浦 银 安 盛 稳健 增 利 债 券型 证 券 投 资基 金
（LOF）
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 浦银安盛基 金管理有限公司
基金托 管人： 上海银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年3 月29 日 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 上海 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 27 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 12
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 14
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 14
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 18
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 18
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 19
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 20
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 21
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 27
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 28
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 28
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 29
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 29
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 29
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等 内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 29
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 30
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 30
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 30
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 33
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 33
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 34
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 35
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 36
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 68
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 68
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 68
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 68
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 68
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 69
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 69 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 70
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 70
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 70
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 70
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 70
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 72
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 72
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 72
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 73
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 73
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 74
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 75
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 75
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 75
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 75
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 75
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 75
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 75
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 76
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 77
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 80
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 80
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 80
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 82
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 82
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 82
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 82
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 浦银安 盛稳 健增 利债 券型 证券投 资基 金（LOF ）
基金简 称 浦银安 盛稳 健增 利债 券（LOF ）
场内简 称 增利 C
基金主 代码 166401
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 12 月 13 日
基金管 理人 浦银安 盛基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 上海银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 840,937,559.56 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日期 2015 年 1 月8 日
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 浦银安盛稳健增利债券
（LOF ）A
浦银安盛稳健增利债券
（LOF ）C
下属分 级基 金的 场内 简称 ： - 增利 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 004126 166401
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 803,059,259.42 份 37,878,300.14 份
注：1 、本 基金 由浦 银安 盛 增 利分 级债 券型 证券 投资 基金 于 2014 年 12 月 16 日 转型而 来， 转型 前
曾于2012 年3 月9 日至2014 年12 月15 日在 深圳 证券交 易所 上市 。
2、 本 基金 于2017 年 1 月 23 日增 加A 类份 额 ， 详 见本 基金管 理人 于2017 年 1 月 23 日发 布的 《关
于浦银 安盛 稳健 增利 债券 型证券 投资 基金 （ LOF ） 增 加 A 类基 金份 额并 修订 基 金合同 部分 条款 的
公告》
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金 在 严 格 控 制 投 资 风 险 的 基 础 上 ， 力 争 获 得 高 于 业 绩 比 较 基 准 的 投 资 收
益。
投资策 略 本基金 一方 面按 照自 上而 下的方 法对 基金 的资 产配 置、 久期 管理 、 类 属 配 置 进
行动态 管理 ， 寻找 各类 资 产的潜 在良 好投 资机 会 ， 一方面 在个 券选 择上 采用 自
下而上 的方 法 ， 通 过流 动 性考察 和信 用分 析策 略进 行筛选 。 整体 投资 通过 对 风
险的严 格控 制， 运用 多种 积极的 资产 管理 增值 策略 ，实现 投资 目标 。
业绩比 较基 准 中证全 债指 数
风险收 益特 征 本基金 一方 面按 照自 上而 下的方 法对 基金 的资 产配 置、 久期 管理 、 类 属 配 置 进
行动态 管理 ， 寻找 各类 资 产的潜 在良 好投 资机 会 ， 一方面 在个 券选 择上 采用 自
下而上 的方 法 ， 通 过流 动 性考察 和信 用分 析策 略进 行筛选 。 整体 投资 通过 对 风
险的严 格控 制， 运用 多种 积极的 资产 管理 增值 策略 ，实现 投资 目标 。
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 浦 银 安 盛 基 金 管 理 有 限 公
司
上海银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 顾佳 闻怡
联系电 话 021-23212888 021-68475888
电子邮 箱 compliance@py-axa.com wenyi@bankofshanghai.com
客户服 务电 话
021-33079999 或
400-8828-999
95594
传真 021-23212985 021-68476936
注册地 址 中国 （上 海 ） 自 由贸 易试 验
区浦东 大道981 号3 幢316
室
上海市浦东新区银城中路 168
号
办公地 址 上海市淮海中路 381 号中
环广 场38 楼
上海市浦东新区银城中路 168
号
邮政编 码 200020 200120
法定代 表人 谢伟 金煜
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.py-axa.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所 （特 殊
普通合 伙）
上海市 湖滨 路202 号 普华 永道中 心
11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.
1
期
间
数
据
和
指
标
2017 年 2016 年 2015 年
浦银安 盛稳 健
增利债 券 （LOF ）
A
浦银安 盛稳 健
增利债 券
（LOF ）C
浦银安
盛稳健
增利债
券
（LOF ）
A
浦银安 盛稳 健增
利债券 （LOF ）C
浦银安
盛稳健
增利债
券
（LOF）
A
浦银安 盛稳 健
增利债 券
（LOF ）C
本
期
已
实
现
收
益
1,766,003.57 9,895,188.22 - 25,485,018.41 -
14,909,563.3
2
本
期
利
润
26,067,701.19
14,437,248.6
6
- -38,046,407.90 -
10,265,457.5
6
加
权
平
均
基
金
份
额
本
期
利
润
0.0116 0.0386 - -0.0398 - 0.0571
本 1.10% 3.76% - -3.76% - 5.65% 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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期
加
权
平
均
净
值
利
润
率
本
期
基
金
份
额
净
值
增
长
率
1.26% 1.37% - 3.43% - 2.91%
3.1.
2
期
末
数
据
和
指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期
末
可
供
分
配
利
润
64,662,190.16 2,924,274.84 - 394,605,729.16 - 4,979,663.72
期
末
可
供
分
配
基
0.0805 0.0772 - 0.0835 - 0.0750 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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金
份
额
利
润
期
末
基
金
资
产
净
值
835,863,056.3
0
39,367,832.4
7
-
4,848,444,686.4
0
-
68,092,991.2
2
期
末
基
金
份
额
净
值
1.041 1.039 - 1.025 - 1.025
3.1.
3
累
计
期
末
指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
基
金
份
额
累
计
净
值
增
长
率
1.26% 4.53% - 6.01% - 2.50%
注：1 、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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关费用 后的 余额 。
3、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 。
4、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已 实 现部分 的孰 低数 。
5、 本 基金 于2017 年 1 月 23 日增 加A 类份 额 ， 详 见本 基金管 理人 于2017 年 1 月 23 日发 布的 《关
于浦银 安盛 稳健 增利 债券 型证券 投资 基金 （ LOF ） 增 加 A 类基 金份 额 并 修订 基 金合同 部分 条款 的
公告》
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
浦银安 盛稳 健增 利债 券（LOF ）A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.76% 0.06% -0.69% 0.05% -0.07% 0.01%
过去六 个月 0.39% 0.06% -0.14% 0.05% 0.53% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
1.26% 0.06% -0.29% 0.06% 1.55% 0.00%
浦银安 盛稳 健增 利债 券（LOF ）C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.95% 0.07% -0.69% 0.05% -0.26% 0.02%
过去六 个月 0.10% 0.06% -0.14% 0.05% 0.24% 0.01%
过去一 年 1.37% 0.06% -0.34% 0.06% 1.71% 0.00%
过去三 年 7.89% 0.27% 8.27% 0.08% -0.38% 0.19%
自基金 合同
生效起 至今
7.46% 0.26% 9.68% 0.08% -2.22% 0.18%
浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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3.2.2 自 基金 转型以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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注： 本 基金 于2017 年1 月23 日 增加A 类 份额， 详见 本基金 管理 人 于 2017 年1 月 23 日发 布的 《关
于浦银 安盛 稳健 增利 债券 型证券 投资 基金 （LOF ） 增 加 A 类 基金 份额 并修 订基 金合同 部分 条款 的 公
告》 。
浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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3.2.3
自 基金 转型 以来基 金每 年净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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浦 银安 盛 稳健 增利 债券（LOF）C 自 基金 转型以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业
绩 比较 基准收 益率 的对比 图
注：1. 浦 银安 盛增 利分 级 债券型 证券 投资 基金 于 2014 年 12 月 16 日转 型 为浦 银安盛 稳健 增利 债
券型证 券投 资基 金（LOF） ，转型 当年 按实 际存 续期 计算， 不按 整个 自然 年度 进行折 算。
2. 本 基金 于2017 年1 月23 日 增加A 类 份额， 详见 本基金 管理 人 于 2017 年1 月 23 日发 布的 《关
于浦银 安盛 稳健 增利 债券 型证券 投资 基金 （LOF ） 增 加 A 类 基金 份额 并修 订基 金合同 部分 条款 的 公
告》 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
浦银 安盛 稳 健增利 债券 （LOF ）C
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2017 - - - -
2016 0.3500 165,450,602.83 44,770.19 165,495,373.02
2015 - - - -
合计 0.3500 165,450,602.83 44,770.19 165,495,373.02
浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
浦银安 盛基 金管 理有 限公 司（以 下简 称“ 浦银 安盛 ” ）成立 于 2007 年 8 月， 股 东为上 海浦 东
发展银 行股 份有 限公 司、AXA Investment Managers S.A. 及 上海 国盛 集团 资产 有限公 司， 公司 总
部设在 上海 ， 注册 资本 为 人民 币 2.8 亿元 ， 股东 持 股比例 分别 为51% 、39% 和10％ 。 公 司主 要从 事
基金募 集、 基金 销售 、资 产管理 、境 外证 券投 资管 理和中 国证 监会 许可 的其 他业务 。
截至 2017 年 12 月 31 日止 ，浦银 安盛 旗下 共管 理 34 只基金 ，即 浦银 安盛 价值 成长混 合型 证
券投资基金、 浦银安盛 优 化收益债券型 证券投资 基 金、浦银安盛 精致生活 灵 活配置混合 型证券投
资基金 、浦 银安 盛红 利精 选混合 型证 券投 资基 金、 浦银安 盛沪 深 300 指 数增 强型证 券投 资基 金 、
浦银安盛货币 市场证券 投 资基金、浦银 安盛稳健 增 利债券型证券 投资基金 、 浦银安盛中 证锐联基
本面 400 指 数证 券投 资基 金、浦 银安 盛幸 福回 报定 期开放 债券 型证 券投 资基 金、浦 银安 盛战 略 新
兴产业 混合 型证 券投 资基 金、浦 银安 盛 6 个月 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 、浦银 安盛 季季 添 利
定期开放债券 型证券投 资 基金、浦银安 盛消费升 级 灵活配置混合 型证券投 资 基金、浦银 安盛日日
盈货币 市场 基金 、 浦 银安 盛新经 济结 构灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 、 浦 银 安盛盛 世精 选灵 活配
置混合型证券 投资基金 、 浦银安盛月月 盈安心养 老 定期支付债券 型证券投 资 基金、浦银 安盛增长
动力灵活配置 混合 型证 券 投资基金、浦 银安盛医 疗 健康灵活配置 混合型证 券 投资基金、 浦银安盛
睿智精选灵活 配置混合 型 证券投资基金 、浦银安 盛 幸福聚利定期 开放债券 型 证券投资基 金、浦银
安盛盛鑫定期 开放债券 型 证券投资基金 、浦银安 盛 盛元纯债债券 型证券投 资 基金、浦银 安盛幸福
聚益 18 个 月定 期开 放债 券 型证券 投资 基金 、 浦 银安 盛日日 丰货 币市 场基 金、 浦银安 盛盛 泰纯 债债
券型证券投资 基金、浦 银 安盛日日鑫货 币市场基 金 、浦银安盛盛 达纯 债债 券 型证券投资 基金、浦
银安盛经济带 崛起灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 浦银安盛安和 回报定期 开 放混合型证 券投资基
金、浦银安盛 盛跃纯债 债 券型证券投资 基金、浦 银 安盛盛勤纯债 债券型证 券 投资基金、 浦银安盛
中证锐 联沪 港深 基本 面 100 指数 证券 投资 基金(LOF) 、 浦银 安盛 盛通 定期 开放 债 券型发 起式 证券 投
资基金 。
公司信息技术 系统由信 息 技术系统基础 设施系统 以 及有关业务应 用系统构 成 。信息技术系 统
基础设施系统 包括机房 工 程系统、网络 集成系统 ， 这些系统在公 司筹建之 初 由专业的系 统集成公
司负责建成， 之后日常 的 维护管理由公 司负责， 但 与第三方服务 公司签订 有 技术服务合 同，由其浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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提供定期的巡 检及特殊 情 况下的技术支 持。公司 业 务应用系统主 要包括开 放 式基金登记 过户子系
统、直销系统 、资 金清 算 系统、投资交 易系统、 估 值核算系统、 网上交易 系 统、呼叫中 心系统、
外服系统、营 销数据中 心 系统等。这些 系统也主 要 是在公司筹建 之初采购 专 业系统提供 商的产品
建设而成，建 成之后在 业 务运作过程中 根据公司 业 务的需要进行 了相关的 系 统功能升级 ，升级由
系统提供商负 责完成， 升 级后的系统也 均是系统 提 供商对外提供 的通用系 统 。业务应用 系统日常
的维护管理由 公司负责 ， 但与系统提供 商签订有 技 术服务合同， 由其提供 定 期的巡检及 特殊情况
下的技术支持 。除上述 情 况外，我公司 未委托服 务 机构代为办理 重要的、 特 定的信息技 术系统开
发、维 护事 项。
另外，本 公司 可以根据 自 身发展战略的 需要，委 托 资质良好的基 金服务机 构 代为办理基金 份
额登记 、估 值核 算等 业务 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
章潇枫
公 司 旗 下
浦 银 安 盛
盛 鑫 债 券
基 金 、 浦
银 安 盛 盛
泰 债 券 基
金 、 浦 银
安 盛 盛 达
债券基
金 、 浦 银
安 盛 幸 福
聚益18 个
月 债 券 基
金 、 浦 银
安 盛 稳 健
增 利 债 券
基金
（LOF）、
浦 银 安 盛
幸 福 回 报
债券基
金 、 浦 银
安 盛 优 化
收 益 债 券
基 金 、 浦
2017 年 5 月
15 日
- 6
章 潇 枫先 生， 复旦 大
学 数 学与 应用 数学 专
业 本 科学 历。 加盟 浦
银 安 盛基 金前 ，曾 任
职 于 湘财 证券 股份 有
限 公 司， 历任 金融 工
程 研 究员 、报 价回 购
岗 以 及自 营债 券投 资
岗。2016 年6 月 加盟
浦 银 安盛 基金 公司 ，
在 固 定收 益投 资部 担
任 基 金 经 理 助 理 岗
位。2017 年 5 月 15
日 起 担任 公司 旗下 浦
银 安 盛盛 鑫定 期开 放
债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 浦银 安盛 盛泰 纯
债 债 券型 证券 投资 基
金 、 浦银 安盛 盛达 纯
债 债 券型 证券 投资 基
金 、 浦银 安盛 幸福 聚
益 18 个月 定 期开 放
债 券 型证 券投 资基 金
及 浦 银安 盛稳 健增 利
债 券 型证 券投 资基 金浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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银 安 盛 盛
元 债 券 基
金 以 及 浦
银 安 盛 盛
勤 债 券 基
金 基 金 经
理。
（LOF ）的 基金 经理 。
2017 年6 月8 日 起担
任 公 司旗 下浦 银安 盛
幸 福 回报 定期 开放 债
券 型 证券 投资 基金 、
浦 银 安盛 优化 收益 债
券 型 证券 投资 基金 、
浦 银 安盛 盛元 债券 型
证 券 投资 基金 及浦 银
安 盛 盛勤 纯债 债券 型
证 券 投资 基金 的基 金
经理。
刘大巍
公 司 旗 下
浦 银 安 盛
6 个 月 债
券 基 金 、
浦 银 安 盛
季 季 添 利
债券基
金 、 浦 银
安 盛 稳 健
增 利 债 券
基金
（LOF）、
浦 银 安 盛
月 月 盈 债
券 基 金 、
浦 银 安 盛
幸 福 聚 利
债券基
金 、 浦 银
安 盛 盛 跃
纯 债 债 券
基 金 、 浦
银 安 盛 日
日 盈 货 币
市场基
金 、 浦 银
安 盛 日 日
丰 货 币 市
场 基 金 、
浦 银 安 盛
盛 通 定 期
开 放 债 券
型 发 起 式
2016 年 8 月
17 日
- 7
刘 大 巍先 生， 上 海财
经 大 学经 济学 博士 。
加 盟 浦 银 安 盛 基 金
前 ， 曾在 万家 基金 、
泰 信 基金 工作 ，先 后
从 事 固定 收益 研究 、
基金经 理助 理 、 债券
投 资 经 理 等 工 作 。
2014 年4 月 加盟 浦银
安盛基 金公 司 ， 从 事
固 定 收益 专户 产品 的
投资工 作。2016 年 8
月 转 岗至 固定 收益 投
资 部 ， 担任 公司 旗下
浦 银 安盛 稳健 增利 债
券 型 证 券 投 资 基 金
（LOF） 、浦 银安盛 6
个 月 定期 开放 债券 型
证 券 投资 基金 以及 浦
银 安 盛季 季添 利定 期
开 放 债券 型证 券投 资
基 金 的 基 金 经 理 。
2017 年4 月起， 担任
公 司 旗下 浦银 安盛 月
月 盈 安心 养老 定期 支
付 债 券型 证券 投资 基
金 及 浦银 安盛 幸福 聚
利定期 开 放债 券型 证
券投 资基 金的 基金 经
理。2017 年6 月8 日
起 ， 担任 浦银 安盛 盛
跃 纯 债债 券型 证券 投
资 基 金 基 金 经 理 。浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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证 券 投 资
基 金 基 金
经理。
2017 年11 月1 日 起，
担 任 浦银 安盛 日日 盈
货 币 市场 基金 及浦 银
安 盛 日日 丰货 币市 场
基 金 基 金经 理 。2017
年 12 月 28 日起 ，担
任 浦 银安 盛盛 通定 期
开 放 债券 型发 起式 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理。
郑双超
公 司 旗 下
固 定 收 益
类 基 金 基
金 经 理 助
理
2017 年12 月
14 日
- 7
郑 双 超先 生， 清华 大
学 计 算 数 学 专 业 硕
士。2011 年 7 月至
2017 年 12 月， 先后
就 职 于嘉 实基 金管 理
有 限 公司 、东 吴证 券
股 份 有限 公司 和天 风
证 券 股份 有限 公司 ，
从 事 量化 分析 、固 定
收 益 分析 、债 券投 资
等工作。2017 年 12
月 加 盟浦 银安 盛基 金
管 理 有限 公司 担任 债
券 基 金 基 金 经 理 助
理。
薛铮
原 本 公 司
固 定 收 益
投 资 部 总
监 ， 原 公
司 旗 下 债
券 基 金 基
金经理 。
2011 年12 月
13 日
2017 年 6 月 8 日 11
薛 铮 先生 ，上 海财 经
大 学 数 量 经 济 学 硕
士。2006 年 3 月至
2009 年6 月， 先 后就
职 于 红顶 金融 研究 中
心 ， 上海 证券 有限 公
司 从 事固 定收 益研 究
工作。2009 年 7 月进
入 浦 银安 盛基 金管 理
公 司 ，历 任固 定收 益
研 究 员、 固定 收益 基
金 经 理助 理、 固定 收
益 基 金基 金经 理、 固
定 收 益投 资部 总监 等
职 务 。 薛 铮 于 2017
年 6 月 8 日 离职 。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券投资 基 金法》及其他 相关法律 法 规、证监会规 定
和基金 合同 的约 定 ， 以 及 公司的 规章 制度 ， 本着 诚 实守信 、 勤勉 尽责 的原 则 管理和 运用 基金 资产 ，
在严格控制风 险的前提 下 ，为基金份额 持有人谋 求 最大利益。报 告期内未 有 损害基金份 额持有人
利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方 法
管理人 于 2009 年颁 布了 《 浦银安 盛基 金管 理有 限公 司公平 交易 管理 规定 》 （ 以 下简称 公平 交
易管理 规定 ） ， 并分 别 于2011 年及 2012 年 进行 了两 次修订 。 现行 公平 交易 管 理规定 分为 总则 、 实
现公平交易的 具体措施 、 公平交易监控 与实施效 果 评估、公平交 易的报告 和 信息披露、 隔离及保
密、附则等六 部分。公 平 交易管理规定 从投资决 策 、研究支持、 交易实施 、 监控与评估 、报告与
披露等 各个 环节 ，预 防和 发现可 能违 反公 平交 易的 异常情 况， 并予 以及 时纠 正与改 进。
管理人 用于 公平 交易 控制 方法包 括：
- 公司 建立 严格 的投 资组 合 投资信 息的 管理 及保 密制 度， 不 同投 资组 合经 理之 间 的持仓 和交 易
等重大 非公 开投 资信 息相 互隔离 ；
- 相对 所有 组合 建立 并使 用 统一的 、系 统化 的研 究平 台；
- 明确 了投 资决 策委 员会 、 投资总 监、 投资 组合 经理 三级授 权体 系；
- 证券投资基金经理及其助 理和特定客户资产投资组 合经理及其助理相互隔离 ，不得相互兼
任、互 为备 份；
- 严格 控制 不同 投资 组合 之 间的同 日反 向交 易；
- 执行 投资 交易 交易 系统 中 的公平 交易 程序 ；
- 银行 间市 场交 易、 交 易所 大宗交 易等 非集 中竞 价交 易的交 易分 配严 格依 照制 度和程 序规 范 进
行，并 对该 分配 过程 进行 监控；
- 定期 对投 资目 标和 投资 策 略类似 的投 资组 合的 业绩 表现进 行分 析、 归因 和评 估；
- 对不 同时 间窗 下（ 如日 内 、3 日 内、5 日 内） 管理 人 管理的 不同 投资 组合 同向 交易的 交易 价
差进行分析。 分析如发 现 有涉嫌不公平 的交易， 投 资组合经理及 交易主管 对 该情况需提 供详细的
原因说 明， 并将 检查 结果 向公司 管理 层和 督察 长汇 报。同 时改 进公 平交 易管 理方法 及流 程。
- 其他 能够 防范 公平 交易 异 常情况 的有 效方 式。
浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 根据 《公 平交 易管 理规 定》 ， 建 立健 全有 效的 公平 交 易执行 体系 ， 保
证公平 对待 旗下 的每 一个 投资组 合。
在具体执行中 ，在投资 决 策流程上，构 建统一的 研 究 平台，为所 有投资组 合 公平的提供研 究
支持。同时， 在投资决 策 过程中，严格 遵守公司 的 各项投资管理 制度和投 资 授权制度， 保证公募
基金及专户业 务的独立 投 资决策机制； 在交易执 行 环节上，详细 规定了面 对 多个投资组 合的投资
指令的交易执 行的流程 和 规定，以保证 投资执行 交 易过程的公平 性；从事 后 监控角度上 ，一方面
是定期 对股 票交 易情 况进 行分析 ， 对 不同 时间 窗口 （同日，3 日，5 日 ） 发 生 的不同 组合 对同 一股
票的同向交易 及反向交 易 进行价差分析 ，并进行 统 计显著性的检 验，以确 定 交易价差对 相关基金
的业绩差异的 贡献度； 同 时对旗下投资 组合及其 各 投资类别的收 益率差异 的 分析；另一 方面是公
司对公平交易 制度的遵 守 和相关业务流 程的执行 情 况进行定期检 查，并对 发 现的问题进 行及时的
报告。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内未 发现本基 金 存在违反法律 、法规、 中 国证监会和证 券交易所 颁 布的相关规范 性
文件中认定的 异常交易 行 为。报告期内 未发生旗 下 所有投资组合 参与的交 易 所公开竞价 同日反向
交易成 交较 少的 单边 交易 量超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的情 形。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年经 济基 本面 彰显 韧 性， 平 稳回 落， 狭义 社融 和新增 信贷 持续 超 预 期， 企业中 长期 贷款
需求旺 盛 ， 实 体融 资需 求 仍处高 位 。 货 币政 策稳 健 中性 ， 削 峰填 谷 ， 保 持存 贷款利 率不 变的 同时 ，
跟随美 国加 息3 次上 调了 公开市 场操 作利 率。 一行 三会 在 2016 年 债灾 过后 ， 针对金 融同 业空 转、
期限错配、高 杠杆率和 流 动性风险出台 了一系列 监 管政策，金融 机构的工 作 重点从资产 端管理更
多转向 负债 端管 理。
一季度 ， 国内 经济 温和 复 苏， 工业 品价 格同 比保 持 高增速 ， 企业 主动 补库 存 ， 基 建开 工旺 盛，
房地产销售好 于预期， 周 期行业景气度 处于相对 高 位，工业企业 利润持续 改 善。二季度 受地产调
控、金融去杠 杆对经济 的 影响，经济弱 于一季度 ， 基建 有所放缓 。但受益 于 消费升级， 三、四线
城市需 求强 劲， 同时 外需 继续改 善也 对经 济形 成支 撑，总 体来 说经 济下 行的 速度非 常缓 慢。
二季度， 金融 监管 趋严， 银 监会接 连发 布制 度直 指 “ 三套利、 四不 当” ， 银行 需 上报自 查方 案。
金融监管的趋 严使得委 外 产品赎回或到 期不续作 的 现象增多。5 月中下旬 ， 中央要求监 管机构加
强金融监管协 调，央行 一 季度政策执行 报告指出 要 把握好去杠杆 和维护流 动 性基本稳定 的平衡，浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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监管步 调趋 缓。
三季度 ，国 内经 济走 势见 顶回落 ，供 给收 缩的 同时 需求也 在走 弱， 整个 三季 度 GDP 增速 和 平
减指数大概率 均低于前 值 。债券市场以 震荡为主 ， 一方面经济数 据有所滑 坡 ，另一方面 货币政策
中性偏紧而社 会整体融 资 需求持续旺盛 ，配置力 量 难以主导出趋 势性行情 ； 市场仍处在 收益率磨
顶的状 态， 整个 三季 度收 益率水 平小 幅下 行。
四季度，经济 走势继续 小 幅走弱的趋势 ，融资需 求 和通胀有所回 落，但市 场 受到周小川行 长
GDP7.0% 言论影响 ，叠加十 九大推升经济 向好预期 ， 债券市场迅速 下跌。11 月 大资管新规征 求意
见稿的落地， 进一步增 加 了市场对于银 行表外资 产 收缩的担忧， 债券市场 经 历了偏离基 本面的下
跌。年末尽管 财政支出 力 度加大，大行 流动性宽 松 ，但大行向股 份制和非 银 的传导受阻 ，使得跨
年资金 利率 异常 高企 。
2017 年度 ， 本 基金 整体 以 票息策 略为 主， 期间 精选 个券和 利率 债等 进行 波段 操作， 并把 握机
会进行 调仓 ，提 高了 组合 的安全 性和 流动 性， 配置 上保持 可攻 可守 的状 态。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本基金 本报 告 期A 类 净值 增长率 为 1.26% ， 同 期业 绩 比较基 准收 益率 为-0.29% 。C 类 净值 增长
率为1.37% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率为-0.34% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2018 年 ， 经 济基 本面 的目前 韧性 较强 ， 预计 将 延续稳 重有 降的 趋势 。 资 管新规 、 大额 风
险暴露管理办 法等严监 管 政策行将落地 ，在具 体 执 行上可能会给 予金融机 构 更长的调整 时间，边
际上利 好债 市情 绪， 但监 管大年 的本 质不 变。 稳健 中性的 货币 政策 有望 真正 回归中 性而 不再 偏紧 ，
但金融 去杠 杆大 环境 下金 融机构 负债 难的 问题 仍在 ，债市 拐点 仍需 等待 实体 融资需 求出 现回 落。
美联储 点阵 图和 联邦 利率 期货显 示 18 年 加息 次数 在 3 次 左右 ， 同 时上 调了 美 国未 来3 年 的经
济增长预期。 美元贬值 ， 石油等大宗商 品价格持 续 上涨，欧洲复 苏态势良 好 ，海外市场 的通胀预
期抬头。
信用方面，随 着对信托 等 大量对接非标 产品的监 管 政策收紧，房 企和平台 公 司的融资通道 进
一步收 窄， 规模 较小 的民 企和非 核心 平台 公司 信用 资质将 恶化 ，18 年信 用风 险事件 的规 模和 影 响
预计将 显著 高 于2017 年。
经历了一年多 金融去杠 杆 和严监管，债 券市场收 益 率处于历史高 位，3 年 期 国开债收益率 甚
至超过 了同 期限 贷款 利率 ，从 1-2 年 的视 角来 看， 当前 AAA 级 信用 债和 证金 债的配 置价 值很 高 。
12 月 下旬 证金 债破 5% 以 来 ， 成交 明显 清淡 ， 对 国债 的隐含 税率 达 到 22% 左右 ， 为历 史最 高， 反映
市场情绪基本 见底。年 初 以来，尽管市 场底部特 征 明显，但 国内 保险配债 力 度低于预期 ，叠加外浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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部市场通胀预 期和债券 收 益率走高，以 及监管集 中 出台力度甚严 的政策， 仅 靠大行和外 资相对较
为平稳的配置 节奏不足 以 扭转收益率寻 顶的趋势 。 经验来看，从 全国性大 型 商业银行开 始明显增
持国债 到市 场开 始反 转大 约需 要 3 个 月的 时间 ，考 虑当前 形势 不同 往年 ，政 策制定 与执 行高 度 自
信， 市场 见底 时间 可能 拉 长。 去 年12 月开 始 ， 大 行 开始明 显增 持长 期限 国债 ， 考 虑在 两会 前后 监
管政策 逐步 靴子 落地 和金 融班子 换届 完成 以后 ，18 年下半 年债 市有 望迎 来反 转。
本基金将继续 秉承稳健 专 业的投资理念 ，谨慎操 作 、严格风控， 勤勉尽责 地 为基金份额持 有
人谋求长期、 稳定的回 报 。策略上将维 持组合的 高 流动性，继续 上浮组合 持 仓资质，防 范信用风
险，保持可攻 可守的配 置 ，在操作上 将 更多的围 绕 收益率曲线陡 峭化机会 做 波段交易， 力争获取
稳定的 票息 收入 和一 定的 超额收 益。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本基金管理人 根据《证 券 投资基金法》 、 《 证券投资 基金管理公司 管理办法 》 等有关法规诚 实
守信、勤勉尽 责，依法 履 行基金管理人 职责，强 化 风险及合规管 理，确保 基 金管理业务 运作的安
全、规范，保 护基金份 额 持有人的合法 权益。在 公 司董事会的指 导、管理 层 的支持和各 部门的密
切配合下，合 规风控工 作 紧紧围绕公司 的经营目 标 和计划，以及 公司的特 点 和现状，扎 扎实实地
开展 。2017 年 ， 合规 风控 工作内 容涵 盖了 制度 内控 、 法 律合 规 、 信息 披露 、 风 险监控 、 绩效 评估、
内部稽核及反 洗钱等工 作 。合规法务方 面，在部 门 同事和全体同 仁的共同 努 力下，公司 合规及信
披记录良好， 为公司各 项 业务的开展打 下了坚实 基 础，同时各类 仲裁程和 违 约债券法律 处置程序
顺畅；风险管 理方面， 进 一步开发并优 化量化风 险 评估模型，利 用数字化 、 专业化管理 提升风险
评估、监测及 预警效能 ， 借助中债资信 买方评级 服 务，信用风险 管控能力 大 幅提升；稽 核内审方
面，根据监管 要求及行 业 热议风险点， 针对性地 开 展了计划外专 项稽核， 及 时查找和发 现的潜在
风险， 提出 了完 善制 度流 程及加 强执 行的 有效 建议 。
（一） 进一 步健 全合 规风 控团队 ，提 高团 队的 专业 素养
2017 年， 随着 公司 管理 投 资组合 的数 量与 规模 大幅 提升、 业务 类型 的不 断拓 展， 合 规 风 控团
队不断加强自 身专业素 质 的提升，全面 提高专业 素 质，鼓励和支 持合规风 控 人员参与相 关的专业
考试和学习。 目前合规 风 控团队内部形 成了良好 的 学习和业务研 讨的氛围 ， 团队成员各 自发挥自
身优势，相互 取长补短 ， 专业素质得到 均衡提升 ， 在内部形成了 互帮互学 、 互相协同、 勤奋上进
的良好 局面 。
内部管理上， 合规风控 团 队进一步健全 合规风控 工 作的各项规章 制度和工 作 流程，进一步 明
确各岗 位人 员的 工作 职责 ， 强 化自 觉、 客观 的工 作 态度和 高度 的工 作责 任感 ， 培 养团 队协 作精 神 。
对外沟通上， 持续与监 管 机构、交易所 、自律协 会 、外部律师、 外部会计 师 及双方股东对 口浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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部门保 持密 切良 好的 沟通 ，同时 与公 司其 他部 门保 持良好 协作 ，配 合和 支持 部门间 需求 接洽 。
（二） 进一 步建 立健 全风 险控制 体系
1 、完 善公 司风 险控 制制 度 体系的 建设
风险管理部牵 头落实了 中 国证券监督管 理委员会 颁 布的《公开募 集开放式 证 券投资基金流 动
性风险 管理 规定 》 ， 组 织各 相关部 门根 据 《规 定 》 的 要求建 立或 更新 了相 关制 度和流 程 ， 完 善了 交
易对手和质押 券管理的 相 关制度。在流 动性相关 指 标的调整方面 ，风险 管 理 部定期监控 并提示，
督促投资部门 对未达标 的 指标进行正向 改善。同 时 ，风险管理部 对新增或 修 订的投资相 关制度，
从内控 措施 的合 理性 和有 效性等 方面 提出 了修 改意 见，加 强了 公司 内控 建设 。
此外， 风险 管理 部组 织牵 头实施 了 BCP 的 Call Tree 应急演 练， 组织 风险 偏 好制度 和偏 好限
额制定 ，对 五级 风险 热图 进行更 新， 并对 投资 者适 当性风 险等 级划 分方 法的 调整等 工作 。
2 、对 投资 组合 进行 定期 风 险评估
风险管 理部 进一 步完 善了 在市场 风险 、 信 用风 险及 流 动性风 险等 方面 的风 险评 估及提 示机 制。
在市场风险方 面，从市 场 趋势和宏观政 策方面， 对 我司产品 的股 票仓位、 板 块配置、行 业配置、
债券组合久期 、杠杆、VaR 等进行提示 ；在信用 风 险方面，风险 管理部从 中 债资信的风险 预警 名
单、债券分层 清单、负 面 信息清单和及 时获取公 司 市场新闻入手 ，定期和 不 定期对组合 持仓的信
用风险情况进 行排查， 并 及时提示基金 经理和研 究 员；在流动性 风险方面 ， 风险管理部 针对不同
产品类型制定 流动性监 控 方案，并根据 市场情况 或 时间节点定期 或不定期 进 行流动性压 力测试，
并提示 基金 经理 ，监 督反 馈及调 整事 宜。
3 、建 立健 全业 绩归 因分 析 及评估 模型 ，助 力绩 效考 核及业 绩持 续改 善
风险管理部至 少每月会 对 公司旗下管理 全部公 募 及 专户产品的业 绩表现、 相 对市场其他类 似
产品的表现、 主要收益 来 源及风险暴露 情况进行 分 析，帮助基金 经理明明 白 白赚钱，同 时为绩效
考核委员会提 供了量化 绩 效考核的数据 支持。不 断 完善业绩归因 模型，直 观 体现业绩和 风险来源
及风险 调整 后收 益， 帮助 投研部 门回 顾投 资成 功经 验及有 待改 善之 处。
4 、对 投资 组合 的公 平交 易 及异常 交易 进行 事前 控制 和事后 分析
风险管理部继 续着力于 对 公平交易、异 常交易相 关 工作的提高， 对公平交 易 及异常交易事 后
分析进行了进 一步的完 善 ，同时，为了 更加及时 的 发现疑似异常 交易的情 形 ，风险管理 部提高了
异常交 易分 析的 频率 至每 月一次 ，以 进一 步确 保投 资组合 的投 资过 程中 的合 法合规 。
5 、对 公司 新产 品提 供高 效 、有力 的支 持
2017 年， 公司 新发 行 了 16 只 专户 产品 ，6 只公 募基 金及开 发中 的产 品 20 余只 。风险 管理 部
与投资团队、 产品团队 、 运营团队合作 ，就各产 品 的投资合规风 险、流动 性 风险、市场 风险、信浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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用风险 、操 作风 险等 方面 进行分 析， 制定 相应 的风 险控制 措施 和投 资控 制指 标。
6 、进 一步 完善 子公 司内 部 控制体 系
2017 年， 子公 司内 部控 制 体系得 到进 一步 完善 ：
业务部 门的 一线 风险 控制 。 子公司 设金 融机 构部 、 另 类 投资部 、 投 资管 理部 、 财 富 管理部 （筹 ） 、
及运营 管理部 等业务部 门 ，对其管理负 责的业务 进 行检查、监督 和控制， 保 证业务的开 展符合国
家法律 、法 规、 监管 规定 及子公 司的 规章 制度 ，并 对部门 的内 部控 制和 风险 管理负 直接 责任 ；
子公司设独立 的风险管 理 部，负责对子 公司内部 控 制和风险控制 的充分性 、 合理性和有效 性
实施独 立客 观的 风险 管控 、检查 和评 价；
管理层的控制 。子公司 在 总经理领导下 设立执行 委 员会，并在管 理层下设 项 目评审及决策 委
员会以及风险 控制委员 会 ，采取集体决 策制，管 理 和监督各个部 门和各项 业 务进行，以 确保子公
司运作 在有 效的 控制 下。 管理层 对内 部控 制制 度的 有效执 行承 担责 任；
执行 董事及监 事的监控 和 指导。所有员 工应自觉 接 受并配合执行 董事及监 事 对各项业务和 工
作行为 的检 查监 督， 合理 的风险 分析 和管 理建 议应 予采纳 。执 行董 事对 内部 控制负 最终 责任 ；
基金公司及其 董事会通 过 稽核检查、审 阅报告、 参 与会议等方式 监督子公 司 内部控制和风 险
控制情 况。2017 年， 公司 按照相 关法 律法 规建 立完 善了 《 浦银 安盛 基金 管理 有限公 司子 公司 管 理
规定》 ， 对 子公 司实 行风 控 合规垂 直管 理 ， 明 确了 子 公司重 大事 项报 告机 制 ， 并建立 了对 子公 司的
稽核评估机制 ，年内按 照 相关法规要求 对子公司 开 展了两次审计 工作。母 公 司对子公司 的内控管
理主要以事后 稽 核及重 大 事件报告为主 ，力争在 保 持子公司独立 性、实现 母 子公司风险 隔离的基
础上， 有效 发挥 母公 司对 子公司 风险 内控 方面 的监 督管理 作用 。
7 、协 助人 力资 源部 完善 了 合规风 控考 核体 系
2017 年， 公司 进一 步加 大 对各部 门、 各岗 位的 风险 事件考 核力 度。 公司 继续 按照 《 加强 日常
风险考 核管 理办 法》 ， 依 照 不同等 级风 险事 件 ， 同 时 结合是 否自 动及 时上 报 、 是否受 外界 因素 影响
等因素进行考 核，责任 明 确、落实到人 ，并根据 中 风险及以上事 件对责任 人 员采取扣除 部分季度
工资的惩处， 有力地督 促 了相关人员对 公司制度 的 执行，有效地 推动了公 司 全体员工合 规意识的
提高。
（三） 稽核 工作
根据相关法规 要求、公 司 的实际运作情 况及稽核 计 划，稽核团队 有重点、 分 步骤、有针对 性
地对公司的业 务和合规 运 作，以及执行 法规和制 度 的情况进行稽 核，并在 稽 核后督促整 改和跟踪
检查。 在有 效控 制公 司的 风 险以及 推动 公司 内控 监管 第二道 和第 三道 防线 方面 发挥了 积极 的作 用 。
稽核工作主要 采取定期 稽 核与不定期稽 核相结合 、 常规稽核与专 项稽核相 结 合的方式。定 期浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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稽核的结果主 要体现在 月 度稽核报告及 季度监察 稽 核报告中。不 定期稽核 主 要是就定期 稽核中发
现的问题，与 业务部门 进 行沟通，帮助 各部门及 时 完善和改进工 作。不定 期 稽核的结 果 主要体现
在稽核 报告 及整 改进 展情 况表中 。
此外，稽核团 队还负责 协 助接受外部检 查、对股 东 审计团队的定 期报告工 作 与负责公司内 控
评价的 会计 师事 务所 联系 和沟通 ，配 合公 司的 业务 开展。
2017 年实 施的 专项 稽核 包 括：
1 、完 成对 上年 度反 洗钱 工 作的内 部稽 核工 作；
2 、完 成了 对子 公司 业务 的 两次专 项审 计工 作；
3 、根 据监 管部 门要 求， 完 成了《 投资 者适 当性 管理 办法》 实施 准备 情况 自查 及 2017 年 下半
年投资 者适 当性 自查 工作 ；
4 、根 据监 管部 门要 求， 完 成了子 公司 新规 落实 及自 查评估 工作 ；
5 、根 据行 业内 近期 监管 通 报问题 进行 了专 项审 计工 作 ；
6 、根 据基 金公 司最 新监 管 处罚问 题进 行了 自查 工作 ；
7 、协 助普 华永 道完 成了 公 司信息 技术 审计 专项 工作 ；
8 、完 成了 数次 投资 管理 人 员离任 审查 工作 及协 助外 审完成 高管 离任 审计 工作 ；
9 、 完成 其他 自查 工作 包括 子公司 参与 地方 政府 举债 事项自 查 、 “ 八项 规定 ”自 查、 “三 套利 ”
自查、 重大 事项 报告 制度 执行情 况自 查等 内容 ；
另外稽核团队 建立了根 据 监管部门历次 通报问题 、 公司新制度等 持续更新 扩 充监察稽核项 目
表的长 效机 制，2017 年 监 察稽核 项目 表共 增加 了 108 项检 查点 。
总体来 说，2017 年 度由于 稽核队 伍得 到进 一步 的扩 充， 稽 核工 作的 深 度 及广 度有了 进一 步 提
高。2018 年， 公 司监 察稽 核部将 在公 司预 算内 进一 步完善 人员 配置 ， 不 断深 化和提 高 稽 核工 作 的
开展情 况。
（四） 实施 合规 性审 核
依据法 律法 规和 公司 制度 对以下 材料 进行 了审 核：
1 、 对基 金宣 传推 介材 料、 公司宣 传品 、 网 站资 料、 客户服 务资 料、 渠道 用信 息、 以 公司 名义
对外发 布的 新闻 等进 行了 合规性 审核 ，力 求公 司对 外材料 的合 法合 规性 ；
2 、2017 年 ，与公司 专业 法律顾问一起 ，对公司 发 行的基金和专 户产品法 律 文件的合法合 规
性进行 了全 面审 核；
3 、 对 一级 市场 数百 个证 券 的申购 ， 从关 联交 易角 度 进行合 法合 规性 审核 ， 未 出现 在 一级 市场
投资与 公司 存在 禁止 关联 交易的 关联 关系 公司 发行 证券的 情形 ； 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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4 、参 与公 司增 资及 设立 分 公司 相 关三 会程 序及 法律 文件审 核；
5 、基 金互 认审 核、 互联 网 营销等 创新 业务 合规 论证 。
（五） 信息 披露 和文 件报 送
由于公司信息 披露的负 责 人设在监察稽 核部，因 此 监察稽核部指 定专人负 责 并协调公司的 信
息披露工作， 督察长对 信 息披露工作进 行指导、 督 促、监督、检 查。信息 披 露工作包括 拟定披露
的文件格式、 收集相关 部 门填写的内容 并进行统 稿 和审核、对定 稿的信息 披 露文件排版 、制作成
PDF 文 件向 监管 机关 报备 等。
信息披露工作 是一项繁 杂 的事物性工 作 ，需要信 息 披露负责人耐 心、细致 、 认真的工作态 度
和较强的协调 能力，不 仅 涉及到披露的 格式，还 涉 及披露的内容 ，以及整 理 、审阅和报 送等。该
项工作虽然占 据了合规 法 务团队很多时 间，但由 于 团队成员的工 作认真、 仔 细，所有的 披露均做
到了及 时、 准确 ，基 本未 出现重 大迟 披、 漏披 、延 披、错 披的 情形 。
2017 年， 按时 按质 完成 基 金及其 他定 期报 告（ 月报 、季报 、半 年报 、年 报、 监察稽 核报 告）
和招募说明书 更新的提 示 及合规审核工 作，并协 助 业务部门对重 大事件临 时 报告、临时 公告进行
编制， 及时 进行 合规 审核 ， 并安 排公 告的 披露 及上 报事宜 。2017 年全 年 共 审 核并安 排披 露、 上报
数百份 公告 及报 告， 未出 现重大 迟、 漏等 现象 。
（六） 法律 事务
对公司签署的 上千份协 议 、合同等进行 了法律审 核 ，在合理范围 内最大限 度 地防范由合同 产
生的违约风险 及侵权风 险 ，同时，根据 中国证监 会 及中国基金业 协会发布 的 关于投资者 适当性等
相关法律法规 ，对基金 代 销协议模板进 行了更新 ； 参与起草、审 阅并修改 董 事会、股东 会会议通
知、决议等会 议材料。 此 外，合规法务 团队还负 责 与公司法律和 基金产品 律 师联系和沟 通，配合
公司的业务开 展。年内 ， 合规法务团队 还协助进 行 中国保险监督 管理委员 会 投资管理人 受托管理
保险资 金资 格申 请， 进行 员工劳 动仲 裁法 律程 序等 。
全年的法务工 作基本做 到 了有序而高效 ，积极协 助 了公司业务的 正常开展 ， 公司未发生重 大
诉讼或 仲裁 现象 ，较 好地 控制了 法律 风险 。
（七） 组织 开展 合规 培训
根据工作安排 ，合规法 务 团队负责公司 的合规培 训 工作，合规培 训采取现 场 和非现场方式 ，
内容包括新员 工入司培 训 、重大新法规 培训、从 业 人员投资限制 培训、反 洗 钱培训、违 法违规案
例通报等。现 场培训前 ， 合规法务团队 会商量每 次 培训的议题和 内容，并 准 备书面培训 材料；培
训中， 采取 讲实 例的 互动 培训方 式； 培训 后， 积极 听取员 工的 建议 ，以 期不 断改进 培训 效果 。
1 、 合 规法 务团 队每 日登 陆 各监管 官网 及报 备平 台 ， 搜集新 法律 法规 、 监管 动 态及行 业违 规案浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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例，邮 件 发 业务 部门 学习 参考， 并 向管 理层 、董 事 及股东 方传 达， 持续 进行 合规教 育。
2 、公 司 2017 年 对新 入职 员工分 两场 进行 了入 职合 规现场 培训 ，内 容包 括道 德规范 、业 务 运
作、公 司利 益冲 突管 理、 市场营 销、 投资 及交 易行 为、反 洗钱 等相 关合 规要 求；
3 、由 于中 国证 券业 协会 每 年会安 排 15 小 时左 右的 远 程在线 合规 培训 。为 避免 占用业 务人 员
过多工 作时 间以 及培 训内 容过多 重复 ，2017 全年为 业务人 员提 供了 三场 现场 专项合 规培 训 （ 投 资
者适当 性新 规培 训、 合规 管理 新 规培 训、 流动 性新 规培训 ） ；
4 、公司 2017 年对 反洗 钱 相关人 员及 公司 其他 员工 开展了 5 场反 洗钱 合规 培 训（现 场培 训 4
次，非 现场 培 训1 次 ） ， 共 计 9.5 个小 时234 人 次。
2017 年， 公司 对 《 浦银安 盛基金 管理 有限 公司 合规 手册》 进行 了修 订， 作为 员工合 规培 训 教
育的一个有效 方式，进 一 步丰富和完善 公司合规 培 训教育体系， 全方位推 进 公司合规水 平的进一
步提高 。
（八） 督导 和推 动公 司的 制度建 设和 完善
督导和推动公 司的制度 建 设和完善是合 规团队的 重 要工作之一。 合规法务 团 队全年推动公 司
所有新 订、 修订 制度 、流 程的工 作。
（九） 组织 进行 反 洗 钱工 作
公司反洗钱工 作由合规 法 务团队组织和 牵头。全 年 开展的反洗钱 工作包括： （1）完善反洗 钱
相关制 度； （2 ） 客户 识别 和客户 风险 等级 划分 ； （3 ） 利 用反 洗钱 监控 系统 从 TA 数据 中心 自动 抓取
数据，对可 疑交易进 行适 时监控； （4 ） 向中国人 民 银行定期报 送可疑交 易； （5）定期或不 定期根
据监管要求 向贵局及 人民 银行报送报 告报表等 各项 材料； （6）进 行反洗钱 合 规培训； （7） 进行反
洗钱的 专项 审计 及自 评估 。
（十） 落实 监管 政策 和要 求，配 合和 协助 监管 机关 的现场 调研
与监管机关的 沟通和交 流 主要由督察长 和监察稽 核 部负责，总体 来说，在 落 实监管 机关的 监
管政策 和要 求方 面的 工作 包括：
1 、收 发监 管机 关的 所有 文 件，传 达监 管机 关的 政 策 ，从收 文和 报送 环节 进行 协调和 督促 ；
2 、组 织、 协调 和督 导公 司 的专项 自查 ；
3 、代 表公 司参 与上 海基 金 业同业 公会 的相 关会 议。
（十一 ）督 导处 理投 资人 的投诉
公司已经建立 了投资人 投 诉的处理机制 ，合规法 务 团队负责指导 、督促客 服 中心妥善处理 投
资人的重大投 诉，包括 商 量投诉处理的 反馈内容 、 形式和解决方 法等，避 免 了因投资人 投诉致使
公司品 牌和 声誉 受损 的情 形发生 。 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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（十二 ）向 董事 会报 告公 司经营 的合 法合 规情 况
根据《公司章程》的要求 ，定期向董事会 报 告 公 司经 营 的 合 法 合 规 情 况 。 报告 的 形 式 包 括 ：
（1 ） 书 面报 告： 通过 季度 和年度 监察 稽 核 报告 的形 式； （2） 当面 报告 ： 通 过 在董事 会会 议以 及合
规与审计委 员会会议 汇报 的形式； （3 ） 电邮或电 话 ：当董事想 了解公司 的合 规经营情况 或提出 一
些问题 时， 通过 电子 邮件 或电话 的形 式进 行沟 通和 汇报。
（十三 ）与 中介 机构 的协 调
监察稽 核部 负责 与律 师事 务所和 审计 师事 务所 的日 常工作 协调 ，包 括：
1 、 与律 师事 务所 ： 就 重大 制度修 订事 项、 基金 产品 募集、 专户 产品 审核、 高 管和董 事的 任免
出具法 律意 见书 。
2 、 与 审计 师事 务所： 就公 司的内 控评 价工 作建 立了 与普华 永道 会计 师事 务所 日常沟 通和 协 调
的机制 。
回顾过 去 的2017 年 ， 从 董 事会 、 管 理层 到员 工， 对 监察稽 核部 工作 都比 以前 有了更 多的 重视
和理解、支持 ，监察稽 核 部与公司各部 门的联系 日 益紧密和协调 ，这为公 司 监察稽核工 作的开展
进一步 奠定 了良 好基 石。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 为确保基 金 估值工作符合 相关法律 法 规和基金合同 的规定， 确 保基金资产估 值
的公平、合理 ，有效维 护 投资人的利益 ，设立了 浦 银安盛基金管 理有限公 司 估值委员会 （以下简
称“估值委 员会” ） ，制 定 了估值政策 和估值程 序。 估值委员会 成员由公 司分 管高管 、金 融工程 部
负责人、研究 部负责人 、 风险管理部负 责人、产 品 估值部和注册 登记部负 责 人组成。估 值委员会
成员均 具 有 5 年 以上 专业 工作经 历， 具备 良好 的专 业经验 、胜 任能 力和 独立 性。估 值委 员会 的 职
责主要包括： 保证基金 估 值的公平、合 理；制订 健 全、有效的估 值政策和 程 序；确保对 投资品种
进行估 值 时 估值 政策 和程 序的一 贯性 ；定 期对 估值 政策和 程序 进行 评价 等。
参与估值流程 的各方还 包 括本基金托管 银行和会 计 师事务所。托 管人根据 法 律法规要求对 基
金估值及净值 计算履行 复 核责任，当存 有异议时 ， 托管银行有责 任要求基 金 管理公司作 出合理解
释，通过积极 商讨 达成 一 致意见。会计 师事务所 对 估值委员会采 用的相关 估 值模型、假 设及参数
的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 上述 参与 估值 流程各 方之 间不 存在 任何 重大利 益冲 突。
本基金 基金 经理 未参 与或 决定基 金的 估值 。
本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 签订了《中债 收益率曲 线 和中债估值最 终
用户服 务协 议》 。
本基金 管理 人与 中证 指数 有限公 司签 订了 《债 券估 值数据 服务 协议 》 。 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金《基金 合同》第 十 四部分第三条 约定，在 符 合有关基金分 红条件的 前 提下，本基金 每
年收益 分配 次数 最多 为 6 次，每 次收 益分 配比 例不 得低于 截至 该次 收益 分配 基准日 基金 可供 分 配
利润 的 30% ， 若《 基金 合 同》生 效不 满 3 个月 可不 进行收 益分 配； 基金 收益 分配后 任一 类基 金份
额净值不能低 于面值； 即 基金收益分配 基准日的 任 一类基金份额 净值减去 该 类每单位基 金份额收
益分配 金额 后不 能低 于面 值；
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配， 符合 相关 法律 法规的 规定 及基 金合 同的 约定。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
1 、本 报告 期内 未出 现连 续 二十个 工作 日基 金份 额持 有人数 量不 满二 百人 的情 形。
2 、本 报告 期内 未出 现连 续 二十个 工作 日基 金资 产净 值低于 五千 万的 情形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期 ， 本 托管 人严 格 遵守 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其他 有 关法律 法规 、 《浦
银安盛 稳健 增利 债券 型证 券投资 基金 （LOF ） 基金 合 同》 和 《 浦银 安盛 稳健 增利债 券型 证券 投资
基金 （LOF ） 托 管协 议》 的 有关约 定， 诚实、 尽责 地 履行了 基金 托管 人义 务， 不存在 损害 本基 金份
额持有 人利 益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同、托管协 议的规定 ， 对本基金的投 资
运作、基金资 产净值 计 算 、基金份额申 购赎回价 格 的计算、基金 费用开支 等 方面进行了 必要的监
督、复 核和 审查 ，未 发现 基金管 理人 有损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 了本报告 中 的财务指标、 净值表现 、 利润分配情况 、财务会 计 报告、投资组 合
报告等 内容 ，认 为复 核内 容真实 、准 确、 完整 ，不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2018) 第 22066 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金(LOF) 全 体 基 金 份 额 持 有
人：
审计意 见 (一)我 们审 计的 内容
我 们 审 计 了 浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金(LOF)( 以 下 简
称“浦银安盛稳健增利债 券基金 (LOF )”) 的财务报 表，包括 2017
年12 月31 日的 资产 负债 表，2017 年 度的 利润 表和 所有者 权益( 基
金净值)变 动表 以及 财务 报 表附注 。
(二)我 们的 意见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制，公允反映
了浦银 安 盛 稳健 增利 债券 基金(LOF)2017 年12 月31 日的财 务状 况
以及2017 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则 ， 我们 独立 于浦 银 安盛稳 健增 利
债券基 金(LOF) ，并 履行 了 职业道 德方 面的 其他 责任 。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
浦银安盛稳健增利债券 基 金(LOF) 的基金 管理人浦银 安盛基金管理
有 限 公 司( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准
则和中 国证 监会 、 中 国基 金 业协会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 行浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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业实务 操作 编制 财务 报表 ， 使其 实现公 允反 映， 并 设计、 执行和 维
护必要 的内 部控 制， 以使 财 务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重
大错报 。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评 估 浦银 安盛稳 健增 利
债券基 金(LOF) 的持 续经 营 能力， 披露 与持 续经 营相 关 的事项(如适
用)，并运用持续经营 假设 ，除非基金管理人管 理层 计划清算浦银
安盛稳 健增 利债 券基 金(LOF) 、终 止运 营或 别无 其他 现实的 选择 。
基金管理人治理层负责 监 督浦银安盛稳健增利债 券 基金(LOF)的财
务报告 过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险；
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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(三) 评价基金管理人 管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会计估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四) 对基金管理人管 理层 使用持续经营假设的 恰当 性得出结论。
同时 ， 根 据获 取的 审计 证 据， 就可 能导 致对 浦银 安 盛稳健 增利 债券
基金(LOF)持续 经营能力产 生重大疑虑的事项或情 况 是否存在重大
不确定 性得 出结 论 。 如 果 我们得 出结 论认 为存 在重 大不确 定性 ， 审
计 准 则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的
相关披 露； 如 果 披 露不 充 分， 我 们应当 发表 非无 保 留意见 。 我们 的
结论基 于截 至审 计报 告日 可获得 的信 息。 然而 未来 的 事项或 情况 可
能导致 浦银 安盛 稳健 增利 债券基 金(LOF) 不能 持续 经 营。
(五) 评价财务报表 的总体 列报、结构和内容( 包括披 露)，并评价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 张振波
罗佳
会计师 事务 所的 地址 上海市 湖滨 路202 号 普华 永道中 心 11 楼
审计报 告日 期 2018 年3 月 29 日
浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 浦银 安盛 稳健 增利债 券型 证券 投资 基金 （LOF ）
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 289,219.79 68,924,263.35
结算备 付金
5,052,848.78 24,426,736.65
存出保 证金
70,015.35 33,381.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 861,928,704.90 4,084,135,395.50
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
861,928,704.90 4,044,351,395.50
资产支 持证 券投 资
- 39,784,000.00
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 119,950,616.33 657,501,709.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 22,324,282.31 69,188,552.99
应收股 利
- -
应收申 购款
4,996.00 2,000.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,009,620,683.46 4,904,212,038.49
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
133,600,000.00 -
应付证 券清 算款
17,220.48 51,500,000.00
应付赎 回款
- 67,610.00
应付管 理人 报酬
222,748.35 2,949,386.48
应付托 管费
74,249.44 842,681.84
应付销 售服 务费
11,772.54 57,861.92
应付交 易费 用 7.4.7.7 5,391.68 28,978.17
应交税 费
- - 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 34 页 共 77 页
应付利 息
115,678.52 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 342,733.68 320,833.68
负债合 计
134,389,794.69 55,767,352.09
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 637,086,081.35 3,583,788,667.54
未分配 利润 7.4.7.10 238,144,807.42 1,264,656,018.86
所有者 权益 合计
875,230,888.77 4,848,444,686.40
负债和 所有 者权 益总 计
1,009,620,683.46 4,904,212,038.49
注：报 告截 止 日 2017 年 12 月 31 日 ，基 金份 额总 额840,937,559.56 份 。其 中A 类基 金份 额净 值
为1.041 元 ， 基 金份 额总 额为 803,059,259.42 份；C 类基 金份 额净 值为1.039 元， 基金 份额 总额
为37,878,300.14 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 浦银 安盛 稳健 增利债 券型 证券 投资 基金 （LOF ）
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
58,488,359.21 -28,365,396.87
1.利息 收入
133,130,053.94 35,865,127.25
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 496,736.08 910,542.67
债券利 息收 入
122,837,426.21 31,310,395.71
资产支 持证 券利 息收 入
413,438.70 98,191.77
买入返 售金 融资 产收 入
9,382,452.95 3,545,997.10
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失以“ - ” 填 列）
-103,486,497.16 -700,626.89
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -76,763.56 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -103,142,823.11 -700,626.89
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 -276,916.69 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 10,006.20 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
28,843,758.06 -63,531,426.31
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填 7.4.7.18 1,044.37 1,529.08 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 35 页 共 77 页
列）
减： 二、费用
17,983,409.36 9,681,011.03
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 12,115,485.09 6,594,625.43
2．托 管费 7.4.10.2.2 3,687,931.00 1,884,178.70
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 191,889.01 673,396.14
4．交 易费 用 7.4.7.19 50,045.67 24,485.72
5．利 息支 出
1,499,308.74 154,911.81
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,499,308.74 154,911.81
6．其 他费 用 7.4.7.20 438,749.85 349,413.23
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
40,504,949.85 -38,046,407.90
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
40,504,949.85 -38,046,407.90
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 浦银 安盛 稳健 增利债 券型 证券 投资 基金 （LOF ）
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
3,583,788,667.54 1,264,656,018.86 4,848,444,686.40
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 40,504,949.85 40,504,949.85
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-2,946,702,586.19 -1,067,016,161.29 -4,013,718,747.48
其中：1. 基 金申 购款 3,546,148,704.26 1,265,229,529.62 4,811,378,233.88
2. 基金 赎回 款 -6,492,851,290.45 -2,332,245,690.91 -8,825,096,981.36
四、 本 期向 基金 份额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
637,086,081.35 238,144,807.42 875,230,888.77 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 36 页 共 77 页
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
50,346,542.93 17,746,448.29 68,092,991.22
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -38,046,407.90 -38,046,407.90
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
3,533,442,124.61 1,450,451,351.49 4,983,893,476.10
其中：1. 基 金申 购款 3,548,486,503.46 1,456,157,878.71 5,004,644,382.17
2. 基金 赎回 款 -15,044,378.85 -5,706,527.22 -20,750,906.07
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -165,495,373.02 -165,495,373.02
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
3,583,788,667.54 1,264,656,018.86 4,848,444,686.40
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郁蓓 华______
______ 郁 蓓华______
____ 钱琨____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
浦银安 盛稳 健增 利债 券型 证券投 资基 金(LOF)( 以下 简称 “ 本基 金”) 是 根据 《 浦银安 盛增 利 分
级债券型证券 投资基金 基 金合同》和《 浦银安盛 增 利分级债券型 证券投资 基 金招募说明 书》的有
关规定 ，由 原浦 银安 盛增 利分级 债券 型证 券投 资基 金(以 下简 称 “ 原基 金 ”) 转型而 来。
原基金 经中 国证 券监 督管 理委员 会( 以下 简称 “中 国 证监会 ”) 证监 许可[2011]1704 号文 《 关
于核准浦银安 盛增利分 级 债券型证券投 资基金募 集 的批复》的核 准，由浦 银 安盛基金管 理有限公
司依照 《 中华 人民 共和 国 证券投 资基 金法 》 和 《 浦 银安盛 增利 分级 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》
向社会公开 发行募集 。本 基金为契约 型基金， 本基 金在基金合 同生效之 日起 三年(含三年) 为基金
封闭期，在封 闭期内不 开 放申购、赎回 业务，可 在 本基金上市交 易后通过 证 券交易所转 让基金份浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 37 页 共 77 页
额。 封闭 期届 满后 转换 为 上市开 放式 基金(LOF) ， 存 续期不 定 。 本 基金 首次 设 立募集 不包 括认 购资
金利息共募集人 民币 905,197,332.55 元，业经安 永 华明会计师事务 所(特殊普 通合伙)安永华 明
(2011) 验字 第 60951783_B01 号 验资 报告 予以 验证 。 经向中 国证 监会 备案 ， 《 浦 银安盛 增利 分级 债
券型证 券投 资基 金基 金合 同》于 2011 年 12 月13 日 正式生 效， 基金 合同 生效 日的基 金份 额总 额为
905,860,918.69 份 基金 份 额，其 中认 购资 金利 息折 合 663,586.14 份 基金 份 额。本 基金 的基 金管
理人为 浦银 安盛 基金 管理 有限公 司， 基金 托管 人为 上海银 行股 份有 限公 司。
根据《浦银安 盛增利分 级 债券型证券投 资基金基 金 合同》和《浦 银安盛增 利 分级债券型证 券
投资基金招募 说明书》 的 规定，原基金 通过基金 资 产及收益的不 同分配安 排 ，将基金份 额分成预
期收益 与预 期风 险不 同的 两个类 别， 即浦 银安 盛增 利 分级债 券型 证券 投资 基金 之A 类 份额(以 下简
称“ 浦 银增 A ”) 和浦 银安 盛增利 分级 债券 型证 券投 资基金 之 B 类份 额( 以下 简 称 “ 浦 银增 B ”) 。
浦银增 A 的 年目 标收 益率 为三年 期银 行定 期存 款利 率+0.25% ， 扣除 浦银 增 A 的应计 收益 后的 全 部
剩余收 益归 浦银 增 B 享有 ，亏损 以浦 银 增 B 的 资产 净值为 限由 浦银 增 B 承担 。基金 发售 结束 后，
场外、 场内 认购 的全 部份 额均按 照 7 ∶3 的比 例确 认 为浦银 增 A 份额 和浦 银 增B 份额 ， 两 类基 金份
额的基 金资 产合 并运 所。
在基金封闭期 内，基金 管 理人在基金资 产净值计 算 的基础上，按 照基金合 同 的规定采用“ 虚
拟清算 ”原 则计 算并 公告 浦银 增 A 和 浦银 增A 的基 金份额 参考 净值 。
经深圳 证 券 交易 所( 以下 简 称 “深 交所 ”) 深证 上字[2012] 第39 号文 审核 同意， 原基金 于2012
年 3 月 9 日在深 交所 挂牌 交易。 未上 市交 易的 基金 份额托 管在 场外 ，基 金份 额持有 人可 通过 跨 系
统转托 管业 务将 其转 至深 交所场 内后 即可 上市 流通 。
根据 《浦 银安 盛增 利分 级 债券型 证券 投资 基金 基金 合同 》 的 有关 规定 ， 自 封 闭期截 止日(2014
年 12 月 15 日) 后， 原基 金 无需召 开基 金份 额持 有人 大会， 即转 换为 上市 开放 式基金(LOF) ， 基金
名称变 更为 “浦 银安 盛稳 健增利 债券 型证 券投 资基 金 (LOF )” 。本 基金 于 2014 年 12 月 16 日完 成
上述更 名。
根 据《浦银安 盛增利分 级 债券型证券投 资基金封 闭 期届满转型后 基金名称 变 更的公告》及 深
圳证券 交易 所和 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司的 相关业 务规 定， 本基 金管 理人以 2014 年 12 月
15 日 作为 份额 转换 日， 于 份额转 换日 日终 根据 浦银 增 A 和 浦银 增A 基金 份额 转换比 例对 原基 金 份
额持有 人基 金份 额转 换日 登记在 册的 基金 份额 实施 转换。 以份 额转 换 后 1.000 元的 基金 份额 净值
为基准 ，浦 银 增 A 、浦 银 增 B 的 场内 及场 外份 额分 别按照 各自 的基 金份 额净 值转换 成本 基金 的场
内及场 外份 额。 转换 后基 金份额 持有 人持 有的 基金 份额数 将按 照转 换规 则相 应增加 或减 少。 《浦银
安盛增利分级 债券型证 券 投资基金基金 合同》中 除 仅适用于原基 金的条款 外 ，继续适用 于转换后浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 38 页 共 77 页
的本基 金。 本基 金为 契约 型开放 式， 存续 期不 定。
根据深 交所 深证 上[2014]456 号《 终止 上市 同意 书》 ，原基 金于 2014 年 12 月 15 日终 止上 市
权利登 记。 根据 深交 所深 证上[2014]503 号文 审核 同意， 本基 金基 金份 额于2015 年1 月8 日 在深
交所挂牌交易 。未上市 交 易的基金份额 托管在场 外 ，基金份额持 有人可通 过 跨系统转托 管业务将
其转至 深交 所场 内后 即可 上市流 通。
根据《关于浦 银安盛稳健 增利债券型证 券投资基金(LOF) 增加 A 类基金 份额并 修订基金合 同
部分条 款的 公告 》 以及 更 新的 《浦 银安 盛稳 健增 利 债券型 证券 投资 基金(LOF) 基金合 同 》 的 有关 规
定， 自 2017 年 1 月 23 日 起，本 基金 根据 申购 费、 赎回费 和销 售服 务费 收取 方式的 不同 ，将 基 金
份额分 为 A 类 基金 份额 和C 类基 金份 额。 在投 资者 申购基 金时 收取 申购 费， 在赎回 时根 据持 有期
限收取 赎回 费， 但不 从本 类别基 金资 产中 计提 销售 服务费 的基 金份 额， 称 为A 类基 金份 额； 在投
资者申 购基 金时 不收 取申 购费用 ， 而 从本 类别 基金 资产中 计提 销售 服务 费的 基金份 额， 称 为 C 类
基金份额。通 过浦银安 盛 增利分级债券 型证券投 资 基金的份额转 换持有浦 银 安盛稳健增 利债券型
证券投 资基 金(LOF) 的基 金 份额系 属于 本基 金 的 C 类 基金份 额。 本基 金 A 类基 金份额 、C 类基 金份
额单独 设置 基金 代码 ，分 别计算 和公 告基 金份 额净 值和基 金份 额累 计净 值。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《浦 银 安盛增利分级 债券型证 券 投资基金招募 说
明书》的有关 规定，本 基 金的投资对象 是具有良 好 流动性的金融 工具，包 括 国内依法发 行上市的
股票( 含中小 板、创业 板及 其他经中国 证监会核 准上 市的股票)、 债券、货 币市 场工具、权 证、资
产支持 证券 以及 法律 、 法 规 或中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具( 但须 符 合中国 证监 会的 相
关规定)。 本基 金主 要投 资 于国内 依法 发行 、上 市的 国债、 央行 票据 、金 融债 、企业 债、 公司 债、
可转换债券、 短期融资 券 、可分离债券 、资产支 持 证券、债券回 购和银行 存 款等固定收 益类证券
品种，也可投 资于非固 定 收益类证券品 种。本基 金 不直接从二级 市场买入 股 票、权证等 权益类资
产，但可以参 与一级市 场 新股或增发新 股的申购 ， 并可持有因可 转债转股 所 形成的股票 、因所持
股票所派发的 权证以及 因 投资可分离债 券而产生 的 权证等以及法 律法规或 中 国证监会允 许基金投
资的其他非固 定收益类 证 券品种。因上 述原因持 有 的股票和权证 等 资产， 本 基金将在其 可交易之
日起 的90 个交 易日 内卖 出 。 本基 金投 资于 固定 收益 类资产 的比 例不 低于 基金 资产 的 80% ， 投 资于
非固定收益类 资产的比 例 不高于基金资 产的 20% ， 其中现金或者 到期日在 一 年以内的政府 债券不
低于基 金资 产净 值 的5% 。
本基金 原业 绩比 较基 准为 中信标 普全 债指 数。 根据 本基金 的基 金管 理人 于 2015 年 9 月 17 日
发布的《浦银 安盛基金 管 理有限公司关 于变更旗 下 基金业绩比较 基准并相 应 修订基金合 同部分条
款的公 告 》 和 修改 后的 《 浦银安 盛稳 健增 利债 券型 证券投 资基 金(LOF) 基金 合 同》 的有 关规 定 ， 本浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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基金 自2015 年9 月17 日 起业绩 比 较 基准 变更 为中 证全债 指数 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人浦 银安 盛基 金管 理有限 公司 于审 计报 告 2018 年 3 月 29 日
批准报 出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 浦银 安盛 稳健增 利债 券型 证券
投资基 金(LOF) 基金 合同 》 和在财 务报 表附 注 7.4.4 所列示 的中 国证 监会 、 中 国基金 业协 会发 布的
有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 和资产支持证 券投资分 类 为以公允价值 计
量且其变动计 入当期损 益 的金融资产。 以公允价 值 计量且其公允 价值变动 计 入损益的金 融资产在
资产负 债表 中以 交易 性金 融资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返 售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券或资产支 持证券起 息 日或上次除息 日至购买 日 止的利息， 单独确认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风 险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资、 债 券投资 和资 产支 持证 券投 资按如 下原 则确 定公 允价 值并进 行估 值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最 近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如 果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的 溢 价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ；且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额拆分引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 拆 分日根据拆分 前的基金 份 额数及确定 的拆分比
例计算认列。 由于基金 份 额折算引起的 实收基金 份 额变动于基金 份额折算 日 根据折算前 的基金份
额数及确定 的折算比 例计 算认列。
由 于申购和 赎 回引起的实 收基金变 动分 别于基金申 购确认 日
及基金赎回确 认日认列 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所引 起的转入 基 金的实收基 金 增加和
转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券发行企 业代扣代 缴 的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有 期间收到
的款项，根据 资产支持 证 券的预计收益 率区分属 于 资产支持证券 投资本金 部 分和投资收 益部分，
将本金 部分 冲减 资产 支持 证券投 资成 本， 并将 投资 收益部 分确 认为 利息 收入 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额 。 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金同一类 别的每一 基 金份额享有同 等分配权 。 本基金收益以 现金形式 分 配，其中场外 基
金份额持有人 可选择现 金 红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金 份额进行
再投资，场 内基金 份 额持 有人只能选 择现金分 红。
若期末未分 配利润中 的未 实现部分为 正数，
包括基金经营 活动产生 的 未实现损益以 及基金份 额 交易产生的未 实现平准 金 等，则期末 可供分配
利润的金额为 期末未分 配 利润中的已实 现部分； 若 期末未分配利 润的未实 现 部分为负数 ，则期末
可供分 配利 润的 金额 为期 末未分 配利 润， 即已 实现 部分相 抵未 实现 部分 后的 余额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对 于证 券交 易所 上市 的股票 ， 若 出现 重大 事项 停 牌或交 易不 活跃(包 括涨 跌 停时的 交易 不
活跃) 等情况， 本基金根据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关于证 券 投资基金估值 业务
的指导 意见 》 ， 根据 具体 情 况采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指 数的通 知 》 提 供的浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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指数收 益法 等估 值技 术进 行估值 。
(2) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资 产支 持 证券和私募 债
券除外)及在银 行间同业市 场交易的固定 收益品种 ， 根据中国证监 会公告[2017]13 号《中 国证监
会关于证券投 资基金估 值 业务的指导意 见》及《 中 国证券投资基 金业协会 估 值核算工作 小组关于
2015 年1 季度 固定 收益 品 种的估 值处 理标 准》 采用 估值技 术确 定公 允价 值。 本基金 持有 的证 券交
易所上市或 挂牌转让 的固 定收益品种( 可转换债 券、 资产支持证 券和私募 债券 除外)，按照 中证指
数有限公司所 独立提供 的 估值结果确定 公允价值 。 本基金持有的 银行间同 业 市场固定收 益品种按
照中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司所 独立 提供 的估 值结果 确定 公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税 试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机 构同 业往 来等增 值税 政策 的补 充通 知》 、 及其 他相 关财 税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日 前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围， 不 征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税 。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 票的股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超 过1 年 的 ， 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公司 限售
股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算 ；解禁前
取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人
所得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 289,219.79 68,924,263.35
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 289,219.79 68,924,263.35
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 377,227,729.06 363,072,804.90 -14,154,924.16
银行间 市场 518,280,125.46 498,855,900.00 -19,424,225.46
合计 895,507,854.52 861,928,704.90 -33,579,149.62
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 895,507,854.52 861,928,704.90 -33,579,149.62
项目
上年度 末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 473,465,759.49 464,074,895.50 -9,390,863.99
银行间 市场 3,633,087,976.57 3,580,276,500.00 -52,811,476.57
合计 4,106,553,736.06 4,044,351,395.50 -62,202,340.56
资产支 持证 券 40,004,567.12 39,784,000.00 -220,567.12
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,146,558,303.18 4,084,135,395.50 -62,422,907.68
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 衍生 金融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 117,550,616.33 -
买入返 售证 券 2,400,000.00 -
合计 119,950,616.33 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 606,001,709.00 -
买入返 售证 券 51,500,000.00 -
合计 657,501,709.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 175.78 54,245.83
应收定 期存 款利 息 - - 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 46 页 共 77 页
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 2,273.80 10,992.00
应收债 券利 息 22,069,314.03 68,519,403.37
应收买 入返 售证 券利 息 252,487.10 502,636.52
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 31.60 101,275.27
合计 22,324,282.31 69,188,552.99
注：此 处其 他列 示的 是基 金存于 上交 所与 深交 所的 结算保 证金 的期 末应 收利 息。
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 其他 资产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 5,391.68 28,978.17
合计 5,391.68 28,978.17
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 341,900.00 320,000.00
其他 833.68 833.68
合计 342,733.68 320,833.68
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
浦银安 盛稳 健增 利债 券（LOF ）A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金额
上年度 末 - -
本期申 购 4,678,903,890.42 3,545,076,094.14 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -3,875,844,631.00 -2,936,735,193.62
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 803,059,259.42 608,340,900.52
金额单 位： 人民 币元
浦银安 盛稳 健增 利债 券（LOF ）C
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 4,728,284,133.40 3,583,788,667.54
本期申 购 1,413,502.27 1,072,610.12
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -4,691,819,335.53 -3,556,116,096.83
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 37,878,300.14 28,745,180.83
注：1. 申 购含 红利 再 投 和 转换入 份额 ，赎 回含 转换 出份额 。
2. 截至 2017 年 12 月 31 日止， 本基 金于 深交 所上 市的基 金份 额为6,730,027.00 份(均 为浦 银安
盛稳健 增利 债券(LOF)C 份额)， 托管 在场 外未 上市 交 易的基 金份 额 为 834,207,532.56 份(其 中浦
银 安 盛 稳 健 增 利 债 券(LOF)A 份额 803,059,259.42 份 ， 浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券(LOF)C 份额
31,148,273.14 份) 。 上市 的基金 份额 登记 在证 券登 记结算 系统 ， 可 选择 按市 价流通 或按 基金 份 额
净值申购或赎 回；未上 市 的基金份额登 记在注册 登 记系统，按基 金份额净 值 申 购或赎回 。通过跨
系统转 登记 可实 现基 金份 额在两 个系 统之 间的 转换 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
浦银安 盛稳 健增 利债 券（LOF ）A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 1,766,003.57 24,301,697.62 26,067,701.19
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
62,896,186.59 138,558,268.00 201,454,454.59
其中： 基金 申购 款 400,552,358.75 864,283,804.10 1,264,836,162.85
基金赎 回款 -337,656,172.16 -725,725,536.10 -1,063,381,708.26
本期已 分配 利润 - - - 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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本期末 64,662,190.16 162,859,965.62 227,522,155.78
单位： 人民 币元
浦银安 盛稳 健增 利债 券（LOF ）C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 394,605,729.16 870,050,289.70 1,264,656,018.86
本期利 润 9,895,188.22 4,542,060.44 14,437,248.66
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-401,576,642.54 -866,893,973.34 -1,268,470,615.88
其中： 基金 申购 款 110,565.65 282,801.12 393,366.77
基金赎 回款 -401,687,208.19 -867,176,774.46 -1,268,863,982.65
本期已 分配 利润 - - -
本期末 2,924,274.84 7,698,376.80 10,622,651.64
7.4.7.11 存 款利 息收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 414,989.95 745,052.85
定期存 款利 息收 入 - -0.03
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 79,816.44 65,220.35
其他 1,929.69 100,269.50
合计 496,736.08 910,542.67
注：此 处其 他列 示的 是基 金上交 所与 深交 所结 算保 证金利 息以 及基 金申 购款 滞留利 息。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 5,467,944.86 -
减：卖 出股 票成 本总 额 5,544,708.42 -
买卖股 票差 价收 入 -76,763.56 -
浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 49 页 共 77 页
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年1 月1 日至2016 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
-103,142,823.11 -700,626.89
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -103,142,823.11 -700,626.89
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年1 月1 日至2016 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
6,633,291,040.57 1,113,187,817.06
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
6,583,278,847.56 1,101,390,776.71
减：应 收利 息总 额 153,155,016.12 12,497,667.24
买卖债 券差 价收 入 -103,142,823.11 -700,626.89
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
注：本 基金 本报 告期 间及 上年度 可比 期间 均无 债券 投资收 益- 赎回 差价 收入 。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
注：本 基金 本报 告期 间及 上年度 可比 期间 均无 债券 投资收 益- 申购 差价 收入 。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月
31日
卖出资 产支 持证 券成 交总
额
40,227,747.67 -
减： 卖 出资 产支 持证 券成 本
总额
40,004,567.12 - 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 50 页 共 77 页
减：应 收利 息总 额 500,097.24 -
资产支 持证 券投 资收 益 -276,916.69 -
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无衍 生工 具收益 。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无衍 生工 具收益 。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 10,006.20 -
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 10,006.20 -
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 51 页 共 77 页
1.交易 性金 融资 产 28,843,758.06 -63,531,426.31
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 28,623,190.94 -63,310,859.19
—— 资 产支 持 证 券投 资 220,567.12 -220,567.12
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 28,843,758.06 -63,531,426.31
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年 12
月 31 日
基金赎 回费 收入 1,044.37 1,529.08
合计 1,044.37 1,529.08
注：本 基金 的赎 回费 率按 持有期 间递 减， 不低 于赎 回费总 额 的25% 归入 基金 资产。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用 14,050.67 3,853.22
银行间 市场 交易 费用 35,995.00 20,632.50
合计 50,045.67 24,485.72
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
审计费 用 81,900.00 60,000.00
信息披 露费 180,000.00 180,000.00
债券账 户维 护费 36,000.00 36,000.00
银行费 用 22,449.85 12,013.23
上市费 用 60,000.00 60,000.00
其他费 用 58,400.00 1,400.00 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 52 页 共 77 页
合计 438,749.85 349,413.23
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报告 批准 报 出 日，本 基金 未发 生需 要披 露的资 产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
浦银安盛基金管理有限公司（ “ 浦银安
盛” ）
基金管 理人 、基 金销 售机 构
上海银 行股 份有 限公 司(“ 上海银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 上海
浦东发 展银 行”)
基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
法国安 盛投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海国 盛集 团资 产有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海浦 银安 盛资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的全 资子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款 订 立， 并以 一般 交易 价格为 定价 基础 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 交易 单元 进行 股票 交易。
7.4.10.1.2 债 券交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 交易 单元 进行 债券 交易。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 交易 单元 进行 债券 回购交 易。
7.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 交易 单元 进行 权证 交易。 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 53 页 共 77 页
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 应支 付关联 方的 佣金 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
12,115,485.09 6,594,625.43
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
102,432.28 146,953.17
注： 自2011 年 12 月13 日至 2017 年3 月19 日 ， 支 付基金 管理 人浦 银安 盛的 基金管 理费 按前 一日
的基金 资产 净值 的0.70% 的年费 率计 提， 逐日 累计 至每月 月底 ，按 月支 付。 计算方 法 如 下：
H=E×0 .70% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
根据基 金份 额持 有人 大会 表决通 过的 《关 于浦 银安 盛 稳健增 利债 券型 证券 投资 基金(LOF) 降低 管理
费率 、 托 管费 率事 项的 议 案》 ，自 2017 年 3 月 20 日起 ， 支 付基 金管 理人 浦 银安盛 的基 金管 理费
按前一 日基 金资 产净 值0.30% 的 年费 率计 提， 逐日 累 计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
H=E×0 .30% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、公 休日 等，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
3,687,931.00 1,884,178.70
注： 自2011 年 12 月13 日至 2017 年3 月19 日 ， 支 付基金 托管 人上 海银 行的 基金托 管费 按前 一日浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 54 页 共 77 页
的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提， 逐 日 累计 至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值。
根据基 金份 额持 有人 大会 表决通 过的 《关 于浦 银安 盛 稳健增 利债 券型 证券 投资 基金(LOF) 降低 管理
费率 、 托 管费 率事 项的 议 案》 ，自 2017 年 3 月 20 日起 ， 支 付基 金托 管人 上 海银行 的基 金托 管费
按前一 日基 金资 产净 值0.10% 的 年费 率计 提， 逐日 累 计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
H=E×0 .10% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值。
基金托管费每 日计算， 逐 日累 计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支取 。若 遇法 定 节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
浦银安 盛稳 健增 利
债券（LOF ）A
浦银安 盛稳 健增 利
债券（LOF ）C
合计
上海银 行股 份有 限公 司 - 45,175.99 45,175.99
上海浦 东发 展银 行股 份
有限公 司
- 81,890.52 81,890.52
浦银安 盛基 金管 理有 限
公司
- 56,942.65 56,942.65
合计 - 184,009.16 184,009.16
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
浦 银 安 盛 稳 健 增 利
债券（LOF ）A
浦银安 盛稳 健增 利
债券（LOF ）C
合计
上海银 行股 份有 限公 司 - 60,187.19 60,187.19
上海浦 东发 展银 行股 份
有限公 司
- 106,592.16 106,592.16
浦银安 盛基 金管 理有 限
公司
- 494,765.44 494,765.44 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 55 页 共 77 页
合计 - 661,544.79 661,544.79
注：1 、本 基金 A 类 基金 份额自 2017 年 1 月 23 日成立 ，无 上年 度可 比区 间。
2、 本 基金 A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额的 销售 服务 费按 前一日 C 类基 金资 产
净值的 0.35% 年费率 计提 ，逐日累计至 每月月底 ， 按月支付给浦 银安盛， 再 由浦银安盛计 算并支
付给各 基金 销售 机构 。
计算方 法如 下：
H=E×0 .35% / 当 年天 数
H 为 C 类 基金 份额 每日 应 计 提的 基金 销售 服务 费
E 为 C 类 基金 份额 前一 日 的基金 资产 净值
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本 基金 在本 报告 期与 上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：基 金管 理人 在本 报告 期与上 年度 可比 期间 均未 持有本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
上海银 行 289,219.79 414,989.95 68,924,263.35 745,052.85
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 上海 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 承销 期内 均未参 与关 联方 承销 的证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均无 其他 关联 交易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
注：本 基金 本报 告期 内未 进行利 润分 配。
浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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7.4.12 期 末（2017 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截止本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 无因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 证券 款余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场 债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额 133,600,000.00 元 ，于 2018 年 1 月 5 日、2018 年 1 月 10 日 先 后到期 。该 类交 易
要求本基金转 入质押库 的 债券，按证券 交易所规 定 的比例折算为 标准券后 ， 不低于债券 回购交易
的余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
本基金为债券 型证券投 资 基金，属于证 券投资基 金 中的较低风险 品种。一 般 情形下，其风 险
收益预期低于 股票型基 金 、混合型基金 ，高于货 币 型基金。本基 金的投资 对 象是具有良 好流动性
的金融工具， 包括国内 依 法发行、上 市 的国债、 央 行票据、金融 债、企业 债 、公司债、 可转换债
券、短期融资 券、可分 离 债券、资产支 持证券、 债 券回购和银行 存款等固 定 收益类证券 品种。本
基金也 可投 资于 非固 定收 益类证 券品 种。 本基 金不 直接从 二级 市场 买入 股票 、 权证 等权 益类 资产 ，
但可以参与一 级市场新 股 或增发新股的 申购，并 可 持有因可转债 转股所形 成 的股票、因 所持股票
所派发的权证 以及因投 资 可分离债券而 产生的权 证 等以及法律法 规或中国 证 监会允许基 金投资的
其他非固定收 益类证券 品 种。因上述原 因持有的 股 票和权证等资 产，本基 金 将在其可交 易之日起
的90 个交 易日 内卖 出。
本基金投资于 固 定收益 类 资产的比例不 低于基金 资 产的 80%， 投资于非 固定 收益类资产的 比
例不高于基金 资产的 20% ，其中，现金 或者到期 日 在一年以内的 政府债券 不 低于基金资产 净值的
5%。
本基金一方面 按照自上 而 下的方法对基 金的资产 配 置、久期管理 、类属配 置 进行动态管理 ，
寻找各类资产 的潜在良 好 投资机会，一 方面在个 券 选择上采用自 下而上的 方 法，通过流 动性考察浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 57 页 共 77 页
和信用 分析 策略 进行 筛选 。 整体 投资 通过 对风 险的 严格控 制， 运用 多种 积极 的资产 管理 增值 策略 ，
实现投 资目 标。
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金管理人 奉行全面 风 险管理，设立 了三层次 的 风险控制体系 ：第 一层 次 为各业务部门 对
各自部门潜在 风险的自 我 管理和检查； 第二层次 为 公司总经理领 导的管理 层 、风险控制 委员会、
风险管理部的 风险管理 ； 第三层次为董 事会层面 对 公司的风险管 理，包括 董 事会、合规 及审计委
员会、 督察 长。
本基金管理人 下设的各 业 务部门是公司 第一线风 险 控制的实施者 ，均备有 符 合法律法规、 公
司政策的业务 流程，其 中 包含与其业务 相关的风 险 控制措施、风 险管理计 划 、工作流程 和管理责
任。这 些流 程均 得到 公司 管理层 的批 准。
本基金管理人 设立的风 险 控制委员会是 公司经营 层 面负责风险管 理的最高 权 利机构，主要 负
责制定公司的 风险管理 政 策， 并监督实 施，确保 公 司整体风险暴 露得到有 效 的识别、评 估、监控
和控制。公司 设立风险 管 理部与监察稽 核部监控 公 司面临的各类 风险。风 险 管理部建立 了定性和
数量化分析模 型进行基 金 投资风险和绩 效评估， 根 据基金相关法 律法规、 公 司基本制度 及业务流
程，对信息披 露、法律 文 件等进行事中 审核，并 对 基金管理人经 营活动及 各 职能部门履 职情况的
合法合 规性 进行 监督 和检 查。
董事会下属的 合规及审 计 委员会，负责 对公司整 体 风险管理和内 部控制的 有 效性进行审议 和
评估。同时， 督察长及 合 规及审计委员 会负责检 查 、评价公司风 险控制的 充 分性和有效 性，并向
董事会 报告 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 可能产生 的 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本公司在交易 前对交易 对 手的资信状况 进行了充 分 的评估。本基 金的银行 存 款存放在本基 金
的托管人中国 上海银行 和 其他商业信誉 良好的股 份 制银行，因而 与银行存 款 相关的信用 风险不重浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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大。本基金在 交易所进 行 的交易均以中 国证券登 记 结算有限责任 公司为交 易 对手完成证 券交收和
款项清算，因 此违约风 险 可能性很小； 在银行间 同 业市场进行交 易前均对 交 易对手进行 信用评估
并对证 券交 割方 式进 行限 制以控 制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信 用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 1,005,000.00 50,045,000.00
A-1 以下 - -
未评级 100,079,000.00 1,715,880,000.00
合计 101,084,000.00 1,765,925,000.00
注：持有发行 期限在一 年 以内的信用债 按其债项 的 短期信用评级 列示，持 有 的其他信用 债以 其债
项评级 作为 长期 信用 评级 进行披 露。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
AAA 154,664,500.00 193,105,290.00
AAA 以下 492,046,675.70 1,902,752,105.50
未评级 114,133,529.20 182,569,000.00
合计 760,844,704.90 2,278,426,395.50
注：持有发行 期限在一 年 以上的信用债 按其债项 的 长期信用评级 列示，持 有 的其他信用 债以其债
项评级 作为 短期 信用 评级 进行披 露。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金封闭 期内的流 动 性风险来自于 投
资品种所处的 交易市场 不 活跃而带来的 变现困难 或 因投资集中而 无法在市 场 出现剧烈波 动的情况
下以合理的价 格变现， 封 闭期满转为上 市交易开 放 式基金后流动 性风险还 将 来自于基金 份额持有
人可随 时要 求赎 回其 持有 的基金 份额 。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在 短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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基金所 持大 部分 证券 可在 证券交 易所 上市 ， 其 余亦 在银行 间同 业市 场交 易， 除在8.4.12 中 列示 的
部分基金资产 流通暂时 受 限制不能自由 转让的情 况 外，其余均能 及时变现 。 此外，本基 金可通过
卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金应 对流动性 需 求，其上限一 般不超过 基 金持有的债 券投资的
公允价 值。
针对转为上市 交易开放 式 基金后面临的 兑付赎回 资 金的流动性风 险，本基 金 的基金管理人 每
日对本基金的 申购赎回 情 况进行严密监 控并预测 流 动性需求，保 持基金投 资 组 合中的可 用现金头
寸与之相匹配 。本基金 的 基金管理人在 基金合同 中 设计了巨额赎 回条款， 约 定在非常情 况下赎回
申请的 处理 方式 ，控 制因 开放申 购赎 回模 式带 来的 流动性 风险 ，有 效保 障基 金持有 人利 益。
于2017 年12 月31 日， 除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有 133,600,000 元 将在 一个月 以内 到 期
且计息(该利 息金额不 重大)外，本基金 所承担的 其他 金融负债的 合约约定 到期 日均为一个 月以内
且不计息， 可赎回基 金份 额净值(所有 者权益)无 固 定到期日且 不计息， 因此 账面余额约 为未折 现
的合约 到期 现金 流量 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及
《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日 起施行)等 法规 的要
求对本基金组 合资产的 流 动性风险进行 管理，通 过 独立的风险管 理部门对 本 基金的组合 持仓集中
度指标、流通 受限制的 投 资品种比例以 及组合在 短 时间内变现能 力的综合 指 标等流动性 指标进行
持续的 监测 和分 析。
本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的
基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10% 。本基金 与由本
基金的基金管 理人管理 的 其他开放式基 金共同持 有 一家上市公司 发行的可 流 通股票不得 超过该上
市公司可流通 股票的 15% ，本基金与由 本基金的 基 金管理人管理 的全部投 资 组合持有一家 上市公
司发行 的可 流通 股票 ， 不 得超过 该上 市公 司可 流通 股票 的30%( 完 全按 照有 关 指数构 成比 例进 行证
券投资 的开 放式 基金 及中 国证监 会认 定的 特殊 投资 组合不 受该 比例 限制)。
本基金所持部 分证券可 在 证券交易所上 市，其余 在 银行间同业市 场交易， 部 分基金资产流 通
暂时受 限制 不能 自由 转让 的情况 参见 附 注7.4.12 。 此外， 本基 金可 通过 卖出 回购金 融资 产方式借
入短期资金应 对流动性 需 求，其上限一 般不超过 基 金持有的债券 投资的公 允 价值。本基 金主动投
资于流 动性 受限 资产 的市 值合计 不得 超过 基金 资产 净值 的 15% 。
本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产 中 7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值进 行审 慎 评
估与测 算， 确保 每日 确认 的净赎 回申 请不 得超 过7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值。
浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态 调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 流
动性情 况良 好。
注：流动性受 限资产、7 个工作日可变 现资产 的 计 算口径见《公 开募 集开 放 式证券投资基 金
流动性 风险 管理 规定 》第 四十条 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整 投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年
12 月31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
289,219.79 - - - 289,219.79
结算备
付金
5,052,848.78 - - - 5,052,848.78 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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存出保
证金
70,015.35 - - - 70,015.35
交易性
金融资
产
124,578,526.00 549,579,778.90 187,770,400.00 - 861,928,704.90
买入返
售金融
资产
119,950,616.33 - - - 119,950,616.33
应收利
息
- - - 22,324,282.31 22,324,282.31
应收申
购款
- - - 4,996.00 4,996.00
其他资
产
- - - - -
资产总
计
249,941,226.25 549,579,778.90 187,770,400.00 22,329,278.31 1,009,620,683.46
负债
卖出回
购金融
资产款
133,600,000.00 - - - 133,600,000.00
应付证
券清算
款
- - - 17,220.48 17,220.48
应付管
理人报
酬
- - - 222,748.35 222,748.35
应付托
管费
- - - 74,249.44 74,249.44
应付销
售服务
费
- - - 11,772.54 11,772.54
应付交
易费用
- - - 5,391.68 5,391.68
应付利
息
- - - 115,678.52 115,678.52
其他负
债
- - - 342,733.68 342,733.68
负债总
计
133,600,000.00 - - 789,794.69 134,389,794.69
利率敏
感度缺
口
116,341,226.25 549,579,778.90 187,770,400.00 21,539,483.62 875,230,888.77
上年度
末
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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2016 年
12 月31
日
资产
银行存
款
68,924,263.35 - - - 68,924,263.35
结算备
付金
24,426,736.65 - - - 24,426,736.65
存出保
证金
33,381.00 - - - 33,381.00
交易性
金融资
产
2,073,997,626.80 1,611,445,568.70 398,692,200.00 - 4,084,135,395.50
买入返
售金融
资产
657,501,709.00 - - - 657,501,709.00
应收利
息
- - - 69,188,552.99 69,188,552.99
应收申
购款
- - - 2,000.00 2,000.00
其他资
产
- - - - -
资产总
计
2,824,883,716.80 1,611,445,568.70 398,692,200.00 69,190,552.99 4,904,212,038.49
负债
应付证
券清算
款
- - - 51,500,000.00 51,500,000.00
应付赎
回款
- - - 67,610.00 67,610.00
应付管
理人报
酬
- - - 2,949,386.48 2,949,386.48
应付托
管费
- - - 842,681.84 842,681.84
应付销
售服务
费
- - - 57,861.92 57,861.92
应付交
易费用
- - - 28,978.17 28,978.17
其他负
债
- - - 320,833.68 320,833.68
负债总
计
- - - 55,767,352.09 55,767,352.09 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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利率敏
感度缺
口
2,824,883,716.80 1,611,445,568.70 398,692,200.00 13,423,200.90 4,848,444,686.40
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
市 场 利 率 上 升 25 基
点
-5,141,700.32 -13,789,070.05
市 场 利 率 下 降 25 基
点
5,213,969.69 13,912,511.49
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是 指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，采用"自上 而下"的策 略，通过对宏 观
经济情况及政 策的分析 ， 结合证券市场 运行情况 ， 做出资产配置 及组合构 建 的决定；通 过对单个
证券的定性分 析及定量 分 析，选择符合 基金合同 约 定范围的 投资 品种进行 投 资。本基金 的基金管
理人定期结合 宏观及微 观 环境的变化， 对投资策 略 、资产配置、 投资组合 进 行修正，来 主动应对
可能发 生的 市场 价格 风险 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金不直接 从二级市 场 买入股票、权 证
等权益类资产 ，但可以 参 与一级市场新 股或增发 新 股的申购，并 可持有因 可 转债转股所 形成的股
票、因所持股 票所派发 的 权证以及因投 资可分离 债 券而产生的权 证等以及 法 律法 规或中 国证监会
允许基金投资 的其他非 固 定收益类证券 品种。因 上 述原因持有的 股票和权 证 等资产，本 基金将在
其可交 易之 日起 的 90 个 交 易日内 卖出 。 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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本基金投资于 固定收益 类 资产的比例不 低于基金 资 产的 80%， 投资于非 固定 收益类资产的 比
例不高于基金 资产的 20% ，其中，现金 或者到期 日 在一年以内的 政府债券 不 低于基金资产 净值的
5%。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资 产-股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 861,928,704.90 98.48 4,084,135,395.50 84.24
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 861,928,704.90 98.48 4,084,135,395.50 84.24
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
注： 于 2017 年 12 月 31 日，本 基金 持有 的交 易性 权益类 投资 公允 价值 占基 金资产 净值 的比例为
0.00% （2016 年12 月31 日 同） ， 因此 除市 场利 率和 外 汇汇率 以外 的市 场价 格因 素的变 动对 于本 基
金资产 净值 无重 大影 响（2016 年12 月31 日同 ） 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额为861,928,704.90 元， 无属 于第 一层次 或第 三层 次的 余额(2016 年12 月31 日：
第二层 次4,084,135,395.50 元 ，无 属于 第一 层次 或 第三层 次的 余额)。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是 第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定， 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关问题的 通知》的 规 定，资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为，暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2
基金投 资
- -
3 固定收 益投 资 861,928,704.90 85.37
其中： 债券 861,928,704.90 85.37
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 119,950,616.33 11.88
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,342,068.57 0.53
8 其他各 项资 产 22,399,293.66 2.22
9 合计 1,009,620,683.46 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有港 股通 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累计 买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002241 歌尔股 份 5,544,708.42 0.11 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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注：" 本 期累 计买 入金 额" 按买入 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） 填列 ， 不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002241 歌尔股 份 5,467,944.86 0.11
注：" 本 期累 计卖 出金 额" 按卖出 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） 填列 ， 不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 5,544,708.42
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 5,467,944.86
注： “买入股 票的成本” “ 卖出股票的 收入”均 按买 卖成交金额 （成交单 价乘 以成交数量 ）填列 ，
不考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 3,045,529.20 0.35
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 151,056,000.00 17.26
其中： 政策 性金 融债 151,056,000.00 17.26
4 企业债 券 637,996,775.70 72.89
5 企业短 期融 资券 61,116,000.00 6.98
6 中期票 据 8,714,400.00 1.00
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 861,928,704.90 98.48
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 170415 17 农发 15 850,000 81,311,000.00 9.29
2 143007 17 东旭 01 700,000 67,942,000.00 7.76
3 124952 14 马 高新 600,000 48,768,000.00 5.57
4 127390 16 芙 蓉债 500,000 47,835,000.00 5.47 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 68 页 共 77 页
5 1380190 13 泰 达建 设债 700,000 42,938,000.00 4.91
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案调查或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情况 。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 中，没 有超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 的范 围。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 70,015.35
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 22,324,282.31
5 应收申 购款 4,996.00
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 22,399,293.66 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 69 页 共 77 页
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
浦银安
盛稳健
增利债
券（ LOF ）
A
2 401,529,629.71 803,054,455.57 100.00% 4,803.85 0.00%
浦银安
盛稳健
增利债
券（ LOF ）
C
2,189 17,303.93 7,105,078.72 18.76% 30,773,221.42 81.24%
合计 2,191 383,814.50 810,159,534.29 96.34% 30,778,025.27 3.66%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
浦银安 盛稳 健增 利债 券（LOF ）C
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 中国煤 炭科 工集 团有 限公 司
企业年 金计 划－ 中信 银行 股
份有限 公司
1,157,931.00 17.21%
2 广东省 交通 集团 有限 公司 企
业年金 计划 －交 通银 行
1,145,425.00 17.02%
3 中国农 业银 行股 份有 限公 司 656,362.00 9.75% 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 70 页 共 77 页
企业年 金计 划－ 中国 银行 股
份有限 公司
4 湖南省 轻工 盐业 集团 有限 公
司企业 年金 计划 －交 通银 行
股份有 限公 司
460,000.00 6.84%
5 中国国 旅集 团有 限公 司企 业
年金计 划－ 中信 银行 股份 有
限公司
390,217.00 5.80%
6 上海梵 丝内 挺服 装有 限公 司 319,799.00 4.75%
7 华北电 网有 限公 司企 业年 金
计划－ 中国 工商 银行 股份 有
限公司
187,924.00 2.79%
8 李义贵 183,570.00 2.73%
9 黄贤民 169,407.00 2.52%
10 北京德 法利 京彩 科技 有限 公
司
162,219.00 2.41%
注：上 述持 有人 皆为 场内 持有人
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
浦银安 盛
稳健增 利
债券
（LOF ）A
0.00 0.00%
浦银安 盛
稳健增 利
债券
（LOF ）C
97.28 0.00%
合计 97.28 0.00%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开 放式 基金
浦银安 盛稳 健增 利债
券（LOF ）A
0
浦银安 盛稳 健增 利债
券（LOF ）C
0
合计 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基 金
浦银安 盛稳 健增 利债
券（LOF ）A
0 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 71 页 共 77 页
浦银安 盛稳 健增 利债
券（LOF ）C
0
合计 0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
浦银安 盛稳 健增
利债券 （LOF ）A
浦银安 盛稳 健增
利债券 （LOF ）C
基金合 同生 效日 （2011 年 12 月 13 日 ）基 金
份额总 额
- 905,860,918.69
本报告 期期 初基 金份 额总 额 - 4,728,284,133.40
本报告 期基 金总 申购 份额 4,678,903,890.42 1,413,502.27
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 3,875,844,631.00 4,691,819,335.53
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 803,059,259.42 37,878,300.14
注：1 、总 申购 份额 含转 换 入、强 制调 增份 额； 总赎 回份额 含转 换出 、强 制调 减份额 。
2、本 基金 由浦 银安 盛增 利 分级债 券型 证券 投资 基金 于 2014 年 12 月 16 日转 型 而来， 转型 生效 日
基金份 额总 额 为1,194,623,393.86 份。
3、本 基金 于2017 年1 月23 日 增加A 类 份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
2017 年 2 月 17 日至 3 月 18 日， 浦银 安盛 稳健 增利 债券型 证券 投资 基金 （LOF ）以通 讯方 式
召 开 基金 份额 持有 人大 会， 并 审议 通过 了《 关于 浦银 安 盛稳 健增 利债 券型 证券 投 资基 金（LOF ）
降低管 理费 率、 托管 费率 事项的 议案 》 ， 详见 本基 金 管理人 于 2017 年 2 月 15 日发布 的《 关于 浦
银 安 盛稳 健增 利债 券型 证券 投 资基 金（ LOF ） 以通讯 方 式召 开基 金份 额持 有人 大 会的 公告 》及
其后续 公告 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2017 年4 月26 日 ， 谢伟 先 生担任 浦银 安盛 基金 管理 有限公 司董 事长 ， 详见 本 公司 于 2017 年
4 月 28 日 发布 的《 浦银 安 盛基金 管理 有限 公司 关于 基金行 业高 级管 理人 员变 更公告 》 。
浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 72 页 共 77 页
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内未 发生 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略未 发生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报 告期 内， 为 本基 金审计 的 会计 师事 务 所为 普华永 道 中天 会计 师 事务 所( 特殊 普 通合 伙。
本报告 期内 应支 付给 会计 师事务 所的 报酬 为 81,900 元 ，截 止本 报告 期末 ， 普华永 道中 天会 计师
事务所(特 殊普 通合 伙)已 提供审 计服 务的 连续 年限 为 4 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 管理 人其 高 级管理 人员 、 基金 托管 人 涉及托 管业 务的 部门 及其 高级管 理人 员未
受到有 权机 关调 查、 司法 纪检部 门采 取强 制措 施、 被移送 司法 机关 或追 究刑 事责任 、 中 国证 监 会
稽查、 中国 证监 会行 政处 罚、 证 券市 场禁 入、 认 定 为不适 当人 选、 被其 他行 政管理 部门 处罚 及证
券交易 所公 开谴 责的 情形 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
招商证 券 1 5,467,944.86 100.00% 5,092.26 100.00% -
海通证 券 1 - - - - -
注：1 、证 券经 营机 构交 易 单元选 择的 标准 和程 序：
（1 ） 选择 证券 经营 机构 交 易单元 的标 准
财务状 况良 好、 经营 管理 规范、 内部 管理 制度 健全 、风险 管理 严格 ；
具备基 金运 作所 需的 高效 、安全 的通 讯条 件， 交易 设施满 足基 金进 行证 券交 易的需 要；
具备较 强的 综合 研究 能力 ，能及 时、 全面 地为 基金 提供研 究服 务支 持；
佣金费 率合 理；
浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 73 页 共 77 页
本基金 管理 人要 求的 其他 条件。
（2 ） 选择 证券 经营 机构 交 易单元 的程 序
本基金 管理 人根 据上 述标 准考察 后确 定选 用交 易单 元的证 券经 营机 构；
基金管 理人 和被 选中 的证 券经营 机构 签订 交易 单元 租用协 议。
2、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 ：
本基金 本报 告期 无新 增交 易单元 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
招商证 券 111,136,952.42 10.93% 222,300,000.00 2.20% - -
海通证 券 905,874,566.52 89.07% 9,905,100,000.00 97.80% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关 于 浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券
型 证 券 投 资 基 金 （LOF ） 增 加
A 类 基金 份额 并修 订基 金 合同
部分条 款的 公告
报刊及 公司 官网 2017 年 1 月 23 日
2
浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证
券 投 资 基 金 （LOF ） 基 金 合 同
（修订 ）
报刊及 公司 官网 2017 年 1 月 23 日
3
浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证
券 投 资 基 金 （LOF ） 托 管 协 议
（修订 ）
报刊及 公司 官网 2017 年 1 月 23 日
4
浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证
券 投 资 基 金 （LOF ） 招 募 说 明
书摘要 更新 （2016 年第2 号）
报刊及 公司 官网 2017 年 1 月 25 日
5
浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证
券 投 资 基 金 （LOF ） 招 募 说 明
书正文 更新 （2016 年第2 号）
公司官 网 2017 年 1 月 25 日
6
浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证
券 投 资 基 金 （LOF ） 以 通 讯 方
式 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会
的公告
报刊及 公司 官网 2017 年 2 月 15 日 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 74 页 共 77 页
7
关 于 浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券
型 证 券 投 资 基 金 （LOF ） 以 通
讯 方 式 召 开 基 金 份 额 持 有 人
大会公 告第 一次 提示 性公 告
报刊及 公司 官网 2017 年 2 月 16 日
8
浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证
券 投 资 基 金 （LOF ） 以 通 讯 方
式 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会
的第二 次提 示性
报刊及 公司 官网 2017 年 2 月 17 日
9
关 于 浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券
型 证 券 投 资 基 金 （LOF ） 基 金
份 额 持 有 人 大 会 计 票 日 开 始
停牌的 提示 性公
报刊及 公司 官网 2017 年 3 月 20 日
10
浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证
券 投 资 基 金 （LOF ） 基 金 合 同
（修订 ）
报刊及 公司 官网 2017 年 3 月 21 日
11
浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证
券 投 资 基 金(LOF) 托 管 协 议
（修订 ）
报刊及 公司 官网 2017 年 3 月 21 日
12
关 于 浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券
型 证 券 投 资 基 金 （LOF ） 基 金
份 额 持 有 人 大 会 表 决 结 果 暨
决议生 效的 公告
报刊及 公司 官网 2017 年 3 月 21 日
13
关 于 基 金 行 业 高 级 管 理 人 员
变更公 告
报刊及 公司 官网 2017 年 3 月 23 日
14 关于董 事会 换届 的公 告 报刊及 公司 官网 2017 年 3 月 23 日
15
浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证
券投资 基金 （LOF ）2016 年年
度报告 正文
公司官 网 2017 年 3 月 30 日
16
浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证
券投资 基金 （LOF ）2016 年年
度报告 摘要
报刊及 公司 官网 2017 年 3 月 30 日
17
浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证
券投资 基金 （LOF ）2017 年第
1 季度 报告
报刊及 公司 官网 2017 年 4 月 24 日
18
浦 银 安 盛 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 基 金 行 业 高 级 管 理 人 员
变更公 告
报刊及 公司 官网 2017 年 4 月 28 日
19
浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证
券 投 资 基 金 （LOF ） 基 金 经 理
变更公 告
报刊及 公司 官网 2017 年 5 月 16 日
20
浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证
券 投 资 基 金 （LOF ） 基 金 经 理
变更公 告
报刊及 公司 官网 2017 年 6 月 9 日
21 浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证 报刊及 公司 官网 2017 年 7 月 20 日 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 75 页 共 77 页
券投资 基金 （LOF ）2017 年第
2 季度 报告
22
浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证
券 投 资 基 金 （LOF ） 招 募 说 明
书 摘 要 （ 更 新 ）2017 年第 1
号
报刊及 公司 官网 2017 年 7 月 26 日
23
浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证
券 投 资 基 金 （LOF ） 招 募 说 明
书 正 文 （ 更 新 ）2017 年第 1
号
公司官 网 2017 年 7 月 26 日
24
浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证
券投资 基金 （LOF ）2017 年半
年度报 告（ 正文 ）
公司官 网 2017 年 8 月 28 日
25
浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证
券投资 基金（LOF ）2017 年半
年度报 告摘 要
报刊及 公司 官网 2017 年 8 月 28 日
26
浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证
券投资 基金 （LOF ）2017 年第
3 季度 报告
报刊及 公司 官网 2017 年 10 月 25 日
27
浦 银 安 盛 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 上 海
天 天 基 金 销 售 有 限 公 司 为 代
销 机 构 及 开 通 定 投 业 务 并 参
加其费 率优 惠活 动的 公告
报刊及 公司 官网 2017 年 12 月 12 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有基 金
情况
序
号
持有基金 份额
比例达到 或者
超过20% 的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
20170101-2017
1231
4,677,268,47
5.21
4,678,899,08
6.57
8,553,113,10
6.21
803,054,45
5.57
95.5
0%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有 风险 浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 76 页 共 77 页
基 金 管理 人 提示 投资 者 注意 ： 当特 定 的机 构投 资 者进 行 大额 赎 回操 作时 ，基金 管 理人 需 通过 对
基 金 持有 证 券的 快速 变 现以 支 付赎 回 款， 该等 操 作可 能 会产 生 基金 仓位 调整的 困 难， 产 生冲 击
成本的风 险， 并 造成基 金 净值的波 动； 同 时， 该 等 大额赎回 将可能 产生 （1 ） 单位净 值尾差 风险；
（2 ）基 金 净值 大幅 波动的 风 险； （3） 因引 发基金 本 身的 巨额 赎 回而 导致中 小 投资 者无 法 及时
赎回的风 险；以 及（4） 因基金资 产净值 低于 5000 万元从而 影响投 资目标 实现或造 成基金 终止
等风险。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
1、2017 年1 月23 日， 浦 银安盛 稳健 增利 债券 型证 券投资 基金 （LOF ） 新增A 类份额 ， 详 见
本基金 管理 人 于2017 年1 月23 日发 布的 《 关于 浦 银 安盛稳 健增 利债 券型 证券 投资基 金 （ LOF ）
增加 A 类 基金 份额 并修 订 基金合 同部 分条 款的 公告 》 。
2、2017 年2 月17 日至3 月 18 日， 浦银 安盛 稳健 增 利债券 型证 券投 资基 金（LOF ）以 通讯
方 式 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 ， 并 审 议 通 过 了 《 关 于 浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ）降 低管 理费 率、 托 管费率 事项 的议 案》 ，详 见 本基金 管理 人于 2017 年 2 月 15 日发 布的
《关于 浦银 安盛 稳健 增利 债券型 证券 投资 基金 （ LOF ） 以通 讯方 式召 开基 金 份额持 有人 大会 的
公告》 及其 后续 公告 。
3、 因浦 银安 盛基 金管 理有 限公司 （ 以下 简称 “公司 ”） 第三 届董 事会 任期 届 满， 根 据 《 公
司 章程》的 规定， 经公司 2017 年第一 次股东 会会议审 议通过， 选举产 生公司第 四届董事 会成
员，共 11 名董 事。 详见 本基金 管理 人于 2017 年 3 月 23 日发 布的 《浦 银安 盛基金 管理 有限 公
司关于 董事 会换 届的 公告 》 。
4、 2017 年4 月 26 日 ， 谢 伟 先生担 任浦 银安 盛基 金管 理有限 公司 董事 长 ， 详 见本 公司 于 2017
年4 月28 日发 布的 《浦 银 安盛基 金管 理有 限公 司关 于基金 行业 高级 管理 人员 变更公 告》 。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、
中国 证监 会批 准基 金 募集的 文件
2 、
浦银 安 盛 稳健 增利 债 券型证 券投 资基 金（LOF ） 基金合 同
3 、
浦银 安盛 稳健 增利 债 券型证 券投 资基 金（LOF ） 招募说 明书
4 、
浦银 安盛 稳健 增利 债 券型证 券投 资基 金（LOF ） 托管协 议
5 、
基金 管理 人业 务资 格 批件、 营业 执照 、公 司章 程
浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 77 页 共 77 页
6 、
基金 托管 人业 务资 格 批件和 营业 执照
7 、
本报 告期 内在 中国 证 监会指 定报 刊上 披露 的各 项公告
8 、
中国 证监 会要 求的 其 他文件
13.2 存 放地 点
上海市 淮海 中 路381 号中 环广 场38 楼基 金管 理人 办 公场所 。
13.3 查 阅方 式
投资者可登录基 金管理人 网站（www.py-axa.com ） 查阅，或在营业 时间内至 基金管理人办 公
场所免 费查 阅。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 基金 管理 人。
客户服 务中 心电 话：400-8828-999 或 021-33079999 。
浦 银安 盛基金 管理 有限公 司
2018 年 3 月 29 日
