金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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金 鹰 元安 混 合型 证 券投 资 基金
( 原 金 鹰元 安 保本 混 合型 证 券投 资 基金 转 型)
2017 年 年度 报告 摘要
2017 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 金鹰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 广发 银行股 份有 限公司
送 出日 期：二 〇一 八年三 月二 十八日 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 广发 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 27 日 复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并 不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2017 年 6 月 6 日起 至 12 月 31 日止 。
金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
2.1.1 金鹰元安混合型证券 投资基金
基金名 称 金鹰元 安混 合型 证券 投资 基金
基金简 称 金鹰元 安混 合
基金主 代码 000110
交易代 码 000110
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年 6 月 6 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 广发银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 514,726,607.01 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰元 安混 合 A 金鹰元 安混 合 C
下属分 级基 金的 交易 代码 000110 002513
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
14,831,420.42 份 499,895,186.59 份
2.1.2 金鹰元安保本混合型 证券投资基金
基金名 称 金鹰元 安保 本混 合型 证券 投资基 金
基金简 称 金鹰元 安保 本混 合
基金主 代码 000110
交易代 码 000110
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 5 月 20 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 广发银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 521,830,385.41 份
基金合 同存 续期 不定期 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰元 安保 本混 合 A 金鹰元 安保 本混 合 C
下属分 级基 金的 交易 代码 000110 002513
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
22,078,367.20 份 499,752,018.21 份
2.2 基金产品说明
2.2.1 金鹰元安混合型证券 投资基金
投资目 标
本基金 在有效 控制 风险 的 前提下 ，力争 使基 金份 额 持有人 获得超 额收 益
与长期 资本 增值 。
投资策 略
本基金 在投资 组合 管理 过 程中采 取主动 投资 方法 ， 通过数 量化方 法严 格
控制风 险，并 通过 有效 的 资产配 置策略 ，动 态调 整 安全资 产和风 险资 产
的投资 比例, 注 重风 险与 收益的 平衡 ， 力争 实现 基 金资产 长期 稳健 增值 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率× 20% ＋中债 总财 富(总值) 指 数收 益率× 80%
风险收 益特 征
本基金 为混 合型 证券 投资 基金 ， 其 预期 收益 和风 险水 平低于 股票 型基 金，
高于债 券型 基金 和货 币市 场基金 。
2.2.2 金鹰元安保本混合型 证券投资基金
投资目 标
本基金 运用投 资组 合保 险 策略， 严格控 制投 资风 险 ，在为 符合保 本条 件
的投资 金额提 供保 本保 障 的基础 上，力 争在 保本 周 期到期 时实现 基金 资
产的稳 健增 值。
投资策 略
本基金 在投资 组合 管理 过 程中采 取主动 投资 方法 ， 通过数 量化方 法严 格
控制风 险，并 通过 有效 的 资产配 置策略 ，动 态调 整 安全资 产和风 险资 产
的投资 比例,以 确保 保本 周 期到期 时实 现基 金资 产的 稳健增 值。
业绩比 较基 准
2 年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ）
在基金 合同生 效日 ，业 绩 比较基 准为中 国人 民银 行 公布的 、该日 适用 的
2 年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ）； 并随 着 2 年期 银行定 期存 款利 率的
调整而 动态 调整 。
风险收 益特 征
本基金 为积极 配置 的保 本 混合型 基金， 属于 证券 投 资基金 当中的 低风 险
品种， 其长期 平均 风险 与 预期收 益率低 于股 票型 基 金、非 保本的 混合 型
基金， 高于 货币 市场 基金 。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 广发银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李云亮 戴辉
联系电 话 010-59944986 010-65169958
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn daihui@cgbchina.com.cn
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 400-830-8003
传真 020-83282856 020-65169555
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gefund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区珠 江东 路 28 号越秀 金融 大 厦 30 层
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计 数据 和财务 指标
3.1.1 金鹰元安混合型证券 投资基金
金额单 位： 人民 币元
3.1.1.1 期间数据和指标
报告期
2017 年 6 月 6 日至 2017 年 12 月 31 日
金鹰元 安混 合 A 金鹰元 安混 合 C
本期已 实现 收益 149,815.41 2,757,076.67
本期利 润 137,969.58 2,007,968.59
加权平均基金份额本期 利
润
0.0078 0.0040
本期加 权平 均净 值利 润率 0.74% 0.40%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.48% 0.40%
3.1.1.2 期末数据和指标 2017 年末 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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金鹰元 安混 合 A 金鹰元 安混 合 C
期末可 供分 配利 润 3,527,462.72 -906,463.26
期末可供 分配 基金份 额利
润
0.2378 -0.0018
期末基 金资 产净 值 15,585,061.16 498,988,723.33
期末基 金份 额净 值 1.0508 0.9982
3.1.1.3 累计期末指标
2017 年末
金鹰元 安混 合 A 金鹰元 安混 合 C
基金份 额累 计净 值增 长率 0.48% 0.40%
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益；
2、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 ；
3、 期 末可 供分 配利 润 ， 指 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。
4、本 基金 由金 鹰元 安保 本 混合型 证券 投资 基金 于 2017 年 6 月 6 日 转型 而来 ， 故本报 告期 期间
为 2017 年 6 月 6 日至 2017 年 12 月 31 日 ， 本报 告期 末为 2017 年 12 月 31 日 ， 无上年 度可 比期 间 （下
同）。
3.1.2 金鹰元安保本混合型 证券投资基金
金额单 位： 人民 币元
3.1.2.1 期
间数据和
指标
报告期
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 6 月 5 日
2016 年 2015 年
金鹰元 安保
本混 合 A
金鹰元 安保
本混 合 C
金鹰元 安保
本混 合 A
金鹰元 安保
本混 合 C
金鹰元 安保
本混 合 A
金鹰元 安保 本
混合 C
本期已
实现收
益
131,600.29
2,110,155.7
1
1,352,326.02 3,919,748.86
39,427,161.8
7
-
本期利
润
75,393.58
1,141,624.1
0
-2,422,523.24 -4,402,679.77
40,903,353.2
4
-
加权平 0.0030 0.0023 -0.0189 -0.0121 0.0918 - 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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均基金
份额本
期利润
本期加
权平均
净值利
润率
0.29% 0.23% -1.82% -1.21% 8.66% -
本期基
金份额
净值增
长率
0.31% 0.23% -0.21% -0.81% 15.82% -
3.1.2.2 期
末 数 据 和
指标
报告期末(2017 年 6 月 5
日)
2016 年末 2015 年末
金鹰元 安保 本
混合 A
金鹰元 安保 本
混合 C
金鹰元 安保 本
混合 A
金鹰元 安保 本
混合 C
金鹰元 安保 本
混合 A
金鹰元 安保 本混
合 C
期末可
供分配
利润
5,104,731.3
7
-2,915,552.
22
6,086,769.06 -4,057,263.09
40,509,333.2
2
-
期末可
供分配
基金份
额利润
0.2312 -0.0058 0.2260 -0.0081 0.2069 -
期末基
金资产
净值
23,088,798.
61
496,836,465
.99
28,081,311.13
495,691,882.
29
204,602,213.
52
-
期末基
金份额
净值
1.0458 0.9942 1.0426 0.9919 1.0448 -
3.1.2.3 累
报告期末(2017 年 6 月 5
日)
2016 年末 2015 年末 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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计 期 末 指
标
金鹰元 安保
本混 合 A
金鹰元 安保
本混 合 C
金鹰元 安保
本混 合 A
金鹰元 安保
本混 合 C
金鹰元 安保
本混 合 A
金鹰元 安保 本
混合 C
基金份
额累计
净值增
长率
31.43% -0.58% 31.02% -0.81% 31.31% -
3.2 基金净值表现
3.2.1 金鹰元安混合型证券 投资基金
3.2.1.1 基金份额净值增 长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 -0.98% 0.25% 0.32% 0.17% -1.30% 0.08%
过去六 个月 -0.16% 0.17% 1.52% 0.14% -1.68% 0.03%
自基金 合同 生
效起至 今
0.48% 0.16% 3.44% 0.15% -2.96% 0.01%
金鹰元 安混 合 C ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 -1.01% 0.25% 0.32% 0.17% -1.33% 0.08%
过去六 个月 -0.23% 0.17% 1.52% 0.14% -1.75% 0.03%
自基金 合同 生
效起至 今
0.40% 0.16% 3.44% 0.15% -3.04% 0.01%
注： 1、 转型 后本 基金 的业 绩比较 基准 是： 沪深 300 指数收 益率× 20% ＋ 中债 总 财富(总值) 指 数收
益率× 80% 。
3.2.1.2 自基金转型以来 基 金份额累计净值增长 率变 动及其与同期业绩比 较基 准收益率变动的比较
金鹰元 安混 合型 证券 投资 基金
自基金 转型 以来 份额 累计 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 历史 走势 对比 图 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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(2017 年 6 月 6 日至 2017 年 12 月 31 日)
1、金鹰 元安 混合 A
2、金鹰 元安 混合 C
注：
1、金 鹰元 安保 本混 合型 证 券投资 基金 自 2017 年 6 月 6 日 起转 型为 金鹰 元安 混合型 证券 投资 基
金。
2、截 至本 报告 期末 ，各 项 投资比 例符 合基 金合 同的 约定。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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3、 转型 后本 基金的 业绩 比 较基准 是 ： 沪 深 300 指 数 收益率× 20% ＋ 中债 总财 富( 总值) 指 数收 益率
× 80% 。
3.2.1.3 自基金转型以来 基 金每年净值增长率及 其与 同期业绩比较基准收 益率 的比较
金鹰元 安混 合型 证券 投资 基金
自基金 转型 以来 净值 增长 率与业 绩比 较基 准收 益率 的柱形 对比 图
1、金鹰 元安 混合 A
2、金鹰 元安 混合 C 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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注：
1、金 鹰元 安保 本混 合型 证 券投资 基金 自 2017 年 6 月 6 日 起转 型为 金鹰 元安 混合型 证券 投资 基
金。
3.2.2 金鹰元安保本混合型 证券投资基金
3.2.2.1 基金份额净值增 长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 0.38% 0.03% 0.54% 0.01% -0.16% 0.02%
过去六 个月 0.48% 0.09% 1.05% 0.01% -0.57% 0.08%
过去一 年 0.59% 0.07% 2.13% 0.01% -1.54% 0.06%
过去三 年 25.62% 0.21% 8.21% 0.01% 17.41% 0.20%
自基金 合同 生
效起至 今
31.43% 0.23% 12.60% 0.01% 18.83% 0.22%
注：
1、金 鹰元 安保 本混 合型 证 券投资 基金 自 2017 年 6 月 6 日 起转 型为 金鹰 元安 混合型 证券 投资 基
金
2、转 型前 ， “ 过 去三 个月 ” 计算期 间 为 2017 年 3 月 6 日至 2017 年 6 月 5 日
3、转 型前 ， “ 过 去六 个月 ” 计算期 间 为 2016 年 12 月 6 日至 2017 年 6 月 5 日 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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4、转 型前 ， “ 过 去一 年 ” 计 算期间 为 2016 年 6 月 6 日至 2017 年 6 月 5 日
5、转 型前 ， “ 过 去三 年 ” 计 算期间 为 2014 年 6 月 6 日至 2017 年 6 月 5 日
6、转 型前 ， “ 自 基金 合同 生效起 至今 ” 计 算期 间为 2013 年 5 月 20 日至 2017 年 6 月 5 日
7、转 型前 本基 金的 业绩 比 较基准 是：2 年 期银 行定 期存款 利率 （税 后） 。
金鹰元安保本混合 C ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 0.35% 0.03% 0.54% 0.01% -0.19% 0.02%
过去六 个月 -0.29% 0.07% 1.05% 0.01% -1.34% 0.06%
过去一 年 -0.58% 0.06% 2.57% 0.01% -3.15% 0.05%
自基金 合同 生
效起至 今
-0.58% 0.06% 2.65% 0.01% -3.23% 0.05%
注：
1、金 鹰元 安保 本混 合型 证 券投资 基金 自 2017 年 6 月 6 日 起转 型为 金鹰 元安 混合型 证券 投资 基
金
2、转 型前 ， “ 过 去三 个月 ” 计算期 间 为 2017 年 3 月 6 日至 2017 年 6 月 5 日
3、转 型前 ， “ 过 去六 个月 ” 计算期 间 为 2016 年 12 月 6 日至 2017 年 6 月 5 日
4、转 型前 ， “ 过 去一 年 ” 计 算期间 为 2016 年 6 月 6 日至 2017 年 6 月 5 日
5、转 型前 ， “ 自 基金 合同 生效起 至今 ” 计 算期 间为 2016 年 3 月 10 日至 2017 年 6 月 5 日
6、转 型前 本基 金的 业绩 比 较基准 是：2 年 期银 行定 期存款 利率 （税 后） 。
7、金 鹰元 安保 本混 合型 证 券投资 基金 于 2016 年 3 月 10 日成 立 C 份 额。
3.2.3 自 基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
金鹰元 安保 本混 合型 证券 投资基 金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2013 年 5 月 20 日至 2017 年 6 月 5 日)
1、金鹰元安保本混 合 A 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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2、金鹰元安保本混 合 C
注：
1、金 鹰元 安保 本混 合型 证 券投资 基金 自 2017 年 6 月 6 日 起转 型为 金鹰 元安 混合型 证券 投资 基
金。
2、截 至 2017 年 6 月 5 日 ，各项 投资 比例 符合 基金 合同的 约定 。
3、转 型前 本基 金的 业绩 比 较基准 是：2 年 期银 行定 期存款 利率 （税 后） 。
4、金 鹰元 安保 本混 合型 证 券投资 基金 于 2016 年 3 月 10 日成 立 C 份 额。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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3.2.4 自基金 合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
金鹰元 安保 本混 合型 证券 投资基 金
自基金 合同 生效 以来 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 柱形 对比 图
1、金鹰元安保本混 合 A
2、金鹰元安保本混 合 C
注：
1、金 鹰元 安保 本混 合型 证 券投资 基金 自 2017 年 6 月 6 日 起转 型为 金鹰 元安 混合型 证券 投资 基金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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金。
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
3.3.1 金鹰元安混合型证券 投资基金
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
3.3.2 金鹰元安保本混合型 证券投资基金
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 字[2002]97 号 文批 准，金 鹰基 金 管理有 限公 司于 2002 年 12 月 25 日成 立，
总部设 在广 州。2011 年 12 月公 司获 得特 定客户 资 产管理 计划 业务 资格 ，2013 年 7 月子 公司 —— 深
圳前海 金鹰 资产 管理 有限 公司成 立。 公司 下设 权益 投资部 等 18 个 一级 职能 部 门以及 北京 、 广 州、 上
海、深 圳、 成都 等 5 个分 公司。
“ 以人 为本 、 互 信协 作 ； 创 新谋变 、 挑战 超越 ” 是金 鹰 人的核 心价 值观 ， 在新 经 营团队 的带 领下 ，
公司回归投资本源，坚持 价值投资为导向，资产规 模结构持续优化，不断为 投资者创造稳健收益。
截至 2017 年 12 月 31 日 ， 公司公 募基 金规 模 447.64 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘丽娟
固定收 益部 总
监，基 金经 理
2016-10-1
9
- 10
刘 丽 娟 女 士 ， 中 南 财 经 政 法 大 学
工 商 管 理 硕 士 ， 历 任 恒 泰 证 券 股
份 有 限 公 司 交 易 员 ， 投 资 经 理 ，
广 州 证 券 股 份 有 限 公 司 资 产 管 理
总部固 定收 益投 资总 监。2014 年
12 月加入金鹰基金管理有限公
司 ， 任 固 定 收 益 部 总 监 。 现 任 金
鹰 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 、 金 鹰
添 益 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、
金 鹰 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基
金 、 金 鹰 元 安 混 合 型 证 券 投 资 基金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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金 、 金 鹰 元 丰 债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 金 鹰 元 祺 信 用 债 债 券 型 证 券
投 资 基 金 、 金 鹰 元 和 保 本 混 合 型
证 券 投 资 基 金 、 金 鹰 添 利 中 长 期
信 用 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 金
鹰 添 享 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 金 鹰 现 金 增 益 交 易 型 货 币 市
场 基 金 、 金 鹰 添 荣 纯 债 债 券 型 证
券 投 资 基 金 、 金 鹰 添 惠 纯 债 债 券
型 证 券 投 资 基 金 、 金 鹰 民 丰 回 报
定 期 开 放 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、
金 鹰 鑫 富 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 基金 经理 。
汪伟 基金经 理
2017-09-0
8
- 4
汪伟先 生， 2013 年 7 月至 2014 年
9 月 曾 任 广 州 证 券 股 份 有 限 公 司
交 易 员 、 投 资 经 理 等 职 务 ，2014
年 9 月至 2016 年 2 月 曾任 金鹰基
金 管 理 有 限 公 司 交 易 主 管 ，2016
年 3 月至 2017 年 7 月 曾任 广东南
粤 银 行 股 份 有 限 公 司 交 易 员 、 宏
观分析 师等 职务 ，2017 年 7 月加
入 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 现 任
金 鹰 元 安 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、
金 鹰 元 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基
金经理 。
吴德瑄 基金经 理
2017-09-3
0
- 5
吴 德 瑄 先 生 ， 曾 任 广 州 证 券 股 份
有限公 司研 究员 。2015 年 1 月加
入 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 任 研
究 部 研 究 员 、 基 金 经 理 助 理 、 基
金 经 理 职 务 。 现 任 金 鹰 技 术 领 先
灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、
金 鹰 元 禧 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、
金 鹰 元 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、
金 鹰 元 安 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 ， 金 鹰 红 利 价 值 灵 活 配 置
混 合 型 证 券 投 资 基 金 等 基 金 的 基
金经理 助理 。
黄倩倩 基金经 理助 理
2016-08-1
9
2017-02-17 5
黄 倩 倩 女 士 ， 西 南 财 经 大 学 金 融
学 硕 士 研 究 生 ， 历 任 广 州 证 券 股
份 有 限 公 司 资 产 管 理 总 部 债 券 交
易员 ， 2014 年 11 月加 入金 鹰基金
管 理 有 限 公 司 ， 担 任 固 定 收 益 部
债 券 交 易 员 、 基 金 经 理 助 理 ， 现
任 金 鹰 现 金 增 益 交 易 型 货 币 市 场
基 金 、 金 鹰 添 益 纯 债 债 券 型 证 券金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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投 资 基 金 基 金 经 理 ， 金 鹰 灵 活 配
置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 等 基 金 的
基金经 理助 理。
戴骏 基金经 理助 理
2017-01-0
5
- 6
戴 骏 先 生 ， 美 国 密 歇 根 大 学 金 融
工 程 硕 士 研 究 生 ， 历 任 国 泰 基 金
管 理 有 限 公 司 基 金 经 理 助 理 、 东
兴 证 券 股 份 有 限 公 司 债 券 交 易 员
等职务 ，2016 年 7 月 加入 金鹰基
金 管 理 有 限 公 司 ， 现 任 金 鹰 元 盛
债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 、金鹰元禧 混合 型 证券投
资 基 金 、 金 鹰 持 久 增 利 债 券 型 证
券投资 基金 （LOF ） 、金鹰 添利中
长 期 信 用 债 债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 金 鹰 添 瑞 中 短 债 债 券 型 证 券
投 资 基 金 基 金 经 理 ， 金 鹰 鑫 益 灵
活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 等 基
金的基 金经 理助 理。
龙悦芳 基金经 理助 理
2017-06-0
3
- 7
龙 悦 芳 女 士 ， 曾 任 平 安 证 券 股 份
有 限 公 司 投 资 助 理 、 交 易 员 、 投
资经理 等职 务。2017 年 5 月加入
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 现 任 金
鹰 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 、 金 鹰
添 瑞 中 短 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金
基 金 经 理 ， 金 鹰 鑫 益 灵 活 配 置 混
合 型 证 券 投 资 基 金 等 基 金 的 基 金
经理助 理。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施准
则，严格遵守本基金的基 金合同、托管协议、招募 说明书等法律文件的规定 ，本着诚实信用、勤勉
尽责的 原则 管理 和运 用基 金资产 ，在 严格 控制 风险 的基础 上， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。
本报告期内，基金运作合 法合规，无出现重大违法 违规或违反基金合同的行 为，无损害基金份
额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
为了保证本基金管理人管 理的不同投资组合得到公 平对待，本基金管理人根 据《中华人民共和金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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国证券投资基金法 》 、 《证 券投资基金管理公司内部 控制指导意见 》 、 《证券投 资基金管理公司公平 交
易制度指导意见 》 ，以及公 司内控大纲的要求，制定 了《金鹰基金管理有限公 司公平交易管理规定》
并严格 执行 ， 从 组织 架构、 岗位设 置和 业务 流程 、 系 统和制 度建 设、 内控 措 施 和信息 披露 等多 方面 ，
确保在投资管理活动中公 平对待不同投资组合，杜 绝不同投资组合之间进行 利益输送，保护投资者
合法权 益 。 本 基金 管理 人通 过投资 交易 系统 公平 交易 功能 ， 对 不同 投资 组合 进行 公平交 易事 前控 制 。
同时，本基金管理人引入 公平交易分析系统，定期 或不定期对公司旗下投资 组合在一定期间内买卖
相同证 券的 情况 进行 监控 和分析 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 证监会《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》和公司内部
公平交易制度，各投资组 合按投资管理制度和流程 独立决策，并在获得投资 信息、投资建议和 实施
投资决策方面享有公平的 机会。公司通过完善交易 范围内各类交易的公平交 易执行细则、严格的流
程控制、持续的技术改进 ，确保公平交易原则的实 现。同时通过投资交易系 统中的公平交易功能执
行交易 ，以 尽可 能确 保公 平对待 各投 资组 合。
报告期 内， 公 司对 连续 四 个季度 期间 内、 不 同时 间 窗下 （日 内、3 日内、5 日 内） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ，未 发现 违反公 平交 易制 度的 异常 行为。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，未出现 同日反向交易成交
较少的 单边 交易 量超 过 该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2017 年， 国内 债市 在经 济 基本面 超预 期以 及金 融去 杠杆政 策的 持续 冲击 下， 延续 了 2016 年四
季度开启的债券熊市。纵 观全年，宏观经济在地产 投资及外需发力的双引擎 支撑下，全年经济增速
小幅反 弹 至 6.9% 。 经 济基 本面的 超预 期以 及金 融去 杠杆的 深入 推进 ， 导致 货 币政策 持续 收紧 ， 流动
性波动加剧，银行体系负 债端持续承压。表内资产 负债调整压力持续，表外 面临资管新规的制约，
收益率曲线在此冲击下， 整体上行 100bp ，债市由 此深陷熊市调整。权益市 场风险偏好显著降低，
行情二 八分 化， 全年 只有 大盘蓝 筹及 业绩 白马 在资 金抱团 的推 动下 ， 表 现抢 眼。 其 余板 块全 年惨 淡 。
在此行情下，产品上半年 主要集中在收益短端品种 ，以存单和回购资产，提 供稳定票息收益。金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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三季度 开始 增 配 aaa 评级 公司债 和中 票， 并将 组合 久期小 幅提 升 至 1 年附 近 。同时 在震 荡行 情中 ，
择时把 握长 端利 率波 段。 四季度 开始 加入 权益 操作 ，且权 益仓 位比 例始 终控 制在 20% 内， 防止 净 值
大幅波动。绝对收益选择 业绩为主线的品种进行投 资，基本不参与主题性博 弈机会，以确保业绩带
来的稳 定性 收益 。
4.4.2 报告 期内基金的业绩 表现
截至 2017 年 6 月 5 日 ， 金鹰元 安保 本混 合型 证券 投资基 金，A 类 份额 净值 为 1.0458 元 ，报 告
期内（2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 5 日 ）份 额净 值增长 率为 0.31% ，同 期 业绩比 较基 准增 长率 为
0.90% ；C 类 基金 份额 净值 为 0.9942 元， 报 告期 内 （2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 5 日 ） 份 额期 净值
增长 率 0.23% ， 同期 业绩 比较基 准增 长率 为 0.90% 。
截至 2017 年 12 月 31 日 ， 本基金 （ 金鹰 元安混 合） ， A 类 份额 净值 为 1.0508 元 ， 报 告期 内 （2017
年 6 月 6 日-2017 年 12 月 31 日） 份额 净值 增长 率为 0.48% ，同 期业 绩比 较基 准增长 率为 3.44% ；C
类基金 份额 净值 为 0.9982 元，报 告期 内（2017 年 6 月 6 日-2017 年 12 月 31 日 ）份额 期净 值增 长率
0.40% ， 同期 业绩 比较 基准 增长率 为 3.44% 。
4.5 管理人对宏观经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望
2018 年， 我们 认为 经济 基 本面缓 中趋 稳 ， 通 胀阶 段 性有抬 头迹 象 ， 金 融去 杠 杆进入 下半 场 ， 货
币政策仍将保持中性偏紧 基调，而资管新规落地可 能对银行表内表外同时造 成压力，故债市未来仍
将高位震荡，熊牛拐点仍 需等待。从相对性价比的 角度来看，当前季度平台 的收益率曲线，短端品
种收益 较高 ，久 期风 险低 ，故倾 向于 采取 骑乘 策略 ，以 2 年 附近 的高 评级 信 用债为 主要 配置 品种 ，
一方面可以获取稳定票息 ，等待行情开启的机会成 本低；另一方面，商业银 行同业负债收缩和货币
基金流动性新规约束下， 未来短端利率水平有望缓 步回落，骑乘策略因而可 以收获未来短端收益下
行的期 限价 差收 益。
股票方 面， 我们 认 为 2018 年催生 整体 性牛 市的 概率 不大 ， 市场 仍然 以结 构性 赚钱机 会为 主。 在
结构性行情中，整体市场 呈现震荡走势，业绩主线 为最为确定的投资方向， 权益组合部分仍然坚持
业绩投资思路。目前来看 ，业绩估值匹配相对较高 的行业集中于上游资源品 、医药、航空运输、化
工细分领域以及部分细分 制造业，仓位主要集中于 以上几个方向。从操作节 奏来看，上半年权益操
作空间 整体 高于 下半 年， 主要源 于经 济数 据、 通胀 、政策 不确 定性 等因 素。
4.6 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，估值委员会由基金 估值业务分管领导、督察 长、基金事务部负
责人、基金会计、合规风 控部人员及相关投研人员 等组成。在特殊情况下， 公司召集估值委员会会
议， 讨 论和 决策 特殊 估值 事项， 估值 委员 会集 体决 策， 需 到会 的三 分之 二估 值委员 会成 员表 决通 过。
估值委员会负责组织制定 和适时修订基金估值政策 和程序，指导和监督整个 估值流程。以上所有相
关人员具备较高的专业能 力和丰富的行业从业经验 。为保证基金估值的客观 独立，基金经理、投资
经理可参与估值原则和方 法的讨论，但不参与估值 原则和方法的最终决策和 日常估值的执行，一切
以维护 基金 持有 人利 益为 准则。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业 市场债券品种的估值数据 及交易所交易的债券品种 的估值数据、流通受限
股票流 动性 折扣 。
4.7 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本基金 本报 告期 内未 进行 利 润分 配。
4.8 管理人对会计师事务所 出具非标准审计报告 所涉 相关事项的说明
本报告 期， 会计 师事 务所 未对本 基金 出具 非标 准审 计报告 。
4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
本报告 期内 无应 当说 明的 预警事 项。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内，广发银 行股份有限 公司（以下称 “ 本托管人 ” ）在对金 鹰元安保本混合型 证券投资
基金（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 5 日 ）及 金鹰 元安混 合型 证券 投资 基金 （2017 年 6 月 6 日至
2017 年 12 月 31 日 ） 的 托 管过程 中 ， 严格 遵守 《 证 券投资 基金 法》 及其 他有 关法律 法规 、 基 金合 同
和托管协议的有关规定， 不存在任何损害基金份额 持有人利益的行为，完全 尽职尽责地履行了应尽
的义务 。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作方面进行了必要 的监督，对基金资产净值 的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金 费用开支等方面进行了认 真地复核，未发现本基金 管理人存在损害基金份
额持有 人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本报告中的财务指标、净 值表现、收益分配情况、 财务会计报告、投资组合 报告等数据真实、
准确和 完整 。
§ 6
审计报告
6.1 金鹰元安混合型证券 投资基金
中审众 环会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 审计 了 2017 年 12 月 31 日 的资 产负 债表、2017 年度
的利润 表、 所有 者权 益( 基 金净值) 变动 表和 财务 报表 附注， 并出 具了 标准 无保 留意见 的审 计报 告。 投
资者可 通过 年度 报告 正文 查看审 计报 告全 文。
6.2 金鹰元安保本混合型 证券投资基金
中审众 环会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 审计 了 2017 年 6 月 5 日的 资产 负债 表、2017 年 度的
利润表 、 所 有者 权益( 基金 净值) 变 动表 和财 务报 表附 注， 并 出具 了标 准无 保留 意见的 审计 报告 。 投 资
者可通 过年 度报 告正 文查 看审计 报告 全文 。
§7 年度财务报表
7.1 金鹰元安混合型证券 投资基金
7.1.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 元安 混合 型证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2017 年 12 月 31 日
资产： -
银行存 款 333,816.91
结算备 付金 5,213,170.23 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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存出保 证金 166,293.12
交易性 金融 资产 509,671,313.21
其中： 股票 投资 99,203,438.51
基金投 资 -
债券投 资 410,467,874.70
资产支 持证 券投 资 -
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 1,651,793.55
应收利 息 5,842,656.69
应收股 利 -
应收申 购款 747.58
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总计 522,879,791.29
负债和所有者权益
本期末
2017 年 12 月 31 日
负债： -
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 7,000,000.00
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 15,045.23
应付管 理人 报酬 262,901.03
应付托 管费 87,633.66
应付销 售服 务费 42,476.80
应付交 易费 用 288,057.90
应交税 费 -
应付利 息 -3,251.62
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 613,143.80
负债合计 8,306,006.80
所有者权益： -
实收基 金 511,697,137.25
未分配 利润 2,876,647.24 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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所有者权益合计 514,573,784.49
负债和所有者权益总 计 522,879,791.29
注： 截 止报 告期 末， 本 基 金份额 总 额 514,726,607.01 份。 本基 金 A 类 份额 净 值 1.0508 元， 份 额
总额 14,831,420.42 份； 本 基金 C 类 份额 净值 0.9982 元，份 额总 额 499,895,186.59 份。
7.1.2 利润表
会计主 体： 金鹰 元安 混合 型证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 6 月 6 日至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 6 月 6 日至 2017 年 12 月 31 日
一、收入 7,082,745.75
1.利息 收入 14,108,367.89
其中： 存款 利息 收入 73,994.40
债券利 息收 入 10,630,224.91
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 3,404,148.58
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） -6,268,655.06
其中： 股票 投资 收益 -52,536.98
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -6,216,118.08
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
-760,953.91
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 3,986.83
减：二、费用 4,936,807.58
1．管 理人 报酬 1,788,642.38
2．托 管费 596,214.18
3．销 售服 务费 287,440.97
4．交 易费 用 476,514.61
5．利 息支 出 1,567,266.16
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 1,567,266.16 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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6．其 他费 用 220,729.28
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
2,145,938.17
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 2,145,938.17
7.1.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 元安 混合 型证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 6 月 6 日至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 6 月 6 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
517,320,695.53 2,604,569.07 519,925,264.60
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 2,145,938.17 2,145,938.17
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-5,623,558.28 -1,873,860.00 -7,497,418.28
其中：1.基 金申 购款 587,087.11 128,698.80 715,785.91
2.基金 赎回 款 -6,210,645.39 -2,002,558.80 -8,213,204.19
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
511,697,137.25 2,876,647.24 514,573,784.49
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1.1 至 7.1.4 ，财 务报表 由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘岩 ，主管 会计 工作 负责 人： 曾长兴 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君
7.1.4 报表附注
7.1.4.1 基金基本情况 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
第 25 页共 72 页
金鹰元 安保本混合型证券投资基 金(简称" 本基金") ，经中国 证券监督管理委员会（简 称" 中国 证
监会" ）基金部函[2013]361 号文《关于 金鹰元安 保 本混合型证券 投资基金 备 案确认的函》 批准， 于
2013 年 5 月 20 日 募 集 成 立 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 规 模 为
257,736,730.13 份基 金份 额 。 本基 金的 基金管 理人 为 金鹰基 金管 理有 限公 司， 基金托 管人 为广 发银 行
股份有 限公 司。 根据 本基 金合同 约定 ， 本 基金 自 2017 年 6 月 6 日起 转型 为非 保本基 金， 名称 变更 为
金鹰元 安混 合型 证券 投资 基金。
7.1.4.2 会计报表的编制 基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布并 于 2014 年 7 月修 改 的 《 企业 会计 准则
－基本 准则 》 和 41 项具 体 会计准 则及 其应 用指 南、 解 释及其 他相 关规 定 （ 以下 合 称 “ 企 业会 计准 则 ”），
中国证 券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告> 》 和中 国证 监会 发
布的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定而 编制 。
7.1.4.3 遵循企业会计准 则 及其他有关规定的声 明
本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》的 要求，真实、完整
地反映 了本 基金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年 6 月 6 日至 2017 年 12 月 31 日的 经营 成
果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.1.4.4 重要会计政策和 会 计估计
7.1.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 本基 金本 报告 期会计 年度 为 2017
年 6 月 6 日至 2017 年 12 月 31 日。
7.1.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.1.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
（1） 金融 资产 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债 券投 资和 衍生 工具投 资( 主 要为 权证 投资) 等， 其 中股 票投 资和 债金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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券投资在资产负债表中作 为交易性金融资产列报， 衍生工具投资在资产负债 表中作为衍生金融资产
列报。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
（2） 金融 负债 的分 类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.1.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初始确认金融资产或 金融负债，应当按照取得 时的公允价值作为初始确 认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的 股票投资、债券投资等， 以及不作为有效套期工
具的衍 生金融工具，相关 的交易费用在发生时计入 当期损益。对于本基金的 其他金融资产和其他金
融负债 ，相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益 。对于本基金的其他金融 资产和其他金融负债，采 用实际利率法，按摊余
成本进 行后 续计 量。
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，其
中包括 同时 结转 的公 允价 值变动 收益 。
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方 （ 转入 方） 。
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产。本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确认该金融资产；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有
关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ： 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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(1) 股票投 资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账。
因股权分置改革而获得非 流通股股东支付的现金对 价，于股权分置改革方案 实施后的股票复牌
日，冲 减股 票投 资成 本。
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。
(2) 债券投 资
买入证券交易所交易的债 券于成交日确认为债券投 资。债券投资成本按成交 日应支付的全部价
款扣除 交易 费用 入账 ，其 中所包 含的 债券 应收 利息 单独核 算， 不构 成债 券投 资成本 。
买入未上市债券和银行间 同业市场交易的债券于成 交日确认为债券投资。债 券投资成本，按成
交总额 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本 。
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限计算应
收利息 ，按 上述 会计 处理 方法核 算。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和银 行间 同 业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(3) 权证投 资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
后入账 。
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。
(4) 分离 交易 可转 债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。
(5) 回购协 议
基金持有的回购协议（封 闭式回购）以成本列示， 按实际利率（当实际利率 与合同利率差异较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
7.1.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
本基金 目前 金融 资产 和金 融负债 的估 值原 则和 方法 如下： 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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1、股 票估 值原 则和 方法
（1） 上市 流通 股票 的估 值
上市流通股票按估值日其 所在证券交易所的收盘价 估值；估值日无交易的， 且最近交易日后未
发生影响公允价值计量的 重大事件的，以最近交易 日的收盘价估值；如最近 交易日后发生了影响公
允价值计量的重大事件的 ，可参考类似投资品种的 现行市价及重大变化因素 ，调整最近交易市价，
确定公 允价 格。
（2） 未上 市股 票的 估值
送股、转增股、配股和公 开增发新股等发行未上市 的股票，按估值日在交易 所挂牌的同一股票
的收盘价估值；估值日无 交易的，且最近交易日后 未发生影响公允价值计量 的重大事件的，以最近
交易日的收盘价估值；如 最近交易日后发生了影响 公允价 值计量的重大事件 的，可参考类似投资品
种的现 行市 价及 重大 变化 因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价格 。
首次发行未上市的股票， 采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠 计量的情况下，按
成本估 值。
（3） 长期 停牌 股票 的估 值
已停牌股票，最近交易日 后经济环境发生了重大变 化或证券发行机构发生了 影响证券价格的重
大事件 ，使 潜在 估值 调整 对前一 估值 日的 基金 资产 净值的 影响 在 0.25 ％以 上 的，本 基金 根据 中国 证
监会公 告[2017]13 号 《中 国证监 会关 于证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见》 ， 依据具 体情 况采 用 《 关
于发布 中基 协(AMAC) 基金 行业股 票估 值指 数的 通知 》 提供 的指 数收 益法 、 市 盈 率法等 估值 技术 进行
估值。
（4） 流通 受限 股票 的估 值
流通受限股票，指在发行 时明确一定期限限售期的 股票，包括但不限于首次 公开发行有明确锁
定期的股票，非公开发行 且处于明确锁定期的股票 、通过大宗交易取得的带 限售期的股票，按监管
机构或 行业 协会 的有 关规 定确定 公允 价值 。
2、固 定收 益证 券的 估值 原 则和方 法
（1）交易所市场上市交易 或挂牌转让的固定收益品 种（另有规定的除外 ） ，选 取第三方估值机
构提供 的相 应品 种当 日的 估值净 价进 行估 值。
（2） 交 易所 市场 上市 交易 的可转 换债 券、 可交 换 债 券， 实 行全 价交 易的， 按 估值日 收盘 价减 去
可转换债券收盘价中所含 债券应收利息后得到的净 价进行估值；实行净价交 易的，按估值日收盘价
进行估值。估值日没有交 易的，且最近交易日后未 发生影响公允价值计量的 重大事件的，实行全价
交易的，按最近交易日债 券收盘价减去债券收盘价 中所含的债券应收利息得 到的净价；实行净价交金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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易的，按估值日收盘价进 行估值。如最近交易日后 发生了影响公允价值计量 的重大事件的，可参考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 因素 ，调 整最 近交易 市价 ，确 定公 允价 格。
（3） 交易 所市 场挂 牌转 让 的资产 支持 证券 和私 募债 券， 采用估 值技 术确 定公 允价值 ， 在 估值 技
术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本估 值。
（4） 交易 所市 场发 行未 上 市或未 挂牌 转让 的固 定收 益品种 ， 采 用估 值技 术确 定公允 价值 ， 在 估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值。
（5） 对 银行 间市 场上 不含 权的固 定收 益品 种， 按 照 第三方 估值 机构 提供 的相 应品种 当日 的估 值
净价估值。对银行间市场 上含权的固定收益品种， 按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的唯一
估值净价或推荐估值净价 估值。对于含投资者回售 权的固定收益品种，回售 登记截止日（含当日）
后未行 使回 售权 的按 照长 待偿期 所对 应的 价格 进行 估值 。
（6） 对银 行间 市场 未上 市 ， 且 第三方 估值 机构 未提 供估值 价格 的固 定收 益品 种， 在发行 利率 与
二级市 场利 率不 存在 明显 差异， 未上 市期 间市 场利 率没有 发生 大的 变动 的情 况下， 按成 本估 值。
（7） 同一 债券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的， 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
3、权 证估 值原 则和 方法
认沽/ 认 购权 证的 估值 ， 从 持有确 认日 起到 卖出 日或 行权日 止， 上市 交易 的认 沽/ 认购 权证 按估 值
日的最近交易日的收盘价 估值；如最近交易日后发 生了影响公允价值计量的 重大事件的，可参考类
似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化因 素， 调 整最 近 交易市 价， 确定公 允价 格 。 未上 市交 易的认 沽/ 认
购权证采用估值技术确定 公允价值，在估值技术难 以可靠计量的情况下，按 成本估值；停止交易、
但未行 权的 权证 ，采 用估 值技术 确定 公允 价值 。
4、股 指期 货估 值原 则和 方 法
股指期货合约，一般以估 值当日股指期货的结算价 进行估值，估值当日无结 算价的，且最近交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的，采 用最近交易日结算价估值 。当日结算价及结算规
则以《 中国 金融 期货 交易 所结算 细则 》为 准。 如法 律法规 今后 另有 规定 的， 从其规 定。
5、 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 不能 客观 反映 交易 性金融 工具 的公 允价 值， 基金管 理人 将根 据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后确 定最 能反 映公 允价 值的方 法。
6、国 家有 最新 规定 的， 按 其规定 进行 估值 。
7.1.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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不予相 互抵 销。
7.1.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.1.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或 赎回 基金 份额 时， 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未实 现损 益占 基金 净值 比 例计 算的 金额 。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。 未实 现平 准金与 已实 现平准 金均 在" 损益
平准金" 科 目中 核算 ，并 于 期末全 额转 入未 分配 利润 。
7.1.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
1、 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 。
2、 债 券利 息收 入按 债券 票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提。
3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 在 证券 实 际持有 期内 逐日 计
提。
4 、 买入返 售金 融资 产收 入, 按 买入 返售金 融资 产的 摊余 成本 及实 际利 率（当 实际 利率 与合 同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 。
5、 股票 投资 收益 于卖 出股 票成交 日确 认， 并 按卖 出 股票成 交总 额与 其成 本和 相关费 用的 差额 入
账。
6、 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息的 差额 入
账。
7、衍 生工 具投 资收 益于 卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖出权 证成 交总 额与 其成 本的差 额入 账。
8、 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司宣 告的 分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账。
9、 公允 价值 变动 收益 系本 基金持 有的 采用 公允 价值 模式计 量的 交易 性金 融资 产、 交 易性 金融 负金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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债等公 允价 值变 动形 成的 应计入 当期 损益 的利 得或 损失。
10 、其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金 额可以可靠计量的
时候确 认。
7.1.4.4.10 费用的确认和计 量
1、基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.6% 的年 费率逐 日计 提；
2、基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.2% 的年 费率逐 日计 提；
3、本 基 金 A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额的 销售 服务 费按 前一 日 C 类 基金 份
额资产 净值 的 0.1% 年 费率 逐日计 提；
4、 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在回 购期 内逐 日计 提；
5、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 五位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.1.4.4.11 基金的收益分配 政策
1、 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 6 次 ， 每 次收益 分配 比
例不得 低于 该次 可供 分配 利润 的 20% ，若 《基 金合 同》生 效不 满 3 个月 可不 进行收 益分 配；
2、 本 基金 收益 分配 方式 ： 现金分 红与 红利 再投 资， 投资者 可选 择现 金红 利或 将现金 红利 自动 转
为相应类别的基金份额进 行再投资；若投资者不选 择，本基金默认的收益分 配方式是现金分红；投
资者可以在不同销售机构 对本基金设置为相同的分 红方式，亦可设置为不同 的分红方式，即同一基
金账户 对本 基金 在各 销售 机构设 置的 分红 方式 相互 独立、 互不 影响 。
3、 基金 收益 分配 后各 类基 金份额 净值 不能 低于 面值 ； 即基 金收 益分配 基准 日 的各类 基金 份额 净
值减去 每单 位该 类基 金份 额收益 分配 金额 后不 能低 于面值 。
4、 由 于本 基金 各类 基金 份 额的费 用不 同， 各基 金份 额类别 对应 的可 分配 收益 将有所 不同 ， 本 基
金同一 类别 的每 一基 金份 额享有 同等 分配 权；
5、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.1.4.4.12 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
7.1.4.5 会计政策和会计 估 计变更以及差错更正 的说 明
7.1.4.5.1 会计政策变更的说 明
本基金 报告 期内 无需 说明 的重要 会计 政策 变更 。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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7.1.4.5.2 会计估计变更的说 明
为确保 证券 投资基 金估 值 的合理 性和 公允性 ，根 据 中国证 监会 证监会 公告[2017]13 号 《中 国证
券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国证券投资基金业协会中基协发
[2017]6 号 《 证券 投资 基金 投资流 通受 限股 票估 值指 引 （ 试行 ） 》 的相 关规 定 ， 本基金 自 2017 年 12 月
20 日 起， 对所 持有 的流 通 受限股 票的 估值 技术 进行 变更 。 新的 估值 技术 为市 价折扣 法， 考虑 了估 值
日在证券交易所上市交易 的同一股票的公允价值以 及该流通受限股票剩余限 售期对应的流动性折扣
的影响，其中剩余限售期 对应的流动性折扣为关键 输入值，流动性折扣越高 ，对应流通受限股票的
公允价值越低。上述流通 受限股票是指在发行时明 确一定期限限售期的股票 ，包括但不限于非公开
发行股票、首次公开发行 股票时公司股东开发售份 、通过大宗交易取得的带 限售期股票等，不包括
停牌、 新发 行未 上市 、回 购交易 中的 质押 券等 流通 受限股 票。
7.1.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的重大 会计 差错 更正 。
7.1.4.6 税项
1、印 花税
根据财 政部 、国 家税务 总 局财税 字[2007]84 号文《 关于调 整证 券（ 股票） 交 易印花 税率 的通 知》的
规定， 自 2007 年 5 月 30 日起， 调整 证券 （股 票） 交易印 花税 税率 ，由 原先 的 1‰ 调整 为 3‰ ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税字[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》
的规定，股权分置改革过 程中因非流通股股东向流 通股股东支付对价而发生 的股权转让，暂免征收
印花税 ；
经 国务 院批准, 根据财 政部、 国家 税务总 局《 关于调整 证券 （股票 ）交 易印花税 率的 通知》 的规 定，
自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调整证 券（ 股票 ）交 易印 花税税 率， 由原 先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （ 股票 ） 交易 印花 税调
整为单 边征 税, 由出 让方 按 证券(股票) 交 易印 花税 税率 缴纳印 花税,受 让方 不再 征 收, 税 率不 变；
2、营 业税 、增 值税 、企 业 所得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ， 自 2004 年 1
月 1 日起 ，对 证券 投资 基 金（封 闭式 证券 投资 基金 ，开放 式证 券投 资基 金） 管理人 运用 基金 买卖 股
票、债 券的 差价 收入 ，继 续免征 营业 税和 企业 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税字[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》
的规定，股权分置改革中 非 流通股股东通过对价方 式向流通股股东支付的股 份、现金等收入，暂免金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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征收流 通股 股东 应缴 纳的 企业所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《 财政 部 、 国家 税务 总局 关于 企业 所得税 若干 优惠 政策 的
通知》 ，对证券 投资基金从 证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、债券的差 价收入，股权的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]36 号 《关 于 全面推 开营 业税 改征 增值 税试点 的通 知》 ， 自 2016
年5 月1 日起， 证 券投 资基 金( 封闭 式证 券投 资基 金， 开放式 证券 投资 基金) 管理 人运用 基金 买卖 股票 、
债券免 征增 值税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 房地 产开 发教 育辅助 服务 等增 值税 政
策的通 知》 ，资 管产 品运 营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 以资 管产 品管 理人 为增值 税纳 税人 。
根据财 政部 、国 家税务 总 局财税[2017]56 号 文《财 政部税 务总 局关 于资管 产 品增值 税有 关问 题的通
知》 ， 资管 产品 管理 人运 营 资管产 品过 程中 发生 的增 值税应 税行 为， 暂适 用简 易计税 方法 ，按 照 3%
的征收 率缴 纳增 值税。 对 资管产 品 在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发生 的增 值税应 税行 为， 未 缴纳
增值税的，不再缴 纳；已 缴纳增值税的，已纳税额 从资管产品管理人以后月 份的增值税应纳税额中
抵减。
3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税字[2002]128 号文 《 关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题 的通 知》 ，
对基金取得的股票的股息 、红利收入、债券的利息 收入及储蓄利息收入，由 上市公司、债券发行企
业及金 融机 构在 向基 金派 发股息 、红 利收 入、 债券 的利息 收入 及储 蓄利 息收 入时代 扣代 缴 20% 的个
人所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税字[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》
的规定，股权分置改革中 非流通股股东通 过对价方 式向流通股股东支付的股 份、现金等收入，暂免
征收流 通股 股东 应缴 纳的 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所得 税
政策有 关问 题的 通知 》 以 及财政 部、 国家 税务 总局 、 证监 会财 税字[2015]101 号文 《 关于 上市 公司 股
息红利 差别 化个 人所 得税 政策有 关问 题的 通知 》 ， 证 券投资 基金 从公 开发 行和 转让市 场取 得的 上市 公
司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期
限在 1 个月 以上 至 1 年（ 含 1 年 ）的 ，暂 减按 50% 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限超 过 1 年的 ，暂 减
按 25% 计入 应纳 税所 得额 。上述 所得 统一 适 用 20% 的税率 计征 个人 所得 税。
7.1.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州白 云山 医药 集团 股份 有限公 司 基金管 理人 股东
美的集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
东亚联 丰投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、销 售机构
广发银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
深圳前 海金 鹰资 产管 理有 限公司 基金管 理人 子公 司
7.1.4.8 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.1.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.1.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年6 月6 日至2017 年12 月31 日
成交金 额 占当期 股票 成交 总额 的比 例
广州证 券股 份有 限
公司
399,477,407.53 100.00%
7.1.4.8.1.2 权证交易
本基金 报告 期内 没有 通过 关联方 交易 单元 进行 权证 交易。
7.1.4.8.1.3 债券交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年6 月6 日至2017 年12 月31 日
成交金 额 占当期 债券 成交 总额 的比 例
广州证 券股 份有 限公
司
149,794,799.78 100.00%
7.1.4.8.1.4 债券回购交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年6 月6 日至2017 年12 月31 日
成交金 额 占当期 债券 回购 成交 总额 的比例
广州证 券股 份有 限公
司
4,795,200,000.00 100.00%
7.1.4.8.1.5 应支付关联方 的佣金
金额单 位 ： 人民 币元 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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关联方 名称
本期
2017 年 6 月 6 日至 2017 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广州证 券股 份有 限公
司
284,141.61 100.00% 284,141.61 100.00%
注：上述佣金按市场佣金 率计算，以扣除中国证券 登记结算公司收取的证管 费、经手费和适用
期间内 由券 商承 担的 证券 结算风 险基 金后 的净 额列 示。债 券及 权证 交易 不计 佣金。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务
等。
7.1.4.8.2 关联方报酬
7.1.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年6 月6 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,788,642.38
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 25,030.56
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.6% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E× 0.6%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管理费每日计算，逐 日累计至每月月末，按月 支付，由基金管理人向基 金托管人发送基金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。
7.1.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年6 月6 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 596,214.18
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.2 % 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.2 %÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托管费每日计算，逐 日累计至每月月末，按月 支付，由基金管理人向基 金托管人发送基金
托管费 划款 指令 ， 基 金托 管人复 核后 于次 月 前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
7.1.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2017 年6 月6 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰元 安混 合 A 金鹰元 安混 合 C 合计
金鹰基 金管 理有 限公
司
- 287,423.73 287,423.73
合计
- 287,423.73 287,423.73
注： 本基 金 A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费 ， C 类 基金份 额的 销售 服务 费年 费率为 0.1%。在
通常情 况下 ， C 类 基金 份 额的销 售服 务费 按前 一 日 C 类 基金 份额 资产 净值 的 0.1% 年费 率计 提。 计算
方法如 下：
H ＝E× 0.1%÷ 当年 天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 ，于 次月 前 2 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 划出 ，由 基
金管理 人代 收， 基金 管理 人收到 后按 相关 合同 规定 支付给 基金 销售 机构 等。 若遇法 定节 假日 、公休
日等， 支付 日期 顺延。 销售 服务费 主要 用于 支付 销售 机构佣 金、 以及 基金 管理 人的基 金行 销广 告费 、
促销活 动费 、基 金份 额持 有人服 务费 等。
7.1.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 无与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券（ 含回 购） 交易 。
7.1.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
7.1.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内基 金管 理人 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.1.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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金鹰元 安混 合 C
本基金 本报 告期 末及 上年 度末其 他关 联方 未投 资本 基金。
7.1.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年6 月6 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
广发银 行 333,816.91 24,690.55
注 ：本基 金用于证 券交易结 算的资 金通过" 广发 银行基 金托管 结算资金 专用存款 账户" 转存于 中
国 证券登记 结算有限 责任公 司，按银 行同业利 率计息 ，在资产 负债表中 的" 结算 备付金" 科目中 单独
列示。 截至 本报 告期 末， 本 基金结 算备 付金 余 额 5,213,170.23 元， 结算 备付 金利 息收 入 48,871.93 元。
7.1.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 无在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
7.1.4.8.7 其他关联交易事 项的说明
7.1.4.8.7.1 其他关联交易 事项的说明
无。
7.1.4.8.7.2 当期交易及持 有基金管理人以及管 理人 关联方所管理基金产 生的 费用
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 投资 基金 。
7.1.4.9 期末（2017 年12 月31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.1.4.9.1 因认购新发/ 增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.1.4.9.2 受 限证 券类 别： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
60308
0
新疆
火炬
2017-1
2-25
2018-0
1-03
网下
新股
申购
13.60 13.60
1,187.
00
16,143
.20
16,143
.20
网下
新股
待上
市
7.1.4.9.3 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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7.1.4.9.4 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.1.4.9.4.1 银行间市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券 。
7.1.4.9.4.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止， 基金 从事 证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证
券款余 额 7,000,000.00 元 ， 于 2018 年 1 月 2 日 到期 。 该类 交易 要求 本基 金在 回购期 内持 有的 证
券交易 所交 易的 债券 和/ 或 在新质 押式 回购 下转 入质 押库的 债券 ， 按 证券 交易 所规定 的比 例折 算
为标准 券后 ，不 低于 债券 回购交 易的 余额 。
7.1.4.10 有助于理解和分 析会计报表需要说明 的其 他事项
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低层次
决定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 、 交易不 活跃( 包括 涨跌 停时 的交易 不活 跃) 、 或属
于非公开发行等情况，本 基金不会于停牌日至交易 恢复活跃日期间、交易不 活跃期间及限售期间将
相关股票的公允价值列入 第一层次；并根据估值调 整中采用的不可观察输入 值对于公允价值的影响
程度，确定相关股票公允 价值应属第二层次还是第 三层次。对于在证券交易 所上市或挂牌转让的不
含权固 定收 益品 种( 可 转换 债券、 资产 支持 证券 和私 募债券 除外) ， 采 用中 证指 数有限 公司 根据 《中 国
证券投 资基 金业 协会 估值 核算工 作 小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准 》 所 独立 提
供的估 值结 果确 定公 允价 值，相 关债 券的 公允 价值 属第二 层次 。
除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
7.2 金鹰元安保本混合型证 券投资基金
7.2.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 元安 保本 混合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 5 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2017 年 6 月 5 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日-
资产： - -
银行存 款 4,619,146.07 1,189,612.53
结算备 付金 3,287,569.85 6,430,507.01
存出保 证金 59,128.19 194,713.45 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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交易性 金融 资产 326,457,815.50 571,639,789.80
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 326,457,815.50 571,639,789.80
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 180,500,000.00 122,762,864.04
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 7,024,363.51 8,373,836.55
应收股 利 - -
应收申 购款 - 99.21
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 521,948,023.12 710,591,422.59
负债和所有者权益
本期末
2017 年 6 月 5 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日-
负债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - 185,099,515.90
应付证 券清 算款 - 5,555.55
应付赎 回款 1,179,383.96 67,032.24
应付管 理人 报酬 - 582,847.24
应付托 管费 - 97,141.22
应付销 售服 务费 6,803.20 41,974.21
应付交 易费 用 12,501.81 94,291.14
应交税 费 2,143.80 2,143.80
应付利 息 - 56,696.37
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 821,925.75 771,031.50
负债合计 2,022,758.52 186,818,229.17
所有者权益： - -
实收基 金 517,320,695.53 521,182,127.07
未分配 利润 2,604,569.07 2,591,066.35
所有者权益合计 519,925,264.60 523,773,193.42 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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负债和所有者权益总 计 521,948,023.12 710,591,422.59
注： 截 止报 告期 末， 本 基 金份额 总 额 521,830,385.41 份。 本基 金 A 类 份额 净 值 1.0458 元， 份 额
总额 22,078,367.20 份； 本 基金 C 类 份额 净值 0.9942 元，份 额总 额 499,752,018.21 份。
7.2.2 利润表
会计主 体： 金鹰 元安 保本 混合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 5 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6
月 5 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日-
一、收入 7,732,555.28 3,660,882.66
1.利息 收入 12,792,807.54 18,816,275.48
其中： 存款 利息 收入 52,523.02 193,046.86
债券利 息收 入 8,915,620.99 16,276,198.54
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 3,824,663.53 2,347,030.08
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） -4,043,886.21 -3,794,957.66
其中： 股票 投资 收益 - -3,060,089.54
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 -4,043,886.21 -751,656.12
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - 16,788.00
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ”
号填列 ）
-1,024,738.32 -12,097,277.89
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列 ） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 8,372.27 736,842.73
减：二、费用 6,515,537.60 10,486,085.67
1．管 理人 报酬 2,575,731.15 5,905,116.00
2．托 管费 429,288.59 984,186.04
3．销 售服 务费 211,969.58 358,650.24
4．交 易费 用 4,158.96 722,607.82
5．利 息支 出 3,097,918.60 2,125,025.57
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 3,097,918.60 2,125,025.57 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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6．其 他费 用 196,470.72 390,500.00
三 、 利 润总 额（ 亏 损总 额以 “- ”号
填列）
1,217,017.68 -6,825,203.01
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列） 1,217,017.68 -6,825,203.01
7.2.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 元安 保本 混合型 证券 投资 基金
本报告 期 ：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 5 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 5 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
521,182,127.07 2,591,066.35 523,773,193.42
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 1,217,017.68 1,217,017.68
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-3,861,431.54 -1,203,514.96 -5,064,946.50
其中：1.基 金申 购款 857,334.62 239,031.95 1,096,366.57
2.基金 赎回 款 -4,718,766.16 -1,442,546.91 -6,161,313.07
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
517,320,695.53 2,604,569.07 519,925,264.60
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
155,819,821.03 48,782,392.49 204,602,213.52
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -6,825,203.01 -6,825,203.01 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
365,362,306.04 -39,366,123.13 325,996,182.91
其中：1.基 金申 购款 1,004,409,066.62 2,024,134.49 1,006,433,201.11
2.基金 赎回 款 -639,046,760.58 -41,390,257.62 -680,437,018.20
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
521,182,127.07 2,591,066.35 523,773,193.42
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.2.1 至 7.2.4 ，财 务报表 由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘岩 ，主管 会计 工作 负责 人： 曾长兴 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君
7.2.4 报表附注
7.2.4.1 基金基本情况
金鹰元 安保本混合型证券投资基 金(简称" 本基金") ，经中国 证券监督管理委员会（简 称" 中国 证
监会" ）基金部函[2013]361 号文《关于 金鹰元安 保 本混合型证券 投资基金 备 案确认的函》 批准， 于
2013 年 5 月 20 日 募 集 成 立 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 规 模 为
257,736,730.13 份基 金份 额 。 本基 金的 基金管 理人 为 金鹰基 金管 理有 限公 司， 基金托 管人 为广 发银 行
股份有 限公 司。
7.2.4.2 会计报表的编制 基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布并 于 2014 年 7 月修 改 的 《 企业 会计 准则
－基本 准则 》 和 41 项具 体 会计准 则及 其应 用指 南、 解 释及其 他相 关规 定 （ 以下 合 称 “ 企 业会 计准 则 ”），
中国证 券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告> 》 和中 国证 监会 发
布的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定而 编制 。
7.2.4.3 遵循企业会计准 则及其他有关规定的 声明
本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》的 要求，真实、完整
地反映 了本 基金 2017 年 6 月 5 日的财 务状 况以 及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 5 日的经 营成 果和金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.2.4.4 重要会计政策和 会 计估计
7.2.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 本基 金本 报告 期会计 年度 为 2017
年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 5 日。
7.2.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.2.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
（1） 金融 资产 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债 券投 资和 衍生 工具投 资( 主 要为 权证 投资) 等， 其 中股 票投 资和 债
券投资在资产负债表中作 为交易性金融资产列报， 衍生工具投资在资产负债 表中作为衍生金融资 产
列报。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
（2） 金融 负债 的分 类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.2.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初始确认金融资产或 金融负债，应当按照取得 时的公允价值作为初始确 认金额 。划分为以
公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的 股票投资、债券投资等， 以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关 的交易费用在发生时计入 当期损益。对于本基金的 其他金融资产和其他金
融负债 ，相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益 。对于本基金的其他金融 资产和其他金融负债，采 用实际利率法，按摊余
成本进 行后 续计 量。
处置该金 融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，其
中包括 同时 结转 的公 允价 值变动 收益 。
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方 （ 转入 方） 。
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产。本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确认该金融资产；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有
关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账。
因股权分置改革而获得非 流通股股东支付的现金对 价，于股权分置改革方案 实施后的股票复牌
日，冲 减股 票投 资成 本。
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。
(2) 债券投 资
买入证券交易所交易的债 券于成交日确认为债券投 资。债券投资成本按成交 日应支付的全部价
款扣除 交易 费用 入账 ，其 中所包 含的 债券 应收 利息 单独核 算， 不构 成债 券投 资成本 。
买入未上市债券和银行间 同业市场交易的债券于成 交日确 认为债券投资。债 券投资成本，按成
交总额 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本 。
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限计算应
收利息 ，按 上述 会计 处理 方法核 算。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(3) 权证投 资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
后入账 。
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。
(4) 分离 交易 可转 债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。
(5) 回购协 议
基金持有的回购协议（封 闭式回购）以成本列示， 按实际利率（当实际利率 与合同利率差异较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
7.2.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
本基金 目前 金融 资产 和金 融负债 的估 值原 则和 方法 如下：
1、股 票估 值原 则和 方法
（1） 上市 流通 股票 的估 值
上市流通股票按估值日其 所在证券交易所的收盘价 估值；估值日无交易的， 且最近交易日后未
发生影响公允价值计量的 重大事件的，以最近交易 日的收盘价估值；如最近 交易日后发生了影响公
允价值计量的重大事件的 ，可参考类似投资品种的 现行市价及重大变化因素 ，调整最近交易市价，
确定公 允价 格。
（2） 未上 市股 票的 估值
送股、转增股、配股和公 开增发新股等发行未上市 的股票，按估值日在交易 所挂牌的同一股票
的收盘价估值；估值日无 交易的，且最近交易日后 未发生影响公允价值计量 的重大事件的，以最近
交易日的收盘价估值；如 最近交易日后发生了影响 公允价值计量的重大事件 的，可参考类似投资品
种的现 行市 价及 重大 变化 因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价格 。
首次发行未上市的股票， 采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠 计量的情况下，按
成本估 值。
（3） 长期 停牌 股票 的估 值
已停牌股票，最近交易日 后经济环境发生了重大变 化或证券发行机构发生了 影响证券价 格的重金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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大事件 ，使 潜在 估值 调整 对前一 估值 日的 基金 资产 净值的 影响 在 0.25 ％以 上 的，本 基金 根据 中国 证
监会公 告[2017]13 号 《中 国证监 会关 于证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见》 ， 依据具 体情 况采 用 《 关
于发布 中基 协(AMAC) 基金 行业股 票估 值指 数的 通知 》 提供 的指 数收 益法 、 市 盈 率法等 估值 技术 进行
估值。
（4） 流通 受限 股票 的估 值
流通受限股票，指在发行 时明确一定期限限售期的 股票，包括但不限于首次 公开发行有明确锁
定期的股票，非公开发行 且处于明确锁定期的股票 、通过大宗交易取得的带 限售期的股票，按监管
机构或 行业 协会 的有 关规 定确 定 公允 价值 。
2、固 定收 益证 券的 估值 原 则和方 法
（1）交易所市场上市交易 或挂牌转让的固定收益品 种（另有规定的除外 ） ，选 取第三方估值机
构提供 的相 应品 种当 日的 估值净 价进 行估 值。
（2） 交 易所 市场 上市 交易 的可转 换债 券、 可交 换债 券， 实 行全 价交 易的， 按 估值日 收盘 价减 去
可转换债券收盘价中所含 债券应收利息后得到的净 价进行估值；实行净价交 易的，按估值日收盘价
进行估值。估值日没有交 易的，且最近交易日后未 发生影响公允价值计量的 重大事件的，实行全价
交易的，按最近交易日债 券收盘价减去债券收盘价 中所含的债券应收利息得 到的净价；实行净 价交
易的，按估值日收盘价进 行估值。如最近交易日后 发生了影响公允价值计量 的重大事件的，可参考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 因素 ，调 整最 近交易 市价 ，确 定公 允价 格。
（3） 交易 所市 场挂 牌转 让 的资产 支持 证券 和私 募债 券， 采用估 值技 术确 定公 允价值 ， 在 估值 技
术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本估 值。
（4） 交易 所市 场发 行未 上 市或未 挂牌 转让 的固 定收 益品种 ， 采 用估 值技 术确 定公允 价值 ， 在 估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值。
（5） 对 银行 间市 场上 不含 权的固 定收 益品 种， 按 照 第三方 估值 机构 提供 的相 应品种 当日 的估 值
净价估值。对银行间市场 上含权的固定收益品种， 按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的唯一
估值净价或推荐估值净价 估值。对于含投资者回售 权的固定收益品种，回售 登记截止日（含当日）
后未行 使回 售权 的按 照长 待偿期 所对 应的 价格 进行 估值。
（6） 对银 行间 市场 未上 市 ， 且 第三方 估值 机构 未提 供估值 价格 的固 定收 益品 种， 在发行 利率 与
二级市 场利 率不 存在 明显 差异， 未上 市期 间市 场利 率没有 发生 大的 变动 的情 况下， 按成 本估 值。
（7） 同一 债券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的， 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
3、权 证估 值原 则和 方法
认沽/ 认 购权 证的 估值 ， 从 持有确 认日 起到 卖出 日或 行权日 止， 上市 交易 的认 沽/ 认购 权证 按估 值金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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日的最近交易日的收盘价 估值；如最近交易日后发 生了影响公允价值计量的 重大事件的，可参考类
似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化因 素， 调 整最 近 交易市 价， 确定公 允价 格 。 未上 市交 易的认 沽/ 认
购权证采用估值技术确定 公允价值，在估值技术难 以可靠计量的情况下，按 成本估值；停止交易、
但未行 权的 权证 ，采 用估 值技术 确定 公允 价值 。
4、股 指期 货估 值原 则和 方 法
股指期货合约，一般以估 值当日股指期货的结算价 进行估值，估值当日无结 算价的，且最近交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大 事件的，采 用最近交易日结算价估值 。当日结算价及结算规
则以《 中国 金融 期货 交易 所结算 细则 》为 准。 如法 律法规 今后 另有 规定 的， 从其规 定。
5、 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 不能 客观 反映 交易 性金融 工具 的公 允价 值， 基金管 理人 将根 据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后确 定最 能反 映公 允价 值的方 法。
6、国 家有 最新 规定 的， 按 其规定 进行 估值 。
7.2.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.2.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.2.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或 赎回 基金 份额 时， 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未实 现损 益占 基金 净值比 例计 算的 金额 。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。 未实 现平 准金与 已实 现平准 金均 在" 损益
平准金" 科 目中 核算 ，并 于 期末全 额转 入未 分配 利润 。
7.2.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
1、 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 。
2、 债 券利 息收 入按 债券 票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提。
3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 在 证券 实 际持有 期内 逐日 计
提。
4 、 买入返 售金 融资 产收 入, 按 买入 返售金 融资 产的 摊余 成本 及实 际利 率（当 实 际 利率 与合 同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 。
5、 股票 投资 收益 于卖 出股 票成交 日确 认， 并 按卖 出 股票成 交总 额与 其成 本和 相关费 用的 差额 入
账。
6、 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息的 差额 入
账。
7、衍 生工 具投 资收 益于 卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖出权 证成 交总 额与 其成 本的差 额入 账。
8、 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司宣 告的 分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账。
9、 公允 价值 变动 收益 系本 基金持 有的 采用 公允 价值 模式计 量的 交易 性金 融资 产、 交 易性 金融 负
债等公 允价 值变 动形 成的 应计入 当期 损益 的利 得或 损失。
10 、其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金 额可以可靠计量的
时候确 认。
7.2.4.4.10 费用的确认和计 量
1、基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 1.2% 的年 费率逐 日计 提；
2、基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.2% 的年 费率逐 日计 提；
3、本 基 金 A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额的 销售 服务 费按 前一 日 C 类 基金 份
额资产 净值 的 0.1% 年 费率 逐日计 提；
4、 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成 本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在回 购期 内逐 日计 提；
5、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 五位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.2.4.4.11 基金的收益分配 政策
1、 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 6 次 ， 每 次收益 分配 比金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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例不得 低于 该次 可供 分配 利润 的 80% ，若 《基 金合 同》生 效不 满 3 个 月可 不 进行收 益分 配；
2、本 基金 收益 分配 方式 ：
（1） 保本 周期 内： 仅采 取 现金分 红一 种收 益分 配方 式，不 进行 红利 再投 资；
（2） 转型 后： 现金 分红 与 红利再 投资 ， 投 资者 可选 择现金 红利 或将 现金 红利 自动转 为相 应类 别
的基金份额进行再投资； 若投资者不选择，本基金 默认的收益分配方式是现 金分红；投资者可以在
不同销售机构对本基金设 置为相同的分红方式，亦 可设置为不同的分红方式 ，即同一基金账户对本
基金在 各销 售机 构设 置的 分红方 式相 互独 立、 互不 影响。
3、 基金 收益 分配 后各 类基 金份额 净值 不能 低于 面值 ； 即基 金收 益分配 基准 日 的各类 基金 份额 净
值减去 每单 位该 类基 金份 额收益 分配 金额 后不 能低 于面值 。
4、 由 于本 基金 各类 基金 份 额的费 用不 同， 各基 金份 额类别 对应 的可 分配 收益 将有所 不同 ， 本 基
金同一 类别 的每 一基 金份 额享有 同等 分配 权；
5、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.2.4.4.12 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
7.2.4.5 会计政策和会计 估 计变更以及差错更正 的说 明
7.2.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 报告 期内 无需 说明 的重要 会计 政策 变更 。
7.2.4.5.2 会计估计变更的 说明
为确保 证券 投资基 金估 值 的合理 性和 公允性 ，根 据 中国证 监会 证监会 公告[2017]13 号 《中 国证
券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国证券投资基金业协会中基协发
[2017]6 号 《 证券 投资 基金 投资流 通受 限股 票估 值指 引 （ 试行 ） 》 的相 关规 定 ， 本基金 自 2017 年 12 月
20 日 起， 对所 持有 的流 通 受限股 票的 估值 技术 进行 变更 。 新的 估值 技术 为市 价折扣 法， 考虑 了估 值
日在证券交易所上市交易 的同一股票的公允价值以 及该流通受限股票剩余限 售期对应的流动性折扣
的影响，其中剩余限售期 对应的流动性折扣为关键 输入值，流动性折扣越高 ，对应流通受限股票的
公允价值越低。上述流通 受限股票是指在发行时明 确一定期限 限售期的股票 ，包括但不限于非公开
发行股票、首次公开发行 股票时公司股东开发售份 、通过大宗交易取得的带 限售期股票等，不包括
停牌、 新发 行未 上市 、回 购交易 中的 质押 券等 流通 受限股 票。
7.2.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的重大 会计 差错 更正 。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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7.2.4.6 税项
1、印 花税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2007]84 号文 《 关于调 整证 券 （ 股票 ） 交 易 印花税 率的 通知 》
的规定 ， 自 2007 年 5 月 30 日起 ，调 整证 券（ 股票 ）交易 印花 税税 率， 由原 先的 1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税；
经国务 院批 准, 根据 财政 部 、 国 家税 务总局 《 关于 调 整证券 （ 股票 ） 交 易印 花 税率的 通知 》 的 规
定， 自 2008 年 4 月 24 日 起，调 整证 券（ 股票 ）交 易印花 税税 率， 由原 先 的 3‰调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （ 股票 ） 交易 印花
税调整 为单 边征 税, 由出 让 方按证 券(股票) 交 易印 花税 税率缴 纳印 花税,受 让方 不 再征收, 税 率不 变 ；
2、营 业税 、增 值税 、企 业 所得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《 财政 部 、 国家 税务 总局 关于 企业 所得税 若干 优惠 政
策的通 知》 ， 对证 券投 资基 金从证 券市 场中 取得 的收 入， 包 括买 卖股 票、 债 券 的差价 收入 ， 股 权的 股
息、红 利收 入， 债券 的利 息收入 及其 他收 入， 暂不 缴纳企 业所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]36 号 《 关于 全面推 开营 业税 改征 增值 税试点 的通 知》 ， 自
2016 年 5 月 1 日起 ，证 券 投资基 金( 封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金) 管理 人运 用基 金买
卖股票 、债 券免 征增 值税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金 融 房地 产开 发教 育辅助 服务 等增 值
税政策 的通 知》 ，资 管产 品 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为， 以 资管 产品 管理 人 为增 值税 纳税 人。
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文《财 政部税 务总 局关于 资管 产 品增值 税有 关问 题
的通知 》 ， 资管 产品 管理 人 运营资 管产 品过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 暂适 用简易 计税 方法 ， 按 照
3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未
缴纳增值税的，不再缴纳 ；已缴纳增值税的，已纳 税额从资管产品管理人以 后月份的增值税应纳税金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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额中抵 减。
3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通
知》 ， 对 基金 取得 的股 票的 股息 、 红 利收 入 、 债 券的 利息收 入及 储蓄 利息 收入 ， 由 上市 公司 、 债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利收 入、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税 务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 以及 财政 部、 国家 税务 总局、 证监 会财 税字[2015]101 号 文 《 关于 上市 公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 ， 证 券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上
市公司 股票 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个月 ） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持
股期限 在 1 个月 以上 至 1 年（ 含 1 年 ）的 ，暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限超 过 1 年的 ，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得 统一 适 用 20% 的 税率 计征 个人 所得 税。
7.2.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州白 云山 医药 集团 股份 有限公 司 基金管 理人 股东
美的集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
东亚联 丰投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、销 售机构
广发银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
深圳前 海金 鹰资 产管 理有 限公司 基金管 理人 子公 司
7.2.4.8 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.2.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.2.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月5 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
成交金 额
占当期 股
票成交 总金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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额的比 例 额的比 例
广州证 券股 份有 限
公司
- - 540,190,737.17 100.00%
7.2.4.8.1.2 债券交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月5 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
广州证 券股 份有 限公
司
33,956,342.18 100.00% 319,275,421.24 100.00%
7.2.4.8.1.3 债券回购交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月5 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
广州证 券股 份有 限公
司
4,511,865,000.00 100.00% 4,777,900,000.00 100.00%
7.2.4.8.1.4 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间内 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
7.2.4.8.1.5 应支付关联方 的佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 5 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
- - - - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广州证 券股 份有 限公 384,235.33 100.00% 76,361.62 100.00% 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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司
注：上述佣金按市场佣金 率计算，以扣除中国证券 登记结算公司收取的证管 费、经手费和适用
期间内 由券 商承 担的 证券 结算风 险基 金后 的净 额列 示。债 券及 权证 交易 不计 佣金。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务
等。
7.2.4.8.2 关联方报酬
7.2.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
5 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日-
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,575,731.15 5,905,116.00
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 37,691.18 136,005.77
注：1 、基 金管 理费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的 1.2% 的年费 率计 提， 计算 方法 如下：
H=E× 1.2%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
2、 基金 管理 费每 日计 提， 按月支 付。 由基 金管 理人 向基金 托管 人发 送基 金管 理费划 款指 令， 基
金托管 人复 核后 与次 月前 2 个工 作日 内从基 金财 产 中一次 性支 付给 基金 管理 人。若 遇法 定节 假日 、
公休假 等， 支付 日期 顺延 。
7.2.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
5 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日-
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 429,288.59 984,186.04
注：1 、基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的 0.2% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.2%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
2、 基金 托管 费每 日计 提， 按月支 付。 由基 金管 理人 向基金 托管 人发 送基 金托 管费划 款指 令， 基金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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金托管 人复 核后 于次 月前 2 个工 作日 内从基 金财 产 中一次 性支 取。 若遇 法定 节假日 。公 休日 等， 支
付日期 顺延 。
7.2.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月5 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰元 安保 本混 合 A 金鹰元 安保 本混 合 C 合计
金鹰基 金管 理有 限公
司
- 211,959.98 211,959.98
合计 - 211,959.98 211,959.98
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰元 安保 本混 合A 金鹰元 安保 本混 合C 合计
金鹰基 金管 理有 限公
司
- 358,650.24 358,650.24
合计 - 358,650.24 358,650.24
注：1 、本 基金 A 类基 金 份额不 收取 销售 服务 费，C 类 基金 份额 的销 售服 务 费年费 率 为 0.1% 。
在通常 情况 下， C 类基 金 份额的 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金份 额资 产净 值 的 0.1% 年费 率计 提。 计
算方法 如下 ：
H=E× 0.1%/ 当年 天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前一 日 基金资 产净 值
2、 基金 销售 服务 费每 日计 提， 按 月支 付， 于 次月 前 2 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性划 出， 由
基金管 理人 代收 ，基 金管 理人收 到后 按照 相关 合同 规定支 付给 基金 销售 机构 等。若 遇法 定节 假日 、
公休日 等， 支付 日期 顺延 。销售 服务 费主 要用 于支 付销售 机构 佣金 、以 及基 金管理 人的 基金 行销 广
告费、 促销 活动 费、 基金 份额持 有人 服务 费等 。
7.2.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 无与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券（ 含回 购） 交易 。
7.2.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
7.2.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内基 金管 理人 未运用 固有 资金 投资 本基 金。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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7.2.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
金鹰元 安保 本混 合 C
本基金 本报 告期 末及 上年 度末其 他关 联方 未投 资本 基金。
7.2.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月5 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月
31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
广发银 行 4,619,146.07 11,888.41 1,189,612.53 119,942.28
注 ：本基 金用于证 券交易结 算的资 金通过" 广发 银行基 金托管 结算资金 专用存款 账户" 转存于 中
国 证券登记 结算有限 责任公 司，按银 行同业利 率计息 ，在资产 负债表中 的" 结算 备付金" 科目中 单独
列示。 本基 金结 算备 付金 本报告 期末 余 额 3,287,569.85 元， 清算 备付 金利 息收 入 39,758.56 元； 上年
度期末 余 额 6,430,507.01 元，结 算备 付金 利息 收 入 30,481.24 元。
7.2.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 无在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
7.2.4.8.7 其他关联交易事 项的说明
7.2.4.8.7.1 其他关联交易 事项的说明
无。
7.2.4.8.7.2 当期交易及持 有基金管理人以及管 理人 关联方所管理基金产 生的 费用
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 投资 基金 。
7.2.4.9 期末（2017 年6 月5 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.2.4.9.1 因认购新发/ 增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 本报 告期 末无 流通 受限证 券。
7.2.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.2.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.2.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券 。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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7.2.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购交 易。
7.2.4.10 有助于理解和分 析会计报表需要说明 的其 他事项
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低层次
决定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 、 交易不 活跃( 包括 涨跌 停时 的交易 不活 跃) 、 或属
于非公开发行等情况，本 基金不会于停牌日至交易 恢复活跃日期间、交易不 活跃 期间及限售期间将
相关股票的公允价值列入 第一层次；并根据估值调 整中采用的不可观察输入 值对于公允价值的影响
程度，确定相关股票公允 价值应属第二层次还是第 三层次。对于在证券交易 所上市或挂牌转让的不
含权固 定收 益品 种( 可 转换 债券、 资产 支持 证券 和私 募债券 除外) ， 采 用中 证指 数有限 公司 根据 《中 国
证券投 资基 金业 协会 估值 核算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准 》 所 独立 提
供的估 值结 果确 定公 允价 值，相 关债 券的 公允 价值 属第二 层次 。
除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 金鹰元安混合型证券 投资基金
8.1.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 99,203,438.51 18.97
其中： 股票 99,203,438.51 18.97
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 410,467,874.70 78.50
其中： 债券 410,467,874.70 78.50
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
5,546,987.14 1.06 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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8 其他各 项资 产 7,661,490.94 1.47
9 合计 522,879,791.29 100.00
8.1.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.1.2.1 报告期末按行业 分 类的境内股票投资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 90,999,124.55 17.68
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供 应
业
16,143.20 0.00
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
17,942.76 0.00
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
4,520,607.00 0.88
J 金融业
3,649,621.00 0.71
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 99,203,438.51 19.28
8.1.2.2 报告期末按行业 分 类的港股通投资股票 投资 组合
本基金本报告期末未通过港股通投资股票。
8.1.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 600019 宝钢股 份 1,437,200 12,417,408.00 2.41 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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2 600808 马钢股 份 2,921,600 12,066,208.00 2.34
3 600507 方大特 钢 908,155 11,524,486.95 2.24
4 600961 株冶集 团 1,178,776 10,054,959.28 1.95
5 000898 鞍钢股 份 1,367,800 8,685,530.00 1.69
6 300473 德尔股 份 208,000 8,257,600.00 1.60
7 300199 翰宇药 业 462,200 7,524,616.00 1.46
8 600581 八一钢 铁 426,600 5,827,356.00 1.13
9 002049 紫光国 芯 108,200 5,192,518.00 1.01
10 002405 四维图 新 171,300 4,520,607.00 0.88
8.1.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.1.4.1 累计买入金额超 出 期末 基金资产净值 2 ％或 前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601111 中国国 航 20,252,660.68 3.94
2 600808 马钢股 份 17,709,802.95 3.44
3 600029 南方航 空 14,563,688.01 2.83
4 600507 方大特 钢 14,370,817.75 2.79
5 600050 中国联 通 14,321,594.99 2.78
6 000898 鞍钢股 份 12,519,570.00 2.43
7 600019 宝钢股 份 12,511,465.43 2.43
8 600961 株冶集 团 11,113,383.44 2.16
9 002405 四维图 新 9,902,682.00 1.92
10 300473 德尔股 份 9,641,257.00 1.87
11 603885 吉祥航 空 8,306,591.60 1.61
12 600581 八一钢 铁 7,544,390.00 1.47
13 300199 翰宇药 业 7,266,156.00 1.41
14 002722 金轮股 份 6,504,951.00 1.26
15 600782 新钢股 份 5,842,340.08 1.14
16 601021 春秋航 空 5,732,840.00 1.11
17 002049 紫光国 芯 5,382,045.04 1.05
18 601857 中国石 油 5,250,070.00 1.02
19 002156 通富微 电 5,217,902.40 1.01
20 300088 长信科 技 5,216,112.00 1.01
8.1.4.2 累计卖出金额超 出 期末基金资产净值 2 ％或 前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资
产净值 比例金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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（％）
1 601111 中国国 航 20,796,537.44 4.04
2 600029 南方航 空 15,697,923.00 3.05
3 600050 中国联 通 13,515,728.00 2.63
4 603885 吉祥航 空 8,144,400.00 1.58
5 002722 金轮股 份 6,190,977.00 1.20
6 601021 春秋航 空 5,686,324.25 1.11
7 600115 东方航 空 5,659,562.00 1.10
8 300088 长信科 技 5,226,476.00 1.02
9 601857 中国石 油 5,165,059.00 1.00
10 601899 紫金矿 业 5,108,712.00 0.99
11 002405 四维图 新 5,103,958.00 0.99
12 002156 通富微 电 5,074,805.99 0.99
13 600782 新钢股 份 5,069,036.00 0.99
14 600808 马钢股 份 4,965,060.00 0.96
15 002292 奥飞娱 乐 4,759,732.77 0.92
16 000898 鞍钢股 份 3,427,836.00 0.67
17 000671 阳光城 3,193,679.60 0.62
18 002007 华兰生 物 3,150,584.20 0.61
19 600507 方大特 钢 2,872,120.00 0.56
20 600048 保利地 产 2,820,720.00 0.55
8.1.4.3 买入股票的成本 总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 250,740,107.62
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 148,780,900.75
8.1.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 29,910,000.00 5.81
其中： 政策 性金 融债 29,910,000.00 5.81
4 企业债 券 204,370,874.70 39.72
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 176,187,000.00 34.24
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - - 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
第 60 页共 72 页
9 其他 - -
10 合计 410,467,874.70 79.77
8.1.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 136513 16 电投 03 500,000.00 49,365,000.00 9.59
2 101660049
16 赣 高速
MTN003
500,000.00 48,765,000.00 9.48
3 124145 PR 蓉兴 城 500,000.00 30,230,000.00 5.87
4 170408 17 农发 08 300,000.00 29,910,000.00 5.81
5 101764059
17 国电
MTN001
300,000.00 29,457,000.00 5.72
8.1.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末无 资产 支持证 券投 资。
8.1.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末无 贵金 属投资 。
8.1.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末无 权证 投资。
8.1.10 报告期末本基金 投 资的股指期货交易情 况说 明
本基金 本报 告期 无股 指期 货交易 。
8.1.11 报告期末本基金投 资的国债期货交易情 况说 明
本基金 本报 告期 无国 债期 货交易 。
8.1.12 本报告期投资基 金 情况
8.1.12.1 投资政策及风险说 明
本基金 本报 告期 未投 资基 金。
8.1.12.2 报告期末按公允价 值占基金资产净值比 例大 小排序的基金投资明 细
本基金 本报 告期 未投 资基 金。
8.1.13 投资组合报告附 注
8.1.13.1
本基 金投 资的 前 十名证 券的 发行 主体 本期 没有出 现被 监管 部门 立案 调查 ， 或 在报 告编 制日金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
第 61 页共 72 页
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
8.1.13.2
本基 金转 型前 基 金投资 的前 十名 股票 没有 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。
8.1.13.3 期末其他各项资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 166,293.12
2 应收证 券清 算款 1,651,793.55
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,842,656.69
5 应收申 购款 747.58
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 7,661,490.94
8.1.13.4 期末持有的处于 转股期的可转换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.1.13.5 期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.1.13.6 投资组合报告附 注的其他文字描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
8.2 金 鹰元 安保 本混合型 证券 投资基 金
8.2.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 326,457,815.50 62.55
其中： 债券 326,457,815.50 62.55
资产支 持证 券 - - 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
第 62 页共 72 页
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 180,500,000.00 34.58
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
7,906,715.92 1.51
8 其他各 项资 产 7,083,491.70 1.36
9 合计 521,948,023.12 100.00
8.2.2 报告期末按行业分类 的股票投资组合
8.2.2.1 报告期末按行业 分 类的境内股票投资组 合
本基金 本报 告期 末无 股票 投资。
8.2.2.2 报告期末按行业 分 类的港股通投资股票 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 通过 港股通 投资 股票 。
8.2.3 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.2.3.1 买入股票的成本 总 额及卖出股票的收入 总额
本基金 本报 告期 无股 票交 易。
8.2.4 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 29,778,000.00 5.73
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 109,291,815.50 21.02
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 119,858,000.00 23.05
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 67,530,000.00 12.99
9 其他 - -
10 合计 326,457,815.50 62.79 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
第 63 页共 72 页
8.2.5 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 136513 16 电投 03 500,000.00 49,100,000.00 9.44
2 101660049
16 赣 高速
MTN003
500,000.00 48,745,000.00 9.38
3 1382243
13 粤 城建
MTN1
400,000.00 40,000,000.00 7.69
4 101473006
14 渝 涪陵
MTN001
300,000.00 31,113,000.00 5.98
5 020175 17 贴债 19 300,000.00 29,778,000.00 5.73
8.2.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末无 资产 支持证 券投 资。
8.2.7 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末无 贵金 属投资 。
8.2.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末无 权证 投资。
8.2.9 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 无股 指期 货交易 。
8.2.10 报告期末本基金 投 资的国债期货交易情 况说 明
本基金 本报 告期 无国 债期 货交易 。
8.2.11 本报告期投资基 金 情况
8.2.11.1 投资政策及风 险说 明
本基金 本报 告期 未投 资基 金。
8.2.11.2 报告期末按公 允价 值占基金资产净值比 例大 小排序的基金投资明 细
本基金 本报 告期 未投 资基 金。
8.2.12 投资组合报告附 注
8.2.12.1 本基 金投 资的 前十 名证 券的 发行 主体 本期没 有出 现被 监管 部门 立案调 查， 或在 报告 编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
第 64 页共 72 页
8.2.12.2 本 基金 转型 前基 金投资 的前 十名 股票 没有 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。
8.2.12.3 期末其他各项资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 59,128.19
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 7,024,363.51
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 7,083,491.70
8.2.12.4 期末持有的处于 转股期的可转换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.2.12.5 期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.2.12.6 投资组合报告附 注的其他文字描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 金鹰元安混合型证券 投资基金
（报告期：2017 年6 月6 日-2017 年12月31 日）
9.2.1 期末上市基金前十名 持有人
本基金 非上 市基 金。
金鹰元 安混 合 A
本基金 非上 市基 金。
金鹰元 安混 合C
本基金 非上 市基 金。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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9.2.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理人 所有从业 人
员持有 本基 金
13.94 0.00%
9.2.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
金鹰元 安混 合 A 0
金鹰元 安混 合 C 0
合计 -
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金鹰元 安混 合 A 0
金鹰元 安混 合 C 0
合计 0
9.2.4 发起式基金发起资金 持有份额情况
本基金 非发 起式 基金 ，本 公司未 持有 基金 份额 。
9.3 金鹰元安保本混合型 证券投资基金
（报告期：2017 年1 月1 日-2017 年6 月5 日）
9.3.1 期末上市基金前十名 持有人
本基金 非上 市基 金。
金鹰元 安保 本混 合 A
本基金 非上 市基 金。
金鹰元 安保 本混 合C
本基金 非上 市基 金。
9.3.2 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
金鹰元 安保 本混 合 A 0
金鹰元 安保 本混 合 C 0
合计 -
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金鹰元 安保 本混 合 A 0
金鹰元 安保 本混 合 C 0
合计 0 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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9.3.3 发起式基金发起资金 持有份额情况
本基金 非发 起式 基金 ，本 公司未 持有 基金 份额 。
§ 10
开放式基金份额变动
10.1 金鹰元安混合型证券 投资基金
（报告期：2017 年6 月6 日-2017 年12 月31 日）
单位： 份
项目 金鹰元 安混 合 A 金鹰元 安混 合 C
基金合 同生 效日 （2017 年 6 月 6
日）基 金份 额总 额
22,078,367.20 499,752,018.21
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总 申购 份额 490,747.52 196,577.94
减： 基金 合同 生效 日起 至报 告期期
末基金 总赎 回份 额 7,737,694.30 53,409.56
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 14,831,420.42 499,895,186.59
10.2 金鹰元安保本混合型 证券投资基金
（报告期：2017 年1 月1 日-2017 年6 月5 日）
单位： 份
项目 金鹰元 安保 本混 合 A 金鹰元 安保 本混 合 C
基 金 合 同 生 效 日 （- ） 基 金 份 额 总
额
257,736,730.13 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 26,934,672.64 499,749,145.38
本报告 期 基 金总 申购 份额 967,009.90 87,828.17
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 5,823,315.34 84,955.34
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 22,078,367.20 499,752,018.21 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
第 67 页共 72 页
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
金鹰元 安保 本混 合型 证券 投资基 金的 基金 份额 持有 人大会 于 2017 年 3 月 14 日至 2017 年 3 月
27 日 12 ：00 以通 讯方 式 召开， 会议 审议 通过 了《 关于金 鹰元 安保 本混 合型 证券投 资基 金修 改基 金
合同及 托管 协议 的议 案》 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
报告期 内基 金管 理人 增聘 陈瀚先 生为 公司 副总 经理 ，该事 项已 于 2017 年 6 月 29 日 在《 证券 时
报》等 媒体 进行 了披 露。
报告期内基金管理人免去 苏文锋先生督察长职务， 免去李云亮先生副总经理 职务，聘请李云亮
先生担 任公 司督 察长 ，该 事项已 于 2017 年 9 月 13 日在《 证券 时报 》等 媒体 进行了 披露 。
本基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门无 重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本基金 报告 期内 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
11.5 本报告期持有的基金 发生的重大影响事件
本基金 报告 期内 未持 有基 金。
11.6 为基金进行审计的会 计师事务所情况
为本基 金审 计的 会计 师事 务所为 中审 众环 太会 计师 事务所 （特 殊普 通合 伙） 。
本报告 期内 实际 应支 付会 计师事 务所 的审 计费 为 53000 元。
11.7 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本基金报告期内无管理人 、托管人的托管业务部门 及其高级管理人员受监管 部门稽查或处罚的
情况。
11.8 基金租用证券公司交 易单元的有关情 况
11.8.1 金鹰元安混合型证 券投资基金
（报告期：2017 年6 月6 日-2017 年12月31 日）
11.8.1.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
第 68 页共 72 页
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
广州证 券 2 399,477,407.53 100.00% 284,141.61 100.00% -
注：本 基金 管理 人负 责选 择证券 经营 机构 ，租 用其 交易单 位作 为本 基金 的专 用交易 单位 。本 基
金专用 交易 单位 的选 择标 准如下 ：
（1） 经营 行为 稳健 规范 ， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
（2） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
（3） 具有 较强 的全 方位 金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
本基金 专用 交易 单位 的选 择程序 如下 ：
（1） 本基 金管 理人 根据 上 述标准 考察 后确 定选 用 交 易单位 的证 券经 营机 构。
（2） 基金 管理 人和 被选 中 的证券 经营 机构 签订 交易 单位租 用协 议。
11.8.1.2 基金租用证券公 司交易单元进行其他 证券 投资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
广州证 券
149,794,799.
78
100.00%
4,795,200,
000.00
100.00% - -
券商
名称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
基金成
交总额
的比例
广州
证券
149,794,7
99.78
100.00
%
4,795,200,
000.00
100.00
%
- - - - 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
第 69 页共 72 页
11.8.2 金鹰元安保本混合 型证券投资基金
（报告期：2017 年1 月1 日-2017 年6 月5 日）
11.8.2.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
广州证 券 2 - - 0.00 100.00% -
注：本 基金 管理 人负 责选 择证券 经营 机构 ，租 用其 交易单 位作 为本 基金 的专 用交易 单位 。本 基
金专用 交易 单位 的选 择标 准如下 ：
（1） 经营 行为 稳健 规范 ， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
（2） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
（3） 具有 较强 的全 方位 金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
本基金 专用 交易 单位 的选 择程序 如下 ：
（1） 本基 金管 理人 根据 上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单位 的证 券经 营机 构。
（2） 基金 管理 人和 被选 中 的证券 经营 机构 签订 交易 单位租 用协 议 。
11.8.2.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
广州证 券
33,956,342.1
8
100.00%
4,511,865,
000.00
100.00% - -
券商
名称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期
债券成
成交金 额
占当期
回购成
成交金 额
占当期
权证成
成交金 额
占当期
基金成金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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交总额
的比例
交总额
的比例
交总额
的比例
交总额
的比例
广州
证券
33,956,34
2.18
100.00
%
4,511,865,
000.00
100.00
%
- - - -
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
12.1 金鹰元安混合型证券 投资基金
12.1.1 报告期内单一投 资 者持有基金份额比例 达到 或超过20% 的情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份
额
申购份
额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
机构 1
2017 年 6 月 6 日
至 2017 年 12 月
31 日
499,74
9,125.4
4
- -
499,749,125.
44
97.09%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内， 存在 报告期 间单 一投 资者 持有 基金份 额达 到或 超过20% 的情形 ，可 能会 存在 以
下风险 ：
1) 基金 净值 大幅 波动 的风 险：当 持有 基金 份额 占比 较高的 基金 份额 持有 人大 量赎回 本基 金时 ，基 金
为支付 赎回 款项 而卖 出所 持有的 证券 ，可 能造 成证 券价格 波动 ，导 致本 基金 的收益 水平 发生 波 动 。
同时， 因巨 额赎回 、 份 额 净值小 数保 留位 数与 方式 、 管理 费及 托管费 等费 用 计提等 原因， 可能 会导
致基金 份额 净值 出现 大幅 波动；
2 ）巨 额赎 回的 风险 ：当 持 有基金 份额 占比 较高 的基 金份额 持有 人大 量赎 回本 基金时 ，可 能触 发本
基金巨 额赎 回条 款， 基金 份额持 有人 将可 能无 法及 时赎回 所持 有的 全部 基金 份额；
3 ）流 动性 风险 ：当 持有 基 金份额 占比 较高 的基 金份 额持有 人大 量赎 回本 基 金 时，可 能导 致本 基金
的流动 性风 险；
4 ）基 金提 前终 止的 风险 ： 当持有 基金 份额 占比 较高 的基金 份额 持有 人大 量赎 回本基 金时 ，可 能导
致在其 赎回 后本 基金 出现 连续六 十个 工作 日基 金资 产净值 低于5000 万元 ， 可 能导致 本基 金提 前终 止
基金合 同的 风险 。
5 ）基 金规 模过 小导 致的 风 险：当 持有 基金 份额 占比 较高的 基金 份额 持有 人大 量赎回 本基 金时 ，可
能导致 基金 规模 过小 。基 金可能 会面 临投 资银 行间 债券、 交易 所债 券时 交易 困难的 情形 。
6 ）份 额占 比较 高的 投资 者 申购申 请被 拒绝 的风 险： 当某一 基金 份额 持有 人所 持有的 基金 份额 达到
或超过 本基 金总 份额 的50% 时， 本基 金管 理人 将不 再接受 该持 有人 对本 基金 基金份 额提 出的 申购 及
转换转 入申 请 。 在 其他 基 金份额 持有 人赎 回基 金份 额导致 某一 基金 份额 持有 人所持 有的 基金 份额 达
到或超 过本 基金 总份 额50% 的情 况下 ，该 基金 份额 持有人 将面 临所 提出 的对 本基金 基金 份额 的申 购
及转换 转入 申请 被拒 绝的 风险 。 如 果投 资人 某笔 申 购或转 换转 入申 请导 致其 持有本 基金 基金 份额 达
到或超 过本 基金 规模 的50% ，该 笔申 购或 转换 转入 申请可 能被 确认 失败 。
12.2 金鹰元安保本混合型 证券投资基金
12.2.1 报告期内单一投 资 者持有基金份额比例 达到 或超过20% 的情况
投资者 报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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类别
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份
额
申购份
额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
机构 1
2017 年 1 月 1 日
至 2017 年 6 月 5
日
499,74
9,125.4
4
- -
499,749,125.
44
95.64%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内， 存在 报告期 间单 一投 资者 持有 基金份 额达 到或 超过20% 的情形 ，可 能会 存在 以
下风险 ：
1) 基金 净值 大幅 波动 的风 险：当 持有 基金 份额 占比 较高的 基金 份额 持有 人大 量赎回 本基 金时 ，基 金
为支付 赎回 款项 而卖 出所 持有的 证券 ，可 能造 成证 券价格 波动 ，导 致本 基金 的收益 水平 发生 波 动 。
同时， 因巨 额赎回 、 份 额 净值小 数保 留位 数与 方式 、 管理 费及 托管费 等费 用 计提等 原因， 可能 会导
致基金 份额 净值 出现 大幅 波动；
2 ）巨 额赎 回的 风险 ：当 持 有基金 份额 占比 较高 的基 金份额 持有 人大 量赎 回本 基金时 ，可 能触 发本
基金巨 额赎 回条 款， 基金 份额持 有人 将可 能无 法及 时赎回 所持 有的 全部 基金 份额；
3 ）流 动性 风险 ：当 持有 基 金份额 占比 较高 的基 金份 额持有 人大 量赎 回本 基 金 时，可 能导 致本 基金
的流动 性风 险；
4 ）基 金提 前终 止的 风险 ： 当持有 基金 份额 占比 较高 的基金 份额 持有 人大 量赎 回本基 金时 ，可 能导
致在其 赎回 后本 基金 出现 连续六 十个 工作 日基 金资 产净值 低于5000 万元 ， 可 能导致 本基 金提 前终 止
基金合 同的 风险 。
5 ）基 金规 模过 小导 致的 风 险：当 持有 基金 份额 占比 较高的 基金 份额 持有 人大 量赎回 本基 金时 ，可
能导致 基金 规模 过小 。基 金可能 会面 临投 资银 行间 债券、 交易 所债 券时 交易 困难的 情形 。
6 ）份 额占 比较 高的 投资 者 申购申 请被 拒绝 的风 险： 当某一 基金 份额 持有 人所 持有的 基金 份额 达到
或超过 本基 金总 份额 的50% 时， 本基 金管 理人 将不 再接受 该持 有人 对本 基金 基金份 额提 出的 申购 及
转换转 入申 请 。 在 其他 基 金份额 持有 人赎 回基 金份 额导致 某一 基金 份额 持有 人所持 有的 基金 份额 达
到或超 过本 基金 总份 额50% 的情 况下 ，该 基金 份额 持有人 将面 临所 提出 的对 本基金 基金 份额 的申 购
及转换 转入 申请 被拒 绝的 风险 。 如 果投 资人 某笔 申 购或转 换转 入申 请导 致其 持有本 基金 基金 份额 达
到或超 过本 基金 规模 的50% ，该 笔申 购或 转换 转入 申请可 能被 确认 失败 。
12.3 影响投资者决策的其 他重要信息
经基金管理人第六届董事 会第八次会议审议通过， 免去凌富华先生董事长职 务，聘请李兆廷先
生担任 公司 董事 长， 该事 项已 于 2018 年 1 月 18 日 在证监 会指 定媒 体披 露。
经基金 管理 人 2016 年第 三 次临时 股东 会审 议通 过， 并经中 国证 券监 督管 理委 员会批 复核 准 （证
监许可[2017]2135 ） ，公司 原股东 美的 集团 股份有 限 公司、 东亚 联丰 投资管 理 有限公 司分 别将 其持有
的本公 司 20 ％和 11% 股 权 转让给 东旭 集团 有限 公司 。 公 司股 东东 旭集 团有 限 公司向 本公 司增 资人 民
币 260,200,000 元。 本次 股权转 让及 增资 后， 公司 股权结 构变 更为 ：东 旭集 团有限 公司 66.19% ，广
州证券 股份 有限 公司 24.01% ，广 州白 云山 医药 集团 股份有 限公 司 9.80% ， 本 公司注 册资 本由 人民 币
250,000,000 元 增加 至人 民 币 510,200,000 元。 公司 《公司 章程 》的 有关 条款 已根据 本次 股权 变更 情
况进行 了相 应修 改。 本 公 司已完 成注 册资 本及 股权 变更事 项的 工商 变更 登记 。 上述 事项 已于 2018 年
1 月 30 日 在证 监会 指定 媒 体披露 。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混 合型证券投资基金转型)2017 年年度报告摘 要
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金鹰基金管理有限公 司
二〇一八年三月二十 八日
