金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
金 鹰 现金 增 益交 易 型货 币 市场 基 金
2017 年 年度 报告 摘要
2017 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 金鹰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 招商 证券股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一八 年三 月二十 八日 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 招商 证券 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 27 日 复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并 不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2017 年 3 月 20 日起 至 12 月 31 日 止。
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 金鹰现 金增 益
基金主 代码 511770
交易代 码 511770
基金运 作方 式 契约型
基金合 同生 效日 2017 年 3 月 20 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商证 券股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 7,149,257,103.94 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰现 金增 益 A 金鹰现 金增 益 B 金鹰现 金增 益 E
下属分 级基 金的 交易 代码 004372 004373 511770
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的
份额总 额 282,251,650.95 份 6,663,621,699.00 份 203,383,753.99 份
注：金 鹰现 金增 益 E 类 基 金份额 上市 交易 ，E 类 基 金份额 面值 为 100 元 。本 表中列 示 E 类 份额
数据面 值已 折算 为 1 元。
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格 控制 风险 和保 持流 动性的 基础 上 ， 力 争获 得 超越业 绩比 较基 准的 稳
定收益 。
投资策 略
本基金结合 “ 自上而下” 和 “ 自 下 而 上 ” 的研究方法对各类可投资资产进行
合理的 配置 和选 择。 本基 金将综 合宏 观经 济运 行状 况， 货 币政 策、 财 政政
策等政 府宏 观经 济状 况及 政策， 分析 资本 市场 资金 供给状 况的 变动 趋势 ，
预测市 场利 率水 平变 动趋 势， 并审 慎考 虑各 类资 产 的收益 性 、 流 动性 及风
险性特 征， 在风 险与 收益 的配比 中， 力求 将各 类风 险降到 最低 ， 并 在控 制
投资组 合良 好流 动性 的基 础上为 投资 者获 取稳 定的 收益 ， 具 体投 资策 略包
含以下 几个 层面 ：
（一） 整体 资产 配置 策略 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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首先根 据宏 观经 济形 势 、 央行货 币政 策 、 短 期资 金 市场状 况等 因素 对短 期
利率走 势进 行综 合判 断 ， 然后形 成利 率动 态预 期 ， 进而调 整本 基金 投资 组
合的平 均剩 余期 限。
（二） 类属 配置 策略
本基金 将合 理配 置各 类短 期金融 工具 ， 如 央行票 据 、 国债、 金融 债、 企 业
短期融 资券 以及 现金 等投 资品种 ， 通过 类属 配置 满 足基金 流动 性需 求并 获
得投资 收益 。 本基 金将 对 市场资 金面 、 基金 申购 赎 回金额 的变 化进 行动 态
分析 ， 在 高流 动性 资产 和 流动性 较低 资产 之间 寻找 平衡 ， 以 满足 组合 的日
常流动 性需 求； 基金 管理 人通过 对各 类属 的相 对收 益、 利 差变 化、 流 动性
风险 、 信 用风 险等 因素 的 分析来 确定 类属 配置 比例 ， 选 择具 有投 资价 值的
品种， 以获 取较 高回 报。
（三） 债券 类资 产配 置策 略
本基金 以安 全性 为第 一考 量， 优先 选择 央票 、 短 期 国债等 高信 用等 级的 债
券品种 以回 避信 用违 约风 险。 本基 金还 可配 置外 部 信用评 级等 级较 高 （符
合法规 规定 的级 别） 的企 业债、 短期 融资 券等 信用 类债券 。 在 具体 的券 种
选择上 ， 基金 管理 人将 在 正确拟 合收 益率 曲线 的基 础上 ， 客 观分 析收 益率
出现偏 离的 原因 ， 寻找 收 益率明 显偏 高的 券种 。 本 基金将 重点 关注 价格 被
低估品 种。
（四） 流动 性管 理策 略
本基金 将对 基金 的申 购赎 回情况 、 季节 性资 金流 动 情况和 日历 效应 等因 素
进行跟 踪 ， 对 投资 组合 的 现金比 例进 行结 构化 管理 ， 使 得基 金具 备较 高的
流动性 。 基金 管理 人将 综 合平衡 基金 资产 在流 动性 资产和 收益 性资 产之 间
的配置 比例 ， 通 过现 金留 存、 持 有高 流动 性券 种、 降低组 合久 期等 方式 提
高基金 资产 整体 的流 动性 ， 将 回购 或债 券的 到期 日 进行均 衡等 量配 置 ， 以
确保基 金资 产的 变现 需求 。
（五） 逆回 购策 略
基金管 理人 将密 切关 注由 于季节 性需 求 、 新 股申 购 等原因 导致 短期 资金 需
求激增 的机 会 ， 通 过逆 回 购的方 式融 出资 金以 分享 短期资 金利 率陡 升的 投
资机会 。
（六） 套利 策略 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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本基金 根据 对货 币市 场变 动趋势 、 各市 场和 品种 之 间的风 险收 益差 异的 充
分研究 和论 证 ， 积 极把 握 由于市 场短 期失 衡而 带来 的套利 机会 ， 通过 跨市
场、跨 品种 、跨 期限 等套 利策略 ，力 求获 得安 全的 超额收 益。
（七） 资产 支持 证券 投资 策略
本基金 将分 析资 产支 持证 券的资 产特 征 ， 估 计违 约 率和提 前偿 付比 率 ， 并
利用收 益率 曲线 和期 权定 价模型 ， 对资 产支 持证 券 进行估 值 。 本 基金 将严
格 控 制 资 产 支 持 证 券 的 总 体 投 资 规 模 并 进 行 分 散 投 资 ， 以 降 低 流 动 性 风
险。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款税 后利 率
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金 ， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本基 金的 预期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 、债 券型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 招商证 券股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李云亮 郭杰
联系电 话 010-59944986 0755-82943666
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn tgb@cmschina.com.cn
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 95565
传真 020-83282856 0755-82960794
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告摘 要 的 管理人 互联 网网 址 http://www.gefund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区珠 江东 路 28 号越秀 金融 大厦
30 层
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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3.1.1 期
间数据
和指标
2017 年 3 月 20 日 （基金合 同生效日）
至 2017 年 12 月 31 日
- -
金鹰现 金
增益 A
金鹰现 金
增益 B
金鹰现
金增益
E
金鹰现
金增益
A
金鹰现
金增益
B
金鹰现
金增益
E
金鹰现
金增 益 A
金鹰现
金增益
B
金鹰
现金
增益 E
本期
已实
现收
益
14,314,59
9.35
155,122,5
91.47
16,783,5
41.68 - - - - - -
本期
利润
14,314,59
9.35
155,122,5
91.47
16,783,5
41.68 - - - - - -
本期
净值
收益
率 - - - - - - - - -
3.1.2 期
末数据
和指标
2017 年 末 2016 年末 2015 年末
金鹰现 金增 益
A
金鹰现
金增益 B
金鹰现 金增
益 E
金鹰现 金
增益 A
金鹰现 金
增益 B
金鹰现 金
增益 E
金鹰现 金
增益 A
金鹰现 金
增益 B
金鹰现
金增 益 E
期末
基金
资产
净值
282,251,650.
95
6,663,
621,69
9.00
203,383,7
53.99 - - - - - -
期末
基金
份额
净值 1.00 1.00 1.00 - - - - - -
注：1 、 所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 ；
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ，由于 货币 市场 基金 采金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
3、本 基金 收益 分配 按日 结 转份额 。
4、本 基金 合同 于 2017 年 3 月 20 日 生效 ，故 无上 年 度及上 上年 度可 比期 间财 务数据 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．金鹰现金增益 A ：
阶段
份额净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 1.0767% 0.0003% 0.3403% 0.0000% 0.7364% 0.0003%
过去六 个月 2.1226% 0.0006% 0.6805% 0.0000% 1.4421% 0.0006%
自基金 合同 生效
起至今
3.3252% 0.0011% 1.0615% 0.0000% 2.2637% 0.0011%
注：1 、本 基金 收益 分配 是 按日结 转份 额。
2．金鹰现金增益 B ：
阶段
份额净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 1.1251% 0.0003% 0.3403% 0.0000% 0.7848% 0.0003%
过去六 个月 2.2207% 0.0006% 0.6805% 0.0000% 1.5402% 0.0006%
自基金 合同 生效
起至今
3.4791% 0.0011% 1.0615% 0.0000% 2.4176% 0.0011%
注：1 、本 基金 收益 分配 是 按日结 转份 额。
3．金鹰现金增益 E ：
阶段
份额净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 1.0245% 0.0003% 0.3403% 0.0000% 0.6842% 0.0003%
过去六 个月 2.0384% 0.0005% 0.6805% 0.0000% 1.3579% 0.0005%
自基金 合同 生效
起至今
3.2606% 0.0021% 1.0615% 0.0000% 2.1991% 0.0021%
注：1 、本 基金 收益 分配 是 按日结 转份 额。
2、 本 基金 的业 绩比 较基 准 为：七 天通 知存 款税 后利 率。
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金
累计净 值收 益率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
(2017 年 3 月 20 日至 2017 年 12 月 31 日)
1、金鹰现金增益 A
2、金鹰现金增益 B
3、金鹰现金增益 E 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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注：1 、本 基金 合同 生效 日 期为 2017 年 3 月 20 日。
2、 截至 报告 日本 基金 的各 项投资 比例 基本 符合 本基 金基金 合同 规定， 即投 资 于法律 法规 及监 管
机构允 许投 资的 金融 工具 ， 包 括现 金 ， 期 限在 一年 以内( 含 一年) 的银 行存 款 、 债券回 购 、 中 央银 行票
据、 同业 存单 ， 剩余期 限 在 397 天 以内( 含 397 天) 的债 券、 非金 融企 业债 务融 资工 具、 资产 支持 证券 ，
以及中 国证 监会 、中 国人 民银行 认可 的其 他具 有良 好流动 性的 货币 市场 工具 。
3、本 基金 的业 绩比 较基 准 为：七 天通 知存 款税 后利 率。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值收益率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净收益 率与 业绩 比较 基准 收益率 的对 比图
1、金鹰现金增益 A 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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2、金鹰现金增益 B
3、金鹰现金增益 E 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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注：1 、本 基金 合同 生效 日 期为 2017 年 3 月 20 日。
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
金鹰现 金增 益 A ：
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
合计 14,314,599.3
5 - - 14,314,599.35 -
金鹰现 金增 益 B ：
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
合计 155,122,591.
47 - - 155,122,591.47 -
金鹰现 金增 益 E ：
单位： 人民 币元
年度 已按再 投资 直接通 过应 付赎 应付利 润本 年变 动 年度利 润分 配合 备注 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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形式转 实收
基金
回款转 出金 额 计
合计 16,783,541.6
8 - - 16,783,541.68 -
注：1 、 本 基金 以份 额面 值 1.0000 元/100.00 固定 份额 净值交 易方 式， 每 日计 算 当日收 益并 每日
全部分 配， 即按 份额 面 值 1.0000/100.00 元 转为基 金 份额；
2、本 基金 合同 于 2017 年 3 月 20 日 生效 ，截 至本 报 告期末 成立 未满 三年 。。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 字[2002]97 号 文批 准，金 鹰基 金 管理有 限公 司于 2002 年 12 月 25 日成 立，
总部设 在广 州。2011 年 12 月公 司获 得特 定客户 资 产管理 计划 业务 资格 ，2013 年 7 月子 公司 —— 深
圳前海 金鹰 资产 管理 有限 公司成 立。 公司 下设 权益 投资部 等 18 个 一级 职能 部 门以及 北京 、 广 州、 上
海、深 圳、 成都 等 5 个分 公司。
“ 以人 为本 、 互 信协 作 ； 创 新谋变 、 挑战 超越 ” 是金 鹰 人的核 心价 值观 ， 在新 经 营团队 的带 领下 ，
公司回归投资本源，坚持 价值投资为导向，资产规 模结构持续优化，不断为 投资者创造稳健收益。
截至 2017 年 12 月 31 日 ， 公司公 募基 金规 模 447.64 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘丽娟
固定收 益
部总监 ，
基金经 理
2017-03-20 - 10
刘 丽 娟 女 士 ， 中 南 财 经 政 法 大 学
工 商 管 理 硕 士 ， 历 任 恒 泰 证 券 股
份 有 限 公 司 交 易 员 ， 投 资 经 理 ，
广 州 证 券 股 份 有 限 公 司 资 产 管 理
总部固 定收 益投 资总 监。2014 年
12 月加入金鹰基金管理有限公
司 ， 任 固 定 收 益 部 总 监 。 现 任 金
鹰 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 、 金 鹰
添 益 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、
金 鹰 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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金 、 金 鹰 元 安 混 合 型 证 券 投 资 基
金 、 金 鹰 元 丰 债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 金 鹰 元 祺 信 用 债 债 券 型 证 券
投 资 基 金 、 金 鹰 元 和 保 本 混 合 型
证 券 投 资 基 金 、 金 鹰 添 利 中 长 期
信 用 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 金
鹰 添 享 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 金 鹰 现 金 增 益 交 易 型 货 币 市
场 基 金 、 金 鹰 添 荣 纯 债 债 券 型 证
券 投 资 基 金 、 金 鹰 添 惠 纯 债 债 券
型 证 券 投 资 基 金 、 金 鹰 民 丰 回 报
定 期 开 放 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、
金 鹰 鑫 富 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 基金 经理 。
黄倩倩 基金经 理 2017-06-06 - 5
黄 倩 倩 女 士 ， 西 南 财 经 大 学 金 融
学 硕 士 研 究 生 ， 历 任 广 州 证 券 股
份 有 限 公 司 资 产 管 理 总 部 债 券 交
易员 ， 2014 年 11 月加 入金 鹰基金
管 理 有 限 公 司 ， 担 任 固 定 收 益 部
债 券 交 易 员 、 基 金 经 理 助 理 ， 现
任 金 鹰 现 金 增 益 交 易 型 货 币 市 场
基 金 、 金 鹰 添 益 纯 债 债 券 型 证 券
投资基 金基 金经 理。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 颁布 的《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施准
则，严格遵守本基金的基 金合同、托管协议、招募 说明书等法律文件的规定 ，本着诚实信用、勤勉
尽责的 原则 管理 和运 用基 金资产 ，在 严格 控制 风险 的基础 上， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。
本报告期内，基金运作合 法合规，无出现重大违法 违规或违反基金合同的行 为，无损害基金份
额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
为了保证本基金管理人管 理的不同投资组合得到公 平对待，本基金管理人根 据《中华人民共和
国证券投资基金法 》 、 《证 券投资基金管理公司内部 控制指导意见 》 、 《证券投 资基金管理公司公平 交
易制度指导意见 》 ，以及公 司内控大纲的要求，制定 了《金鹰基金管理有限公 司公平交易管理规定》金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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并严格 执行 ， 从 组织 架构、 岗位设 置和 业务 流程 、 系 统和制 度建 设、 内控 措施 和信息 披露 等多 方面 ，
确保在投资管理活动中公 平对待不同投资组合，杜 绝不同投资组合之间进行 利益输送，保护投资者
合法权 益 。 本 基金 管理 人通 过投资 交易 系统 公平 交易 功能 ， 对 不同 投资 组合 进行 公平交 易事 前控 制 。
同时，本基金管理人引入 公平交易分析系统，定期 或不定期对公司旗下投资 组合在一定期间内买卖
相同证 券的 情况 进行 监控 和分析 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 证监会《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》和公司内部
公平交易制度，各投资组 合按投资管理制度和流程 独立决策，并在获得投资 信息、投资建议和实施
投资决策方面享有公平的 机会。公司通过完善交易 范围内各类交易的公平交 易执行细则、严格的流
程控制、持续的技术改进 ，确保公平交易原则的实 现。同时通过投资交易系 统中的公平交易功能执
行交易 ，以 尽可 能确 保公 平对待 各投 资组 合。
报告期 内， 公 司对 连续 四 个季度 期间 内、 不 同时 间 窗下 （日 内、3 日内、5 日 内） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ，未 发现 违反公 平交 易制 度的 异常 行为。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，未出现 同日反向交易成交
较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理 人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2017 年， 国内 债市 在经 济 基本面 超预 期以 及金 融去 杠杆政 策的 持续 冲击 下， 延续 了 2016 年四
季度开启的债券熊市。纵 观全年，宏观经济在地产 投资及外需发力的双引擎 支撑下，全年经济增速
小幅反 弹 至 6.9% 。 经 济基 本面的 超预 期以 及金 融去 杠杆的 深入 推进 ， 导致 货 币政策 持续 收紧 ， 流动
性波动加剧，银行体系负 债端持续承压。表内资产 负债调整压力持续，表外 面临资管新规的制约，
收益率 曲线 再此 冲击 下， 整体上 行 100bp ，债 市由 此深陷 熊市 调整 。
本基金主要 持有高评级的 存单存单，并配置一定比 例的逆回购，在优先保证 流动性安全的前提
下，捕 捉一 些高 收益 的品 种，努 力提 高产 品的 收益 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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截至 2017 年 12 月 31 日 ， 基金 A 类份 额自 合同生 效 以来份 额净 值收 益率 为 3.3252% ， 同期 业绩
比较基 准收 益率 为 1.0615% ；B 类份 额自 合同 生效 以来份 额净 值收 益率 为 3.4791% ，同 期业 绩比 较
基准收 益率 为 1.0615% ； E 类份额 自合 同生 效以 来份 额净值 收益 率 为 3.2606% ， 同期业 绩比 较基 准 收
益率 为 1.0615% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业 走势 的简 要展望
2018 年， 我们 认为 经济 基 本面缓 中趋 稳 ， 通 胀阶 段 性有抬 头迹 象 ， 金 融去 杠 杆进入 下半 场 ， 货
币政策仍将保持中性偏紧 基调，而资管新规落地可 能对银行表内表外同时造 成压力，故债市未来仍
将高位震荡，熊牛拐点仍 需等待。从相对性价比的 角度来看，当前季度平台 的收益率曲线，短端品
种收益 较高 ， 久 期风 险低， 故倾向 于采 取骑 乘策 略， 以 2 年 内高 评级 信用 债及 存单为 主要 配置 品种 ，
一方面可以获取稳定票息 ，等待行情开启的机会成 本低；另一方面，商业银 行同业负债收缩和货币
基金流动性新规约束下， 未来短端利率水平有望缓 步回落，骑乘策略因而 可 以收获未来短端收益下
行的期 限价 差收 益。
在投资方面，我们将密切 关注债市短期的调整将带 来的交易性和配置性机会 ，以及基本面修复
带来的机会。基于以上判 断，本基金将继续严控久 期，根据市场情况调整杠 杆比例，适时调整持仓
债券。同时加大配置一部 分较高收益的存款，获得 稳定利息，尽可能回避市 场剧烈波动所造成的收
益波动 ，力 争给 持有 人带 来稳定 的回 报。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，估值委员会由基金 估值业务分管领导、督察 长、基金事务部负
责人、基金会计、合规风 控部人员及相关投研人员 等组成。在特殊情况下， 公司召集估值委员会会
议， 讨 论和 决策 特殊 估值 事项， 估值 委员 会集 体决 策， 需 到会 的三 分之 二估 值委员 会成 员表 决通 过。
估值委员会负责组织制定 和适时修订基金估值政策 和程序，指导和监督整个 估值流程。以上所有相
关人员具备较高的专业能 力和丰富的行业从业经验 。为保证基金估值的客观 独立，基金经理、投资
经理可参与估值原则和方 法的讨论，但不参与估值 原则和方法的最终决策和 日常估值的执行，一 切
以维护 基金 持有 人利 益为 准则。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业 市场债券品种的估值数据 及交易所交易的债券品种 的估值数据、流通受限金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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股票流 动性 折扣 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据相 关法 律法 规及 《 金 鹰现金 增益 交易 型证 券投 资基金 基金 合同 》 ， 本 基金 每日将 各级 基金 份
额实现 的基 金净 收益 全额 分配给 基金 份额 持有 人。
4.8 管理人对会计师事务 所出具非标准审计报 告所 涉相关事项 的说明
本报告 期， 会计 师事 务所 未对本 基金 出具 非标 准审 计报告 。
4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
在本报 告期 内， 本基 金未 出现持 有人 数或 资产 净值 达到或 低于 预警 线的 情形 。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期， 招商 证券 股份 有限公 司在 本基 金的 托管 过程中 ， 严 格遵 守了 《 证 券投资 基金 法》 、 基
金合同、托管协议和其他 有关规定，不存在损害基 金份额持有人利益的行为 ，完全尽职尽责地履行
了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§ 6
审计报告
本报告期的基金财务会计 报告经中审众环会计师事 务所（特殊普通合伙）审 计，注册会计师王
兵赵会 娜签 字出 具了 众环 审字 （2018 ）050181 号标 准无保 留意 见的 审计 报告 。 投资 者可 通过 年度 报
告正文 查看 审计 报告 全文 。 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 现金 增益 交易型 货币 市场 基金
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2017 年 12 月 31 日
资产： -
银行存 款 2,391,598,895.37
结算备 付金 -
存出保 证金 5,179.87
交易性 金融 资产 3,271,577,274.46
其中： 股票 投资 -
基金投 资 -
债券投 资 3,271,577,274.46
资产支 持证 券投 资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 1,963,574,676.50
应收证 券清 算款 -
应收利 息 24,264,528.51
应收股 利 -
应收申 购款 586,182.01
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总计 7,651,606,736.72
负债和所有者权益
本期末
2017 年 12 月 31 日
负债： -
短期借 款 - 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 498,998,697.40
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 -
应付管 理人 报酬 1,873,674.69
应付托 管费 535,335.63
应付销 售服 务费 157,987.54
应付交 易费 用 56,482.53
应交税 费 -
应付利 息 457,454.99
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 270,000.00
负债合计 502,349,632.78
所有者权益： -
实收基 金 7,149,257,103.94
未分配 利润 -
所有者权益合计 7,149,257,103.94
负债和所有者权益总 计 7,651,606,736.72
注：1 、本 基金 合同 于 2017 年 3 月 20 日 生效 ，故 无 上年度 末财 务数 据；
2、 截至 2017 年 12 月 31 日，A 类基 金份 额净 值 1.0000 元，B 类 基金 份额 净 值 1.0000 元，E 类
基金份 额净 值 100.0000 元 ， 净值 折算 为 1.0000 元。 基金份 额总 额 7,149,257,103.94 份，其中 A 类基
金份额 的份 额总 额 为 282,251,650.95 份，B 类 基金 份 额的份 额总 额 为 6,663,621,699.00 份，E 类基 金
份额的 份额 总额 为 203,383,753.99 份.
7.2 利润表
会计主 体： 金鹰 现金 增益 交易型 货币 市场 基金
本报告 期：2017 年 3 月 20 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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项目
本期
2017 年 3 月 20 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31
日
一、收入 213,649,720.84
1.利息 收入 214,420,015.96
其中： 存款 利息 收入 35,444,026.59
债券利 息收 入 85,369,550.67
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 93,606,438.70
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） -770,295.12
其中： 股票 投资 收益 -
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -770,295.12
资产支 持证 券投 资收 益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列） -
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） -
减：二、费用 27,428,988.34
1．管 理人 报酬 12,120,571.55
2．托 管费 3,463,020.46
3．销 售服 务费 1,858,531.33
4．交 易费 用 4,500.00
5．利 息支 出 9,300,529.97
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 9,300,529.97
6．其 他费 用 681,835.03 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列） 186,220,732.50
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 186,220,732.50
注：1 、本 基金 合同 于 2017 年 3 月 20 日 生效 ，故 无 上年度 可比 期间 财务 数据 ；
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 现金 增益 交易型 货币 市场 基金
本报告 期：2017 年 3 月 20 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 3 月 20 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 1,688,617,731.20 - 1,688,617,731.20
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 186,220,732.50 186,220,732.50
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列） 5,460,639,372.74 - 5,460,639,372.74
其中：1.基 金申 购款 29,997,320,673.14 - 29,997,320,673.14
2.基金 赎回 款 -24,536,681,300.40 - -24,536,681,300.40
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ） - -186,220,732.50 -186,220,732.50
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 7,149,257,103.94 - 7,149,257,103.94
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ： 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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基金管 理人 负责 人： 刘岩 ，主管 会计 工作 负责 人： 曾长兴 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
金鹰现 金增益交易型 货币市场基 金（以下简称 “ 本基金 ” ）经中国证 券监督管理委员会 （以下简
称" 中国证监会" ）证监许 可[2016]2827 号文《关于 准予金鹰现金增益交易型货币市场基金注册的批
复》批准，由金鹰基金管 理有限公司依照《中华人 民共和国证券投资基金法 》 、 《证券投资基 金销售
管理办法》 、 《证券 投资基 金运作管理办法》等有关 规定和《金鹰现金增益交 易型货币市场基金基金
合同》 （以 下简 称" 基金 合 同" ） 发起 募集 。 经向 中国 证监会 备案 ， 基金 合同 于 2017 年 3 月 20 日正 式
生效。本基金为契约型开 放式，存续期限不定，基 金管理人为金鹰基金管理 有限公司，托管人为招
商证券 股份 有限 公司 。
本基金 募集 期限自 2017 年 3 月 6 日至 2017 年 3 月 10 日止， 首次 设立 募集资 金为 人民 币
1,688,617,731.20 元 ， 有 效 认购户 数为 4716 户。 其中 金鹰增 益货 币基金 A 为 人 民币 10,164,981.22 元，
金鹰增 益货 币基 金 B 为人 民币 185,001,749.98 元， 金 鹰增益 货币 基 金 E 为 人民 币 1,493,451,000.00 元。
经中审 众环 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙 ）出 具验 资报告 予以 验证 。
经上海 证券 交易 所（ 以下 简称 “ 上交 所 ” ） 自律 监管 决定书[2017] 80 号 审核 同 意，本 基 金 E 类基
金份 额 14,934,510.00 份 ， 每份面 值 100.00 元于 2017 年 4 月 10 日 在上 交所 挂 牌交易 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和基金合 同的有关规定，本基金投 资于法律法规及监
管机构 允许 投资 的金 融工 具， 包括 现金 ， 期限 在一 年以内( 含一 年) 的 银行 存款 、 债 券回 购 、 中 央银 行
票据 、 同 业存 单 ， 剩 余期 限在 397 天 以内( 含 397 天) 的债券 、 非金 融企 业债 务 融资工 具 、 资 产支 持证
券，以 及中 国证 监会 、中 国人民 银行 认可 的其 他具 有良好 流动 性的 货币 市场 工具。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布并 于 2014 年 7 月修 改 的 《 企业 会计 准则
－基本 准则 》 和 41 项具 体 会计准 则及 其应 用指 南、 解 释及其 他相 关规 定 （ 以下 合 称 “ 企 业会 计准 则 ”），
中国证 券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告> 》 和中 国证 监会 发
布的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定而 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》的 要求，真实、完整金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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地反映 了本 基 金 2017 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2017 年 3 月 20 日至 2017 年 12 月 31 日 的经 营
成果和 基 金 净值 变动 情况 等有关 信息 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 本基 金本 报告 期会计 年度 为 2017
年 3 月 20 日至 2017 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
（1） 金融 资产 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收 款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债 券投 资和 衍生 工具投 资( 主 要为 权证 投资) 等， 其 中股 票投 资和 债
券投资在资产负债表中作 为交易性金融资产列报， 衍生工具投资在资产负债 表中作为衍生金融资产
列报。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
（2） 金融 负债 的分 类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认，相关交易费用计 入初始确认金额。以公允 价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产，取
得时支付的价款中包含已 宣告但尚未发放的债券起 息日或上次除息日至购买 日止的利息，单独确认
为应收 项目 。 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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本基金对所持有的债券投 资、贷款及应收款项和其 他金融负债以摊余成本法 进行后续计量。本
会计期 间内 ，本 基金 持有 的债券 投资 的摊 余成 本接 近其公 允价 值。
满足下 列条 件之 一的金 融 资产， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ；(3) 该金 融资 产
已转移，虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的，才能终止 确认该金融负债或其一
部分。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
（1） 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产
债券投 资
买入银 行间 市场 交易 的债 券于交 易日 按应 付或 实际 支 付的 全部 价款( 不含 应收 利息) 入 账， 相 关 交
易费用 计入 债券 投资 的初 始成本 。
买入央行票据和零息债券 等贴现债券，于交易日按 应付或实际支付的全部价 款入账，相关交易
费用计 入债 券投 资的 初始 成本。
卖出银 行间 市场 交易 的债 券于交 易日 确认 债券 投资 收益 。 卖 出债 券按 移动 加权 平均法 结转 成 本 。
（2） 贷款 及应 收款 项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
（3） 其他 金融 负债
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的资金。于交易日按 照应收或实际收到的金额 入账，相关交易费用计入 初始确认金额。卖出回
购金融 资产 款于 回购 日按 账面余 额结 转。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金的债券投资等金融 资产，均以实际利率法计 算的摊余成本估算公允价 值。在本基金存续
期间，基金管理人定期计 算本基金投资组合摊余成 本与其他可参考公允价值 指标之间的偏离程度，
并定期测试其他可参考公 允价值指标确定方法的有 效性。投资 组合的摊余成 本与其他可参考公允价金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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值指标 产生 重大 偏离 的 ， 按其他 公允 价值 指标 对组 合的账 面价 值进 行调 整 ， 调整差 额确 认为 “ 公 允价
值变动 损益 ” ， 并按 其他 公 允价值 指标 进行 后续 计量 。 如 基金 份额 净值 恢复 至 1 元 ， 恢 复使 用摊 余成
本估算公允价值。如有确 凿证据表明按上述方法不 能客观反映交易性金融工 具的公允价值，基金管
理人将 根据 具体 情况 与基 金托管 人商 定后 确定 最能 反映公 允价 值的 价格 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变 现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 对应 的金 额。 每份 基 金份额 面值 为人 民 币 1.00 元。 申 购、 赎回 、
转换及分红再投资等引起 的实收基金的变动分别于 上述各交易确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入 基金的实收基金增加和转 出基金的实收基金减少， 以及因类别调整而引起
的金鹰 现金 增 益 A 、金 鹰 现金增 益 B 基 金份 额之 间 的转换 所产 生的 实收 基金 变动 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计量
1. 利 息收 入 (1) 存款 利息 收入按 存款 的本 金与 适用 利率逐 日计 提 。 (2) 本基 金持有 的附 息债 券 、
贴现券 按摊 余成 本和实 际 利率计 算确 定利 息收入 。 (3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产
的摊余 成本 在返 售期 内以 实际利 率法 逐日 计提 。
2. 投 资 收 益 债 券 投 资 收 益 于 交 易 日 按 卖 出 债 券 交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 债 券 投 资 成 本
与应收 利息( 若有) 后的 差额 确认。
7.4.4.9 费用的确认和计 量
1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值× 0.28% 的 年费 率逐 日计 提 。
2. 本 基金 的基 金托 管费 按 前一日 基金 资产 净值× 0.08% 的年 费率 逐日 计提 。
3. 本 基金 A 级基 金份 额、 B 级 基金 份额 和 E 类基 金 份额的 销售 服务 费分 别按 前一日 该级 基金 资
产净值 的 0.20% 、0.01% 和 0.20% 的 年费 率逐 日计 提。
4. 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 限 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计
提。 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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7.4.4.10 基金的收益分配 政策
1、本 基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权；
2、本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 。
3、 本基 金根 据每 日收 益情 况， 将 当日 收益 全部 分配 ， 若当 日已 实现 收益 大于 零时， 为投 资者 记
正收益；若当日已实现收 益小于零时，为投资者记 负收益；若当日已实现收 益等于零时，当日投资
者不记 收益 ；
4、 本 基金 场外 份额 根据 每 日基金 收益 情况 ， 以 每万 份基金 已实 现收 益为 基准 ， 为 投资者 每日 计
算当日 收益 并分 配， 每日 进行支 付。 投资 者当 日收 益分配 的计 算保 留到 小数 点后 2 位， 小数 点后 第
3 位按去尾原则处理，因 去尾形成的余额进行再次 分配，直到分完为止；若 投资者在当日收益支付
时，其当日净收益为正值 ，则为投资者增加相应的 基金份额，其当日净收益 为零 ，则保持投资者基
金份额不变，基金管理人 将采取必要措施尽量避免 基金净收益小于零，若当 日净收益小于零时，缩
减投资者基金份额。若基 金份额持有人赎回基金份 额，当基金份额持有人全 部赎回基金份额时，基
金收益将立即结算并随赎 回款项一起支付给投资者 ，如果基金收益为负，则 扣减赎回金额；当基金
份额持 有人 部分 赎回 基金 份额时 ， 不结 算基 金收 益 ， 若收益 为负 值且 剩余 的基 金份额 不足 以弥 补时 ，
将自动按比例结转基金份 额当前未付收益；基金管 理人有权通过销售机构或 自行向基金份额持有人
追索， 基金 份额 持有 人应 予支付 ；
5、 本 基金 场内 份额 根据 每 日基金 收 益 情况 ， 以 每百 份基金 已实 现收 益为 基准 ， 为 投资者 每日 计
算当日收益并分配，计入 投资者收益账户，投资者 收益账户里的累计未付收 益和其持有的基金份额
一起参 加当 日的 收益 分配 ，若投 资者 收益 账户 内的 累计收 益不 低于 100 元时 ，则 100 元 整数 倍的 累
计收益 将兑 付为 相应 场内 基金份 额。 投资 者当 日收 益分配 的计 算保 留到 小数 点后 2 位 ，小 数点 后 第
3 位按去尾原则处理，因 去尾形成的余额进行再次 分配，直到分完为止；投 资者赎回基金份额时，
其对应比例的累计收益将 立即结清，以现金支付给 投资者；若累计收益为负 值，则从投资者赎回基
金款中按比例扣除。投资 者卖 出部分基金份额时， 不支付对应的收益；但投 资者份额全部卖出时，
以现金 方式 将全 部累 计收 益与投 资者 结清 ；
6、 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 ， 享 有基 金的收 益分 配权 益； 当日 赎回的 基金 份额 及
对应的 收益 自下 一个 工作 日起， 不享 有基 金的 收益 分配权 益；
7、 投资 者当 日买 入的 基金 份额自 买入 当日 起享 有基 金的收 益分 配权 益； 当 日 卖出的 基金 份额 自
卖出当 日起 ，不 享有 基金 的收益 分配 权益 ；
8、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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7.4.4.11 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 报告 期内 无需 说明 的重要 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无需 说明 的重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
1、印 花税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2007]84 号文 《 关于调 整证 券 （ 股票 ） 交 易 印花税 率的 通知 》
的规定 ， 自 2007 年 5 月 30 日起 ，调 整证 券（ 股票 ）交易 印花 税税 率， 由原 先的 1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税；
经国务 院批 准, 根据 财政 部 、 国 家税 务总局 《 关于 调 整证券 （ 股票 ） 交 易印 花 税率的 通知 》 的 规
定， 自 2008 年 4 月 24 日 起，调 整证 券（ 股票 ）交 易印花 税税 率， 由原 先 的 3‰调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （ 股票 ） 交易 印花
税调整 为单 边征 税, 由出 让 方按证 券(股票) 交 易印 花税 税率缴 纳印 花税,受 让方 不 再征收, 税 率不 变；
2、营 业税 、增 值税 、企 业 所得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应 缴 纳的企 业所 得税 。 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《 财政 部 、 国家 税务 总局 关于 企业 所得税 若干 优惠 政
策的通 知》 ， 对证 券投 资基 金从证 券市 场中 取得 的收 入， 包 括买 卖股 票、 债 券 的差价 收入 ， 股 权的 股
息、红 利收 入， 债券 的利 息收入 及其 他收 入， 暂不 缴纳企 业所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]36 号 《 关于 全面推 开营 业税 改征 增值 税试点 的通 知》 ， 自
2016 年 5 月 1 日起 ，证 券 投资基 金( 封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金) 管理 人运 用基 金买
卖股票 、债 券免 征增 值税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 房地 产开 发教 育辅助 服务 等增 值
税政策 的通 知》 ，资 管产 品 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为， 以 资管 产品 管理 人 为增 值税 纳税 人。
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文《财 政部税 务总 局关于 资管 产 品增值 税有 关问 题
的通知 》 ， 资管 产品 管理 人 运营资 管产 品过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 暂适 用简易 计税 方法 ， 按 照
3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未
缴纳增值税的，不再缴纳 ；已缴纳增值税的，已纳 税额从资管产品管理人以 后月份的增值税应纳税
额中抵 减。
3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通
知》 ， 对 基金 取得 的股 票的 股息 、 红 利收 入 、 债 券的 利息收 入及 储蓄 利息 收入 ， 由 上市 公司 、 债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利收 入、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 以及 财政 部、 国家 税务 总局、 证监 会财 税字[2015]101 号 文 《 关于 上市 公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 ， 证 券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上
市公司 股票 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个月 ） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持
股期限 在 1 个月 以上 至 1 年（ 含 1 年 ）的 ，暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限超 过 1 年的 ，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得 统一 适 用 20% 的 税率 计征 个 人 所得 税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州白 云山 医药 集团 股份 有限公 司 基金管 理人 股东
美的集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
东亚联 丰投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、销 售机构
招商证 券股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
深圳前 海金 鹰资 产管 理有 限公司 基金管 理人 子公 司
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 无通 过关 联方交 易单 元进 行的 股票 交易；
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 无通 过关 联方交 易单 元进 行的 权证 交易。
7.4.8.1.3 债券交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年3 月20 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
成交金 额 占当期 债券 成交 总额 的比 例
招商证 券股 份有 限公
司
119,392,823.08 100.00%
7.4.8.1.4 债券回购交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年3 月20 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
成交金 额 占当期 债券 回购 成交 总额 的比例
招商证 券股 份有 限公
司
8,813,402,000.00 100.00%
7.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年3 月20 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
当期发生的基金应 支付的管
理费 12,120,571.55
其中：支付销售机 构的客户
维护费 1,203,229.91
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.28% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.28%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ，经 基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 管理人 。若 遇法 定节 假
日、休 息日 或不 可抗 力致 使无法 按时 支付 的， 支付 日期顺 延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年3 月20 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
3,463,020.46
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.08% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.08%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令 ，基 金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金托 管人 。 若 遇法 定节 假日 、
休息日 或不 可抗 力致 使无 法按时 支付 的， 支付 日期 顺延。 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2017 年3 月20 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰现 金增 益 A 金鹰现 金增 益 B 金鹰现 金增 益 E 合计
广州证 券股 份有 限公
司
321.82 74.03 1,344.37 1,740.22
金鹰基 金管 理有 限公
司
9,466.94 312,608.24 60,498.48 382,573.66
合计 9,788.76 312,682.27 61,842.85 384,313.88
注：本 基 金 A 类 基金份 额 的销售 服务 费年 费率 为 0.2% ；本 基金 B 类 基金 份额 的销售 服务 费年
费率 为 0.01% ； 本基 金 E 类基金 份额 的销 售服 务费 年费率 为 0.2% 。
H ＝E× 年销 售服 务费 率÷ 当 年天数
H 为 每日 该类 基金 份额 应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为 前一 日该 类基 金份 额 的基金 资产 净值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。经 基金 管理 人与基 金托 管人 核对 一致 后，自 动在 次月 起
3 个工 作日 内、 按照 指定 的账户 路径 进行 资金 支付 ，基金 管理 人无 需再 出具 资金划 拨指 令。 若遇 法
定节假 日、 休息 日或 不可 抗力致 使无 法按 时支 付的 ，支付 日期 顺延 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告 期 内未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券 （含 回购 ）交 易。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理 人运用固有资金投资 本基 金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年3 月20 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
金鹰现 金增 益
A
金鹰现 金增 益B 金鹰现 金增 益E
期 初 持 有 的 - - - 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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基金份 额
期 间 申 购/ 买
入总份 额 -
165,387,181.7
3 -
期 间 因 拆 分
变动份 额 - - -
减： 期 间赎 回
/ 卖出总 份额 - 40,000,000.00 -
期 末 持 有 的
基金份 额 -
125,387,181.7
3 -
期 末 持 有 的
基 金 份 额 占
基 金 总 份 额
比例 - 1.88% -
7.4.8.4.2 报告期末除基金管 理人之外的其他关联 方投 资本基金的情况
金鹰现 金增 益 A
本基金 本报 告期 内， 其他 关联方 未投 资本 基金 。
金鹰现 金增 益 B
份额单 位： 份
关联方 名称
金鹰现 金增 益B 本 期末
2017 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占基 金总 份额的 比例
招商证 券股 份有 限公 司 301,029,157.33 4.52%
金鹰现 金增 益 E
本基金 本报 告期 内， 其他 关联方 未投 资本 基金 。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年3 月20 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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期末余 额 当期利 息收 入
招商证 券股 份有
限公司
3,598,895.37 500,263.41
注：本 基金 用于 证券 交易 结算的 资金 通过" 招 商证 券 基金托 管结 算资 金专 用存 款账户" 转 存于 中
国证券 登记 结算 有限 责任 公司， 按银 行同 业利 率或 约定利 率计 息， 在资 产负 债表中 的" 结算 备付 金"
科目中 单独 列示 。本 报告 期末余 额 0.00 元， 利息 收 入 28,066.38 元。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内， 无在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券的 情况 。
7.4.8.7 其他关联交易事 项的说明
7.4.8.7.1 其他关联交易 事项的说明
无。
7.4.8.7.2 当期交易及持 有基金管理人以及管 理人 关联方所管理基金产 生的 费用
本基金 本报 告期 内未 投资 基金。
7.4.9 期末（2017 年12 月31 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/ 增发 证券 而流 通受限 的证 券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正 回购
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
111783160
17 广 州农 村
商业银 行
CD150
2018-01-02 96.96 150,000.00 14,543,571.57
111787030 17 成 都农 商 2018-01-02 99.72 1,000,000.00 99,720,555.82 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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银行 CD058
150207 15 国开 07 2018-01-02 100.15 500,000.00 50,072,976.59
150418 15 农发 18 2018-01-02 99.94 200,000.00 19,987,218.08
150418 15 农发 18 2018-01-02 99.94 900,000.00 89,942,481.35
170203 17 国开 03 2018-01-02 99.95 500,000.00 49,975,898.58
170204 17 国开 04 2018-01-02 99.88 1,200,000.00 119,861,345.50
170306 17 进出 06 2018-01-02 100.03 100,000.00 10,002,774.69
170410 17 农发 10 2018-01-02 99.77 200,000.00 19,953,984.83
179949
17 贴 现国 债
49
2018-01-02 99.81 400,000.00 39,922,262.94
合计
5,150,000.00 513,983,069.95
7.4.9.3.2 交易所市场债券正 回购
本基金本报告期末无交易 所市场债券正回购，因此 没有在交易所市场债券正 回购交易中作为抵
押的债 券。
7.4.10 有助于理解和分析 会 计报表需要说明的其 他事 项
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的不含 权固 定收 益品 种( 可 转换债 券 、 资产 支持 证券 和 私募债 券除 外) ， 采用 中证 指数有 限公 司根 据 《 中
国证券 投资 基金 业协 会估 值核算 工作 小组 关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准 》 所 独立
提供的 估值 结果 确定 公允 价值， 相关 债券 的公 允价 值属第 二层 次。
除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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§ 8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 3,271,577,274.46 42.76
其中： 债券 3,271,577,274.46 42.76
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 1,963,574,676.50 25.66
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,391,598,895.37 31.26
4 其他各 项资 产 24,855,890.39 0.32
5 合计 7,651,606,736.72 100.00
注：其 他资 产包 括： 交易 保证金 、应 收利 息、 应收 证券清 算款 、其 他应 收款 、应收 申购 款。
8.2 债券回购融资情况
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 7.24
其中： 买断 式回 购融 资 0.01
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 498,998,697.40 6.98
其中： 买断 式回 购融 资 - -
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明
本基金 本报 告期 内不 存在 债券正 回购 的资 金余 额超 过基金 资产 净值 的 20% 的 情况。
8.3 基金投资组合平均剩余 期限 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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8.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 76
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 90
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 0
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说明
本报告 期内 投资 组合 平均 剩余期 限无 超 过 120 天的 情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 26.15 6.41
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ） —60 天 9.13 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ） —90 天 41.56 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ） —120 天
4.68 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 120 天 （含 ） —397 天（ 含 ）
24.44 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 105.95 6.41
8.4 报告期内投资组合平均 剩余存续期超过 240 天情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 投资组 合平 均剩 余期 限超 过 240 天的 情况 。
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 39,922,262.94 0.56 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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2 央行票 据 - -
3 金融债 券 359,796,679.62 5.03
其中： 政策 性金 融债 359,796,679.62 5.03
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 2,871,858,331.90 40.17
8 其他 - -
9 合计 3,271,577,274.46 45.76
10
剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利
率债券
- -
8.6 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 111715421 17 民 生银 行 CD421 2,000,000.00 196,320,341.86 2.75
2 111719296 17 恒 丰银 行 CD296 2,000,000.00 195,865,953.37 2.74
3 111721102 17 渤 海银 行 CD102 1,500,000.00 149,704,501.96 2.09
4 111718466 17 华 夏银 行 CD466 1,500,000.00 146,867,014.94 2.05
5 170204 17 国开 04 1,200,000.00 119,861,345.50 1.68
6 150418 15 农发 18 1,100,000.00 109,929,699.43 1.54
7 111720144 17 广 发银 行 CD144 1,000,000.00 99,799,789.41 1.40
8 111781394 17 天 津银 行 CD144 1,000,000.00 99,788,428.58 1.40
9 111787030
17 成 都农 商银 行
CD058
1,000,000.00 99,720,555.82 1.39
10 111784657 17 锦 州银 行 CD262 1,000,000.00 99,110,931.35 1.39
8.7“ 影子定价 ” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0585%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0885%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0229%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况 说明
本基金 本报 告期 内无 负偏 离度的 绝对 值达 到0.25% 的 情况。 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情况说明
本基金 本报 告期 内正 负偏 离度的 绝对 值达 到0.5% 的 情况。
8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末无 资产 支持证 券投 资。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名 证券的发行主体本期 没有 出现被监管部门立案 调查 ， 或在报告编制 日前一
年内受到公开谴责、 处罚 的情形。
8.9.2 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
5,179.87
2 应收证 券清 算款
-
3 应收利 息
24,264,528.51
4 应收申 购款
586,182.01
5 其他应 收款
-
6 待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
24,855,890.39
8.9.3 其他需说明的重要事 项标题
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别 持有人 户 户均持 有的 持有人 结构 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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数( 户) 基金份 额 机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
金鹰现 金增 益 A 4,743 59,509.10 34,321,805.62 12.16% 247,929,885.33 87.84%
金鹰现 金增 益 B
69
96,574,227.
52
6,435,059,474.
72
96.57% 228,562,224.28 3.43%
合计
5,649
1,265,579.2
4
6,579,167,830.
74
92.03% 570,089,313.20 7.97%
注： 金鹰 现金 增益E 类 基金 份额上 市交 易 ，E 类基 金份 额面值 为100 元 。 本 表中 列 示E 类份 额数 据
面值已 折算 为1 元。
9.2 期末上市基金前十名持 有人
金鹰现 金增 益 A
金鹰现 金增 益 A 类基金 份 额未上 市交 易。
金鹰现 金增 益B
金鹰现 金增 益 B 类 基金 份 额未上 市交 易。
金鹰现 金增 益E
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
南方资 本－ 广发 银行 －
广钜 2 号资 产管 理计 划
102,219,400.00 50.26%
2 杨凤兰 7,876,500.00 3.87%
3 李裕婷 4,522,500.00 2.22%
4
上海金 箸投 资管 理有 限
公司－ 金箸 巴 旗 1 号私
募证券 投资 基金
3,710,100.00 1.82%
5
贵州铁 路发 展基 金管 理
有限公 司
2,064,400.00 1.02%
6 赵斌 2,064,400.00 1.02%
7 秦小迪 1,838,500.00 0.90%
8 周天国 1,701,000.00 0.84%
9 袁青 1,607,000.00 0.79%
10 庄杨 1,542,400.00 0.76%
注：金 鹰现 金增 益 E 类 基 金份额 上市 交易 ，E 类 基 金份额 面值 为 100 元 。本 表中列 示 E 类 份额
数据面 值已 折算 为 1 元。 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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9.3 期末货币市场基金前十 名份额持有人情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 银行类 机构 600,082,292.50 8.39%
2 保险类 机构 408,084,189.00 5.71%
3 银行类 机构 402,154,973.80 5.63%
4 证券类 机构 352,542,308.50 4.93%
5 银行类 机构 301,671,160.40 4.22%
6 证券类 机构 301,029,157.30 4.21%
7 银行类 机构 300,041,386.70 4.20%
8 保险类 机构 300,000,000.00 4.20%
9 其他机 构 276,288,730.30 3.86%
10 银行类 机构 202,191,841.50 2.83%
9.4 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人
员持有 本基 金
金鹰现 金增 益 A 506,061.77 0.18%
金鹰现 金增 益 B - -
金鹰现 金增 益 E - -
合计 506,061.77 0.01%
9.5 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
金鹰现 金增 益 A 0~10
金鹰现 金增 益 B 0
金鹰现 金增 益 E 0
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金鹰现 金增 益 A 0
金鹰现 金增 益 B 0
金鹰现 金增 益 E 0
合计 0
9.6 发起式基金发起资金持 有份额情况
本基金 非发 起式 基金 。 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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§ 10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 金鹰现 金增 益 A 金鹰现 金增 益 B 金鹰现 金增 益 E
基 金 合 同 生 效 日
（2017 年 3 月 20
日）基 金份 额总 额
10,164,981.22 185,001,749.98 1,493,451,000.00
基金合同生效日起
至报告期期末基金
总申购 份额 3,092,695,517.88 25,639,510,313.58 1,265,114,841.68
减：基金合同生效
日起至报告期期末
基金总 赎回 份额
2,820,608,848.15 19,160,890,364.56 2,555,182,087.69
基金合同生效日起
至报告期期末基金
拆分变 动份 额 - - -
本报告 期 期 末基 金
份额总 额
282,251,650.95 6,663,621,699.00
203,383,753.99
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本基金 报告 期内 未召 开基 金份额 持有 人大 会
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
报告期 内基 金管 理人 增聘 陈瀚先 生为 公司 副总 经理 ，该事 项已 于 2017 年 6 月 29 日 在《 证券 时
报》等 媒体 进行 了披 露。
报告期内基金管理人免去 苏文锋先生督察长职务， 免去李云亮先生副总经理 职务，聘请李云亮
先生担 任公 司督 察长 ，该 事项已 于 2017 年 9 月 13 日在《 证券 时报 》等 媒体 进行了 披露 。
本报告 期内 ，托 管人 的专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
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11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本基金 报告 期内 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
11.5 本报告期持有的基金 发生的重大影响事件
本基金 报告 期内 未持 有基 金。
11.6 为基金进行审计的会 计师事务所情况
为本基 金审 计的 会计 师事 务所为 中审 众环 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ） 。
本报告 期内 实际 应支 付会 计师事 务所 的审 计费 为 36000 元。
11.7 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本基金报告期内无管理人 、托管人的托管业务部门 及其高级管理人员受监管 部门稽查或处罚的
情况。
11.8 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.8.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
招商证 券 2 - - - - -
注：本 基金 根据 中国 证券 监督管 理委 员会 《关 于加 强证券 投资 基金 监管 有关 问题的 通知 》（ 证
监基字[1998]29 号 ）的 有 关规定 要求 及金 鹰成 份股 优选证 券投 资基 金基 金合 同规定 的选 择券 商的 标
准，选 择券 商租 用其 席位 。本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构， 租用 其交 易单元 作为 本基 金的 专
用交易 单元 。本 基金 专用 交易单 元的 选择 标准 如下 ：
（1） 经营 行为 稳健 规范 ， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
（2） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
（3） 具有 较强 的全 方位 金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及 丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年年 度报 告 摘要
第 42 页共 42 页
和支持 。
11.8.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
招商证 券
119,392,823.
08
100.00%
8,813,402
,000.00
100.00% - -
注：本 基金 专用 交易 单位 的选择 程序 如下 ：
（1） 本基 金管 理人 根据 上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单位 的证 券经 营机 构。
（2） 基金 管理 人和 被选 中 的证券 经营 机构 签订 交易 单位租 用协 议。
本基金 本报 告期 内未 出现 偏离度 的绝 对值 达 到 0.5% 的情况 。
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
12.1 影响投资者决策的其 他重要信息
经基金管理人第六届董事 会第八次会议审议通过， 免去凌富华先生董事长职 务，聘请李兆廷先
生担任 公司 董事 长， 该事 项已 于 2018 年 1 月 18 日 在证监 会指 定媒 体披 露。
经基金 管理 人 2016 年第 三 次临时 股东 会审 议通 过， 并经中 国证 券监 督管 理委 员会批 复核 准 （证
监许可[2017]2135 ） ，公司 原股东 美的 集团 股份有 限 公司、 东亚 联丰 投资管 理 有限公 司分 别将 其持有
的本公 司 20 ％和 11% 股 权 转让给 东旭 集团 有限 公司 。 公 司股 东东 旭集 团有 限 公司向 本公 司增 资人 民
币 260,200,000 元。 本次 股权转 让及 增资 后， 公司 股权结 构变 更为 ：东 旭集 团有限 公司 66.19% ，广
州证券 股份 有限 公司 24.01% ，广 州白 云山 医药 集团 股份有 限公 司 9.80% ， 本 公司注 册资 本由 人民 币
250,000,000 元 增加 至人 民 币 510,200,000 元。 公司 《公司 章程 》的 有关 条款 已根据 本次 股权 变更 情
况进行 了相 应修 改。 本 公 司已完 成注 册资 本及 股权 变更事 项的 工商 变更 登记 。 上述 事项 已于 2018 年
1 月 30 日 在证 监会 指定 媒 体披露 。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一八年三月二十 八日
