南 方中证 互联 网指数 分级 证券投 资基 金
2017 年年 度报告
2017 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 南方 基 金管 理股 份有 限公司
基 金 托管 人： 中国 农 业银 行股 份有 限公司
送 出 日期 ：2018 年 03 月 29 日 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事 会、董事保证本报 告所载资料 不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性 、准确性和完整 性承担个别 及连带的法律责任。本年 度报告已经三分 之
二以上独立 董事签字 同意，并 由董事长 签发。
基 金托管人 中国农业 银行股份 有限公司 根据 本基金合同 规 定， 于 2018 年 3 月 26 日 复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、利润 分配情况、 财务会计报告、投资组合 报告等内容，保 证
复核内容不 存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏 。
基金管理 人承诺以诚实信用 、勤勉尽责的原 则管理和运用基金资产， 但不保证基金一 定
盈利。
基金的过 往业绩并不代表其 未来表现。投资 有风险，投资者在作出投 资决策前应仔细 阅
读本基金的 招募说明 书及其更 新。
本 报告期自2017 年1 月 1 日至 12 月 31 日 止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ............................................................ 2
1.1 重要 提示 ....................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................... 3
§2 基 金简介 .................................................................. 5
2.1 基金 基本情 况 ................................................................... 5
2.2 基金 产品说 明 ................................................................... 5
2.3 基金 管理人 和基金 托管人 ......................................................... 6
2.4 信息 披露方 式 ................................................................... 7
2.5 其他 相关资 料 ................................................................... 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润 分配情况 .................................... 7
3.1 主要 会计数 据和财 务指标 ......................................................... 7
3.2 基金 净值表 现 ................................................................... 8
3.3 过去 三年基 金的利 润分配 情况 ..................................................... 9
§4 管理人报告 ............................................................... 10
4.1 基金 管理人 及基金 经理情 况 ...................................................... 10
4.2 管理 人对报 告期内 本基金 运作遵 规守信 情况的 说明 ................................... 11
4.3 管理 人对报 告期内 公平交 易情况 的专项 说明 ......................................... 11
4.4 管理 人对报 告期内 基金的 投资策 略和业 绩表现 的说 明 ................................. 11
4.5 管理 人对宏 观经济 、证券 市场及 行业走 势的简 要展 望 ................................. 12
4.6 管理 人内部 有关本 基金的 监察稽 核工作 情况 ......................................... 12
4.7 管理 人对报 告期内 基金估 值程序 等事项 的说明 ....................................... 13
4.8 管理 人对报 告期内 基金利 润分配 情况的 说明 ......................................... 14
4.9 报告 期内管 理人对 本基金 持有人 数或基 金资产 净值 预警情形 的说明 ..................... 14
§5 托管人报告 ............................................................... 14
5.1 报告 期内本 基金托 管 人遵 规守信 情况声 明 ........................................... 14
5.2 托管 人对报 告期内 本基金 投资运 作遵规 守信、 净值 计算、利 润分配 等情况 的说明 ......... 14
5.3 托管 人对本 年度报 告中财 务信息 等内容 的真实 、准 确和完整 发表意 见 ................... 14
§6 审计报告 ................................................................. 14
6.1 审计 报告基 本信息 .............................................................. 14
6.2 审计 报告的 基本内 容 ............................................................ 15
§7 年度财务报表 ............................................................. 17
7.1 资产 负债表 .................................................................... 17
7.2 利润 表 ........................................................................ 18
7.3 所有 者权益 （基金 净值） 变动 表 .................................................. 19
7.4 报表 附注 ...................................................................... 21
§8 投资组合报告 ............................................................. 47
8.1 期末 基金资 产组合 情况 .......................................................... 47
8.2 报告 期末按 行业分 类的股 票投资 组合............................................... 47 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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8.3 期末 按公允 价值占 基金资 产净值 比例大 小排序 的所 有股票投 资明细 ..................... 49
8.4 报告 期内股 票投资 组合的 重大变 动................................................. 53
8.5 期末 按债券 品种分 类的债 券投资 组合............................................... 55
8.6 期末 按公允 价值占 基金资 产净值 比例大 小排序 的前 五名债券 投资明 细 ................... 55
8.7 期末 按公允 价值占 基金资 产净值 比例大 小排序 的所 有资产支 持证券 投资明 细 ............. 55
8.8 报告 期末按 公允价 值占基 金资产 净值比 例大小 排序 的前五名 贵金属 投资明 细 ............. 55
8.9 期末 按公允 价值占 基金资 产净值 比例大 小排序 的前 五名权证 投资明 细 ................... 55
8.10 报 告期末 本基金 投资的 股指期 货交易 情况说 明 ...................................... 55
8.11 报 告期末 本基金 投资的 国债期 货交易 情况说 明 ...................................... 55
8.12 投 资组合 报告附 注 ............................................................. 55
§9 基金份额持有人信息 ........................................................ 56
9.1 期末 基金份 额持有 人户数 及持有 人结构............................................. 56
9.2 期末 上市基 金前十 名持有 人 ...................................................... 57
9.3 期末 基金管 理人的 从业人 员持有 本基金 的情况 ....................................... 58
9.4 期末 基金管 理人的 从业人 员持有 本开放 式基金 份额 总量区间 的情况 ..................... 58
§10 开放式基金份额变动 ....................................................... 58
§11 重大事件揭示 ............................................................ 59
11.1 基 金份额 持有人 大会决 议 ....................................................... 59
11.2 基 金管理 人 、基 金托管 人的专 门基金 托管部 门的重 大人事变 动 ........................ 59
11.3 涉 及基金 管理人 、基金 财产、 基金托 管业务 的诉讼 .................................. 59
11.4 基 金投资 策略的 改变 ........................................................... 59
11.5 为 基金进 行审计 的会计 师事务 所情况.............................................. 59
11.6 管 理人、 托管人 及其高 级管理 人员受 稽查或 处罚等 情况 .............................. 59
11.7 基 金租用 证券公 司交易 单元的 有关情 况 ............................................ 59
11.8 其 他重大 事件 ................................................................. 61
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 63
12.1 报 告期内 单一投 资者持 有基金 份额比 例达到 或超 过20% 的情况 ........................ 63
12.2 影 响投资 者决策 的其他 重要信 息.................................................. 63
§13 备查文件目录 ............................................................ 63
13.1 备 查文件 目录 ................................................................. 63
13.2 存 放地点 ..................................................................... 64
13.3 查 阅方式 ..................................................................... 64
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§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称
南方中证互 联网指数 分级证券 投资基金
基金简称
南方中证互 联网指数 分级
场内简称
互联基金
基金主代码
160137
基金运作方 式
上市契约型 开 放式（LOF ）
基金合同生 效日
2015 年7 月1 日
基金管理人
南方基金管 理股份有 限公司
基金托管人
中国农业银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额
290,475,669.73 份
基金合同存 续期
不定期
基金份额上 市的证券 交易所
深圳证券交 易所
上市日期
2015 年7 月13 日
下属分级基 金的基金 简称
南方中证互 联网指数
分级
互联 A 级
互联 B 级
下属分级基 金的场内 简称
互联基金
互联 A 级
互联 B 级
下属分级基 金的交易 代码
160137
150297
150298
报告期末下 属分级基 金的份额
总额
262,767,136.73 份
13,854,266.00 份
13,854,267.00 份
2.2 基金 产品说明
投资目标
本基金进行 被动式指 数化投资 ，紧密跟 踪标的指 数， 追求与业绩 比
较基准相似 的回报。
投资策略
本基金为被 动式指数 基金，原 则上采用 指数复制 法， 按照成份股 在
标的指数中 的基准权 重构建指 数化投资 组合，并 根据 标的指数成 份
股及其权重 的变化进 行相应调 整。
当预期 成份股发 生调整和 成份股发 生配股、 增发 、分红等行 为
时，或因基 金的申 购 和赎回等 对本基金 跟踪标的 指数 的效果可能 带
来影响时， 或因某些 特殊情况 导致流动 性不足时 ，或 其他原因导 致
无法有效复 制和跟踪 标的指数 时，基金 管理人可 以对 投资组合管 理南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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进行适当变 通和调整 ，并辅之 以金融衍 生产品投 资管 理等，力争 控
制本基金的 净值增长 率与业绩 比较基准 之间的日 均跟 踪偏离度不 超
过 0.3% ， 年跟踪误 差不超 过 4% 。 如因指数 编制规则 调 整或其他因 素
导致跟踪偏 离度和跟 踪误差超 过上述范 围，基金 管理 人应采取合 理
措施避免跟 踪偏离度 、跟踪误 差进一步 扩大。
业绩比较基 准
中证互联网 指数收益 率×95%+ 银行人民 币活期存 款利 率（税 后） ×
5% 。
风险收益特 征
本基金属于 股票型基 金，其长 期平均风 险与预期 收益 高于混合型 基
金、债券型 基金与货 币市场基 金。同时 本基金为 指数 型基金，通 过
跟踪标的指 数表现， 具有与标 的指数相 似的风险 收益 特征。
下 属 分 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
本基金属于 股票型基
金 ， 其长期平 均风险与
预期收益高 于混合型
基金 、 债券型 基金与货
币市场基金 。 同时本基
金为指数型 基金 ， 通过
跟踪标的指 数表现 ， 具
有与标的指 数相似的
风险收益特 征。
互联网A 份额为稳 健收
益类份额 ， 具有低 预期
风险且预期 收益相对
较低的特征 。
互联网B 份额为积 极收
益类份额 ， 具有高 预期
风险且预期 收益相对
较高的特征 。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
南方基金管 理股份有 限公司 中国农业银 行股份有 限公司
信息披露
负责人
姓名
常克川 贺倩
联系电话
0755-82763888 010-66060069
电子邮箱
manager@southernfund.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电 话
400-889-8899 95599
传真
0755-82763889 010-68121816
注册地址
深圳市福田 区福田街 道福华一 路
六号免税商 务大厦 31-33 层
北京东城区 建国门内 大街 69 号
办公地址
深圳市福田 区福田街 道福华一 路
六号免税商 务大厦 31-33 层
北京市西城 区复兴门 内大街 28
号凯晨世贸 中心东座F9
邮政编码
518048 100031
法定代表人
张海波 周慕冰
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2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称
中国证券报 、上海证 券报、证 券时报
登 载基金年 度报告 正文的 管理人互 联网 网
址
http://www.nffund.com
基金年度报 告备置地 点
基金管理 人 、基金托 管人的办 公地址
2.5 其他 相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务 所
普华永道中 天会计师 事务所
（特殊普通 合伙）
上海市湖滨 路 202 号 普华永道 中心 11 楼
注册登记机 构
中国证券登 记结算有 限责任公
司
北京市西城 区太平桥 大街 17 号
§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
报告期（2017 年 1 月1 日
-2017 年12 月31 日）
报告期（2016 年 1 月1 日
-2016 年 12 月 31 日）
2015 年 7 月1 日（基 金合
同生效日）-2015 年 12 月
31 日
本期已实
现收益
7,988,005.75 -22,044,934.56 -25,467,482.84
本期利润
36,009,995.88 -64,153,808.69 -10,964,882.44
加权平均
基金份额
本期利润
0.1052 -0.1452 -0.0258
本期加权
平均净值
利润率
13.69%
-18.83%
-2.77%
本期基金
份额净值
增长率
14.53%
-19.79%
-4.73%
3.1.2 期
末数据和
指标
报告期(2017 年 12 月31
日)
报告期(2016 年12 月31
日)
报告期(2015 年 12 月31
日)
期末可供
分配利润
-33,239,137.57 -90,170,312.39 -22,541,995.24
期末可供
分配基金
-0.1144 -0.2236 -0.0632 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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份额利润
期末基金
资产净值
233,049,169.19 292,096,861.72 339,831,703.50
期末基金
份额净值
0.8023 0.7242 0.9527
3.1.3 累
计期末指
标
报告期(2017 年 12 月31
日)
报告期(2016 年12 月31
日)
报告期(2015 年 12 月31
日)
基金份额
累计净值
增长率
-12.48%
-23.59%
-4.73%
注:1. 本期已实 现收益指 基金本期 利息收入 、 投资收益 、 其他收入(不 含公允价 值变动收 益)扣除相
关费用后的 余额, 本期 利润为本 期已实现 收益加 上本 期公允价值 变动收益 。
2.期末可供 分配利润 ， 采用 期末资产 负债表 中未分配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数 （ 为
期末余额， 不是当期 发生数） 。
3.所述基金业绩指标不包 括持有人认购或 交易基金的 各 项费用，计入费用后实 际收益水平要低 于
所列数字。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
净值增长率
①
净值增长
率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③
②－④
过去三个月 1.74% 1.13% 1.61% 1.13% 0.13% 0.00%
过去六个月 7.28% 0.97% 6.16% 0.96% 1.12% 0.01%
过去一年 14.53% 0.84% 10.19% 0.84% 4.34% 0.00%
自基金合 同
生效起至今
-12.48% 1.75% -19.36% 1.75% 6.88% 0.00%
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3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
3.2.3 自基 金合同生效以 来基金每年 净值增长率 及其与同 期业绩比较基 准收益率的 比
较
注： 基金合 同生效当 年按实际 存续期计 算，不按 整个 自然年度进 行折算。
3.3 过去 三年基金的利 润分配情况
注: 无。
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§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
1998 年3 月6 日 ， 经 中国证监 会批准 ， 南方基金 管理 有限公司作 为国内首 批规范的 基金管理
公司正式成 立，成为 我国“新 基金时代 ”的起始 标志 。
2018 年 1 月 ，公司整 体变更设 立为南方 基金管 理股份有限 公司,注册 资本金 3 亿 元人民币 。
目前股权结 构 ： 华泰证券 股份有限 公司 45% 、 深圳市 投资控股有 限公司 30% 、 厦门国际 信托有限 公
司15% 及兴业 证券股 份有限公 司 10% 。 目 前 ， 公司在 北 京 、 上海 、 合肥 、 成都 、 深 圳等地设 有分公
司，在香港和深圳前海设 有子公司 ——南 方东英资产 管理有限公司（香港子公 司）和南方资本 管
理有限公司 （深圳子 公司） 。其 中，南方 东英是 境内 基金公司获 批成立的 第一家境 外分支机 构。
截至报 告期末， 南方基金 管理股份 有限公司 （不 含子公司） 管理资产 规模超 7,200 亿元 ，旗
下管理 153 只开放式 基金，多 个全国社 保、基本 养老 保险、企业 年金和专 户理财投 资组合。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名
职务
任本基金的 基金经理
（助理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日期
离任日期
周豪
本 基金
基 金经
理
2016 年8 月
19 日
- 9
北京大学软 件工程专 业硕士 ， 具有基
金从业资格 。2008 年 7 月加 入南方基
金信息技术 部 ， 长 期负责指 数基金及
ETF 基金的投研及系统支持工作；
2015 年6 月 ， 任数 量化投资 部高级研
究员 ；2016 年 4 月至今 ， 任500 工业
ETF 、500 原材 料 ETF 基 金经理 ；2016
年 8 月至今 ，任 380ETF 、南方380、
小康 ETF 、南方小 康、互联 基金基金
经理 ；2016 年 9 月 至今 ， 任 1000ETF
基金经理 ；2017 年8 月 至今 ， 任南方
有色金属基 金经理；2017 年 9 月至
今，任南方 有色金属 联接基金 经理。
注:1. 对基金 的首任基 金经理 ， 其 “任职日 期”为基 金合同生效 日 ， “离任日 期”为根 据公司决
定确定的解聘日期；对此 后的非首任基金 经理，“任 职日期”和“离任日期” 分别指根据公 司决
定确定的聘 任日期和 解聘日期 。
2. 证券 从业的含 义遵从行 业协会《 证券业从 业人 员资格管理 办法》的 相关规定 。
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4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《中华 人民共和 国证券投资基金法》等有 关法律法规、
中国证监会和《南方中证 互联网指数分级 证券投资基 金基金合同》的规定，本 着诚实信用、勤 勉
尽责的原则管理和运用基 金资产，在严格 控制风险的 基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益 。
本报告期内，基金运作整 体合法合规，没 有损害基金 份额持有人利益。基金的 投资范围、投资 比
例及投资组 合符合 有 关法律法 规及基金 合同的规 定。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
本基金管理 人根据 《证 券投资 基金管理 公司公平 交易 制度指导意 见》 和有关 法律法 规的规定 ，
针对股票、债券的一级市 场申购和二级市 场交易等投 资管理活动，以及授权、 研究分析、投资 决
策、交易执行、业绩评估 等投资管理活动 相关的各个 环节，建立了股票、债券 、基金等证券池 管
理制度和细则，投资管理 制度和细则，集 中交易管理 办法，公平交易操作指引 ，异常交易管理 制
度等公平交易相关的公司 制度或流程指引 。通过加强 投资决策、交易执行的内 部控制，完善 对投
资交易行为的日常监控和 事后分析评估， 以及履行相 关的报告和信息披露义务 ，切实防范投资 管
理业务中的 不公平交 易和利益 输送行为 ，保护投 资者 合法权益。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
本报告期内 ，本基金管理人严 格执行《证券 投资基金管理公司公平交易 制度指导意
见》 ， 完善相应 制度及流 程 ， 通过系统 和人工 等各种方 式在各业务 环节严格 控制交易 公平执行 ， 公
平对待旗下管理的所有基 金和投资组合。 公司每季 度对旗下组合进行股票和 债券的同向交易 价
差专项分析 。 本报 告期内 ， 两两组 合间单日 、3 日、5 日时间窗口 内同向交 易买入溢 价率均值 或卖
出溢 价率均 值显著不为 0 的情 况不存在 ，并且交 易占 优比也没有 明显异常 ，未发现 不公平对 待各
组合或组合 间相互利 益输送的 情况。
4.3.3 异常 交易行为的专 项说明
本基金于本报告期内不存 在异常交易行为。 本报告期 内基金管理人管理的所有 投资组合参与
的 交易 所公开 竞价 同日 反向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量的 5% 的交 易次 数
为 5 次，是由于投资 组合接受 投资者申 赎后被动 增减 仓位以及指 数型基金 成份股调 整所致， 相关
投资组合经 理已提供 决策依据 并留存记 录备查。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
本基金为指 数分级基 金，在基 础份额之 外，还设 计了 配比为 1:1 的互 联 A 级和 互联 B 级两类南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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子份额，并于深交所上市 。上市交易的开 放式基金都 存在两套价格体系，分别 是上市价格体系 和
净值价格体系，两者之间 折溢价关系的明 确可预期是 交易型投资者的基础需求 ，长期配置型投 资
者（主要为场外份额投资 者）也希望通过 投资本基金 获取贴近指数的投资回报 。所以，我们一 直
致力于为投资者提供准确 、透明的指数化 投资工具， 不管遭遇市场剧烈波动、 大额申赎还是不 定
期折算，都始终坚守被动 投资理念，力争 将投资中的 主动判断和操作降至最低 限度，更不会主 动
进行大幅 增 减仓操作 。
我们通过自建的“指数化 交易系统”、“ 日内择时交 易模型”、“跟踪误差归 因分析系统”等 ，
将本基金的跟踪误差指标 控制在较好水平 ，并通过严 格的风险管理流程，确保 了本基金的安全 运
作。
我们对本基 金报告期 内跟踪误 差归因分 析如下：
（1 ）接受申 购赎回所 带来的股 票仓位偏 离，对 此我 们通过日内 择时交易 争取跟踪 误差最小 化；
（2 ） 报告 期内指数 成份股 （包括调 出指数成 分股） 的 长期停牌 ， 引起的 成份股权 重偏离及 基金整
体仓位的偏 离。
（3 ） 根据指数 每半年度 成份股调 整进行的 基金调仓 ， 事前我们制 定了详细 的调仓方 案 ， 在实施 过
程中引 入多 方校验机 制防范风 险发生， 将跟踪误 差控 制在理想范 围内。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
截至报告期 末 ， 本基金份 额净值为0.8023 元 ， 报 告 期内 ， 份额净值 增长率为14.53%% ，同期
业绩基准增 长率为 10.19% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
2017 年市场 风格变化 明显，大 盘蓝筹股 受到投资 者持 续追捧，而 中小盘股 票整体表 现羸弱，
展望 2018 年 ， 尽管市场 风格预计 仍然会持 续一定的 时 间 ， 不过随着大 盘蓝筹股 的大幅上 涨 ， 其估
值优势正在逐步降低，同 时国内外经济企 稳，国内还 处于经济转型关键时期， 预计权益市场 总体
仍将保持稳 健态势。
本基金为指数基金，作为 基金管理人，我 们将通过严 格的投资管理流程、精确 的数量化计算、 精
益求精的工作态度、恪守 指数化投资的宗 旨，实现对 标的指数的有效跟踪，为 持有人提供与之 相
近的收益。 投资者可 以根据自 身对证券 市场的判 断及 投资风格， 借助投资 本基金参 与市场。
4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况
本报告期内，本基金管理 人根据法律法规、 监管要求 和业务发展情况，坚持从 保护基金持有
人利益出发，树立并坚守 “全员合规、合 规从高层做 起、合规创造价值、合规 是公司生存基础 ”
的合规理念，继续致力于 合规与内控 机制 的完善，积 极推动主动合规风控管理 ，持续加强业务 风南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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险的控制与 防范，确 保各项法 规和管理 制度的落 实， 保证基金合 同得到严 格履行。
本报告期内，本基金管理 人结合新法规的 实施、新的 监管要求和公司业务发展 实际情况，积极 推
动监管新规落实，持续完 善内部控制体系 和内部控制 制度、业务流程，并积极 开展形式丰富的 合
规培训与考试，加强员工 行为规范检查、 加大合规问 责力度，强化全员合规、 主动合规理念； 对
公司投研交易、市场销售 、后台运营及人 员管理等业 务开展了定期稽核、专项 稽核及多项自查 ，
检查业务开展的合规性和 制度执行的有效 性，排查业 务中 的风险点并完善内控 措施，促进公司 业
务合规运作、稳健经营； 采取事前防范、 事中控制和 事后监督等三阶段工作， 持续完善投资合 规
风控制度流程和系统，加 强流动性指标等 重要指标的 监控和内幕交易防控，有 效确保投研交易 业
务合规运作；积极参与新 产品、新业务合 规评估工作 ，保障新产品、新业务合 规开展；严格审 查
基金宣传推介材料，及时 检查基金销售业 务的合法合 规情况，督促落实投资者 适当性管理制度 ；
完成各项信息披露工作， 保障所披露信息 的真实性、 准确性和完整性；继续按 照风险为本的原 则
积极开展各 项反洗钱 工作 ， 进一 步升级反 洗钱业务 系 统 ， 优化其他 反 洗钱资 源配置 ， 重点 推进 《金
融机构大额 交易和可 疑交易报 告管理办 法》 的具 体落 实工作 ， 加强 业务部门 反洗钱 风险评估 频率 ，
将反洗钱工 作贯穿于 公司各项 业务流程 ；监督客 户投 诉处理，重 视媒体监 督和投资 者关系管 理。
本基金管理人承诺将坚持 诚实信用、勤勉 尽责的原则 管理和运用基金资产，积 极健全内部管理 制
度，不断提高监察稽核工 作的科学性和有 效性，努力 防范各种风险，切实保护 基金资产的安全 与
利益。
4.7 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
根据中国证监会相关规定 和基金合同约定， 本基金管 理人应严格按照新准则、 中国证监会相
关规定和基金 合同关于估 值的约定，对基 金所持有的 投资品种进行估值。本基 金管理人已制定 基
金估值和份额净值计价的 业务管理制度， 明确基金估 值的程序和技术；建立了 估值委员会，组 成
人员包括副总经理、督察 长、权益研究部 总经理、指 数投资部总经理、现金投 资部总经理、风 险
管理部总经理及运作保障 部总经理等。本 基金管理人 使用可靠的估值业务系统 ，估值人员熟悉 各
类投资品种的估值原则和 具体估值程序。 估值流程中 包含风险监测、控制和报 告机制。基金管 理
人改变估值技 术，导致基 金资产净 值的变化 在 0.25% 以上的，对所 采用的相关 估值技术 、假设及
输入值的适当性咨 询会计 师事务所的专业 意见。本基 金托管人根据法律法规要 求履行估值及净 值
计算的复核责任。定价服 务机构按照商业 合同约定提 供定价服务。基金经理可 参与估值原则和 方
法的讨论， 但不 参与估值 价格的最 终决策。 本 报告期 内， 参与估值流 程各方之 间无重大 利益冲 突。
南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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4.8 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
在存续期内 ，本基金 不进行收 益分配。
法 律法规或 监管机关 另有规定 的，从其 规定 。
4.9 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
无。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
在托管本基金的过程中， 本基金托管人中国 农业银行 股份有限公司严格遵守《 证券投资基金
法》相关法律法规的规定 以及基金合同、 托管协议的 约定，对本基金基金管理 人 —南方基金管 理
股份有限公 司 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日基 金的投资 运作 ， 进行了 认真 、 独
立的会计核算和必要的投 资监督，认真履 行了托管人 的义务，没有从事任何损 害基金份额持有 人
利益的行为 。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、 净值 计算、 利润 分配等情况 的说明
本托管人认 为, 南方 基金管理 股份有限 公司在 本基 金的投资运 作 、 基 金资产 净值的计 算 、 基
金份额申购赎回价格的 计 算、基金费用开 支及利润分 配等问题上，不存在损害 基金份额持有人 利
益的行为；在报告期内， 严格遵守了《证 券投资基金 法》等有关法律法规，在 各重要方面的运 作
严格按照基 金合同的 规定进行 。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
本托管人认为，南方基金 管理股份有限公司 的信息披 露事务符合《证券投资基 金信息披露管
理办法》 及其 他相关法 律法规 的规定 ， 基 金管理人 所 编制和披露 的本基金 年度报告 中的财务 指标 、
净值表现、收益分配情况 、财务会计报告 、投资组合 报告等信息真实、准确、 完整，未发现有 损
害基金持有 人利益的 行为。
§6 审 计 报告
6.1 审计 报告基本信息
财务报表是 否经过审 计
是
审计意见类 型
标准无保留 意见
审计报告编 号
普华永道中 天审字(2018) 第22778 号
南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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6.2 审计 报告的基本内 容
审计报告标 题
审计报告
审计报告收 件人
南方中证互联网指数分级证 券投资基金全体基 金份 额持有
人：
审计意见
(一) 我们审 计的内容
我们审计了南方中证互联网指数分级证券投资基金 ( 以下简
称“南方中 证互联网 指数基金 ”)的财务 报表， 包括 2017 年
12 月 31 日的资产 负债表，2017 年 度的利润 表和所有 者权益
(基金净值) 变动表以 及财务报 表附注。
(二) 我们的 意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业 会计准
则和在财务报表附注中所列 示的中国证券监督 管理 委员会
(以下简称 “中 国证监会 ”)、 中国证 券投资 基金业协 会(以下
简称 “中国 基金业协 会”) 发布的有 关规定及 允许的基 金行业
实务操作编 制， 公 允反映了 南方中证 互联网 指数基金2017 年
12 月31 日的财务状 况以及2017 年 度的经营 成果和基 金净值
变动情况。
形成审计意 见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们 获取的
审计证据是 充分、适 当的，为 发表审计 意见提供 了基 础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南方 中证互
联网指数基 金，并履 行了职业 道德方面 的其他责 任。
强调事项
-
其他事项
-
其他信息
-
管理层和治理层对财务报表的责
任
南方中证互联网指数基金的基金管理人南方基金管理 股份有
限公司(原南 方基金管 理有限公 司， 以 下简称 “ 基金管 理人” )
管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基 金业协
会发布的有关规定及允许的 基金行业实务操作 编制 财务报
表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控
制，以使财 务报表不 存在由于 舞弊或错 误导致的 重大 错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估南方 中证互
联网指数基金的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项
(如适用) ，并运用持续经营假设，除非基金管理人管 理层计
划清算南方中证互联网指数基金、终止运营或别无其 他现实
的选择。
基金管理人治理层负责监督南方中证互联网指数基金 的财务
报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或 错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的 审计报南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可 能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则 通常认
为错报是重 大的。
在按照审计 准则执行 审计工作 的过程中 ， 我 们运用职 业判断，
并保持职业 怀疑。同 时，我们 也执行以 下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大 错报风
险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充 分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉
及串通、 伪 造、 故意遗漏、 虚假陈述 或凌驾 于内部控 制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于
错误导致的 重大错报 的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，
但目的并非 对内部控 制的有效 性发表意 见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和 作出会
计估计及相 关披露的 合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性 得出结
论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南方 中证互
联网指数基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况是否
存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存 在重
大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用
者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我 们应当
发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南方中证 互联网
指数基金不 能持续经 营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披 露)，并
评价财务报 表是否公 允反映相 关交易和 事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安 排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出
的值得关注 的内部控 制缺陷。
会计师事务 所的名称
普华永道中 天会计师 事务所（ 特殊普通 合伙）
注册会计师 的姓名
薛竞 陈熹
会计师事务 所的地址
中国上海市 黄浦区湖 滨路 202 号领展 企业广 场 2 座普 华永道
中心 11 楼
审计报告日 期
2018 年3 月23 日
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§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体： 南方中证 互联网指 数分级证 券投资基 金
报告截止日 ：2017 年12 月31 日
单位：人民 币元
资 产
附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
12,519,114.39 4,143,708.34
结算备付金
64,602.87 12,002,802.91
存出保证金
25,014.47 35,831.00
交易性金融 资产
7.4.7.2
221,393,570.52 277,187,915.19
其中：股票 投资
221,393,570.52 277,187,915.19
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产
7.4.7.3
- -
买入返售金 融资产
7.4.7.4
- -
应收 证券清 算款
677,418.91 -
应收利息
7.4.7.5
2,583.09 7,009.42
应收股利
- -
应收申购款
18,621.01 13,409.38
递延所得税 资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
234,700,925.26 293,390,676.24
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
7.4.7.3
- -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
994,833.97 663,602.85
应付管理人 报酬
202,162.22 257,736.70
应付托管费
44,475.69 56,702.07
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用
7.4.7.7
6,162.63 9,417.87
应交税费
- -
应付利息
- - 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债
7.4.7.8
404,121.56 306,355.03
负债合计
1,651,756.07 1,293,814.52
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
266,288,306.76 382,267,174.11
未分配利润
7.4.7.10
-33,239,137.57 -90,170,312.39
所有者权益 合计
233,049,169.19 292,096,861.72
负债和所有 者权益总 计
234,700,925.26 293,390,676.24
注: 报告截止日2017 年 12 月31 日 ， 基金份额 总额 290,475,669.73 份 ， 其中南 方中证互 联网指 数
分级证券投 资基金之 基础份额 的份额总 额为 262,767,136.73 份，基 金份额净值 0.8023 元 ；南方
中证互联网 指数分级 证券投资 基金之 A 份额 的份额总 额为 13,854,266.00 份， 基金份额 参考净值
1.0045 元 ； 南方中证 互联网指 数分级证 券投资基 金 之 B 份额的 份额总额 为 13,854,267.00 份 ， 基
金份额参考 净值 0.6001 元。
7.2 利润 表
会计主体： 南方中证 互联网指 数分级证 券投资基 金
本报告期：2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项 目
附注号
本期
2017 年1 月1 日 至 2017
年12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至
2016 年 12 月31 日
一、收入
40,034,992.84 -59,065,059.15
1.利息收入
285,005.82 214,149.82
其中：存款 利息收入
7.4.7.11
116,909.46 214,147.58
债券利息收 入
20.48 2.24
资产支持证 券利息
收入
- -
买入返售金 融资产
收入
168,075.88 -
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损失以 “-”
填列）
11,638,291.68 -17,427,662.81
其中：股票 投资收益
7.4.7.12
9,314,153.16 -20,587,378.68
基金投资 收益
- -
债券投资收 益
7.4.7.13
-70.40 4,360.26
资产支持证 券投资
收益
- -
贵金属投资 收益
- - 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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衍生工具收 益
7.4.7.14 - -
股利收益
7.4.7.15 2,324,208.92 3,155,355.61
3.公允价值 变动收益( 损失以
“-”号填列)
7.4.7.16 28,021,990.13 -42,108,874.13
4.汇兑收益( 损失以 “- ” 号填
列)
-
-
5.其他收入( 损失以 “- ” 号填
列)
7.4.7.17 89,705.21 257,327.97
减： 二、费 用
4,024,996.96 5,088,749.54
1．管理人报 酬
7.4.10.2.1
2,635,806.82 3,401,385.93
2．托管费
7.4.10.2.2
579,877.51 748,304.90
3．销售服务 费
- -
4．交易费用
7.4.7.18 185,004.14 316,202.74
5．利息支出
- -
其中： 卖出 回购金融 资产支
出
- -
6．其他费用
7.4.7.19
624,308.49 622,855.97
三、 利润总 额( 亏损总额 以 “- ”
号填列)
36,009,995.88 -64,153,808.69
减：所得税 费用
- -
四、 净利 润 （ 净亏损以 “-”
号填列）
36,009,995.88 -64,153,808.69
7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 南方中证 互联网指 数分级证 券投资基 金
本报告期：2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一 、 期 初 所 有 者 权
益（基金净 值）
382,267,174.11 -90,170,312.39 292,096,861.72
二 、 本 期 经 营 活 动
产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （本 期 净利润 ）
- 36,009,995.88
36,009,995.88
三 、 本 期 基 金 份 额
交 易 产 生 的 基 金 净
值变动数
（净值减少 以“- ”
号填列）
-115,978,867.35 20,921,178.94 -95,057,688.41 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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其 中 ：1. 基 金 申 购
款
18,514,408.27 -3,182,529.01 15,331,879.26
2. 基 金 赎 回
款
-134,493,275.62 24,103,707.95 -110,389,567.67
四 、 本 期 向 基 金 份
额 持 有 人 分 配 利 润
产 生 的 基 金 净 值 变
动 （净值减少以 “- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权
益（基金净 值）
266,288,306.76 -33,239,137.57 233,049,169.19
项目
上年度可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一 、 期 初 所 有 者 权
益（基金净 值）
356,689,088.33 -16,857,384.83 339,831,703.50
二 、 本 期 经 营 活 动
产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （本 期净利润 ）
- -64,153,808.69
-64,153,808.69
三 、 本 期 基 金 份 额
交 易 产 生 的 基 金 净
值变动数
（净值减少 以“- ”
号填列）
25,578,085.78 -9,159,118.87 16,418,966.91
其 中 ：1. 基 金 申 购
款
302,278,286.61 -69,078,661.06 233,199,625.55
2. 基 金 赎 回
款
-276,700,200.83 59,919,542.19 -216,780,658.64
四 、 本 期 向 基 金 份
额 持 有 人 分 配 利 润
产 生 的 基 金 净 值 变
动 （净值减少以 “- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权
益（基金净 值）
382,267,174.11 -90,170,312.39 292,096,861.72
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至7.4 财 务报表由 下列负责 人签署：
杨小松
徐超
徐超
基金管理 人负责 人
主管会计 工作负 责人
会计机构 负责人
南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
南方中证互联网指数分级证券投资基金( 以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证 监许可[2015]887 号《 关于准予南方中证互联网 指数分级证券投 资
基金注册的 批复》核 准，由南 方基金管 理股份有 限公 司(原南方基 金管理有 限公司， 已于 2018 年
1 月 4 日办理 完成工 商变更登 记)依照 《 中华人民 共和 国证券投资 基金法》 和 《南方 中证互联 网指
数分级证券投资基金基金 合同》负责公开 募集。本基 金为契约型开放式基金， 存续期限不定， 首
次设立募集 不包括认 购资金利 息共募集 人民币 611,691,590.41 元 ， 业经普 华永道中 天会计师 事务
所( 特殊普通 合伙) 普 华永道中 天验字(2015) 第 792 号 验资报告予 以验证。 经向中国 证监会备 案，
《南方中证 互联网指 数分级证 券投资基 金基金合 同》 于 2015 年 7 月 1 日正 式生效 ， 基金 合同生效
日的基金份 额总额为 611,872,014.42 份基 金份额， 其中认购资 金利息折合 180,773.01 份基金 份
额。本基金的基金管理人 为南方基金管理 股份有限公 司，基金托管人为中国农 业银行股份有限 公
司。
根据《南方中证互联网指 数分级证券投资 基金基金合 同》的相关规定，本基金 的基金份额包括 南
方中证互联网指数分级 证券投资基金之基 础份额(以 下简称“南方互联网份 额”)、南方中证互 联
网指数分级 证券投资 基金之 A 份额( 以下简 称“互联 网 A 份额”) 及南 方中证互 联网指数 分级证 券
投资基金之 B 份额(以下简 称“互联 网 B 份额”) 。本 基金通过场 外、场内 两种方式 公开发售 南方
互联网份额。投资人场外 认购所得的南方 互联网份额 ，不进行自动分离或分拆 。投资人场内认 购
所得的南方 互联网份 额 ， 将按 1∶1 的基金份 额配比自 动分离为互 联网 A 份 额和互联 网 B 份额 。 互
联网 A 份额 和互联网B 份额的 数量保持1 ：1 的比例 不 变 。 基金合同生 效后 ， 南方 互联网份 额将根
据基金合同约定分别开放 场外和场内申购 、赎回，但 是不进行上市交易。在满 足上市条件的情 况
下，互联网 A 份 额和互联网 B 份额将申 请上市交 易但 是不开放申 购和赎回 等业务。 场内南方 互联
网份额与互 联网 A 份额和 互联网 B 份额 之间 可以 按照 规定约定的 规则进行 场内份额 的配对转 换，
包括包括分拆与合并。分 拆指基金份额持 有人将其持 有的每 2 份场内南方互 联网份额按照 1 ∶1
的份额配比 转换成 1 份 互联 网 A 份 额与 1 份互 联网 B 份额的行为 。合并指 基金份额 持有人将 其持
有的每1 份互 联网A 份额 与1 份互 联网B 份额 按照1 ∶1 的基 金份额配 比转换 成2 份场内 南方互联
网份额的行 为。
基金份额的净值按如下 原则计算：南方 互联网份额 的基金份额净值为净值计 算日的基金资产 净
值除以基金 份额总数 ，其中基 金份额总 数为南方 互联 网份额、互 联网 A 份额和 互联网 B 份额 数量
的总和。本 基金每份 互联网 A 份 额 与每份互 联网 B 份 额构成一对 份额组合 ，该份额 组合的基 金份南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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额参考净值 之和等于 2 份 南方互联 网份额的 基金份额 净值之和。 互联网 A 份额 的约定年 收益率为
一年期银行定期存款利率( 税后)+4.0% ， 互联网 A 份 额的份额净值每日按该约 定年收益率逐日 计
算，计算出 互联网 A 份额的基 金份额参 考净值后 ，根 据南方互联 网份额的 基金份额 净值与互 联网
A 份额、互联网 B 份额之间 的基金份 额参考 净值关系 ，可以计算 出互联网 B 份 额的基金 份额参 考
净值。
本基金进 行定期份 额折算。 在本基金 存续期内 每年 12 月 1 日(若该日为 非工作 日，则顺 延至下
一个工作日 ； 基 金合同 生 效不足 6 个月的 除外) ， 本基 金将进行基 金的定期 份额折算 ： 定 期份额 折
算后互联网 A 份额的基 金份额参 考净值 调整为 1.0000 元，基金份额折 算基准日 折算前互 联网 A
份额的基金 份额参考 净值超 出1.0000 元的部 分将折算 为场内南方 互联网份 额分配给 互联网A 份额
持有人。南 方互联网 份额持有 人持有的 每 2 份 南方互 联网份额将 按 1 份 互联网 A 份额 获得新增 南
方互联网份额的分配。持 有场外南方互联 网份额的基 金份额持有人将按前述折 算方式获得新增 场
外南方互联网份额的分配 ；持有场内南方 互联网份额 的基金份额持有人将按前 述折算方式获得 新
增场内南方互联网 份额的 分配。经过上述 份额折算后 ，南方互联网份额的基金 份额净值将相应 调
整 。 在基 金份额折 算前与折 算后 ， 互联网 A 份额和互 联网 B 份额 的份额配 比保持 1 ：1 的比 例 。 互
联网 B 份额不参 与定期份 额折算， 每次定期 份额折算 不改变互联网 B 份额的基 金份额参 考净值及
其份额数。
除以上的 定期份额 折算外 ， 当南 方互联网 份额的基 金份额净值 大于或等 于 1.5000 元时 ， 或当互
联网 B 份额 的基金份 额参考净 值小于或 等于 0.2500 元时 ， 本基金 将以该日 后的次一 交易日为 本基
金不定期折 算基准日 ，进行不 定期份额 折算：份 额折 算后本基金 将确保互 联网 A 份额和互 联网 B
份额的比例 为 1 ：1 ，份额折 算后互联网 A 份额的基 金份额参考 净值、互 联网 B 份额的 基金份额
参考净值和 南方互联 网份额的 基金份额 净值均调 整为1.0000 元 。 当 南方互 联网份额 的基金份 额净
值大于或等 于 1.5000 元时 ， 基 金份额折 算基准日 折算 前南方互联 网份额的 基金份额 净值及互 联网
A 份额 、 互联 网 B 份额 的基金份 额参考净 值超出 1.0000 元的部分均 将折算 为南方互 联网份额 分别
分配给南方 互联网份 额、互联 网 A 份 额和互联 网 B 份 额的持有人 。当互联 网 B 份 额的基金 份额参
考净值小于 或等于 0.2500 元时 ， 南 方互联网 份额 、 互 联网 A 份额 和互联网B 份额的 份额数将 相应
缩减。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上[2015]338 号 核 准 ， 本 基 金 互 联 网 A 份额
55,638,584 份基 金份额与 互联网 B 份额 55,638,585 份基金份额于 2015 年 7 月 13 日在深交所挂
牌交易。对于托管在场内 的南方互联网份 额，基金份 额持有人在符合相关办理 条件的前提下， 将
其分拆为互 联网 A 份额和 互联网 B 份额 即可上市 流通 ；对于托管 在场外的 南方互联 网份额， 基金南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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份额持有人在符合相关办 理条件的前提下 ，将其跨系 统转托管至深圳证券交易 所场内后分拆为 互
联网 A 份额 和互联网B 份额即 可上市流 通 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 和《南方中 证互联网指数分级证券投 资基金基金合同 》
的有关规定，本基金进行 被动式指数化投 资，紧密跟 踪标的指数，追求与业绩 比较基准相似的 回
报 。 本基 金主要投 资于标的 指数成份 股 、 备 选成份股 。 此外 ， 本基金可 少量投 资于非成 份股(包括
中小板、创业板及其他 经中国证监会核准 上市的股票)、债券(包括国内依法发 行和上市交易的 国
债、央行票据、金融债券 、企业债券、公 司债券、中 期票据、短期融资券、超 短期融资券、次 级
债券、政府支持机构债、 政府支持债券、 地方政府债 、可转换债券及其他经中 国证监会允许投 资
的债券) 、 资产支 持证券 、 债券回 购 、 银行存款(包括 协议存款 、 定期存 款及其他 银行存款) 、 货币
市场工具、权证、股指期 货及中国证监会 允许投资的 其他金融工具。本基金 80%以上的基金 资产
投资于股票，其中投资于 标的指数成份股 及其备选成 份股的比例不低于基金资 产净值的 90% ，且
不低于非现金基金资产 的 80%。每个交易 日日终在扣 除股指期货合约需缴纳的 交易保证金后， 现
金或到期日 在一年以 内的政府 债券的投 资比例不 低于 基金资产净 值的 5% 。 本基金的 业绩比较 基准
为：中证互 联网指数 收益率×95%+ 银行 人民币活 期存 款利率(税后)×5%。
本财 务报 表由本基 金的基金 管理人南 方基金管 理股 份有限公司 于 2018 年 3 月23 日批准报 出。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称“ 企 业会计准则 ”) 、 中国证 监会颁布 的 《证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会( 以下 简称
“中国基金 业协会”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《南方 中证互 联网指数 分级证券
投资基金基 金合同》 和在财务 报表附注 7.4.4 所 列示 的中 国证监 会、中国 基金业协 会发布的 有关
规定及允许 的基金行 业实务操 作编制。
本财务报 表以持续 经营为基 础编制。
7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2017 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求 ， 真 实 、 完整 地反映 了本基金 2017 年12
月31 日的财 务状况以 及 2017 年度的经 营成果和 基金 净值变动情 况等有关 信息。
7.4.4 重要 会计政策和会 计估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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7.4.4.2 记账 本位币
本基金的记 账本位币 为人民币 。
7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类
(1)
金融 资产的分 类
金融资产于初始确认 时分 类为：以公允价 值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产、应收款项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金 融资产的分 类取决于本基金对金融资 产的持有意图和 持
有能力。本 基金现无 金融资产 分类为可 供出售金 融资 产及持有至 到期投资 。
本基金目前以交易目的 持有的股票投资 和债券投资 分类为以公允价值计量且 其变动计入当期 损
益的金融资产。以公允价 值计量且其变动 计入当期损 益的金融资产在资产负债 表中以交易性金 融
资产列示。
本基金持有的其他金融 资产分类为应收 款项，包括 银行存款和其他各类应收 款项等。应收款 项
是指在活跃 市场中没 有报价、 回收 金额 固定或可 确定 的非衍生金 融资产。
(2)
金 融负债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价 值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债及其他金融 负
债。本基金目前暂无金融 负债分类为以公 允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融负债。本基 金
持有的其他 金融负债 包括其他 各类应付 款项等。
7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资产负债表内确
认。以公允价值计量且其 变动计入当期损 益的金融资 产，取得时发生的相关交 易费用计入当期 损
益 ； 对于支付 的价款中 包含 的 债券起息 日或上次 除息 日至购买日 止的利息 ， 单独确 认为应收 项目 。
应收款项和 其他金融 负债的相 关交易费 用计入初 始确 认金额。
对于以公允价值计量且 其变动计入当期 损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于 应
收款项和其 他金融负 债采用实 际利率法 ，以摊余 成本 进行后续计 量。
金融 资产 满足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认 ：(1) 收取 该金融 资产 现金 流量的 合同 权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转移 ，且 本基 金将金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬转 移给 转 入
方 ； 或者(3) 该 金融资产 已转移 ， 虽然 本基金既 没有 转移也没有 保留金融 资产所有 权上几乎 所有
的风险和报 酬，但是 放弃了对 该金融资 产控制。
金融资产 终止确认 时，其账 面价值与 收到的对 价的 差额，计入 当期损益 。
当金融负债的现时义务 全部或部分已经 解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。 终
止确认部分 的账面价 值与支付 的对价之 间的差额 ，计 入当期损益 。 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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7.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则
本基金持有 的股票投 资和债券 投资按如 下原则确 定公 允价值并进 行估值：
(1) 存在活 跃市场的 金融工具 按其估值 日的市 场交 易价格确定 公允价值 ； 估值日无 交易且最 近交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大事 件的，按最 近交易日的市 场交易价格 确定公允价值。 有
充足证据表明估值日或最 近交易日的市场 交易价格不 能真实反映公允价值的， 应对市场交易价 格
进行调整，确定公允价值 。与上述投资品 种相同，但 具有不同特征的，应以相 同资产或负债的 公
允价值为基 础 ， 并在估 值技术 中考虑不 同特征因 素的 影响 。 特征是 指对资产 出售或 使用的限 制等 ，
如果该限制是针对资产持 有者的，那么在 估值技术中 不应将该限制作为特征考 虑。此外，基金 管
理人不应考 虑因大量 持有相关 资产或负 债所产生 的溢 价或折价。
(2) 当金融 工具不存 在活跃市 场 ， 采用 在当前情 况下 适用并且有 足够可利 用数据和 其他信息 支持
的估值技术确定公允价值 。采用估值技术 时，优先使 用可观察输入值，只有在 无法取得相关资 产
或负债可观 察输入值 或取得不 切实可行 的情况下 ，才 可以使用不 可观察输 入值。
(3) 如经济 环境发生 重大变化 或证券发 行人发 生影 响金融工具 价格的重 大事件 ， 应 对估值进 行调
整并确定公 允价值。
7.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销
本基金持有 的资产和 承担的负 债基本为 金融资产 和金 融负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销已确认
金额的法定 权利且该 种法定权 利现在是 可执行的 ； 且2) 交易双 方准备按 净额结算 时 ， 金融 资产
与金融负债 按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。由于基
金份额折算引起的实收基 金份额变动于基 金份额折算 日根据折算前的基金份额 数及确定的折算 比
例计算认列 。 由于 申购和赎 回引起的 实收基 金变动分 别于基金申 购确认日 及基金赎 回确认日 认列 。
7.4.4.8 损益 平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购或赎回 基金份额时，
申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准 金
指在申购或赎回基金份额 时，申购或赎回 款项中包含 的按累计未实现损益占基 金净值比例计算 的
金额。损益平准金于基金 申购确认日或基 金赎回确认 日认列，并于期末全额转 入未分配利润/( 累
计亏损)。
南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认
为投资收益。债券投资在 持有期间应取得 的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况 下
由债券发行 企业代扣 代缴的个 人所得税 后的净额 确认 为利息收入 。
以公允价值计量且其变 动计入当期损益 的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价 值
变动损益；于处置时，其 处置价格与初始 确认金额之 间的差额确认为投资收益 ，其中包 括从公 允
价值变动损 益结转的 公允价值 累计变动 额。
应收款项在持有期间确 认的利息收入按 实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则 按
直线法计算 。
7.4.4.10 费用 的确认和计量
本基金的管理人报酬和托 管费在费用涵盖期 间按基金 合同约定的费率和计算方 法逐日确认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小
的则按直线 法计算。
7.4.4.11 基金 的收益分配政 策
在存续期内 ， 本 基金(包 括南方互 联网份额 、 互联网 A 份额 、 互联网 B 份额)不 进行收益 分配。
7.4.4.12 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报 告制度为 依据 确定经营分部，以经 营分部为基础
确定报告分 部并披露 分部信息 。 经 营分部是 指本基金 内同时满足 下列条件 的组成部 分 ：(1) 该组
成部分能够 在日常活 动中产生 收入 、 发生费 用 ；(2) 本基金的基 金管理人 能够定期 评价该组 成部
分的经营成 果 ， 以决定向其配 置资源 、 评价其 业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成部分 的财务状 况 、
经营成果和现金流量等有 关会计信息。如 果两个或多 个经营分部具有相似的经 济特征，并且满 足
一定条件的 ，则合并 为一个经 营分部。
本基金目前 以一个单 一的经营 分部运作 ，不需要 披露 分部信息。
7.4.4.13 其他 重要的会计政 策和会计估 计
根据本 基金的估值原则和 中国证监会允许的 基金行业 估值实务操作，本基金确 定以下类别股
票投资和债 券投资的 公允价值 时采用的 估值方法 及其 关键假设如 下：
(1) 对于证券交易所 上市的股票，若出 现重大事项 停牌或交易不活跃(包括涨 跌停时的交易不 活
跃) 等情况，本基金根据中国 证监会公告[2017]13 号 《中国证监会关于证券投 资基金估值业务 的
指导意见》 ， 根 据具体情 况采用 《关于 发布中 基协(AMAC) 基金行业 股票估值 指数的通 知》 提供的 指
数收益法等 估值技术 进行估值 。
(2) 于 2017 年 12 月 25 日前 ，对于在 锁定期内 的非 公开发行股 票，根据 中国 证监 会证监会 计字南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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[2007]21 号 《关于证 券投资基 金执行< 企业会计 准则> 估值业务及 份额净值 计价有关 事项的通 知》
之附件 《 非公开发 行有明 确锁定期 股票的公 允价值的 确定方法》 ， 若在 证券交易 所挂牌的 同一股票
的市场交易收盘价低于非 公开发行股票的 初始投资成 本，按估值日证券交易所 挂牌的同一股票 的
市场交易收盘价估值；若 在证券交易所挂 牌的同一股 票的市场交易收盘价高于 非公开发行股票 的
初始投资成本，按锁定期 内已经过交易天 数占锁定期 内总交易天数的比例将两 者之间差价的一 部
分确认为估 值增值 。 自 2017 年12 月 25 日 起 ， 对于在 锁定期内的 非 公开发 行股票 、 首次 公开发 行
股票时公司股东公开发售 股份、通过大宗 交易取得的 带限售期的股票等流通受 限股票，根据中 国
基金业协会中基协发[2017]6 号《关 于发布<证券投 资基金投资流通受限股票 估值指引( 试行)> 的
通知》之附件《证券投 资基金投资流通 受限股票估值 指引(试行)》(以下简称“ 指引”) ，按估 值
日在证券交易所上市交易 的同一股票的公 允价值扣除 中证指数有限公司根据指 引所独立提供的 该
流通受限股 票剩余限 售期对应 的流动性 折扣后的 价值 进行估值。
(3) 对于在证券交易 所上市或挂牌转 让的固定收益 品种(可转换债券和私募债 券 除外) 及在银 行
间同业市场 交易的固 定收益品 种 ， 根据 中国证监 会公 告[2017]13 号 《中国 证监会关 于证券投 资基
金估值业务 的指导意 见》 及 《中 国证券投 资基金 业协 会估值核算 工作小组 关于 2015 年 1 季度 固定
收益品种的估值处理标准 》采用估值技术 确定公允价 值。本基金持有的证券交 易所上市或挂牌 转
让的固定收益品种(可转 换债券和私募债券 除外)，按 照中证指数有限公司所 独立提供的估值结 果
确定公允价值。本基金持 有的银行间同业 市场固定收 益品种按照中央国债登记 结算有限责任公 司
所独立提供 的估值结 果确定公 允价值。
7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
7.4.5.1 会计 政策变更的说 明
本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。
7.4.5.2 会计 估计变更的说 明
根据中国基 金业协会 中基协发[2017]6 号 《关于 发布< 证券投资基 金投资流 通受限股 票估值指
引( 试行)>的通知》之附 件《证券投资基 金投资流通 受限股票估值指引(试行)》 ，对于在锁定期 内
的非公开发行股票、首次 公开发行股票时 公司股东公 开发售股份、通过大宗交 易取得的带限售 期
的股票等流 通受限股 票 ， 本基金 自 2017 年12 月 25 日 起改为按估 值日在证 券交易所 上市交易 的同
一股票的公允价值扣除中 证指数有限公司 根据指引所 独立提供的该流通受限股 票剩余限售期对 应
的流动性折 扣后的价 值进行估 值。 该估 值技术变 更对 本基金无影 响。
7.4.5.3 差错 更正的说明
本基金在本 报告期间 无须说明 的会计差 错更正。
南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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7.4.6 税项
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2004]78 号 《财 政部 、 国家税务 总局关于 证券投资 基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所 得税若干 优惠政策的 通知》 、财 税[2012]85 号《关于
实施上市公 司股息红 利差别化 个人所得 税政策有 关问 题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上 市公
司股息红利差别化个人所得 税政策有关问题的 通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开 营业税改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一 步明确全面推开营改增试 点金融业有关政 策
的通知》 、财税[2016]70 号《关于金 融机构同业往来 等增值税政策的补充通知 》及其他相关财 税
法规和实务 操作，主 要税项列 示如下：
(1) 于 2016 年5 月1 日前， 以发行基 金方式募 集资 金不属于营 业税征收 范围，不 征收营业 税。
对证券投资 基金管理 人运用基 金买卖股 票 、 债券的 差 价收入免征 营业税 。 自 2016 年 5 月 1 日 起，
金融业由缴纳营业税改为 缴纳增值税。对 证券投资基 金管理人运用基金买卖股 票、债券的转让 收
入免征增值 税，对国 债、 地方 政府债以 及金融同 业往 来利息收入 亦免征增 值税。
(2) 对基金 从证券市 场中取得 的收入 ， 包括买 卖股票 、 债券的差 价收入 ， 股票的 股息 、 红 利收入 ，
债券的利息 收入及其 他收入， 暂不征收 企业所得 税。
(3) 对基金 取得的企 业债券利 息收入 ， 应由发行 债券 的企业在向 基金支付 利息时代 扣代缴 20% 的
个人所得税 。对基金 从上市公 司取得的 股息红利 所得 ，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)的 ，其
股息红利所 得全额计 入应纳税 所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂 减按 50%计
入应纳税所 得额；持 股期限超过 1 年的 ，暂免征 收个 人所得税。 对基 金持 有的上市 公司限售 股，
解禁后取得的股息、红利 收入，按照上述 规定计算纳 税，持股时间自解禁日起 计算；解禁前取 得
的股息 、 红利收入 继续暂 减按 50% 计 入应纳 税所得额 。 上述所得统 一适用 20% 的税率 计征个人 所得
税。
(4) 基金 卖出股票 按 0.1% 的税率缴 纳股票交 易印 花税，买入 股票不征 收股票交 易印花税 。
7.4.7 重要 财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款
12,519,114.39 4,143,708.34
定期存款
- -
其中： 存款期限 小于 1 个月
- -
存款期限 1-3 个月
- -
存款期限 3 个月-1 年
- -
其他存款
- -
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合计
12,519,114.39 4,143,708.34
7.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变 动
股票
220,977,854.12 221,393,570.52 415,716.40
贵金属投资- 金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银 行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证 券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
220,977,854.12 221,393,570.52 415,716.40
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变 动
股票
304,794,188.92
277,187,915.19
-27,606,273.73
贵金属投资- 金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证 券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
304,794,188.92
277,187,915.19
-27,606,273.73
7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
注: 无。
7.4.7.4 买入 返售金融资产
注: 无。
7.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
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应收活期存 款利息
2,536.77 1,052.02
应收定期存 款利息
- -
应收其他存 款利息
- -
应收结算备 付金利息
35.02 5,941.30
应收债券利 息
- -
应收买入返 售证券利 息
- -
应收申购款 利息
- -
应收黄金合 约拆借孳 息
- -
其他
11.30 16.10
合计
2,583.09 7,009.42
7.4.7.6 其他 资产
注: 无。
7.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用
6,162.63 9,417.87
银行间市场 应付交易 费用
- -
合计
6,162.63 9,417.87
7.4.7.8 其他 负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金
- -
应付赎回费
121.56 1,355.03
预提费用 354,000.00 255,000.00
应付指数使 用费 50,000.00 50,000.00
合计
404,121.56 306,355.03
7.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31 日
基金份额（ 份）
账面金额
上年度末 403,336,546.18
382,267,174.11
本期申购
17,895,828.49
16,961,101.20
本期赎回（ 以“- ”号 填列）
-135,638,744.60
-128,553,788.11
2017 年12 月01 日 基金拆 分/
份额折算前
285,593,630.07
270,674,487.20
南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 31 页 共 64 页
基金拆分/份 额折算变 动份额
9,666,674.79
-
本期申购
1,694,422.04
1,553,307.07
本期赎回（ 以“- ”号 填列）
-6,479,057.17
-5,939,487.51
本期末
290,475,669.73
266,288,306.76
注:1. 申购含 配对转入 份额；赎 回含配对 转出份 额。
2.根据《南 方中证互 联网指数 分级证券 投资基金 基金 合同》和南 方基金管 理有限公司 2017 年 12
月 5 日 发布的 《关 于南方 中证 互联 网指数 分级 证券投 资基 金定期 份额 折算 结果及 恢复 交易的 公
告》 ， 本 基金的基 金管理人 南方基金 管理有限 公司以 2017 年 12 月1 日为份 额折算基 准日 ， 对南方
互联网份额 的场外份 额、场内 份额以及 互联网 A 份额 实施定期份 额折算。 折算前， 南方互联 网份
额的场外份 额和场内 份额分别 为 254,525,004.07 份和 2,983,999.00 份， 根据基金 份额折算 公式，
新增份额折算比例为 0.033847660 ，折算后南方互联 网份额的场外份额总额和场 内份额总额分别
为263,140,079.86 份和 4,035,598.00 份， 南方 互联 网份额净值 为 0.8125 元； 折算 前， 互联 网 A
份额总额为 14,042,313.00 份，根据 基金份 额折算公 式，新增份 额折算比 例为 0.054999682，折
算后互联网A 份额总 额为 14,042,313.00 份 ， 份额净 值为 1.0000 元， 经份额折 算后产生 新增份额
均为南方互联网份额的场 内份额。中国证 券登记结算 有限责任公司已根据上述 折算比例，对全 体
基金份额持 有人持有 的南方互 联网份额 、互联 网 A 份 额进行了折 算，并 于 2017 年 12 月 4 日进行
了变更登记 。
3.截至 2017 年12 月31 日止 ， 本基 金于深交 所上市的 基金份额为 27,708,532.00 份 ， 其 中互联网
A 份额为 13,854,266.00 份、 互联网 B 份额为 13,854,267.00 份；托 管在深交 所场内 未上市的 基
金份额为 3,391,810.00 份 ，托管在 场外未 上市的基 金份额为 259,375,326.73 份，均为 南方互 联
网份额(2016 年 12 月 31 日： 于深交所 上市的基 金份 额为 93,268,899.00 份， 其中互联 网 A 份额
为 46,634,449.00 份、互联 网 B 份额为 46,634,450.00 份；托管 在深交所 场内未上 市的基金 份额
为4,669,440.00 份 ， 托管 在场外未 上市的基 金份额为305,398,207.18 份 ， 均为 南方互联 网份额)。
上市的基金份额登记在证 券登记结算系统 ，可选择按 市价流通；未上市的基金 份额登记在注册 登
记系统 ，按 基金份额 净值申购 或赎回。 南方互联 份额 与互联网 A 份额 、互联网 B 份 额之间可 以按
约定的规则 进行场内 份额配对 转换，包 括基金份 额的 分拆和合并 两种转换 行为。
7.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润 合计
上年度末 -42,329,173.73 -47,841,138.66 -90,170,312.39
本期利润
7,988,005.75 28,021,990.13 36,009,995.88
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动 数
11,596,724.69 9,324,454.25 20,921,178.94 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 32 页 共 64 页
其中：基金 申购款
-1,809,071.59 -1,373,457.42 -3,182,529.01
基金赎回款
13,405,796.28 10,697,911.67 24,103,707.95
本期已分配 利润
- - -
本期末
-22,744,443.29 -10,494,694.28 -33,239,137.57
7.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31
日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年
12 月 31 日
活期存款利 息收入
54,048.99 202,046.82
定期存款利 息收入
- -
其他存款利 息收入
- -
结算备付金 利息收入
62,380.70 9,329.41
其他
479.77 2,771.35
合计
116,909.46 214,147.58
7.4.7.12 股票 投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年
12 月 31 日
卖出股票成 交总额
148,062,948.93
224,321,671.44
减： 卖出股票 成本总
额
138,748,795.77
244,909,050.12
买卖股票差 价收入
9,314,153.16
-20,587,378.68
7.4.7.13 债券 投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日 至 2017 年12月
31 日
上年度可比 期间
2016 年1月1 日 至 2016 年12
月31日
卖出债券 （ 、 债转 股及债
券到期兑付 ）成交总 额
78,350.08 38,362.50
减： 卖出债券 （、 债转股
及债券到期 兑付） 成本总
额
78,400.00 34,000.00
减：应收利 息总额
20.48 2.24
买卖债券差 价收入
-70.40 4,360.26
南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 33 页 共 64 页
7.4.7.14 衍生 工具收益
注: 无。
7.4.7.15 股利 收益
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年 12 月
31 日
股票投资产 生的股利 收益
2,324,208.92 3,155,355.61
基金投资产 生的股利 收益
- -
合计
2,324,208.92 3,155,355.61
7.4.7.16 公允 价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
1.交易性金 融资产
28,021,990.13 -42,108,874.13
股票投资
28,021,990.13 -42,108,874.13
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
其他
- -
合计
28,021,990.13 -42,108,874.13
7.4.7.17 其他 收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
基金赎回费 收入
89,705.21 257,327.97
其他
- -
合计
89,705.21 257,327.97
注: 本基金的 场外赎回 费率按持 有期间递 减 ， 场内赎回 费率为赎回 金额的 0.5% ， 赎回费总 额的 25%
归入基金资 产。
南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 34 页 共 64 页
7.4.7.18 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12
月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年 12 月31
日
交易所市场 交易费用
185,004.14 316,202.74
银行间市场 交易费用
- -
合计
185,004.14 316,202.74
7.4.7.19 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016
年 12 月31 日
审计费用
54,000.00 55,000.00
信息披露费
300,000.00 300,000.00
账户维护费 50.00 100.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
银行费用 10,208.49 7,705.97
上市费 60,000.00 60,000.00
其他 50.00 50.00
合计
624,308.49 622,855.97
注: 指数使用 费为支付 标的指数 供应商的 标的指 数许 可使用费 ， 按 前一日 基金资产 净值的 0.02% 的
年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可 使用费的收取下限为每季( 自然季度) 人民币
50,000.00 元。
7.4.7.20 分部 报告
无。
7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
7.4.8.1 或有 事项
无。
7.4.8.2 资产 负债表日后事 项
无。
7.4.9 关联 方关系
关联方名称
与本基金的 关系
南 方 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司( “ 南 方 基
金”)
基金管理人 、基金销 售机构 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 35 页 共 64 页
中国农业银行股份有限公司( “ 中 国 农 业
银行”)
基金托管人 、基金销 售机构
华泰证券股 份有限公 司(“华泰 证券”) 基金管理人 的股东、 基金销售 机构
兴业证券股 份有限公 司 基金管理人 的股东、 基金销售 机构
厦门国际信 托有限公 司 基金管理人 的股东
深圳市投资 控股有限 公司 基金管理人 的股东
南方资本管 理有限公 司 基金管理人 的子公司
南方东英资 产管理有 限公司 基金管理人 的子公司
注:1. 下述关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般 商业 条款订立。
2. 根据 《南方基 金管理 有限公司 法定名称 变更的公 告》 ， 公 司名称由 “南方基 金管理有 限公司”
变更为“南 方基金管 理股份有 限公司” ， 公司股 权结 构等事项未 发生变化 ， 并已于 2018 年 1 月4
日在深圳市 市场监督 管理局完 成相应变 更登记手 续。
7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31
日
上年度可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例
（%）
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例
（% ）
华泰证券 120,117,851.64 61.37
289,576,338.12 61.46
7.4.10.1.2 权证 交易
注: 无。
7.4.10.1.3 应支 付关联方的佣 金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1 日 至 2017 年12月31日
当期
佣金
占当期佣金 总量
的比例（%）
期末应付佣 金余
额
占期末应付 佣金
总额的比例 （%）
华泰证券 12,011.62 61.37
3,762.22 61.05
关联方名称
上年度可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12月31 日 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 36 页 共 64 页
当期
佣金
占当期佣金 总量
的比例（%）
期末应付佣 金余
额
占期末应付 佣金
总额的比例 （%）
华泰证券 28,959.07 57.83
5,932.69 62.99
注:1. 上述佣 金参考市 场价格经 本基金的 基金管理 人 与对方协 商 确定 ， 以扣除由中 国证券 登记结
算有限责任 公司收取 的证管费 和经手费 的净额列 示。
2. 该类佣金协议的服 务范围还包括佣金 收取方为本 基金提供的证券投资研究 成果和市场信息 服
务等。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人 民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费
2,635,806.82 3,401,385.93
其中：支付 销售机构 的客户维 护费
887,810.22 976,738.73
注: 支付基金 管理人南 方基金的 管理人报 酬按前 一日 基金资产净 值 1.00% 的年费率 计提， 逐日 累计
至每月月底 ，按月支 付。其计 算公式为 ：
日管理人报 酬＝前一 日基金资 产净值 X 1.00% / 当年天数 。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费
579,877.51 748,304.90
注: 支付基金 托管人中 国农业银 行的托管 费按前 一日 基金资产净 值 0.22% 的年费率 计提 ， 逐日 累计
至每月月底 ，按月支 付。其计 算公式为 ：
日托管费＝ 前一日基 金资产净 值 X 0.22% / 当 年天数。
7.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
注: 无。
7.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况
注: 无。
7.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人 民币元
南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 37 页 共 64 页
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1月1 日 至 2016 年12月31 日
期末余额
当期利息收 入
期末余额
当期利息收 入
中 国 农 业 银 行 股
份有 限公司
12,519,114.39
54,048.99
4,143,708.34
202,046.82
注: 本基金由 基金托管 人中国农 业银行保 管的银 行存 款，按银行 约定利率 计息。
7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
注: 无。
7.4.10.7 其他 关联交易事项 的说明
无。
7.4.11 利润 分配情况
注: 无
7.4.12 期末 本基金持有的 流通受限证 券
7.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
金额单位： 人民币元
7.4.12.1.1 受限证券 类别：股 票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：
股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
002923
润都
股份
2017-12-28 2018-01-05
新股认
购
17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 -
603080
新疆
火炬
2017-12-25 2018-01-03
新股认
购
13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 -
603161
科华
控股
2017-12-28 2018-01-05
新股认
购
16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 -
7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股
票
名
称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
000034
神
州
数
码
2017-09-29
重大
资产
重组
21.60 - - 28,800 742,816.71 622,080.00
南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 38 页 共 64 页
000156
华
数
传
媒
2017-12-26
重大
事项
11.40 - - 44,394 919,765.77 506,091.60
000540
中
天
金
融
2017-08-21
重大
资产
重组
7.35 - - 252,400 2,105,102.11 1,855,140.00
000547
航
天
发
展
2017-10-30
重大
事项
10.26 - - 85,200 1,515,087.38 874,152.00
000979
中
弘
股
份
2017-09-07
重大
资产
重组
1.94 2018-02-14 1.75 452,960 1,087,044.21 878,742.40
002919
名
臣
健
康
2017-12-28
重大
事项
35.26 2018-01-02 38.79 821 10,311.76 28,948.46
300010
立
思
辰
2017-11-17
拟披
露重
大事
项
11.17 2018-02-22 10.05 35,700 1,038,017.36 398,769.00
300104
乐
视
网
2017-04-17
重大
资产
重组
3.91 2018-01-24 13.80 251,470 5,830,778.46 983,247.70
300134
大
富
科
技
2017-12-18
拟披
露重
大事
项
16.45 2018-03-19 14.81 29,700 842,439.54 488,565.00
300383
光
环
新
网
2017-11-07
拟披
露重
大事
项
13.19 2018-03-19 14.51 72,600 1,199,563.45 957,594.00
300730
科
创
信
息
2017-12-25
重大
事项
41.55 2018-01-02 45.71 821 6,863.56 34,112.55
600715
文
投
控
股
2017-07-05
重大
资产
重组
22.47 2018-01-08 23.40 35,300 792,446.69 793,191.00
600903 贵 2017-12-28 未披 16.86 2018-01-02 16.01 28 61.88 472.08
南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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州
燃
气
露股
票交
易异
常波
动公
告
601216
君
正
集
团
2017-12-15
重大
资产
重组
4.71 - - 261,100 1,249,012.68 1,229,781.00
注: 本基金截 至 2017 年 12 月 31 日止持 有以上因 公 布 的重大事项 可能产生 重大影响 而被暂时 停牌
的股票，该 类股票将 在所公布 事项的重 大影响消 除后 ，经交易所 批准复牌 。
7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
注: 无。
7.4.13 金融 工具风险及管 理
7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金为股 票型基金 ， 属 于较高预 期风险和 预期收益 的证券投资 基金品种 ， 其 预期风险 和收
益水平高于混合型基金、 债券基金及货币 市场基金。 同时本基金为指数基金， 通过跟踪标的指 数
表现，具有与标的指数以 及标的指数所代 表的公司相 似的风险收益特征。从本 基金所分拆的两 类
基金份额来 看，南方 互联 A 份额为稳健 收益类份 额， 具有低风险 且预期 收 益相对较 低的特征 ；南
方互联 B 份 额为积极 收益类份 额，具有 高风险且 预期 收益相对较 高的特征 。
本基金的基金管理人奉 行全面风险管理 体系的建设 ，建立了以风险控制委员 会为核心的、由 督
察长 、 风险控制 委员会 、 监 察稽核部 、 风险管理 部和相 关业务部门 构成的四 级风险管 理架构体 系。
本基金的基金管理人在董 事会下设立风险 管理委员会 ，负责制定风险管理的宏 观政策，审议通 过
风险控制的总体措施等； 在管理层层面设 立风险控制 委员会，讨论和制定公司 日常经营过程中 风
险防范和控制措施；在业 务操作层面风险 管理职责主 要由监察稽核部和风险管 理部负责，协调 并
与各部门合作完成运作风 险管理以及进行 投资风险分 析与绩效评估，督察长负 责组织指导监察 稽
核工作。
本基金的基金管理人对 于金融工具的风 险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去 估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析 的角度出发 ，判断风险损失的严重程 度和出现同类风 险
损失的频度。而从定量分 析的角度出发， 根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工 具
特征通过特定的风险量化 指标、模型，日 常的量化报 告，确定风险损失的限度 和相应置信程度 ，
及时可靠地 对各种风 险进行监 督 、 检查和 评估 ， 并通 过相应决策 ， 将 风险控 制在可承 受的范围 内。 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 40 页 共 64 页
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是 指基金在 交易过程 中因交易 对手未 履行 合约责任 ， 或 者基金所 投资证券 之发行人
出现违约、 拒绝支付 到期本息 等情况， 导致基金 资产 损失和收益 变化的风 险。
本基金的基金管理人在 交易前对交易对 手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款 存
放在本基金的托管行中国 农业银行，因而 与银行存款 相关的信用风险不重大。 本基金在交易所 进
行的交易均以中国证券登 记结算有限责任 公司为交易 对手完成证券交收和款项 清算，违约风险 可
能性很小；在银行间同业 市场进行交易前 均对交易对 手进行信用评估并对证券 交割方式进行限 制
以控制相 应 的信用风 险。
本基金的基金管理人建 立了信用风险管 理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发 行
人的信用风险。信用等级 评估以内部信用 评级为主， 外部信用评级为辅。内部 债券信用评级主 要
考察发行人 的经营风 险 、 财务风 险和流动 性风险 ， 以 及信用产品 的条款和 担保人的 情况等 。 此 外，
本基金的基金管理人根据 信用产品的内部 评级，通过 单只信用产品投资占基金 资产净值的比例 及
占发行量的 比例进行 控制，通 过分散化 投资以分 散信 用风险。
于 2017 年12 月 31 日，本基 金无债券 投资(2016 年12 月 31 日：同)。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险 是指基金在履 行与金融负债有关 的义务时 遇到资金短缺的风险。本 基金的流动性
风险一方面来自于基金份 额持有人可随时 要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品 种
所处的交易市场不活跃而 带来的变现困难 或因投资集 中而无法在市场出现剧烈 波动的情况下以 合
理的价格变 现。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的 基金管理 人每日对本基金的申购赎 回情况进行严
密监控并预测流动性需求 ，保持基金投资 组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管 理
人在基金合同中设计了巨 额赎回条款，约 定在非常情 况下赎回申请的处理方式 ，控制因开放申 购
赎回模式带 来的流动 性风险， 有效保障 基金持有 人利 益。
于 2017 年 12 月 31 日 ， 本基金 所承担的 全部金融 负债 的合约约定 到期日均 为一个月 以内且不
计息，可赎回基金份额 净值(所有者权益)无 固定到期 日且不计息，因此账面 余额即为未折现的 合
约到期现金 流量。
7.4.13.3.1 报告 期内本基金组 合资产的流 动性风险分 析
本基金的基金管理人在基 金运作过程中严格 按照《公 开募集证券投资基金运作 管理办法》及
《公开募集 开放式证 券投资基 金流动性 风险管理 规定 》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规 的要
求对本基金组合资产的流 动性风险进行管 理，通过独 立的风险管理部门对本基 金 的组合持仓集 中南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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度指标、流通受限制的投 资品种比例以及 组合在短时 间内变现能力的综合指标 等流动性指标进 行
持续的监测 和分析。
本基金投资于一家公司发行 的证券市值不超过 基金资 产净值的 10%，且本基 金与由本基金的
基金管理人管理的其他基 金共同持有一家 公司发行的 证券不得超过该证券的 10%，本基金与 由本
基金的基金管理人管理的 其他开放式基金 共同持有一 家上市公司发行的可流通 股票不得超过该 上
市公司可流通股票的 15% ，本基金与由本 基金的基金 管理人管理的全部投资组 合持有一家上市 公
司发行的可 流通股票 ， 不得超 过该上市 公司可流 通股 票的 30%(完 全按照有 关指数构 成比例进 行证
券投资的开 放式基金 及中国证 监会认定 的特殊投 资组 合不受上述 比例限制) 。
本基金所持部分证券在证 券交易所上市，其 余亦可在 银行间同业市场交易，部 分基金资产流
通暂时受限 制不能自 由转让的 情况参见 附注 7.4.12 。 此外 ， 本基 金可通过 卖出回购 金融资产 方式
借入短期资金应对流动性 需求，其上限一 般不超过基 金持有的债券投资的公允 价值。本基金主 动
投资于流动 性受限资 产的市值 合计不得 超过基金 资产 净值的 15%。
本基金的基 金管理人 每日对基 金组合资 产中 7 个工作 日可变现资 产的可变 现价值进 行审慎评
估与测算， 确保 每日 确认的净 赎回申请 不得超过7 个 工作日可变 现资产的 可变现价 值。
同时，本基金的基金管理 人通过合理分散逆 回购交易 的到期日与交易对手的集 中度；按照穿
透原则对交易对手的财务 状况、偿付能力 及杠杆水平 等进行必要的尽职调查与 严格的准入管理 ，
以及对不同的交易对手实 施交易额度管理 并进行动态 调整等措施严格管理本基 金从事逆回购交 易
的流动性风险和交易对手 风险。此外，本 基金的基金 管理人建立了逆回购交易 质押品管理制度 ：
根据质押品的资质确定质 押率水平；持续 监测质押品 的风险状况与价值变动以 确保质押品按公 允
价值计算足额；并在与私 募类证券资 管产 品及中国证 监会认定的其他主体为交 易对手开展逆回 购
交易时，可 接受质押 品的资质 要求与基 金合同约 定的 投资范围保 持一致。
综合上述各项流动性指标 的监测结果及流动 性风险管 理措施的实施，本基金在 本报告期内流
动性情况良 好。
注：流动性受限资产、7 个工作日可变现资 产的计算 口径见《公开募集开放式 证券投资基金
流动性风险 管理规定 》第四十 条。
7.4.13.4 市场 风险
市 场风 险是 指基金 所持 金融 工具 的公 允价值 或未 来现 金流 量因 所处 市场 各类价 格因 素的 变
动而发生波 动的风险 ，包括利 率风险、 外汇风险 和其 他价格风险 。 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是 指金融工 具的公 允 价值或现 金流量 受市 场利率变动 而发生波 动的风险 。 利率敏感
性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未 来现金流影 响的风险 。
本基金的基金管理人定 期对本基金面临 的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的 久
期等方法对 上述利率 风险进行 管理。
本基金持有及承担的大 部分金融资产和 金融负债不 计息，因此本基金的收入 及经营活动的现 金
流量在很大程度上独立于 市场利率变化。 本基金持有 的利率敏感性资产主要为 银行存款、结算 备
付金及存出 保证金等 。
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2017 年12 月31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 12,519,114.39 - - - 12,519,114.39
结算备付 金 64,602.87 - - - 64,602.87
存出保证 金 25,014.47 - - - 25,014.47
交易性金 融资产 - - - 221,393,570.52 221,393,570.52
应收证券 清算款 - - - 677,418.91 677,418.91
应收利息 - - - 2,583.09 2,583.09
应收申购 款 8,007.02 - - 10,613.99 18,621.01
资产总计
12,616,738.75 - - 222,084,186.51 234,700,925.26
负债
应付赎回款 - - - 994,833.97 994,833.97
应付管理人 报酬 - - - 202,162.22 202,162.22
应付托管费 - - - 44,475.69 44,475.69
应付交易费 用 - - - 6,162.63 6,162.63
其他负债 - - - 404,121.56 404,121.56
负债总计
- - - 1,651,756.07 1,651,756.07
利率敏感度 缺口
12,616,738.75 - - 220,432,430.44 233,049,169.19
上年度末
2016 年12 月31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 4,143,708.34 - - - 4,143,708.34
结算备付金 12,002,802.91 - - - 12,002,802.91
存出保证金 35,831.00 - - - 35,831.00
交易性金融 资产 - - - 277,187,915.19 277,187,915.19
应收利息 - - - 7,009.42 7,009.42
应收申购款 3,314.00 - - 10,095.38 13,409.38 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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资产总计
16,185,656.25
-
-
277,205,019.99
293,390,676.24
负债
应付赎回款 - - - 663,602.85 663,602.85
应付管理人 报酬 - - - 257,736.70 257,736.70
应付托管费 - - - 56,702.07 56,702.07
应付交易费 用 - - - 9,417.87 9,417.87
其他负债 - - - 306,355.03 306,355.03
负债总计
- -
-
1,293,814.52
1,293,814.52
利率敏感度 缺口
16,185,656.25
-
-
275,911,205.47
292,096,861.72
注: 表中所示 为本基金 资产及负 债的公允 价值 ， 并 按照 合约规定的 利率重新 定价日或 到期日孰 早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
注: 于 2017 年12 月 31 日， 本 基金未持 有交易性 债券 投资(2016 年 12 月 31 日： 同) ， 因此市 场利
率的变动对 于本基金 资产净值 无重大影 响(2016 年12 月31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价，因 此无重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融 工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市 场
交易的股票和债券，所面 临的其他价格风 险来源于单 个证券发行主体自身经营 情况或特殊事项 的
影响，也可 能来源于 证券市场 整体波动 的影响。
本基金采 用被动式 指数化投 资方法， 按 照成份 股在 标的指数中 的基准权 重构建指 数化投资 组合，
并根据标的 指数成份 股及其权 重的变化 进行相应 调整 。 当预期成份 股发生调 整或成份 股发生配 股、
增发、分红等行为时，或 因基金的申购和 赎回等对本 基金跟踪标的指数的效果 可能带来 影响时 ，
或因某些特殊情况导致流 动性不足时，或 其他原因导 致无法有效复制和跟踪标 的指数时，基金 管
理人可以对 投资组合 管理进行 适当变通 和调整， 力求 降低跟踪误 差。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险 。本基金股票投资占基金资产的比例范围为
80% 以上， 其 中投资于 标的指数 成份股及 其备选成 份 股的比例不 低于基金 资产净值 的 90% ， 且不低
于非现金基金资产的 80% 。每个交易日日 终在扣除股 指期货合约需缴纳的交易 保证金后，现金 或
到期日在一 年以内的 政府债券 的投资比 例不低于 基金 资产净值的 5% 。 此外 ， 本基金 的基金管 理人南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运 用多种定量方法对基金进行风险度量，包括
VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面 临的潜 在价格风险，及时可靠地对风险 进行跟踪和
控制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年12月31 日
公允价值
占基金资产 净值比
例（%）
公允价值
占基金资产 净值
比例（%）
交易性金融资产
-股票投资
221,393,570.52
95.00
277,187,915.19
94.90
交易性金融资产
－基金投资
- - - -
交易性金融资产
－债券投资
- - - -
交易性金融资产
－贵金属投 资
- - - -
衍生金融资 产
－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
221,393,570.52 95.00
277,187,915.19 94.90
7.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分析
假设
除业绩比较 基准(附注 7.4.1) 以外的其 他市场变 量保 持不变
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币 元）
本 期 末 （2017 年 12
月 31 日）
上年度末 （2016 年12
月 31 日 ）
分析
1.业绩比较 基准(附注 7.4.1) 上升 5% 11,697,903.05 14,153,463.32
2.业绩比较 基准(附注 7.4.1) 下降 5% -11,697,903.05 -14,153,463.32
7.4.13.4.4 采用 风险价值法管 理风险
注: 无。
南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具 公允价值 计量的方 法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允 价值计量整 体而言具有 重要意义的输 入值所属的最低 层
次决定：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
(b) 持续的以 公允价值 计量的金 融工具
(i) 各层次金 融工具公 允价值
于2017 年 12 月31 日 ， 本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属 于第
一层次的余 额为 211,689,559.74 元 ，属于 第二层次 的余额为 8,720,763.08 元 ，属于第 三层次 的
余额为983,247.70 元(2016 年12 月31 日 ： 第一层次262,028,365.58 元 ， 第二 层次15,159,549.61
元，无第三 层次) 。
(ii) 公允价 值所属层 次间的重 大变动
对于证券交 易所上市 的股票和 债券 ， 若出现 重大事项 停牌 、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易不活
跃) 、 或属于非 公开发行 等情况 ， 本基 金不会 于停牌日 至交易恢复 活跃日期 间 、 交易不活 跃期间 及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列 入第一层次 ；并根据估值调整中采用 的不可观察输入 值
对于公允价 值的影响 程度，确 定相关股 票和债券 公允 价值应属第 二层次还 是第三层 次。
(iii) 第三层 次公允价 值余 额和 本期变动 金额
于本期末， 本基金持 有公允价 值归属于 第三层次 的金 融工具为 983,247.70 元(2016 年 12 月 31
日：无) 。 本基金本 期净转 入/( 转出) 第三 层次的金 额 为 2,812,691.95 元，计入损益的第三 层次金
融工具公允 价值变动 为-3,390,041.38 元(2016 年度：无) 。
上述第三层 次资产变 动如下： 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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交易性金融 资产
合计
债券投资
权益工具投 资
2017 年 1 月 1 日
-
-
-
购买
-
-
-
出售
-
-
-
转入第三层 级
-
2,812,691.95
2,812,691.95
转出第三层 级
-
-
-
当期利得或 损失总额
计入损益的 利得或损 失
-
-1,829,444.25
-1,829,444.25
2017 年 12 月 31 日
-
983,247.70
983,247.70
-
-3,390,041.38
-3,390,041.38
2017 年 12 月 31 日仍持有
的资产计入 2017 年度损益
的 未 实 现 利 得 或 损 失 的 变
动
—— 公允价 值变动损 益
计入损益的 利得或损 失分别计 入利润表 中的公允 价 值 变动损益、 投资收益 等项目。
使用重要不 可观察输 入值的第 三层次公 允价值计 量的 相关信息如 下：
2017 年 12 月 31 日
公允价值
估值技
术
不可观察输 入值
名称
范围/ 加权平均 值
与公允价值
之间的关系
交易性金融资产
—— 股票投 资 983,247.70
市场法
市净率
倍数
1
正相关
(c) 非持续的 以公允价 值计量的 金融工具
于2017 年 12 月31 日 ，本基金 未持有非 持续的 以公 允价值计量 的金融资 产(2016 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公允 价值计量 的金融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要 包括应收款 项和其他金融负债，其账 面价值与公允价 值
相差很小。
(2) 增值税
根据财政部 、 国家税 务总局于2016 年 12 月 21 日 颁 布的财税[2016]140 号 《关于明 确金融 房地产
开发教育辅助服务等增值 税政策的通知》 的规定，资 管产品运营过程中发生的 增值税应税行为 ，
以资管产品 管理人为 增值税纳 税人。
根据财政部 、 国家税 务总局于2017 年 6 月 30 日 颁布 的财税[2017]56 号 《 关于资管 产品增值 税有南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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关问题的通知》的规定， 资管产品管理人 运营资管产 品过程中发生的增值税应 税行为，暂适用 简
易计税方法 ，按照 3%的 征收率缴 纳增值税 。对资管 产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过程中 发生的
增值税应税行为，未缴纳 增值税的，不再 缴纳；已缴 纳增值税的，已纳税额从 资管产品管理人 以
后月份的增 值税应纳 税额中抵 减。
此外，财政 部、国家 税务总局于 2017 年 12 月 25 日 颁布的财税[2017]90 号 《关于租 入固定资 产
进行税额抵 扣等增值 税政策的 通知》 对资 管产品 管理 人自 2018 年1 月 1 日 起运营资 管产品提 供的
贷款服务、 发生的部 分金融商 品转让业 务的销售 额确 定做出规定 。
上述税收政 策对本基 金截至 2017 年12 月 31 日 止的 财务状况 和 经营成果 无影响。
(3) 除公允价 值和增值 税外，截 至资产负 债表日 本基 金无需要说 明的其他 重要事项 。
§8 投 资 组合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号
项目
金额
占基金总资 产的比例 （%）
1
权益投资
221,393,570.52 94.33
其中：股票
221,393,570.52 94.33
2
固定收益投 资
- -
其中：债券
- -
资产 支持证券
- -
3
贵金属投资
- -
4
金融衍生品 投资
- -
5
买入返售金 融资产
- -
其中：买断式回购的买 入返售金融资
产
- -
6
银行存款和 结算备付 金合计
12,583,717.26 5.36
7
其他各项资 产
723,637.48 0.31
8
合计
234,700,925.26 100.00
8.2 报告 期末按行业分 类的股票投 资组合
8.2.1 报告 期末指数投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
A
农、林、牧 、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
87,072,622.85 37.36
D
电力、热力 、燃气
及水生产和 供应业
- - 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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E
建筑业
2,339,848.00 1.00
F
批发和零售 业
11,866,999.00 5.09
G
交通运输、 仓储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输、 软件和
信息技术服 务业
56,440,881.90 24.22
J
金融业
37,314,179.00 16.01
K
房地产业
5,042,578.58 2.16
L
租赁和商务 服务业
8,696,650.35 3.73
M
科学研究和 技术服
务业
- -
N
水利、环境 和公共
设施管理业
- -
O
居民服务、 修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
812,658.00 0.35
R
文化、体育 和娱乐
业
9,074,667.97 3.89
S
综合
- -
合计
218,661,085.65 93.83
8.2.2 报告 期末积极投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
A
农、林、 牧 、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
801,744.68 0.34
D
电力、热力 、燃气
及水生产和 供应业
16,694.78 0.01
E
建筑业
- -
F
批发和零售 业
- -
G
交通运输、 仓储和
邮政业
17,942.76 0.01
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输、 软件和
信息技术服 务业
1,017,360.25 0.44
J
金融业
- -
K
房地产业
878,742.40 0.38
L
租赁和商务 服务业
- -
M
科学研究和 技术服 - - 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 49 页 共 64 页
务业
N
水利、环境 和公共
设施管理业
- -
O
居民服务、 修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
- -
R
文化、体育 和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
2,732,484.87 1.17
8.2.3 报告 期末按行业分 类的港股通 投资股票投 资组合
注: 本基金本报 告期末未 持有港股 通股票投 资。
8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
8.3.1
期末 指数投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的所有 股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例 （％）
1 601318 中国平安 161,500 11,301,770.00 4.85
2 002415 海康威视 284,525 11,096,475.00 4.76
3 601166 兴业银行 641,100 10,892,289.00 4.67
4 000725 京东方Ａ 1,827,000 10,578,330.00 4.54
5 000001 平安银行 661,740 8,801,142.00 3.78
6 000063 中兴通讯 183,420 6,669,151.20 2.86
7 002027 分众传媒 377,060 5,309,004.80 2.28
8 002230 科大讯飞 74,919 4,430,709.66 1.90
9 600050 中国联通 699,100 4,425,303.00 1.90
10 002024 苏宁易购 287,000 3,527,230.00 1.51
11 002236 大华股份 134,015 3,094,406.35 1.33
12 300136 信维通信 60,600 3,072,420.00 1.32
13 002456 欧菲科技 146,500 3,016,435.00 1.29
14 300059 东方财富 231,384 2,996,422.80 1.29
15 601933 永辉超市 295,062 2,980,126.20 1.28
16 600487 亨通光电 73,400 2,966,828.00 1.27
17 002475 立讯精密 122,287 2,866,407.28 1.23
18 002241 歌尔股份 150,100 2,604,235.00 1.12
19 000100 TCL 集团 625,000 2,437,500.00 1.05
20 000503 海虹控股 55,400 2,391,064.00 1.03
21 600522 中天科技 165,400 2,305,676.00 0.99
22 601607 上海医药 88,900 2,150,491.00 0.92 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 50 页 共 64 页
23 002405 四维图新 79,050 2,086,129.50 0.89
24 000839 中信国安 211,500 2,028,285.00 0.87
25 300003 乐普医疗 82,358 1,989,769.28 0.85
26 600804 鹏博士 110,400 1,880,112.00 0.81
27 002081 金 螳 螂 122,200 1,872,104.00 0.80
28 000540 中天金融 252,400 1,855,140.00 0.80
29 600271 航天信息 86,100 1,854,594.00 0.80
30 601555 东吴证券 185,000 1,798,200.00 0.77
31 600177 雅戈尔 193,260 1,772,194.20 0.76
32 600570 恒生电子 38,100 1,767,840.00 0.76
33 002558 巨人网络 46,820 1,722,976.00 0.74
34 600637 东方明珠 101,765 1,695,404.90 0.73
35 600584 长电科技 73,400 1,565,622.00 0.67
36 600109 国金证券 163,200 1,556,928.00 0.67
37 000793 华闻传媒 154,300 1,544,543.00 0.66
38 601998 中信银行 236,200 1,464,440.00 0.63
39 603019 中科曙光 34,700 1,396,328.00 0.60
40 002049 紫光国芯 28,100 1,348,519.00 0.58
41 600100 同方股份 137,100 1,343,580.00 0.58
42 000050 深天马Ａ 64,801 1,277,227.71 0.55
43 002583 海能达 67,300 1,245,723.00 0.53
44 600498 烽火通信 42,900 1,236,807.00 0.53
45 601216 君正集团 261,100 1,229,781.00 0.53
46 002465 海格通信 124,500 1,193,955.00 0.51
47 600588 用友网络 56,400 1,192,860.00 0.51
48 002065 东华软件 145,190 1,190,558.00 0.51
49 000977 浪潮信息 59,670 1,186,239.60 0.51
50 002410 广联达 60,411 1,184,055.60 0.51
51 300017 网宿科技 111,271 1,183,923.44 0.51
52 300027 华谊兄弟 128,355 1,120,539.15 0.48
53 002624 完美世界 30,400 1,017,184.00 0.44
54 000066 中国长城 136,200 992,898.00 0.43
55 600839 四川长虹 284,600 990,408.00 0.42
56 600718 东软集团 67,000 982,220.00 0.42
57 002517 恺英网络 44,200 981,682.00 0.42
58 000997 新 大 陆 54,492 977,041.56 0.42
59 002439 启明星辰 41,600 971,360.00 0.42
60 600183 生益科技 56,100 968,286.00 0.42
61 002273 水晶光电 40,900 964,831.00 0.41
62 600699 均胜电子 29,300 963,091.00 0.41
63 002385 大北农 158,025 957,631.50 0.41
64 300383 光环新网 72,600 957,594.00 0.41 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 51 页 共 64 页
65 300315 掌趣科技 170,100 945,756.00 0.41
66 600138 中青旅 44,600 930,802.00 0.40
67 000627 天茂集团 114,200 913,600.00 0.39
68 600060 海信电器 60,700 911,714.00 0.39
69 002223 鱼跃医疗 46,350 908,460.00 0.39
70 002195 二三四五 152,690 891,709.60 0.38
71 002285 世联行 78,786 878,463.90 0.38
72 000547 航天发展 85,200 874,152.00 0.38
73 002640 跨境通 44,200 845,988.00 0.36
74 300115 长盈精密 41,740 837,721.80 0.36
75 300033 同花顺 16,600 829,668.00 0.36
76 600998 九州通 43,424 822,884.80 0.35
77 300347 泰格医药 23,100 812,658.00 0.35
78 000938 紫光股份 11,200 806,736.00 0.35
79 002183 怡 亚 通 114,300 805,815.00 0.35
80 002602 世纪华通 23,700 805,326.00 0.35
81 000917 电广传媒 87,700 794,562.00 0.34
82 601231 环旭电子 50,302 793,262.54 0.34
83 600715 文投控股 35,300 793,191.00 0.34
84 601098 中南传媒 55,616 772,506.24 0.33
85 300168 万达信息 55,811 752,332.28 0.32
86 002373 千方科技 51,300 751,545.00 0.32
87 002268 卫 士 通 32,420 746,308.40 0.32
88 002174 游族网络 33,145 739,133.50 0.32
89 002138 顺络电子 44,200 732,836.00 0.31
90 300418 昆仑万维 35,500 730,235.00 0.31
91 600373 中文传媒 42,600 721,218.00 0.31
92 002400 省广股份 134,915 719,096.95 0.31
93 002281 光迅科技 24,300 714,420.00 0.31
94 300166 东方国信 56,698 711,559.90 0.31
95 300251 光线传媒 67,790 708,405.50 0.30
96 600037 歌华有线 53,832 699,277.68 0.30
97 600122 宏图高科 71,400 691,866.00 0.30
98 600572 康恩贝 97,100 686,497.00 0.29
99 600797 浙大网新 57,200 676,104.00 0.29
100 002131 利欧股份 258,484 672,058.40 0.29
101 300324 旋极信息 45,300 662,739.00 0.28
102 300058 蓝色光标 119,830 661,461.60 0.28
103 002153 石基信息 24,713 658,848.58 0.28
104 300002 神州泰岳 106,200 649,944.00 0.28
105 000034 神州数码 28,800 622,080.00 0.27
106 600728 佳都科技 75,100 619,575.00 0.27 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 52 页 共 64 页
107 002354 天神娱乐 36,140 617,994.00 0.27
108 600633 浙数文化 40,100 609,520.00 0.26
109 002635 安洁科技 23,300 607,897.00 0.26
110 300133 华策影视 54,728 593,251.52 0.25
111 000712 锦龙股份 34,500 585,810.00 0.25
112 300113 顺网科技 32,000 585,280.00 0.25
113 600446 金证股份 38,599 584,388.86 0.25
114 300253 卫宁健康 86,644 581,381.24 0.25
115 002292 奥飞娱乐 40,471 578,330.59 0.25
116 002603 以岭药业 37,100 577,276.00 0.25
117 300287 飞利信 77,700 575,757.00 0.25
118 000021 深科技 56,900 553,637.00 0.24
119 300068 南都电源 33,700 541,896.00 0.23
120 600158 中体产业 52,216 536,780.48 0.23
121 002555 三七互娱 24,900 511,446.00 0.22
122 000156 华数传媒 44,394 506,091.60 0.22
123 002429 兆驰股份 140,050 501,379.00 0.22
124 000727 华东科技 210,300 500,514.00 0.21
125 300134 大富科技 29,700 488,565.00 0.21
126 601801 皖新传媒 46,132 488,076.56 0.21
127 601928 凤凰传媒 59,040 478,814.40 0.21
128 002375 亚厦股份 62,200 467,744.00 0.20
129 603000 人民网 42,800 463,524.00 0.20
130 000901 航天科技 19,000 443,840.00 0.19
131 300297 蓝盾股份 45,500 434,070.00 0.19
132 002544 杰赛科技 26,500 416,845.00 0.18
133 002503 搜于特 72,500 401,650.00 0.17
134 300010 立思辰 35,700 398,769.00 0.17
135 002642 荣之联 29,500 386,745.00 0.17
136 002699 美盛文化 21,100 382,121.00 0.16
137 300291 华录百纳 31,400 356,390.00 0.15
138 600986 科达股份 29,600 324,416.00 0.14
139 603444 吉比特 1,700 312,681.00 0.13
140 300085 银之杰 21,750 295,800.00 0.13
141 000662 天夏智慧 19,400 288,478.00 0.12
142 603888 新华网 12,000 283,800.00 0.12
143 002619 艾格拉斯 42,800 273,920.00 0.12
144 600640 号百控股 18,500 270,470.00 0.12
145 000555 神州信息 22,428 263,529.00 0.11
146 000676 智度股份 22,300 247,976.00 0.11
147 002416 爱施德 23,900 226,333.00 0.10
148 000536 华映科技 42,800 211,432.00 0.09 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 53 页 共 64 页
149 002678 珠江钢琴 16,200 181,926.00 0.08
8.3.2
期末 积极投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的所有 股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值 （ 元）
占基金资产 净值比
例（％）
1 300104 乐视网 251,470 983,247.70 0.42
2 000979 中弘股份 452,960 878,742.40 0.38
3 002916 深南电路 3,068 267,621.64 0.11
4 002920 德赛西威 4,569 178,784.97 0.08
5 002918 蒙娜丽莎 1,512 84,218.40 0.04
6 300735 光弘科技 3,764 54,163.96 0.02
7 002915 中欣氟材 1,085 38,181.15 0.02
8 603477 振静股份 1,955 37,027.70 0.02
9 300730 科创信息 821 34,112.55 0.01
10 300731 科创新源 808 30,914.08 0.01
11 002919 名臣健康 821 28,948.46 0.01
12 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 0.01
13 603161 科华控股 1,239 20,753.25 0.01
14 603329 上海雅仕 1,182 17,942.76 0.01
15 002923 润都股份 954 16,227.54 0.01
16 603080 新疆火炬 1,187 16,143.20 0.01
17 300684 中石科技 827 11,528.38 0.00
18 603655 朗博科技 880 8,184.00 0.00
19 002917 金奥博 90 2,943.00 0.00
20 600903 贵州燃气 28 472.08 0.00
21 600025 华能水电 15 79.50 0.00
8.4 报告 期内股票投 资 组合的重大 变动
8.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买 入金额
占期初基金 资产净值 比例(%)
1 002027 分众传媒 4,080,444.00 1.40
2 002456 欧菲科技 3,640,956.26 1.25
3 002415 海康威视 2,820,359.62 0.97
4 002558 巨人网络 2,158,941.00 0.74
5 000066 中国长城 1,668,020.94 0.57
6 603019 中科曙光 1,515,440.00 0.52 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 54 页 共 64 页
7 002583 海能达 1,252,605.00 0.43
8 601166 兴业银行 1,225,521.00 0.42
9 600122 宏图高科 1,018,464.00 0.35
10 600183 生益科技 813,657.00 0.28
11 300068 南都电源 805,527.94 0.28
12 002138 顺络电子 789,618.00 0.27
13 300418 昆仑万维 769,231.00 0.26
14 300347 泰格医药 762,454.00 0.26
15 600797 浙大网新 704,276.00 0.24
16 002635 安洁科技 692,627.00 0.24
17 002281 光迅科技 653,961.00 0.22
18 300287 飞利信 620,849.00 0.21
19 603444 吉比特 616,725.00 0.21
20 000008 神州高铁 610,195.00 0.21
注: 买入包括 二级市场 上主动的 买入 、 新股 、 配股 、 债 转股、 换 股及 行权 等获得的 股票 ， 买入金 额
按成交金额 （成交单 价乘以成 交数量） 填列，不 考虑 相关交易费 用。
8.4.2 累计 卖出金额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净值 比例(%)
1 601318 中国平安 13,457,287.07 4.61
2 002456 欧菲科技 4,919,820.14 1.68
3 601166 兴业银行 4,858,510.00 1.66
4 000725 京东方Ａ 4,232,152.00 1.45
5 002415 海康威视 3,692,745.00 1.26
6 000001 平安银行 3,666,129.00 1.26
7 600050 中国联通 2,492,994.00 0.85
8 000063 中兴通讯 2,289,578.00 0.78
9 300015 爱尔眼科 1,930,577.91 0.66
10 002024 苏宁易购 1,755,521.49 0.60
11 002230 科大讯飞 1,681,091.00 0.58
12 000008 神州高铁 1,491,735.00 0.51
13 002241 歌尔股份 1,415,921.00 0.48
14 300059 东方财富 1,233,677.00 0.42
15 601607 上海医药 1,170,173.48 0.40
16 002236 大华股份 1,165,927.00 0.40
17 002343 慈文传媒 1,144,619.21 0.39
18 000839 中信国安 1,139,758.00 0.39
19 601933 永辉超市 1,138,443.00 0.39
20 600637 东方明珠 1,131,026.00 0.39
注: 卖出包括 二级市场 上主动的 卖出 、 换股 、 要约收购 、 发行人 回购及行 权等减少 的股票 ， 卖出金南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 55 页 共 64 页
额按成交金 额（成交 单价乘以 成交数量 ）填列， 不考 虑相关交易 费用。
8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位: 人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额
54,932,460.97
卖出股票收 入（成交 ）总额
148,062,948.93
注: 买入股票 成本 、 卖出股票 收入均按 买卖成交 金额 （ 成交单价乘 以成交数 量） 填 列 ， 不 考虑相关
交易费用。
8.5 期末 按债券品种分 类的 债券投 资组合
注: 本基金本 报告期末 未持有债 券。
8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细
注: 本基金本 报告期末 未持有债 券。
8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有资产支持证 券投资明细
注: 本基金本 报告期末 未持有资 产支持证 券。
8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
注: 本基金本报 告期末未 持有贵金 属。
8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细
注: 本基金本 报告期末 未持有权 证。
8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明
8.10.1 报告 期末 本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
注: 本基金本 报告期内 未投资股 指期货。
8.10.2 本基 金投资股指期 货的投资政 策
本基金在进 行股指期 货投资时 ，将根据 风险管理 原则 ，以套期保 值为主要 目的，采 用流动性 好、
交易活跃的 期货合约 ，通过对 证券市场 和期货市 场运 行趋势的研 究，结合 股指期货 的定价模 型寻
求其合理的 估值水平 ， 与现货 资产进行 匹配 ， 通过 多 头或空头套 期保值等 策略进行 套期保值 操作 。
8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
注: 本基金本 报告期内 未投资国 债期货。
8.12 投资 组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券 的发行主体本期没 有出现被 监 管部门立案调查，或在 报告编制日前
一年内受到 公开谴责 、处罚的 情形。
南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 56 页 共 64 页
8.12.2
本基金投资 的前十名 股票没有 超出基金 合同规定 的备 选股票库。
8.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
25,014.47
2
应收证券清 算款
677,418.91
3
应收股利
-
4
应收利息
2,583.09
5
应收申购款
18,621.01
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
723,637.48
8.12.4 期末 持有的处 于转 股期的可转 换债券明细
注: 本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券 。
8.12.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
8.12.6
期末 指数投资前 十名股票中 存在流通受限 情况的 说明
注: 本基金本 报告期末 前十名股 票中不存 在流通 受限 情况。
8.12.7
期末 积极投资前 五名股票中 存在流通受限 情况的 说明
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
公司名称
流通受限部 分的公
允
价值（人民 币元）
占基金资产 净
值比例（%）
流通受限情 况
说明
1 300104 乐视网 983,247.70 0.42 重大资产重 组
2 000979 中弘股份 878,742.40 0.38 重大资产重 组
§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份
额
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 57 页 共 64 页
级
别
持有份额
占总份额比 例
（%）
持有份额
占总份额比 例
（%）
互
联
基
金
7,417 35,427.68 216,096.93 0.08 262,551,039.80 99.92
互
联
A
96 144,315.27 1,292,326.00 9.33 12,561,940.00 90.67
互
联
B
552 25,098.31 688.00 0.00 13,853,579.00 100.00
合
计
8,065 36,016.82 1,509,110.93 0.52 288,966,558.80 99.48
注: 分级基金机构/ 个人投 资者持有份额占总 份额比例 的计算中，对下属分级 基金，比例的分母 采
用各自级别的份额，对合 计数，比例的分 母采用下属 分级基金份额的合计数（ 即期末基金份额 总
额） 。户均持 有的基金 份额的合 计数=期 末基金份 额总 额/期末持有 人户数合 计。
9.2 期末 上市基金前十 名持有人
互联 A 级
序号 持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1 王雁波 5,147,112.00 37.15
2 丁碧霞 2,148,457.00 15.51
3 梁小红 1,851,249.00 13.36
4
中国银河证 券股份有
限公司
1,096,324.00 7.91
5 李怡名 774,319.00 5.59
6 郑志坤 477,009.00 3.44
7 蒋时秀 308,516.00 2.23
8 杨葵 200,029.00 1.44
9 殷晓棠 150,000.00 1.08
10 方春娣 143,800.00 1.04
互联 B 级
序号 持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1 陈绮珊 586,900.00 4.24
2 邹光明 500,009.00 3.61
3 孙广煜 500,000.00 3.61
4 刘维清 473,500.00 3.42
5 黄启阶 467,904.00 3.38
6 赵向华 421,858.00 3.04 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 58 页 共 64 页
7 关惠泉 371,014.00 2.68
8 陈伟扬 309,600.00 2.23
9 赵香 258,097.00 1.86
10 王云英 240,000.00 1.73
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 份额级别
持有份额总 数（份）
占基金总份 额比例（% ）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
南方中证互 联网指数 分级 1,149.79 0.0004
互联A 级
互联B 级
合计
1,149.79 0.0004
注:: 分级基金管理人的从 业人员持有基金 占基金总份 额比例的计算中，对下属 分级基金，比例 的
分母采用各自级别 的份额 ，对合计数，比 例的分母采 用下属分级基金份额的合 计数（即期末基 金
份额总额） 。
9.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
注: 本公司的高 级管理人 员、基金 投资和研 究部门负 责 人和本基金 基金经理 均未持有 本基金份 额。
§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
项目
南方中证互 联网指数 分
级
互联 A 级
互联 B 级
基金合同生 效
日（2015 年7
月1 日 ）基 金
份额总额
611,872,014.42 - -
本报告期期 初
基金份额总 额
310,067,647.18 46,634,449.00 46,634,450.00
本报告期基 金
总申购份额
19,590,250.53 - -
减：本报告 期
基金总赎回 份
额
142,117,801.77 - -
本报告期基 金
拆分变动份 额
75,227,040.79 -32,780,183.00 -32,780,183.00 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 59 页 共 64 页
（份额减少 以
“- ”填列）
本报告期期 末
基金份额总 额
262,767,136.73
13,854,266.00
13,854,267.00
注: 拆分变动 份额为本 基金三级 份额之间 的配对 转换 份额及定期 份额折算 。
§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
本报告期内 无基金份 额持有人 大会决议 。
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
2017 年 1 月 23 日 南方基金 管理有限 公司第七 届董事 会第二次会 议，审议 通过秦长 奎因任期
届满，工作 调整的原 因不再担 任公司副 总经理职 务。
2017 年 12 月 8 日 南方基金 管理股份 有限公司 （筹） 第一届董事 会第一次 会议，审 议通过聘
任史博担任 公司副总 经理。
本基金 托管人 于 2016 年 8 月 29 日任命史 静欣女 士为中国农 业银行股 份有限公 司托管业 务部
/养老金管理 中心副总 经理，负 责管理证 券投资 基金 托管业务。 因工作需 要，余晓 晨先生 于 2017
年3 月 8 日 不再担任 中国农业 银行股份 有限公司 托管 业务部/养老 金管理中 心副总经 理职务。
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期内 ，无涉及 基金管理 业务、基 金财产的 诉讼 。
11.4 基金 投资策略的改 变
本报告期内 本基金投 资策略未 改变。
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本报告期内 聘请普华 永道中天 会计师事 务所(特 殊普 通合伙) 。 本年度支 付给普华 永道中天 会
计师事务所( 特殊普通 合伙)审 计费用54000 元 。 该审 计机构已提 供审计服 务的连续 年限为3 年。
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本报告期内 ，基金管 理人、托 管人及其 高级管理 人员 未受监管部 门稽查或 处罚。
11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 60 页 共 64 页
券商名称
交易单元
数量
股票交易
应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票 成交
总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
华泰证券 1 120,117,851.64 61.37% 12,011.62 61.37%
瑞银证券 1 75,613,926.42 38.63% 7,561.50 38.63%
银河证券 2 - - - -
申万宏源 2 - - - -
国泰君安 1 - - - -
注: 交易单元 的选择标 准和程序 根据中 国证监 会 《关 于完善证券 投资基金 交易席位 制度有关 问题
的通知》 （证 监基金字[2007]48 号）的 有关规定 ，我 公司制定了 租用证券 公司交易 单元的选 择标
准和程序：
A：选择标准
1、公司经营 行为规范 ，财务状 况和经营 状况良 好；
2、公司具有 较强的研 究能力, 能及时、 全面 地为 基金 提供高质量 的宏观经 济研究、 行业研究 及市
场走向、个 股分析报 告和专门 研究报告 ；
3、公司内部 管理规范 ，能满足 基金操作 的保密 要求 ；
4、建立了广 泛的信息 网络,能 及时提供 准确的信 息资 讯服务。
B ： 选择 流程 公 司研究部 门定期对 券商服务 质量从以 下几方面进 行量化评 比 ， 并根据评 比的结果
选择席位：
1 、 服务的 主动性 。 主要针 对证券公 司承接调 研课题的 态度 、 协 助安排上 市公司调 研 、 以 及就有关
专题提供研 究报告和 讲座；
2、研究报告 的质量。 主要是指 证券公司 所提供 研究 报告是否详 实，投资 建议是否 准确；
3 、 资讯提供的 及时性及 便利性 。 主要 是指证 券公司提 供资讯的时 效性 、 及时性 以及提供 资讯的 渠
道是否便利 、提供的 资讯是否 充足全面 。
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
金额单位： 人民币元
券商名
称
债券交易
债券回购交 易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的 比
例
成交金额
占当期债券 回
购
成交总额的 比
例
成交金额
占当期权证
成交总额的 比
例
南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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国泰君
安
- -
- -
- -
华泰证
券
77,092.78 98.40%
- -
- -
瑞银证
券
1,257.30 1.60%
1,103,900,000.00 100.00%
- -
申万宏
源
- -
- -
- -
银河证
券
- -
- -
- -
11.8 其他 重大事件
序号
公告事项
法定披露方 式
法定披露日 期
1
南方基金关 于旗下部 分基金增 加肯
特瑞财富为 代销机构 及开通相 关业
务的公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 01 月 11 日
2
关于公司旗 下基金调 整停牌股 票估
值方法的提 示性公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 01 月 13 日
3
南方基金关 于旗下部 分基金增 加新
浪仓石为代 销机构及 开通相关 业务
的公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 01 月 18 日
4
南方基金关 于旗下部 分基金参 加交
通银行手机 银行基金 申购及定 期定
额投资手续 费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 02 月 23 日
5
南方基金关 于旗下部 分基金增 加华
夏财富为代 销机构及 开通相关 业务
的公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 03 月 15 日
6
南方基金关 于旗下部 分基金参 加中
国工商银行 个人电子 银行基金 申购
费率优惠活 动的公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 04 月 01 日
7
南方基金关 于旗下部 分基金增 加苏
宁基金 、 大 泰金石为 代销机构 及开通
相关业务的 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 04 月 10 日
8
南方基金关 于旗下部 分基金参 加交
通银行手机 银行基金 申购及定 期定
额投资手续 费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 04 月 22 日
9
南方基金管 理有限公 司关于 《 深圳证
券交易所分 级基金业 务管理指 引》 实
施风险提示 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 04 月 25 日
10
南方基金管 理有限公 司关于 《 深圳证
券交易所分 级基金业 务管理 指 引》 实
施风险提示 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 04 月 26 日 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 62 页 共 64 页
11
南方基金管 理有限公 司关于 《 深圳证
券交易所分 级基金业 务管理指 引》 实
施风险提示 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 04 月 27 日
12
南方基金管 理有限公 司关于 《 深圳证
券交易所分 级基金业 务管理指 引》 实
施风险提示 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 04 月 28 日
13
南方基金管 理有限公 司关于 《 深圳证
券交易所分 级基金业 务管理指 引》 实
施风险提示 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 05 月 02 日
14
关于公司旗 下基金调 整停牌股 票估
值方法的提 示性公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 05 月 09 日
15
南方中证互 联网指数 分级证券 投资
基金可能发 生不定期 份额折算 的第
一次风险提 示公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 05 月 11 日
16
南方中证互 联网指数 分级证券 投资
基金可能发 生不定期 份额折算 的风
险提示公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 05 月 12 日
17
南方基金管 理有限公 司关于调 整旗
下部分基金 最低申购 金额限制 的公
告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 06 月 12 日
18
南方基金关 于旗下部 分基金参 加交
通银行手机 银行基金 申购及定 期定
额投资手续 费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 07 月 03 日
19
南方基金关 于旗下部 分基金参 加交
通银行网上 银行基金 申购费率 优惠
活动的公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 07 月 04 日
20
关于公司旗 下基金调 整停牌股 票估
值方法的提 示性公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 07 月 11 日
21
南方基金关 于旗下部 分基金增 加联
储证券为代 销机构及 开通相关 业务
的公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 10 月 13 日
22
南方基金管 理有限公 司关于调 整旗
下部分深圳 证券交易 所上市开 放式
基金场内份 额持有期 规则的公 告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 10 月 14 日
23
南方基金关 于旗下部 分基金增 加万
得基金为代 销机构及 开通相关 业务
的公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 11 月 01 日
24
关于公司旗 下基金调 整停牌股 票估
值方法的提 示性公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 11 月 01 日
25
关于公司旗 下基金调 整停牌股 票估
值方法的提 示 性公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 11 月 14 日
26
关于公司旗 下基金调 整停牌股 票估
值方法的提 示性公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 11 月 16 日
27 南方中证互 联网指数 分级证券 投资 中国证券报 、上海证 券 2017 年 11 月 28 日 南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
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基金定期份 额折算公 告 报、证券时 报
28
关于南方中 证互联网 指数分级 证券
投资基金办 理定期份 额折算业 务期
间互联网 A 份额停复 牌公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 12 月 04 日
29
关于南方中 证互联网 指数分级 证券
投资基金定 期份额折 算结 果及 恢复
交易的公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 12 月 05 日
30
关于南方互 联网A 份额定期折 算后前
收盘价调整 的公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 12 月 05 日
31
南方基金关 于旗下部 分基金增 加川
财证券为代 销机构及 开通相关 业务
的公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 12 月 14 日
32
南方基金管 理有限公 司关于旗 下基
金调整流通 受限股票 估值方法 的公
告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 12 月 26 日
33
南方基金关 于旗下部 分基金参 加中
国工商银行 基金定 投 优惠活动 的公
告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 12 月 29 日
34
南方基金关 于旗下部 分基金参 加邮
储银行个人 网上银行 和手机银 行基
金申购费率 优惠活动 的公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 12 月 29 日
35
南方基金管 理有限公 司关于公 司旗
下证券投资 基金缴纳 增值税及 其附
加税费的公 告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 12 月 30 日
36
南方基金关 于旗下部 分基金参 加交
通银行手机 银行基金 申购及定 期定
额投资手续 费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2017 年 12 月 30 日
§12 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
注: 无。
12.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息
注: 无。
§13 备 查 文件 目录
13.1 备查 文件目录
1、中国 证监会批 准设立南 方中证互 联网指 数分 级证券投资 基金的文 件。
2、 南方中证 互联网指 数分级证 券投资 基金 基金合同。
南方 中证 互联 网指 数分级2017 年 年度 报告
第 64 页 共 64 页
3、 南方中证 互联网指 数分级证 券投资 基金 托管协议。
4、 基金管理 人业务资 格批件、 营业执 照。
5、 报告期内 在选定报 刊上披露 的各项 公告 。
13.2 存放 地点
深圳市福田 区福田街 道福华一 路六号免 税商务大 厦 31-33 层。
13.3 查阅 方式
网站：http://www.nffund.com
