交 银 施罗 德 丰润 收 益债 券 型证 券 投资 基 金
2017 年 年度 报告 摘要
2017 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 交银 施罗德 基金 管理有 限公 司
基 金托 管人： 中信 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一八 年三 月二十 八日
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§1
重 要提示
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管 人 中 信银行 股 份有限公 司( 以下 简称 “ 中信银 行 ”) 根据 本 基金合同 规定，
于 2018 年 3 月 27 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计
报告、 投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在 作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告正文。
本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§2
基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金简称 交银丰润收益债券
基金主代码 519743
基金运作方式
契约型,本基金在基金合同生效之日起两年（含两年）
的期间内封闭式运作 （按照基金合同的约定提前转换基
金运作方式的除外) ，封闭期结束后转为开放式运作
基金合同生效日 2014 年 12 月 15 日
基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人 中信银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,913,282,488.74 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 交银丰润收益债券 A 交银丰润收益债券 C
下属分级基金的交易代码 519743 519745
报告期末下属分级基金 的份
额总额
4,911,298,076.71 份 1,984,412.03 份
2.2 基 金产 品说 明
投资目标
在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上, 力 求 获 得 高 于 业 绩 基 准 的 投
资收益。
投资策略
封闭期内投资策略： 本基金充分发挥基金管理人的研究
优势， 融合规范化的基本面研究和严谨的信用分析， 在
分 析 和 判 断 宏 观 经 济 运 行 状 况 和 金 融 市 场 运 行 趋 势 的
基础上， 充分利用封闭式运作优势， 以买入持有和杠杆
套息等为基本投资策略， 获取稳定收益； 同时 ， 本基金
将严格控制信用风险，在严谨深入的信用分析基础上，
综 合 考 量 信 用 债 券 的 信 用 评 级 ， 以 及 各 类 债 券 的 流 动
性、供求关系和收益率水平等，自下而上精选个券。
开放期内投资策略： 本基金充分发挥基金管理人的研究
优势， 融合规范化的基本面研究和严谨的信 用分析， 在
分 析 和 判 断 宏 观 经 济 运 行 状 况 和 金 融 市 场 运 行 趋 势 的
基础上， 动态调整大类金融资产比例， 自上而下决定类
属资产配置和债券组合久期、 期限结构； 在严谨深入的
信用分析基础上， 综合考量信用债券的信用评级， 以及
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各类债券的流动性、 供求关系和收益率水平等， 自下而
上精选个券。
业绩比较基准
封闭期内业绩比较基准： 两年期银行定期存款税后收益
率+1.25%
开放期内业绩比较基准：中债综合全价指数
风险收益特征
本基金是一只债券型基金， 其风险与预期收益高于货币
市场基金， 低于混合型基金和股票型基金， 属于证券投
资基金中中等风险的品种
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 交银施罗德基金管理有限公司 中信银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 王晚婷 李修滨
联系电话 （021）61055050 4006800000
电子邮箱
xxpl@jysld.com,disclosure@jys
ld.com
lixiubin@citicbank.com
客户服务电话 400-700-5000，021-61055000 95558
传真 （021）61055054 010-85230024
2.4 信 息披 露方 式
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网
网址
www.fund001.com ，
www.bocomschroder.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
§3 主要 财务 指标、 基金 净值 表现及 利润 分配情 况
3.1 主 要会 计数 据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据
和指标
2017 年 2016 年 2015 年
交 银 丰润 收
益债 券 A
交银丰润收
益债 券 C
交 银 丰润 收
益债 券 A
交银丰润收
益债 券 C
交 银 丰 润 收
益债 券 A
交 银 丰 润
收益债 券 C
本 期 已 实 现 收
益
24,567,629.
36
3,554,309.1
0
31,582,810.
67
1,684,030.2
4
24,692,593.3
8
1,281,145.1
3
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本期利 润
18,186,102.
00
3,462,210.2
6
15,218,704.
61
742,036.93
49,250,494.5
1
2,702,835.7
4
加 权 平 均 基 金
份额本 期利 润
0.0263 0.0233 0.0390 0.0325 0.1225 0.1158
本 期 基 金 份 额
净值增 长率
1.48% -1.78% 3.81% 3.05% 12.42% 11.81%
3.1.2 期末数据
和指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
交 银 丰润 收
益债 券 A
交银丰润收
益债 券 C
交 银 丰润 收
益债 券 A
交银丰润收
益债 券 C
交 银 丰 润 收
益债 券 A
交 银 丰 润
收益债 券 C
期 末 可 供 分 配
基金份 额利 润
0.026 -0.009 0.010 0.008 0.064 0.057
期 末 基 金 资 产
净值
5,037,135,7
08.74
1,967,327.9
8
71,390,346.
15
8,481,404.7
8
444,167,058.
74
25,611,100.
64
期 末 基 金 份 额
净值
1.026 0.991 1.011 1.009 1.104 1.098
注：1 、本基金 A 类业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后的
实际收益水平要低于所列数字；
2、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动
收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
1．交银丰润收益债券 A ：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个
月
0.49% 0.03% -1.16% 0.06% 1.65% -0.03%
过去六个
月
0.98% 0.04% -1.31% 0.05% 2.29% -0.01%
过去一年 1.48% 0.04% -3.45% 0.06% 4.93% -0.02%
过去三年 18.44% 0.07% 4.59% 0.05% 13.85% 0.02%
自基金合
同生效起
至今
16.31% 0.10% 4.81% 0.05% 11.50% 0.05%
注： 本基金封闭期内的业绩比较基准为两年期银行定期存款税后收益率+1.25% ， 开放期
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内业绩比较基准：中债综合全价指数。
2．交银丰润收益债券 C ：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个
月
-2.36% 0.34% -1.16% 0.06% -1.20% 0.28%
过去六个
月
-2.17% 0.24% -1.31% 0.05% -0.86% 0.19%
过去一年 -1.78% 0.17% -3.45% 0.06% 1.67% 0.11%
过去三年 13.16% 0.13% 4.59% 0.05% 8.57% 0.08%
自基金合
同生效起
至今
11.13% 0.14% 4.81% 0.05% 6.32% 0.09%
注： 本基金封闭期内的业绩比较基准为两年期银行定期存款税后收益率+1.25% ， 开放期
内业绩比较基准：中债综合全价指数。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份 额 累 计 净值增 长 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益
率 变动 的比较
1、交银丰润收益债券 A
注： 本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。 截至建仓期结束， 本基金各项资产
配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
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2、交银丰润收益债券 C
注： 本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。 截至建仓期结束， 本基金各项资产
配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
3.2.3 自 基金 合同 生效以 来 基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
1、交银丰润收益债券 A
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注： 图示日期为 2014 年 12 月 15 日至 2017 年 12 月 31 日。 基金合同生效当年的净值增
长率按照当年实际存续期计算。
2、交银丰润收益债券 C
注： 图示日期为 2014 年 12 月 15 日至 2017 年 12 月 31 日。 基金合同生效当年的净值增
长率按照当年实际存续期计算。
3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
1、交银丰润收益债券 A ：
单位：人民币元
年度
每10份基金份
额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分
配合计
备注
2017 年 - - - - -
2016 年 1.330 53,486,487.56 -
53,486,487.5
6
-
2015 年 - - - - -
合计 1.330 53,486,487.56 - 53,486,487.56 -
2、交银丰润收益债券 C ：
单位：人民币元
年度 每10份基金份 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分 备注
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额分红数 总额 放总额 配合计
2017 年 - - - - -
2016 年 1.210 2,823,442.94 - 2,823,442.94 -
2015 年 - - - - -
合计 1.210 2,823,442.94 - 2,823,442.94 -
§4
管 理人报 告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
交银施 罗德基 金管 理有 限公司 是经中 国证 监会 证监基 金字[2005]128 号文批 准，由
交通银行股份有限公司、 施罗德投资管理有限公司、 中国国际海运集装箱 （集团） 股份
有限公司共同发起设立。公司成立于 2005 年 8 月 4 日，注册地在中国上海，注册资本
金为 2 亿元人民币。 其中， 交通银行股份有限公司持有 65% 的股份， 施罗德投资管理有
限公司持有 30% 的股份 ，中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司持有 5% 的股份。
公司并下设交银施罗德资产管理（香港）有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。
截至报告期末， 公司管理了包括货币型、 债券型、 保本混合型、 普通混合型和股票
型在内的 78 只基金， 其中股票型涵盖普通指数型、 交易型开放式 （ETF）、 QDII 等不同
类型基金。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
连端清
交银货币、
交银理财 60
天债券、交
银丰盈收益
债券、交银
现金宝货
币、交银丰
润收益债
券、交银活
期通货币、
交银天利宝
货币、交银
裕兴纯债债
券、交银裕
2015-08-0
4
- 4 年
连 端 清 先 生 ， 复 旦 大
学 经 济 学 博 士 。 历 任
交 通 银 行 总 行 金 融 市
场 部 、 湘 财 证 券 研 究
所 研 究 员 、 中 航 信 托
资 产 管 理 部 投 资 经
理。2015 年加入交银
施 罗 德 基 金 管 理 有 限
公司。
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盈纯债债
券、交银裕
利纯债债
券、交银裕
隆纯债债
券、交银天
鑫宝货币、
交银天益宝
货币、交银
境尚收益债
券、交银天
运宝货币的
基金经理
孙超
交银增利债
券、交银纯
债债券发
起、交银荣
祥保本混
合、交银定
期支付月月
丰债券、交
银增强收益
债券、交银
强化回报债
券、交银丰
硕收益债
券、交银荣
鑫保本混
合、交银增
利增强债券
的基金经
理，公司固
定收益部助
理总经理
2014-12-1
5
2017-02-1
8
6 年
孙 超 先 生 ， 美 国 哥 伦
比 亚 大 学 经 济 学 硕
士 。 历 任 中 信 建 投 证
券 股 份 有 限 公 司 资 产
管 理 部 经 理 、 高 级 经
理。2013 年加入交银
施 罗 德 基 金 管 理 有 限
公 司 ， 历 任 基 金 经 理
助理。2014 年 8 月 26
日至 2015 年 11 月 17
日 担 任 交 银 施 罗 德 理
财 60 天债券型证券投
资 基 金 基 金 经 理 ，
2014 年 8 月 26 日至
2015 年 11 月 17 日担
任 交 银 施 罗 德 双 轮 动
债 券 型 证 券 投 资 基 金
基金经理，2014 年 12
月 15 日至 2017 年 2
月 17 日担任交银施罗
德 丰 润 收 益 债 券 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理， 2015 年 1 月 19 日
至 2017 年 2 月 17 日
担 任 交 银 施 罗 德 丰 享
收 益 债 券 型 证 券 投 资
基金基金经理，2015
年 1 月 30 日至 2017
年 2 月 17 日担任交银
施 罗 德 丰 泽 收 益 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基 金
经理，2015 年 11 月 7
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日至 2016 年 12 月 29
日 担 任 交 银 施 罗 德 荣
泰 保 本 混 合 型 证 券 投
资基金的基金经理。
注：1 、本表所列基金经理（助理）任职日期和离职日期均以基 金合同生效日或公司作
出决定并公告( 如适用) 之日为准；
2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的 “ 证券从业” 的含义 遵从中国证券业协
会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定；
3、基金经理（或基金经理小组）期后变动（如有）敬请关注基金管理人发布的相关公
告。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内，本基金 管 理人严格遵循《中华 人 民共和国证券投资基 金 法》 、基金合
同和其他有关法律法规、 监管部门的相关规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。
本报告期内， 本基金整体运作合规合法， 无不当内幕交易和关联交易， 基金投资范
围、 投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定， 未发生损害基金持有人
利益的行为。
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
本 公 司 制 定 了 严 格 的 投 资 控 制 制 度 和 公 平 交 易 监 控 制 度 来 保 证 旗 下 所 管 理 的 所 有
资产组合投资运作的公平。 旗下所管理的所有资产组合， 包括证券投资基金和特定客户
资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下：
（1 ） 公 司 建 立 资 源共享 的 投 资 研 究 信 息 平台， 所 有 研 究 成 果 对 所有投 资 组 合 公 平
开放，确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。
（2 ） 公 司 将 投 资 管理职 能 和 交 易 执 行 职 能相隔 离 ， 实 行 集 中 交 易制度 ， 建 立 了 合
理且可操作的公平交易分配机制， 确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 对于交易
所公开竞价交易， 遵循 “ 时间优先、 价格优先、 比例分配 ” 的原则， 全部通过交易系统进
行比例分配；对于非集 中竞价交易、以公司名 义进行的场外交易，遵 循 “ 价格优先、比
例分配 ” 的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。
（3 ） 公 司 建 立 了 清晰的 投 资 授 权 制 度 ， 明确各 层 级 投 资 决 策 主 体的职 责 和 权 限 划
分 ， 组 合 投 资经 理 充 分发 挥 专 业 判 断能 力, 不受 他 人 干 预,在 授 权 范围 内 独 立 行 使投 资 决
策权， 维护公平的投资管理环境， 维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易
决策的客观性和独立性，防范不公平及异常交易的发生。
（4） 公司建立统一的投 资对象备选库和交易对手备选库， 制定明确的备选库建立、
维 护 程 序 。 在 全公 司 适用 股 票 、 债 券 备选 库 的基 础 上 ， 根 据 不同 投 资组 合 的 投 资 目 标 、
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投资风格、 投资范围和关联交易限制等， 按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和
交易对手备选库，组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。
（5 ） 公 司 中 央 交 易室和 风 险 管 理 部 进 行 日常投 资 交 易 行 为 监 控 ，风险 管 理 部 负 责
对各投资组合公平交易进行事后分析， 于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组
合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差
进行分析，通过分析评估 和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内公司严格执行公平交易制度， 公平对待旗下各投资组合。 通过投资交易
监控、 交易数据分析、 专项稽核检查等， 本基金管理人未发现任何违反公平交易制度的
行为。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 本报告期内， 本公司管理的所有投资组
合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 没 有 超 过 该 证 券 当 日 总
成交量 5% 的 情 形 ， 本 基 金 与 本 公 司 管 理 的 其 他 投 资 组 合 在 不 同 时 间 窗 下 （ 如 日 内 、3
日内、5 日内）同向交易的交易价差未出现异常。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2017 年主要受海外发达经济体复苏， 国内房地产市场持续扩张等因素影响， 国内经
济整体上运行于相对舒适的区间。 尽管下半年工业增加值与房地产投资等部分指标在边
际上呈高位缓慢回落的走势， 但受益于海外复苏， 国内出口全年表现靓丽。 更难得的是
经济复苏并未带动物价上涨，全年 CPI 在低位 运行。经济结构上，消费对 GDP 贡献较
高，投资的影响继续减弱。
相 对 较 好 的 经 济 表 现 显 著 增 强 了 海 内 外 监 管 当 局 推 动 货 币 政 策 回 归 正 常 化 的 决 心
与力度。尤其在国内， 监管当局全面着手清理 过去几年出现的金融乱 象， “ 加强金融监
管，严控金融风险 ” 成为今年金融领域的关键 词，监管政策再次成为 今年债市波动的核
心变量。 货币政策上， 央行今年通过上调公开市场操作利率， 谨慎引导存贷款等资金利
率上行， 2 月 3 日与 3 月 16 日央行两次上调公开市场操作利率及 SLF 等定向工具利率，
12 月 14 日央行小幅提 升公开市场及 MLF 操 作利率 5 个 BP 。监管 政策上，金融监管政
策朝着防控金融风险方向持续收紧。 四月份银监会政策转向防 控风控、 加强银行业监管，
11 月 8 日国务院金融稳定发展委员会正式成立并召开第一次会议， 11 月 17 日央行发布
《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见 （征求意见稿） 》 ， 资管 业务结构重塑大幕
开启。
资金面上，除三季度 与 年底几个交易日有所 趋 紧之外，今年市场资 金 面整体平稳，
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但是资金价格中枢较去年整体上移。 受监管趋严等影响， 同业存款与同业存单收益率较
去年大幅上行。 受经济基本面好于预期， 金融监管政策超预期严格等因素影响， 今年债
券整体上经历大幅调整，银行间市场 10 年期 国开债年底 YTM 较去 年末上升 110BP 以
上。
基金操作方面 ， 报告期内本基金继续加强信用风险管控， 顺应市场走势调整债券持
仓、组合杠杆与久期，为持有人创造稳健回报。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至 2017 年 12 月 31 日，交银丰润收益债券 A 份额净值为 1.026 元，本报告期份
额净值增长率为 1.48% ， 同期业绩比较基准增长率为-3.45% ； 交银丰润收益债券 C 份额
净值为 0.991 元， 本报 告期份额净值增长率为-1.78% ， 同期业绩比较 基准增长率为-3.45% 。
4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望 2018 年，国内经 济运行可能走出舒适区，从目前的部分指标上看，边际上可
能延续下行压力， 但短期内压力不大。 我们预计短期内央行将以中性货币政策为主， 既
抑制资产价格泡沫再度膨胀， 又配合 “ 三会” 继 续深化金融监管， 维稳金融市场。 监管政
策上， 我们静待央行资管指导意见及银行理财实施细则等重量级政策落地， 国内资管市
场或将迎来重塑期。 组合管理方面， 本基金将积极研判宏观经济走势， 密切跟踪央行货
币政策操作动态， 尽力控制信用风险， 积极跟踪把握市场节奏， 努力为份额持有人创造
稳健的回报。
4.6 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本基 金管理人制定了健全、 有效的估值政策和程序， 经公司管理层批准后实行， 并
成立了估值委员会， 估值委员会成员由研究部、 基金运营部、 风险管理部等人员和固定
收益人员及基金经理组成。
公司严格按照新会计 准 则、证监会相关规定 和 基金合同关于估值的 约 定进行估值，
保证基金估值的公平、 合理， 保持估值政策和程序的一贯性。 估值委员会的研究部成员
按投资品种的不同性质， 研究并参考市场普遍认同的做法， 建议合理的估值模型， 进行
测算和认证， 认可后交各估值委员会成员从基金会计、 风险、 合规等方面审批， 一致同
意后，报公司投资总监、总经理审批。
估值委 员会会定期对估值政策和程序进行评价， 在发生了影响估值政策和程序的有
效性及适用性的情况后， 及时召开临时会议进行研究， 及时修订估值方法， 以保证其持
续适用。 估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。 基金经理作为估值委员会
成员， 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职业敏感， 向估值委员
会提供估值参考信息， 参与估值政策讨论。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在
任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。
第 14 页共 33 页
4.7 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据相关法律法规和基金合同 的规定， 本基金对本报告期应分配的可供分配利润进
行了收益分配，具体情况参见 7.4.8.2 资产负债表日后事项。
4.8 报 告期 内管 理人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金本报告期内曾连续六十个工作日以上出现基金资产净值低于 5000 万元的情
形，但截至本报告期末，本基金基金资产净值已高于 5000 万元。
§5
托 管人报 告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
作为本基金的托管人， 中信银行严格遵守了 《证券投资基金法》 及其他有关法律法
规、基金合同和托管协议的规定，对交银施罗德丰润收益债券证券投资基金 2017 年度
的投资运作， 进行了认真、 独立的会计核算和必要的投资监督， 认真履行了托管人的义
务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本托管人认为， 交银施罗德基金管理有限公司在交银施罗德丰润收益债券证券投资
基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支
及利润分配 等问题上， 不存在损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内， 严格遵守
了 《证券投资基金法》 等有关法律法规， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定
进行。
5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人认为， 交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金
信息披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的交银施罗
德丰润收益债券证券投资基金年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务
会计报告、 投资组合报告等信息真实、 准确、 完整， 未发现有损害基金持有 人利益的行
为。
§6
审 计报告
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普华永道 中天 会计师 事 务所( 特殊普 通合 伙) 对 交银施罗 德丰润 收益 债 券型证券 投 资
基金 2017 年 12 月 31 日 的资产负债表，2017 年 度的利润表、所有者权益( 基金净值) 变
动表以及 财务 报表附 注 出具了标 准无 保留意 见 的审计报 告 【 普华永 道 中天审字(2018) 第
22001 号】 。投资者可通过 本基金年度报告正文查看 该审计报告全文。
§7 年度 财务报 表
7.1 资 产负 债表
会计主体： 交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金
报告截止日：2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附 注号
本 期末
2017 年 12 月 31 日
上 年度 末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
935,723.47 113,052.95
结算备付金
4,550,454.55 2,272,727.27
存出保证金
616.55 59,055.26
交易性金融资产
7.4.7.2
4,970,797,000.00 30,180,000.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
4,970,797,000.00 30,180,000.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
14,000,000.00 46,000,000.00
应收证券清算款
27,010.41 4,013,652.78
应收利息
7.4.7.5
50,717,971.76 1,166,176.06
应收股利
- -
应收申购款
198.73 12,939.41
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
5,041,028,975.47 83,817,603.73
负 债和 所有者 权益 附 注号 本 期末 上 年度 末
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2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
79,648.54 3,380,913.20
应付管理人报酬
1,283,011.82 211,319.51
应付托管费
427,670.59 39,622.40
应付销售服务费
690.74 8,344.42
应付交易费用
7.4.7.7
34,917.06 5,653.27
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
100,000.00 300,000.00
负债合计
1,925,938.75 3,945,852.80
所 有者 权益：
实收基金
7.4.7.9
4,913,282,488.74 79,051,628.96
未分配利润
7.4.7.10
125,820,547.98 820,121.97
所有者权益合计
5,039,103,036.72 79,871,750.93
负债和所有者权益总计
5,041,028,975.47 83,817,603.73
注：1 、报告截止日 2017 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 1.026 元，C 类基金份额净
值 0.991 元， 基金份额 总额 4,913,282,488.74 份， 其中 A 类基金份额 总额 4,911,298,076.71
份，C 类基金份额总额 1,984,412.03 份。
2、本摘要中资产负债表和利润表所列附注号为年度报告正文中对应的附注号，投资者
欲了解相应附注的内容，应阅读登载于基金管理人网站的年度报告正文。
7.2 利 润表
会计主体： 交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附 注号 本期 上 年度 可比期 间
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2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一 、收 入
25,802,468.92 24,336,367.85
1.利息收入
32,420,863.39 29,828,856.53
其中：存款利息收入
7.4.7.11
4,485,157.82 385,672.26
债券利息收入
23,016,339.78 27,198,309.60
资产支持证券利息收入
- 532,208.21
买入返售金融资产收入
4,919,365.79 1,712,666.46
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
-146,840.00 11,813,610.19
其中：股票投资收益
7.4.7.12
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13
-146,840.00 11,647,563.07
资产支持证券投资收益
7.4.7.14
- 166,047.12
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
- -
3.公允价值变动收益 （损失以 “- ”
号填列）
7.4.7.17
-6,473,626.20 -17,306,099.37
4.汇兑收益（损失以 “- ” 号填列）
- -
5.其他收入（损失以 “- ” 号填列）
7.4.7.18
2,071.73 0.50
减 ：二 、费用
4,154,156.66 8,375,626.31
1．管理人报酬
2,538,677.41 3,540,044.10
2．托管费
811,407.14 663,758.20
3．销售服务费
525,548.66 144,748.74
4．交易费用
7.4.7.19
21,418.56 8,860.30
5．利息支出
62,070.39 3,669,257.00
其中：卖出回购金融资产支出
62,070.39 3,669,257.00
6．其他费用
7.4.7.20
195,034.50 348,957.97
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ”
号 填列 ）
21,648,312.26 15,960,741.54
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号填
列）
21,648,312.26 15,960,741.54
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7.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体： 交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
79,051,628.96 820,121.97 79,871,750.93
二 、 本 期 经 营 活 动 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期利润）
- 21,648,312.26 21,648,312.26
三 、 本 期 基 金 份 额 交
易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （净值减少以 “- ”
号填列）
4,834,230,859.78 103,352,113.75 4,937,582,973.53
其中：1.基金申购款 9,857,903,884.63 182,051,403.73 10,039,955,288.36
2.基金赎回款 -5,023,673,024.85 -78,699,289.98 -5,102,372,314.83
四 、 本 期 向 基 金 份 额
持 有 人 分 配 利 润 产 生
的 基 金 净 值 变 动 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
4,913,282,488.74 125,820,547.98 5,039,103,036.72
项目
上 年度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
425,488,278.42 44,289,880.96 469,778,159.38
二 、 本 期 经 营 活 动 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期利润）
- 15,960,741.54 15,960,741.54
三 、 本 期 基 金 份 额 交
易 产 生 的 基 金 净 值 变
-346,436,649.46 -3,120,570.03 -349,557,219.49
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动数 （净值减少以 “- ”
号填列）
其中：1.基金申购款 922,286.95 7,508.64 929,795.59
2.基金赎回款 -347,358,936.41 -3,128,078.67 -350,487,015.08
四 、 本 期 向 基 金 份 额
持 有 人 分 配 利 润 产 生
的 基 金 净 值 变 动 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
- -56,309,930.50 -56,309,930.50
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
79,051,628.96 820,121.97 79,871,750.93
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：阮红，主管会计工作负责人：夏华龙，会计机构负责人：单江
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
交 银 施 罗德 丰 润收 益 债券 型 证 券投 资 基金( 以下 简 称 “ 本基 金 ”) 经 中国 证 券 监督 管 理
委员会( 以 下简 称 “ 中 国 证监会 ”) 证监 许可[2014]1116 号《 关于 准予交 银施罗 德丰 润收益
债券型证券投资基金注册的批复》 核准， 由交银施罗德基金管理有限公司依照 《中华人
民共和国证券投资基金法》 和 《交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金基金合同》 负
责公开募集。 本基金为契约型基金， 存续期限不定， 本基金在基金合同生效之日起两年
（含两年） 的期间内封闭式运作 （按照基金合同的约定提前转换基金运作方式的除外) ，
封闭期结束后转为开放式运作， 本基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
425,272,011.28 元 ， 业 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合 伙) 普 华 永 道 中 天 验 字
(2014) 第 789 号验资报 告予以验证。 经向中国证监会备案， 《交银施罗德丰润收益债券型
证券投资基金基金合同》于 2014 年 12 月 15 日正式生效，基金合同生效日的基金份额
总额为 425,488,278.42 份基金份额，其中认购资金利息折合 216,267.14 份基金份额。本
基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司， 基金托管人为中信银行股份有限公
司。
根据 《交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金基金合同》 和 《交银施罗德丰润收
益债券型证券投资基金招募说明书》 ，认购/ 申购费用、赎回费用、销售服务费收取方式
的 不 同 ，将 基金 份 额分为 不 同 的类 别。 在 投资人 认 购/ 申 购时 收取 前端 认 购/ 申 购费 用 、
赎回时收取赎回费用的， 称为 A 类基金份额， 在投资人申购时不收取申购费用、 赎回时
收取后端申购费用和赎回费用的，称为 B 类 基金份额，在投资人认购/ 申购、赎回时不
收取认购/ 申 购 费 用 、赎 回 费 用 ， 而 是 从 本 类别 基 金 资 产 中 计 提 销 售服 务 费 的 ， 称 为 C
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类基金份额；本基金募集期内开放 A 类基金份额和 C 类基金份额的认购，基金转为开
放式运作后可视业务情况择时增开 B 类基金份 额的申购。 根据 《交银 施罗德丰润收益债
券 型 证 券 投 资基 金 基 金合 同 》 、 《 交银 施 罗 德 丰润 收 益 债 券 型证 券 投 资基 金 招 募 说 明书 》
及 《关于交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金封闭期结束转为开放式运作暨开放日
常申购、 赎回、 定期定额投资业务并参与部分销售机构申购费率优惠活动的公告》 的相
关规定， 本基金 在基金 合同生效 之日起 两年( 含两年) 的期 间内， 采 取封闭式 运作， 封闭
期结束后转为开放式基金。 本基金封闭期自 2014 年 12 月 15 日( 基金合 同生效日) 至 2016
年 12 月 15 日止，自 2016 年 12 月 16 日起转为开放式运作，并自该日起开始办理日常
申购、赎回业务。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《交银施罗德丰润收益债券型证券投资
基金基金合同》 的有关 规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国
内依法发行交易的国债、 金融债、 央行票据、 地方政府债、 企业债、 公司债、 分离交易
可转债的纯债、 次级债、 资产支持证券、 短期融资券、 中期票据、 债券回购、 银行存款、
货币市场工具等固定收益类资产和法律法规允许投资的其他金融工具。 其中， 封闭期内，
本基金所投企业债和公司债信用评级需在 AA 级 （含） 以上。 本基金不直接在二级市场
买入股票、 权证等权益类资产， 也不参与一级市场新股申购和新股增发。 同时本基金不
参 与 可 转 换 债 券投 资 （分 离 交 易 可 转 债的 纯 债部 分 除 外 ） 。 如法 律 法规 或 监 管 机 构 以后
允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围。 基金
的投资组合比例为投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80% ， 但在封闭期结束前三
个月和转开放后三个月内， 基金投资不受上述债券资产投资比例限制。 本基金在开放期
内，现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5% 。本基
金封闭期内投资的业绩比较基准为两年期银行定期存款税后收益率+1.25% ， 本基金开放
期内投资的业绩比较基准为中债综合全价指数。
本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2018 年 3 月 26
日批准报出。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准
则－基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“ 企业会计 准则 ”) 、 中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、中国证
券 投 资 基金 业协 会( 以下 简 称 “ 中国 基金 业 协会 ”) 颁 布 的《 证 券投 资基 金 会 计核 算业 务 指
引》 、 《交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所
列示的中国证监会、中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
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7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2017 年度财务 报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2017 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2017 年 度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《 财政部、 国家税务总局关于证券投资
基金税收 政策 的通知 》 、财税[2008]1 号《关 于企业所 得税 若干优 惠 政策的通 知》 、财税
[2016]36 号《关于全面 推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进
一步明 确全面 推开营 改 增试点 金融业 有关政 策 的通知 》 、 财税[2016]70 号《 关于金 融机
构 同 业 往 来 等 增值 税 政策 的 补 充 通 知 》 、 及 其他 相 关 财 税 法 规和 实 务操 作 ， 主 要 税 项 列
示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征
收营业税。对证券投 资 基金管理人运用基金 买 卖债券的差价收入免 征 营业税。自 2016
年 5 月 1 日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金
买卖债券的转让收入免征增值税， 对国债、 地 方政府债以及金融同业往来利息收入亦免
征增值税。
(2) 对 基金从 证券 市场 中取得 的收入 ，包括 买 卖债券 的差价 收入， 债 券的 利 息收入
及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对 基金取 得的 企业 债券利 息收入 ，应由 发 行债券 的企业 在向基 金 支付利 息时代
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扣代缴 20% 的个人所得税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
交银施罗德基金管理有限公司 (“ 交银施罗德基 金
公司”)
基金管理人、基金销售机构
中信银行股份有限公司 (“ 中信银行”) 基金托管人、基金销售机构
交通银行股份有限公司 (“ 交通银行”) 基金管理人的股东、 基金销售机构
施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东
中国国际海运集装箱( 集团) 股份有限公司 基金管理人的股东
交银施罗德资产管理有限公司 基金管理人的子公司
上海直源投资管理有限公司 受基金管理人控制的公司
交烨投资管理( 上海) 有 限公司 受基金管理人控制的公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易单 元进 行的交 易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 2,538,677.41 3,540,044.10
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护
费
1,060,472.84 1,510,069.96
注：自 2014 年 12 月 15 日（基金合同生效日）至 2017 年 7 月 31 日，支付基金管理人
的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.80% 的年费率计提， 逐日累计至每月月底， 按月
支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.80%÷ 当年天数。
根据基金份额持有人大会表决通过的 《交银施罗德基金管理有限公司关于交银施罗德丰
润收益债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》 ， 自 2017
年 8 月 1 日起， 支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30% 的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.30%÷ 当年天数。
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7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 811,407.14 663,758.20
注： 自 2014 年 12 月 15 日 （基金合同生效日） 至 2017 年 07 月 31 日， 支付基金托管人
的托管费按前一日基金资产净值 0.15% 的年费率计提， 逐日累计至每月月底， 按月支付。
其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.15%÷ 当 年天数。
根据基金份额持有人大会表决通过的 《交银施罗德基金管理有限公司关于交银施罗德丰
润收益债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》 ， 自 2017
年 08 月 01 日起， 支付基 金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.10% 的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.10%÷ 当 年天数。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费
的各关联方名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
交银丰润收益债券A 交银丰润收益债券C 合计
中信银行 - 6,462.32 6,462.32
交通银行 - 8,225.62 8,225.62
交银施罗德基金
公司
- 510,651.17 510,651.17
合计 - 525,339.11 525,339.11
获得销售服务费
的各关联方名称
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
交银丰润收益债券A 交银丰润收益债券C 合计
中信银行 - 64,707.35 64,707.35
交通银行 - 77,500.15 77,500.15
交银施罗德基金
公司
- 1,741.81 1,741.81
第 24 页共 33 页
合计 - 143,949.31 143,949.31
注：自 2014 年 12 月 15 日( 基金合同生效日) 至 2016 年 12 月 15 日，支付基金销售机构
的基金销售服务费按前一日 C 类基金份额对应的基金资产净值 0.60% 的年费率计提， 逐
日累计至每月月底， 按月支付给基金管理人， 再由基金管理人计算并支付给各基金销售
机构。其计算公式为：
日基金销售服务费＝前一日 C 类基金份额对应的资产净值× 0.60%÷ 当 年天数。
自 2016 年 12 月 16 日转为开放式运作起，支付基金销售机构的基金销售服务费按前一
日 C 类基金份额对应的基金资产净值 0.40% 的年费率计提， 逐日累计至每月月底， 按月
支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日基金销售服务费＝前一日 C 类基金份额对应的资产净值× 0.40%÷ 当 年天数。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银行 间同 业市场 的债 券( 含 回购) 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交
易。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本基 金的 情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本报告期内及上年度可比期间未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的银 行存 款余额 及当 期产生 的利 息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中信银 行 935,723.47 111,148.18 113,052.95 133,676.74
注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期内 参与 关联方 承销 证券的 情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事项 的说 明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
第 25 页共 33 页
7.4.9 期 末（2017 年 12 月 31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金本报告期末无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时停 牌等 流通受 限股 票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期 末债 券正 回购交 易中 作为抵 押的 债券
本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计 量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计 量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2017 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第二层次的余额为 4,970,797,000.00 元，无属于第一层次和第三层次的余
额(2016 年 12 月 31 日：第二层次 30,180,000.00 元，无第一层次和第三层次) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本 基 金 本 期 及 上 年 度 可 比 期 间 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 所 属
层次未发生重大变动。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值 计量的金融工具
于 2017 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016 年
12 月 31 日：同) 。
(d) 不以公允价值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 增值税
根据财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于明
确金融房地产开发教育辅 助服务等增值税政策的通知》 的规定， 资管 产品运营过程中发
第 26 页共 33 页
生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年 6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号 《关于资管
产品增值税有关问题的通知》 的规定， 资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值
税应税行为， 暂适用简易计税方法， 按照 3% 的征收率缴纳增值税。 对资管产品在 2018
年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳
增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外，财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号《关于
租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1
日起运营资管产品提供的贷款服务、 发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规
定。
上述税收政策对本基金截至 2017 年 12 月 31 日止的财务状况和经营成果无影响。
(3) 除公允价值和增值税 外，截至资产负债表日本基金无需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。
§8 投资 组合报 告
8.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 4,970,797,000.00 98.61
其中：债券 4,970,797,000.00 98.61
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 14,000,000.00 0.28
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 5,486,178.02 0.11
7 其他各项资产 50,745,797.45 1.01
8 合计 5,041,028,975.47 100.00
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8.2 期 末按 行业 分类的股 票投 资组合
8.2.1 报 告期 末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报 告期 末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
8.3 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报 告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
本基金本报告期内未持有股票。
8.5 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例( ％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 273,653,000.00 5.43
其中：政策性金融债 273,653,000.00 5.43
4 企业债券 - -
5 企业短期融资 券 2,384,456,000.00 47.32
6 中期票据 1,381,688,000.00 27.42
7 可转债 （可交换债） - -
8 同业存单 931,000,000.00 18.48
9 其他 - -
10 合计 4,970,797,000.00 98.64
8.6 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 111714315
17 江苏银
行 CD315
9,800,000 931,000,000.00 18.48
2 011764106
17 湘高速
SCP002
4,000,000 399,320,000.00 7.92
3 170410 17 农发 10 2,500,000 248,675,000.00 4.93
第 28 页共 33 页
4 101751034
17 鲁高速
MTN003
2,500,000 244,650,000.00 4.86
5 011754154
17 金隅
SCP003
2,000,000 199,880,000.00 3.97
8.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告期 末按 公允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报 告期 末本 基金投资 的国 债期货 交易 情况说 明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投 资组 合报 告附注
8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告
编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 616.55
2 应收证券清算款 27,010.41
3 应收股利 -
4 应收利息 50,717,971.76
5 应收申购款 198.73
6 其他应收款 -
第 29 页共 33 页
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 50,745,797.45
8.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金 份额持 有人 信息
9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
交 银 丰 润 收 益 债
券 A
291
16,877,312.
98
4,892,366,927.
59
99.61% 18,931,149.12 0.39%
交 银 丰 润 收 益 债
券 C
47 42,221.53 - - 1,984,412.03
100.00
%
合计 338
14,536,338.
72
4,892,366,927.
59
99.57% 20,915,561.15 0.43%
9.2 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数 （份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从
业人员持有本基金
交银丰润收益债券 A - -
交银丰润收益债券 C - -
合计 - -
第 30 页共 33 页
9.3 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本 公 司 高 级 管 理 人
员、基金投资和研究
部门负责人持有本开
放式基金
交银丰润收益债券
A
-
交银丰润收益债券
C
-
合计 -
本基金基金经理持有
本开放式基金
交银丰润收益债券
A
-
交银丰润收益债券
C
-
合计 -
§10 开放 式基金 份额变 动
单位：份
项目
交银丰润收益债券 A 交银丰润收益债券 C
基金合同生效日（2014 年 12
月 15 日）基金份额总额
402,154,039.59 23,334,238.83
本报告期期初基金份额总额 70,646,479.84 8,405,149.12
本报告期 基金总申购份额 4,901,018,960.84 4,956,884,923.79
减： 本报告期 基金总赎回份额 60,367,363.97 4,963,305,660.88
本报告期 基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 4,911,298,076.71 1,984,412.03
注：1 、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务；
2 、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。
§11 重大 事件揭 示
11.1 基 金份 额持 有人大会 决议
本基金管理人于 2017 年 7 月 14 日起至 2017 年 7 月 29 日 17：00 止 以通讯方式召
开本基金的基金份额持有人大会， 就本基金调整管理费率、 托管费率及基金合同修改有
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关 事 项的 议 案进 行表 决。 根 据基 金 份额 持有 人大 会 的决 议 ，本 基金 的管 理 费由 0.8% 调
整为 0.3% ，托管费由 0.15% 调整为 0.1% ，并相应修改基金合同和托管协议。本 次基金
份额持有人大会决议于 2017 年 7 月 31 日生效， 自本次基金份额持有人大会决议公告之
日即 2017 年 8 月 1 日起，本基金执行调整后的管理费率、托管费率。
11.2 基 金管 理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
1 、基金管理人的重 大 人事变动：本报告期 内 ，本基金的基金管理 人 未发生重大人
事变动。
2 、基金托管人的基 金 托管部门的重大人事 变 动：本基金托管人的 专 门基金托管部
门本报告期内未发生重大人事变动。
11.3 涉 及基 金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金投 资策 略的改 变
本基金本报告期内投资策略未发生改变。
11.5 为 基金 进行 审计的会 计师 事务所 情况
本报告期内， 为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所
( 特殊普通合伙) ， 本期 审计费为 60,000 元。 自本基金基金合同生效以来， 本基金未改聘
为其审计的会计师事务所。
11.6 管 理人 、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
（1）管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内公司收到中国证监会 2016 年“ 两 个加强、两个遏制 ” 回头看专项检查后
采取责令改正的要求， 公司已根据监管要求认真制订并落实了整改计划， 按照要求完成
了改进工作， 并将整改情况向监管部门进行了报告。 除上述情况外， 本报告期内， 基金
管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
（2）托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金托管人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基 金租 用证 券公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
第 32 页共 33 页
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国金证 券股 份
有限公 司
2 - - - - -
中泰证 券股 份
有限公 司
2 - - - - -
安信证 券股 份
有限公 司
2 - - - - -
11.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
国金证 券股 份
有限公 司
3,498,410.00 58.34%
1,284,000
,000.00
66.89% - -
中泰证 券股 份
有限公 司
2,498,420.00 41.66%
306,700,0
00.00
15.98% - -
安信证 券股 份
有限公 司
- -
329,000,0
00.00
17.14% - -
注：1 、报告期内，本基金新增加国金证券股份有限公司、中泰证券股份有限公司，其
它交易单元未发生变化；
2、租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营状
况） 、 券商研究机构评价 （报告质量、 及时性和数量） 、 券商每日信息评价 （及时性和
有效性）和券商协作表现评价等四个方面；
3、租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准进行综
合评价，然后根据评价选择基金交易单元。研究部提交方案，并上报公司批准。
12
影响投资者决策的其 他重要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过20%的情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
期初份
额
申购份
额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
第 33 页共 33 页
20% 的 时间 区间
机构 1
2017/1/1-2017/1
2/31
-
4,892,
366,92
7.59
-
4,892,366,9
27.59
99.57%
2
2017/1/1-2017/1
2/31
-
14,792
,899.4
1
14,792,8
99.41
- -
3
2017/1/1-2017/1
2/31
-
4,926,
108,37
4.39
4,926,10
8,374.39
- -
4
2017/1/1-2017/1
2/31
-
14,836
,795.2
5
14,836,7
95.25
- -
产品特 有风 险
本基金 本报 告期 内出 现单 一投资 者持 有基 金份 额比 例超过 基金 总份 额20% 的 情 况。如 该类 投资 者集
中赎回 ， 可 能会 对本 基金 带来流 动性 冲击 ， 从 而影 响基金 的投 资运 作和 收益 水平。 基金 管理 人将 加
强流动 性管 理， 防范 相关 风险， 保护 持有 人利 益。
12.2 影响投资者决策的其 他重要信息
本基金 管理 人 于2017 年7 月14 日起 至2017 年 7 月29 日 17 ： 00 止 以通 讯方 式 召开本 基金 的基
金份额持有人大会，就本 基金调整管理费率、托管 费率及基金合同修改有关 事项的议案进行表决。
根据基 金份 额持 有人 大会 的决议 ， 本 基金 的管 理费 由0.8% 调 整为0.3% ， 托 管费 由0.15% 调 整为0.1% ，
并相应 修改 基金 合同 和托 管协议 。本 次基 金份 额持 有人大 会决 议 于 2017 年 7 月 31 日 生效 ，自 本次
基金份 额持 有人 大会 决议 公告之 日即2017 年8 月1 日起， 本基 金执 行调 整后 的 管理费 率、 托管 费率 。
详情请 查阅 本基 金管 理人 于 2017 年8 月1 日 发布 的 《交 银施 罗德 基金 管理 有限 公司关 于交 银施 罗德
丰润收 益债 券型 证券 投资 基金基 金份 额持 有人 大会 表决结 果暨 决议 生效 的公 告》 。
交 银施 罗德基 金管 理有限 公司
二 〇一 八年三 月二 十八日
