鹏华沪 深300 指数证券投 资基金 （LOF ） 2017
年年度 报告 摘要
2017 年12 月31 日
基金管理人 ： 鹏华基 金管理有 限公司
基金托管人 ： 中国工 商银行股 份有限公 司
送出日期：2018 年03 月 29 日 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 2 页 共 37 页
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 26 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用 、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产 ， 但不保证基金一定盈利 。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投 资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见 ”
的审计报告。
本报告期自 2017 年1 月1 日起至 12 月 31 日止。
鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 3 页 共 37 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称
鹏华沪深 300 指数(LOF)
场内简称
鹏华 300
基金主代码
160615
前端交易代码
-
后端交易代码
-
基金运作方式
上市契约型开放式（LOF ）
基金合同生效日
2009 年 4 月 3 日
基金管理人
鹏华基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
220,679,379.85 份
基金合同存续期
不定期
基金份额上 市的证券交
易所
深圳证券交易所
上市日期
2009 年 5 月 8 日
2.2 基金产品说明
投资目标
采用指数化投资方式，追求基金净值增长率与业绩比较基准收益率
之间的跟踪误差最小化，力争将日平均跟踪误差控制在 0.35% 以
内，以实现对沪深 300 指数的有效跟踪。
投资策略
本基金采用被动式指数投资方法，按照成份股在沪深 300 指数中的
基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的
变化进行相应调整。 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、
增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的
指数 的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足
时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人
可以对投资组合管理进行适当变通和调整，并辅之以金融衍生产品
投资管理等，使跟踪误差控制在限定的范围之内。
业绩比较基准
沪深 300 指数收益率×95% ＋银行同业存款利率×5%
风险收益特征
本基金属于采用指数化操作的股票型基金，其预期的风险和收益高
于货币市场基金、债券基金、混合型基金，为证券投资基金中的较
高风险、较高收益品种。
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露 姓名
张戈 郭明 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 4 页 共 37 页
负责人
联系电话
0755-82825720 010-66105799
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
4006788999 95588
传真
0755-82021126 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告 正文的管理 人互联网网
址
http://www.phfund.com
基金年度报告备置地 点
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第
43 层鹏华基金管理有限公司
§3 主要财务指 标、基金 净值表现 及利润分 配情况
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
金额 单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2017 年 2016 年 2015 年
本期已实
现收益
42,306,853.30 -8,899,833.22 249,536,465.48
本期利润
76,628,073.38 -18,634,183.53 84,844,751.39
加权平均
基金份额
本期利润
0.3297 -0.0916 0.2837
本期基金
份额净值
增长率
24.64%
-6.12%
7.02%
3.1.2 期
末数据和
指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供
分配基金
份额利润
0.6242 0.3025 0.3877
期末基金
资产净值
358,430,569.22 253,495,211.24 286,160,242.57
期末基金
份额净值
1.624 1.303 1.388 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 5 页 共 37 页
注:(1) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的 余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如， 开放式基金的申购赎回
费、基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(3) 表中的“期末”均指报告期最后一日 ， 即 12 月 31 日 ， 无论 该日 是否 为开 放日 或交 易所 的交 易
日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
净值增长
率①（% ）
净值增长率
标准差②
（%）
业绩比较基
准收益率③
（%）
业绩比较基准收
益率标准差④
（%）
①－③
（% ）
②－④
（%）
过去三个月 4.91 0.78 4.83 0.76 0.08 0.02
过去六个月 11.16 0.68 9.45 0.66 1.71 0.02
过去一年 24.64 0.62 20.65 0.60 3.99 0.02
过去三年 25.21 1.68 14.02 1.60 11.19 0.08
过去五年 79.45 1.53 57.45 1.47 22.00 0.06
自基金成立
起至今
70.20 1.49 55.34 1.46 14.86 0.03
业绩基准=沪深 300 指数收益率×95%+ 银行同业存款利率×5% 。
鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 6 页 共 37 页
3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准
收益 率变 动的 比 较
注：1、本基金基金合同于 2009 年4 月3 日生效。
2 、 按基 金合 同规 定 ， 截至 建仓 期结 束 ， 本基 金的 各项 投资 比例 已达 到基 金合 同中 规定 的各 项
比例。
3.2.3 过去五年 基金 每 年净 值增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
注： 合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 7 页 共 37 页
3.3 其他指标
注: 无。
3.4 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况
注: 过去三年本基金未进行利润 分配。
§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日 ，业 务范 围包 括基 金募 集 、基 金销 售、 资
产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信 证券股份有限公司、意
大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市 北融 信投 资发 展有 限
公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民币，后于 2001 年 9 月完
成增资扩股，增至 15,000 万元人民币。截止 2017 年 12 月，公司管理资产总规模达到 4,685.45
亿元，管理 151 只公募基金、10 只全国社保投资组合、3 只基本养老保险投资组合。经过近 20
年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
张羽翔
本基金基
金经理
2016 年9 月24
日
- 10
张羽 翔先 生 ， 国籍 中
国，工学硕士，10
年金融证券从业经
验 。 曾任 招商 银行 软
件中心(原深圳市融
博技术公 司)数据分
析师；2011 年 3 月
加盟鹏华基金管理
有限 公司 ， 历任 监察
稽核部资深金融工
程师 、 量化 及衍 生品
投资部资深量化研
究员 ， 先后 从事 金融
工程 、 量化 研究 等工
作；2015 年 9 月起鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 8 页 共 37 页
担任鹏华上证民企
50ETF 基 金 及 其 联
接基金基金经理，
2016 年 6 月起兼任
鹏华新丝路分级基
金基金经理，2016
年 7 月起兼任鹏华
高铁产业分级基金
基金 经理 ，2016 年 9
月起兼任鹏华中证
500 指数 （LOF ） 、 鹏
华沪深 300 指数
（LOF ）基金基金经
理，2016 年 11 月起
兼任鹏华一带一路
分级 、 鹏华 新能 源分
级基 金基 金经 理 。 张
羽翔先生具备基金
从业 资格 。 本报告期
内本基金基金经理
未发 生变 动 。 本报 告
期内本基金基金经
理未发生变动。
注:1. 任 职日 期和 离任 日期 均指 公司 作出 决定 后正 式对 外公 告之 日； 担任 新 成立 基金 基金 经理
的，任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中 国证监会的有关规定
以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资 产，在严格控制风险的
基础上，为基金份额持有人谋 求最大利益。本报告期内，本基金运作合规 ，因市场波动等被动原
因存在本基金投资比例不符合基金合同要求的情形，本基金管理人严格按 照基金合同的约定及时
进行了调整，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
根据 中国 证监 会 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 公司 制定 了 《鹏 华基 金管
理有限公司公平交易管理规定》 ， 将公司所管理的封闭式基金 、 开 放式基金 、 社保组合、 特定客户鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 9 页 共 37 页
资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、 业绩评 估等投资管理活
动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规 则和控制活动，建立对
公平 交易 的执 行 、 监督 及审 核流 程 ， 严禁 在不 同投 资组 合之 间进 行利 益输 送 。 在投 资研 究环 节 ：1 、
公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组 合在获得投资信息、研
究支 持 、 投资 建议 和实 施投 资决 策方 面享 有公 平的 机会 ；2 、 公司 严格 按照 《股 票库 管理 规定 》 、 《信
用产品投资管理规定》 ， 执行股票及信用产品出入库及日常维护工作 ， 确保相关证券入库以内容严
谨 、 观点 明确 的研 究报 告作 为依 据 ；3、 在公 司股 票库 基础 上， 各涉 及股 票 投资的资产组合根据各
自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产 组合股票库，基金经理
在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合 ；4 、 严格 执行 投资 授权
制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的职责 和权限划分，合理确定
基金经理的投资权限 ， 超过投资权限的操作， 应严格履行审批程序。 在交易执行环节：1、 所有 公
司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交易室负责建立 和执行交易分配制度，
确保各投资组合享有公平的交易执行机会 ；2 、 针对 交易 所公 开竞 价交 易 ， 集 中交易室应严格启用
恒生交易系统中的公平交易程序 ， 交易系统则自动启用公平交易功能 ， 由系统按照“未委托数量”
的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果相关基金经理坚持以 不同的价格进行交易，
且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时，交易系统 自动按照“价格优先”
原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求时，则 交易系统自动按照“同
一指令价格下的公平交易”模式 ， 进行公平委托和交易量分配 ；3 、 银行 间市 场交 易、 交易 所大 宗
交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定收益投 资管理 流程》的规定执
行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易，各投资 组合经理应在交易前独
立确定各投资组合的交易价格和数量 ， 公司按照价格优先 、 比例分配的原则对交易结果进行分配 ；
4 、 新股 、 新债 申购 及非 公开 定向 增发 交易 需依 据公 司 《新 股申 购流 程》 、 《固 定收 益投 资管 理流 程》
和《非公开定向增发流程》的规定执行，对新股和新债申购方案和分配过 程进行审核和监控。在
交易 监控 、 分析 与评 估环 节：1、 为加 强对 日常 投资 交易 行为 的监 控和 管理 ， 杜绝 利益 输送 、 不公
平交易等违规交易行为，防范日常交易风险，公司明确了关注类交易的界 定及 对应的监控和评估
措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交易中同日同向 交易的交易时机和交易
价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易 价差、关联交易、债券
交易收益率偏离度 、 成交量和成交价格异常 、 银行间债券交易对手 交易等 ；2、 将公 平交 易作 为投
资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现的异常情况由 投资监察员进行分析；
3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查报告》 ，内容包括关注类交易鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 10 页 共 37 页
监控 执行 情况 、 不同 投资 组合 的整 体收 益率 差异 分析 和同 向交 易价 差分 析 ； 《公 平 交易执行情况检
查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在 研究、交易、分配等
各环节得到公平对待。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度 指导意见》的要求，公
司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存 在违反公平交易原则的
现象。
4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。
本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同 日反向交 易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 1 次， 主要 原因 在 于指 数成 分股 交易 不活
跃导致。
4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析
本基金秉承指数基金的投资策略，在应对基金申购赎回的基础上，力争 跟踪指数的收益，并
将基金跟踪误差控制在合理范围内。
4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.6240 元；本报告期基金份额净值增长率为 24.64% 。
4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
2017 年 A 股市场分化严重，表现为主 板、 上 证 50 上涨、创业板、中小板下跌，各板块、行
业内部分化，大市值、低估值公司上涨、小市值、高估值下跌。分化的背 后是股市市场风格的转
变，市场转向价值。
2018 年展望，指数难有大幅度的趋势性行情，以震荡为主。整体市场 去杠杆政策趋严，货
币政策大概率保持稳定，流动性不会有明显的宽松。A 股市场上，那些长 期向上、价格低于内在
价值的好公司，和代表新经济、新技术的真成长公司必然表现优异。
本基金将积极应对各种因素对指数跟踪效果带来的冲击 ， 努力将跟踪误差控制在基金合同规
定的范围内，力争为投资者带来超越指数 收益的投资回报。
4.6 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（1）日常估值流程 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 11 页 共 37 页
基金的估值由基金会计负责 ， 基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体 ， 独立建
账 、 独立 核算 ， 保证 不同 基金 之间 在名 册登 记 、 账户 设置 、 资金 划拨 、 账簿 记录 等方 面相 互独 立 。
基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软 件系统进行基金核算及
帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计 核算采用基金管理公司
与托管银 行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算 、基金估值等与托管银
行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金 会计除设有专职基金会
计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复 核工作，确保基金净值
核算无误。
配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格 ， 在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和
经验，熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。
（2）特殊业务估值流程
根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值 业务的指导意见》的
相关 规定 ， 本公 司成 立停 牌股 票等 没有 市价 的投 资品 种估 值小 组 ， 成员 由基 金经 理 、 行业 研究 员、
监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论 ， 发表相关意见和建议 ， 与估值小组成员共同
商定估值原则和政策。
3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4. 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
1、截止本报告期末，本基金可供分 配利润为 137,751,189.37 元，期末基金份额净值 1.624
元。
2、本基金本报告期内未进行利润分配。
3 、 根据 相关 法律 法规 及本 基金 合同 的规 定 ， 本基 金管 理人 将会 综合 考虑 各方 面因 素 ， 在严 格遵 守
规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。
4.8 管理 人对 会计 师 事务 所出 具非 标准 审计 报告 所涉 相关 事项 的说 明
无。
4.9 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明
无。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 12 页 共 37 页
§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
本报 告期 内 ， 本基 金托 管人 在对 鹏华 沪深 300 指数证券投资基金 （LOF ） 的托 管过 程
中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定 ，不存在任何损害基金
份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情 况的 说明
本报 告期 内 ， 鹏华 沪深 300 指数证券投资基金 （LOF ） 的管 理人 —— 鹏华基金管理有限公司在
鹏华沪深 300 指数证券投资基金 （LOF ） 的投 资运 作 、 基金 资产 净值 计算 、 基金 份额 申购 赎回 价格
计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行 为，在各重要方面的运
作严格按照基金 合同 的规 定进 行 。 本报 告期 内 ， 鹏华 沪深 300 指数证券投资基金 （LOF ） 未进 行利
润分配。
5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF ）
本年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容进行了
核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”
的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
23,469,393.61 15,229,555.42
结算备付金
380,302.80 46,210.24 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 13 页 共 37 页
存出保证金
112,224.80 8,921.31
交易性金融资产
339,689,151.84 238,924,512.00
其中：股票投资
339,689,151.84 238,924,512.00
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- 58,829.62
应收利息
6,389.70 2,960.01
应收股利
- -
应收申购款
194,732.94 17,703.49
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
363,852,195.69 254,288,692.09
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
3,838,569.42 -
应付赎回款
423,623.89 40,123.11
应付管理人报酬
228,447.09 164,523.44
应付托管费
45,689.43 32,904.72
应付销售服务费
- -
应付交易费用
274,503.73 45,802.05
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
610,792.91 510,127.53
负债合计
5,421,626.47 793,480.85
所有者权益：
实收基金
220,679,379.85 194,621,356.39
未分配利润
137,751,189.37 58,873,854.85
所有者权 益合计
358,430,569.22 253,495,211.24
负债和所有者权益总计
363,852,195.69 254,288,692.09
注: 报告截止日 2017 年 12 月 31 日 ， 基金 份额 净值 1.624 元 ， 基金 份额 总额 220,679,379.85 份。
鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 14 页 共 37 页
7.2 利润表
会计主体： 鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
81,688,663.57 -15,223,505.92
1.利息收入
154,586.56 113,969.68
其中：存款利息收入
154,540.97 113,948.56
债券利息收入
45.59 21.12
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
46,913,418.82 -5,651,929.80
其中：股票投 资收益
40,111,490.91 -10,641,752.51
基金投资收益
- -
债券投资收益
15,034.41 10,321.68
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
6,786,893.50 4,979,501.03
3.公允价值变动收益( 损失以
“-”号填列)
34,321,220.08 -9,734,350.31
4.汇兑收益( 损失 以 “-” 号填
列)
-
-
5.其他收入( 损失 以 “-” 号填
列)
299,438.11 48,804.51
减： 二、费用
5,060,590.19 3,410,677.61
1．管理人报酬
7.4.8.2.1
2,551,692.48 1,875,680.96
2．托管费
7.4.8.2.2
510,338.48 375,136.14
3．销售服务费
7.4.8.2.3
- -
4．交易费用
1,587,931.23 749,292.51
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支
出
- -
6．其他费用
410,628.00 410,568.00
三、利润总额( 亏损总额以 “- ”
号填列)
76,628,073.38 -18,634,183.53 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 15 页 共 37 页
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
76,628,073.38 -18,634,183.53
7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体：鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益 （基 金净 值）
194,621,356.39 58,873,854.85 253,495,211.24
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 76,628,073.38
76,628,073.38
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
26,058,023.46 2,249,261.14 28,307,284.60
其中：1.基金申
购款
232,161,519.56 94,697,738.81 326,859,258.37
2.基金赎
回款
-206,103,496.10 -92,448,477.67 -298,551,973.77
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少 以 “-” 号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益 （基 金净 值）
220,679,379.85 137,751,189.37 358,430,569.22
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一 、期初所有者
权益 （基 金净 值）
206,218,054.33 79,942,188.24 286,160,242.57
二、本期经营活 - -18,634,183.53
-18,634,183.53 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 16 页 共 37 页
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-11,596,697.94 -2,434,149.86 -14,030,847.80
其中：1.基金申
购款
41,016,926.03 10,083,013.41 51,099,939.44
2.基金赎
回款
-52,613,623.97 -12,517,163.27 -65,130,787.24
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少 以 “-” 号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益 （基 金净 值）
194,621,356.39 58,873,854.85 253,495,211.24
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
邓召明
高鹏
郝文高
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
鹏华沪深 300 指数证券投资基金 （LOF ）(以下简称“本基金”) ， 系经 中国 证券 监督 管理 委员
会 （以 下简 称“ 中国 证监 会” ） 证监 许可[2009]41 号文 《关 于核 准鹏 华沪 深 300 指数证券投资基
金（LOF ） 募集 的批 复》 的核 准 ， 由基 金管 理人 鹏华 基金 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民共 和国 证券
投资 基金 法》 和 《鹏 华沪 深 300 指数证券投资基金 （LOF ） 基金 合同 》 的约 定募 集设 立。 本基 金为
上 市 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 为 不 定 期 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
1,994,133,345.09 元， 业经 普华 永道 中 天会 计师 事务 所有 限公 司验 证并 出具 普 华永 道中 天验 字
（2009）第 051 号验资报告予以验证 。 经向中国证监会备案 ， 《鹏华沪 深300 指数证券投资基金 （LOF ）
基金合同》于 2009 年 4 月 3 日正 式生 效， 基金 合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 1,994,428,997.48鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 17 页 共 37 页
份基 金份 额 ， 其中 认购 资金 利息 折合 295,652.39 份基 金份 额 。 本基 金的 基金 管理 人为 鹏华 基金 管
理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
经深圳证券交易所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深证上[2009] 第 32 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
394,502,086.00 份基 金份额于 2009 年 5 月 8 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管
在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF ）基金合同》
的有关规定， 本基金的标的指数为沪深 300 指数，投资目标为采用指数化投资方式，追求基金净
值增长率与业绩比较基准收益率之间的跟踪误差最小化； 本基 金投 资于 具 有良 好流 动性 的金 融工
具 ， 主要 投资 于沪 深 300 指数的成份股及其备选成份股 （投资比例不低于基金资产净值的 90 ％） ，
现金或者到期日 在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5 ％。 此外 ，为 更好 的实 现投 资目
标，本基金将少量投资于非沪深 300 成份股、新股（首次发行或增发等）以及法律法规及中国证
监会允许基金投资的其它金融工具 。 本基金的业绩比较基准为 ： 沪 深 300 指数收益率×95% ＋银行
同业存款利率×5%。
本基金标的指数使用费由基金管理人鹏华基金管理有限公司承担，不计入本基金费用 。
本财务报表由本基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司于本基金的审计报告日批准报出。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布 的《企业会计准则－基本
准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定( 以下合称“企业会计准则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投
资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《鹏 华沪 深 300 指数证券投资基
金(LOF) 基金 合同 》 和在 财务 报表 附注 中所 列示 的中 国证 监会 、 中国 基金 业协 会发 布的 有关 规定 及
允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本基金本年度财务报表符 合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2017 年 12 月
31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报 告期 所采 用 的会 计政 策变 更等 说明 、会 计估 计与 最近 一期 年度 报告 相一
致的说明
7.4.4.1 会计政策 变更 的 说明
无。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 18 页 共 37 页
7.4.4.2 会计 估计 变更 的 说明
根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号 《关 于发 布<证券投资基金投资流通受限股票估值指
引( 试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行) 》 ，对 于在 锁定 期内
的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大 宗交易取得 的带限售期
的股票等流通受限股票 ， 本基金自 2017 年 12 月 25 日起改为按估值日在证券交易所上市交易的同
一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受 限股票剩余限售期对应
的流动性折扣后的价值进行估值。该估值技术变更对本基金无影响。
7.4.5 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部 、国 家税 务总 局关 于证 券投 资基 金税 收
政策 的通 知》 、财 税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问 题的 通知 》 、财 税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营 业税 改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增 试点金融业有关政策
的通 知》 、财 税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 知》及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于 2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不 属于 营业 税征 收范 围 ， 不征 收营 业税 。 对
证券投资基金管理人运用基金买卖股票 、 债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1 日起 ， 金
融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖 股票、债券的转让收入
免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入 ， 包括买卖股票 、 债券的差价收入 ， 股票的股息 、 红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付 利息时代扣代缴 20% 的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的，其
股息红利所 得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50% 计
入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 19 页 共 37 页
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁前取得
的股 息 、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应纳税所得额 。 上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中 国 工 商 银行 股 份有 限 公司( “ 中国 工 商
银行”)
基金托管人、基金代销机构
国信证券股份有限公司( “国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人的股东
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
鹏华资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:1、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
7.4.8.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（% ）
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（%）
国信证券 504,811,301.33 47.66
325,456,846.52 65.95
7.4.8.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 20 页 共 37 页
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月31
日
上年度可比期间
2016 年1 月1日 至 2016 年12月31日
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
（% ）
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
（%）
国信证券 535,080.00 100.00
0.00 0.00
7.4.8.1.3 债券回购交易
注: 无。
7.4.8.1.4 权证交易
注: 本基金本报告期内及上年度可比较期间未通过关联方交易单元发生权证交易。
7.4.8.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年1月1 日 至 2017年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
国信证券 468,463.76 48.11
121,210.48 44.16
关联方名称
上年度可比期间
2016 年1月1 日 至 2016 年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
国信证券 301,385.97 66.31
323.82 0.71
注:1 、佣金的计算公式
上海/深圳证券交易 所的交易佣金=股票 买 （卖 ） 成交 金额 ×1‰- 买 （卖 ） 经手 费-买 （卖 ） 证管 费
等由券商承 担 的费用
（佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。）
2、本 基金 与 关联 方已 按 同业 统一 的 基金 佣金 计算 方式 和 佣金 比例 签 订了 《证 券交 易单 元 租用 协鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 21 页 共 37 页
议》 。根 据协 议规 定， 上述 单位 定期 或不 定期 地为 我公 司提 供研 究服 务以 及其 他研 究支 持。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金 应支付的管理费
2,551,692.48 1,875,680.96
其中：支付销售机构的客户维护费
479,717.40
430,329.14
注:1. 支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为 0.75% ， 逐日 计提 ， 按月 支付 。 日管 理
费＝前一日基金资产净值×0.75% ÷当年天数。
2.根据 《开 放式 证券 投资 基金 销售 费用 管理 规定 》 ， 基金 管理 人依 据销 售机 构销 售基 金的 保有 量提
取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动 中产生的相关费用，客
户维护费从基金管理费中列支。
7.4.8.2.2 基金托管 费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费
510,338.48 375,136.14
注: 支付基金托管人中国工商银行的托管费年费率为 0.15% ，逐 日计 提 ，按 月支 付。 日托 管费 ＝前
一日基金资产净值×0.15% ÷当年天数。
7.4.8.2.3 销售服务费
注: 无。
7.4.8.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购) 交易
注: 本基金本报告期及上年度可比较期间没有与关联方进行银行间同业市 场的债券( 含回购) 交鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 22 页 共 37 页
易。
7.4.8.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.8.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
注: 本基金本年度及上年度可比报告期管理人未投资、持有本基金。
7.4.8.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
注: 无。
7.4.8.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比期间
2016 年1月1日 至 2016 年12 月31 日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收 入
中国工商银行
23,469,393.61
139,658.32
15,229,555.42
109,410.42
7.4.8.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
金额单位：人民币元
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
张
）
总金额
国信证券 002839 张家港行 网下申购 6,688 29,226.56
国信证券 002882 金龙羽 网下申购 2,966 18,389.20
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
张
）
总金额
国信证券 - - - - - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 23 页 共 37 页
7.4.8.7 其他 关联 交易 事 项的 说明
于 2017 年 12 月 31 日 ， 本基 金持 有 849,900 股基金托管人中国工商银行发行的 A 股普通股，
成本总额为人民币 4,588,033.28 元，估值总额为人民币 5,269,380.00 元，占基金资产净值的比
例为 1.47%(2016 年 12 月 31 日：无)。
7.4.9 期末(2017 年 12 月 31 日) 本基 金持 有的 流通 受限 证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
金额单位：人民币元
7.4.9.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
002466
天齐锂
业
2017 年
12 月26
日
2018 年
01 月03
日
配股流
通受限
11.06 53.21 2,595 28,700.70 138,079.95 -
002923
润都股
份
2017 年
12 月28
日
2018 年
01 月05
日
新股流
通受限
17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 -
300664
鹏鹞环
保
2017 年
12 月28
日
2018 年
01 月05
日
新股流
通受限
8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20 -
603080
新疆火
炬
2017 年
12 月25
日
2018 年
01 月03
日
新股流
通受限
13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 -
603161
科华控
股
2017 年
12 月28
日
2018 年
01 月05
日
新股流
通受限
16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 -
7.4.9.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股
票
名
称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600309
万
华
化
2017-12-05
重大
事项
37.94 - - 40,797 1,117,086.34 1,547,838.18 - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 24 页 共 37 页
学
601600
中
国
铝
业
2017-09-12
重大
事项
6.67 2018-02-26 7.28 200,017 993,897.02 1,334,113.39 -
002739
万
达
电
影
2017-07-04
重大
事项
45.93 - - 15,347 1,045,090.27 704,887.71 -
000540
中
天
金
融
2017-08-21
重大
事项
7.76 - - 85,800 592,222.49 665,808.00 -
600332
白
云
山
2017-10-31
重大
事项
32.14 2018-01-08 30.15 16,335 439,835.28 525,006.90 -
600150
中
国
船
舶
2017-09-27
重大
事项
24.67 - - 20,662 596,497.97 509,731.54 -
600157
永
泰
能
源
2017-11-21
重大
事项
3.36 - - 149,491 580,421.86 502,289.76 -
601216
君
正
集
团
2017-12-15
重大
事项
4.71 - - 97,526 471,872.84 459,347.46 -
600485
信
威
集
团
2016-12-26
重大
事项
11.68 - - 37,800 808,352.71 441,504.00 -
002470
金
正
大
2017-10-25
重大
事项
9.15 - - 45,596 352,609.49 417,203.40 -
600666
奥
瑞
德
2017-04-27
重大
事项
17.40 - - 21,760 411,032.04 378,624.00 -
600685
中
船
防
务
2017-09-27
重大
事项
26.66 - - 9,500 276,128.31 253,270.00 -
300104
乐
视
2017-04-17
重大
事项
3.91 2018-01-24 13.80 54,600 1,178,472.09 213,486.00 - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 25 页 共 37 页
网
300730
科
创
信
息
2017-12-25
重大
事项
41.55 2018-01-02 45.71 821 6,863.56 34,112.55 -
002919
名
臣
健
康
2017-12-28
重大
事项
35.26 2018-01-02 38.79 821 10,311.76 28,948.46 -
7.4.9.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
7.4.9.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
注: 无。
7.4.9.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
无。
§8 投资组合报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（% ）
1
权益投资
339,689,151.84 93.36
其中：股票
339,689,151.84 93.36
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入 返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
23,849,696.41 6.55 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 26 页 共 37 页
8
其他各项资产
313,347.44 0.09
9
合计
363,852,195.69 100.00
8.2 报告 期末 按行 业 分类 的股 票投 资组 合
8.2.1 报告 期末 指数 投 资按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、 林、牧、渔业
787,110.30 0.22
B
采矿业
9,863,745.03 2.75
C
制造业
141,751,201.38 39.55
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应业
8,905,597.96 2.48
E
建筑业
15,143,381.29 4.22
F
批发和零售业
5,782,424.36 1.61
G
交通运输、仓储和
邮政业
9,731,335.67 2.71
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
14,109,084.44 3.94
J
金融业
109,347,037.17 30.51
K
房地产业
13,135,252.36 3.66
L
租赁和商务服务业
4,321,531.66 1.21
M
科学研究和技术服
务业
- -
N
水利、环境和公共
设施管理业
1,477,889.12 0.41
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
1,202,554.00 0.34
R
文化、体育和娱乐
业
2,392,197.40 0.67
S
综合
320,320.00 0.09
合计
338,270,662.14 94.38
8.2.2 报告 期末 积极 投 资按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
- - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 27 页 共 37 页
C
制造业
745,917.99 0.21
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应业
16,143.20 -
E
建筑业
- -
F
批发和零售业
- -
G
交通运输、仓储和
邮政业
149,307.76 0.04
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
34,112.55 0.01
J
金融业
440,685.00 0.12
K
房地产业
- -
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服
务业
- -
N
水利、环境和公共
设施管理业
32,323.20 0.01
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
1,418,489.70 0.40
8.2.3 报告 期末 按行 业 分类 的港 股通 投资 股票 投资 组合
注: 无。
8.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 股票 投资 明细
8.3.1
期末 指数 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的 前十名 股票投资明
细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例（％）
1 601318
中国平安 416,874 29,172,842.52 8.14
2 600519
贵州茅台 21,618 15,078,338.82 4.21
3 600036
招商银行 406,432 11,794,656.64 3.29
4 000333
美的集团 179,036 9,923,965.48 2.77 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 28 页 共 37 页
5 000651
格力电器 189,706 8,290,152.20 2.31
6 600887
伊利股份 239,587 7,712,305.53 2.15
7 601601
中国太保 174,079 7,210,352.18 2.01
8 000858
五 粮 液 83,880 6,700,334.40 1.87
9 601398
工商银行 849,900 5,269,380.00 1.47
10 000001
平安银行 388,110 5,161,863.00 1.44
注： 投资 者欲 了 解本 报 告期 末 基金 投 资的 所 有 指数 投资 股票 明细 ， 应阅 读 登载 于 鹏华 基 金管
理有 限公 司网 站 http://www.phfund.com 的 年度 报 告正 文。
8.3.2
期末 积极 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的 前 五名 股票投资明
细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允 价值 （元 ）
占基金资产净值比
例（％）
1 002916
深南电路 3,068 267,621.64 0.07
2 601881
中国银河 18,700 196,537.00 0.05
3 601878
浙商证券 10,600 176,172.00 0.05
4 603833
欧派家居 1,200 141,660.00 0.04
5 601228
广州港 21,500 131,365.00 0.04
注： 投资 者欲 了 解本 报 告期 末 基金 投 资的 所 有 积极 投资 股票 明细 ， 应阅 读 登载 于 鹏华 基 金管
理有 限公 司网 站 http://www.phfund.com 的 年度 报 告正 文。
8.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 601318 中国平安 30,854,798.09 12.17
2 600519 贵州茅台 13,211,032.00 5.21
3 600036 招商银行 12,981,310.84 5.12
4 000002 万 科Ａ 10,767,126.90 4.25
5 601288 农业银行 9,120,472.00 3.60
6 000333 美的集团 8,170,344.00 3.22
7 601328 交通银行 7,936,399.24 3.13
8 000651 格力电器 7,319,053.00 2.89
9 601398 工商银行 7,014,676.00 2.77
10 601166 兴业银行 6,781,217.73 2.68 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 29 页 共 37 页
11 600016 民生银行 6,662,050.00 2.63
12 601336 新华保险 6,627,523.84 2.61
13 601601 中国太保 6,544,450.52 2.58
14 600000 浦发银行 6,509,374.90 2.57
15 600887 伊利股份 6,190,314.68 2.44
16 601668 中国建筑 5,969,642.00 2.35
17 000001 平安银行 5,515,618.00 2.18
18 000858 五 粮 液 5,217,480.06 2.06
19 601390 中国中铁 5,149,908.51 2.03
20 600048 保利地产 5,051,909.27 1.99
注: 买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 601318 中国平安 23,738,555.05 9.36
2 000002 万 科Ａ 12,117,658.05 4.78
3 601166 兴业银行 11,760,058.70 4.64
4 601288 农业银行 11,724,691.00 4.63
5 601328 交通银行 10,363,233.31 4.09
6 600036 招商银行 9,790,130.17 3.86
7 600000 浦发银行 8,861,226.51 3.50
8 600016 民生银行 8,640,563.00 3.41
9 600519 贵州茅台 8,283,189.24 3.27
10 601336 新华保险 7,544,061.29 2.98
11 600048 保 利地产 6,929,002.00 2.73
12 600030 中信证券 5,924,438.97 2.34
13 601398 工商银行 5,517,808.00 2.18
14 000333 美的集团 5,376,102.23 2.12
15 601766 中国中车 5,122,831.64 2.02
16 601668 中国建筑 5,106,677.00 2.01
17 000651 格力电器 4,849,078.43 1.91
18 002415 海康威视 4,039,156.40 1.59
19 601390 中国中铁 4,035,698.05 1.59
20 600837 海通证券 3,954,128.00 1.56
注: 卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 30 页 共 37 页
8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
547,259,039.53
卖出股票收入（成交）总额
520,927,110.68
注: 买入 股票 成本 、 卖出 股票 收入 均按 买卖 成交 金额 （成 交单 价乘 以成 交数 量） 填列 ， 不考 虑相 关
交易费用。
8.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合
注: 本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细
注: 本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前十 名 资产支持证券投资明细
注: 本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细
注: 本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细
注: 本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明
8.10.1 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货持 仓和 损益 明细
注: 本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资
鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 31 页 共 37 页
8.10.2 本基 金投 资股 指 期货 的投 资政 策
本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资
8.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
8.11.1 本期 国债 期货 投 资政 策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11.2 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货持 仓和 损益 明细
注: 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11.3 本期 国债 期货 投 资评 价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.12 投资 组合 报告 附 注
8.12.1
本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、 或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.12.2
本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。
8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
112,224.80
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
6,389.70
5
应收申购款
194,732.94
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
313,347.44
鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 32 页 共 37 页
8.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
注: 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末 股票 投资 中 存在 流通 受限 情况 的说 明
8.12.5.1 期末 指数 投资 前 十名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末 积极 投资 前 五名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
注 ：无。
8.12.6 投资 组合 报告 附 注的 其他 文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持 有人信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比例
（% ）
12,026 18,350.19 46,804,156.94 21.21
173,875,222.91 78.79
9.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（%）
1
恒安标准人寿保险有
限公司－投连险 05
8,993,177.00 55.54
2
宁波航发贸易有 限公
司
869,380.00 5.37
3 高德荣 307,987.00 1.90
4 唐万军 300,000.00 1.85
5 陈（金监）铭 250,300.00 1.55
6 欧静虹 208,300.00 1.29
7 赫清华 200,006.00 1.24
8 李宏英 198,013.00 1.22
9 袁忠东 169,390.00 1.05
鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 33 页 共 37 页
10 李超 159,281.00 0.98
注: 持有人为场内持有人。
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
项目
持有 份额 总数 （份 ）
占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金
112,933.16 0.0512
注: 截至 本报 告期 末 ， 本基 金管 理人 从业 人员 投资 、 持有 本基 金符 合相 关法 律法 规 、 中国 证监 会规
定及相关管理制度的规定。
9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况
注: 无。
§10 开放式基金 份额变动
单位：份
基金 合同 生效 日 （2009 年4 月3 日）基
金份额总额
1,994,428,997.48
本报告期期初基金份额总额
194,621,356.39
本报告期 基金总申购份额
232,161,519.56
减：本报告期基金总赎回份额
206,103,496.10
本报告期基金拆分变动份额 （份额减少
以“-”填列）
-
本报告期期末基金份额总额
220,679,379.85
注: 总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭 示
11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动
基金管理人的重大人事变动：报告期 内，经公司董事会审议通过，公司聘任韩亚庆先生担任
公司副总经理。韩亚庆先生任职日期自 2017 年 3 月 22 日起。 本公司已将上述变更事项报中国鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 34 页 共 37 页
证券监督管理委员会深圳监管局备案。
基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：无。
11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、
基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策略 的 改变
本基金本报告期基金投资策略未改变。
11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事务
所( 特殊普通合伙）审计费用 50,000.00 元，该审计机构已提供审计服务的连续年限为9 年。
11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查
或处罚。
11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进行股票投资及佣金 支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国信证券
2
504,811,301.33
47.66%
468,463.76
48.11%
-
中泰证券
1
174,042,607.35
16.43%
158,607.08
16.29%
-
兴业证券
1
154,205,934.51
14.56%
140,528.31
14.43%
-
申万宏源
1
121,019,638.86
11.42%
110,286.73
11.33%
-
中金公司
1
105,199,720.60
9.93%
95,868.47
9.85%
-
东吴证券
1
-
-
-
-
本报告
期新增
西南证券
1
-
-
-
-
-
招商证券
1
-
-
-
-
-
国泰君安
1
-
-
-
-
-
注: 交易单元选择的标准和程序： 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 35 页 共 37 页
1) 基金管理 人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用
交易单元，选择的标准是：
（1 ）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2 ）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3 ）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4 ）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件， 交易 设施 符合 代理 本基 金进 行证 券交 易的 需要 ，
并能为本基金提供全面的信息服务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定 的研究机构和专门的研究人员， 能及时为本基金提供高质量的咨询服
务。
2) 选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期
对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提
供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较
了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交
易单元。
11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债券回
购
成交总额的比
例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
东方财富证
券
- -
- -
- -
东吴证券 - -
- -
- -
国泰君安 - -
- -
- -
国信证券 535,080.00 100.00%
- -
- -
申万宏源 - -
- -
- -
西南证券 - -
- -
- -
兴业证券 - -
- -
- -
招商证券 - -
- -
- -
中金公司 - -
- -
- -
鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 36 页 共 37 页
中泰证券 - -
- -
- -
§12 影响投资者 决策的其 他重要信 息
12.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过20% 的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情况
序号
持有
基金
份额
比例
达到
或者
超过
20%
的时
间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比（% ）
机构
1
2017
0427
~201
7060
1
-
93,809,863.85
93,809,863.85
0.00
0.00
个人
-
-
-
-
-
-
-
产品特有风险
基金份额持有人持有的基金份额所占比例过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引起基金净值
剧烈波动，甚至可能引发基金流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回
申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
注:1. 申购份额包含基金申购份额、 基金转换入份额、 场内买入份额、 指数分级基金合并份额和红
利再投份额；
2.赎回份额包含基金赎回份额、基金转换出份额、场内卖出份额和指数分级基金拆分份额。
12.2 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息
鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 37 页 共 37 页
无。
鹏华 基金 管理 有 限公 司
2018 年03 月 29 日
