金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金
2017 年 年 度报 告 摘要
2017 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 金鹰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 招商 银行股 份有 限公司
送 出日 期： 二 〇一 八年三 月二 十八日金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 27 日 复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中财务资料已经审 计。 中审众环会计师事务 所（特殊普通合伙） 为本 基金出具了标准无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2017 年 9 月 15 日起至 12 月 31 日 止。
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 金鹰添 瑞中 短债
基金主 代码 005010
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年 9 月 15 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,008,136,306.59 份
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰添 瑞中 短 债 A 金鹰添 瑞中 短 债 C
下属分 级基 金的 交易 代码 005010 005011
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总
额
632,563,310.93 份 375,572,995.66 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 在严 格控 制风 险和 保持良 好流 动性 的前 提下 ， 重 点投 资中 短债 主
题证券 ，力 争使 基金 份额 持有人 获得 超越 业绩 比较 基准的 投资 收益 。
投资策 略
本基金 在充 分考 虑基 金资 产的安 全性 、 收益 性及 流 动性及 严格 控制 风险
的前提 下， 通过 分析经 济 周期变 化、 货币 政策、 债 券供求 等因 素， 持续
研究债 券市 场运 行状 况、 研判市 场风 险， 制定 债券 投资策 略， 挖掘 价值
被低估 的标 的券 种， 力争 实现超 越业 绩基 准的 投资 收益。
业绩比 较基 准
中债总 财富 （1-3 年） 指 数收益 率*80%+ 一年 期定 期存款 利率 （税 后）
*20%
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 证券 投资 基金 ， 属 于证 券投 资基 金 中预期 较低 风险 、 较
低收益 的品 种， 其预 期收 益和风 险水 平低 于股 票型 基金、 混合 型基 金 ，
高于货 币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披露 姓名 李云亮 张燕 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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负责人
联系电 话 010-59944986 0755-83199084
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 95555
传真 020-83282856 0755-83195201
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 正文 的 管 理 人 互 联
网网址 http://www.gefund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区珠 江东 路 28 号越秀 金融 大 厦 30 层
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2017 年 9 月 15 日（基金 合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日
金鹰添 瑞中 短 债 A 金鹰添 瑞中 短 债 C
本期已 实现 收益 10,278,395.66 7,786,257.92
本期利 润 9,467,841.00 7,148,747.09
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期
利润
0.0129 0.0117
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长
率
1.30% 1.17%
3.1.2 期末数据和指标
2017 年末
金鹰添 瑞中 短 债 A 金鹰添 瑞中 短 债 C
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额
利润
0.0130 0.0117
期末基 金资 产净 值 640,759,653.40 379,984,814.27
期末基 金份 额净 值 1.0130 1.0117
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额；
2、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 ；
3、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 ；
4、 期末 可供 分配 利润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
5、本 基金 合同 生效 日为 2017 年 9 月 15 日， 无上 年 度和上 上年 度可 比数 据（ 下同） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
金鹰添瑞中短债A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.15% 0.02% 0.28% 0.02% 0.87% 0.00%
自基金 合同 生
效起至 今
1.30% 0.02% 0.41% 0.02% 0.89% 0.00%
金鹰添瑞中短债C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.03% 0.02% 0.28% 0.02% 0.75% 0.00%
自基金 合同 生
效起至 今
1.17% 0.02% 0.41% 0.02% 0.76% 0.00%
1、本 基金 的业 绩比 较基 准 是：中 债总 财富(1-3 年) 指 数收益 率*80%+ 一年 期定 期存款 利率( 税
后)*20% 。
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
金鹰添 瑞中 短债 债券 型证 券投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2017 年 9 月 15 日至 2017 年 12 月 31 日）
金鹰添瑞中短债A
（2017 年 9 月 15 日至 2017 年 12 月 31 日） 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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金鹰添瑞中短债C
（2017 年 9 月 15 日至 2017 年 12 月 31 日）
注：
1、本 基金 合同 生效 日期 为 2017 年 9 月 15 日 ，目 前仍在 建仓 期。
2、 本基 金的 投资 范围 是： 具有良 好流 动性 的金 融工 具， 包括 国债、 地方 政府 债、 央行 票据、 金
融债、 企业 债、 公司 债、 中期票 据、 短期 融资 券、 超短期 融资 券、 公开 发行 的次级 债、 中小 企业 私
募债、 可分 离交 易可 转债 的纯债 部分 、资 产支 持证 券、债 券回 购、 银行 存款 、同业 存单 等法 律法 规金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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或中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具。 本基 金不投 资于 股票 、权 证等 资产， 也不 投资 于可 转
换债券( 可分 离交 易可 转债 的纯债 部除 外) 、 可交 换债 券。 如 法律 法规 或监 管机 构以后 允许 基金 投资 其
他品种 ，基 金管 理人 在履 行适当 程序 后， 可以 将其 纳入投 资范 围。
3、本 基金 的业 绩比 较基 准 是：中 债总 财富(1-3 年) 指 数收益 率*80%+ 一年 期定 期存款 利率( 税
后)*20% 。
3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
金鹰添 瑞中 短债 债券 型证 券投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准历年 收益 率对 比 图
金鹰添瑞中短债A
注：
1、本 基金 合同 生效 日期 为 2017 年 9 月 15 日 ，目 前仍在 建仓 期。
金鹰添瑞中短债C 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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注：
1、本 基金 合同 生效 日期 为 2017 年 9 月 15 日 ，目 前仍在 建仓 期。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 内未 进行 利润分 配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 字[2002]97 号 文批 准，金 鹰基 金 管理有 限公 司于 2002 年 12 月 25 日成 立，
总部设 在广 州。2011 年 12 月公 司获 得特 定客户 资 产管理 计划 业务 资格 ，2013 年 7 月子 公司—— 深
圳前海 金鹰 资产 管理 有限 公司成 立。 公司 下设 权益 投资部 等 18 个 一级 职能 部 门以及 北京 、 广 州、 上
海、深 圳、 成都 等 5 个分 公司。
“ 以人 为本 、 互 信协 作 ； 创 新谋变 、 挑战 超越” 是金 鹰 人的核 心价 值观 ， 在新 经 营团队 的带 领下 ，
公司回归投资本源，坚持 价值投资为导向，资产规 模结构持续优化，不断为 投资者创造稳健收益。
截至 2017 年 12 月 31 日 ， 公司公 募基 金规 模 447.64 亿元。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （ 助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
戴
骏
基金经 理
2017-
09-15
- 6
戴骏先 生， 美国 密歇 根大 学金融 工程
硕士研 究生 ， 历 任国 泰基 金管理 有限
公司基 金经 理助 理、 东兴 证券股 份有
限公司 债券 交易 员等 职务 ， 2016 年 7
月加入 金鹰 基金 管理 有限 公司， 现任
金鹰元盛债券型发起式证券投资基
金（LOF ） 、 金 鹰 元 禧 混 合 型 证 券 投
资基金 、 金 鹰持 久增 利债 券型证 券投
资 基 金 （LOF ） 、 金 鹰 添 利 中 长 期 信
用债债 券型 证券 投资 基金 、 金鹰 添瑞
中短债债券型证券投资基金基金经
理。
龙
悦
芳
基金经 理
2017-
09-21
- 7
龙悦芳 女士 ， 曾 任平 安证 券股份 有限
公司投 资助 理、 交易 员、 投资经 理等
职务。 2017 年 5 月加 入金 鹰基金 管理
有限公 司， 现任 金鹰 货币 市场证 券投
资基金 、 金 鹰添 瑞中 短债 债券型 证券
投资基 金基 金经 理。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施准
则，严格遵守本基金的基 金合同、托管协议、招募 说明书等法律文件的规定 ，本着诚实信用、勤勉
尽责的 原则 管理 和运 用基 金资产 ，在 严格 控制 风险 的基础 上， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。
本报告期内，基金运作合 法合规，无出现重大违法 违规或违反基金合同的行 为，无损害基金份
额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1公平交易制度和控制 方法
为了保证本基金管理人管 理的不同投资组合得到公 平对待，本基金管理人根 据《中 华人民共和
国证券投资基金法 》 、 《证 券投资基金管理公司内部 控制指导意见 》 、 《证券投 资基金管理公司公平 交
易制度指导意见 》 ，以及公 司内控大纲的要求，制定 了《金鹰基金管理有限公 司公平交易管理规定》金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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并严格 执行 ， 从 组织 架构、 岗位设 置和 业务 流程 、 系 统和制 度建 设、 内控 措施 和信息 披露 等多 方面 ，
确保在投资管理活动中公 平对待不同投资组合，杜 绝不同投资组合之间进行 利益输送，保护投资者
合法权 益 。 本 基金 管理 人通 过投资 交易 系统 公平 交易 功能 ， 对 不同 投资 组合 进行 公平交 易事 前控 制 。
同时，本基金管理人引入 公平交易分析系统，定期 或不定期对公司旗下 投资 组合在一定期间内买卖
相同证 券的 情况 进行 监控 和分析 。
4.3.2公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 证监会《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》和公司内部
公平交易制度，各投资组 合按投资管理制度和流程 独立决策，并在获得投资 信息、投资建议和实施
投资决策方面享有公平的 机会。公司通过完善交易 范围内各类交易的公平交 易执行细则、严格的流
程控制、持续的技术改进 ，确保公平交易原则的实 现。同时通过投资交易系 统中的公平交易功能执
行交易 ，以 尽可 能确 保公 平对待 各投 资组 合。
报告期 内， 公 司对 连续 四 个季度 期间 内、 不 同 时 间 窗下 （日 内、3 日内、5 日 内） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ，未 发现 违反公 平交 易制 度的 异常 行为。
4.3.3异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，未出现 同日反向交易成交
较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
回顾 2017 年， 债 券市 场收 益率延 续震 荡向 上走 势。 一季度 ， 经 济金 融数 据超 预期， 央行 两次 上
调 MLF 和逆回购利 率 ， 使 得债市 延 续 16 年末 的下 跌 行情 ，10 年国 债收 益率 由 3% 左右 上行 至 3.4%
以上。2 月 中旬 ，央 行定 向降准 例行 考核 被解 读为 定向降 准， 加 上 3 月美 联 储加息 幅度 低于 预期 ，
市场解 读为 靴子 落地 ，债 券市场 迎来 一波 小的 反弹 。但 3 月 底开 始， 银监 会 频频发 文， 剑指 近年 来
快速发展 的同业链条和“ 三套利” 行为。由此， 影响债市的主基 调逐渐从基本面转向金融 监管，在防
风险、 去杠 杆的 大方 向下 ， 债市 情绪 更加 敏感，10 年期国 债收 益率 上行 至 3.6% 一线。 后因 央行 季末
提前超 额续 作 MLF ， 释放流动性 ， 债券 市场 又迎 来 一波小 的反 弹。 三 季度， 经济增 速较 二季 度略 有
下滑，市场预期在房地产 调控和地方融资平台受限 的背景下，经济将见顶回 落。但由于经济见顶无
法证伪 ， 加 与对 监管 趋严 悲观预 期并 存，10 年 期国 债收益 率 在 3.6% 一线 横盘 。 直到 四季 度， 主 要工
业品价 格继 续保 持高 位， 推动工 业企 业利 润向 好。10 月份 重要 会议 明确 了防 范和化 解金 融风 险是 今
后三年都要重点抓好的攻 坚战，市场对金融监管持 续深化的预期得以强化。 周行长对下半年经济增金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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长 7% 的 乐观 言论 扭转 了市 场对经 济增 速回 落的 预期 ， 引 发了 等待 慢牛 的 拥 挤 的交易 盘纷 纷止 损 ， 债
券收益 率快 速向 上突 破 4% 。 在 市场 收益 率上 行中 ， 信用利 差也 有所 走阔 ， 但 是整体 信用 利差 仍然 处
于中性 偏低 位置 。 金 融去 杠杆带 来流 动性 收紧 ， 短 端利率 调整 幅度 更大 ，10 年期 与 1 年 期国 债利 率
之差基 本在 60BP 以内 ， 在各别 月份 一度 出现 倒挂 。收益 率曲 线平 坦的 程度 和持续 时间 均创 历史 新
高。
流动性方面，由于经济基 本面平稳，加上美国处于 加息周期，为保持人民币 汇率稳定，面对外
汇占款持续下降、基础货 币供应不足的困境，央行 没有选择传统的降准模式 ，而是用公开市场操作
的方式 来调 节货 币供 给。 而金融 防风 险、 去杠 杆是 贯穿 2017 年市 场的 主线 。 在金融 防风 险去 杠杆 的
大环境下 ，货币政策整体中性偏紧 ，央行“ 削 峰填谷” 始终维持货币供给 的稳定，确保不 发生系统性
金融风险。货币供给总量 有限，同业收缩下存款派 生能力减弱，货币流通速 度下降，整个金融体系
的资金供给放缓，而经济 平稳，融资需求依然不弱 ，使得银行体系超储率依 然处于低位。偏低的超
储率加 上银 行各 种流 动性 指标考 核以 及财 政存 款剧 烈的季 节性 波动 ， 引发 了资 金面较 为频 繁的 波动 ，
结构性 紧张 成为 常态 。
本基金 成立 于 2017 年 9 月 15 日， 基 于对 经济 基本 面、 货 币政 策和 监管 政策 的判断 ， 我 们认 为，
负债端的压力和 监管推进 的过程中触发的市场冲击 会制约市场的配置热情， 债券市场的调整没有结
束。因此本基金建仓期整 体策略偏谨慎，采取稳健 的操作策略。报告期内， 我们坚持短久期中高评
级为主的操作策略，持仓 以存单、存款、逆回购为 主，以获取稳定的票息收 益为主，规避了净值的
波动。并利用年末资金紧 张、资产收益率飙升的机 会，适当地加大配置并拉 长久期，在保持组合流
动性和 安全 性的 提前 下， 取得了 一定 超额 收益 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至 2017 年 12 月 31 日，A 类 基金 份额 净值为 1.0130 元， 自基 金合 同生 效 以来份 额净 值增 长
率为 1.30% ，同 期业 绩比 较基准 增长 率 为 0.41% ；C 类 基金 份额 净值 为 1.0117 元， 自基 金合 同生 效
以来份 额净 值增 长率 为 1.17% ，同 期业 绩比 较基 准增 长率 为 0.41% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2018 年， 经济 基本 面 上， 当前经 济环 境还 没有 走出传 统经 济模 式的 束缚 ， 以 房地产 和基 建
为代表的重资产投资模式 对于当下经济仍有较强的 影响力。在去杠杆和重质 量的背景下，传统经济
成分增速将下行。但经济 中的积极因素正在逐渐显 现，体现在消费贡献占比 日益提升、对外贸易对
经济重 新产 生正 向推 动、“ 三去一 降下” 企业 资 产负 债表持 续修 复、 先进 制造 带动制 造业 投资 复苏 的
曙光乍 现， 这些 因素 对经 济产生 正向 作用 ，使 整体 经济下 行幅 度可 控， 或呈 现缓中 趋稳 的态 势。
基本面整体平稳，为金融 监管创造了良好的外部环 境。防范和化解金融风险 是今后三年都要重金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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点抓好 的攻 坚战， 金融 监 管在 2018 年将 正式 进入 政 策落地 和实 施的 阶段。 未 来随着 监管 政策 付诸 实
施，依靠货币政策收紧以 倒逼金融去杠杆的必要性 降低，加上经济基本面回 落，人民币贬值压力减
弱，2018 年 货币 政策 在总 量上或 有边 际改 善。 但考 虑到， 中央 经济 工作 会议 对货币 政策 的定 调仍 是
“ 关注货币供应总闸 门” ，全球货 币 进入紧缩周期，国内基本 面也难回落到需要货币政 策宽松刺激 的
程度， 因此 货币 政策 很难 明显放 松， 大概 率依 然保 持中性 。 随 着央 行“ 货 币政 策+ 宏观 审慎 政策” 的双
支柱调 控框 架日 渐完 善， 央行通 过构 建利 率走 廊， 以 DR007 作 为基 准利 率引 导， 锁 定银 行资 金端 的
利率水 平 。 而 宏观 审慎 政 策作为 货币 政策 的有 效补 充， 通 过 MPA 监管 ， 对 银 行本身 的杠 杆率 、 信贷
扩张和流动性方面进行约 束，从而压缩同业规模， 减少银行对非银等的资金 融出，达到逆向拆解非
银和影 子银 行杠 杆的 作用 。 在此 过程 中， 流 动性 分层 将进一 步加 剧， 机构 间流 动性的 摩擦 成本 上升 ，
资金面 结构 性 紧 张的 局面 或难避 免。
基于以上判断，我们认为 ，中长期基本面来看，投 资环境在逐步改善，利率 上行空间或有限，
但是经济短期韧性以及去 杠杆下流动性的偏紧的状 况，会制约利率的下行空 间，后续债市或将继续
保持震荡状态，会在上述 几项因素的共同作用下继 续磨顶，在去杠杆任务完 成以及流动性明显改善
前，空间可能都不大，在 监管的冲击下利率也存在 脉冲上行的可能。在投资 策略方面，我们依然以
持有短 端赚 取票 息为 主， 控制组 合久 期， 保持 净值 稳定。 随着 债券 市场 收益 率难以 上行 的趋 势确 定，
可以考 虑逐 步拉 长组 合久 期，也 可以 在收 益率 波动 的过程 中逢 高买 入赚 取波 段性收 益。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，估值委员会由基金 估值业务分管领导、督察 长、基金事务部负
责人、基金会计、合规风 控部人员及相关投研人员 等组成。在特殊情况下， 公司召集估值委员会会
议， 讨 论和 决策 特殊 估值 事项， 估值 委员 会集 体决 策， 需 到会 的三 分之 二估 值委员 会成 员表 决通 过。
估值委员会负责组织制定 和适时修订基金估值政策 和程序，指导和监督整个 估值流程。以上所有相
关人员具备较高的专业能 力和丰富的行业从业经验 。为保证基金估值的客观 独立，基金经理、投资
经理可参与估值原则和方 法的讨论，但不参与估值 原则和方法的最终决策和 日常估值的执行，一 切
以维护 基金 持有 人利 益为 准则。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业 市场债券品种的估值数据 及交易所交易的债券品种 的估值数据、流通受限
股票流 动性 折扣 。 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。
4.8 管理人对会计师事务 所出具非标准审计报 告所 涉相关事项的说明
本报告 期， 会计 师事 务所 未对本 基金 出具 非标 准审 计报告 。
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告 期内 无应 当说 明的 预警事 项。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期 内，基金托管人——招商 银行股份有限公司不存在 任何损害基金份额
持有人利益的行为，严格 遵守了《中华人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、基金合
同，完 全尽 职尽 责地 履行 了应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内基金管理人在 投资运作、基金资产净值 的计算、利润分配、基金 份额申购赎回价格
的计算、基金费用开支等 问题上，不存在任何损害 基金份额持有人利益的行 为，严格遵守了《中华
人民共 和国 证券 投资 基金 法》 等有 关法 律法 规 ， 在 各 重要方 面的 运作 严格 按照 基金合 同的 规定 进 行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本年度报告中财务指标、 净值表现、财务会计报告 、利润分配、投资组合报 告等内容真实、准
确和完 整， 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
§6
审计报告
中审众 环会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 审计 了 2017 年 12 月 31 日 的资 产负 债表、2017 年度
的利润 表、 所有 者权 益( 基 金净值) 变动 表和 财务 报表 附注， 并出 具了 标准 无保 留意见 的审 计报 告。 投
资者可 通过 年度 报告 正文 查看审 计报 告全 文 。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 添瑞 中短 债债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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单位： 人民 币元
资产
本期末
2017 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 155,144,222.55
结算备 付金 95,584.82
存出保 证金 5,615.42
交易性 金融 资产 849,042,000.00
其中： 股票 投资 -
基金投 资 -
债券投 资 849,042,000.00
资产支 持证 券投 资 -
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 378,570,413.52
应收证 券清 算款 -
应收利 息 9,088,177.46
应收股 利 -
应收申 购款 17,518,648.44
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总计 1,409,464,662.21
负债和所有者权益
本期末
2017 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 353,828,949.25 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 34,015,329.31
应付管 理人 报酬 284,469.27
应付托 管费 94,823.10
应付销 售服 务费 146,235.39
应付交 易费 用 39,934.15
应交税 费 -
应付利 息 213,504.23
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 96,949.84
负债合计 388,720,194.54
所有者权益：
实收基 金 1,008,136,306.59
未分配 利润 12,608,161.08
所有者权益合计 1,020,744,467.67
负债和所有者权益总 计 1,409,464,662.21
注：报 告截 止 日 2017 年 12 月 31 日 ，基 金份 额总 额 1,008,136,306.59 份 ；其 中 金鹰添 瑞中 短债
A 基 金份 额净 值 1.0130 元， 份额总 额 632,563,310.93 份， 金 鹰添 瑞中 短债 C 基 金 份额净 值 1.0117 元，
份额总 额 375,572,995.66 份。
7.2 利润表
会计主 体： 金鹰 添瑞 中短 债债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2017 年 9 月 15 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 9 月 15 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年 12 月
31 日
一、收入 21,507,419.41
1. 利息 收入 23,533,878.10 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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其中： 存款 利息 收入 435,800.13
债券利 息收 入 10,399,710.39
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 12,698,367.58
其他利 息收 入 -
2. 投资 收益 （损 失以“-” 填 列） -602,976.83
其中： 股票 投资 收益 -
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -602,976.83
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3. 公允价值变动收益（损失以“-” 号填
列）
-1,448,065.49
4. 汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列） -
5. 其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 24,583.63
减：二、费用 4,890,831.32
1 ．管 理人 报酬 1,195,053.39
2 ．托 管费 398,351.12
3 ．销 售服 务费 727,730.07
4 ．交 易费 用 11,700.78
5 ．利 息支 出 2,445,366.05
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 2,445,366.05
6 ．其 他费 用 112,629.91
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “- ” 号填列） 16,616,588.09
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 16,616,588.09 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 添瑞 中短 债债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2017 年 9 月 15 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 9 月 15 日（基金 合同生效日） 至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,501,505,206.86 - 1,501,505,206.86
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 16,616,588.09 16,616,588.09
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-493,368,900.27 -4,008,427.01 -497,377,327.28
其中：1.基 金申 购款 325,499,032.63 2,783,255.98 328,282,288.61
2.基金 赎回 款 -818,867,932.90 -6,791,682.99 -825,659,615.89
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,008,136,306.59 12,608,161.08 1,020,744,467.67
注：本 基金 合同 生效 日 为 2017 年 9 月 15 日， 无上 年度可 比期 间。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘岩 ，主管 会计 工作 负责 人： 曾长兴 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君
金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
金鹰添 瑞中短债债券型证券投资 基金( 简称" 本基金") ，经中 国证券监督管理委员会（ 简称" 中国
证监会" ） 机构 部函[2017]2214 号 文 《 关于 金鹰 添瑞 中 短债债 券型 证券 投资 基金 备案确 认的 函 》 批 准，
于 2017 年 9 月 15 日 募集 成立 。 本基 金为 契约 型开 放式 ， 存续 期限 不定 。 本 基金募 集期 间 自 2017 年
8 月 21 日起至 2017 年 9 月 8 日止, 认购 金额 及认 购期银 行利 息合 计 1,501,505,206.86 元 ，其 中， 金
鹰添瑞 中短 债 A 为人民 币 758,377,553.12 元， 金 鹰添 瑞中短 债 C 为 人民 币 743,127,653.74 元， 于 2017
年 9 月 12 日划 至托 管银 行 账户， 首次 设立 募集 规模 为 1,501,505,206.86 份 基金 份额。 验资 机构 为中
审亚太 会计 师事 务所 （特 殊普通 有限 合伙 ） 。 本基 金 的基金 管理 人为 金鹰 基金 管理有 限公 司， 基金 托
管人为 招商 银行 股份 有限 公司。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布并 于 2014 年 7 月修 改 的 《 企业 会计 准则
－基本 准则 》 和 41 项具 体 会计准 则及 其应 用指 南、 解 释及其 他相 关规 定 （ 以下 合 称“ 企 业会 计准 则”），
中国证 券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告> 》 和中 国证 监会 发
布的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定而 编制 。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》的 要求，真实、完整
地反映 了本 基 金 2017 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2017 年 9 月 15 日至 2017 年 12 月 31 日 的经 营
成果和 基金 净值 变动 情况 等有关 信息 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.4重要会计 政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 本基 金本 报告 期会计 年度 为 2017
年 9 月 15 日至 2017 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
（1） 金融 资产 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债 券投 资和 衍生 工具投 资( 主 要为 权证 投资) 等， 其 中股 票投 资和 债
券投资在资产负债表中作 为交易性金融资产列报， 衍生工具投资在资产负债 表中作为衍生金融资产
列报。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
（2） 金融 负债 的分 类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
本基金 于成 为金 融 工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初始确认金融资产或 金融负债，应当按照取得 时的公允价值作为初始确 认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的 股票投资、债券投资等， 以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关 的交易费用在发生时计入 当期损益。对于本基金的 其他金融资产和其他金
融负债 ，相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融 负债的公
允价值变动计入当期损益 。对于本基金的其他金融 资产和其他金融负债，采 用实际利率法，按摊余
成本进 行后 续计 量。
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，其
中包括 同时 结转 的公 允价 值变动 收益 。
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方 （ 转入 方） 。
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产。本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确认该金融资产；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账。
因股权分置改革而获得非 流通股股东支付的现金对 价，于股权分置改革方案 实施后的股票复牌
日，冲 减股 票投 资成 本。
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。
(2) 债券投 资
买入证券交易所交易的债 券于成交日确认为债券投 资。债券投资成本按成交 日应支付的全部价
款扣除 交易 费用 入账 ，其 中所包 含的 债券 应收 利息 单独核 算， 不构 成债 券投 资成本 。
买入未上市债券和银行间 同业市场交易的债券于成 交日 确认为债券投资。债 券投资成本，按成
交总额 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本 。
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限计算应
收利息 ，按 上述 会计 处理 方法核 算。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(3) 权证投 资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
后入账 。
卖出权 证于 成交 日 确 认衍 生工具 投资 收益 ，出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。
(4) 分离 交易 可转 债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。
(5) 回购协 议
基金持有的回购协议（封 闭式回购）以成本列示， 按实际利率（当实际利率 与合同利率差异较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有 期 间内 逐日 计提利 息。 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
本基金 目前 金融 资产 和金 融负债 的估 值原 则和 方法 如下：
1、股 票估 值原 则和 方法
（1） 上市 流通 股票 的估 值
上市流通股票按估值日其 所在证券交易所的收盘价 估值；估值日无交易的， 且最近交易日后未
发生影响公允价值计量的 重大事件的，以最近交易 日的收盘价估值；如最近 交易日后发生了影响公
允价值计量的重大事件的 ，可参考类似投资品种的 现行市价及重大变化因素 ，调整最近交易市价，
确定公 允价 格。
（2） 未上 市股 票的 估值
送股、转增股、配股和公 开增发新股等发行未上市 的股票，按估值日在交易 所挂牌的同一股票
的收盘价估值；估值日无 交易的，且最近交易日后 未发生影响公允价值计量 的重大事件的，以最近
交易日的收盘价估值；如 最近交易日后发生了影响 公允价值计量的重大事件 的，可参考类似投资品
种的现 行市 价及 重大 变化 因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价格 。
首次发行未上市的股票， 采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠 计量的情况下，按
成本估 值。
（3） 长期 停牌 股票 的估 值
已停牌股票，最近交易日 后经济环境发生了重大变 化或证券发行机构发生了 影响证券价 格的重
大事件 ，使 潜在 估值 调整 对前一 估值 日的 基金 资产 净值的 影响 在 0.25 ％以 上 的，本 基金 根据 中国 证
监会公 告[2017]13 号 《中 国证监 会关 于证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见》 ， 依据具 体情 况采 用 《 关
于发布 中基 协(AMAC) 基金 行业股 票估 值指 数的 通知 》 提供 的指 数收 益法 、 市 盈 率法等 估值 技术 进行
估值。
（4） 流通 受限 股票 的估 值
流通受限股票，指在发行 时明确一定期限限售期的 股票，包括但不限于首次 公开发行有明确锁
定期的股票，非公开发行 且处于明确锁定期的股票 、通过大宗交易取得的带 限售期的股票，按监管
机构或 行业 协会 的有 关规 定确 定 公允 价值 。
2、固 定收 益证 券的 估值 原 则和方 法
（1）交易所市场上市交易 或挂牌转让的固定收益品 种（另有规定的除外 ） ，选 取第三方估值机
构提供 的相 应品 种当 日的 估值净 价进 行估 值。
（2） 交 易所 市场 上市 交易 的可转 换债 券、 可交 换债 券， 实 行全 价交 易的， 按 估值日 收盘 价减 去
可转换债券收盘价中所含 债券应收利息后得到的净 价进行估值；实行净价交 易的，按估值日收盘价金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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进行估值。估值日没有交 易的，且最近交易日后未 发生影响公允价值计量的 重大事件的，实行全价
交易的，按最近交易日债 券收盘价减去债券收盘价 中所含的债券应收利息得 到的净价；实行净 价交
易的，按估值日收盘价进 行估值。如最近交易日后 发生了影响公允价值计量 的重大事件的，可参考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 因素 ，调 整最 近交易 市价 ，确 定公 允价 格。
（3） 交易 所市 场挂 牌转 让 的资产 支持 证券 和私 募债 券， 采用估 值技 术确 定公 允价值 ， 在 估值 技
术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本估 值。
（4） 交易 所市 场发 行未 上 市或未 挂牌 转让 的固 定收 益品种 ， 采 用估 值技 术确 定公允 价值 ， 在 估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值。
（5） 对 银行 间市 场上 不含 权的固 定收 益品 种， 按 照 第三方 估值 机构 提供 的相 应品种 当日 的估 值
净价估值。对银行间市场 上含权的固定收益品种， 按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的唯一
估值净价或推荐估值净价 估值。对于含投资者回售 权的固定收益品种，回售 登记截止日（含当日）
后未行 使回 售权 的按 照长 待偿期 所对 应的 价格 进行 估值。
（6） 对银 行间 市场 未上 市 ， 且 第三方 估值 机构 未提 供估值 价格 的固 定收 益品 种， 在发行 利率 与
二级市 场利 率不 存在 明显 差异， 未上 市期 间市 场利 率没有 发生 大的 变动 的情 况下， 按成 本估 值。
（7） 同一 债券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的， 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
3、权 证估 值原 则和 方法
认沽/ 认 购权 证的 估值 ， 从 持有确 认日 起到 卖出 日或 行权日 止， 上市 交易 的认 沽/ 认购 权证 按估 值
日的最近交易日的收盘价 估值；如最近交易日后发 生了影响公允价值计量的 重大事件的，可参考类
似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化因 素， 调 整最 近 交易市 价， 确定公 允价 格 。 未上 市交 易的认 沽/ 认
购权证采用估值技术确定 公允价值，在估值技术难 以可靠计量的情况下，按 成本估值；停止交易、
但未行 权的 权证 ，采 用估 值技术 确定 公允 价值 。
4、股 指期 货估 值原 则和 方 法
股指期货合约，一般以估 值当日股指期货的结算价 进行估值，估值当日无结 算价的，且最近交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大 事件的，采 用最近交易日结算价估值 。当日结算价及结算规
则以《 中国 金融 期货 交易 所结算 细则 》为 准。 如法 律法规 今后 另有 规定 的， 从其规 定。
5、 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 不能 客观 反映 交易 性金融 工具 的公 允价 值， 基金管 理人 将根 据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后确 定最 能反 映公 允价 值的方 法。
6、国 家有 最新 规定 的， 按 其规定 进行 估值 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或 赎回 基金 份额 时， 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未实 现损 益占 基金 净值比 例计 算的 金额 。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。 未实 现平 准金与 已实 现平准 金均 在" 损益
平准金" 科 目中 核算 ，并 于 期末全 额转 入未 分配 利润 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
1、 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额 入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 。
2、 债 券利 息收 入按 债券 票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提。
3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 在 证券 实 际持有 期内 逐日 计
提。
4 、 买入返 售金 融资 产收 入, 按 买入 返售金 融资 产的 摊余 成本 及实 际利 率（当 实际 利率 与合 同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 。
5、 股票 投资 收益 于卖 出股 票成交 日确 认， 并 按卖 出 股票成 交总 额与 其成 本和 相关费 用的 差额 入
账。
6、 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息的 差额 入
账。
7、衍 生工 具投 资收 益于 卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖出权 证成 交总 额与 其成 本的差 额入 账。
8、 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司宣 告的 分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账。 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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9、 公允 价值 变动 收益 系本 基金持 有的 采用 公允 价值 模式计 量的 交易 性金 融资 产、 交 易性 金融 负
债等公 允价 值变 动形 成的 应计入 当期 损益 的利 得或 损失。
10 、其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金 额可以可靠计量的
时候确 认。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
1、基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.30% 的 年费率 逐日 计提 ；
2、基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.10% 的 年费率 逐日 计提 ；
3、 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率 ） 在回 购期 内逐 日计 提；
4、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 五位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
1、由 于本 基金 A 类基 金 份额不 收取 销售 服务 费， 而 C 类基 金份 额收 取销 售 服务费 ，各 基金 份
额类别 对应 的可 供分 配利 润将有 所不 同， 本基 金同 一类别 的每 一基 金份 额享 有同等 分配 权；
2、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现金 分红 与红 利再 投资 ， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红；
3、 基金 收益 分配 后两 类基 金份额 净值 不能 低于 面值 ， 即基 金收 益分配 基准 日 的两类 基金 份额 净
值减去 每单 位基 金份 额收 益分配 金额 后不 能低 于面 值；
4、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
7.4.5差错更正的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的重大 会计 差错 更正 。
7.4.6税项
1、印 花税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2007]84 号文 《 关于调 整证 券 （ 股票 ） 交 易 印花税 率的 通知 》
的规定 ， 自 2007 年 5 月 30 日起 ，调 整证 券（ 股票 ）交易 印花 税税 率， 由原 先的 1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税； 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 25 页共 38 页
经国务 院批 准, 根据 财政 部 、 国 家税 务总局 《 关于 调 整证券 （ 股票 ） 交 易印 花 税率的 通知 》 的 规
定， 自 2008 年 4 月 24 日 起，调 整证 券（ 股票 ）交 易印花 税税 率， 由原 先 的 3‰调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （ 股票 ） 交易 印花
税调整 为单 边征 税, 由出 让 方按证 券(股票) 交 易印 花税 税率缴 纳印 花税,受 让方 不 再征收, 税 率不 变；
2、营 业税 、增 值税 、企 业 所得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过 对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《 财政 部 、 国家 税务 总局 关于 企业 所得税 若干 优惠 政
策的通 知》 ， 对证 券投 资基 金从证 券市 场中 取得 的收 入， 包 括买 卖股 票、 债 券 的差价 收入 ， 股 权的 股
息、红 利收 入， 债券 的利 息收入 及其 他收 入， 暂不 缴纳企 业所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]36 号 《 关于 全面推 开营 业税 改征 增值 税试点 的通 知》 ， 自
2016 年 5 月 1 日起 ，证 券 投资基 金( 封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金) 管理 人运 用基 金买
卖股票 、债 券免 征增 值税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 房 地产 开发 教育辅 助服 务等 增
值税政 策的 通知 》 ， 资 管产 品运营 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 ， 以资 管产 品管 理人为 增值 税纳 税 人 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 财 政部 税务 总局 关于 资管 产 品增值 税有 关问 题
的通知 》 ， 资管 产品 管理 人 运营资 管产 品过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 暂适 用简易 计税 方法 ， 按 照
3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未
缴纳增值税的，不再缴纳 ；已缴纳增值 税的，已纳 税额从资管产品管理人以 后月份的增值税应纳税
额中抵 减。
3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通
知》 ， 对 基金 取得 的股 票的 股息 、 红 利收 入 、 债 券的 利息收 入及 储蓄 利息 收入 ， 由 上市 公司 、 债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利收 入、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 以及 财政 部、 国家 税务 总局、 证监 会财 税字[2015]101 号 文 《 关于 上市 公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 ， 证 券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上
市公司 股票 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个月 ） 的，其 股息 红利 所得 全额 计 入应 纳税 所得 额； 持
股期限 在 1 个月 以上 至 1 年（ 含 1 年 ）的 ，暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限超 过 1 年的 ，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得 统一 适 用 20% 的 税率 计征 个人 所得 税。
7.4.7关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州白 云山 医药 集团 股份 有限公 司 基金管 理人 股东
美的集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
东亚联 丰投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、销 售机构
招商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
深圳前 海金 鹰资 产管 理有 限公司 基金管 理人 子公 司
7.4.8本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本年 度及 上年 度可 比期间 未通 过关 联方 进行 股票交 易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本年 度及 上年 度可 比期间 未通 过关 联方 进行 权证交 易。
7.4.8.1.3 债券交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年9 月15 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
成交金 额 占当期 债券 成交 总额 的比 例
广州证 券 168,241,830.40 100.00%
7.4.8.1.4 债券回购交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称 本期 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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2017 年9 月15 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
成交金 额 占当期 债券 回购 成交 总额 的比例
广州证 券 6,467,954,200.00 100.00%
7.4.8.1.5 应支付关联方 的佣金
本基金 本年 度及 上年 度可 比期间 未有 应付 关联 方的 佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年9 月15 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,195,053.39
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 770,508.75
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.30% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.30%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，按 月支付 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年9 月15 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 398,351.12
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.10% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.10%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，按 月支付 。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
本期 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 28 页共 38 页
关联方 名称
2017 年9 月15 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰添 瑞中 短 债 A 金鹰添 瑞中 短 债 C 合计
金鹰基 金管 理有 限公
司
- 69.81 69.81
招商银 行 - 724,726.41 724,726.41
合计
- 724,796.22 724,796.22
注：本 基 金 A 类 基金份 额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额收 取销 售服 务费 。
本基金 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金份 额的 基金 资 产净值 的 0.40% 年费 率计 提，销 售服 务费 的
计算方 法如 下：
H=E× 0.40%÷ 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前一 日 基金资 产净 值
基金销 售服 务费 每日 计算 ，按月 支付 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交 易。
7.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 本报 告期 内， 基金 管理人 未运 用固 有资 金投 资本基 金。
7.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
金鹰添 瑞中 短 债 A
本基金 本报 告期 内， 其他 关联方 未投 资本 基金 。
金鹰添 瑞中 短 债 C
本基金 本报 告期 内， 其他 关联方 未投 资本 基金 。
7.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年9 月15 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行股 份有 限公
司
5,144,222.55 198,033.82
注：1. 本基 金清 算备 付金 通过托 管银 行备 付金 账户 转存于 中国 证券 登记 结算 公司等 结算 账户 ； 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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2.2017 年 12 月 31 日 清算 备付金 期末 余 额 95,584.82 元，清 算备 付金 利息 收 入 5,430.59 元
7.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内， 无在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券的 情况 。
7.4.8.7 其他关联交易事 项的说明
7.4.8.7.1 其他关联交易 事项的说明
无。
7.4.8.7.2 当期交易及持 有基金管理人以及管 理人 关联方所管理基金产 生的 费用
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 投资 基金 。
7.4.9 期末（2017 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 本报 告期 内未 投资 股票。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 内未 投资 股票。
7.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末未 到期 银行间 市场 债券 正回 购金 额 353,828,949.25 元。
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
011754163
17 东 方园 林
SCP003
2018-01-02 99.73 400,000.00 39,892,000.00
011758091
17 蒙 草生 态
SCP001
2018-01-02 99.83 500,000.00 49,915,000.00
011762064
17 东方
SCP001
2018-01-02 99.77 500,000.00 49,885,000.00
111709453
17 浦 发银 行
CD453
2018-01-02 97.52 500,000.00 48,760,000.00
111709524
17 浦 发银 行
CD524
2018-01-02 97.51 500,000.00 48,755,000.00
111715458
17 民 生银 行
CD458
2018-01-02 98.73 500,000.00 49,365,000.00
111720287 17 广 发银 行 2018-01-02 98.72 410,000.00 40,475,200.00 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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CD287
170410 17 农发 10 2018-01-02 99.47 500,000.00 49,735,000.00
合计
3,810,000.00 376,782,200.00
7.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 未到 期交易 所市 场债 券正 回购 。
7.4.10 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的不含 权固 定收 益品 种( 可 转换债 券 、 资产 支持 证券 和 私募债 券除 外) ， 采用 中证 指数有 限公 司根 据 《 中
国证券 投资 基金 业协 会估 值核算 工作 小组 关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准 》 所 独立
提供的 估值 结果 确定 公允 价值， 相关 债券 的公 允价 值属第 二层 次。
除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 849,042,000.00 60.24
其中： 债券 849,042,000.00 60.24
资产支 持证 券 - - 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 378,570,413.52 26.86
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
155,239,807.37 11.01
8 其他各 项资 产 26,612,441.32 1.89
9 合计 1,409,464,662.21 100.00
注：其 他资 产包 括： 交易 保证金 、应 收利 息、 应收 证券清 算款 、其 他应 收款 、应收 申购 款。
8.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
本基金 本报 告期 内未 投资 股票。
8.2.2 积极投资期末按行业 分类的股票投资组合
8.2.2.1 报告期末按行业 分 类的 港股通投资股票 投资 组合
本基金 本报 告期 内未 投资 港股通 股票 。
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 股票投资明 细
本基金 本报 告期 末未 投资 股票。
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
本基金 本报 告期 内未 投资 股票。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 49,735,000.00 4.87
其中： 政策 性金 融债 49,735,000.00 4.87
4 企业债 券 17,469,000.00 1.71 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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5 企业短 期融 资券 149,668,000.00 14.66
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 632,170,000.00 61.93
9 其他 - -
10 合计 849,042,000.00 83.18
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 111719218
17 恒 丰银
行 CD218
1,000,000.00 97,700,000.00 9.57
2 011758091
17 蒙 草生
态 SCP001
500,000.00 49,915,000.00 4.89
3 011762064
17 东方
SCP001
500,000.00 49,885,000.00 4.89
4 170410 17 农发 10 500,000.00 49,735,000.00 4.87
5 111715458
17 民 生银
行 CD458
500,000.00 49,365,000.00 4.84
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 投资 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 投资 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基 金投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 股指期 货。
8.10.2 本基金投资股 指期 货的投资政策
无。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.11.1 本期国债期货 投资 政策
无。 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 33 页共 38 页
8.11.2 报告期末本基 金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 股指期 货。
8.11.3 本期国债期货 投资 评价
无。
8.12 本报告期投资基金情 况
8.12.1 投资政策及风险说 明
本基金 本报 告期 内未 投资 基金。
8.12.2 报告期末按公允价 值占基金资产净值比 例大 小排序的基金投资明 细
本基金 本报 告期 内未 投资 基金。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 本 基金 投资 的前 十 名证券 的发 行主 体本 期没 有出现 被监 管部 门立 案调 查， 或在 报告 编制 日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.13.2 本 基金 报告 期内 基 金投资 的前 十名 股票 没有 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。
8.13.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
5,615.42
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
9,088,177.46
5 应收申 购款
17,518,648.44
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
26,612,441.32
8.13.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 内未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.13.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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本基金 本报 告期 内未 投资 股票。
8.13.6 投资组合报告 附注 的其他文字描述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
金鹰添 瑞中 短债
A
3,608 175,322.43 0.00 0.00% 632,563,310.93
100.00
%
金鹰添 瑞中 短债
C
2,041 184,014.21 0.00 0.00% 375,572,995.66
100.00
%
合计
5,649 178,462.79 0.00 0.00%
1,008,136,306.
59
100.00
%
9.2 期末上市基金前十名 持有人
本基金 非上 市交 易型 基金 。
金鹰添 瑞中 短 债 A
本基金 非上 市交 易型 基金 。
金鹰添 瑞中 短债C
本基金 非上 市交 易型 基金 。
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
金鹰添 瑞中 短 债 A 99.79 0.00%
金鹰添 瑞中 短 债 C 130.14 0.00%
合计 229.93 0.00% 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
金鹰添 瑞中 短 债 A 0
金鹰添 瑞中 短 债 C 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金鹰添 瑞中 短 债 A 0
金鹰添 瑞中 短 债 C 0
合计 0
9.5 发起式基金发起资金 持有份额情况
本基金 非发 起式 基金 ，本 公司未 持有 基金 份额 。
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 金鹰添 瑞中 短 债 A 金鹰添 瑞中 短 债 C
基金合 同生 效日 （2017 年 9 月 15
日）基 金份 额总 额
758,377,553.12 743,127,653.74
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总 申购 份额 323,134,935.40 2,364,097.23
减： 基金 合同 生效 日起 至报 告期期
末基金 总赎 回份 额 448,949,177.59 369,918,755.31
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 632,563,310.93 375,572,995.66
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本基金 报告 期内 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
报告期 内基 金管 理人 增聘 陈瀚先 生为 公司 副总 经理 ，该事 项已 于 2017 年 6 月 29 日 在《 证券 时
报》等 媒体 进行 了披 露。 金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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报告期内基金管理人免去 苏文锋先生督察长职务， 免去李云亮先生副总经理 职务，聘请李云亮
先生担 任公 司督 察长 ，该 事项已 于 2017 年 9 月 13 日在《 证券 时报 》等 媒体 进行了 披露 。
本报告 期内 ，托 管人 的专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本基金 报告 期内 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
为本基 金审 计的 会计 师事 务所为 中审 众环 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ）。
本报告 期内 实际 应支 付会 计师事 务所 的审 计费 为 17500 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本基金报告期内无管理人 、托管人的托管业务部门 及其高级管理人员受监管 部门稽查或处罚的
情况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
广州证 券 2 - - - - -
注：1 、本 基金 本报 告期 内 未投资 股票 。
2、 本 基金 管理 人负 责选 择 证券经 营机 构， 租用 其交 易单位 作为 本基 金的 专用 交易单 位。 本基 金
专用交 易单 位的 选择 标准 如下：
（1 ）经 营行 为稳 健规 范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2 ）具 备基 金运 作所 需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设 施满 足基 金进 行证 券 交易 的需 要；
（3 ） 具 有较 强的 全方 位 金融服 务能 力和 水平 ， 包 括但不 限于 ： 有 较好 的研 究能力 和行 业分 析
能力， 能及 时、 全面 地向 公司提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业及 市场 走向 、个 股分析 的报 告及 丰富 全
面的信 息服 务； 能根 据公 司所管 理基 金的 特定 要求 ，提供 专门 研究 报告 ，具 有开发 量化 投资 组合 模
型的能 力； 能积 极为 公司 投资业 务的 开展 ，投 资信 息的交 流以 及其 他方 面业 务的开 展提 供良 好的 服金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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务和支 持。
本 基金 专用 交易 单位 的 选择程 序如 下：
（1 ）本 基金 管理 人根 据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2 ）基 金管 理人 和被 选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
广州证 券
168,241,830.
40
100.00%
6,467,954,
200.00
100.00% - -
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
12.1 影响投资者决策的其 他重要信息
经基金管理人第六届董事 会第八次会议审议通过， 免去凌富华先生董事长职 务，聘请李兆廷先
生担任 公司 董事 长， 该事 项已 于 2018 年 1 月 18 日 在证监 会指 定媒 体披 露。
经基金 管理 人 2016 年第 三 次临时 股东 会审 议通 过， 并经中 国证 券监 督管 理委 员会批 复核 准 （证
监许可[2017]2135 ） ，公司 原股东 美的 集团 股份有 限 公司、 东亚 联丰 投资管 理 有限公 司分 别将 其持有
的本公 司 20 ％和 11% 股 权 转让给 东旭 集团 有限 公司 。 公 司股 东东 旭集 团有 限 公司向 本公 司增 资人 民
币 260,200,000 元。 本次 股权转 让及 增资 后， 公司 股权结 构变 更为 ：东 旭集 团有限 公 司 66.19% ，广
州证券 股份 有限 公司 24.01% ，广 州白 云山 医药 集团 股份有 限公 司 9.80% ， 本 公司注 册资 本由 人民 币
250,000,000 元 增加 至人 民 币 510,200,000 元。 公司 《公司 章程 》的 有关 条款 已根据 本次 股权 变更 情
况进行 了相 应修 改。 本 公 司已完 成注 册资 本及 股权 变更事 项的 工商 变更 登记 。 上述 事项 已于 2018 年
1 月 30 日 在证 监会 指定 媒 体披露 。
金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 38 页共 38 页
金鹰基金管理有限公 司
二〇一八年三月二十 八日
