鹏华中 证空天一体军工 指数证券投资基 金
(LOF)2017 年 年度报告
2017 年12 月31 日
基金管理人 ： 鹏华基 金管理有 限公司
基金托管人 ： 中国工 商银行股 份有限公 司
送出日期：2018 年03 月 29 日 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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§1 重要提示及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报告已经三分之
二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合 同规定，于 2018 年 3 月 26 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用 、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产 ， 但不保证基金一定盈利 。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投 资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”
的审计报告。
本报告期自 2017 年6 月 13 日（合同 生效日）起至 12 月 31 日
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提示 及 目录 ........................................................ 2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 ............................................................. 5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................ 7
2.5 其他相关资料 ................................................................ 7
§3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况 ................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................ 8
3.3 其他指标 .................................................................... 9
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 10
§4 管理人报告........................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投 资策略和业绩表现的说明 ............................. 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 15
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 15
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 16
§5 托管人报告........................................................... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 16
§6 审计报告 ............................................................ 16
6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 16
§7 年度 财务 报 表 ......................................................... 18
7.1 资产负债表 ................................................................. 18
7.2 利润表 ..................................................................... 20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 21
7.4 报表附注 ................................................................... 22
§8 投资 组合 报 告 ......................................................... 47 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 47
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 48
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 49
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 50
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 51
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 52
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有 资产支持证券投资明细 ......... 52
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 52
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 52
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 52
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 52
8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 53
§9 基金 份额 持 有人 信息 ................................................... 54
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 54
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 54
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 54
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................. 54
§10 开放 式基 金份 额变 动................................................... 55
§11 重大 事件 揭示 ........................................................ 55
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 55
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 55
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 55
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 56
11.5 为基金进行审计的会计师事务 所情况 .......................................... 56
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 56
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 56
11.8 其他重大事件 .............................................................. 58
§12 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 .......................................... 62
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 .................... 62
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 63
§13 备查 文件 目录 ........................................................ 63
13.1 备查文件目录 .............................................................. 63
13.2 存放地点 .................................................................. 63
13.3 查阅方式 .................................................................. 63
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
鹏华中证空天一体军工指数证券投资基金(LOF)
基金简称
鹏华空天一体(LOF)
场内简称
空天一体
基金主代码
160643
前端交易代码
-
后端 交易代码
-
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2017 年 6 月 13 日
基金管理人
鹏华基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
56,119,343.54 份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交
易所
深圳证券交易所
上市日期
2017 年 06 月 20 日
2.2 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，力争将日
均跟踪偏离度控制在 0.35 ％以内，年跟踪误差控制在 4 ％以内。
投资策略
本基 金采用被动式指数化投资方法，按照成份股在标的指数中的基
准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变
化进行相应调整。 当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增
发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指
数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，
或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以
对投资组合管理进行适当变通和调整 ， 力求降低跟踪误差 。 本基金
力争将日均跟踪偏离度控制在 0.35 ％以内，年跟踪误差控制在 4 ％
以内。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏 离度和跟踪误
差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟
踪误差进一步扩大 。 1 、 股票 投资 策略 （1） 股票 投资 组合 的构 建 本
基金在建仓期内，将按照标的指数各成份股的基准权重对其逐步买
入，在力求跟踪误差最小化的前提下，本基金可采取适当方法，以
降低买入成本。当遇到成份股停牌、流动性不足等其他市场因素而
无法依指数权重购买某成份股及预期标的指数的成份股即将调整或
其他影响指数复制的因素时，本基金可以根据市场情况，结合研究
分析 ， 对基 金财 产进 行适 当调 整 ， 以期 在规 定的 风险 承受 限度 之内 ，
尽量缩小跟踪误差 。 （2） 股票投资组合的调整 本基金所构建的股鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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票投资组合将根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调
整，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情
况，对其进行适时调整，以保证基金份额净值增长率与标的指数收
益率间的高度正相关和跟踪误差最小化。基金管理人将对成份股的
流动性进行分析，如发现流动性欠佳的个股将可能采用合理方法寻
求替代。由于受到各项持股比例限制，基金可能不能按照成份股权
重持 有成 份股 ， 基金 将会 采用 合理 方法 寻求 替代 。 1） 定期 调整 根
据标的指数的调整规则和备选股票的预期，对股票投资组合及时进
行调 整 。 2） 不定 期调 整 根据指数编制规则 ， 当标的指数成份股因
增发、送配等股权变动而需进行成份股权重新调整时，本基金将根
据各成份股的权重变化进行相应调整 ； 根据本基金的申购和赎回情
况 ， 对股 票投 资组 合进 行调 整 ， 从而 有效 跟踪 标的 指数 ； 根据 法律 、
法规规定，成份股在标的指数中的权重因其它特殊原因发生相应变
化的，本基金可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低
跟踪 误差 。 2 、 债券 投资 策略 本基金债券投资组合将采用自上而下
的投资策略，根据宏观经济分析、资金面动向分析等判断未来利率
变化 ， 并利 用债 券定 价技 术 ， 进行 个券 选择 。 3 、 衍生 品投 资策 略 本
基金可投资股指期货、权证和其他经中国证监会允许的金融衍生产
品。 本基金投资股指期货将根据风险管理的原则 ， 以套期保值为目
的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利
用股指期货的杠杆作用，降低申购赎回时现金资产对投资组合的影
响及投资组合仓位调整的交易成本，达到稳定投资组合资产净值的
目的 。 基金管理人将建立股指期货交易决策部门或小组 ， 授权特定
的管理人员负责股指期货的投资审批事项，同时针对股指期货交易
制定投资决策流程和风险控制等制度并报董事会批准 。 本基金通过
对权证标的证券基本面的 研究，并结合权证定价模型及价值挖掘策
略、价差策略、双向权证策略等寻求权证的合理估值水平，追求稳
定的 当期 收益 。 4 、 资产 支持 证券 的投 资策 略 本基金将综合运用战
略资产配置和战术资产配置进行资产支持证券的投资组合管理，并
根据信用风险、利率风险和流动性风险变化积极调整投资策略，严
格遵守法律法规和基金合同的约定，在保证本金安全和基金资产流
动性的基础上获得稳定收益。
业绩比较基准
中证空天一体军工指数收益率×95 ％＋银行活期存款利率（税后）
×5 ％
风险收益特征
本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益水平高 于混合型
基金、债券型基金及货币市场基金。本基金为指数型基金，具有与
标的指数相似的风险收益特征。
注: 无。
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露 姓名
张戈 郭明 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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负责人
联系电话
0755-82825720 010-66105799
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
4006788999 95588
传真
0755-82021126 010-66105798
注册地址
深圳市福田区福华三路 168 号深
圳国际商会中心第 43 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址
深圳市福田区福华三路 168 号深
圳国际商会中心第 43 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码
518048 100140
法定代表人
何如 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告 正文的管理 人互联网网
址
http://www.phfund.com
基金年 度报告备置地点
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第
43 层鹏华基金管理有限公司
北京市西城区复兴门内大街 55 号中国工商银行股
份有限公司
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指 标、基金 净值表现 及利润分 配情况
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
金额 单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日）-2017 年 12 月 31 日
本期已实现收益
901,504.94
本期利润
-1,561,793.25
加权平均基金份额本期利润
-0.0332
本期加权平均净值利润率
-3.32%
本期基金份额净值增长率
-7.19%
3.1.2 期末数据和指标
2017 年末 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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期末可供分配利润
-4,036,820.85
期末可供分配基金份额利润
-0.0719
期末基金资产净值
52,082,522.69
期末基金份额净值
0.9281
3.1.3 累计期末指标
2017 年末
基金份额累计净值增长率
-7.19%
注: （1 ） 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、投 资收 益、 其他 收 入（ 不含 公允 价值 变动 收益 ）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2 ） 所述 基金 业绩 指标 不包 括持 有人 认购 或交 易基 金的 各项 费用 （例 如 ， 开放 式基 金的 申购 赎回
费、基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（3 ） 期末 可供 分配 利润 ， 采用 期末 资产 负债 表中 未分 配利 润期 末余 额和 未分 配利 润中 已实 现部 分
的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告 期最后一日，即 12 月 31 日，无论该日是否为开
放日或交易所的交易日。
（4 ） 本基 金合 同于 2017 年6 月 13 日生 效 ， 至 2017 年 12 月 31 日未 满一 年 ， 故 2017 年的数据和
指标为非完整会计年度数据。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
净值增长
率①（% ）
净值增长率
标准差②
（%）
业绩比较基
准收益率③
（%）
业绩比较基准收
益率标准差④
（%）
①－③
（% ）
②－④
（%）
过去三个月 -11.48 1.28 -10.49 1.24 -0.99 0.04
过 去六个月 -7.54 1.31 -4.91 1.35 -2.63 -0.04
自基金成立
起至今
-7.19 1.24 0.25 1.33 -7.44 -0.09
业绩比较基准=中证空天一体军工指数收益率×95％＋银行活期存款利率（税后）×5％
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收
益率变动的比较
注： 1 、 本基 金基 金合 同于 2017 年6 月 13 日生 效 ， 截至 本报 告期 末本 基金 基金 合同 生效 未满 一年 。
2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.2.3 自基 金合 同生 效 以来 基金每年净值增长率及其与 同期业绩比较基准收益率的比
较
3.3 其他指标
注: 无。
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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3.4 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况
注: 无。
§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日 ，业 务范 围包 括基 金募 集 、基 金销 售、 资
产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信 证券股份有限公司、意
大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市 北融 信投 资发 展 有限
公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民币，后于 2001 年 9 月完
成增资扩股，增至 15,000 万元人民币。截止 2017 年 12 月，公司管理资产总规模达到 4,685.45
亿元，管理 151 只公募基金、10 只全国社保投资组合、3 只基本养老保险投资组合。经过近 20
年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
余斌
本 基金基
金经理
2017 年6 月13
日
- 10
余斌先生，国籍中
国 ， 经济 学硕 士 ，10
年证 券从 业经 验 。 曾
任职于招商证券股
份有 限公 司 ， 担任 风
险控制部市场风险
分析师；2009 年 10
月加盟鹏华基金管
理有 限公 司 ， 历任 机
构理财部大客户经
理 、 量化 投资 部量 化
研究 员 ， 先后 从事 特
定客户资产管理业
务产 品设 计 、 量化 研
究等 工作 ；2014 年 5
月起担任鹏华信息
分 级 基 金 基 金 经鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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理，2014 年 5 月起
兼任鹏华证券保险
分 级 基 金 基 金 经
理，2014 年 11 月起
兼任鹏华国防分级
基金 基金 经理 ，2015
年 4 月起兼任鹏华
酒分级基金基金经
理，2015 年 5 月起
兼任鹏华证券分级
基金 基金 经理 ，2015
年 6 月起兼任鹏华
环保分级基金基金
经理，2017 年 6 月
起兼任鹏华空天一
体军 工指 数 （LOF）、
鹏华量化策略混合
基金 基金 经理 。 余斌
先生具备基金从业
资格 。 本报 告期 内本
基金基金经理发生
未发 生变 动 。 本基 金
为本报告期内新成
立基金。
注:1. 任 职日 期和 离任 日期 均指 公司 作出 决定 后正 式对 外公 告之 日； 担任 新 成立 基金 基金 经理
的，任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告期内， 本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中 国证监会的有关规定
以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资 产，在严格控制风险的
基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规 ，不存在违反基金合同
和损害基金份额持有利益的行为。
4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
根据 中国 证监 会 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 公司 制定 了 《鹏 华基 金管
理有限公司公平交易管理规定》 ， 将公司所管理的封闭式基金 、 开 放式基金 、 社保组合、 特定客户鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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资产管 理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、 业绩评估等投资管理活
动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规 则和控制活动，建立对
公平 交易 的执 行 、 监督 及审 核流 程 ， 严禁 在不 同投 资组 合之 间进 行利 益输 送 。 在投 资研 究环 节 ：1 、
公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组 合在获得投资信息、研
究支 持 、 投资 建议 和实 施投 资决 策方 面享 有公 平的 机会 ；2 、 公司 严格 按照 《股 票库 管理 规定 》 、 《信
用产品投资管理规定》 ， 执行股票及信用产品出入库及日常维护工作 ， 确保相关证券入库以内容严
谨 、 观点 明确 的研 究报 告作 为依 据 ；3、 在公 司股 票库 基础 上， 各涉 及股 票投 资的 资产 组合 根据 各
自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产 组合股票库，基金经理
在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合 ；4 、 严格 执行 投资 授权
制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的职责 和权限划分，合理确定
基金经理的投资权限 ， 超过投资权限的操作， 应严格履行审批程序。 在交易执行环节：1、 所有 公
司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交易室负责建立 和执行交易分配制度，
确保 各投资组合享有公平的交易执行机会 ；2 、 针对 交易 所公 开竞 价交 易 ， 集中 交易 室应 严格 启用
恒生交易系统中的公平交易程序 ， 交易系统则自动启用公平交易功能 ， 由系统按照“未委托数量”
的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果相关基金经理坚持以 不同的价格进行交易，
且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时，交易系统 自动按照“价格优先”
原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求时，则 交易系统自动按照“同
一指令价格下的公平交易”模式 ， 进行公平委托和交易量分配 ；3 、 银行 间市 场交 易、 交易 所大 宗
交易等 非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定收益投 资管理流程》的规定执
行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易，各投资 组合经理应在交易前独
立确定各投资组合的交易价格和数量 ， 公司按照价格优先 、 比例分配的原则对交易结果进行分配 ；
4 、 新股 、 新债 申购 及非 公开 定向 增发 交易 需依 据公 司 《新 股申 购流 程》 、 《固 定收 益投 资管 理流 程》
和《非公开定向增发流程》的规定执行，对新股和新债申购方案和分配过 程进行审核和监控。在
交易 监控 、 分析 与评 估环 节：1、 为加 强对 日常 投资 交易 行为 的监 控和 管理 ， 杜绝 利益 输送 、 不公
平交 易等违规交易行为，防范日常交易风险，公司明确了关注类交易的界 定及对应的监控和评估
措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交易中同日同向 交易的交易时机和交易
价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易 价差、关联交易、债券
交易收益率偏离度 、 成交量和成交价格异常 、 银行间债券交易对手 交易等 ；2、 将公 平交 易作 为投
资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现的异常情况由 投资监察员进行分析；
3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查报告》 ，内容包括关注类交易鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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监控执行 情况 、 不同 投资 组合 的整 体收 益率 差异 分析 和同 向交 易价 差分 析 ； 《公 平交 易执 行情 况检
查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在 研究、交易、分配等
各环节得到公平对待。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度 指导意见》的要求，公
司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存 在违反公平交易原则的
现象。
4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。
本报 告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 1 次， 主要 原因 在 于指 数成 分股 交易 不活
跃导致。
4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析
报告 期内 ， 基金 运作 严格 按照 基金 合同 的各 项要 求 ， 依据 被动 化指 数投 资方 法进 行投 资管 理 。
报告期内，市场行情趋于稳定，投资管理操作正常开展。基金日均跟 踪偏离度和跟踪误差都
有较好的控制，较好地实现了基金运作目标。
4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
报告期末 ，基金份额净值为 0.9281 ，累计净值为 0.9281 。本基金成立日期 2017 年 6 月 13
日，自基金成立至报告期末，基金份额净值增长率为-7.19% 。
4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
2017 年中国 GDP 增速 6.9% ， 通胀 水平 处于 低位 ， 人民 币汇 率稳 中有 升 ， 经济 金融 和国 际收 支
情况整体稳定。2017 年中国宏观经济状况稳中向好 ，一方面来自于“三去一降一补”一系列大政
方针的有效执行。尤其是供给侧结构性改革的有力推进，使得供给端进一 步收缩和优化，淘汰了
低效产能，提升了企业产能利用率和经营效率，促使产业 链格 局不 断优 化 。另 一方 面受 益于 海外
欧美日经济体的复苏，国际收支环境得到大幅改善。此外，消费在经济总 量占比提升越发明显，
消费升级趋势已然形成。
展望 2018 年，宏观经济仍然有望维持平稳运行态势。尽管 2018 年通胀水平可能温和抬升，
基建投资和地产投资增速可能会趋缓 ， 但考虑到消费增长稳健 、 进出口增速可能继续上行等因素 ，鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 14 页 共 63 页
经济韧性较强。
在市场表现方面，2017 年结构化行情特征突出 ，既显示了参与资金的偏好发生了微观层面的
变化 ， 也显 示了 以价 值判 断为 准绳 的投 资准 则取 得了 广泛 的共 识 。2018 年 ， 行业 格局 景气 度向上，
具备深厚的经营护城河和良好的内生增长性的个股仍然会受到市场的高度 关注。坚守优秀的企业
和行业，共同成长。
4.6 管理 人内 部有 关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况
本报 告期 内 ， 基金 管理 人继 续完 善内 部控 制 、 提升 风险 管理 水平,着重开展了以下各项工 作 ：
1、继续完善内部控制体系
公司不断更新完善业务流程和运营风险数据库, 通过标准化业务流程将业务操作落实到岗 ， 明
确业务流程与控制活动的关联关系，确定关键控制活动，以及各个业务操 作所使用的相关文档或
表单，并将业务操作与法律法规的相关法条建立关联，将控制活动与风险 建 立关联，将法律法规
要求与信息披露报备规则建立关联。
2、继续优化内部控制措施
报告期内，公司继续完善内部控制措施，制定、颁布和更新了一系列 公司制度流程，通过信
息技术手段陆续实现了部分标准化操作流程手册的系统化，并不断优化。
3、持续改进投资监控的方法与手段，保证基金投资业务的合法合规性
报告期内，在投资日常合规监控工作方面，公司根据法律法规和产品 特点进一步完善了投资
监控系统以提升投资监控效率；在实现交易价差分析、银行间交易分析、 研究报告检查等专项检
查工作定期化、日常化的基础上，公司加 强了内幕交易风险的检查和防范 ，多次开展有关内幕交
易的合规培训，进一步强化全体投研人员对内幕交易行为和结果的认识。
4、规范基金销售业务，保证基金销售业务的合法合规性
报告期内，在基金募集和持续营销活动中，公司严格规范基金销售业 务，按照《证券投资基
金销售管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料，逐步落实反洗钱法 律法规各项要求，并督
促销售部门做好投资者教育工作，本报告期内没有出现主动违规行为。
5、开展以风险为导向的内部稽核
报告 期内 ， 监察 稽核 部开 展了 对市 场营 销管 理 、 财务 费用 管理 、 投资 人 员管 理 、 反洗 钱业 务、
子公司管理和公司日常运作的定期监察稽核与专项监察稽核。监察稽核人 员开展了以风险为导向
的内部稽核，通过稽核发现，提高了公司标准化操作流程手册的执行效力 ，优化了标准化操作流
程手册。报告期内，公司未发生重大风险事件。 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 15 页 共 63 页
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（1）日常估值流程
基金的估值由基金会计负责 ， 基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体 ， 独立建
账 、 独立 核算 ， 保证 不同 基金 之间 在名 册登 记 、 账户 设 置 、 资金 划拨 、 账簿 记录 等方 面相 互独 立 。
基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软 件系统进行基金核算及
帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计 核算采用基金管理公司
与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算 、基金估值等与托管银
行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金 会计除设有专职基金会
计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复 核工作，确保基金净值
核算无误。
配备的基金会计具备会计资格和基金从业 资格 ， 在基 金核 算与 估值 方面 掌握 了丰 富的 知识 和
经验，熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。
（2）特殊业务估值流程
根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值 业务的指导意见》的
相关 规定 ， 本公 司成 立停 牌股 票等 没有 市价 的投 资品 种估 值小 组 ， 成员 由基 金经 理 、 行业 研究 员、
监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论 ， 发表相关意见和建议 ， 与估值小组成员共 同
商定估值原则和政策。
3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4. 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
1、截止本报告期末，本基金可供分配利润为-4,036,820.85 元， 期 末基 金份 额净 值 0.9281
元，不符合利润分配条件。
2、本基金本报告期内未进行利润分配。
4.9 管理 人对 会计 师 事务 所出 具非 标准 审计 报告 所涉 相关 事项 的说 明
无。 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 16 页 共 63 页
4.10 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明
本报告期内，本基金出现连续二十个工作日基 金资产净值低于五千万元情形。
§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
本报 告期 内， 本基 金托 管人 在对 鹏华 中证 空天 一体 军工 指数 证 券投 资基 金(LOF) 的托 管过 程
中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定 ，不存在任何损害基金
份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情 况的 说明
本报 告期 内 ， 鹏华 中证 空天 一体 军工 指数 证券 投资 基金(LOF) 的管理人 —— 鹏华基金管理有限
公司在鹏华中证空天一体军工指数证券投 资基金(LOF) 的投 资运 作 、 基金 资产 净值 计算 、 基金 份额
申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持 有人利益的行为，在各
重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，鹏华中证空 天一体军工指数证券投
资基金(LOF) 未进行利润分配。
5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的鹏华中证空天一体 军工指数证券投资基
金(LOF) 本年度报告中财务指标 、 净值表现 、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容
进行了核查，以上内容真 实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计 报告 基本 信 息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
普华永道中天审字(2018) 第 20743 号
6.2 审计 报告 的基 本 内容
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
鹏华 中 证空 天 一体 军工 指数 证 券投 资基 金(LOF) 全 体基 金份
额持有人
审计意见
( 一)我们审计的内容
我们审计了鹏华中证空天一体军工指数证券投资基金
(LOF)( 以下简称“鹏华空天一体 基金(LOF) ”)的财 务报 表，
包括 2017 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 ，
2017 年 6 月 13 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 )鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 17 页 共 63 页
至 2017 年 12 月 31 日止 期间 的利 润表 和所 有 者权
益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
( 二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所 有重大方面按照企业会 计准
则 和 在 财务 报 表 附注 中 所列 示 的中 国 证券 监 督 管理 委 员 会
( 以下 简称 “中 国证 监会 ”)、 中 国证 券投 资基 金业 协会(以下
简称 “中 国基 金业 协会 ”)发布的有关规定及允许的基金行业
实 务 操 作 编 制 ， 公 允 反 映 了 鹏 华 空 天 一 体 基 金
(LOF)2017 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以
及 2017 年 6 月 13 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 )
至 2017 年 12 月 31 日止 期间 的经 营成 果和 基 金净
值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工 作。
审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分 进一
步阐述了我们在这些准则下的责 任。我们相信，我们获 取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于鹏华空 天一
体基金(LOF) ，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项
无
其他事项
无
其他信息
无
管理层和治理层对财务报表的责
任
鹏 华空 天一 体 基金(LOF) 的 基金 管 理人 鹏华 基 金管 理有 限公
司(以下简称“基金管理人”)管 理层 负责 按照 企业 会计 准则
和中国证监会、中国基金业协会 发布的有关规定及允许 的基
金行业实务操作编制财务报表， 使其实现公允反映， 并设计、
执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于 舞弊
或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人 管理层负责评估鹏华空 天一
体基金(LOF) 的 持续 经 营能 力， 披 露与 持续 经 营相 关的 事项
( 如适用)，并运用持续经营假设 ，除非基金管理人管理 层计
划清算鹏华空天一体基金(LOF) 、 终止 运营 或别 无其 他现 实的
选择。
基金 管 理人 治 理层 负责 监督 鹏 华空 天一 体 基金(LOF) 的 财务
报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是 否不存在由于舞弊或错 误导
致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审 计报
告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计 准则
执行的审计在某一重大错报存在 时总能发现。错报可能 由于
舞弊或错误导致，如果合理预期 错报单独或汇总起来可 能影
响财务报表使用者依据财务报表 作出的经济决策，则通 常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作：
( 一) 识别和评估由于舞弊或错 误导致的财务报表重大 错报
风险；设计和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充 分、鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 18 页 共 63 页
适当的审计证据，作为发表审计 意见的基础。由于舞弊 可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚 假陈述或凌驾于内部控 制之
上，未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能 发现
由于错误导致的重大错报的风险。
( 二) 了解与审计相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
( 三) 评价基金管理人管理层选 用会计政策的恰当性和 作出
会计估计及相关披露的合理性。
( 四) 对基金管理人管理层使用 持续经营假设的恰当性 得出
结论。同时，根据获取的审计证 据，就可能导致对鹏华 空天
一体 基 金(LOF) 持续 经 营能 力产 生 重大 疑虑 的 事项 或情 况是
否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为 存在
重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报 表使
用者注意财务报表中的相关披露 ；如果披露不充分，我 们应
当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日 可获
得的信息。然而，未来的事项或 情况可能导致鹏华空天 一体
基金(LOF) 不能持续经营。
( 五) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容(包括披露) ，
并评价财务报表 是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划 的审计范围、时间安排 和重
大审计发现等事项进行沟通，包 括沟通我们在审计中识 别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名
许 康 玮 陈熹
会计师事务所的地址
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
审计报告日期
2018 年 3 月 23 日
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 鹏华中证空天一体军工指数证券投资基金(LOF)
报告截止日：2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
资 产
附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
9,196,658.00
结算备付金
53,298.65
存出保证金
26,808.32
交易性金融资产
7.4.7.2
49,403,839.00
其中：股票投资
49,403,839.00 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 19 页 共 63 页
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
7.4.7.3
-
买入返售金融资产
7.4.7.4
-
应收证 券清算款
-
应收利息
7.4.7.5
1,084.29
应收股利
-
应收申购款
123,810.09
递延所得税资产
-
其他资产
7.4.7.6
-
资产总计
58,805,498.35
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
7.4.7.3
-
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
6,327,585.54
应付赎回款
76,928.50
应付管理人报酬
31,694.42
应付托管费
4,754.17
应付销售服务费
-
应付交易费用
7.4.7.7
46,723.11
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
7.4.7.8
235,289.92
负债合计
6,722,975.66
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
56,119,343.54
未分配利润
7.4.7.10
-4,036,820.85
所有者权益合计
52,082,522.69
负债和所有者权益总计
58,805,498.35
注: (1) 报告截止日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 净 值 0.9281 元，基金份额总额 56,119,343.54
份。
(2) 本基金合同于 2017 年 06 月 13 日生效，无上年度数据。
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 20 页 共 63 页
7.2 利润表
会计主体： 鹏华中证空天一体军工指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日） 至 2017
年 12 月 31 日
一、收入
-750,601.87
1.利息收入
331,034.91
其中：存款利息收入
7.4.7.11
82,432.99
债券利息收入
-
资产支持证券利息收
入
-
买入返售金融资产收
入
248,601.92
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填
列）
1,011,839.20
其中：股票投资收益
7.4.7.12
1,001,757.89
基金投资收益
-
债券投资收益
7.4.7.13
-
资产支 持证券投资收
益
7.4.7.13.5
-
贵金属投资收益
7.4.7.14
-
衍生工具收益
7.4.7.15
-
股利收益
7.4.7.16
10,081.31
3.公允价值变动收益( 损失以
“-”号填列)
7.4.7.17
-2,463,298.19
4.汇兑收益( 损失 以 “- ” 号填 列)
-
5.其他收入( 损失 以 “- ” 号填 列)
7.4.7.18
369,822.21
减： 二、费用
811,191.38
1．管理人报酬
7.4.10.2.1
247,840.33
2．托管费
7.4.10.2.2
37,176.06
3．销售服务费
7.4.10.2.3
-
4．交易费用
7.4.7.19
165,693.88
5．利息支出
-
其中 ： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其他费用
7.4.7.20
360,481.11
三、利润总额( 亏损总额以 “- ”
号填列)
-1,561,793.25
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-1,561,793.25 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 21 页 共 63 页
注: （1）报告实际编制期间为 2017 年6 月 13 日(基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日。
（2 ）本基金基金合同于 2017 年6 月 13 日生效，无上年度可比较期间及可比较数据。
7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体：鹏华中证空天一体军工指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益 （基金净值）
272,258,071.89 - 272,258,071.89
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- -1,561,793.25
-1,561,793.25
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-216,138,728.35 -2,475,027.60 -218,613,755.95
其中：1.基金申
购款
77,382,288.92 -140,954.57 77,241,334.35
2.基金赎
回款
-293,521,017.27 -2,334,073.03 -295,855,090.30
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少 以 “-” 号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益 （基 金净 值）
56,119,343.54 -4,036,820.85 52,082,522.69
注: （1）报告实际编制期间为 2017 年 6 月 13 日(基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日。
（2 ）本基金基金合同于 2017 年6 月 13 日生效，无上年度可比较期间及可比较数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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邓召明
高鹏
郝文高
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
鹏华 中证 空 天一 体军 工指 数证 券投 资基 金(LOF) ( 以下 简称 “本 基金 ”) 经中 国证 券监 督
管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 《关于准予鹏华中证空天一体 军工指数证券投资基金
(LOF) 注册 的批 复》 （证 监许 可 [2016] 2708 号文 ）批 准 ，由 鹏华 基金 管理 有限 公司 依照 《中 华
人民 共和 国证 券投 资基 金法 》及 其 配套 规则 和《 鹏华 中 证空 天一 体军 工指 数证 券投 资 基金(LOF)
基金合同》发售，基金合同于 2017 年 6 月 13 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，
首次设立募集规模为 272,258,071.89 份基金份额。本基金的基金管理人为 鹏华基金管理有限公
司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司（以下简称：工商银行） 。
本基金于 2017 年 5 月 5 日至 2017 年 6 月 5 日 募 集 。 募 集 期 间 净 认 购 资 金 人 民 币
272,134,864.34 元，认购资金在募集期间产生的利息人民币 123,207.55 元 ，募 集的 有效 认购
份额及利息结转的基金份额合计 272,258,071.89 份 。 上述 募集 资金已由普华永道中天会计师事务
所 (特殊普通合伙) 验证，并出具了普华永道中天验字（2017 ）第 576 号验资报告。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2017]371 号审核同意，本基金 151,346,565.00
份基金份额于 2017 年 6 月 20 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份
额持有人将其转托管至深圳证券交易所场内后即可上市流通。
根据 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 及其 配套 规则 、 《鹏 华中 证空 天一 体军 工指 数证 券投 资基
金(LOF) 基金合同》和截至报告期末最新公告的《鹏华中 证空 天一 体军 工 指数 证券 投资 基金(LOF)
招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金 融工具，包括标的指数
成份股及其备选成份股 （含中小板 、 创业板股票及其他中国证监会核准上市的股票） 、 债券、 货币
市场工具、股指期货、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允 许基金投资的其它金融
工具 （但 须符 合中 国证 监会 的相 关规 定） 。 本基 金可 以根 据届 时有 效的 有关 法律 法规 和政 策的 规定
进行融资融券、转融通业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其 他品种，基金管理人在鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资 组合比例为：投资 于股票资产的比例不低
于基金资产的 80% ，其 中 投资 于标 的 指数 成份 股及 其备 选 成份 股的 比例 不低 于非 现金 基 金资 产
的 80% ； 每个 交易 日日 终在 扣除 股指 期货 合约 需缴 纳的 交易 保证 金后 ， 基金 保留 的现 金或 者投 资
于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。 如果 法律 法规 对该 比例
要求有变更的，以变更后的比例为准，本基金的投资范围会做相应调整。 本基金的业绩比较基准
为：中证空天一体军工指数收益率×95 ％＋银行活期存款利率（税后）×5％。
本财务报表由本基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司于本基金 的审计报告日批准报出。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定( 以下合称“企业会计准则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投
资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《鹏 华中 证空 天一 体军 工指 数证
券投资基金(LOF) 基金 合同 》 和在 财务 报表 附注 中所 列示 的中 国证 监会 、 中国 基金 业协 会发 布的 有
关规定及允许的基金行业实 务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本基金 2017 年 6 月 13 日(基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日止期间财务报表符合企业
会计准则的要求，真实 、完整地反映了本基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年6 月 13
日( 基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2017
年 6 月 13 日（基金合同生 效日）至 2017 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币，除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融 资产 和金 融 负债 的分 类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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本基金目前以交易目的持有的股票投资 、 债券投资 、 资产支持证券投资和衍生工具(主要为权
证投资) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 。 除衍生工具所产生的金融资产
在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变 动计入损益的金融资产
在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返 售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债及其他金
融负债。本基金目 前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融 负债 的初 始确 认、 后续 计量 和终 止确 认
金融 资 产或 金融 负 债于 本基 金 成为 金融 工具 合 同的 一方 时 ，按 公允 价值 在 资产 负债 表 内确
认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相 关交易费用计入当期损
益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独
确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进 行后续计量；对于应收
款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的 ， 予以终止确认 ：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止 ；
(2) 该金融资产已转移 ， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 ； 或
者(3) 该金融资产已转移 ， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义 务已解除的部分。终止鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融 资产 和金 融 负债 的估 值原 则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要 为权 证投 资)按如下
原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值 ； 估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真 实反 映公 允价 值 的， 应对 市场 交易 价格
进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应 以相同资产或负债的公
允价 值为 基础 ， 并在 估值 技术 中考 虑不 同特 征因 素的 影响 。 特征 是指 对资 产出 售或 使用 的限 制等 ，
如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特 征考虑。此外，基金管
理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场 ， 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只 有在无法取得相 关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件 ， 应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融 负债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基 金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易 双方 准备 按 净额 结算 时， 金融 资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部 分后的余额 。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金 份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算 日根据折算前的基金份
额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分 别于基金申购确认日及
基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基 金的实收基金增加和转
出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购 或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基 金净 值比 例计 算 的金 额。 未实 现平 准金鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益 占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全 额转入未分配利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的 利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支 持证券在持有期间收到
的款项，根据资产支 持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金 部分和投资收益部分，
将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允 价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投 资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法 与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计 量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服 务费（如有）在费用涵盖期间按 基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法 与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外 基金份额持有人可选
择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额 进行再投资，场内基金
份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数 ，包括基金经营活动产
生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分 配利润的金 额为期末未
分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期 末可供分配利润的金额
为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。经宣告的拟 分配基金收益于分红除
权日从所有者权益转出。
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部 ，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条 件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人 能够定期评价该组成部
分的 经营 成果 ， 以决 定向 其配 置资 源 、 评价 其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似 的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他 重要 的会 计 政策 和会 计估 计
1 、 根据 本基 金的 估值 原则 和中 国证 监会 允许 的基 金行 业估 值实 务操 作 ， 本基 金确 定以 下类 别
股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券 ， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃) 等情况 ，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于 证券投资基金估值业
务的 指导 意见 》 ， 根据 具体 情况 采用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提供
的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 于 2017 年 12 月 25 日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字
[2007]21 号《关于证券投资基金执行< 企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》
之附 件 《非 公开 发行 有明 确锁 定期 股票 的公 允价 值的 确定 方法 》 ， 若在 证券 交易 所挂 牌的 同一 股票
的市场交 易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交 易所挂牌的同一股票的
市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行股票的
初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例 将两者之间差价的一部
分确认为估值增值 。 自 2017 年 12 月 25 日起 ， 对于 在锁 定期 内的 非公 开发 行股 票 、 首次 公开 发行
股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流 通受限股票，根据中国
基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股 票估值指引(试行)> 的
通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行) 》(以下 简 称“ 指引 ”)，按估值
日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根 据指引所独立提供的该
流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转 换债 券 、 资产 支持 证券 和私 募债 券除
外) 及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关
于证券投资基金估值业务的指导意见》 及 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015
年 1 季度固 定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所
上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券除 外)，按照中证指数有
限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市 场固定收益品种按照中
央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的 说明
无。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的 说明
根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号 《关 于发 布<证券投资基金投资流通受限股票估值指
引( 试行)>的通知》之附件 《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行) 》 ，对 于在 锁定 期内
的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大 宗交易取得的带限售期
的股票等流通受限股票 ， 本基金自 2017 年 12 月 25 日起改为按估值日在证券交易所上市交易的同
一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受 限股票剩余限售期对应
的流动性折扣后的价值进行估值。该估值技术变更对本基金无影响。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号《 关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号《 关于 上市 公司 股息 红利 差别 化个 人所 得税 政策 有 关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《 关于 进一 步明 确全 面推 开
营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业 往来等增值税政策的
补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票 、 债券的转让收入免征增值税 ， 对国债 、 地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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(2) 对基金从证券市场中取得的收入 ， 包括买卖股票 、 债券的差价收入 ， 股票的股息 、 红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入 ， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50% 计
入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有 的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁前取得
的股 息 、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应纳税所得额 。 上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
活期存款
9,196,658.00
定期存款
-
其中：存款期限 1-3 个月
-
存款期限 1 个月以内
-
存款期 限 3 个月及以上
-
其他存款
-
合计
9,196,658.00
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
51,867,137.19 49,403,839.00 -2,463,298.19
贵金属投资- 金交
所黄金合约
- - -
债 交易所市场
- - - 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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券
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
51,867,137.19 49,403,839.00 -2,463,298.19
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
注: 无。
7.4.7.4 买入 返售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各项 买入 返售 金 融资 产期 末余 额
注: 无。
7.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回 购交 易中 取得 的债 券
注: 无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存款利息
1,048.19
应收定期存款利息
-
应收其他存款利息
-
应收结算备付金利息
24.00
应收债券利息
-
应收买入返售证券利息
-
应收申购款 利息
-
应收黄金合约拆借孳息
-
其他
12.10
合计
1,084.29
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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7.4.7.6 其他资产
注: 无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用
46,723.11
银行间市场应付交易费用
-
合计
46,723.11
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金
-
应付赎回费
289.92
应付指数使用费 50,000.00
预提费用 185,000.00
合计
235,289.92
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月 31 日
基金份额（份）
账面金额
基金合同生效日 272,258,071.89
272,258,071.89
本期申购
77,382,288.92
77,382,288.92
本期赎回（以“-”号填列）
-293,521,017.27
-293,521,017.27
- 基金拆分/ 份额折算前
-
-
基金拆分/份 额折算变动份额
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（以“-”号填列）
-
-
本期末
56,119,343.54
56,119,343.54
注:1 、申购含红利再投、转换入份额。赎回含转换出份额。
2、本基金自 2017 年 5 月 5 日至 2017 年 6 月 5 日止期间公开发售，共募集有效净认购资金
272,134,864.34 元。 根据 《鹏 华中 证空 天一 体军 工指 数证 券投 资基 金(LOF) 招募 说明 书》 的规 定，鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 123,207.55 元在本基金成立后， 全部折算为基金 份
额，划入基金份额持有人账户。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润
901,504.94 -2,463,298.19 -1,561,793.25
本期 基 金份 额交 易
产生的变动数
552,801.33 -3,027,828.93 -2,475,027.60
其中：基金申购款
1,906,570.36 -2,047,524.93 -140,954.57
基金赎回款
-1,353,769.03 -980,304.00 -2,334,073.03
本期已分配利润
- - -
本期末
1,454,306.27 -5,491,127.12 -4,036,820.85
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月 31 日
活期存款利息收入
72,980.10
定期存款利息收入
-
其他存款利息收入
-
结算备付金利息收入
8,772.70
其他
680.19
合计
82,432.99
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收 益—— 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额
38,275,941.50
减：卖出股票成本总额
37,274,183.61
买卖股票差价收入
1,001,757.89
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券 投资 收益 项 目构 成
注: 无。
7.4.7.13.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
注: 无。
7.4.7.13.3 债券投资收益—— 赎回差价收入
注: 无。
7.4.7.13.4 债券投资收益—— 申购差价收入
注: 无。
7.4.7.13.5 资产 支持 证券 投 资收 益
注: 无。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金 属投 资收 益 项目 构成
注: 无。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益 —— 买卖贵金属差价收入
注: 无。
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 34 页 共 63 页
7.4.7.14.3 贵金属投资收益 —— 赎回差价收入
注: 无。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益 —— 申购差价收入
注: 无。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
注: 无。
7.4.7.15.2 衍生工具收益—— 其他投资收益
注: 无。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益
10,081.31
基金投资产生的股利收益
-
合计
10,081.31
7.4.7.17 公允 价值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月 31
日
1.交易性金融资产
-2,463,298.19
股票投资
-2,463,298.19
债券投资
-
资产支持证券投资
-
基金投资
- 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 35 页 共 63 页
贵金属投资
-
其他
-
2.衍生工具
-
权证投资
-
其他
-
合计
-2,463,298.19
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月 31 日
基金赎回费收入
369,429.54
转换费收入
392.67
合计
369,822.21
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用
165,693.88
银行间市场交易费用
-
合计
165,693.88
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 6 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日
审计费用
35,000.00
信息披露费
150,000.00
银行汇划费用 191.00
指数使用费 109,890.11
上市年费 65,000.00
其他 400.00
合计
360,481.11
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 36 页 共 63 页
7.4.7.21 分部报告
无。
7.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司( “ 鹏 华 基 金 公
司”)
基金管理人、基金销售机构
中 国 工 商 银行 股 份有 限 公司( “ 中国 工 商
银行”)
基金托管人、基金代销机构
国信证券 股份有限公司( “国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人的股东
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
鹏华资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:1.本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
本基金基金合同于 2017 年 6 月 13 日生效，截止本报告期末不满一年。无上年度 可比期间和
数据。
7.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月 31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例（%）
国信证券 106,474,679.60 83.56
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 37 页 共 63 页
7.4.10.1.2 债券交易
注: 无。
7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月 31 日
成交金额
占当期债券
成交总额的比例（% ）
国信证券 1,320,000,000.00 100.00
7.4.10.1.4 权证交易
注: 无。
7.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年6 月13 日（基金合同生效日）至2017 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
国信证券 97,029.20 83.56
28,841.81 61.73
注: （1）佣金的计算公式
上海/深圳证券交易所的交易佣金=股票 买 （卖 ） 成交 金额 ×1‰- 买 （卖 ） 经手 费-买 （卖 ） 证管 费
等由 券商承担的费用
（佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。）
（2 ） 本基 金与 关联 方已 按同 业统 一的 基金 佣金 计算 方式 和佣 金比 例签 订了 《证 券交 易席 位租 用协
议》 。 根据 协议 规定 ， 上述 单位 定期 或不 定期 地为 鹏华 基金 公司 提供 研究 服务 以及 其他 研究 支 持 。
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 38 页 共 63 页
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 6 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31
日
当期发生的基金应支付的管理费
247,840.33
其中：支付销售机构的客户维护费
81,225.71
注:1. 支付基金管理 人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为 1.00% ， 逐日 计提 ， 按月 支付 。 日管 理
费＝前一日基金资产净值×1.00% ÷当年天数。
2.根据 《开 放式 证券 投资 基金 销售 费用 管理 规定 》 ， 基金 管理 人依 据销 售机 构销 售基 金的 保有 量提
取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动 中产生的相关费用，客
户维护费从基金管理费中列支。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月
31 日
当期发生的基金应支付的托管费
37,176.06
注: 支付基金托管 人中国工商银行的托管费年费率为 0.15% ，逐 日计 提 ，按 月支 付。 日托 管费 ＝前
一日基金资产净值×0.15% ÷当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
注: 无。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购) 交易
注: 无。
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 39 页 共 63 页
7.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
注: 本基金本年度管理人未投资、持有本基金。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
注: 无
7.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月 31 日
期末余额
当期利息收入
中国工商银行
9,196,658.00
72,980.10
7.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
注: 本基金在本报告期内未参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事 项的 说明
无。
7.4.11 利润分配情况
注: 无。
7.4.12 期末(2017 年 12 月 31 日) 本基 金持 有的 流通 受限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
注: 无。
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 40 页 共 63 页
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股
票
名
称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
000547
航
天
发
展
2017-10-30
重大
事项
10.26 - - 116,400 1,260,651.35 1,194,264.00 -
300424
航
新
科
技
2017-12-28
重大
事项
23.43 2018-03-23 22.25 30,000 698,339.71 702,900.00 -
7.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
无。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
无。
7.4.13 金融 工具 风险 及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织 架构
本基金为股票型证券投资基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投 资、债券投资及权证
投资等。
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括 信用风险、流动性风险
及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上 风险控制在限定的范围
之内 ， 使本 基金 在风 险和 收益 之间 取得 最佳 的平 衡以 实现 “风 险和 收益 相匹 配” 的风 险收 益目 标 。
本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从 董事 会层 面到 各业 务部 门的
风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审 计委员会，主要负责制
定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察 长负责对基金管理人各
业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽 核工作，并可向董事会鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 41 页 共 63 页
和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对 基金管理人各部门、各
业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。本基金的基 金管理人对于金融工具
的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产 生的 可能损失。从定性
分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出
发 ， 根据 本基 金的 投资 目标 ， 结合 基金 资产 所运 用金 融工 具特 征通 过特 定的 风险 量化 指标 、 模型 ，
日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各 种风险进行监督、检查
和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金 所投资证券的发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状况进行了充分的评 估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国工商银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交 易对手完成证券交收和
款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易 对手进行信用评估并对
证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用 等级评估来控制证券发
行人 的信 用风 险 ， 且通 过分 散化 投资 以分 散信 用风 险 。 于 2017 年 12 月 31 日 ， 本基 金未 持有 信用
类债券。
7.4.13.2.1 按短 期信 用评 级 列示 的债 券投 资
注: 无。
7.4.13.2.2 按长 期信 用评 级 列示 的债 券投 资
注: 无。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风 险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 42 页 共 63 页
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金 的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用 现金头寸与之相匹 配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理 方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风 险管理职能部门设定流
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中 度指标、组合在短时间
内变 现 能力 的 综合 指标 、 组合 中变 现 能力 较差 的 投资 品种 比 例以 及流 通 受限 制 的投 资品 种 比例
等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10% ， 且本 基金 与由 本基 金的
基金 管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证 券的 10%。本基金所持大
部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附 注中列示的部分基金资
产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格 适时变现。此外，本基
金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一 般不超过基金持有的债
券投资的公允价值。本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为 一个月以内且不计息，
可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余 额即为未折现的合约到
期现金流量 。
7.4.13.3.1 金融 资产 和金 融 负债 的到 期期 限分 析
注: 无。
7.4.13.3.2 报告 期内 本基 金 组合 资产 的流 动性 风险 分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基 金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 （自 2017 年 10 月 1 日起 施行 ） 等法 规的 要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对 本基金的组合持仓集中
度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合 指标等流动性指标进行
持续的监测和分析。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行 间同 业市 场 交易 ，部 分基 金资 产流
通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限 证券”。此外，本基金
可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般 不超过基金持有的债券鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 43 页 共 63 页
投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与 交易 对手 的集 中度 ；按 照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调 查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理 本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购 交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变 动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体 为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施， 本基金在本报告期内流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波 动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮 动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏 感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投 资等，其余大部分金融
资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大 程度上独立于市场利率
变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 9,196,658.00 - - - 9,196,658.00
结算备付金 53,298.65 - - - 53,298.65
存出保证金 26,808.32 - - - 26,808.32
交易性金融资产 - - - 49,403,839.00 49,403,839.00
买入返售金融资产 - - - - - 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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应收利息 - - - 1,084.29 1,084.29
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 123,810.09 123,810.09
应收证券清算款 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
9,276,764.97 - - 49,528,733.38 58,805,498.35
负债
应付赎回款 - - - 76,928.50 76,928.50
应付管理人报酬 - - - 31,694.42 31,694.42
应付托管费 - - - 4,754.17 4,754.17
应付证券清算款 - - - 6,327,585.54 6,327,585.54
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 46,723.11 46,723.11
应付利息 - - - - -
应付税费 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 235,289.92 235,289.92
负债总计
- - - 6,722,975.66 6,722,975.66
利率敏感度缺口
9,276,764.97 - - 42,805,757.72 52,082,522.69
注: （1）表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
孰早者予以分类。
（2 ）本基金于 2017 年6 月 13 日成立 ，无上年底数据。
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感 性分 析
注: 于2017 年12 月31 日， 本基 金持 有的 交 易性 债券 投资 公允 价值 占基 金资 产净 值的 比例 为0.00% 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发 生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市 场利率和外汇汇率以鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 45 页 共 63 页
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所 上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身 经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市 场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而 下”的策略，通过对宏
观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合 构建的决定；通过对单
个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进 行投资。本基金的基金
管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组 合进行修正，来主动应
对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。
本基金对股票资产的投资占基金资产的比例不低于 80% ，其 中投 资于 标 的指 数成 份 股及其备
选成份股的比例不低于非现金基金资产的 80%。
此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控 ，定期运用多种定量方
法对基金进行风险度量，包括 VaR （Value at Risk ）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，
及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产净值比例（%）
交 易 性 金融 资 产
-股票投资
49,403,839.00
94.86
交 易 性 金融 资 产
－基金投资
- -
交 易 性 金融 资 产
－债券投资
- -
交 易 性 金融 资 产
－贵金属投资
- -
衍生金融资产
－权证投资
- -
其他
- -
合计
49,403,839.00 94.86
注: 无。
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 46 页 共 63 页
7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的 敏感 性分 析
假设
除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2017 年 12 月 31 日）
分析
业绩比较基准上升
5%
4,110,124.78
业绩比较基准下降
5%
-4,110,124.78
注: 无。
7.4.13.4.4 采用 风险 价值 法 管理 风险
注: 无。
7.4.14 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义 的输入值所属的最低层
次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2017 年 12 月 31 日 ， 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 中属 于第
一层次的余额为 47,506,675.00 元，属于第二层次的余额为 1,897,164.00 元，无第三层次。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券 ， 若出现重大事项停牌 、 交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情 况 ， 本基 金不 会于 停牌 日至 交易 恢复 活跃 日期 间 、 交易 不活 跃期 间及鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中 采用的不可观察输入值
对于公允价值的影响程 度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2017 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与公允价值
相差很小。
(2) 增值税
根据财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地
产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的 规定，资管产品运营过程 中发生的增值税应税行
为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、国家税务总局于 2017 年6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品增 值税 有
关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值 税应税行为，暂适用简
易计税方法，按照 3% 的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的
增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税 额从资管产品管理人以
后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外，财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号《关于租入固定资产
进行税额抵扣等增值税政策的通知》 对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1 日起运营资管产品提供的
贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。
上述税收政策对本基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况和 2017 年会计期间的经营成果无影响。
(3) 除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（% ）
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 48 页 共 63 页
1
权益投资
49,403,839.00 84.01
其中：股票
49,403,839.00 84.01
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入 返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
9,249,956.65 15.73
8
其他各项资产
151,702.70 0.26
9
合计
58,805,498.35 100.00
8.2 报告 期末 按行 业 分类 的股 票投 资组 合
8.2.1 报告 期末 指数 投 资按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
46,108,612.00 88.53
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售业
974,811.00 1.87
G
交通运输、仓储和
邮政业
- -
H
住宿和 餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
2,320,416.00 4.46
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服
务业
- -
N
水利、环境和公共
设施管理业
- -
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- - 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 49 页 共 63 页
R
文化、体育和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
49,403,839.00 94.86
8.2.2 报告期末积极投 资按行业分类的境内股票投资组 合
注: 无。
8.2.3 报告 期末 按行 业 分类 的港 股通 投资 股票 投资 组合
注: 无。
8.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细
8.3.1
期末 指数 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例（％）
1 600893
航发动力 216,500 5,826,015.00 11.19
2 000768
中航飞机 333,000 5,624,370.00 10.80
3 002179
中航光电 95,100 3,745,038.00 7.19
4 600118
中国卫星 142,200 3,590,550.00 6.89
5 600879
航天电子 457,900 3,589,936.00 6.89
6 600038
中直股份 56,700 2,638,251.00 5.07
7 002013
中航机电 231,500 2,497,885.00 4.80
8 002268
卫 士 通 100,800 2,320,416.00 4.46
9 600372
中航电子 126,900 1,737,261.00 3.34
10 000738
航发控制 110,200 1,684,958.00 3.24
11 002151
北斗星通 49,300 1,578,586.00 3.03
12 600316
洪都航空 103,500 1,465,560.00 2.81
13 600562
国睿科技 57,600 1,382,976.00 2.66
14 600765
中航重机 112,300 1,349,846.00 2.59
15 600990
四创电子 23,000 1,336,070.00 2.57
16 300101
振芯科技 93,600 1,256,112.00 2.41
17 000547
航天发展 116,400 1,194,264.00 2.29
18 000687
华讯方舟 110,600 1,162,406.00 2.23
19 600391
航发科技 55,600 1,095,876.00 2.10
20 600677
航天通信 87,900 974,811.00 1.87 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 50 页 共 63 页
21 002446
盛路通信 91,700 941,759.00 1.81
22 002414
高德红外 45,100 758,131.00 1.46
23 300034
钢研高纳 60,900 750,897.00 1.44
24 300424
航新科技 30,000 702,900.00 1.35
25 300581
晨曦航空 6,500 198,965.00 0.38
8.3.2
期末 积极 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细
注: 无。
8.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大变动
8.4.1 累计 买入 金额 超 出期 末基 金资 产净 值 2% 的股 票 明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期末基金资产净值比例(%)
1 600893 航发动力 11,111,706.15 21.33
2 000768 中航飞机 10,540,825.01 20.24
3 600118 中国卫星 6,379,773.49 12.25
4 600879 航天电子 5,916,630.45 11.36
5 002179 中航光电 5,553,593.18 10.66
6 600038 中直股份 4,277,569.00 8.21
7 002013 中航机电 3,835,381.88 7.36
8 002268 卫 士 通 3,375,413.12 6.48
9 000738 航发控制 3,349,100.24 6.43
10 600372 中航电子 3,329,404.32 6.39
11 000547 航天发展 2,819,934.00 5.41
12 600316 洪都航空 2,701,923.58 5.19
13 600562 国睿科技 2,514,781.20 4.83
14 600765 中航重机 2,501,945.29 4.80
15 000687 华讯方舟 2,417,357.98 4.64
16 002151 北斗星通 2,381,180.18 4.57
17 600391 航发科技 2,331,375.62 4.48
18 600990 四创电子 2,327,622.35 4.47
19 300101 振芯科技 2,193,130.00 4.21
20 000901 航天科技 2,069,195.00 3.97
21 600677 航天通信 1,919,610.76 3.69
22 002446 盛路通信 1,791,733.88 3.44
23 002414 高德红外 1,359,827.86 2.61
24 300034 钢研高纳 1,204,251.26 2.31
注: 买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 51 页 共 63 页
8.4.2 累计 卖出 金额 超 出期 末基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期末基金资产净值比例(%)
1 600893 航发动力 5,273,294.90 10.12
2 000768 中航飞机 4,652,563.00 8.93
3 600118 中国卫星 2,619,895.00 5.03
4 600879 航天电子 2,295,228.00 4.41
5 002179 中航光电 2,155,512.09 4.14
6 000901 航天科技 2,062,978.37 3.96
7 600038 中直股份 1,732,456.00 3.33
8 000547 航天发展 1,712,140.00 3.29
9 000738 航发控制 1,404,633.00 2.70
10 600372 中航电子 1,395,686.00 2.68
11 002013 中航机电 1,326,524.00 2.55
12 600316 洪都航空 1,216,400.00 2.34
13 002268 卫 士 通 1,205,701.40 2.31
14 600765 中航重机 1,073,653.00 2.06
15 600562 国睿科技 1,024,761.00 1.97
16 600391 航发 科技 1,010,739.00 1.94
17 000687 华讯方舟 930,931.00 1.79
18 600990 四创电子 910,532.94 1.75
19 002151 北斗星通 895,433.00 1.72
20 300101 振芯科技 846,408.00 1.63
注: 卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
89,141,320.80
卖出股票 收入（成交）总额
38,275,941.50
注: 买入 股票 成本 、 卖出 股票 收入 均按 买卖 成交 金额 （成 交单 价乘 以成 交数 量） 填列 ， 不考 虑相 关
交易费用。
8.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合
注: 无。
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 52 页 共 63 页
8.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细
注: 无。
8.7 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 资产 支持 证券 投资 明细
注: 无。
8.8 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细
注: 无。
8.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细
注: 无。
8.10 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明
8.10.1 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货持 仓和 损益 明细
注: 本基金本报告期内未发生股指期货投资。
8.10.2 本基 金投 资股 指 期货 的投 资政 策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃
的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟
踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
8.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
8.11.1 本期 国债 期货 投 资政 策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11.2 报告期 末本 基金 投资 的国 债期 货持 仓和 损益 明细
注: 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 53 页 共 63 页
8.11.3 本期 国债 期货 投 资评 价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.12 投资 组合 报告 附 注
8.12.1
本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、 或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.12.2
本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。
8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
26,808.32
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
1,084.29
5
应收申购款
123,810.09
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
151,702.70
8.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
注: 无。
8.12.5 期末 指数 投资 前 十名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
注: 无。
8.12.6
期末 积极 投资 前五 名股 票中 存在 流通 受限 情况 的说 明
注: 无。
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 54 页 共 63 页
8.12.7 投资 组合 报告 附 注的 其他 文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持 有人信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
（% ）
持有份额
占总份额比例
（% ）
1,832 30,632.83 17,444,395.42 31.08
38,674,948.12 68.92
9.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（%）
1 张小梅 500,102.00 12.09
2 武晋羽 253,008.00 6.12
3 吴大芳 200,040.00 4.84
4 陈晞 200,040.00 4.84
5 李佳慧 200,038.00 4.84
6 陈秀芝 200,038.00 4.84
7 旷运瑞 150,030.00 3.63
8 于长兴 129,347.00 3.13
9 蓝坤 127,817.00 3.09
10 辛深龙 100,000.00 2.42
注: 持有人为场内持有人。
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
项目
持有份额总 数 （份 ）
占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金
319,536.99 0.5694
注: 截至 本报 告期 末 ， 本基 金管 理人 从业 人员 投资 、 持有 本基 金符 合相 关法 律法 规 、 中国 证监 会规
定及相关管理制度的规定。
9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况
项目
持有基金份额总量的数量区间（万份）
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
-
本基金基金经理持有本开放式基金
10~50
注: （1） 截至 本报 告期 末 ， 本公 司高 级管 理人 员 、 基金 投资 和研究部门负责人未持有本基金份额。
（2 ） 截至 本报 告期 末 ， 本基 金的 基金 经理 投资 、 持有 本基 金符 合相 关法 律法 规、 中国 证监 会规 定
及相关管理制度的规定。
§10 开放式基金 份额变动
单位：份
基金合同生效日（2017 年 6 月 13 日）
基金份额总额
272,258,071.89
本报告期期初基金份额总额
272,258,071.89
本报告期基金总申购份额
77,382,288.92
减：本报告期基金总赎回份额
293,521,017.27
本报告期基金拆分变动份额 （份额减少
以“-”填列）
-
本报 告期期末基金份额总额
56,119,343.54
注: 总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭 示
11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动
基金管理人的重大人事变动：报告期内，经公司董事会审议通过，公司聘任韩亚庆先生担任
公司副总经理。韩亚庆先生任职日期自 2017 年 3 月 22 日起。 本公司已将上述变更事项报中国
证券监督管理委员会深圳监管局备案。
基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：无。
11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、
基金托管业务相关的诉讼事项。
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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11.4 基金 投资 策略 的 改变
本报告期基金投资策略没有改变。
11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
本基金管理人聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金审计的会计师事务
所。本年度应支付给普华永道中天会计 师事务所（特殊普通合伙）审计费用 35,000.00 元。该审
计机构为本基金提供审计服务的期间为本基金基金合同生效日(2017 年 6 月 13 日)起到本报告期
末，不满一年。
11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查
或处罚。
11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国信证券
2
106,474,679.60
83.56%
97,029.20
83.56%
本报告
新增
兴业证券
1
19,678,886.30
15.44%
17,933.64
15.44%
本报告
新增
申万宏源
1
1,263,696.40
0.99%
1,151.51
0.99%
本报告
新增
中泰证券
1
-
-
-
-
本报告
新增
东吴证券
1
-
-
-
-
本报告
新增
招商证券
1
-
-
-
-
本报告
新增
中金公司
1
-
-
-
-
本报告
新增
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
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国泰君安
1
-
-
-
-
本报告
新增
注: 交易单元选择的标准和程序
1） 基金 管理 人负 责选 择代 理本 基金 证券 买卖 的证 券经 营机 构， 使用 其交 易单 元作 为基 金的 专用 交
易单元，选择的标准是：
（1 ）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2 ）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3 ）经营行为规范，最近二年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4 ）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件， 交易 设施 符合 代理 本基 金进 行证 券交 易的 需要 ，
并能为本基金提供全面的信息服务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的 研究 机构 和专 门的 研究 人员 ， 能及 时为 本基 金提 供高 质量 的咨 询服
务。
2）选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期
对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容 包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提
供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较
了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交
易单元。
11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债券回
购
成交总额的比
例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
东吴证券 - -
- -
- -
国泰君安 - -
- -
- -
国信证券 - -
1,320,000,000.00 100.00%
- -
申万宏源 - -
- -
- -
兴业证券 - -
- -
- -
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 58 页 共 63 页
招商证券 - -
- -
- -
中金公司 - -
- -
- -
中泰证券 - -
- -
- -
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
鹏华中证空天一体军工指数证券投
资基 金 （LOF ） 基金 合同 摘要 、 份 额
发售公告及招募说明 书
《上海证券报》 2017 年 04 月 28 日
2
鹏华基金管理有限公司关于增加上
海好买基金销售有限公司为旗下部
分基金销售机构的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 05 月 04 日
3
鹏华基金管理有限公司关于增加上
海天天基金销售有限公司为旗下部
分基金销售机构的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 05 月 04 日
4
鹏华基金管理有限公司关于增加浙
江同花顺基金销售有限公司为旗下
部分基金销售机构的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 05 月 04 日
5
鹏华基金管理有限公司关于增加南
京苏宁基金销售有限公司为旗下部
分基金销售机构的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 05 月 04 日
6
鹏华基金管理有限公司关于增加招
商银行股份有限公司为鹏华中证空
天一体军工指数证券投资基金
（LOF ）销售机构的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 05 月 05 日
7
鹏华基金管理有限公司关于增加北
京肯特瑞财富投资管理有限公司为
旗下部分基金销售机构的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 05 月 05 日
8
鹏华基金管理有限公司关于鹏华中
证空天一体军工指数证券投资基金
（LOF ）增加销售机构的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 05 月 11 日
9
鹏华基金管理有限公司关于增加上
海浦东发展银行股份有限公司为旗
下部分基金销售机构的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 05 月 18 日
10
关于鹏华中证空天一体军工指数证
券投 资基 金 （LOF ） 参与 方正 证券 股
份有限公司与中国民族证券有限责
任公司基金认购费费率优惠的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 05 月 22 日
11
鹏华基金管理有限公司关于增加上
海银行股份有限公司为旗下部分基
金销售机构的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 05 月 25 日
12 鹏华中证空天一体军工指数证券投 《中 国证 券报 》 、 《证 券 2017 年 06 月 14 日 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 59 页 共 63 页
资基金（LOF ）基金合同生效公告 时报 》 、 《上 海证 券报 》
13
关于鹏华中证空天一体军工指数证
券投 资基 金 （LOF ） 开通 跨系 统转 托
管业务公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 06 月 15 日
14
鹏华中证空天一体军工指数证 券投
资基金（LOF ）上市交易公告书
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 06 月 15 日
15
鹏华中证空天一体军工指数证券投
资基 金 （LOF ） 开放 日常 申购 、 赎回 、
转换和定期定额投资业务的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 06 月 16 日
16
鹏华中证空天一体军工指数证券投
资基 金 （LOF ） 上市 交易 提示 性公 告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 06 月 20 日
17
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 06 月 27 日
18
鹏华基金管理有限公司关于网上直
销交易系统升级切换及启用新版网
上直销交易系统的提示公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 06 月 27 日
19
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与交通银行股份有限公司
手机银行渠道基金申购费率优惠活
动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 07 月 01 日
20
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与交通银行股份有限公司
网上银行渠道基金申购费率优惠活
动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 07 月 01 日
21
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 07 月 08 日
22
鹏华基金管理有限公司关于调整直
销中心首次认/ 申购单笔最低金额
限制的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 07 月 10 日
23
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 07 月 11 日
24
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 07 月 18 日
25
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与华西证券股份有限公司
申购（含定期定额申购）费率优惠
活动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 07 月 28 日
26
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 08 月 01 日 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 60 页 共 63 页
27
鹏华基 金管理有限公司关于深圳腾
元基金销售有限公司终止销售本公
司旗下基金的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 08 月 01 日
28
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 08 月 02 日
29
鹏华基金管理有限公司关于增加钱
滚滚财富投资管理（上海）有限公
司为旗下部分基金销售机构的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 08 月 04 日
30
鹏华基金管理有限公司关于增加大
同证券有限 责任公司为旗下部分基
金销售机构的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 08 月 07 日
31
鹏华基金管理有限公司关于北京增
财基金销售有限公司终止销售本公
司旗下基金的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 08 月 11 日
32
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 08 月 15 日
33
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与东莞农村商业银行股份
有限公司手机银行基金认/申购 费
率优惠活动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 08 月 23 日
34
鹏华基金管理有限公司关于泛华普
益基金销售有限公司终止销售本公
司旗下基金的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 09 月 01 日
35
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 09 月 07 日
36
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参与蚂蚁（杭州）基
金销售有限公司费率优惠活动的公
告
《中国证券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 09 月 08 日
37
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 09 月 14 日
38
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 09 月 20 日
39
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 09 月 26 日
40
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 10 月 13 日 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 61 页 共 63 页
41
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参与钱滚滚财富投资
管理（上海）有限公司费率优惠活
动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 10 月 20 日
42
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与中泰证券股份有限公司
申购（含定期定额申购）费率优惠
活动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 10 月 23 日
43 2017 年第三季度报告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 10 月 25 日
44
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 10 月 31 日
45
鹏华基金管理有限公司关于增加北
京银行股份有限公司为旗下部分基
金销售机构的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 11 月 08 日
46
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 11 月 14 日
47
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 11 月 16 日
48
鹏华基金管理有限公司关于终止投
资者通过淘宝直销平台或支付宝支
付账户开立的本公司直销交易账户
在本公司网上直销系统办理基金赎
回业务的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 11 月 24 日
49
鹏华基金管理有限公司关于调整旗
下基金对账单服务形式的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上海证券报》
2017 年 11 月 30 日
50
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 12 月 12 日
51
鹏华基金管理有限公司关于调整流
通受限股票估值方法的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 12 月 26 日
52
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与中国工商银行“2018 倾
心回馈”基金定投优惠活动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 12 月 28 日
53
鹏华基 金管理有限公司关于旗下证
券投资基金适用《关于明确金融、
房地产开发、教育辅助服务等增值
税政策的通知》等规范性文件的公
告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 12 月 30 日
54
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与东莞农村商业银行股份
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 12 月 30 日 鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 62 页 共 63 页
有限公司手机银行基金认/申购费
率优惠活动的公告
55
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与交通银行股份有限公司
手机银行渠道基金申购费率优惠活
动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上海证券报》
2017 年 12 月 30 日
注: 无。
§12 影响投资者 决策的其 他重要信 息
12.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过20% 的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情况
序号
持有
基金
份额
比例
达到
或者
超过
20%
的时
间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比（% ）
机构
1
2017
1226
~201
7123
1
-
17,444,395.42
-
17,444,395.42
31.08
个人
-
-
-
-
-
-
-
产品特有风险
基金份额持有人持有的基金份额所占比例过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引起基金净值
剧烈波动，甚至可能引发基金流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回
申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
注:1 、申购份额包含基金申购份额、基金转换入份额、场内买入份额、指 数分级基金合并份额和
红利再投份额；
2、赎回份额包含基金赎回份额、基金转换出份额、场内卖出份额和指数分级基金拆分份额。
鹏华空天一体(LOF)2017 年年度报告
第 63 页 共 63 页
12.2 影 响投 资者 决策 的其 他重 要信 息
无。
§13 备查文件目 录
13.1 备查文件目录
（一 ） 《鹏 华中 证空 天一 体军 工指 数证 券投 资基 金(LOF) 基金合同》;
（二 ） 《鹏 华中 证空 天一 体军 工指 数证 券投 资基 金(LOF) 托管协议》;
（三 ） 《鹏 华中 证空 天一 体军 工指 数证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告》 （原 文） 。
13.2 存放地点
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层鹏华基金管理有限公司。
13.3 查阅方式
投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件 ，或通过本基金管理
人网站（http ：//www.phfund.com ）查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可 咨询本基金管理人
鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客户服务系统，咨询电话：4006788999 。
鹏华 基金 管理 有 限公 司
2018 年03 月 29 日
