融 通中 证军 工指数 分级 证券 投资基 金
2017 年年 度报 告
2017 年12 月31 日
基 金管 理人 ： 融通 基金 管理 有限公 司
基 金托 管人 ： 中国 建设 银行 股份有 限公 司
送 出日 期：2018 年3 月29 日 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据融通中证军工指数分级证券投资基金 （ 以下简称
“本基金 ”）基金合同规定，于 2018 年 3 月 26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润
分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚 假记载、误导性陈述或
者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资 决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通 合伙）为本基金出具
了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2017 年1 月1 日起至 12 月 31 日止。 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提示 及 目录 ........................................................ 2
1.1 重要提示 .................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................... 3
§2 基金简介 ............................................................. 5
2.1 基金基本情况 .............................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................. 6
§3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况 ................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................ 8
§4 管理人报告............................................................ 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................. 8
4.2 管理人对报告期内 本基金运作遵规守信情况的说明 ............................. 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................... 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................... 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................. 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................... 12
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............... 12
§5 托管人报告........................................................... 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................... 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ... 13
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............. 13
§6 审计报告 ............................................................ 13
§7 年度 财务 报 表 ......................................................... 15
7.1 资产负债表 ............................................................... 15
7.2 利润表 ................................................................... 16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................. 17
7.4 报表附注 ................................................................. 18
§8 投资 组合 报 告 ......................................................... 41
8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................... 41
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................. 42
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............... 43
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................... 45
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................... 47
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............. 47
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....... 47
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ....... 47
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............. 48 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ 48
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ 48
8.12 投资组合报告附注 ........................................................ 48
§9 基金 份额 持 有人 信息 ................................................... 49
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................... 49
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................. 49
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................. 50
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............... 50
§10 开放 式基 金份 额变 动................................................... 50
§11 重大 事件 揭示 ........................................................ 50
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................. 50
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................. 50
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业务的诉讼 ............................ 51
11.4 基金投资策略的改变 ...................................................... 51
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................ 51
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................ 51
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................... 51
11.8 其他重大事件 ............................................................ 53
§12 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 .......................................... 55
§13 备查 文件 目录 ........................................................ 56
13.1 备查文件目录 ............................................................ 56
13.2 存放 地点 ................................................................ 56
13.3 查阅方式 ................................................................ 56
融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 融通中证军工指数分级证券投资基金
基金简称 融通军工分级
场内简称 融通军工
基金主代码 161628
前端交易代码 150335
后端交易代码 150336
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015 年 7 月 1 日
基金 管理人 融通基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 148,189,128.10 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2015 年 7 月 13 日
下属分级基金的基金简称 融通军工分级 军工股 A 军工股 B
下属分级基金的场内简称 融通中证军工 军工股 A 军工股 B
下属分级基金的交易代码 161628 150335 150336
报 告 期末 下属 分级 基金 份 额
总额
77,415,768.10 份 35,386,680.00 份 35,386,680.00 份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金采用指数化投资策略，紧密跟踪中证军工指数。在正常市
场情况下，力争将基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均
跟踪偏离度绝对值控制在 0.35% 以内 ， 年跟 踪误 差控 制在 4% 以内。
投资策略 本基金采用完全复制法进行投资，按照成份股在标的指数中的基
准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的
变动对投资组合进行相应调整。
业绩比较基准 95%× 中证军工价格指数收益率＋ 5%× 银行人民币活期存款利率
（税 后） 。
风险收益特征 本基金为股票型基金， 具有较高预期风险、 较高预期收益的特征。
从本基金所分离的两类基金份额来看，融通军工 A 份额具有低预
期风险、预期收益相对稳定的特征；融通军工 B 份额具有高预期
风险、预期收益相对较高的特征。
下属分级基金的风险收益
特征
本基金为股票型基
金， 具有 较高 预期 风
险、 较高 预期 收益 的
特征。
融通军工股A 份额为
稳健收益类份额， 具
有低 预期 风险 、 预期
收益相对稳定的风
险收益特征
融通军工股B 份额为
积极收益类份额， 具
有高 预期 风险 、 预期
收益相对较高的风
险收益特征。
2.3 基金管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 融通基金管 理有限公司 中国建设银行股份有限公司 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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信息披露
负责人
姓名 涂卫东 田青
联系电话 （0755 ）26948666 （010 ）67595096
电子邮箱 service@mail.rtfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
400-883-8088、（ 0755 ）26948088 （010 ）67595096
传真 （0755 ）26935005 （010 ）66275853
注册地址 深圳市南山区华侨城汉唐大厦
13 、14 层
北京市西城区金融大街 25 号
办公地址 深圳市南山区华侨城汉唐大厦
13 、14 层
北京市西城区闹市口大街 1 号院
1 号楼
邮政编码 518053 100033
法定代表人 高峰 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.rtfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人处、基金托管人处、深圳证券交易所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 （特殊普
通合伙）
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11
楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标、基 金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016 年
2015 年7 月1 日(基
金合同生效
日)-2015 年12 月31
日
本期已实现收益 -37,621,473.85 -30,096,387.59 -499,217.28
本期利润 -45,221,358.88 -55,599,929.60 2,149,344.76
加权平均基金份额本期利润 -0.1231 -0.1499 0.0083
本期加权平均净值利润率 -16.66% -18.09% 0.81%
本期基金份额净值增长率 -16.07% -22.79% 5.58%
3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供分配利润 -67,881,754.35 -71,703,853.19 -732,377.03
期末可供分配基金份额利润 -0.4581 -0.1763 -0.0033
期末基金资产净值 146,814,479.79 316,062,701.05 232,989,854.40
期末基金份额净值 0.991 0.777 1.042
3.1.3 累计期末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份额累计净值增长率 -31.58% -18.49% 5.58%
注： （1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益
水平要低于所列数字； 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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（2 ）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
（3 ）期末可供分配 基金份额利润=期末可供分配利润 ÷ 期末 基金 份额 总 额。 其中 期末 可供 分
配利 润： 如果 期末 未分 配利 润的 未实 现部 分为 正数, 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润
的已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期 末可 供分 配 利润 的金 额为 期末 未分
配利润（已实现部分扣除未实现部分） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -9.55% 1.09% -9.79% 1.12% 0.24% -0.03%
过去六个月 -5.21% 1.15% -5.98% 1.16% 0.77% -0.01%
过去一年 -16.07% 1.21% -17.44% 1.22% 1.37% -0.01%
过去三年 -31.58% 1.79% -46.92% 2.20% 15.34% -0.41%
自基金合同
生效起至今
-31.58% 1.79% -46.92% 2.20% 15.34% -0.41%
3.2.2 自基金合同生效以 来基金份额累计净值增长率变动及其 与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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3.2.3 自基金合同生效以 来基金每年净值增长率及其与同期业 绩比较基准收益率的比较
注： 本基 金合 同生 效日 为 2015 年7 月1 日， 合同 生效 当年 按实 际存 续期 计算 ， 未按 整个 自然
年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利 润分配情况
根据本基金基金合同约定，本基金（包括：融通中证军工份额、军工股A 份额、军工股 B 份
额）不进行收益分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
融通基金管理有限公司（以下简称“本公司” ）经中国证监会证监基字[2001]8 号文批准，于
2001 年 5 月 22 日成立，公司注册资本 12500 万元人民币。本公司的股东及其出资比例为：新时
代证券股 份有限公司 60% 、日兴资产管理有限公司（Nikko AssetManagement Co., Ltd. ）40%。
截至 2017 年 12 月 31 日， 公司 共管 理六 十五 只开 放式 基金 ： 即融 通新 蓝筹 混合 基金 、 融通 债
券基 金、 融通 深证 100 指数 基金 、 融通 蓝筹 成长 混合 基金 、 融通 行业 景气 混合 基金 、 融通 巨潮 100
指数 基金 （LOF ） 、 融通 易支 付货 币基 金、 融通 动力 先锋 混合 基金 、 融通 领先 成长 混合 基金 （LOF）、
融通内需驱动混合基金、 融通深证成份指数基金、 融通四季添利债券基金、 融通创业板指数基金、
融通医疗保健混合基金、融通岁岁添利定期开放 债券基金、融通丰利 四分法（QDII-FOF ）基金、
融通 汇 财宝 货 币市 场基 金 、融 通可 转 债债 券基 金 、融 通通 泰 保本 混合 基 金、 融 通通 福债 券 基金融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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（LOF ） 、融 通通 源短 融债 券基 金、 融通 通瑞 债券 基金 、融 通月 月添 利基 金 、融 通健 康产 业混 合基
金、融通转型三动力混合基金、融通互联网传媒混合基金、融通新区域新 经济混合基金、融通通
鑫混合基金、融通新能源混合基金、融通军工分级指数基金、融通证券分 级指数基金、融通中证
大农业指数基金（LOF ） 、融 通跨 界成 长混 合基 金、 融通 新机 遇混 合基 金、 融通 成长 30 混合基金、
融通中国风 1 号混合基金、融通通盈保 本混合基金、融通增利债券基金、融通增裕债券基金、融
通增鑫债券基金、融通增益债券基金、融通增祥债券基金、融通新消费混 合基金、融通增丰债券
基金、融通通安债券基金、融通通优债券基金、融通通乾研究精选混合基 金、融通新趋势混合基
金、 融通 国企 改革 新机 遇混 合基 金、 融通 通尚 混合 基金 、 融通 通裕 债券 基金 、 融通 通和 债券 基金 、
融通沪港深智慧生活混合基金、融通现金宝货币市场基金、融通通祺债券 基金、融通稳利债券基
金、融通通宸债券基金、融通通玺债券基金、融通通穗债券基金、融通通 润债券基金、融通通颐
定期开放债券基金、融通人工智能指数基金（LOF ） 、融 通新 动力 灵活 配置 混合 、融 通收 益增 强债
券基金和融通中国概念债券基金 （QDII) 。 其中 ， 融通 债券 基金 、 融通 深 证 100 指数基金和融通蓝
筹成长混合基金同属融通通利系列证券投资基金。此外，公司还开展了特定客户资产管理业务 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
何天翔 本基金的
基金经理
2015/7/1 - 9 何天翔 先生， 厦门大学经济学
硕士、安徽大学理学学士，9
年证券投资从业经历，具有基
金从业资格 。曾就职于华泰联
合证券有限公司任金融工程分
析师。2010 年 3 月加入融通基
金管理有限公司，历任金融工
程研 究员 、 专户 投资 投资 经理 ，
现任融通深证 100 指数、融通
军工分级、融通证券分级、融
通中证大农业指数基金（LOF ）
（由原融通中证大农业指数分
级证券投资基金转型而来） 、 融
通新趋势灵活配置混合、融通
国企改革新机遇灵活配置混
合、融通通瑞债券、融通人工
智能 指数 （LOF） 基金 的基 金经
理。
注：任免日期根据基金管理人对外披露的任免日期填写；证券从业年限以从事证券业务相关融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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的工作时间为计算标准。
4.2 管理人对报告期内 本基金运作 遵规守信情况的说明
报告 期内 ， 本基 金管 理人 严格 遵守 《证 券投 资基 金法 》 等有 关法 律法 规和 本基 金合 同的 规定 ，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的 基础上，为基金持有人
谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为，本基金投资组合符合有关 法律法规的规定及基金
合同的约定。
4.3 管理人对报告期内 公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控 制方法
为了保证旗下的不同投资组合得到公平对待，本基金管理人制定了《融 通基金管理有限公司
公平 交易 制度 》 ， 公平 交易 制度 所规 范的 范围 包括 境内 上市 股票 、 债券 的一 级市 场申 购、 二级 市 场
交易等所有投资管理活动，并涵盖授权、研究分析、投资决策、交易执行 、业绩评估等投资管理
活动相关的各个环节。
本基金管理人通过建立科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部 控制，并通过工作制
度、流程和技术手段来保证公平交易原则的实现。同时，本基金管理人通 过对投资交易行为的监
控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执 行情况
本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合的原则，在授权、研 究分析、投资决策、
交易执行、业绩评估等各个环节保证公平交易制度的严格执行。
本基金管理人对报告期 内不 同时 间窗 下 （日 内、3 日内、5 日内 ） 公司 管理 的不 同投 资组 合同
向交易的交易价差进行了分析，各投资组合的同向交易价差均处于合理范围之内。
报告期内，本基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
本基金报告期内未发生异常交易。
4.4 管理人对报告期内 基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
在严格遵守基金合同的前提下实现持有人利益的最大化是本基金管理的 核心思想，并将此原
则贯彻于基金的运作始终。本基金运用指数化投资策略，通过控制股票投 资权重与中证军工指数
成份股自然权重的偏离 ，有效控制跟踪误差，为投资者提供投资中证军工指数的一个有效工具。
本报告期内，本基金日均跟踪偏离为 0.07% ，年化跟踪误差为 1.61% ，符合基金合同约定。 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 0.991 元； 本报 告期 基金 份额 净值 增长 率为-16.07% ， 业绩
比较基准收益率为-17.44% 。
4.5 管理人对宏观经济 、证券市场及行业走势的简要展望
2017 年我国宏观经济展现了较强的韧性，初步显现复苏的迹象。2017 年我国 GDP 达到 82.7
万亿元，同比增长 6.9% ，企业效益不断改善，2017 年工业增加值增 长 6.4% ，其中房地产开发投
资增速 7.0% ，好于 2017 年初的市场预期，主要得益于三四线城市实行棚改货币化等举措快速去
库存，规模以上工业战略性新兴产业增加值比上年增长 11.0% ，经济增长质量提高。2017 年，规
模以上工业企业实现利润 75187.1 亿元，比上年增长 21% ，增速比 2016 年加 快 12.5 个百分点，
是 2012 年以来增速最高的一年。 展望 2018 年， 在改 革开 放 40 周年 之际 ， 我国 的经 济增 速大 概率
将保 持稳 定， 同时 经济 质量 和效 益将 继续 提升 ， 以供 给侧 结构 改革 为主 线的 宏观 导向 将继 续落 实，
通货膨胀由于海外原油价格波 动等影响可能出现阶段性的超预期， 但整体应该不会发生恶性通胀，
而货币政策和宏观审慎政策或将综合考虑通胀和海外央行举动，保持中性 的流动性环境，整体有
利于权益市场的稳中有进。
基于中国经济稳定增长，经济增长质量提高，改革持续推进，中性的流 动性环境，机构增量
资金对权益资产的配置等方向的判断，我们认为证券市场将保持稳中有进 的形势，但结构化差异
持续。行业上看好金融，消费，以及行业格局改善和业绩持续向上的科技股。
4.6 管理人内部有关本 基金的监察稽核工作情况
基金管理人坚持一切从保护基金持有人利益出发，继续致力于内控制度 与机制 的完善，加强
合规控制与风险防范，确保基金运作符合法律法规和基金合同的要求。公 司监察稽核部门通过合
规审核、实时监控及专项检查等方法，对基金运作和公司管理进行独立的 监察稽核，及时发现风
险隐患，提出整改建议，并督促跟踪业务部门进行整改。
在专项稽核方面，公司监察稽核部门针对不同业务环节的风险特点，制 定年度检查计划，并
结合对各风险点风险程度的实时判断和评估，按照不同的检查频率，对投 资决策、研究支持、交
易执行、基金销售、后台运营、信息披露及员工职业操守管理等方面的重 点业务环节进行专项检
查，检查有关业务执行的合规性和风 险控制措施的有效性，检查项目覆盖 了相关业务的主要风险
点。本报告期内，加大了对投资管理人员管控措施、投资决策流程及决策 依据、交易执行及后台
运作风险等敏感、重点项目的关注，确保基金运作的稳健合规。本基金管 理人全年未发生合规及
风险事故。 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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4.7 管理人对报告期内 基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金的估值业务严格按照《融通基金管理有限公司证券投 资基金估值业务原则
和程序》进行，公司设立由研究部、风险管理部、登记清算部、固定收益 部、国际业务部和监察
稽核部共同组成的估值委员会，通过参考行业协会估值意见、参考独立第 三方估值服 务机构的估
值数据等一种或多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。估值 委员会的相关成员均具
备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员不包含本基金基金经理。
估值委员会定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生 影响证券价格的重大
事件以及估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效 性及适用性的情况后及
时修订估值方法，以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经公司总 经理办公会议审批后方
可实施。基金在采用新投资策略或投资新品种时，应评价现有估值政策和 程序的适用性。其中研
究部负责定期 对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响 证券价格的重大事件以
及估值政策和程序进行评价，金融工程小组负责估值方法的研究、价格的 计算及复核，登记清算
部进行具体的估值核算并与基金托管人核对，同时负责对外进行信息披露 。监察稽核部负责基金
估值业务的事前、事中及事后的审核工作。本基金基金经理不参与估值决 定，参与估值流程各方
之间亦不存在任何重大利益冲突。
截至本报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证 指数有限公司签订服
务协议，由其提供相关债券品种和流通受限股票的估值参考数据。
4.8 管理人对报告期内 基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同约定，本基金（包括：融通中证军工份额、军工股A 份额、军工股 B 份
额）不进行收益分配。
4.9 报告期内管理人对 本基金持有人数或基金资产净值预警 情形的说明
本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满 二百人或者基金资产
净值低于五千万的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托 管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵 守了《证券投资基金
法》 、 基金 合同 、 托管 协议 和其 他有 关规 定， 不存 在损 害基 金份 额持 有人 利益 的行 为， 完全 尽职 尽
责地履 行了基金托管人应尽的义务。 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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5.2 托管人对报告期内 本基金投资运作遵规守信、净值计算 、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有 关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的 投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报 告中财务信息等内容的真实、准确和 完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、 财务会计报告、投资
组合报告等内容，保 证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2018) 第 22298 号
融通中证军工指数分级证券投资基金全体基金份额持有人：
一、审计意见
（一）我们审计的内容
我们审计了融通中证军工指数分级证券投资基金(以下简称 “ 融通 军工 分级 基金 ”) 的财务报
表，包括 2017 年 12 月 31 日的 资产 负债 表 ，2017 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表
以及财务报表附注。
（二）我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务 报表附注中所列示的
中国证券监督管理委员会(以下简称 “ 中国证监会 ”) 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称 “中国
基金业协会 ”) 发布 的有 关 规定 及允 许的 基金 行 业实 务操 作编 制， 公 允反 映了 融通 军工 分 级基 金
2017 年 12 月 31 日的 财务 状况 以 及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 “ 注册会计师对财务
报表审计的责任 ”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信 ，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于融通军工 分级 基金 ，并 履行 了职 业道 德方 面
的其他责任。
三 、 管理层和治理层对财务报表的责任
融通军工分级基金的基金管理人融通基金管理有限公司(以下简称 “基 金管 理人 ”) 管理层负
责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制 ，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估融通军工分级基金的持 续经营能力，披露与
持续经营相关的事项(如适用) ，并运用持续经营假设，除非基金管理人管 理层 计划清算融通军工
分级基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督融通军工分级基金的财务报告过程。
四 、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证 按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过 程中，我们运用职业判断，并保持职 业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
( 一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由 于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
( 二) 了解与审计相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
( 三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。
( 四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时， 根据获取的审计证据，
就可能导致对融通军工分级基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 是否存在重大不确定性
得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无 保留意见。我们的结论
基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致融 通军工分级基金不能持
续经营。
( 五) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容(包括披 露) ， 并评 价财 务报 表是 否公 允反 映相 关
交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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普华永道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
薛
竞
中国 ? 上海市
注册会计师
2018 年 3 月 26 日
俞
伟
敏
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 融通中证军工指数分级证券投资基金
报告截止日： 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 8,468,828.64 16,918,703.31
结算备付金
54,422.32 49,449.45
存出保证金
26,360.30 53,058.65
交易性金融资产 7.4.7.2 138,850,278.98 298,728,290.94
其中：股票投资
138,650,278.98 298,728,290.94
基金投资
- -
债券投资
200,000.00 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
3,403,125.71 1,491,129.75
应收利息 7.4.7.5 2,393.00 3,997.36
应收股利
- -
应收申购款
34,044.88 30,048.95
递延 所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
150,839,453.83 317,274,678.41
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - - 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
3,562,115.38 684,882.63
应付管理人报酬
173,526.26 283,453.17
应付托管费
38,175.76 62,359.69
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 147,773.35 89,301.26
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 103,383.29 91,980.61
负债合计
4,024,974.04 1,211,977.36
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 214,696,234.14 387,766,554.24
未 分配利润 7.4.7.10 -67,881,754.35 -71,703,853.19
所有者权益合计
146,814,479.79 316,062,701.05
负债和所有者权益总计
150,839,453.83 317,274,678.41
注：报告截止日 2017 年 12 月 31 日，融通中证军工指数分级证券投资基金(以下简称 “融通
中证军工基金 ”) 之基础份额净值 0.991 元， 融通 中证 军工 基金 之 A 份额 参考 净 值 1.004 元， 融通
中证军工基金之 B 份额参考净值 0.978 元； 基金 份额 总额 148,189,128.10 份， 其中 融通 中证 军工
基金之基础份额 77,415,768.10 份，融通中证军工基金之 A 份额 35,386,680.00 份，融通中证军
工基金之 B 份额 35,386,680.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 融通中证军工指数分级证券投资基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至2016
年 12 月 31 日
一、收入
-40,483,812.08 -50,654,768.97
1. 利息收入
155,037.46 170,512.01
其中：存款利息收入 7.4.7.11 155,031.32 170,512.01
债券利息收入
6.14 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益
-33,465,005.84 -25,701,272.45
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -34,034,674.97 -26,470,130.56 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 569,669.13 768,858.11
3. 公允价值变动收益 7.4.7.17 -7,599,885.03 -25,503,542.01
4. 汇兑收益
- -
5. 其他收入 7.4.7.18 426,041.33 379,533.48
减：二、费用
4,737,546.80 4,945,160.63
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 2,729,434.09 3,056,712.67
2．托管费 7.4.10.2.2 600,475.51 672,476.81
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.19 798,378.13 801,996.79
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.20 609,259.07 413,974.36
三、利润总额
-45,221,358.88 -55,599,929.60
减：所得税费用
- -
四、净利润
-45,221,358.88 -55,599,929.60
7.3 所有者权益（基金 净值）变动表
会计主体： 融通中证军工指数分级证券投资基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值）
387,766,554.24 -71,703,853.19 316,062,701.05
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金 净值 变动 数 （本 期利
润）
- -45,221,358.88 -45,221,358.88
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基金净值变动数
-173,070,320.10 49,043,457.72 -124,026,862.38
其中：1.基金申购款 294,186,912.47 -69,108,405.40 225,078,507.07
2. 基金赎回款 -467,257,232.57 118,151,863.12 -349,105,369.45
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动
- - - 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
214,696,234.14 -67,881,754.35 146,814,479.79
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值）
220,612,450.03 12,377,404.37 232,989,854.40
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金 净值 变动 数 （本 期利
润）
- -55,599,929.60 -55,599,929.60
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基金净值变动数
167,154,104.21 -28,481,327.96 138,672,776.25
其中：1.基金申购款 532,247,615.32 -87,528,958.85 444,718,656.47
2. 基金赎回款 -365,093,511.11 59,047,630.89 -306,045,880.22
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
387,766,554.24 -71,703,853.19 316,062,701.05
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下 列负责人签署：
______ 张帆_____
____ 颜锡廉_
____
____ 刘美丽___
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基 金( 以下 简称 “本基 金 ”) 经中 国证 券监 督管 理委 员 会( 以
下简称 “ 中国证监会 ”) 证监许可[2015] 1151 号《关于准予融通中证军工指数分级证券投资基金
注册的批复》核准，由融通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券 投资基金法》和《融 通
中证军工指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约 型开放式基金，存续期
限不 定， 首次 设立 募集 不包 括认 购资 金利 息共 募集 370,629,296.14 元， 业经 普华 永道 中天 会计 师
事务所( 特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2015) 第 846 号验资 报告 予以 验证 。 经向 中国 证监 会备
案， 《融 通中 证军 工指 数分 级证 券投 资基 金基 金合 同》 于 2015 年 7 月 1 日正式生效，基金合同生
效日的基金份额总额为 370,677,558.08 份基金份额，其中认购资金利息折合 48,261.94 份基金
份额 。 本基 金的 基金 管理 人为 融通 基金 管理 有限 公司 ， 基金 托管 人为 中国 建设 银行 股份 有限 公司 。
根据《融通中证军工指数分级证券投资基金基金合同》的相关规定，根 据对基金财产及收益融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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分配的不同安排，本基金的基金份额具有不同的风险收益特征，本基金的 基金份额包括融通中证
军工指数分级证券投资基金之基础份额(以下简称 “ 融通军工份额 ”) 、融 通中 证军 工指 数分 级证
券投资基金之稳健收益类份额(以下简称 “ 融通军工 A 份额 ”) 及融通中证军工指数分级证券投资
基金之积极收益类份额(以下简称 “融通军工 B 份额 ”) 。 投资 人在 场外 认/申购的融通军工份额不
进行基金份额分拆；投资人在场内认购的融 通军工份额将在基金发售结束 后进行基金份额自动分
离；投资人在场内申购的融通军工份额，可选择进行基金份额分拆，也可 选择不进行基金份额分
拆。融通军工 A 份额指融通军工份额按基金合同约定规则所自动分离或分拆的稳健收益类基金份
额。融通军工 B 份额指融通军工份额 按基金合同约定规则所自动分离或分拆的积极收益类基金份
额。融通军工 A 份额、融通军工 B 份额的基金份额配比始终保持 1:1 的比例不变。本基金的基金
份额初始公开发售结束后， 场外认购的全部份额确认为融通军工份额； 场内认购的份额将按照1:1
的比例确认为融通军工 A 份额与融通军工 B 份额。本基金基金合同生效后，融通军工份额与融通
军工 A 份额、融通军工 B 份额之间可以按约定的规则进行场内份额配对转换，包括基金份额的分
拆和合并两种转换行为。基金份额的分拆，指基金份额持有人将其持有的融通军工份额按照2 份
融通军工份额对应 1 份融通军工 A 份额与1 份融通军工 B 份额的比例进行转换的行为；基金份额
的合并，指基金份额持有人将其持有的融通军工 A 份额与融通军工 B 份额按照1 份融通军工 A 份
额与 1 份融通军工B 份额对应2 份融通军工份额的比例进行转换的行为。
基金份额的净值按如下原则计算：融通军工份额的基金份额净值为净值 计算 日的基金资产净
值除以基金份额总数，其中基金份额总数为融通军工份额、融通军工 A 份额、融通军工 B 份额的
份额数之和。融通军工 A 份额的基金份额净值为融通军工 A 份额的本金及约定应得收益之和。每
2 份融通军工份额所代表的基金资产净值等于 1 份融通军工 A 份额和 1 份融通军工 B 份额的基金
资产净值之和。
本基金定期进行份额折算。 在每年 12 月 15 日( 若该日为非工作日， 则提前至该日之前的最后
一个工作日) ， 本基 金将 进行 融通 军工 A 份额和融通军工份额的定期份额折算。 在基金份额折算前
与折 算后 ， 融通 军工 A 份额与融通军工B 份额的份额配比保持 1：1 的比 例。 基金 份额 折算 基准 日
折算前融通军工 A 份额的基金份额参考净值超出 1.000 元的部分将折算为融通军工份额的场内份
额分配给融通军工 A 份额持有人。融通军工份额持有人持有的每两份融通军工份额将按一份融通
军工 A 份额获得新增融通军工份额的分配。持有 场外融通军工份额的基金份额持有人将按前述折
算方式获得新增场外融通军工份额的分配；持有场内融通军工份额的基金 份额持有人将按前述折
算方式获得新增场内融通军工份额的分配。经过上述份额折算，融通军工A 份额的基金份额参考
净值调整为 1.000 元，融通军工份额的基金份额净值将相应调整。 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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除定期份额折算外，本基金还将在融通军工份额的基金份额净值高至 1.500 元或以上、融通
军工 B 份额的基金份额参考净值低至 0.250 元或以下时进行不定期份额折算。当融通军工份额的
基金份额净值高至 1.500 元或以上，本基金将分别对融通军工 B 份额 和融通军工份额进行份额折
算，份额折算后本基金将确保融通军工 A 份额和融通军工 B 份额的比例为 1:1 ，份额折算后融通
军工 B 份额的基金份额参考净值和融通军工份额的基金份额净值超过融通军工 A 份额的基金份额
参考净值的部分，折算成场内的融通军工份额。份额折算后融通军工份额 的基金份额净值、 融通
军工 B 份额的基金份额参考净值与折算基准日融通军工 A 份额的基金份额参考净值三者相等。当
融通军工 B 份额的基金份额参考净值低至 0.250 元或以下，本基金将分别对融通军工 A 份额、融
通军工 B 份额和融通军工份额进行份额折算，份额折算后本基金将确 保融通军工 A 份额和融通军
工 B 份额的比例为 1:1 ， 份额 折算 后融 通军 工份 额的 基金 份额 净值 、 融通 军工A 份额和融通军工 B
份额的基金份额参考净值均调整为 1.000 元。融通军工份额、融通军工 A 份额和融通军工 B 份额
的份额数将相应缩减。
经深圳证券交易所(以下简称 “深交所 ”) 深证上[2015] 第 337 号文审核同意，本基金融通军
工 A 份额 98,485,962.00 份基金份额和融通军工 B 份额 98,485,962.00 份基金份额于 2015 年 7
月 13 日在深交所挂牌交易。 对于托管在场内的融通军工份额， 基金份额持有人在符合相关办理条
件的前提下，将其分拆为融通军工 A 份额和融通军工 B 份额即可上市流通；对于托管在场外的融
通军工份额，基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下，将其跨系统 转托管至深交所场内后
分拆为融通军工 A 份额和融通军工B 份额即可上市流通。
根据 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 和 《融 通中 证军 工指 数分 级 证券投资基金基金合同》
的有 关规 定， 本基 金的 投资 范围 为具 有良 好流 动性 的金 融工 具， 包括 国内 依法 发行 上市 的股 票( 包
括中小板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票)、权证、债券( 包括国债、金融债、企
业债、公司债、次级债、可转换债券、分离 交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等)、
资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产、现金以及法律法 规或中国证监会允许基
金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定) 。本基金的股票资 产投资比例不低于基金
资产的 90%，其中投资于中证军工指数成份股和备选成份股的资产不 低于非现金基金资产的 80% ，
权证投资占基金资产净值的比例为 0%–3% ， 现金 或到 期日 在一 年以 内的 政府 债券 不低 于基 金资 产
净值的 5%。
本基金的业绩比较基准： 95%× 中证军工价格指数收益率＋ 5%× 银行 人民 币活 期存 款利 率( 税
后) 。 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.2 会计报表的编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定( 以下合称 “企业会计准则 ”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投
资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称
“中 国基金业协会 ”) 颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《融 通中 证军 工指 数分 级证 券投
资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规
定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声明
本基金 2017 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2017 年 12
月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会 计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负 债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资 、债券投资 和资产支持证券投资 分类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动 计入损益的金融资产在
资产负 债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款 、买 入返 售 金融 资产 和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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基金持有的其他金融负债包括 卖出回购金融资产款和 其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负 债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金 融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交 易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买 日止的利息，单独确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值 进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资 产现 金流 量的 合同 权利 终
止；(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或 义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负 债的估值原则
本基金持有的股票投资 、 债券投资 和 资 产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值 ；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价 值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的， 应以相同资产或负债的
公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对 资产出售或使用的限制
等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在 估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值 ，只有在无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重 大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值 。 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.4.6 金融资产和金融负 债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债 基本为金融资产和金融负债。当本基 金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易 双方 准备 按 净额 结算 时， 金融 资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部 分后的余额。由于基
金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金 份额数及确定的折算比
例计 算认 列。 由于 申购 和赎 回引 起的 实收 基金 变动 分别 于基 金申 购确 认日 及基 金赎 回确 认日 认列 。
上述 申 购和 赎 回分 别包 括 基金 转换 所 引起 的转 入 基金 的实 收 基金 增加 和 转出 基 金的 实收 基 金减
少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购 或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算 的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益 占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全 额转入未分配利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确认 和计 量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的 利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支 持证券在持有期间收到
的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金 部分和投资收益部分，
将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价 值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投 资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项 在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率 法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
根据 《融 通中 证军 工指 数分 级证 券投 资基 金基 金合 同》 的有 关规 定,在存续期内,本基金(包括
融通军工份额、融通军工 A 份额、融通军工 B 份额)不进行收益分配。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报 告制度为依据确定经营分部 ，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条 件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人 能够定期评价该组成部
分的 经营 成果 ， 以决 定向 其配 置资 源、 评价 其业 绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似 的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本 基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃) 等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《 中国 证监 会 关于 证券 投资 基金 估
值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 对于在证券交易所上市或挂 牌转让的固定收益品种(可转 换债 券、 资产 支持 证券 和私 募债
券除外) 及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会 公告[2017]13 号《中国证监
会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会 估值核算工作小组关于
2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的证券交
易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债 券除外)，按照中证指
数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同 业市场固定收益品种按
照中央国债登记结算有限责 任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2004]78 号 《财 政部 、 国家 税务 总局 关于 证券 投资 基金 税收
政策 的通 知》 、财 税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营 业税 改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增 试点金融业有关政策
的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、 及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于 2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不 属于 营业 税征 收范 围， 不征 收营 业税 。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016 年5 月1 日起，
金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买 卖股票、债券的转让收
入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、 红利收
入， 债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持 股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的 ， 暂免 征收 个人 所得 税。 对基 金持 有的 上市 公司 限售 股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁前取得
的股 息、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.7 重要财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款 8,468,828.64 16,918,703.31
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 8,468,828.64 16,918,703.31
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 169,105,143.98 138,650,278.98 -30,454,865.00
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 200,000.00 200,000.00 -
银行间市场 - - -
合计 200,000.00 200,000.00 -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 169,305,143.98 138,850,278.98 -30,454,865.00
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 321,583,270.91 298,728,290.94 -22,854,979.97
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 321,583,270.91 298,728,290.94 -22,854,979.97
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 27 页 共56 页
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融 资产期末余额
本基金本报告期末 及上年度末 无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购 交易中取得的债券
本基金本报告期末 及上年度末 无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 2,346.82 3,946.76
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 26.95 24.42
应收债券利息 6.14 -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 13.09 26.18
合计 2,393.00 3,997.36
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人 民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 147,773.35 89,301.26
银行间市场应付交易费用 - -
合计 147,773.35 89,301.26
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
指数使用费 50,000.00 50,000.00
预提费用 40,000.00 40,000.00
应付赎回费 13,383.29 1,980.61
合计 103,383.29 91,980.61 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 406,600,896.59 387,766,554.24
本期申购 308,221,995.83 294,186,912.47
本期赎回（以“-”号填列） -422,895,607.13 -467,257,232.57
基金份额折算 调整 -143,738,157.19 -
本期末 148,189,128.10 214,696,234.14
注：1. 申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
2. 根据 《融 通中 证军 工指 数分 级证 券投 资基 金招 募说 明书 》 和本 基金 的基 金管 理人 融通 基金
管理有限公司 2017 年 12 月 8 日发布的《 关于融通中证军工指数分级证券投资基金不定期份额折
算结果及恢复交易的公告 》 ， 本基 金的 基金 管理 人融 通基 金管 理有 限公 司确 定 2017 年 12 月 6 日为
融通中证军工指数分级证券投资基金 折算基准日 。2017 年 12 月 6 日折算前融通军工场 外 份额为
84,776,846.14 份，份额折算比例为 0.658057033 ，折算后融通军工 场 外 份额为 55,788,001.95
份； 折算 前融 通军 工场 内份 额为 2,565,011.00 份， 份额 折算 比例 为 0.658057033 ， 折算 后融 通军
工场 内份额为 133,424,362.00 份(包含融通军工 A 份额 按份额折算比例 0.791173607 折算后产生
的新增的场内融通军工份额 131,736,439.00 份)；折算前融通军工A 份额为 166,507,626.00 份，
份额折算比例为 0.262470230 ，折算后融通军工 A 份额为 43,703,294.00 份； 折算前融通军工 B
份额为 166,507,626.00 份，份额折算比例 为 0.262470230 ，折算后融通军工 B 份额为
43,703,294.00 份。本基金的基金管理人已根据上述折算比例，对全体基金 份额持有人持有的基
金份额进行了折算。
3. 截至 2017 年 12 月 31 日止，本基金于深交所上市的基金份额 为 70,773,360.00 份(2016
年 12 月 31 日：308,844,908.00 份)， 其中 融通 军 工 A 份额 为 35,386,680.00 份(2016 年 12 月 31
日： 154,422,454.00 份)， 融通 军工B 份额为35,386,680.00 份(2016 年12 月31 日： 154,422,454.00
份) 。 托管 在深 交所 场内 未上 市的 基金 份额 为22,056,498.00 份(2016 年12 月31 日 ： 6,933,241.00
份) ， 托管 在场 外未 上市 的基 金份 额为 55,359,270.10 份(2016 年 12 月 31 日 ： 90,822,747.59 份)，
均为融通军工份额。场内的基金份额登记在证券登记结算系统，其中上市 的基金份额可选择按市
价流通，未上市的基金份额可按基金份额净值申购赎回；场外未上市的基 金份额登记在注册登记
系统，按基金份额净值申购或赎回 ，通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民币元 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 29 页 共56 页
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -39,075,961.74 -32,627,891.45 -71,703,853.19
本期利润 -37,621,473.85 -7,599,885.03 -45,221,358.88
本期 基金 份额 交易 产 生的
变动数
27,817,270.98 21,226,186.74 49,043,457.72
其中：基金申购款 -38,984,153.51 -30,124,251.89 -69,108,405.40
基金赎回款 66,801,424.49 51,350,438.63 118,151,863.12
本期已分配利润 - - -
本期末 -48,880,164.61 -19,001,589.74 -67,881,754.35
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 151,596.73 161,431.06
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 2,675.08 7,219.19
其他 759.51 1,861.76
合计 155,031.32 170,512.01
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 312,050,571.53 221,338,992.24
减：卖出股票成本总额 346,085,246.50 247,809,122.80
买卖股票差价收入 -34,034,674.97 -26,470,130.56
7.4.7.13 债 券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资产生的收益/损失。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益/损失。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 569,669.13 768,858.11
基金投资产生的股利收益 - -
合计 569,669.13 768,858.11
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
1. 交易性金融资产 -7,599,885.03 -25,503,542.01
—— 股票投资 -7,599,885.03 -25,503,542.01
—— 债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -7,599,885.03 -25,503,542.01
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
基金赎回费收入 423,824.84 375,458.26
转换费收入 2,211.62 4,075.22
其他 4.87 -
合计 426,041.33 379,533.48
注：1、 融通 军工 份额 的场 内赎 回费 率为 0.50% ， 融通 军工 份额 的场 外赎 回费 率随 赎回 基金 份
额持有期限的增加而递减，不低于赎回费总额的 25% 归入基金资产。
2.、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其 中转出基金的赎回费
的 25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用 798,378.13 801,996.79 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 31 页 共56 页
合计 798,378.13 801,996.79
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
信息披露费 300,000.00 100,000.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
审计费用 40,000.00 40,000.00
银行费用 9,259.07 13,574.36
其他 -
400.00
合计 609,259.07 413,974.36
7.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事 项
截至财务报 表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
融通基金管理有限公司 （ “融 通基 金” ） 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“ 中国建设银
行” ）
基金托管人、 基金销售机构
新时代证券 股份有限公司（ “ 新时代证券 ” ） 基金管理人 的 股东、 基金销售机构
日兴资产管理有限公司 基金管理人 的 股东
深圳市融通资本管理股份有限公司 基金管理人的子公司
融通国际资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告 期及 上年 度 可比 期间 的关 联方 交易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1月1 日至2016 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 32 页 共56 页
新时代证券 130,359.88 0.03% - -
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1日至2017 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
新时代证券 121.41 0.03% - -
关联方名称
上年度可比期间
2016 年1 月1日至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
新时代证券 - - - -
注：1、 上述 佣金 参考 市场 价格 经本 基金 的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由中国证券登
记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2 、 该类 佣金 协议 的服 务范 围还 包括 佣金 收取 方为 本基 金提 供的 证券 投资 研究 成果 和市 场信 息
服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 2,729,434.09 3,056,712.67
其中：支付销售机构的客户维护费 320,189.78 328,145.19
注：1、 支付 基金 管理 人融 通基 金管 理有 限公 司的 管理 人报 酬按 前一 日基 金资 产净 值 1.00% 的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.00% / 当年天数。
2 、 客户 维护 费是 基金 管理 人与 基金 销售 机构 约定 的依 据销 售机 构销 售基 金的 保有 量提 取一 定
比例的费用，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关 费用，该费用从基金管
理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 33 页 共56 页
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 600,475.51 672,476.81
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.22% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券(含回购) 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理 人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管 理人之外的其他关联方投资本基金的 情况
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 8,468,828.64 151,596.73 16,918,703.31 161,431.06
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 34 页 共56 页
7.4.12 期末（2017 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发 证券 而于 期末 持有 的流 通受 限证 券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通受限类
型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
300664 鹏鹞环保 2017-12-28 2018-1-5 新股 未上市 8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20 -
603161 科华控股 2017-12-28 2018-1-5 新股 未上市 16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 -
002923 润都股份 2017-12-28 2018-1-5 新股 未上市 17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 -
603080 新疆火炬 2017-12-25 2018-1-3 新股 未上市 13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 -
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通受限类
型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（单位： 张）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
110042 航电转债 2017-12-25 2018-1-15 新债未上市 100.00 100.00 2,000 200,000.00 200,000.00 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名称 停牌日期 停牌原因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
600150 中国船舶 2017-9-27
重大 资产
重组
24.67 2018-3-21 22.20 343,187 9,074,001.53 8,466,423.29 -
000547 航 天发展 2017-10-30
重大 资产
重组
10.25 - - 525,300 7,571,911.98 5,384,325.00 -
600685 中船防务 2017-9-27
重大 资产
重组
26.66 2018-3-21 24.05 163,639 5,010,492.67 4,362,615.74 -
300159 新研股份 2017-11-23
重大 资产
重组
10.40 2018-3-22 9.36 385,403 5,626,356.51 4,008,191.20 -
002260 德奥通航 2017-12-5
重大 资产
重组
11.96 - - 107,075 3,044,532.29 1,280,617.00 -
300424 航新科技 2017-12-28
重大 资产
重组
23.43 2018-3-23 22.25 38,872 980,161.15 910,770.96 -
300730 科创信息 2017-12-25 重大事项 41.55 2018-1-2 45.71 821 6,863.56 34,112.55 -
002919 名臣健康 2017-12-28 重大事项 35.26 2018-1-2 38.79 821 10,311.76 28,948.46 -
注： 本基金截至 2017 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时
停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正 回购
本基金本报告期末未持有因从事银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 35 页 共56 页
7.4.12.3.2 交易所市场债券正 回购
本基金本报告期末未持有因从事交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金是股票型基金，具有较高预期风险、较高预期收益的特征。本基 金采用完全复制法进
行投资，按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根 据标的指数成份股及其
权重的变动对投资组合进行相应调整。本基金在日常经营活动中面临的与 这些金融工具相关的风
险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策 和程序来识别及分析这
些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息 系统持续监控上述各类
风险。本基金在严格控制风险的基础上，追求基金资产的长期稳定增值。
本基金的基金管理人奉行建设全 面风险管理体系、风控优先的政策，在 董事会下设立风险控
制与审计委员会，负责检查公司合规运作的状况及合规控制的有效性，并 对公司的合规控制提出
相关要求；在管理层层面设立风险控制委员会，负责建立健全公司的风险 管理制度并组织实施，
审定公司的业务风险管理政策，审定公司内控管理组织实施方案，审定公 司的业务授权方案，审
定基金资产组合的风险状况评价分析报告，审定公司各项风险与内控状况 评价报告，审定业务风
险损失责任人的责任，审定重大业务可行性风险论证，协调突发性重大风 险事件的处理；各业务
部门在执行业务事项时需遵守相关法律法规， 遵守公司业务管理制度，具 有根据业务特点控制业
务风险的职责。业务人员是风险控制环节的第一责任人，部门负责人是控 制业务风险管理的第一
责任人，对部门风险控制措施的实施情况进行管理；风险管理小组由投资 经理、金融工程人员和
研究员组成，负责制定相关业务风险的识别和度量方法，指导业务部门实 施风险的管理和控制，
并定期出具投资组合风险报告，进行投资风险分析与绩效评估；督察长和 监察稽核部负责监察公
司各业务部门在相关法律法规、规章制度和业务流程执行方面的情况，确 保既定的风险控制措施
得到有效的贯彻执行，发现内控缺失和管理漏洞，提出 改进要求和建议， 并报告法规和制度的执
行情况。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析 和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的 严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合 基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将风险控制在可承受的范围内。 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 36 页 共56 页
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易 对手未履行合约责任，或者基金 所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估 。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国建设银行，因而与银行存款相关的信用风险不 重大。本基金在交易所
进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收 和款项清算，违约风险
可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并 对证券交割方式进行限
制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流 程，通过对投资品种信用等 级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2017 年 12 月 31 日， 本基金持有的除国债、 央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资
产净值的比例为 0.14%(2016 年 12 月 31 日： 无)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金 在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风 险 。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人 可随时 要求赎回其持有的基金份额，另 一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现 剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的 申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹 配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理 方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2017 年 12 月 31 日， 本基 金所 承担 的全 部金 融负 债的 合约 约定 到期 日均 为一 个月 以内 且不
计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账 面余额即为未折现的合
约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基 金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行) 等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对 本基金的组合持仓集中
度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合 指标等流动性指标进行
持续的监测和分析。 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 37 页 共56 页
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10% ，且 本基 金与 由本 基金 的
基金管理人管理的其他基金共同持有一 家公司发行的证券不得超过该证 券的 10%。本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可 流通股票不得超过该上
市公 司可 流通 股票 的 15%( 完全 按照 有 关指 数构 成比 例进 行 证券 投资 的开 放式 基金 及中 国 证监 会
认定的特殊投资组合不受该比例限制) ， 本基 金与 由本 基金 的基 金管 理人 管理 的全 部投 资组 合持 有
一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30% 。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交 易，部分基金资产流
通暂时受限制不能自由转让的情况 参见 附注 7.4.12。此 外， 本基 金可 通过 卖出 回购 金融 资产 方式
借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的 公允价值。 本基金主动
投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15% 。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对 手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调 查与严格的准入管理，
以及对不 同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理 本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购 交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变 动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体 为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本 基金在本报告期内流
动性情况良好 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指 基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波 动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮 动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并 通过调整投资组合的融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 38 页 共56 页
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融 资产和金融负债不计息，因此本基金的 收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产 主要为银行存款、结算
备付金、存出保证金 、债券投资 等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
8,468,828.64 - - - 8,468,828.64
结算备付金
54,422.32 - - - 54,422.32
存出保证金
26,360.30 - - - 26,360.30
交易性 金融资产
- - 200,000.00 138,650,278.98 138,850,278.98
应收证券清算款
- - - 3,403,125.71 3,403,125.71
应收利息
- - - 2,393.00 2,393.00
应收申购款
- - - 34,044.88 34,044.88
资产总计 8,549,611.26 - 200,000.00 142,089,842.57 150,839,453.83
负债
应付赎回款 - - - 3,562,115.38 3,562,115.38
应付管理人报酬 - - - 173,526.26 173,526.26
应付托管费 - - - 38,175.76 38,175.76
应付交易费用 - - - 147,773.35 147,773.35
其他负债 - - - 103,383.29 103,383.29
负债总计 - - - 4,024,974.04 4,024,974.04
利率敏感度缺口 8,549,611.26 - 200,000.00 138,064,868.53 146,814,479.79
上年度末
2016 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 16,918,703.31 - - - 16,918,703.31
结算备付金 49,449.45 - - - 49,449.45
存出保证金 53,058.65 - - - 53,058.65
交易性金融资产 - - - 298,728,290.94 298,728,290.94
应收证券清算款 - - - 1,491,129.75 1,491,129.75
应收利息 - - - 3,997.36 3,997.36
应收申购款 - - - 30,048.95 30,048.95
资产总计 17,021,211.41 - - 300,253,467.00 317,274,678.41
负债
应付赎回款 - - - 684,882.63 684,882.63
应付管理人报酬 - - - 283,453.17 283,453.17 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 39 页 共56 页
应付托管费 - - - 62,359.69 62,359.69
应付交易费用 - - - 89,301.26 89,301.26
其他负债 - - - 91,980.61 91,980.61
负债总计 - - - 1,211,977.36 1,211,977.36
利率敏感度缺口 17,021,211.41 - - 299,041,489.64 316,062,701.05
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率 重新定价日或到期日
孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性 分析
于 2017 年 12 月 31 日 本基 金持 有的 交易 性 债券 投资 公允 价值 占基 金资 产净 值 的比 例为
0.14%(2016 年 12 月 31 日：无)，因此市场利率的变动对于本基金资产净 值无重大影响(2016 年
12 月 31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市 场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所 上市的股票，所面临的
其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场
整体波动的影响。
本基金采用完全复制法进行投资， 按照成份股在 标的指数中的基准权重构建指数化投资组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变动对投资组合进行相应调整。
本基金的股票资产投资比例不低于基金资产的 90% ，其中投资于中证军 工指数成份股和备选
成份股的资产不低于非 现金基金资产的 80% ，权证投资占基金资产净值的比例为 0% –3% ，现金或
到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。 此外 ， 本基 金的 基金 管理 人每 日对 本基
金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at
Risk) 指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠 地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
公允价值
占基金资
产净值比融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 40 页 共56 页
例（%）
交易性金融资产-股票投资 138,650,278.98 94.44 298,728,290.94 94.52
交易性金融资产 －基金 投资 - - - -
交易性金融资产 －债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 138,650,278.98 94.44 298,728,290.94 94.52
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏 感性分析
假设 除 中证军工价格指数收益率 以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位：人民币元)
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
1. 中证军工价格指数收益率 上
升 5% 6,891,745.63 16,321,793.68
2. 中证军工价格指数收益率 下
降 5% -6,891,745.63 -16,321,793.68
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意 义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2017 年 12 月 31 日， 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 114,088,827.59 元， 属于 第二 层次 的余 额为 24,761,451.39 元， 无属 于第 三
层次的余额(2016 年 12 月 31 日： 第一 层 次 258,362,950.49 元， 第二 层次 40,365,340.45 元， 无
第三层次)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃(包括涨跌停时的交易融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 41 页 共56 页
不活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情 况， 本基 金不 会于 停牌 日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期
间及限售期间将相关股票和债券的 公允价值列入第一层次；并根据估值调 整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2017 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016 年 12 月 31
日：同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债 ，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2) 增值税
根据 财政 部、 国家 税务 总局 于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融房
地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程 中发生的增值税应税行
为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据 财政 部、 国家 税务 总局 于 2017 年6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品增 值
税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的 增值税应税行为，暂适
用简易计税方法，按照 3% 的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发
生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已 纳 税额从资管产品管理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外，财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号《关于租入固定
资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》 对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1 日起运营资管产品提
供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。
上述税收政策对本基金截至 2017 年 12 月 31 日止的财务状况和经营成果无影响。
(3) 除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 138,650,278.98 91.92 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 42 页 共56 页
其中：股票 138,650,278.98 91.92
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 200,000.00 0.13
其中：债券 200,000.00 0.13
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 8,523,250.96 5.65
8 其他各项资产 3,465,923.89 2.30
9 合计 150,839,453.83 100.00
8.2 期末按行业分类的 股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行 业分类的 境内 股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿 业 - -
C 制造业 118,885,176.84 80.98
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 1,060,370.35 0.72
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
5,476,387.34 3.73
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 125,421,934.53 85.43
8.2.2 期末积极投资按 行 业分 类的境内 股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 43 页 共56 页
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 11,312,163.77 7.71
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
16,143.20 0.01
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 17,957.94 0.01
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
1,849,756.34 1.26
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 32,323.20 0.02
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 13,228,344.45 9.01
8.3 期末按公允价值占 基金资产净值比例大小排序的所有股 票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公 允价值占基金资产净值比例大小排序 的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （%）
1 601989 中国重工
2,021,781 12,191,339.43 8.30
2 600893 航发动力
235,608 6,340,211.28 4.32
3 000768 中航飞机
362,274 6,118,807.86 4.17
4 000547 航天发展
525,300 5,384,325.00 3.67
5 002049 紫光国芯
95,257 4,571,383.43 3.11
6 600685 中船防务
163,639 4,362,615.74 2.97
7 002179 中航光电
103,485 4,075,239.30 2.78
8 002465 海格通信
422,736 4,054,038.24 2.76
9 300159 新研股份
385,403 4,008,191.20 2.73
10 600118 中国卫星
154,796 3,908,599.00 2.66
11 600879 航天电子
498,220 3,906,044.80 2.66
12 600482 中国动力
136,174 3,378,476.94 2.30
13 600435 北方导航
233,888 2,883,839.04 1.96
14 600038 中直股份
61,737 2,872,622.61 1.96 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 44 页 共56 页
15 002013 中航机电 251,864 2,717,612.56 1.85
16 002268 卫 士 通 109,675 2,524,718.50 1.72
17 600967 内蒙一机 176,879 2,131,391.95 1.45
18 600151 航天机电 262,820 1,994,803.80 1.36
19 600372 中航电子 138,094 1,890,506.86 1.29
20 000738 航发控制 119,895 1,833,194.55 1.25
21 002151 北斗星通 53,612 1,716,656.24 1.17
22 002368 太极股份 65,227 1,654,808.99 1.13
23 603678 火炬电子 59,202 1,644,039.54 1.12
24 002023 海特高新 158,470 1,633,825.70 1.11
25 300053 欧比特 114,137 1,627,593.62 1.11
26 600316 洪都航空 112,617 1,594,656.72 1.09
27 002025 航天电器 67,362 1,520,360.34 1.04
28 600562 国睿科技 62,618 1,503,458.18 1.02
29 000901 航天科技 64,282 1,501,627.52 1.02
30 600765 中航重机 122,184 1,468,651.68 1.00
31 600990 四创电子 25,034 1,454,225.06 0.99
32 000519 中兵 红箭 146,931 1,447,270.35 0.99
33 002413 雷科防务 144,331 1,443,310.00 0.98
34 300101 振芯科技 101,808 1,366,263.36 0.93
35 002544 杰赛科技 82,445 1,296,859.85 0.88
36 600343 航天动力 100,222 1,295,870.46 0.88
37 000733 振华科技 85,981 1,281,116.90 0.87
38 300065 海兰信 66,407 1,209,935.54 0.82
39 600391 航发科技 60,471 1,191,883.41 0.81
40 300474 景嘉微 21,199 1,143,050.08 0.78
41 600677 航天通信 95,615 1,060,370.35 0.72
42 600862 中航高科 109,467 1,059,640.56 0.72
43 300045 华力创通 90,527 1,018,428.75 0.69
44 600184 光电股份 53,226 975,100.32 0.66
45 300527 华舟应急 38,140 922,225.20 0.63
46 300424 航新科技 38,872 910,770.96 0.62
47 600855 航天长峰 60,802 901,693.66 0.61
48 300353 东土科技 67,680 889,992.00 0.61
49 300177 中海达 81,952 857,217.92 0.58
50 002414 高德红外 49,032 824,227.92 0.56
51 300034 钢研高纳 66,170 815,876.10 0.56
52 300252 金信诺 46,527 772,813.47 0.53
53 002111 威海广泰 49,997 721,956.68 0.49 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 45 页 共56 页
54 300123 亚光科技 58,603 706,752.18 0.48
55 000561 烽火电子 79,097 675,488.38 0.46
56 002214 大立科技 83,972 668,417.12 0.46
57 300114 中航电测 46,369 475,282.25 0.32
58 300447 全信股份 24,572 462,690.76 0.32
59 002829 星网宇达 12,596 342,233.32 0.23
60 300581 晨曦航空 7,100 217,331.00 0.15
8.3.2 期末积极投资按公 允价值占基金资产净值比例大小排序 的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600150 中国船舶
343,187 8,466,423.29 5.77
2 002260 德奥通航
107,075 1,280,617.00 0.87
3 300324 旋极信息
85,817 1,255,502.71 0.86
4 002253 川大智胜
27,364 560,141.08 0.38
5 600501 航天晨光
38,120 465,445.20 0.32
6 600523 贵航股份
22,018 356,911.78 0.24
7 002519 银河电子
51,188 312,246.80 0.21
8 002920 德赛西威
4,569 178,784.97 0.12
9 300735 光弘科技
3,406 49,012.34 0.03
10 002915 中欣氟材
1,085 38,181.15 0.03
11 603477 振静股份
1,955 37,027.70 0.03
12 300730 科创信息
821 34,112.55 0.02
13 300664 鹏鹞环保
3,640 32,323.20 0.02
14 002919 名臣健康
821 28,948.46 0.02
15 002922 伊戈尔
1,245 22,248.15 0.02
16 603161 科华控股
1,239 20,753.25 0.01
17 603283 赛腾股份
1,349 19,614.46 0.01
18 603329 上海雅仕
1,183 17,957.94 0.01
19 002923 润都股份
954 16,227.54 0.01
20 603080 新疆火炬
1,187 16,143.20 0.01
21 300684 中石科技
827 11,528.38 0.01
22 603655 朗博科技
881 8,193.30 0.01
8.4 报告期内股票投资 组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%） 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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1 601989 中国重工 14,705,781.00 4.65
2 000768 中航飞机 11,340,860.87 3.59
3 600893 航发动力 10,089,874.00 3.19
4 000066 长城电脑 6,461,809.29 2.04
5 000547 航天发展 6,387,489.04 2.02
6 002465 海格通信 6,326,426.00 2.00
7 600118 中国卫星 5,243,473.00 1.66
8 600150 中国船舶 4,823,767.00 1.53
9 600482 中国动力 4,817,182.89 1.52
10 600435 北方导航 4,370,156.00 1.38
11 600879 航天电子 4,257,403.00 1.35
12 002268 卫 士 通 4,060,743.33 1.28
13 600685 中船防务 3,800,159.86 1.20
14 002179 中航光电 3,768,760.20 1.19
15 000687 华讯方舟 3,463,379.90 1.10
16 600038 中直股份 3,449,213.00 1.09
17 600967 内蒙一机 3,134,262.00 0.99
18 000738 中航动控 3,048,891.00 0.96
19 300159 新研股份 2,955,962.30 0.94
20 000901 航天科技 2,845,018.00 0.90
注： “买 入金 额” 是指 买入 股票 成交 金额 ，即 成交 单价 乘以 成交 数量 ，相 关交 易费 用不 考虑 。
8.4.2
累计 卖出 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（%）
1 601989 中国重工 31,568,336.54 9.99
2 000768 中航飞机 14,239,983.30 4.51
3 600893 航发动力 14,100,390.89 4.46
4 002465 海格通信 9,716,975.85 3.07
5 600118 中国卫星 9,537,966.04 3.02
6 002179 中航光电 7,565,686.99 2.39
7 600879 航天电子 7,261,593.57 2.3
8 600038 中直股份 6,508,195.10 2.06
9 600435 北方导航 6,163,605.70 1.95
10 000066 长城电脑 5,606,413.10 1.77
11 002049 紫光国 芯 5,277,157.72 1.67
12 000738 中航动控 5,258,818.38 1.66 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 47 页 共56 页
13 600150 中国船舶 5,164,011.94 1.63
14 300324 旋极信息 5,141,998.40 1.63
15 600967 内蒙一机 4,965,191.38 1.57
16 002151 北斗星通 4,943,918.48 1.56
17 002013 中航机电 4,920,008.70 1.56
18 002268 卫 士 通 4,791,900.27 1.52
19 600372 中航电子 4,707,611.29 1.49
20 002544 杰赛科技 4,446,373.24 1.41
注： “卖 出金 额” 是指 卖出 股票 成交 金额 ，即 成交 单价 乘以 成交 数量 ，相 关交 易费 用不 考虑 。
8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 193,607,119.57
卖出股票收入（成交）总额 312,050,571.53
注：表中“买入股票成本（成交）总额”及“卖出股票收入（成交）总 额”均指成交金额，
即成交单价乘以成交数量，相关交易 费用不考虑。
8.5 期末按债券品种分 类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 （可交换债） 200,000.00 0.14
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 200,000.00 0.14
8.6 期末按公允价值占 基金资产净值比例大小排 序的前 五名 债券 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 110042 航电转债 2,000 200,000.00 0.14
8.7 期末按公允价值占 基金资产净值比例大小排 序的所 有资 产支 持证 券投 资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价 值占基金资产净值比例大小排序的前 五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属 。 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 48 页 共56 页
8.9 期末按公允价值占 基金资产净值比例大小排 序的前 五名 权证 投资 明细
本基金本报告期末未持有权证 。
8.10 报告期末本基金投 资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投 资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货 。
8.10.2 本基金投资股指期 货的投资政策
本基金本报告期未持有股指期货 。
8.11 报告期末本基金投 资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资 政策
本基金本报告期未持有国债期货 。
8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货 。
8.11.3 本期国债期货投资 评价
本基金本报告期未持有国债期货 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基 金投 资的 前 十名 证券 的发 行主 体报 告期 内没 有被 监管 部门 立案 调查 ，或 在报 告编 制
日前一年内受到公 开谴责、处罚。
8.12.2
本基金投资的前 十名股票未超出本基金合同规定的备 选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 26,360.30
2 应收证券清算款 3,403,125.71
3 应收股利 -
4 应收利息 2,393.00
5 应收申购款 34,044.88
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,465,923.89
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投 资前 十 名股 票中 存在 流通 受限 情况 的说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值(元)
占基金资产
净值 比例 （% ）
流通受限情况说明
1 000547 航天发展 5,384,325.00 3.67 重大事项 停牌
2 600685 中船防务 4,362,615.74 2.97 重大事项 停牌 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 49 页 共56 页
3 300159 新研股份 4,008,191.20 2.73 重大事项 停牌
8.12.5.2 期末积极投资前五 名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允 价值(元)
占基金资产
净值 比例 （% ）
流通受限情况说明
1 600150 中国船舶 8,466,423.29 5.77 重大事项 停牌
2 002260 德奥通航 1,280,617.00 0.87 重大事项 停牌
§9 基金份额持有人信 息
9.1 期末基金份额持有 人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
融通军工分级 3,098 24,988.95 5,315,555.00 6.87% 72,100,213.10 93.13%
军工股 A 292 121,187.26 22,273,862.00 62.94% 13,112,818.00 37.05%
军工股 B 2,501 14,149.01 159,250.00 0.45% 35,227,430.00 99.55%
合计 5,891 25,155.17 27,748,667.00
18.73% 120,440,461.10
81.27%
9.2 期末上市基金前十 名持有人
军工股 A
序号 持有人名称 持有 份额 （份 ） 占上市总份额 比例
1 鹏华基金－民生银行－万家共赢资产管理有限公司 6,317,384.00
17.85%
2 中国银河证券股份有限公司 4,764,947.00
13.47%
3 元大证券股份有限公司－元大证券股份有限公司自有资金 2,880,272.00
8.14%
4 中信建投证券股份有限公司 2,613,391.00
7.39%
5 王雁波 2,361,389.00
6.67%
6 北京快快网络技术有限公司 1,546,013.00
4.37%
7 中信建投证券股份有限公司 1,517,940.00
4.29%
8 李怡名 1,162,862.00
3.29%
9 段蓉 1,000,000.00
2.83%
10 民生加银基金－平安银行－招商财富资产管理有限公司 714,536.00
2.02%
军工股 B
序号 持有人名称 持有 份额 （份 ） 占上市总份额比例
1 徐友娟 2,015,626.00
5.70%
2 刘仁华 1,727,534.00
4.88%
3 栗利九 1,288,213.00
3.64%
4 宋新华 995,157.00
2.81%
5 石松彦 634,153.00
1.79%
6 郑家锦 576,385.00
1.63% 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 50 页 共56 页
7 戚威 553,886.00
1.57%
8 罗国明 545,072.00
1.54%
9 虞朋荣 495,384.00
1.40%
10 沈宇辉 447,089.00
1.26%
注：持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的 从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业
人员持有本基金
融通军工分级 16,991.07 0.0220%
军 工股 A 0 0
军工股 B 0 0
合计 16,991.07 0.0115%
9.4 期末基金管理人的 从业人员持有本开放式基金份额总量 区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人持有本开
放式基金
融通军工分级 0
军工股 A
0
军工股 B
0
合计 0
本基金基金经理持有本开放式
基金
融通军工分级
0
军工股 A
0
军工股 B
0
合计 0
§10 开放式基金份额变 动
单位：份
项目 融通军工分级 军工股 A 军工股 B
基金合 同生 效日 （2015 年7 月1 日 ）
基金份额总额
173,705,634.08 98,485,962.00 98,485,962.00
本报告期期初基金份额总额
97,755,988.59
154,422,454.00
154,422,454.00
本报告期基金总申购份额
308,221,995.83
-
-
减:本报告期基金总赎回份额 422,895,607.13
-
-
本报告期基金拆分 变动份额（份 额
减少以"-"填列）
94,333,390.81 -119,035,774.00
-119,035,774.00
本报告期期末基金份额总额
77,415,768.10
35,386,680.00
35,386,680.00
注： 拆分变动份额为本报告期发生的配对转换份额及不定期折算份额 。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大 会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金 托管人的专门基金托管部门的重大人 事变动
（1 ）基金管理人的重大变动
2017 年3 月4 日， 本基 金管 理人 发布 了 《融 通基 金管 理有 限公 司关 于高 级管 理人 员变 更公 告》 ，
经本基 金管理人第五届董事会第十七次临时会议审议并通过，同意孟朝霞 女士辞去公司总经理职融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 51 页 共56 页
务，并决定由公司董事长高峰先生代为履行公司总经理职务。
2017 年 6 月 3 日， 本基 金管 理人 发布 了 《融 通基 金管 理有 限公 司关 于高 级管 理人 员变 更的 公
告》 ， 经本基金管理人第五届董事会第十 八 次临时会议 决议 审议 并通 过， 决定 由 张帆 先生 担任 公司
总经理职务 ，公司董事长高峰先生不再代为履行公司总经理职务。
（2 ）本报告期基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
2017 年 9 月 1 日 ， 中国 建设 银行 发布 公告 ， 聘任 纪伟 为中 国建 设银 行资 产托 管业 务部 总经 理。
11.3 涉及基金管理人、 基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。
11.4
基金 投资 策略 的 改变
本报告期内，本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的 会计师事务所情况
本基金聘请的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） ， 该事务所自本基
金 合 同 生 效 以 来 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务 至 今 。 本 基 金 本 年 度 应 支 付 的 审 计 费 用 为 人 民 币
40,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及 其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金的基金管理人、托管人的托管业务部门及其高级管 理 人员无受稽查或处
罚等情况。
11.7 基金租用证券公司 交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投资及佣金支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
方正证券 1
94,640,196.09 19.39% 86,250.34 19.19%
-
东吴证券 1
82,836,131.73 16.97% 77,143.55 17.16%
-
民生证券 2
74,253,780.28 15.21% 67,869.12 15.10%
-
中金公司 2
61,774,599.71 12.66% 57,531.24 12.80%
-
长江证券 1
50,755,724.14 10.40% 46,254.41 10.29%
-
广发证券 1
50,163,984.24 10.28% 46,717.69 10.39%
-
恒泰证券 2
28,341,548.09 5.81% 26,394.36 5.87%
-
中信建投 1
21,913,071.36 4.49% 19,970.08 4.44%
-
中信证券 1
21,007,169.30 4.30% 19,144.47 4.26%
-
华创证券 2
2,289,189.00 0.47% 2,086.73 0.46%
-
新时代证券 1
130,359.88 0.03% 121.41 0.03%
-
财达证券 1
-
-
-
-
- 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 52 页 共56 页
安信证券 2
-
-
-
-
-
第一创业 1
-
-
-
-
-
东北证券 3
-
-
-
-
-
东方证券 1
-
-
-
-
-
高华证券 1
-
-
-
-
-
光大证券 2
-
-
-
-
-
国海证券 2
-
-
-
-
-
国金证券 1
-
-
-
-
-
国泰君安 1
-
-
-
-
-
国信证券 1
-
-
-
-
-
华宝证券 2
-
-
-
-
-
华泰证券 1
-
-
-
-
-
华信证券 1
-
-
-
-
-
平安证券 2
-
-
-
-
-
瑞信方正 1
-
-
-
-
-
瑞银证券 1
-
-
-
-
-
上海证券 1
-
-
-
-
-
申万宏源 2
-
-
-
-
-
天风证券 2
-
-
-
-
-
西藏东方财富 1
-
-
-
-
-
西南证券 2
-
-
-
-
-
信达证券 2
-
-
-
-
-
兴业证券 1
-
-
-
-
-
银河证券 1
-
-
-
-
-
招商证券 1
-
-
-
-
-
中银国际 1
-
-
-
-
-
注：1、 本基 金选 择代 理本 公司 所管 理的 基金 进行 证券 买卖 业务 的证 券经 营机 构的标准包括以
下六个方面：
（1 ）资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2 ）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3 ）经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚；
（4 ）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件， 交易 设施 符合 代理 本基 金进 行证 券交 易的
需要，并能为本基金提供全面的信息服务； 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 53 页 共56 页
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的 研究 机构 和专 门研 究人 员， 能及 时为 本基 金提 供高 质量 的咨 询
服务， 包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其 他专门报告，并能根据
基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
2 、选 择代 理 本公 司所 管理 的基 金 进行 证券 买卖 业务 的 证券 经营 机构 的程 序包 括以 下 四个 步
骤：
（1 ）券商服务评价；
（2 ）拟定租用对象。由研究部根据以上评价结果拟定备选的券商；
（3 ）上报批准。研究部将拟定租用对象上报分管副总经理批准；
（4 ）签约。在获得批准后，按公司签约程序代表公司与确定券商签约。
3、交易单元变更情况
本基金本报告期新增 民生证券、 信达 证券 、华信证券、瑞信方正、西藏 东方财富证券 交 易单
元 1 个， 东北证券、华宝证券、光大证券、天风证券、西南证券交易单元各 2 个， 终止租用 中投
证券交易单元 1 个。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证券投资的情况
本基金本报告期无租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
融通 基金 管理 有限 公司 关于 旗下 部分 开
放式 基金 参加 北京 肯特 瑞财 富投 资管 理
有限公司申购费率优惠的公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站 2017-2-20
2
融通基金管理有限公司关于高级管理人
员变更公告
证券时报、管理 人网站 2017-3-4
3
融通 基金 管理 有限 公司 关于 新增 北京 乐
融多 源投 资咨 询有 限公 司为 代销 机构 并
参加其申购费率优惠活动的公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站 2017-4-6
4
融通 基金 管理 有限 公司 关于 《深 圳证 券
交易 所分 级基 金业 务管 理指 引》 实施 的
风险提示公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站 2017-4-25
5
融通 基金 管理 有限 公司 关于 《深 圳证 券
交易 所分 级基 金业 务管 理指 引》 实施 的
风险提示公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站 2017-4-28
6
融通 基金 管理 有限 公司 关于 《深 圳证 券
交易 所分 级基 金业 务管 理指 引》 实施 的
风险提示公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站 2017-4-29
7
融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基金 可
能发生不定期份额折算的风险提示公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-5-15
8 融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基金 可 中国 证券 报、 上海 证券 报、 2017-5-24 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 54 页 共56 页
能发生不定期份额折算的风险提示公告 证券时报、管理人网站
9
融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基金 可
能发生不定期份额折算的风险提示公告
中国证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-5-25
10
融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基金 可
能发生不定期份额折算的风险提示公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-6-1
11
融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基金 可
能发生不定期份额折算的风险提示公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-6-2
12
融通基金管理有限公司关于高级管理人
员变更公告
证券时报、管理人网站 2017-6-3
13
融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基金 可
能发生不定期份额折算的风险提示公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-6-5
14
融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基金 可
能发生不定期份额折算的风险提示公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-6-13
15
融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基金 可
能发生不定期份额折算的风险提示公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-7-18
16
融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基金 可
能发生不定期份额折算的风险提示公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-7-21
17
融通中 证军 工 指数 分级 证券 投资 基金 可
能发生不定期份额折算的风险提示公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-8-1
18
融通 基金 关于 旗下 部分 基金 新增 代销 机
构的公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-8-2
19
融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基金 可
能发生不定期份额折算的风险提示公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-8-3
20
关于 中泰 证券 股份 有限 公司 代销 的融 通
基金 管理 有限 公司 旗下 部分 开放 式基 金
新增开通定期定额投资业务的公告
中国 证券 报、 上海 证 券报、
证券时报、管理人网站 2017-9-29
21
融通 基金 管理 有限 公司 关于 调整 旗下 部
分开 放式 基金 最低 赎回 、转 换和 保有 份
额限制的公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站 2017-9-29
22
融通 基金 管理 有限 公司 关于 新增 天津 万
家财 富资 产管 理有 限公 司为 代销 机构 并
开通 转换 业务 和参 加其 申购 费率 优惠 的
公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-10-19
23
关于 融通 旗下 部分 开放 式基 金新 增上 海
万得 基金 销售 有限 公司 为代 销机 构并 开
通定 期定 额投 资业 务、 转换 业务 及参 加
申购费率
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-10-27
24
融通 基金 管理 有限 公司 关于 旗下 部分 开
放式 基金 参加 中泰 证券 股份 有限 公司 申
购及 定期 定额 投资 业务 费率 优惠 活动 的
公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-10-27
25
融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基金 可
能发生不定期份额折算的风险提示公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-11-18
26 融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基金 可 中国 证券 报、 上海 证券 报、 2017-11-21 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 55 页 共56 页
能发生不定期份额折算的风险提示公告 证券时报、管理人 网站
27
融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基金 可
能发生不定期份额折算的风险提示公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-11-24
28
融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基金 可
能发生不定期份额折算的风险提示公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-11-28
29
融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基金 可
能发生不定期份额折算的风险提示公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-11-30
30
融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基金 可
能发 生不定期份额折算的风险提示公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-12-5
31
关于 变更 融通 中证 军工 指数 分级 证券 投
资基金之融通军工 B 份额折算基准日证
券简称的公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站 2017-12-6
32
关于 融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基
金办 理不 定期 份额 折算 业务 期间 暂停 申
购、 赎回 、转 换及 定期 定额 投资 业务 的
公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-12-6
33
融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基金 不
定期份额折算公告
中国 证券 报、 上海证券报、
证券时报、管理人网站
2017-12-6
34
关于 融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基
金不 定期 份额 折算 结果 及恢 复交 易的 公
告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站 2017-12-8
35
关于 融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基
金之融通军工 A 份额、融通军工 B 份额
不定 期份 额折 算后 次日 前收 盘价 调整 的
公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-12-8
36
关于 融通 中证 军工 指数 分级 证券 投资 基
金2017 年度不进行定期份额折算的公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站
2017-12-12
37
关于 新增 上海 联泰 资产 管理 有限 公司 为
代销 机构 并开 通转 换业 务及 参加 其申 购
费率优惠的公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站 2017-12-22
38
融通 基金 关于 新增 上海 华夏 财富 投资 管
理有 限公 司为 代销 机构 并开 通转 换业 务
及参加其申购费率优惠活动的公告
中国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时报、管理人网站 2017-12-29
§12 影响投资者决策的 其他重要信息
根据《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》的要求，本 基金管理人经与基金
托管人协商一致，对本基金合同进行了修订和更新。本 次修订和更新仅涉 及与《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》相关的条款，包括前言、释义、基金 份额的申购与赎回、基
金的投资、基金资产估值、基金的信息披露等，具体内容详见 2018 年 3 月 23 日基金管理人网站
披露的相关公告和修订更新后的法律文件。 融通中证军工指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 56 页 共56 页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
（一 ） 《融 通中 证军 工指 数分 级证 券投 资基 金基 金合 同》
（二 ） 《融 通中 证军 工指 数分 级证 券投 资基 金基 金托 管协 议》
（三 ） 《融 通中 证军 工指 数分 级证 券投 资基 金基 金招 募说 明书 》及 其更 新
（四 ） 《融 通中 证军 工指 数分 级证 券投 资基 金之 军工 股 A 和军工股B 上市交易公告书》
（五 ） 《融 通基 金管 理有 限公 司开 放式 基金 业务 管理 规则 》
（六）融通基金管理有限公司业务资格批件和营业执照
（七）报告期内在指定报刊上披露的各项公告
13.2 存放地点
基金管理人处、基金托管人处、深圳证券交易所
13.3 查阅方式
投 资 者 可 在 营 业 时 间 免 费 查 阅 ， 也 可 按 工 本 费 购 买 复 印 件 ， 或 登 陆 本 基 金 管 理 人 网 站
http://www.rtfund.com 查询。
