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华泰柏瑞生物医药混合(004905)

华泰柏瑞生物医药混合:2017年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
华 泰 柏 瑞 生物 医 药 灵 活配 置 混 合 型证 券 投
资基金 
2017 年 年度 报 告 摘要 
 
2017 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 华泰柏瑞基 金管理有限公司 
基金托 管人: 中国银行股 份有限公司 
送出日 期:2018 年3 月28 日 
 
 
 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 
第 2 页 共 41 页


§1 重要提 示 1.1 重要提示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2018 年 3 月 27 日复核 了本 报 告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本年度报告财 务资料已 经 审计,普华永 道中天会 计 师事务所 (特 殊普通合 伙 ) 为本基金出 具 了无保 留意 见的 审计 报告 。 本报告 期 自2017 年8 月16 日起 至2017 年 12 月 31 日止。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 3 页 共 41 页


§2 基金简 介 2.1 基金基本情况 基金简 称 华泰柏 瑞生 物医 药混 合 基金主 代码 004905 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2017 年 8 月 16 日 基金管 理人 华泰柏 瑞基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 447,129,909.55 份


2.2 基金产品说明 投资目 标 在 严 格控 制风 险和 保持 资产 流 动性 的前 提下 ,把 握生 物 医 药相 关的 行业 投资 机会 , 追求 超越 业绩 比较 基准 的投资 回报 ,力 争基 金资 产的持 续稳 健增 值。 投资策 略 本 基 金在 宏观 经济 分析 基础 上 ,结 合政 策面 、市 场资 金 面 等情 况, 在经 济周 期不 同 阶段 ,依 据市 场不 同表 现 , 在大 类资 产中 进行 配置 , 把握 生物 医药 的行 业投 资机会 ,保 证整 体投 资业 绩的持 续性 。 业绩比 较基 准 中 证 医 药 卫 生 指 数 收 益 率*70%+ 上 证 国 债 指 数 收 益 率 *30% 风险收 益特 征 本 基 金为 混合 型基 金, 其预 期 风险 与预 期收 益高 于债 券型基 金与 货币 市场 基金 ,低于 股票 型基 金


2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 华泰柏 瑞基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责 人 姓名 陈晖 王永民 联系电 话 021-38601777 010-66594896 电子邮 箱 cs4008880001@huatai-pb.com fcid@bankofchina.com 客户服 务电 话


400-888-0001 95566 传真 021-38601799 010-66594942


华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 4 页 共 41 页


2.4 信息 披露方式


登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 址 http://www.huatai-pb.com 基金年 度报 告备 置地 点 上海市 浦东 新区 民生 路 1199 弄 证大 五道 口广 场 1 号楼 17 层 及托 管人 住所


§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2017 年 8 月 16 日( 基金 合 同生效 日)-2017 年 12 月31 日 本期已 实现 收益 4,022,163.72 本期利 润 28,934,061.34 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0473 本期基 金份 额净 值增 长率 4.37% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0066 期末基 金资 产净 值 466,674,528.50 期末基 金份 额净 值 1.0437


3.2 基金净值表现 3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 3.76% 1.03% 5.18% 0.73% -1.42% 0.30% 自基金 合同 生效起 至今 4.37% 0.83% 6.97% 0.61% -2.60% 0.22%


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收 益 率变 动的比 较 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 5 页 共 41 页


注:1 、图 示日 期为 日为2017 年8 月16 日至 2017 年 12 月31 日。 2、 按 基金 合同 规定 , 本基 金自基 金合 同生 效日 起6 个月内 为建 仓期 , 截至 报 告期末 本基 金的 各项 投资比 例已 达到 基金 合同 投资范 围中 规定 的比 例。 自基金 合同 生效 起至 本报 告期末 不满 一年 。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比 较 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 6 页 共 41 页





3.3 过去三年基金的利润 分配情况 注:无 §4 管理人 报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验 本基金管理人 为华泰柏 瑞 基金管理有限 公司。华 泰 柏瑞基金管理 有限公司 是 经中国证监会 批 准, 于2004 年11 月 18 日 成立的 合资 基金 管理 公司 , 注 册资 本为2 亿 元人 民 币。 目前 的股 东构 成 为华泰 证券 股份 有限 公司 、 柏瑞 投资 有限 责任 公司 (原 AIGGIC ) 和 苏州 新区 高新技 术产 业股 份 有 限公司 , 出资 比例 分别 为 49% 、49% 和2% 。 目 前公 司旗 下管理 华泰 柏瑞 盛世 中国 混合型 证券 投资 基 金、华泰柏瑞 金字塔稳 本 增利债券型证 券投资基 金 、上证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、 华泰柏瑞积极 成长混合 型 证券投资基金 、华泰柏 瑞 价值增长混合 型证券投 资 基金、华 泰 柏瑞货币华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 7 页 共 41 页


市场证券投资 基金、华 泰 柏瑞行业领先 混合型证 券 投资基金、华 泰柏瑞量 化 先行混合型 证券投资 基金、 华泰 柏瑞 亚洲 领导 企业混 合型 证券 投资 基金 、 上证 中小 盘交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、 华泰柏瑞上证 中小盘交 易 型开放式指数 证券投资 基 金联接基金、 华泰柏瑞 信 用增利债券 型证券投 资基金 、华 泰柏 瑞沪 深 300 交易型 开放 式指 数证 券 投资基 金、 华泰 柏瑞 沪深 300 交易 型开 放式 指 数证券投资基 金联接基 金 、华泰柏瑞稳 健收益债 券 型证券投资基 金、华泰 柏 瑞量化增强 混合型证 券投资基金、 华泰柏瑞 丰 盛纯债债券型 证券投资 基 金、华泰柏瑞 季季红债 券 型证券投资基 金、华 泰柏瑞创新升 级混合型 证 券投资基金、 华泰柏瑞 丰 汇债券型证券 投资基金 、 华泰柏瑞量 化优选灵 活配置混合型 证券投资 基 金、华泰柏瑞 创新动力 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、华泰柏 瑞量化驱 动灵活配置混 合型证券 投 资基金、华泰 柏瑞积极 优 选股票型证券 投资基金 、 华泰柏瑞新 利灵活配 置混合 型证 券投 资基 金、 华泰柏 瑞中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 、华泰 柏瑞 中 证 500 交易型开放式 指数证券 投 资基金联接基 金、华泰 柏 瑞消费成长灵 活配置混 合 型证券投资 基金、华 泰柏瑞惠利灵 活配置混 合 型证券投资基 金、华泰 柏 瑞量化智慧灵 活配置混 合 型证券投资 基金、 华 泰柏瑞健康生 活灵活配 置 混合型证券投 资基金、 华 泰柏瑞量化绝 对收益策 略 定期开放混 合型 发起 式证券 投资 基金 、 华 泰柏 瑞交易 型货 币市 场基 金、 华泰柏 瑞中 国制 造 2025 灵 活配置 混合 型证 券投 资基金、华泰 柏瑞激励 动 力灵活配置混 合型证券 投 资基金、华泰 柏瑞精选 回 报灵活配置 混合型证 券投资基金、 华泰柏瑞 量 化对冲稳健收 益定期开 放 混合型发起式 证券投资 基 金、华泰柏 瑞天添宝 货币市场基金 、华泰柏 瑞 爱利灵活配置 混合型证 券 投资基金、华 泰柏瑞多 策 略灵活配置 混合型证 券投资基金、 华泰柏瑞 睿 利灵活配置混 合型证券 投 资基金、华泰 柏瑞新经 济 沪港深灵活 配置混合 型证券投资基 金、华泰 柏 瑞鼎利灵活配 置混合型 证 券投资基金、 华泰柏瑞 行 业竞争优势 灵活配置 混合型证券投 资基金、 华 泰柏瑞享利灵 活配置混 合 型证券投资基 金、华泰 柏 瑞兴利灵活 配置混合 型证券投资基 金、华泰 柏 瑞锦利灵活配 置混合型 证 券投资基金、 华泰柏瑞 泰 利灵活配置 混合型证 券投资 基金 、 华 泰柏 瑞裕 利灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 华 泰柏 瑞价 值精 选30 灵活 配置 混合 型 证券投资基金 、华泰柏 瑞 嘉利灵活配置 混合型证 券 投资基金、华 泰柏瑞盛 利 灵活配置混 合型证券 投资基金、华 泰柏瑞量 化 创优灵活配置 混合型证 券 投资基金、华 泰柏瑞生 物 医药灵活配 置混合型 证券投资 基金 、华泰柏 瑞 富利灵活配置 混合型证 券 投资基金、华 泰柏瑞量 化 阿尔法灵活 配置混合 型证券投资基 金、华泰 柏 瑞港股通量化 灵活配置 混 合型证券投资 基金、华 泰 柏瑞战略新 兴产业混 合型证 券投 资基 金。 截 至2017 年12 月 31 日 ,公 司 基金管 理规 模 为826.34 亿 元。 4.1.2 基 金经 理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 8 页 共 41 页


徐晓杰 本 基 金 的 基金经 理 2017 年 8 月 16 日 - 11 年 博士研 究生 , 11 年证 券 (基金)从业经历。 2006 年7 月至 2007 年 9 月任 邦联 资产 管理 有 限 公 司 研 究 员 ;2007 年9 月 加入 华泰 柏瑞 基 金管理 有限 公司 , 历 任 研究员 、高 级研 究员 、 基 金 经 理 助 理 。2014 年 4 月至 2015 年 5 月 任研究部总监助理。 2015 年 5 月起 任华 泰 柏瑞行业领先混合型 证券投资基金的基金 经理。 2015 年6 月起 任 华泰柏瑞健康生活灵 活配置混合型证券投 资基金的基金经理。 2015 年10 月起 任华 泰 柏瑞激励动力灵活配 置混合型证券投资基 金 的 基 金 经 理 。2017 年8 月 起任 华泰 柏瑞 生 物医药灵活配置混合 型证券投资基金的基 金经理 。


4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明 本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资 基金法 》 、 《公 开募 集证 券 投资基 金运 作管 理办 法 》 及其他 相关 法律 、 法规 的 规定以 及本 基金 的 《基 金合同》的约 定,在严 格 控制风险的基 础上,忠 实 履行基金管理 职责,为 基 金份额持有 人谋求最 大利益。在本 报告期内 , 基金投资管理 符合有关 法 律、法规的规 定及基金 合 同的约定, 不存在损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明 4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法 报告期 内,本 基金管理 人 根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的要求, 建 立了科学完善 的公平交 易 管理制度,从 事前、事 中 和事后等环节 严格控制 不 同基金之间 可能发生华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 9 页 共 41 页


的利益输送。 投资部和 研 究部通过规范 的决策流 程 公平对待不同 投资组合 。 交易部对投 资指令的 合规性、有效 性及合理 性 进行独立审核 ,对于场 内 交易的非组合 指令启用 投 资管理系统 中的公平 交易模块;对 于场外交 易 按照时间优先 价格优先 的 原则公平对待 不同帐户 。 风险管理部 对报告期 内的交 易进 行日 常监 控和 分析评 估, 同 时对 投资 组 合的交 易价 差在 不同 时间 窗(如 日内 、3 日、 5 日) 进行 分 析 , 综 合判 断 各基金 之间 是否 存在 不公 平交易 或利 益输 送的 可能 , 确保 公平 交易 的实 施。 4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况 本报告期内, 公司将投 资 管理职能和交 易执行职 能 完全隔离,实 行集中交 易 制度,由交易 部 为公募基金、 专户理财 和 海外投资等业 务统一交 易 服务,为公平 交易的实 施 提供了较好 的保障。 目前公司公募 基金、专 户 理财和海外投 资业务的 基 金经理不存在 兼任其它 投 资管理部门 业务的情 况,不同业务 类别的投 资 经理之间互不 干扰,独 立 做出投资决策 。公司机 构 设置合理, 公平交易 的相关管理制 度健全, 投 资决策流程完 善,各项 制 度执行情况良 好。交易 价 差分析表明 公司旗下 各基金均得到 了公平对 待 ,不存在非公 平交易和 利 益输送的行为 。经过对 不 同基金之间 交易相同 证券时的同向 交易价差 进 行分析发现, 报告期内 基 金之间的买卖 交易价差 总 体上处于正 常的合理 水平。 4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明 本基金管理人 根据《异 常 交易监控与管 理办法》 对 投资交易过程 中可能发 生 的异常交易行 为 进行监督和管 理。投资 部 负责对异常交 易行为进 行 事前识别和检 查,交易 部 负责对异常 交易行为 的事中监督和 控制,风 险 管理部及异常 交易评估 小 组负责异常交 易行为的 事 后审查和评 估。本报 告期内,该制 度执行情 况 良好,无论在 二级市场 还 是在大宗交易 或者一级 市 场申购等交 易中,均 没有发 现影 响证 券价 格或 者严重 误导 其他 投资 者等 异常交 易行 为。 本报告期本基 金与公司 所 管理的其他投 资组合没 有 参与交易所公 开竞价单 边 交易量超过该 证 券当日 成交 量 5% 的 同日 反 向交易 。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明 4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析 2017 年中 国经 济增 长稳 健 , 通胀 温和 。12 月CPI 同 比增 长1.8% , 环比0.2% ;12 月PPI 同比 增长4.9% , 环比 回 落0.9% 。 市场 对2018 年食 品通 胀 上行的 预期 有所 升温,非 食 品通胀 预期 由油 价华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 10 页 共 41 页


上升而 上升 。 2017 年 规模 以上 工业 增加 值比上 年增 长 6.6% 。 增速 比上年 加快 0.6 个 百分 点 ;18 年 工业 增 加值有 望趋 稳, 结构 性调 整仍将 继续 。 2017 年我 国固 定资 产投 资 增速同 比名 义增 长 7.2% ,比 2016 年下 滑 0.9 个 百分 点。其 中基 础 设施投 资增 速达 到19%,比 17 年提 高1.6% 。18 年 预计投 资增 速缓 步下 行。 2017 年我 国消 费增 速 10.3% , 已 经成 为经 济增 长的 重 要支撑 。2018 年预计 消费 增速仍 会保 持 稳定。 A 股市 场 17 年 整体 平稳 小 涨,2017 年全 年, 上证 A 股上 涨 9.8% , 沪深 300 上涨 22.85% ,创 业板下 跌18.18% 。 本基金 为医 药行 业基 金, 成立 于 2017 年 8 月 16 日 。本基 金在 医药 股上 涨过 程中完 成基 金建 仓, 部 分影 响到 基金 净值 表 现。 到17 年底 ,本 基金 净 值上 涨 4.37% 。 4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现 截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 1.0437 元 ; 本 报 告期基 金份 额净 值增 长率 为 4.37% , 业绩 比较基 准收 益率 为6.97% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望 18 年 全年 来看 ,需 求强 劲 的消费 类行 业和 受益 于结 构调整 的工 业企 业仍 将是 市场关 注热 点。 同时也 要注 意部 分消 费行 业前期 涨幅 偏大 , 估 值透 支的个 股市 场调 整风 险。18 年市 场整 体仍 将是 自下而 上、 精选 个股 的分 化行情 ,我 们会 一如 既往 做深做 精基 本 面 研究 ,寻 找牛股 。 医药行 业投 资策 略上 ,18 年我们 相对 看好 创新 药企 业的长 期发 展空 间, 看好 受益于 仿制 药 一 致性评价政策 的相关公 司 ,长期看好政 策影响相 对 较小的医疗服 务类相关 公 司,同时我 们也看好 各细分行业的 龙头公司 。 基金操作上, 我们仍将 精 选个股以追求 绝对收益 ; 更加灵活控 制仓位以 降低系 统性 风险 ;进 行合 理资产 配置 以实 现更 好的 收益。 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 11 页 共 41 页


4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作 情况 2017 年度 , 本 基金 管理 人 在为基 金份 额持 有人 谋求 最大利 益的 同时 , 始 终将 合规运 作、 防范 风险工作放在 各项工作 的 首位。依照公 司内部控 制 的整体要求 , 继续致力 于 内控机制的 完善,加 强内部风险的 控制与防 范 ,确保各项法 规和管理 制 度的落实,保 证基金合 同 得到严格履 行。公司 监察部门按照 规定的权 限 和程序,通过 实时监控 、 现场检查、重 点抽查和 人 员询问等方 法,独立 地开展 基金 运作 和公 司管 理的合 规性 稽核 , 发 现问 题 及时提 出改 进建 议并 督促 业务部 门进 行整 改, 同时定 期向 董事 长和 公司 管理层 出具 监察 稽核 报告 。 本报告 期内 ,基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下: (1) 全 面开 展基 金运 作合 规 监察工 作, 确保 基金 投资 的独立 性、 公平 性及 合法 合规 主要措施有: 严格执行 集 中交易制度, 各基金相 互 独立,交易 指 令由中央 交 易室统一执行 完 成;对基金投 资交易系 统 进行事先合规 性设置, 并 由风险控制部 门进行实 时 监控,杜绝 出现违规 行为;严格检 查基金的 投 资决策、研究 支持、交 易 过程是否符合 规定的程 序 ;通过以上 措施,保 证了投 资运 作遵 循投 资决 策程序 与业 务流 程, 保证 了 基金投 资组 合符 合相 关法 规及基 金合 同规 定, 确保了 基金 投资 行为 的独 立、公 平及 合法 合规 。 (2) 开 展定 期和 专项 监察 稽 核工作 ,确 保各 项业 务 活 动的合 法合 规 本年度公司监 察稽核部 门 开展了对公司 基金投资 、 研究、销售、 后台运营 、 反洗钱等方面 的 专项监察稽核 活动。对 稽 核中发现问题 及时发出 合 规提示函,要 求相关部 门 限期整改, 并对改进 情况安 排后 续跟 踪检 查, 确保各 项业 务开 展合 法合 规。 (3) 促 进公 司各 项内 部管 理 制度的 完善 按照相关法规 、证监会 等 监管机关的相 关规定和 公 司业务的发展 的要求, 公 司法律监察部 及 时要求 各部 门制 订或 修改 相应制 度, 促进 公司 各项 内部管 理制 度的 进一 步完 善。 (4) 通 过各 种合 规培 训提 高 员工合 规意 识 本年度公司监 察稽核部 门 通过对公司所 有新入职 员 工进行入职前 合规培训 、 对 全体人员开 展 行为规范培训 、对基金 投 资管理人员进 行专项合 规 培训、对员工 进行反洗 钱 培训等,有 效提高了 公司员 工的 合规 意识 。 通过 以上 工作 的开 展, 在 本报告 期内 本基 金运 作过 程中未 发生 违规 情形 , 基 金运作 整体 合法 合规。在今后 的工作中 , 本基金管理人 承诺将一 如 既往的本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原 则管理和 运用基金资产 ,不断提 高 内部监察稽核 工作的科 学 性和有效性, 努力防范 各 种风险,为 基金持有 人谋求 最大 利益 。 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 12 页 共 41 页


4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项 的说明 本报告期内, 基金管理 人 严格执行基金 估值控制 流 程,定期评估 估值技术 的 合理性,每日将 估值结果报托 管银行复 核 后对外披露。 参与估值 流 程的人员包括 负责运营 的 副总经理以 及投资研 究、风险控制 、金融工 程 和基金事务部 门负责人 , 基金经理不参 与估值流 程 。参与人员 的相关工 作经历均在五 年以上。 参 与各方之间不 存在任何 重 大利益冲突。 已采用的 估 值技术相关 参数或定 价服务 均来 自独 立第 三方 。 4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明 根据基 金合 同的 规定 , 在 符合有 关基 金分 红条 件的 前提下 , 基金 收益 分配 每 年至 多 12 次; 每 次基金收益分 配比例不 得 低于收益分配 基准日可 供 分配利润的 25%;基 金的 收益分配比例 以收益 分配基准日可 供 分配利 润 为基准计算, 收益分配 基 准日可供分配 利润以收 益 分配基准日 资产负债 表中未 分配 利润 与未 分配 利润中 已实 现收 益的 孰低 数为准 。基 金合 同生 效不 满 3 个 月, 收益 可 不 分配。 截止 本报 告期 末, 本基金 可分 配收 益 为2,973,096.37 。 4.9 管理人对会计师事务 所出具非标准审计 报告所涉相关事项 的说明 注:无 。 4.10 报告 期内管理 人对本基 金持有 人 数或基金 资产净 值 预警情形 的说明 注:无 。 §5 托管人 报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明 本报告 期内 , 中国 银行 股 份有限 公司 ( 以下 称 “本 托管人 ” ) 在 华泰 柏瑞 生物 医药灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 ( 以下 称 “本 基金” ) 的托 管过 程 中, 严 格遵 守 《证 券投 资 基金法 》 及 其他 有关 法律法规、基 金合同和 托 管协议的有关 规定,不 存 在损害基金份 额持有人 利 益的行为, 完全尽职 尽责地 履行 了应 尽的 义务 。 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 13 页 共 41 页


5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等 情况的 说明 本报告期内, 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议 的规定,对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督,对基金 资产净值 的 计算、基 金 份额申购 赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核,未 发现本基 金 管理人存在 损害基金 份额持 有人 利益 的行 为。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、 准确和完整 发表意见 本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 ( 注: 财务 会计报 告中 的 “ 金 融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内) 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 §6 审计报 告


6.1 审计报告基本信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2018) 第 21101 号


6.2 审计报告的基本内容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 华泰柏 瑞生 物医 药灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金全 体基金 份额 持 有人: 审计意 见 (一)我 们审 计的 内容 我们审 计了 华泰 柏瑞 生物 医药灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金( 以下 简称“ 华泰 柏瑞 生物 医药 混合基 金”) 的 财务 报表 , 包括 2017 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 ,2017 年8 月 16 日(基 金 合同生 效日)至 2017 年12 月 31 日 止期 间 的利润 表和 所有 者权 益( 基 金净值)变动 表以及 财务 报表 附注 。 (二)我 们的 意见 我们认 为, 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在 财务报 表附 注中 所列 示的 中国证 券监 督管 理委 员会( 以下简 称 “ 中华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 14 页 共 41 页


国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协 会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制,公 允反 映 了华泰 柏瑞 生物 医药 混合 基金 2017 年12 月 31 日 的 财务状 况以 及 2017 年8 月 16 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日止 期间 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。 形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报 告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们 在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 , 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适 当的, 为发 表审 计意 见提 供了基 础。 按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则, 我们 独立 于华 泰 柏瑞生 物医 药 混合基 金, 并履 行了 职业 道德方 面的 其他 责任 。 强调事 项 - 其他事 项 - 其他信 息 - 管理层 和治 理层 对财 务报 表的 责任 华泰柏 瑞生 物医 药混 合基 金的基 金管 理人 华泰 柏瑞 基金管 理有 限 公司( 以下 简称 “ 基 金管 理 人 ”) 管理 层负 责按 照企 业 会计准 则和 中国证 监会 、 中 国基 金业 协 会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实 务操作 编制 财务 报表, 使 其实现 公允 反映, 并设 计 、 执行 和维护 必 要的内 部控 制, 以使 财务 报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错 报。 在编制 财务 报表 时, 基金 管 理人管 理层 负责 评估 华泰 柏瑞生 物医 药 混合基 金的 持续 经营 能力 ,披露 与持 续经 营相 关的 事项( 如适 用), 并运用 持续 经营 假设 , 除 非 基金管 理人 管理 层计 划清 算华泰 柏瑞 生 物医药 混合 基金 、终 止运 营或别 无其 他现 实 的 选择 。 基金管 理人 治理 层负 责监 督华泰 柏瑞 生物 医药 混合 基金的 财务 报 告过程 。 注册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的 重大错 报获 取合 理保 证 , 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保 证是高 水平 的保 证, 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一 重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 , 如果 合 理预期 错报 单独 或汇 总起 来可能 影响 财务 报表 使用 者依据 财务 报 表作出 的经 济决 策, 则通 常认为 错报 是重 大的 。 在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 , 我 们运 用 职业判 断 , 并 保 持职业 怀疑 。同 时, 我们 也执行 以下 工作 : (一) 识别 和评 估由 于舞 弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ; 设计和 实施 审计 程序 以 应 对这些 风险 , 并获 取充 分 、 适当的 审计 证华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 15 页 共 41 页


据, 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故 意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 , 未能 发 现由于 舞弊 导致 的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。 (二) 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ,以 设计 恰当 的审 计程序 ,但 目 的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。 (三) 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估 计及相 关披 露的 合理 性。 (四) 对基 金管 理人 管理 层 使用持 续经 营假 设的 恰当 性得出 结论 。 同时 , 根 据获 取的 审计 证 据, 就可 能导 致对 华泰 柏 瑞生物 医药 混合 基金持 续经 营能 力产 生重 大疑虑 的事 项或 情况 是否 存在重 大不 确 定性得 出结 论 。 如 果我 们 得出结 论认 为存 在重 大不 确定性 , 审计 准 则要求 我们 在审 计报 告中 提请报 表使 用者 注意 财务 报表中 的相 关 披露; 如果披 露不 充分, 我们应 当发 表非 无保 留意 见。 我 们的结 论 基于截 至审 计报 告日 可获 得的信 息 。 然 而 , 未 来的 事 项或情 况可 能 导致华 泰柏 瑞生 物医 药混 合基金 不能 持续 经营 。 (五) 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结构 和内 容( 包括 披 露), 并评 价 财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。 我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计 发现等 事项 进行 沟通 , 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的 内部控 制缺 陷。 会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 注册会 计师 的姓 名 单峰


曹阳 会计师 事务 所的 地址 中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路202 号 领展 企业 广场2 座 普华永 道中 心 11 楼 审计报 告日 期 2018 年3 月 26 日


§7 年度财 务报表 7.1 资产 负债表 会计主 体: 华泰 柏瑞 生物 医药灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 报告截 止日 : 2017 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 资 产:


华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 16 页 共 41 页


银行存 款


21,751,731.08 结算备 付金


2,859,942.07 存出保 证金


268,437.33 交易性 金融 资产


447,707,012.08 其中: 股票 投资


437,713,012.08 基金投 资


- 债券投 资


9,994,000.00 资产支 持证 券投 资


- 贵金属 投资


- 衍生金 融资 产


- 买入返 售金 融资 产


- 应收证 券清 算款


2,098,937.32 应收利 息


321,543.18 应收股 利


- 应收申 购款


46,720.69 递延所 得税 资产


- 其他资 产


- 资产总 计


475,054,323.75 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 负 债:


短期借 款


- 交易性 金融 负债


- 衍生金 融负 债


- 卖出回 购金 融资 产款


- 应付证 券清 算款


618,981.75 应付赎 回款


6,346,960.16 应付管 理人 报酬


632,848.44 应付托 管费


105,474.72 应付销 售服 务费


- 应付交 易费 用


477,629.11 应交税 费


- 应付利 息


- 应付利 润


- 递延所 得税 负债


- 其他负 债


197,901.07 负债合 计


8,379,795.25 所有者权益:


实收基 金


447,129,909.55 未分配 利润


19,544,618.95 所有者 权益 合计


466,674,528.50 负债和 所有 者权 益总 计


475,054,323.75 注:1. 报告 截止 日 2017 年 12 月 31 日 ,基 金份 额 净值 1.0437 元 ,基 金份 额 总额 447129909.55华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 17 页 共 41 页


份。 2.本财 务报 表的 实际 编制 期间为2017 年8 月16 日( 基金合 同生 效日)至2017 年12 月31 日止 期 间 。


7.2 利润表 会计主 体: 华泰 柏瑞 生物 医药灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 本报告 期: 2017 年8 月16 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月 31 日


单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2017 年 8 月 16 日(基金合同生效日)至 2017 年12 月 31 日 一、收入


33,955,948.49 1.利息 收入


4,945,240.89 其中: 存款 利息 收入


517,317.86 债券利 息收 入


111,133.04 资产支 持证 券利 息收 入


- 买入返 售金 融资 产收 入


4,316,789.99 其他利 息收 入


- 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列)


3,164,513.01 其中: 股票 投资 收益


3,145,333.11 基金投 资收 益


- 债券投 资收 益


19,179.90 资产支 持证 券投 资收 益


- 贵金属 投资 收益


- 衍生工 具收 益


- 股利收 益


- 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “-” 号填列 ) 24,911,897.62 4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


- 5.其他 收入 (损 失以 “-” 号填列 )


934,296.97 减: 二、费用


5,021,887.15 1.管 理人 报酬 7.4.8.2.1 3,507,748.01 2.托 管费 7.4.8.2.2 584,624.64 3.销 售服 务费 7.4.8.2.3 - 4.交 易费 用


731,260.26 5.利 息支 出


- 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- 6.其 他费 用


198,254.24 三、利润总额(亏损 总额 以“-” 号填列)


28,934,061.34 减:所 得税 费用


- 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 18 页 共 41 页


四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填 列)


28,934,061.34


7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 华泰 柏瑞 生物 医药灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 本报告 期:2017 年8 月 16 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年8 月16 日(基金合同生效日)至 2017 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 711,836,300.57 - 711,836,300.57 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 净 利润) - 28,934,061.34 28,934,061.34 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “-” 号填 列) -264,706,391.02 -9,389,442.39 -274,095,833.41 其中:1. 基 金申 购款 14,695,219.65 492,814.57 15,188,034.22 2. 基金 赎回 款 -279,401,610.67 -9,882,256.96 -289,283,867.63 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 447,129,909.55 19,544,618.95 466,674,528.50


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 韩勇______














______ 房伟 力______














____ 赵 景云____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报表附注 7.4.1 基 金基 本情 况 华泰柏瑞生物 医药灵活 配 置混合型证券 投资基金( 以 下简称“本基 金”)经中 国 证券监督管 理华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 19 页 共 41 页


委员会(以 下简 称 “ 中国 证 监会”) 证 监许 可[2017]1070 号 《关 于准 予华 泰柏 瑞 生物医 药灵 活配 置 混合型证券投 资基金注 册 的批复》核准 ,由华泰 柏 瑞基金管理有 限公司依 照 《中华人民 共和国证 券投资基金法 》和《华 泰 柏瑞生物医药 灵活配置 混 合型证券投资 基金基金 合 同》负责公 开募集。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 , 存 续 期 限 不 定 , 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币 711,516,247.23 元, 业经 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)普 华永 道中天 验字(2017) 第 796 号 验资 报告 予以 验证 。 经向中 国证 监会 备案 , 《 华 泰柏瑞 生物 医药 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金基金 合同 》 于 2017 年 8 月 16 日正 式生 效, 基金 合同生 效日 的基 金份 额总 额 711,836,300.57 份基金 份额 , 其 中认 购资 金利息 折 合320,053.34 份 基金份 额。 本基 金的 基金 管理人 为华 泰柏 瑞基 金管理 有限 公司 ,基 金托 管人为 中国 银行 股份 有限 公司。 根据《中华人 民 共和国 证 券投资基金法 》和《华 泰 柏瑞生物医药 灵活配置 混 合型证券投资 基 金基金合同》 的有关规 定 ,本基金的投 资范围为 具 有良好流动性 的金融工 具 ,包括国内 依法发行 的股票(包 含中 小板 、 创业 板及其 他经 中国 证监 会核 准上市 的股 票) 、 债券( 国 债、 金融 债 、 企 业债、 公司债、次 级债、可 转换 债券(含分离 交易可转 债) 、央行票据 、短期融 资券 、超短期融 资券、 中 期票据 等) 、 债券 回购 、 银 行存款 、 货 币市 场工 具、 股指期 货、 权证 以及 法律 法规或 中国 证监 会允 许基金投资 的其他金 融工 具(但须符合 中国证监 会相 关规定)。本 基金还可 以在 条件允许的 情况下 在履行适当的 程 序后参 与 融资业务。本 基金持有 的 股票资产的投 资比例占 基 金资产的 0-95%;投 资于生物医药 行业相关 上 市公司发行股 票的比例 不 低于非现金基 金资产 的 80% ;每个交易日 日终 在扣除股指期 货合约需 缴 纳的交易保证 金后,现 金 和到期日在一 年以内的 政 府债券的投 资比例不 低于基金资产 净值的 5%。 本基金的业绩 比较基准 为 中证医药卫生 指数收益 率 ×70% +上证 国债指 数收益 率×30% 。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 泰柏 瑞基 金管 理有限 公司 于2018 年3 月26 日批 准报 出 。 7.4.2 会 计报 表的 编制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本 准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称 “中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 华泰 柏瑞 生物医 药灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金基 金合 同》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监会 、中国 基金 业协 会发华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 20 页 共 41 页


布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。 本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。 7.4.3 遵循 企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 本基金2017 年8 月16 日( 基金合 同生 效日)至2017 年12 月31 日 止期 间的 财 务报表 符合 企业 会计准 则的 要求 , 真 实、 完整地 反映 了本 基 金2017 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年 8 月 16 日( 基 金合 同生 效日) 至2017 年 12 月31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。 7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 本财务 报表 的实 际编 制期 间为 2017 年度 和2016 年12 月29 日(基 金合同 生效 日) 至2016 年12 月 31 日。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1)金 融资 产的 分类 金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款 项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图 和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和各类应 收 款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。 (2) 金 融负 债的 分类 金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金 融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本 基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 21 页 共 41 页


7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价 值 在资 产 负债表 内确 认。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益 ; 对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息,单 独 确认为应收 项目。 应 收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产,按照公 允价值进 行 后续计量;对 于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。 金融资产满足 下列条件 之 一的,予以终 止确认:(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终 止;(2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ; 或者(3) 该 金融资产 已转 移,虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风 险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 : (1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日 无交易 且最 近 交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 , 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。 有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的,应对市 场交易价 格进行调整, 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ,但具有不同 特征的, 应 以相同资产 或负债的 公允价值为基 础,并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 22 页 共 41 页


等,如果该限 制是针对 资 产 持有者的, 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外,基 金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。 (2)当金融 工具不存 在活 跃市场,采用 在当前情 况 下适用并且有 足够可利 用 数据和其他信 息 支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术时 , 优先使用可观 察输入值 , 只有在无法 取得相关 资产或 负债 可观 察输 入值 或取得 不切 实可 行的 情况 下,才 可以 使用 不可 观察 输入值 。 (3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 , 应对估 值进 行 调整并 确定 公允 价值 。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 本 本基金持有 的资产和 承 担的负债基本 为金融资 产 和金融负债。 当本基 金 1) 具有抵销已 确 认金额的法定 权利且该 种 法定权利现在 是可执行 的 ;且 2) 交 易双方准 备按 净额结算时, 金融资 产与金 融负 债按 抵销 后的 净额在 资产 负债 表中 列示 。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申 购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分 别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。


7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 , 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的 金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列,并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认 为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下 由债券 发行 企业 代 扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 23 页 共 41 页


以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价 值变动损益; 于处置时 其 处置金额与初 始确认金 额 之间的差额确 认为投资 收 益,其中包 括从公允 价值变 动损 益结 转的 公允 价值累 计变 动额 。 应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则 按直线 法计 算。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小 的则按 直线 法计 算。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配,但 基金份额 持 有人可选择现 金 红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利 润中的未实现 部分为正 数 ,包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现 平准金等,则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ; 若期末未分 配利润的 未实现部分为 负数,则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润 ,即已 实 现部分相抵 未实现部 分后的 余额 。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 7.4.4.12 分 部报 告 本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础 确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分:(1) 该组 成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用;(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部 分的经 营成 果 , 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ;(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、 经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征, 并且满足 一定条 件的 ,则 合并 为一 个经营 分部 。 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 24 页 共 41 页


本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 确定以下类别 股 票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 : (1) 对于证券 交易所上 市的 股票和债券, 若出现重 大 事项停牌或交 易不活跃( 包 括涨跌停时 的 交易不活跃)等 情况,本基 金根据中国证 监会公告[2017]13 号 《中国证 监会关 于证券投资基 金估 值业务 的指 导意 见》 ,根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》 提供的 指数 收益 法等 估值 技术进 行估 值。 (2) 于 2017 年 12 月 26 日 前,对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票, 根据 中国 证监会 证监 会 计 字[2007]21 号 《 关 于 证 券投 资 基 金 执 行< 企 业 会 计 准则> 估值业务及份额净值计 价有关事项的通 知》 之附 件 《 非公 开发 行 有明确 锁定 期股 票的 公允 价值的 确定 方法 》 , 若在 证 券交易 所挂 牌的 同一 股票的市场交 易收盘价 低 于非公开发行 股票的初 始 投资成本,按 估 值日证 券 交易所挂牌 的同一股 票的市场交易 收盘价估 值 ;若在证券交 易所挂牌 的 同一股票的市 场交易收 盘 价高于非公 开发行股 票的初始投资 成本,按 锁 定期内已经过 交易天数 占 锁定期内总交 易天数的 比 例将两者之 间差价的 一部分 确认 为估 值增 值 。 自 2017 年12 月26 日起 , 对于在 锁定 期内 的非 公开 发行股 票 、 首 次公 开 发行股票时公 司股东公 开 发售股份、通 过大宗交 易 取得的带限售 期的股票 等 流通受限股 票,根据 中 国 基 金 业 协 会 中 基 协 发[2017]6 号《关于发布< 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引( 试 行)> 的通知 》之附件 《证 券投资基金 投资流通 受限 股票估值指引(试行)》( 以 下简称“指 引”), 按估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的公 允 价值扣除中证 指数有限 公 司根据指引 所独立提 供的该 流通 受限 股票 剩余 限售期 对应 的流 动性 折扣 后的价 值进 行估 值。 (3) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债 券除外)及在银 行间同业市 场交易的固定 收益品种 , 根据中国证监 会公告[2017]13 号《中 国证监 会关于证券投 资基金估 值 业务的指导意 见》及《 中 国证券投资基 金业协会 估 值核算工作 小组关于 2015 年1 季度 固定 收益 品 种的估 值处 理标 准》 采用 估值技 术确 定公 允价 值 。 本基金 持有 的证 券交 易所上市或 挂牌转让 的固 定收益品种( 可转换债 券、 资产支持证 券和私募 债券 除外),按照 中证指 数有限公司所 独立提供 的 估值结果确定 公允价值 。 本基金持有的 银行间同 业 市场固定收 益品种按 照中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司所 独立 提供 的估 值结果 确定 公允 价值 。 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 25 页 共 41 页


7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明 根据中 国基 金业 协会 中基 协发[2017]6 号 《关 于发 布< 证券 投资 基金 投资 流通 受 限股票 估值 指 引( 试行)>的 通知》之 附件 《证券投资 基金投资 流通 受限股票估 值指引(试行)》 ,对于在锁 定期内 的非公开发行 股票、首 次 公开发行股票 时公司股 东 公开发售股份 、通过大 宗 交易取得的 带限售期 的股票 等流 通受 限股 票, 本 基金 自 2017 年12 月 26 日 起改为 按估 值日 在证 券交 易所上 市交 易的 同 一股票的公允 价值扣除 中 证指数有限公 司根据指 引 所独立提供的 该流通受 限 股票剩余限 售期对应 的流动 性折 扣后 的价 值进 行估值 。该 估值 技术 变更 对本基 金无 影响 。 7.4.5.3 差 错更 正的 说明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 财税[2008]1 号 《 关于企 业所 得税 若干 优惠 政策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [2015]101 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税[2016]36 号《关于全面 推开营业 税 改征增值税试 点的通知 》 、 财税[2016]46 号《关于 进 一步明确全面 推开 营改增试点金 融业有关 政 策的通知 》 、财 税[2016]70 号《关于金 融机 构同 业 往来等增值税 政策的 补充通 知》 、及 其他 相关 财 税 法规 和实 务操 作, 主要 税项列 示如 下: (1) 对 证券 投资 基金 管理 人 运用基 金买 卖股 票 、 债 券 的转让 收入 免征 增值 税 , 对国债 、 地方 政 府债以 及金 融同 业往 来利 息收入 亦免 征增 值税 。 (2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入, 包括买卖 股 票、债券的差 价收入, 股 票的股息、红 利 收入, 债券 的利 息收 入及 其他收 入, 暂不 征收 企业 所得税 。 (3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得, 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的,华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 26 页 共 41 页


其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ,暂 减按 50% 计入应 纳税 所得 额 ; 持 股 期限超 过1 年的 , 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 , 解禁后取得的 股息、红 利 收入,按照上 述规定计 算 纳税,持股时 间自解禁 日 起计算;解 禁前 取得 的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得 税。 (4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 7.4.7 关 联方 关系 关联方名称 与本基金的关系 华泰柏 瑞基 金管 理有 限公 司 (“ 华泰柏 瑞基 金”) 基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构 中国银 行股 份有 限公 司 (“ 中 国银行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 PineBridge Investment LLC 基金管 理人 的股 东 华泰证 券股 份有 限公 司 (“ 华 泰证券 ”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 苏州新 区高 新技 术产 业股 份有限 公司 基金管 理人 的股 东 华泰联 合证 券有 限责 任公 司(“ 华泰 联合 证券”) 基 金 管 理 人 的 股 东 华 泰 证 券 的 控 股 子 公 司、基 金销 售机 构 柏瑞爱 建资 产管 理(上海) 有 限公司 基金管 理人 的控 股子 公司 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易 - 7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易 7.4.8.1.1 股 票交 易 注:本 基金 本报 告期 内未 通过关 联方 交易 单元 进行 股票交 易。 7.4.8.1.2 权证交易 注:无 7.4.8.1.3 应 支付 关联 方的 佣金 注:本 基金 本报 告期 末无 应支付 关联 方的 佣金 。 7.4.8.2 关 联方 报酬 7.4.8.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 27 页 共 41 页


项目 本期 2017 年8 月16 日( 基金 合 同生 效日) 至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 3,507,748.01 - 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 2,378,195.71 - 注: 支 付基 金管 理人 华泰 柏瑞基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 1.5% 的年 费 率计提 ,逐 日累 计至 每月 月底, 按月 支付 。其 计算 公式为 : 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 ×1.5% / 当 年 天数。 7.4.8.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年8 月16 日( 基金 合 同生 效日) 至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 584,624.64 - 注:支付基金 托管人中 国 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.25% 的年费 率计提,逐日 累计至 每月月 底, 按月 支付 。其 计算公 式为 : 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 ×0.25% / 当 年天 数。 7.4.8.2.3 销 售服 务费 注:本 期无 数据 。 7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易 注:无 7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况 7.4.8.4.1 报 告期内 基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 注:本 报告 期 , 基金 管理 人未运 用固 有资 金投 资本 基金。 7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况 注:本 报告 期末 ,除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 未投资 本基 金。 7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 单位: 人民 币元 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 28 页 共 41 页


关联方 名称 本期 2017 年8 月 16 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国银行 21,751,731.08 400,050.04 - - 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ,按银 行同 业利 率计 息。 7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况 注:无 7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明 注:无 7.4.9 期 末( 2017 年 12 月31 日 )本 基金持有 的流 通受限 证券 7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券 金额单 位: 人民 币元 7.4.10.1.1 受限 证券 类别 : 股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位 : 股 ) 期末 成本总 额 期末估 值总额 备注 603161 科华 控股 2017 年 12 月28 日 2018 年 1 月 5 日 新股未 上市 16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 - 002923 润都 股份 2017 年 12 月28 日 2018 年 1 月 5 日 新股未 上市 17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 - 603080 新疆 火炬 2017 年 12 月25 日 2018 年 1 月 3 日 新股未 上市 13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 - 7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票 金额单 位: 人民 币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末 估值单 价 复牌 日期 复牌 开盘单 价 数量( 股) 期末 成本总 额 期末估 值总额 备注 300730 科创 信息 2017 年12 月25 日 重大 事项 41.55 2018 年 1 月 2 日 45.71 821 6,863.56 34,112.55 - 002919 名臣 2017 重大 35.26 2018 38.79 821 10,311.76 28,948.46 - 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 29 页 共 41 页


健康 年12 月28 日 事项 年 1 月 2 日 注: 本 基金 截至2017 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌 的股票 ,该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后,经 交易 所批 准复 牌。 7.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券 7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购 无。 7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购 无。 7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项 (1) 公 允价 值 (a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最 低层次 决定 : 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 (i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值 于2017 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属 于第一 层次 的余 额 为437,596,827.08 元, 属于 第 二 层次的 余额 为 10,110,185.00 元 , 无 属于 第三 层次的 余额 。 (ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易 不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 , 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 30 页 共 41 页


间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次;并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输 入值对 于公 允价 值的 影响 程度, 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。 (iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额 无。 (c) 非 持续 的 以 公允 价值 计 量的金 融工 具 于2017 年12 月31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。 (d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允 价值相 差很 小。 (2) 增 值税 根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房 地产开发教育 辅助服务 等 增值税政策的 通知》的 规 定,资管产品 运营过程 中 发生的增值 税应税行 为,以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。 根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值 税有关问题的 通知》的 规 定,资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为,暂适 用简易 计税 方法 ,按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发 生的增值税应 税行为, 未 缴纳增值税的 ,不再缴 纳 ;已缴纳增值 税的,已 纳 税额从资管 产品管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。 此外, 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定 资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提 供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。 上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 31 页 共 41 页


(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ,截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 §8 投资组 合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 437,713,012.08 92.14 其中: 股票 437,713,012.08 92.14 2 基金投 资 - - 3 固定收 益投 资 9,994,000.00 2.10 其中: 债券 9,994,000.00 2.10








资产 支持 证券 - - 4 贵金属 投资 - - 5 金融衍 生品 投资 - - 6 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 24,611,673.15 5.18 8 其他各 项资 产 2,735,638.52 0.58 9 合计 475,054,323.75 100.00


8.2 期末按行业分类的股 票投资组合 8.2.1 报 告期 末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合


金额 单位 :人 民币 元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) A 农、林 、牧 、渔 业 528,600.00 0.11 B 采矿业 - - C 制造业 353,004,235.54 75.64 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 5,615,143.20 1.20 E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 26,788,754.54 5.74 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 17,957.94 0.00 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 32 页 共 41 页


H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 34,112.55 0.01 J 金融业 16,008,200.00 3.43 K 房地产 业 5,760,000.00 1.23 L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 104,100.00 0.02 N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 29,851,908.31 6.40 R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 437,713,012.08 93.79


8.2.2 报 告 期末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合 注:本 基金 本报 告期 内未 投资港 股通 股票 。 8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前十名股 票投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%) 1 600056 中国医 药 1,311,300 32,638,257.00 6.99 2 600276 恒瑞医 药 468,794 32,337,410.12 6.93 3 600521 华海药 业 998,920 30,087,470.40 6.45 4 600196 复星医 药 610,900 27,185,050.00 5.83 5 600062 华润双 鹤 957,940 23,709,015.00 5.08 6 000661 长春高 新 121,690 22,269,270.00 4.77 7 600867 通化东 宝 877,488 20,085,700.32 4.30 8 000513 丽珠集 团 253,020 16,813,179.00 3.60 9 600566 济川药 业 389,900 14,874,685.00 3.19 10 603707 健友股 份 510,500 14,411,415.00 3.09 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 33 页 共 41 页


注:投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细,应阅读 登载于管 理 人网站的年 度报告正 文。 8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动 8.4.1 累 计买 入金 额超出 期末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期末 基金 资产 净值 比例( %) 1 600056 中国医 药 34,427,861.10 7.38 2 600276 恒瑞医 药 28,028,076.22 6.01 3 600521 华海药 业 26,046,021.40 5.58 4 600062 华润双 鹤 22,583,003.04 4.84 5 600196 复星医 药 21,434,768.00 4.59 6 000513 丽珠集 团 19,328,904.42 4.14 7 000661 长春高 新 18,003,974.90 3.86 8 600867 通化东 宝 17,160,672.43 3.68 9 600703 三安光 电 17,148,041.88 3.67 10 000963 华东医 药 15,924,877.00 3.41 11 600566 济川药 业 15,325,657.00 3.28 12 603707 健友股 份 13,375,370.00 2.87 13 000538 云南白 药 12,549,388.68 2.69 14 002007 华兰生 物 12,449,568.33 2.67 15 603233 大参林 12,217,597.13 2.62 16 002223 鱼跃医 疗 12,217,550.92 2.62 17 000756 新华制 药 11,908,777.50 2.55 18 600585 海螺水 泥 11,434,342.96 2.45 19 000786 北新建 材 10,324,407.17 2.21 20 002422 科伦药 业 10,176,462.00 2.18 注:本 项买 入金 额均 按买 卖成交 金额 (成 交单 价乘 以成交 数量 )填 列, 不考 虑其他 交易 费用 。 8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期末 基金 资产 净值 比例( %) 1 000963 华东医 药 14,981,765.03 3.21 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 34 页 共 41 页


2 002007 华兰生 物 11,251,324.86 2.41 3 002422 科伦药 业 11,070,454.65 2.37 4 000333 美的集 团 7,289,911.00 1.56 5 600256 广汇能 源 7,104,900.00 1.52 6 000513 丽珠集 团 6,829,459.00 1.46 7 600479 千金药 业 5,730,443.52 1.23 8 601628 中国人 寿 4,945,010.00 1.06 9 002110 三钢闽 光 4,260,535.00 0.91 10 600285 羚锐制 药 3,931,633.56 0.84 11 000597 东北制 药 3,918,340.00 0.84 12 600703 三安光 电 2,705,092.09 0.58 13 600019 宝钢股 份 2,685,000.00 0.58 14 600518 康美药 业 2,158,404.24 0.46 15 300558 贝达药 业 1,984,633.00 0.43 16 600029 南方航 空 1,672,500.00 0.36 17 600056 中国医 药 1,664,348.00 0.36 18 600351 亚宝药 业 1,591,664.00 0.34 19 601088 中国神 华 1,323,145.00 0.28 20 002773 康弘药 业 1,218,397.60 0.26 注:本 项卖 出金 额均 按买 卖成交 金额 (成 交单 价乘 以成交 数量 )填 列, 不考 虑其他 交易 费用 。 8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 514,907,038.36 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 105,276,817.01


8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 9,994,000.00 2.14 其中: 政策 性金 融债 9,994,000.00 2.14 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 - - 7 可转债 (可 交换 债) - - 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 35 页 共 41 页


8 同业存 单 - - 9 其他 - - 10 合计 9,994,000.00 2.14


8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排 序 的前五名债 券投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%) 1 150207 15 国开 07 100,000 9,994,000.00 2.14


8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排 序 的前十名资 产支持证 券投资 明细 注:无 。 8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比 例大小排序的前五 名贵金属 投资明 细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。 8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排 序 的前五名权 证投资明 细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。 8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情 况说明 注:本 基金 本报 告期 内未 持有股 指期 货。 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 36 页 共 41 页


8.11 报告期 末本基金投资 的国债期货交易情 况说明 注:本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。 8.12 投资组合报 告附注 8.12.1


报告期内基金 投资的前 十 名证券的发行 主体没有 被 监管部门立案 调查的, 也 没有在报告编 制 日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的。 8.12.2


基金投 资的 前十 名股 票中 ,没有 投资 于超 出基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 。 8.12.3 期 末其 他各 项资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 268,437.33 2 应收证 券清 算款 2,098,937.32 3 应收股 利 - 4 应收利 息 321,543.18 5 应收申 购款 46,720.69 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 2,735,638.52


8.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。 8.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明 注:本 基金 本报 告期 末前 十名股 票不 存在 流通 受限 。 8.12.6 投资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分 注:无 。 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 37 页 共 41 页


持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 3,164 141,317.92 1,989,151.57 0.44% 445,140,757.98 99.56%


9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 118,008.97 0.0264%


9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部 门负责 人 持 有本 开放 式基 金 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0


§10 开放式基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 ( 2017 年 8 月 16 日 ) 基金 份额 总额 711,836,300.57 本报告 期期 初基 金份 额总 额 - 基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 14,695,219.65 减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 279,401,610.67 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额减少 以"-" 填列) - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 447,129,909.55


华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 38 页 共 41 页


§11 重大事件揭示 11.1 基 金份额持有人大会 决议 报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。








11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动 2017 年7 月12 日, 经公 司股东 会批 准, 吴海 云女 士成为 公司 监事 会主 席。 2017 年8 月, 陈四 清先 生 担任中 国银 行股 份有 限公 司董事 长 、 执 行董 事、 董 事会战 略发 展委 员会主 席及 委员 等职 务。 上述人 事变 动已 按相 关规 定备案 、公 告。





11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼 本报告 期内 ,无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。





11.4 基 金投资策略的改变 报告期 内基 金投 资策 略未 改变。








11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况 报告期 内基 金未 改聘 为其 审计的 会计 师事 务所。 本 报告期 基金 应支 付给 普华 永道中 天会 计 师 事务所 ( 特殊 普通 合伙 ) 的 报酬 为 62000 元 人民 币 , 该事务 所已 向本 基金 提供 了1 年 的审 计服 务 。








11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况 本报告 期内 , 基金 管理 人 、 基 金托 管人 的托 管业 务 部门及 其高 级管 理人 员无 受稽查 或处 罚等 情况。





11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况


11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 39 页 共 41 页


数量 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 中信证券 1 - - 648.70 0.11% - 国都证券 1 - - - - - 中信建投 1 - - 55,361.15 9.70% - 东方证券 1 - - 25,555.64 4.48% - 安信证券 1 - - 14,486.80 2.54% - 华鑫证券 1 - - 56,703.65 9.93% - 长江证券 1 - - 33,144.01 5.81% - 兴业证券 1 - - 40,996.00 7.18% - 东北证券 1 - - 41,918.63 7.34% - 光大证券 1 - - 27,687.04 4.85% - 银河证券 1 - - 55,369.64 9.70% - 广发证券 2 - - 90,238.49 15.81% - 方正证券 1 - - 61,748.26 10.82% - 海通证券 1 - - - - - 国元证券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 华安证券 2 - - 67,069.97 11.75% - 注:1 、选 择代 理证 券买 卖的证 券经 营机 构的 标准 公司应选择财 务状况良 好 ,经营行为规 范,具备 研 究实力的证券 公司及专 业 研究机构, 向其或其 合作券 商租 用基 金专 用交 易席位 。公 司选 择的 提供 交易单 元的 券商 应当 满足 下列基 本条 件:


1) 具 有相 应的 业务 经营 资格;


2) 诚 信记 录良 好, 最近 两年无 重大 违法 违规 行为 ,未受 监管 机构 重大 处罚 ;


3) 资金 雄厚, 信誉 良好 。 内部管 理规 范、 严格, 具 备健全 的内 控制 度, 并能 满足本 基金 运作 高度 保密的 要求 。 4) 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件 , 交 易设施 符合 代理 基金 进行 证券交 易的 需要 , 并 能为基 金提 供全 面的 信息 服务。 5) 具备 研究 实力 , 有固 定 的研究 机构 和专 门研 究人 员, 能及 时全 面地 为基 金 提供宏 观经 济 、 行 业 情况、市场走 向、股票 分 析的研究报告 及周到的 信 息服务,并能 根据基金 投 资的特定要 求,提供 专题研 究报 告。 2、选 择代 理证 券买 卖的 证 券经营 机构 的程 序 基金管理人根 据以上标 准 进行考察后确 定证券经 营 机构的选择。 基金管理 人 与 被选择的 证券经营华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 40 页 共 41 页


机构签 订交 易单 元租 用协 议和证 券研 究服 务协 议。 11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 中信证券 - - - - - - 国都证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 华鑫证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 国元证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 华安证券 - - - - - -


§12 影响投资者决策的其 他重要信息 12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例 达到或超过 20% 的 情况 注:本 基金 本报 告期 内未 有单一 投资 者持 有基 金份 额比例 达到 或超 过20% 的 情况。 华泰柏瑞生物医药混合 2017 年 年度报告摘要 第 41 页 共 41 页


12.2 影响投资者决策的其 他重要信息 无 华泰柏瑞基金管理有限公司 2018 年3 月28 日