华润元大现金收益货币市场基金
2017 年年度报告 摘要
2017年12月31日
基金管理人：华润元大基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2018年3 月28日
华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 27 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计，德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2017年1 月1日起至12月 31日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 华润元大现金收益货币
基金主代码 000324
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年 10月 29 日
基金管理人 华润元大基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,110,490,528.15份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 华润元大现金收益货币 A 华润元大现金收益货币 B
下属分级基金的交易代码： 000324 000325
报告期末下属分级基金的份额总额 96,490,436.22份 1,014,000,091.93份
2.2 基金产品说明
投资目标 在保持低风险性和高流动性的前提下，力争获得较高于业绩比较基准的投
资收益。
投资策略 1、整体资产配置策略
整体资产配置策略主要包括两个方面：一是根据宏观经济形势、央行货币
政策、货币市场的资金供求状况等因素，对短期利率走势进行综合判断；
二是根据前述判断形成的利率预期动态调整基金投资组合的平均剩余期
限。
（1）利率分析策略
对利率走势的科学预期是进行久期管理的基本前提，也是正确进行债券投
资的首要条件。通过对通货膨胀率、经济增长率、货币供应量、国际利率
水平、汇率、政策取向等跟踪分析，形成对基本面的宏观研判。同时，结
合对市场环境的研究，主要考察指标包括：央行公开市场操作、主流机构
投资者的短期投资倾向、债券供给、货币市场与资本市场资金互动等，合
理预期货币市场利率水平的变化。
（2）久期管理策略
久期是衡量债券利率风险的主要指标，反映了债券价格对于收益率变动的
敏感程度。当预期市场利率上升时，基金管理人将通过增加持有剩余期限
较短债券并减持剩余期限较长债券等方式降低组合久期，以降低组合跌价
风险；在预期市场收益率下降时，通过增持剩余期限较长债券等方式提高
组合久期，以分享债券价格上升的收益。
2、类别资产配置策略
根据整体策略要求，决定组合中类别资产的配置内容和各类别投资的比
例。 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
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根据不同类别资产的流动性指标，决定类别资产的当期配置比率。
根据不同类别资产的收益率水平、 市场偏好、 法律法规对基金投资的规定、
基金合同、基金收益目标、业绩比较基准等决定不同类别资产的目标配置
比率。
3、个券选择策略
在个券选择层面，首先将考虑安全性，优先选择高信用等级的债券品种以
规避违约风险。除考虑安全性因素外，在具体的券种选择上，基金管理人
将在正确拟合收益率曲线的基础上，找出收益率明显偏高的券种，并客观
分析收益率出现偏离的原因。若出现因市场原因所导致的收益率高于公允
水平， 则该券种价格出现低估， 本基金将对此类低估值品种进行重点关注。
此外，鉴于收益率曲线可以判断出定价偏高或偏低的期限段，从而指导相
对价值投资，这也可以帮助基金管理人选择投资于定价低估的短期债券品
种。
4、流动性管理策略
本基金作为现金管理工具，必须具备较高的流动性。基金管理人将在流动
性优先的前提下，综合平衡基金资产在流动性资产和收益性资产之间的配
置比例，通过现金留存、持有高流动性债券种、正回购、降低组合久期等
方式提高基金资产整体的流动性。同时，基金管理人将密切关注投资者大
额申购和赎回的需求变化规律，提前做好资金准备。
业绩比较基准 七天通知存款利率（税后）
风险收益特征 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风险
和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华润元大基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 刘豫皓 郭明
联系电话 0755-88399015 010-66105799
电子邮箱 lyh@cryuantafund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
4000-1000-89 95588
传真 0755-88399045 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cryuantafund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所
华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
金额单位：人民币元
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基
金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2、本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。
3、本基金的收益分配方式为按月结转份额。
3.1.1
期间
数据
和指
标
2017年 2016年 2015年
华润元大现金
收益货币A
华润元大现金收益
货币 B
华润元大现金收
益货币A
华润元大现金收益
货币 B
华润元大现金收
益货币 A
华润元大现金收
益货币B
本期
已实
现收
益
3,180,184.89 47,600,795.88 3,159,146.16 54,566,034.15 5,559,256.76 52,449,743.83
本期
利润
3,180,184.89 47,600,795.88 3,159,146.16 54,566,034.15 5,559,256.76 52,449,743.83
本期
净值
收益
率
3.3842% 3.6328% 2.6279% 2.8745% 3.6882% 3.9382%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2017年末 2016年末 2015年末
期末
基金
资产
净值
96,490,436.22 1,014,000,091.93 116,037,897.03 1,532,334,638.62 111,208,868.92 2,246,928,067.64
期末
基金
份额
净值
1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
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3.2基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华润元大现金收益货币 A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.9837% 0.0014% 0.3403% 0.0000% 0.6434% 0.0014%
过去六个月 1.9648% 0.0011% 0.6805% 0.0000% 1.2843% 0.0011%
过去一年 3.3842% 0.0032% 1.3500% 0.0000% 2.0342% 0.0032%
过去三年 10.0143% 0.0041% 4.0537% 0.0000% 5.9606% 0.0041%
过去五年 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000%
自基金合同
生效起至今
16.2821% 0.0052% 5.6404% 0.0000% 10.6417% 0.0052%
华润元大现金收益货币 B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.0447% 0.0014% 0.3403% 0.0000% 0.7044% 0.0014%
过去六个月 2.0883% 0.0011% 0.6805% 0.0000% 1.4078% 0.0011%
过去一年 3.6328% 0.0032% 1.3500% 0.0000% 2.2828% 0.0032%
过去三年 10.8104% 0.0041% 4.0537% 0.0000% 6.7567% 0.0041%
过去五年 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000%
自基金合同
生效起至今
17.4543% 0.0052% 5.6404% 0.0000% 11.8139% 0.0052%
注：本基金收益分配为按月结转份额。
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
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华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
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华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
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注：本基金基金合同生效日为 2013 年 10月 29 日，图示中 2013 年本基金的净值收益率及业绩比
较基准的收益率根据当年实际存续期（2013年 10月 29日至2013年 12 月31 日）计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
华润元大现金收益货币 A
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2017 3,597,340.17 -463,065.45 45,910.17 3,180,184.89 注：-
2016 3,421,527.53 -245,966.68 -16,414.69 3,159,146.16 注：-
2015 4,968,321.51 821,072.35 -230,137.10 5,559,256.76 注：-
合计 11,987,189.21 112,040.22 -200,641.62 11,898,587.81 注：-
华润元大现金收益货币 B
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2017 43,439,356.08 4,132,720.06 28,719.74 47,600,795.88 注：-
2016 50,750,803.65 4,528,711.51 -713,481.01 54,566,034.15 注：-
2015 47,942,433.44 3,683,758.86 823,551.53 52,449,743.83 注：-
合计 142,132,593.17 12,345,190.43 138,790.26 154,616,573.86 注：- 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华润元大基金管理有限公司经中国证监会证监许可【2012】1746 号文批准，于 2013 年 1 月
17日完成工商登记注册，总部位于深圳，注册资本3 亿元人民币。公司由华润深国投信托有限公
司和台湾元大证券投资信托股份有限公司共同发起设立， 占股比例分别为 51％和 49％。 截至 2017
年 12 月 31 日，本基金管理人共管理十一只开放式基金：华润元大安鑫灵活配置混合型证券投资
基金，华润元大现金收益货币市场基金，华润元大信息传媒科技混合型证券投资基金，华润元大
医疗保健量化混合型证券投资基金，华润元大富时中国 A50 指数型证券投资基金，华润元大中创
100 交易型开放式指数证券投资基金，华润元大稳健收益债券型证券投资基金，华润元大中创 100
交易型开放式指数证券投资基金联接基金，华润元大现金通货币市场基金，华润元大润鑫债券型
证券投资基金，华润元大润泰双鑫债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
张俊杰
固定收益
投资部负
责人、华
润元大稳
健收益债
券型证券
投资基金
基金经
理、华润
元大润泰
双鑫债券
型证券投
资基金基
金经理、
华润元大
现金收益
货币市场
基金基金
2017 年 4 月
14日
- 11 年
曾任平安证券有限责任
公司衍生产品部金融工
程研究员、固定收益事
业部高级经理、高级债
券研究员，金鹰基金管
理有限公司固定收益部
基金经理。 2016年12月
27 日起担任华润元大稳
健收益债券型证券投资
基金基金经理，2017 年
4 月 14 日起担任华润元
大润泰双鑫债券型证券
投资基金基金经理，
2017年4月14日起担任
华润元大现金收益货币
市场基金基金经理，
2017年4月14日起担任
华润元大现金通货币市华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
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经理、华
润元大现
金通货币
市场基金
基金经
理、华润
元大润鑫
债券型证
券投资基
金基金经
理
场基金基金经理，2017
年4月14日起担任华润
元大润鑫债券型证券投
资基金基金经理。中国，
厦门大学金融工程硕
士，具有基金从业资格。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细
则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取
信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理
符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金
管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，公司制订了《华润元大基金管理有限公司公平交
易管理办法》 ，对投资决策的内部控制、研究的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易的实施
效果评估与监察稽核、信息披露和报告等进行了规定，以确保公司旗下管理的不同投资组合得到
公平对待，保护投资者合法权益。公司对所有投资品种实行集中交易制度，严格遵循时间优先、
价格优先的公平交易原则，同时对可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，对
不同投资组合间同向交易的交易价差进行分析，防止利益输送的发生。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，基金管理人严格遵守法律法规及公司内部制度关于公平交易的相关规定，在投
资管理活动中公平对待不同投资组合，公平交易制度执行情况良好，未发生违反公平交易制度的
行为。
本报告期内，基金管理人对旗下管理的不同投资组合间在连续四个季度期间内、不同时间窗华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
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下（日内、3日内、5日内）的同向交易交易价差进行分析，分析结果表明旗下组合的同向交易情
况正常，价差均在可合理解释范围之内。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。基金管理人管理的所有投资组合未存在参与
的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2017 年国内经济表现出较强的韧性，全年 GDP 增速 6.9%，为 2010 年以来首次回升。与此同
时，工业企业利润明显改善。物价方面，PPI高位震荡，CPI虽有回升迹象，但总体仍处于较低水
平。货币政策维持稳健中性，公开市场操作削峰填谷，资金面总体保持平稳。金融强监管、去杠
杆贯穿全年。2017年债市收益率总体上行，二季度之后一行三会一系列监管文件密集出台，银行
同业收缩、委外赎回等预期对市场情绪造成冲击，收益率快速上行；二季度末三季度初，市场出
现了基于经济数据边际走弱以及监管政策暂时真空的博弈性行情，叠加资金面短期缓和，机构杠
杆也有重新抬头的趋势，但随着季末流动性再度趋紧、央行谨慎投放，长端收益率重新震荡上行；
进入四季度，公募基金流动性新规等文件陆续落地，央行资管新规征求意见，配置型需求较弱，
债市持续承压。
货币市场方面，短期资金利率抬升、波动性增大。伴随海外经济温和复苏、全球货币政策逐
渐退出宽松，央行年内三次上调公开市场利率。受 MPA 考核及存单续发压力较大等因素影响，短
期资金面呈现较为明显的季节性。全年来看，货币市场基本呈现出短端资金充裕、长端跨季供给
少价高等特点；Shibor 及存单发行利率普遍季末冲高、季初回落，且于 6 月末和 12 月末达到近
年来高位。
本基金在一季度以防御性的配置为主，保持了充足的流动性，于二、三季度末收益高点逐渐
增加了资产配置，适当拉长久期，并在年底预留充足的资金到期，一方面以应对可能的赎回，另
一方面在季末收益率冲高时积极把握配置机会，提高组合收益率。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内，A级基金的净值收益率为 3.3842%，同期业绩比较基准收益率为1.3500%，超过同
期业绩比较基准2.0342%； B级基金的净值收益率为3.6328%， 同期业绩比较基准收益率为1.3500%，
超过同期业绩比较基准2.2828%。 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2018年，全球经济有望温和复苏，国内经济有望保持平稳。通胀方面，原油价格自 2017
年末持续上行，形成了一定的输入型通胀压力，通货膨胀或有抬头迹象，预计2018 年通胀中枢较
2017年小幅上升，但CPI升至 3.0%以上的可能性不大。货币政策方面，我们预计将继续维持稳健
中性的方向，削峰填谷平滑流动性，但在金融去杠杆的背景下，资金面预计将继续保持紧平衡。
2018年诸多监管政策细则或将陆续出台，对债市投资者情绪产生影响，预计上半年长端收益率维
持高位震荡的格局，下半年或迎来修复性下行的行情。短端相较而言可提供较为确定的收益。基
于以上判断，本基金将以配置为主，密切关注货币市场的变化，维持相对中性的久期，在保持充
裕流动性的前提下，积极把握流动性紧张、资产收益冲高的阶段性时点，提高组合收益。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相
关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律
法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在
0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务
机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立
了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险负责人、证券研究工作
负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。该机构成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，
精通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的实践经验。同时，根据基金管理公
司制定的相关制度，估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各
方之间无重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同的约定，本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基
准，为投资人每日计算当日收益并分配，每月集中支付。本基金每日进行收益计算并分配时，每
月累计收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资人可通过赎回基金份额
获得现金收益。本报告期内，本基金A类份额已实现收益为 3,180,184.89元，每日分配，每月支
付，合计分配3,180,184.89 元，B类份额已实现收益为 47,600,795.88元，每日分配，每月支付，
合计分配47,600,795.88元，符合本基金基金合同的约定。 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
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4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产
净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对华润元大现金收益货币市场基金的托管过程中， 严格遵守 《证
券投资基金法》 、 《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，
不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等
情况的说明
本报告期内，华润元大现金收益货币市场基金的管理人——华润元大基金管理有限公司在华
润元大现金收益货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润分配、
基金费用开支等问题上，严格遵循《证券投资基金法》 、 《货币市场基金信息披露特别规定》等有
关法律法规。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本托管人依法对华润元大基金管理有限公司编制和披露的华润元大现金收益货币市场基金
2015年年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，
以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 德师报(审)字(18)第 P01801号
华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
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6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华润元大现金收益货币市场基金全体持有人
审计意见 我们审计了华润元大现金收益货币市场基金(以下简称“华润元大
现金收益货币”)的财务报表， 包括 2017年12月 31日的资产负债
表，2017 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及相关
财务报表附注。
我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中
国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定
编制，公允反映了华润元大现金收益货币 2017 年 12 月 31 日的财
务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于华润元大现金收益货币，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见
提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 华润元大现金收益货币的基金管理人华润元大基金管理有限公司
管理层对其他信息负责。 其他信息包括华润元大现金收益货币年度
报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
华润元大现金收益货币的基金管理人华润元大基金管理有限公司
负责按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基
金行业实务操作的有关规定编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。
编制财务报表时， 基金管理人负责评估华润元大现金收益货币的持
续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经
营假设，除非基金管理人计划清算华润元大现金收益货币、终止运
营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督华润元大现金收益货币的财务报告过
程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
第 17 页 共 38 页
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设
计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
及相关披露的合理性。
(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同
时，根据获取的审计证据，就可能导致对华润元大现金收益货币持
续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得
出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求
我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如
果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至
审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华润
元大现金收益货币不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务
报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 许湘照
吴迪
会计师事务所的地址 上海市黄浦区延安东路 222 号外滩中心 30 楼
审计报告日期 2018年3月 28日
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：华润元大现金收益货币市场基金
报告截止日： 2017年 12 月31日
单位：人民币元
资 产 附注号 本期末 上年度末 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
第 18 页 共 38 页
2017 年 12月 31日 2016 年 12 月 31日
资 产：
银行存款
100,732,567.33 222,398,430.88
结算备付金
- 797,727.27
存出保证金
275.01 -
交易性金融资产
934,254,019.64 1,127,871,627.71
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
934,254,019.64 1,127,871,627.71
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
180,366,710.55 297,000,805.50
应收证券清算款
- -
应收利息
3,816,868.22 7,372,801.02
应收股利
- -
应收申购款
350,835.63 64,684.00
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
1,219,521,276.38 1,655,506,076.38
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12月 31日
上年度末
2016 年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
103,599,628.20 -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
394,114.76 550,309.23
应付托管费
119,428.73 166,760.37
应付销售服务费
32,452.46 42,197.31
应付交易费用
41,024.95 40,294.42
应交税费
- -
应付利息
35,489.82 -
应付利润
1,519,609.31 1,444,979.40
递延所得税负债
- -
其他负债
3,289,000.00 4,889,000.00
负债合计
109,030,748.23 7,133,540.73
所有者权益：
实收基金
1,110,490,528.15 1,648,372,535.65
未分配利润
- -
所有者权益合计
1,110,490,528.15 1,648,372,535.65 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
第 19 页 共 38 页
负债和所有者权益总计
1,219,521,276.38 1,655,506,076.38
注：报告截止日2017年 12 月 31 日，A类基金份额净值 1.0000 元，B类基金份额净值 1.0000元；
基金份额总额 1,110,490,528.15 份，下属分类基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额
96,490,436.22份，B类基金份额总额 1,014,000,091.93份。
7.2 利润表
会计主体：华润元大现金收益货币市场基金
本报告期：2017年1月1日至2017年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017年1月1日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016
年 12 月31 日
一、收入
61,567,789.87 67,611,607.86
1.利息收入
61,367,707.12 66,475,356.98
其中：存款利息收入
11,567,043.96 14,467,103.96
债券利息收入
41,908,695.09 33,899,184.68
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
7,891,968.07 18,109,068.34
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
175,751.79 -12,150,649.12
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
175,751.79 -12,150,649.12
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
- -
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
24,330.96 13,286,900.00
减：二、费用
10,786,809.10 9,886,427.55
1．管理人报酬 7.4.8.1.1 4,645,590.86 6,765,565.51
2．托管费 7.4.8.1.2 1,407,755.00 2,050,171.35
3．销售服务费 7.4.8.1.3 369,850.31 500,184.00
4．交易费用
150.00 380.00
5．利息支出
3,908,063.55 93,890.27
其中：卖出回购金融资产支出
3,908,063.55 93,890.27 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
第 20 页 共 38 页
6．其他费用
455,399.38 476,236.42
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
50,780,980.77 57,725,180.31
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
50,780,980.77 57,725,180.31
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华润元大现金收益货币市场基金
本报告期：2017年1月1日至2017年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月 1日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
1,648,372,535.65 - 1,648,372,535.65
二、 本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期净利
润）
- 50,780,980.77 50,780,980.77
三、 本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-537,882,007.50 - -537,882,007.50
其中：1.基金申购款 5,152,558,148.56 - 5,152,558,148.56
2.基金赎回款 -5,690,440,156.06 - -5,690,440,156.06
四、 本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“-”号
填列）
- -50,780,980.77 -50,780,980.77
五、期末所有者权益（基金
净值）
1,110,490,528.15 - 1,110,490,528.15
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
2,358,136,936.56 - 2,358,136,936.56
二、 本期经营活动产生的基 - 57,725,180.31 57,725,180.31 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
第 21 页 共 38 页
金净值变动数（本期净利
润）
三、 本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-709,764,400.91 - -709,764,400.91
其中：1.基金申购款 6,933,773,305.79 - 6,933,773,305.79
2.基金赎回款 -7,643,537,706.70 - -7,643,537,706.70
四、 本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“-”号
填列）
- -57,725,180.31 -57,725,180.31
五、期末所有者权益（基金
净值）
1,648,372,535.65 - 1,648,372,535.65
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______孙晔伟______
______黄晓芳______
____黄晓芳____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华润元大现金收益货币市场基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简
称“中国证监会”)证监许可[2013]1063 号《关于核准华润元大现金收益货币市场基金募集的批
复》核准，由华润元大基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大
现金收益货币市场基金基金合同》公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次募集
期间为 2013 年 10 月 14 日至 2013 年 10 月 25 日，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
785,900,799.00 元，经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2013)验字第 61032987_H04
号验资报告。经向中国证监会备案， 《华润元大现金收益货币市场基金基金合同》于 2013 年 10
月 29 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 785,946,367.22 份基金份额，其中认购资
金利息折合 45,568.22 份基金份额。本基金的基金管理人为华润元大基金管理有限公司，基金托
管人为中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”）。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大现金收益货币市场基金基金合同》的
有关规定本基金投资范围为现金；期限在 1 年以内（含 1 年）的银行存款、债券回购、中央银行
票据、同业存单；剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产
支持证券；中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。如法律法规华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
第 22 页 共 38 页
或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范
围。本基金的业绩比较基准为：七天通知存款利率（税后） 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下统称“企业会计准则”)
和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方
面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
本基金的基金管理人华润元大基金管理有限公司对本基金自 2017 年 12 月 31 日起 12 个月的
持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报
表系在持续经营假设的基础上编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关
规定的要求，真实、完整地反映了本基金2017 年 12 月 31 日的财务状况以及2017 年度的经营成
果和基金净值变动情况。
7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期内无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期内无需说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期内无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税
[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2016]36号《关
于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅
助服务等增值税政策的通知》 、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》 、财税
[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
第 23 页 共 38 页
操作，主要税项列示如下：
(1)证券投资基金(封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖债券免征
营业税和增值税；2018年1月1日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值税应税
行为，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖债券的差价收入， 债券的利息收入及其他收入，
暂不缴纳企业所得税。
(3)对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的
个人所得税，暂不缴纳企业所得税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华润元大基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司（“中国工商
银行”）
基金托管人、基金销售机构
华润深国投信托有限公司 基金管理人的股东
元大证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东
深圳华润元大资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金本报告期及年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.8.1 关联方报酬
7.4.8.1.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12 月
31 日
上年度可比期间
2016年1月1日至 2016年12月
31 日
当期发生的基金应支付
的管理费
4,645,590.86 6,765,565.51
其中：支付销售机构的
客户维护费
197,746.78 232,412.21
注：(1) 基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提，按月支付。日管理费=前一
日基金资产净值×0.33%÷当年天数。
(2)根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》 ，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量
提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，
客户维护费从基金管理费中列支。 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
第 24 页 共 38 页
7.4.8.1.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12 月
31 日
上年度可比期间
2016年1月1日至 2016年12月
31 日
当期发生的基金应支付
的托管费
1,407,755.00 2,050,171.35
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提，按月支付。日托管费=前一日基
金资产净值×0.10%÷当年天数。
7.4.8.1.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2017年 1月1日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华润元大现金收
益货币A
华润元大现金收益
货币 B
合计
华润元大基金管理有限公
司
60,425.28 126,771.33 187,196.61
中国工商银行 160,629.00 1,808.50 162,437.50
合计 221,054.28 128,579.83 349,634.11
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2016年 1月1日至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华润元大现金收
益货币A
华润元大现金收益
货币 B
合计
华润元大基金管理有限公
司
62,914.89 186,768.49 249,683.38
中国工商银行 219,892.78 533.00 220,425.78
合计 282,807.67 187,301.49 470,109.16
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日对应级别基金资产净值的约定年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付给华润元大基金管理有限公司，再由华润元大基金管理有限公司计算并
支付给各基金销售机构。A 级基金份额和 B 级基金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.25%和
0.01%。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日该级别基金资产净值×对应销售服务费年费率/当年天数。
7.4.8.2 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2017年1月 1日至 2017年12月31日 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
第 25 页 共 38 页
银行间市场交易
的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入
基金卖
出
交易金
额
利息收入 交易金额 利息支出
上年度可比期间
2016年1月 1日至 2016年12月31日
银行间市场交易
的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入
基金卖
出
交易金
额
利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行 9,999,531.78 - - - - -
7.4.8.3 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.3.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2017年1月 1日至 2017年 12月 31日
华润元大现金收益货币 A 华润元大现金收益货币 B
基金合同生效日（ 2013
年10月29日 ） 持有的基金
份额
- -
期初持有的基金份额 - 8,219,082.27
期间申购/买入总份额 1,895,938.92 176,856.65
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 1,895,938.92 8,395,938.92
期末持有的基金份额 - 0.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.0000% 0.0000%
项目
上年度可比期间
2016年1月 1日至 2016年 12月 31日
华润元大现金收益货币 A 华润元大现金收益货币 B
基金合同生效日（ 2013
年10月29日 ） 持有的基金
份额
- -
期初持有的基金份额 - 24,198,593.45
期间申购/买入总份额 - 79,020,488.82
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - 95,000,000.00
期末持有的基金份额 - 8,219,082.27
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- 0.5000% 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
第 26 页 共 38 页
注1：关联方投资本基金适用基金合同的约定费率。
注2：期间申购/买入含红利再投、转换入份额；期间赎回/卖出含转换出份额。
7.4.8.3.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
华润元大现金收益货币 A
份额单位：份
关联方名称
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
深圳华润元大
资产管理
- - 2,583,288.77 0.1567%
华润元大现金收益货币 B
份额单位：份
关联方名称
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
华润深国投信
托有限公司
- - 209,474,330.35 12.7079%
注：深圳华润元大资产管理有限公司上年度末持有的基金份额为本基金 A 类份额；华润深国投信
托有限公司上年度末持有的基金份额均为本基金 B 类份额；比例的分母采用本基金 A 类、B 类合
计的总份额。
7.4.8.4 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 732,567.33 16,210.96 1,398,430.88 48,529.51
注: 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行间同业利率计息。
7.4.8.5 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.6 其他关联交易事项的说明
1、本基金上期收到基金管理人以固有资金人民币 13,286,900.00元弥补基金资产负收益。
2、本基金上期收到基金管理人以固有资金为本基金垫付资金人民币 4,500,000.00 元，用以华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
第 27 页 共 38 页
弥补本基金未来可能发生的损失，本期退回前期垫付资金人民币1,700,000.00元，本期末剩余人
民币2,800,000.00元。
7.4.9 期末（ 2017 年 12 月31日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
不适用。
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截止本报告期末，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额
103,599,628.20元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
111781675 17 九江银
行 CD113
2018年1月2日 99.71 60,000 5,982,600.00
111787030 17 成都农
商银行
CD058
2018年1月2日 99.72 500,000 49,860,000.00
111787061 17 重庆银
行 CD167
2018年1月2日 99.72 500,000 49,860,000.00
111794007 17 青岛农
商行 CD022
2018年1月2日 99.03 50,000 4,951,500.00
合计
1,110,000 110,654,100.00
-
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1.公允价值
(1)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于
公允价值。
(2)以公允价值计量的金融工具
①金融工具公允价值计量的方法 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
第 28 页 共 38 页
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最
低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注7.4.4.5。
②各层级金融工具公允价值
于 2017 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余额为
934,254,019.64 元，无属于第一层级和第三层级的余额(2016 年 12 月 31 日：第二层级
1,127,871,627.71元，无属于第一层级和第三层级的余额)。
③公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公
开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关
股票和债券的公允价值列入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值
列入第一层级；除证券交易所上市的可转换债券外，其他固定收益品种采用第三方估值机构提供
的价格数据进行估值，相关固定收益品种的公允价值层次归入第二层级。
2.除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 934,254,019.64 76.61
其中：债券 934,254,019.64 76.61
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 180,366,710.55 14.79
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 100,732,567.33 8.26
4 其他各项资产 4,167,978.86 0.34
5 合计 1,219,521,276.38 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
第 29 页 共 38 页
1 报告期内债券回购融资余额 7.35
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％）
2 报告期末债券回购融资余额 103,599,628.20 9.33
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例
的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
序号 发生日期
融资余额
占基金资
产净值比
例（%）
原因 调整期
1 2017年3月30日 24.31 发生巨额赎回 一个工作日
2 2017年6月28日 38.28 发生巨额赎回 两个工作日
3 2017年6月29日 32.83 发生巨额赎回 一个工作日
4 2017年9月25日 30.13 发生巨额赎回 六个工作日
5 2017年9月26日 31.72 发生巨额赎回 五个工作日
6 2017年9月27日 34.85 发生巨额赎回 四个工作日
7 2017年9月28日 34.32 发生巨额赎回 三个工作日
8 2017年9月29日 34.74 发生巨额赎回 两个工作日
9 2017年9月30日 34.74 发生巨额赎回 一个工作日
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 47
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 109
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 35
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明
本基金本报告期内未出现投资组合平均剩余期限超过 120天的情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
第 30 页 共 38 页
净值的比例（%） 产净值的比例（%）
1 30天以内 43.28 9.33
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
2 30天(含)—60天 9.86 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
3 60天(含)—90天 54.50 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
4 90天(含)—120天 1.80 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
5 120 天(含)—397 天（含） - -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
合计 109.44 9.33
8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明
本基金本报告期内未出现投资组合平均剩余续存期超过 240天的情况。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 110,026,015.88 9.91
其中：政策性金融债 110,026,015.88 9.91
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 同业存单 824,228,003.76 74.22
8 其他 - -
9 合计 934,254,019.64 84.13
10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -
华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
第 31 页 共 38 页
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明
细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 111715458 17民生银
行 CD458
1,000,000 99,092,173.62 8.92
2 170401 17 农发 01 500,000 49,997,403.58 4.50
3 111786671 17南京银
行 CD158
500,000 49,893,564.46 4.49
4 111781429 17长沙银
行 CD075
500,000 49,886,099.74 4.49
5 111787061 17重庆银
行 CD167
500,000 49,862,428.38 4.49
6 111787030 17成都农
商银行
CD058
500,000 49,860,259.53 4.49
7 111782182 17四川天
府银行
CD130
500,000 49,796,271.25 4.48
8 111782179 17内蒙古
银行 CD090
500,000 49,792,717.01 4.48
9 111784887 17青岛银
行 CD145
500,000 49,569,144.68 4.46
10 111784798 17龙江银
行 CD212
500,000 49,542,676.94 4.46
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 41
报告期内偏离度的最高值 0.4804%
报告期内偏离度的最低值 -0.1328%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1200%
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明
本基金本报告期内未出现负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。
报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
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本基金本报告期内未出现正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证
券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1
本基金所持有的债券采用摊余成本法进行估值，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或
商定利率并考虑其买入时的溢价或折价，在其剩余期限内按实际利率法进行摊销，每日计提收益。
本基金通过每日分红使基金份额净值维持在1.00元。
8.9.2
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 275.01
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 3,816,868.22
4 应收申购款 350,835.63
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 4,167,978.86
8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
第 33 页 共 38 页
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
华润
元大
现金
收益
货币
A
1,385 69,668.18 26,726,498.24 27.70% 69,763,937.98 72.30%
华润
元大
现金
收益
货币
B
27 37,555,558.96 1,000,851,002.37 98.70% 13,149,089.56 1.30%
合计 1,412 786,466.38 1,027,577,500.61 92.53% 82,913,027.54 7.47%
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采
用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总
额） 。
9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例
1 其他机构 305,807,498.39 27.54%
2 其他机构 280,000,000.00 25.21%
3 保险类机构 52,292,506.14 4.71%
4 保险类机构 50,706,132.32 4.57%
5 其他机构 31,895,958.51 2.87%
6 其他机构 30,000,000.00 2.70%
7 其他机构 25,893,684.44 2.33%
8 其他机构 22,401,325.77 2.02%
9 其他机构 20,248,847.77 1.82%
10 其他机构 18,226,701.64 1.64%
华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
第 34 页 共 38 页
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
华润元大现
金收益货币A
1,039.91 0.0011%
华润元大现
金收益货币B
0.00 0.0000%
合计
1,039.91 0.0001%
注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会
规定及相关管理制度的规定。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
华润元大现金收益货
币A
0
华润元大现金收益货
币B
0
合计
0
本基金基金经理持有本开
放式基金
华润元大现金收益货
币A
0
华润元大现金收益货
币B
0
合计
0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
华润元大现金收
益货币 A
华润元大现金收
益货币 B
基金合同生效日（2013 年10 月 29 日）基金
份额总额
384,791,572.53 401,154,794.69
本报告期期初基金份额总额 116,037,897.03 1,532,334,638.62
本报告期基金总申购份额 332,355,805.06 4,820,202,343.50
减:本报告期基金总赎回份额 351,903,265.87 5,338,536,890.19
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - - 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
第 35 页 共 38 页
填列）
本报告期期末基金份额总额 96,490,436.22 1,014,000,091.93
注：本基金总申购份额含红利再投、转换入份额和因份额升降级等导致的强制调增份额，总赎回
份额含转换出份额和因份额升降级等导致的强制调减份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2017 年 2 月 13 日，根据华润元大基金管理有限公司第二届董事会第十三次临时会议审议通
过，公司总经理由林瑞源先生变更为孙晔伟先生；2017 年7 月5 日，根据华润元大基金管理有限
公司第二届董事会第十九次临时会议审议通过，公司聘任李仆先生为副总经理、李东育先生为总
经理助理；2017年8月2日，根据华润元大基金管理有限公司第二届董事会第二十一次临时会议
审议通过，公司督察长由何特先生变更为刘豫皓先生。
上述变更已按照规定报相关监管机构备案，并进行公告。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
基金管理人于2017年 9月22日发布《华润元大基金管理有限公司改聘会计师事务所公告》 ，
将会计师事务所由安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）改聘为德勤华永会计师事务所（特殊
普通合伙） 。 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
第 36 页 共 38 页
报告期内应支付德勤会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用 80,000.00 元，该审计机构自
2017年9月22日起为本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下：
1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交
易单元，选择的标准是：
（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于5亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5） 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件， 交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，
并能为本基金提供全面的信息服务；
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服
务。
2、选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期
对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提
供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较
了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
第 37 页 共 38 页
易单元。本基金本报告期内租用的基金专用交易单元未发生变化。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信证券 - - - - - -
国信证券 3,254,460.00 100.00% 1,500,000.00 100.00% - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
项目 发生日期 偏离度 法定披露报刊 法定披露日期
注：本基金本报告期内未出现偏离度绝对值超过0.5%的情况。
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基
金份额
比例达
到或者
超过
20%的
时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
2017 年
3 月 30
日至
2017 年
6 月 29
日 ,201
7 年 12
月 1 日
至 2017
180,933,162.2
4
477,858,034.2
1
378,791,196.4
5
280,000,000.0
0
25.21
% 华润元大现金收益货币 2017 年年度报告摘要
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年12月
31 日
2
2017 年
6 月 6
日至
2017 年
6 月 28
日
111,409,899.8
7
95,661,035.23
207,070,935.1
0
0.00 0.00%
3
2017 年
6 月 30
日至
2017 年
7 月 31
日，
2017 年
12月11
日至
2017 年
12月31
日
0.00
305,807,498.3
9
0.00
305,807,498.3
9
27.54
%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有风险
本基金于本报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20%的情形， 本基金管理人
已经采取措施，审慎确认大额申购与大额赎回，防控产品流动性风险并公平对待投资者。本基
金管理人提请投资者注意因单一投资者持有基金份额集中导致的产品流动性风险、大额赎回风
险以及净值波动风险等特有风险。
华润元大基金管理有限公司
2018 年3月28日
