华 泰 柏 瑞 中证 500 交 易型 开 放 式 指数 证 券
投资基金
2017 年 年度 报 告 摘要
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 华泰柏瑞基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年3 月28 日
华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会及 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。本 年度报告 已 经三分之二 以上独立
董事签 字同 意， 并由 董事 长签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 27 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在做 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度报告财 务资料已 经 审计，普华永 道中天会 计 师事务所(特殊 普通合伙) 为本基金出具 了
无保留 意见 的审 计报 告。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年12 月 31 日 止。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华泰柏 瑞中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金
基金简 称 华泰柏 瑞中 证 500ETF
基金主 代码 512510
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年5 月 13 日
基金管 理人 华泰柏 瑞基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 206,429,801.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2015-06-12
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧 密 跟踪 标的 指数 表现 ，追 求 跟踪 偏离 度和 跟踪 误差
的最小 化。 本基 金力 争将 日均跟 踪偏 离度 控制 在 0.2%
以内， 年化 跟踪 误差 控制 在 2% 以内 。
投资策 略 本 基 金主 要采 取完 全复 制法 ， 即完 全按 照标 的指 数的
成 份 股组 成及 其权 重构 建基 金 股票 投资 组合 ，并 根据
标 的 指数 成份 股及 其权 重的 变 动进 行相 应调 整。 但在
因 特 殊情 况（ 如流 动性 不足 ） 导致 无法 获得 足够 数量
的 股 票时 ，基 金管 理人 将运 用 其他 合理 的投 资方 法构
建 本 基金 的实 际投 资组 合， 追 求尽 可能 贴近 目标 指数
的表现 。
业绩比 较基 准 中证 500 指数
风险收 益特 征 本 基 金属 于股 票型 基金 中的 指 数型 基金 ，采 用完 全复
制 的 被动 式投 资策 略： 一方 面 ，相 对于 混合 型基 金、
债券型 基金 与货 币市 场基 金而言 ， 其 风险 和收 益较 高；
另 一 方面 ，相 对于 采用 抽样 复 制的 指数 型基 金而 言，
其风险 和收 益特 征将 更能 与标的 指数 保持 基本 一致 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华泰柏 瑞基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 陈晖 王永民
联系电 话 021-38601777 010-66594896
电子邮 箱 cs4008880001@huatai-pb.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
400-888-0001 95566 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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传真 021-38601799 010-66594942
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.huatai-pb.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年
2015 年 5 月 13 日
(基金 合同 生效
日)-2015 年12 月31
日
本期已 实现 收益 -18,852,060.35 -59,715,972.50 -8,737,929.63
本期利 润 13,472,150.27 -75,320,257.10 -80,084,658.96
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0576 -0.2525 -0.2127
本期基 金份 额净 值增 长率 3.50% -15.93% -24.47%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.7148 -0.7342 -0.4921
期末基 金资 产净 值 267,666,144.50 340,291,455.37 483,789,562.68
期末基 金份 额净 值 1.2966 1.2772 1.5193
注：1 、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、 对期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -4.68% 0.97% -5.34% 0.98% 0.66% -0.01%
过去六 个月 3.22% 0.94% 1.84% 0.96% 1.38% -0.02%
过去一 年 3.50% 0.92% -0.20% 0.93% 3.70% -0.01% 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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自基金 合同
生效起 至今
-34.28% 2.03% -28.53% 2.07% -5.75% -0.04%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、图 示日 期为2015 年5 月13 日至2017 年 12 月 31 日。
2、 按 基金 合同 规定 ， 本基 金自基 金合 同生 效日 起3 个月内 为建 仓期 ， 截至 报 告期末 本基 金的 各项
投资比例已达 到基金合 同 第十四部分（ 四）投资 范 围中规定的比 例，即投 资 于指数成份 股、备选
成份股 的比 例不 低于 基金 资产净 值 的95 ％。 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注：基 金合 同生 效日 为2015 年5 月 13 日，2015 年 度的相 关数 据根 据当 年的 实际存 续期 计算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每 10 份基 金份 额
分红数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配合
计
备注
2017 0.2400 6,394,315.13 - 6,394,315.13 注：-
2016 - - - - 注：-
2015 - - - - 注：-
合计 0.2400 6,394,315.13 - 6,394,315.13 注：-
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金管理人 为华泰柏 瑞 基金管理有限 公司。华 泰 柏瑞基金管理 有限公司 是 经中国证监会 批华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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准， 于2004 年11 月 18 日 成立的 合资 基金 管理 公司 ， 注 册资 本为2 亿 元人 民 币。 目前 的股 东构 成
为华泰 证券 股份 有限 公司 、 柏瑞 投资 有限 责任 公司 （原 AIGGIC ） 和 苏州 新区 高新技 术产 业股 份 有
限公司 ， 出资 比例 分别 为 49% 、49% 和2% 。 目 前公 司旗 下管理 华泰 柏瑞 盛世 中国 混合型 证券 投资 基
金、华泰柏瑞 金字塔稳 本 增利债券型证 券投资基 金 、上证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、
华泰柏瑞积极 成长混合 型 证券投资基金 、华泰柏 瑞 价值增长混合 型证券投 资 基金、华 泰 柏瑞货币
市场证券投资 基金、华 泰 柏瑞行业领先 混合型证 券 投资基金、华 泰柏瑞量 化 先行混合型 证券投资
基金、 华泰 柏瑞 亚 洲 领导 企业混 合型 证券 投资 基金 、 上证 中小 盘交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、
华泰柏瑞上证 中小盘交 易 型开放式指数 证券投资 基 金联接基金、 华泰柏瑞 信 用增利债券 型证券投
资基金 、华 泰柏 瑞沪 深 300 交易型 开放 式指 数证 券 投资基 金、 华泰 柏瑞 沪深 300 交易 型开 放式 指
数证券投资基 金联接基 金 、华泰柏瑞稳 健收益债 券 型证券投资基 金、华泰 柏 瑞量化增强 混合型证
券投资基金、 华泰柏瑞 丰 盛纯债债券型 证券投资 基 金、华泰柏瑞 季季红债 券 型证券投 资 基金、华
泰柏瑞创新升 级混合型 证 券投资基金、 华泰柏瑞 丰 汇债券型证券 投资基金 、 华泰柏瑞量 化优选灵
活配置混合型 证券投 资 基 金、华泰柏瑞 创新动力 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、华泰柏 瑞量化驱
动灵活配置混 合型证券 投 资基金、华泰 柏瑞积极 优 选股票型证券 投资基金 、 华泰柏瑞新 利灵活配
置混合 型证 券投 资基 金、 华泰柏 瑞中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 、华泰 柏瑞 中 证 500
交易型开放式 指数证券 投 资基金联接基 金、华泰 柏 瑞消费成长灵 活配置混 合 型证券投资 基金、华
泰柏瑞惠利灵 活配置混 合 型证券投资基 金、华泰 柏 瑞量化智慧灵 活配置混 合 型证券投资 基金、华
泰柏瑞健康生 活灵活配 置 混合型证券投 资基金、 华 泰柏瑞量化绝 对收益策 略 定期开放混 合型 发起
式证券 投资 基金 、 华 泰柏 瑞交易 型货 币市 场基 金、 华泰柏 瑞中 国制 造 2025 灵 活配置 混合 型证 券投
资基金、华泰 柏瑞激励 动 力灵活配置混 合型证券 投 资基金、华泰 柏瑞精选 回 报灵活配置 混合型证
券投资基金、 华泰柏瑞 量 化对冲稳健收 益定期开 放 混合型发起式 证券投资 基 金、华泰柏 瑞天添宝
货币市场基金 、华泰柏 瑞 爱利灵活配置 混合型证 券 投资基金、华 泰柏瑞多 策 略灵活配置 混合型证
券投资基金、 华泰柏瑞 睿 利灵活配置混 合型证券 投 资基金、华泰 柏瑞新经 济 沪港深灵活 配置混合
型证券投资基 金、华泰 柏 瑞鼎利灵活配 置混合型 证 券投资基金、 华泰柏瑞 行 业竞争优势 灵活配置
混合型证券投 资基金、 华 泰柏 瑞享利灵 活配置混 合 型证券投资基 金、华泰 柏 瑞兴利灵活 配置混合
型证券投资基 金、华泰 柏 瑞锦利灵活配 置混合型 证 券投资基金、 华泰柏瑞 泰 利灵活配置 混合型证
券投资 基金 、 华 泰柏 瑞裕 利灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 华 泰柏 瑞价 值精 选30 灵活 配置 混合 型
证券投资基金 、华泰柏 瑞 嘉利灵活配置 混合型证 券 投资基金、华 泰柏瑞盛 利 灵活配置混 合型证券
投资基金、华 泰柏瑞量 化 创优灵活配置 混合型证 券 投资基金、华 泰柏瑞生 物 医药灵活配 置混合型
证券投资基金 、华泰柏 瑞 富利灵活配置 混合型证 券 投资基金、华 泰柏瑞量 化 阿尔法灵活 配置混合华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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型证券 投资 基金 、华 泰柏 瑞港股 通量 化灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金。 截 至2017 年 12 月 31 日，
公司基 金管 理规 模 为826.34 亿 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
柳军
指 数 投 资
部 总 监 、
本 基 金 的
基金经 理
2015 年 5 月
13 日
- 16 年
16 年 证券 （ 基金） 从业 经历 ，
复 旦 大 学 财 务 管 理 硕 士 ，
2000 年至2001 年 在上 海 汽
车 集 团 财 务 有 限 公 司 从 事
财务工 作，2001 年至 2004
年 任 华 安 基 金 管 理 有 限 公
司 高 级 基 金 核 算 员 ，2004
年7 月 起加 入本 公司， 历 任
基金事 务部 总监、 基金 经 理
助理 。 2009 年 6 月 起任 华 泰
柏瑞 （ 原友 邦华 泰） 上 证 红
利 交 易 型 开 放 式 指 数 基 金
基金经 理。2010 年10 月起
任指数 投资 部副 总监。2011
年 1 月 起 担 任 上 证 中 小 盘
ETF 及华 泰柏 瑞上 证中 小 盘
ETF 联 接 基 金 基 金 经 理 。
2012 年 5 月 起担 任华 泰 柏
瑞沪深 300ETF 及 华泰 柏 瑞
沪深 300ETF 联接 基金 基 金
经理 。 2015 年 2 月 起任 指 数
投资部 总监 。 2015 年 5 月起
任 华 泰 柏 瑞 中 证 500 ETF
及华泰 柏瑞 中证 500ETF 联
接基金 的基 金经 理。
注 ： 证 券从 业的 含义 遵从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的相 关 规定 。 任 职日 期和 离
职日期 指基 金管 理公 司作 出决定 之日 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法 》 、 《公 开募 集证 券 投资基 金运 作管 理办 法 》 及其他 相关 法律 、 法规 的 规定以 及本 基金 的 《基
金合同》的约 定，在严 格 控制风险的基 础上，忠 实 履行基金管理 职责，为 基 金份额持有 人谋求最
大利益。在本 报告期内 ， 基金投资管理 符合有关 法 律、法规的规 定及基金 合 同的约定， 不存在损华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
报告期内，本 基金管理 人 根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的要求， 建
立了科学完善 的公平交 易 管理制度，从 事前、事 中 和事后等环节 严格控制 不 同基金之间 可能发生
的利益输送。 投资部和 研 究部通过规范 的决策流 程 公平对待不同 投资组合 。 交易部对投 资指令的
合规性、有效 性及合理 性 进行独立审核 ，对于场 内 交易的非组合 指令启用 投 资管理系统 中的公平
交易模块；对 于场外交 易 按照时间优先 价格优先 的 原则公平对待 不同帐户 。 风险管理部 对报告期
内的交 易进 行日 常监 控和 分析评 估， 同 时对 投资 组 合的交 易价 差在 不同 时间 窗（如 日内 、3 日、
5 日) 进行 分析 ， 综 合判 断 各基金 之间 是否 存在 不公 平交易 或利 益输 送的 可能 ， 确保 公平 交易 的实
施。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 公司将投 资 管理职能和交 易执行职 能 完全隔离，实 行集中交 易 制度，由交易 部
为公募基金、 专户理财 和 海外投资等业 务统一交 易 服务，为公平 交易的实 施 提供了较好 的保障。
目前公司公募 基金、专 户 理财和海外投 资业务的 基 金经理不存在 兼任其它 投 资管理部门 业务的情
况，不同业务 类别的投 资 经理之间互不 干扰，独 立 做出投资决策 。公司机 构 设置合理， 公平交易
的相关管理制 度健全， 投 资决策流程完 善，各项 制 度执行情况良 好。交易 价 差分析表明 公司旗下
各基金均得到 了公平对 待 ，不存在非公 平交易和 利 益输送的行为 。经过对 不 同基金之间 交易相同
证券时的同向 交易价差 进 行分析发现， 报告期内 基 金之间的买卖 交易价差 总 体上处于正 常的合理
水平。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金管理人 根据《异 常 交易监控与管 理办法》 对 投资交易过程 中可能发 生 的异常交易行 为
进行监督和管 理。投资 部 负责对异常交 易行为进 行 事前识别和检 查，交易 部 负责对异常 交易行为
的事中监督和 控制，风 险 管理部及异常 交易评估 小 组负责异常交 易行为的 事 后审查和评 估。本报
告期内，该制 度执行情 况 良好，无论在 二级市场 还 是在大宗交易 或者一级 市 场申购等交 易中，均
没有发 现影 响证 券价 格或 者严重 误导 其他 投资 者等 异 常交 易行 为。
本报告期本基 金与公司 所 管理的其他投 资组合没 有 参与交易所公 开竞价单 边 交易量超过该 证
券当日 成交 量 5% 的 同日 反 向交易 。 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年市 场延 续16 年的 走势和 风格 趋势 ， 以 上证50 和沪 深300 为 代表 的大 盘蓝筹 股继 续上
行，涨幅均较 为可观， 这 也是股票市场 大幅波动 以 来，大盘价值 风格连续 第 二年跑盈市 场。随着
《上市 公司 重大 资产 重组 管理办 法 》 的 修订 ， 以 及 去年以 来的 严监 管措 施 ， 加上 17 年 市场 资金 面
总体偏紧，市 场利率有 所 上升，市场投 机气氛明 显 降温，市场总 体呈现大 小 盘结构性行 情，行业
龙头股 获得 资金 青睐 ， 涨 幅更为 可观 。 我们 认为 ，2017 年 市场 是在 资金 偏紧 、 不 确定 增加 、 外部
风险开 始显 现、 风险 偏好 下降的 背景 下， 资金 对于 业绩相 对确 定资 产的 再配 置主导 的结 构性 行 情。
我们严格按照 基金合同 的 规定，紧密跟 踪标的指 数 、跟踪偏离最 小化的投 资 策略进行被动 投
资。 本报 告期 内 ， 本 基金 的累计 跟踪 偏离 为3.716% ， 日 均绝 对跟 踪偏 离度 为 0.023% ， 期间 日跟 踪
误差 为0.025% ，较 好地 实 现了本 基金 的投 资目 标。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 1.2966 元 ； 本 报 告期基 金份 额净 值增 长率 为 3.50% ， 业绩
比较基 准收 益率 为-0.20% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2018 ，根据中央 经济 工作会议精神 ，防范化解 重大风险，重 点是防控金 融风险是 2018
年的三大攻坚 战之一， 政 策方面将延续 去年的严 监 管思路，维护 市场稳定 ， 慢牛行情可 期。央行
的定向 降准 改善 了国 内流 动性预 期， 而 PMI 稳 定将 继续修 复基 本面 预期 ，企 业盈利 增速 平稳 ， 支
撑去年 以来 上涨 行情 的逻 辑尚未 发生 变化 ， 我 们对 于 2018 年 上半 年的 走势 相 对乐观 。 从 市场 风格
来看， 我们 认为 大盘 价值 股仍具 有一 定的 配置 价值 ，同时 以中 证 500 为 代表 的二线 蓝筹 板块 横 向
和历史 对比 已进 入相 对低 估区间 。
本基金将继续 严格遵守 跟 踪偏离最小化 的被动投 资 策略，从而为 基金投资 人 谋求与标的指 数
基本一 致的 投资 回报 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等 事 项的 说明
本报告期内， 基金管理 人 严格执行基金 估值控制 流 程，定期评估 估值技术 的 合理性，每日 将
估值结果报托 管银行复 核 后对外披露。 参与估值 流 程的人员包括 负责运营 的 副总经理以 及投资研
究、风险控制 和基金事 务 部门负责人， 基金经理 不 参与估值流程 。参与人 员 的相关工作 经历均在
五年以上。参 与各方之 间 不存在任何重 大利益冲 突 。已采用的估 值技术相 关 参数或定价 服务均来华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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自独立 第三 方。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据基 金合 同的 规定 ，在 符合有 关基 金分 红条 件的 前提下 ，基 金收 益分 配每 年至 多 4 次；每
次分配 比例 不低 于基 金期 末可分 配利 润的 10 ％； 基 金收益 分配 后每 份基 金份 额的净 值不 能低 于 面
值。本 报告 期 内1 月23 日 本基金 进行 收益 分配 ，每 份额分 红 0.0240 元。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
注：无 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 华泰 柏瑞 中证500 交 易型 开放
式指数证券投 资基金（ 以 下称 “本基金 ”）的托 管 过程中，严格 遵守《证 券 投资基金法 》及其他
有关法律法规 、基金合 同 和托管协议的 有关规定 ， 不存在损害基 金份额持 有 人利益的行 为，完全
尽职尽 责地 履行 了应 尽的 义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本 基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2018) 第 21108 号 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华泰柏瑞中证 500 交易型 开放式指数证券投资基 金 全体基金份额
持有人
审计意 见 (一) 我们审 计的 内容
我们审 计了 华泰 柏瑞 中证 500 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金(以
下简称 “ 华泰 柏瑞 中证500ETF ”)的 财务 报表 ， 包括2017 年 12 月
31 日的 资产负 债表 ，2017 年度的 利润 表和 所有 者权 益(基 金净 值)
变动表 以及 财务 报表 附注 。
(二) 我们的 意见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中
国证监 会”)、 中国 证券 投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规定 及允 许的基金行业实务操 作编 制，公允反映
了华泰 柏瑞 中 证 500ETF2017 年 12 月 31 日 的财 务 状况以 及 2017
年度的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华泰柏瑞中证
500ETF ，并 履行 了职 业道 德方面 的其 他责 任。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的
责任
华 泰 柏 瑞 中 证 500ETF 的 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司
(以下 简称 “基 金管 理人 ”) 管理层 负责 按照 企业 会计 准则和 中国 证
监会、 中国 基金 业协 会发 布 的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作
编制财 务报 表， 使 其实 现 公允反 映， 并 设计、 执行 和维护 必要 的内
部控制 ，以 使财 务报 表不 存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华泰柏瑞中证
500ETF 的持续经营能力， 披露与持续经营相关的 事 项(如适用)，
并运用 持续 经营 假设 ， 除 非 基金管 理人 管理 层计 划清 算华泰 柏瑞 中
证500ETF 、终 止运 营或 别 无其他 现实 的 选 择。
基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 华 泰 柏 瑞 中 证 500ETF 的 财 务 报 告 过
程。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
第 13 页 共 38 页
责任 重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险；
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价基金管理人 管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会计估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四) 对基金管理人管 理层 使用持续经营假设的 恰当 性得出结论。
同时，根据获取的审计证 据，就可能导致对华泰柏 瑞中证 500ETF
持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性
得出结 论 。 如 果我 们得 出 结论认 为存 在重 大不 确定 性， 审计 准则 要
求我们 在审 计报 告中 提请 报表使 用者 注意 财务 报表 中的相 关披 露；
如果披 露不 充分 ， 我们 应 当发表 非无 保留 意见 。 我 们的结 论基 于截
至审计 报告 日可 获得 的信 息。 然而 ， 未来 的事 项或 情 况可能 导致 华
泰柏瑞 中 证500ETF 不能 持 续经营 。
(五) 评价财务报表 的总体 列报、结构和内容( 包括披 露)，并评价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 单峰
曹阳
会计师 事务 所的 地址 中国上 海市 黄浦 区湖 滨路 202 号 领展 企业 广场 2 座 普华永 道中 心
11 楼
审计报 告日 期 2018 年3 月 26 日
华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华泰 柏瑞 中 证500 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 3,519,943.15 5,795,897.60
结算备 付金
9,048.65 7,621.87
存出保 证金
15,012.80 24,029.30
交易性 金融 资产 7.4.7.2 264,585,100.33 335,335,336.76
其中： 股票 投资
264,585,100.33 335,335,336.76
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
168,934.31 -
应收利 息 7.4.7.5 528.59 1,323.60
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
268,298,567.83 341,164,209.13
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 194,335.86
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
113,442.18 146,620.06
应付托 管费
22,688.46 29,324.00
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 75,395.49 92,473.84
应交税 费
- - 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 420,897.20 410,000.00
负债合 计
632,423.33 872,753.76
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 415,216,683.82 535,901,783.09
未分配 利润 7.4.7.10 -147,550,539.32 -195,610,327.72
所有者 权益 合计
267,666,144.50 340,291,455.37
负债和 所有 者权 益总 计
268,298,567.83 341,164,209.13
注：报 告截 止 日2017 年12 月 31 日 ，基 金份 额净 值1.2966 元 ，基 金份 额总 额206,429,801 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 华泰 柏瑞 中 证500 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
16,306,468.22 -71,998,888.94
1.利息 收入
24,732.56 27,877.21
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 24,664.70 27,754.38
债券利 息收 入
67.86 122.83
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-16,215,396.51 -56,441,485.58
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -18,642,782.54 -59,156,757.58
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 46,861.99 86,736.75
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 2,380,524.04 2,628,535.25
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 32,324,210.62 -15,604,284.60
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 172,921.55 19,004.03
减： 二、费用
2,834,317.95 3,321,368.16
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,510,707.38 1,853,772.75 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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2．托 管费 7.4.10.2.2 302,141.56 370,754.52
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 379,439.50 459,862.43
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 642,029.51 636,978.46
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
13,472,150.27 -75,320,257.10
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
13,472,150.27 -75,320,257.10
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华泰 柏瑞 中 证500 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
535,901,783.09 -195,610,327.72 340,291,455.37
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 13,472,150.27 13,472,150.27
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值减少以“-”号填
列）
-120,685,099.27 40,981,953.26 -79,703,146.01
其中：1.基 金申 购款 44,251,203.08 -16,568,255.48 27,682,947.60
2. 基金 赎回 款 -164,936,302.35 57,550,208.74 -107,386,093.61
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- -6,394,315.13 -6,394,315.13
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
415,216,683.82 -147,550,539.32 267,666,144.50
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
640,495,535.73 -156,705,973.05 483,789,562.68
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -75,320,257.10 -75,320,257.10
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值减少以“-”号填
列）
-104,593,752.64 36,415,902.43 -68,177,850.21
其中：1.基 金申 购款 108,616,589.37 -44,042,968.09 64,573,621.28
2. 基金 赎回 款 -213,210,342.01 80,458,870.52 -132,751,471.49
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
535,901,783.09 -195,610,327.72 340,291,455.37
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 韩勇______
______ 房伟 力______
____ 赵 景云____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华泰柏 瑞中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金( 以下简 称 “ 本基 金”) 经 中 国证券 监督 管
理委员 会( 以下 简称 “中 国 证监会 ”) 证监 许可[2015]508 号《 关于 准予 华泰 柏 瑞中 证 500 交易 型
开放式指数证 券投资基 金 及联接基金注 册的批复 》 核准，由华泰 柏瑞基金 管 理有限公司 依照《中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 和 《 华泰 柏瑞 中证500 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金基 金合 同》
负责公开募集 。本基金 为 契约型的交易 型开放式 基 金，存续期限 不定，首 次 设立募集不 包括认购
资金利息共募集 人民币 873,771,921.00 元(含募 集 股票市值)，业经 普华永道 中天会 计师事务 所
(特殊 普通 合伙) 普华 永道 中天验 字(2015) 第460 号 验资报 告予 以验 证。 经向 中国证 监会 备案 ， 《 华
泰柏瑞 中证500 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金基 金合同 》于 2015 年 5 月 13 日正 式生 效， 基金
合同生效日的基金份 额总 额为 873,820,061.00 份 基金份额，其中认购 资金 利息折合 48,140.00
份基金份额。 本基金的 基 金管理人为华 泰柏瑞基 金 管理有限公司 ，基金托 管 人为中国银 行股份有
限公司 。
根据《 华泰 柏瑞 中 证 500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 基金 合同 》和 《华 泰柏瑞 中 证 500华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 招募 说 明 书》 的有 关规定 ， 本 基金 于 2015 年6 月 3 日进 行了 基金
份额折 算， 折算 比例 为0.49716235，并于 2015 年6 月 4 日 进行 了变 更登 记。
经上海证券交易 所(以下简 称 “上交所 ”)自律监管 决 定书[2015]236 号文审核 同意，本基 金
434,429,801.00 份 基金 份 额于 2015 年6 月 12 日在 上交所 挂牌 交易 。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 华泰 柏瑞中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投 资
基金基金合同 》的有关 规 定，本基金以 标的指数 成 份股、备选成 份股为主 要 投资对象。 此外，为
更好地 实现 投资 目标 ， 本 基金可 少量 投资 于部 分非 成份股(包 括中 小板 、 创 业 板以及 其他 经中 国证
监会核准发 行的股票) 、债 券(包括国债 、金融债 、企 业/公司债、 次级债、 可转 换债券(含分 离交
易可转债)、 央行票据 、短 期融资券、 超短期融 资券 、中期票据 等)、资产 支持 证券、债券 回购、
银行存款、权 证、股指 期 货、货币市场 工具以及 中 国证监会允许 基金投资 的 其他金融工 具。本基
金投资标的指 数成份股 及 备选成份股的 比例不低 于 基金资产净值 的 95% ，且 不低于基金非 现金资
产的 80% 。 在 正 常 市 场 情 况 下 ， 本 基 金 日 均 跟 踪 偏 离 度( 剔除成份股分红因素) 的绝对值不超过
0.2%， 年跟 踪 误 差不 超 过2%。本 基 金 的业 绩比 较基 准为中 证 500 指 数。
华泰柏 瑞基 金管 理有 限公 司以本 基金 为目 标 ETF ，于 2015 年 5 月 13 日 募集 成立了 华泰 柏瑞
中证 500 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金( 以 下 简 称 “ 华 泰 柏 瑞 中 证 500ETF 联 接 基
金”) 。华 泰柏 瑞中 证 500ETF 联 接基 金为 契约 型开 放式基 金， 投资 目标 与本 基金类 似， 将绝 大多
数基金 资产 投资 于本 基金 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 泰柏 瑞基 金管 理有限 公司 于2018 年3 月26 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 华泰 柏瑞 中证 500 交 易型 开放
式指数 证券 投资 基金 基金 合同》 和在 财务 报表 附 注 7.4.4 所列 示的 中国 证监 会、中 国基 金业 协会
发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业实 务操 作编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声 明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 一致 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、财税[2016]70 号《关于 金融 机 构同业 往 来等增值税政 策的补充 通 知》及其他相 关财税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日 前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围， 不 征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 票的股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超 过1 年 的 ， 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公司 限售
股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照 上述规 定 计算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算 ；解禁前
取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人
所得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 华 泰 柏 瑞
基金”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人
PineBridge Investment LLC 基金管 理人 的股 东
华泰证 券股 份有 限公 司(“ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
苏州新 区高 新技 术产 业股 份有限 公司 基金管 理人 的股 东
华 泰 联 合 证 券 有 限 责 任 公 司 (“ 华 泰 联 合
证券”)
基金管 理人 的股 东华 泰证 券的控 股子 公司 、 基 金销
售机构
柏瑞爱 建资 产管 理( 上海) 有限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
华泰柏 瑞中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券
投 资 基 金 联 接 基 金 (“ 华 泰 柏 瑞 中 证
500ETF 联 接基 金 ”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间与 关联 方未 进行股 票交 易。
7.4.8.1.2 权 证交 易
注：本 报告 期及 上年 度可 比期间 本基 金与 关联 方未 进行权 证交 易。 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
第 21 页 共 38 页
7.4.8.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间无 应支 付关 联方的 佣金 。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,510,707.38 1,853,772.75
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
- -
注：支付基金 管理人华 泰 柏瑞基金的管 理人报酬 按 前一日基金资 产净值 0.50% 的年费率计提 ，逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。 其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.50% / 当 年天数 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
302,141.56 370,754.52
注：支付基金 托管人中 国 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.10% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当年 天 数。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
注：本 期和 上年 可比 期间 均无数 据。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 报告 期 及2016 年 度 ，基金 管理 人未 运用 固有 资金投 资本 基金 。 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
第 22 页 共 38 页
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
华泰柏瑞中证
500ETF 联接基
金
102,805,231.00 49.8016% 143,646,934.00 53.9155%
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银行 3,519,943.15 23,070.34 5,795,897.60 25,104.02
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间未 参与 关联 方承销 证券 。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
注：本 基金 本报 告期 无其 他需要 说明 的关 联交 易事 项。
7.4.9 期 末（2017 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股 ）
期末
成本总 额
期末估
值总额
备注
603161
科华
控股
2017 年
12 月 28
日
2018 年
1 月 5
日
新股未
上市
16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 -
002923
润都
股份
2017 年
12 月 28
日
2018 年
1 月 5
日
新股未
上市
17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 -
603080
新疆
火炬
2017 年
12 月 25
2018 年
1 月 3
新股未
上市
13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 - 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
第 23 页 共 38 页
日 日
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （股 ）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
600525 长园集
团
2017 年
12 月25
日
重大事
项
15.79 2018 年1
月10 日
17.30 84,318 1,474,049.20 1,331,381.22 -
300156 神雾环
保
2017 年7
月 17 日
重大资
产重组
24.16 2018 年1
月17 日
21.74 44,965 1,167,668.59 1,086,354.40 -
002168 深圳惠
程
2017 年
12 月19
日
重大资
产重组
13.76 - - 67,600 1,013,881.03 930,176.00 -
002366 台海核
电
2017 年
12 月6
日
重大资
产重组
26.45 - - 34,390 866,602.81 909,615.50 -
000930 中粮生
化
2017 年
10 月24
日
重大资
产重组
13.34 - - 65,711 1,025,547.39 876,584.74 -
300383 光环新
网
2017 年
11 月7
日
重大事
项
13.19 2018 年3
月19 日
14.51 59,440 743,234.70 784,013.60 -
000547 航天发
展
2017 年
10 月30
日
重大事
项
10.83 - - 66,454 1,709,435.13 719,696.82 -
600614 鹏起科
技
2017 年
12 月26
日
重大资
产重组
10.16 - - 67,754 851,592.82 688,380.64 -
000566 海南海
药
2017 年
11 月22
日
重大资
产重组
12.89 - - 52,624 1,115,460.82 678,323.36 -
000979 中弘股
份
2017 年9
月 7 日
重大资
产重组
1.94 2018 年2
月14 日
1.75 348,487 899,458.33 676,064.78 - 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
第 24 页 共 38 页
000031 中粮地
产
2017 年7
月 24 日
重大资
产重组
8.00 - - 80,127 1,057,481.52 641,016.00 -
000006 深振业
Ａ
2017 年9
月 11 日
重大资
产重组
9.85 2018 年3
月 8 日
8.87 64,866 807,898.85 638,930.10 -
002745 木林森 2017 年
12 月28
日
重大事
项
45.50 2018 年1
月 5 日
46.50 13,500 618,650.00 614,250.00 -
002004 华邦健
康
2017 年
12 月14
日
重大事
项
6.73 2018 年3
月14 日
7.30 91,171 1,218,190.47 613,580.83 -
000592 平潭发
展
2017 年8
月 9 日
重大资
产重组
5.75 2018 年1
月29 日
5.70 105,762 1,365,385.48 608,131.50 -
000401 冀东水
泥
2017 年
11 月21
日
重大资
产重组
13.79 2018 年1
月15 日
15.17 42,468 630,707.57 585,633.72 -
600664 哈药股
份
2017 年9
月 28 日
重大资
产重组
5.81 2018 年2
月27 日
6.00 98,171 954,908.36 570,373.51 -
002512 达华智
能
2017 年
12 月6
日
重大事
项
18.07 2018 年3
月 6 日
16.26 30,900 579,201.65 558,363.00 -
600645 中源协
和
2017 年
10 月9
日
重大资
产重组
28.40 2018 年1
月19 日
25.56 19,500 946,333.06 553,800.00 -
000926 福星股
份
2017 年
12 月26
日
重大事
项
10.89 2018 年1
月10 日
11.98 47,983 643,509.73 522,534.87 -
000939 凯迪生
态
2017 年
11 月16
日
重大资
产重组
4.99 - - 103,870 763,354.74 518,311.30 -
300159 新研股
份
2017 年
11 月23
日
重大资
产重组
10.40 2018 年3
月22 日
9.36 48,700 796,205.96 506,480.00 -
000806 银河生
物
2017 年7
月 18 日
重大资
产重组
10.76 2018 年1
月18 日
10.01 47,000 805,287.56 505,720.00 - 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
第 25 页 共 38 页
300116 坚瑞沃
能
2017 年
12 月18
日
重大资
产重组
7.62 - - 55,100 526,747.11 419,862.00 -
000156 华数传
媒
2017 年
12 月26
日
重大事
项
11.40 - - 36,700 476,137.99 418,380.00 -
600187 国中水
务
2017 年
11 月9
日
重大资
产重组
4.68 2018 年3
月20 日
4.21 86,479 637,211.39 404,721.72 -
300134 大富科
技
2017 年
12 月18
日
重大资
产重组
16.45 2018 年3
月19 日
14.81 24,376 872,359.82 400,985.20 -
002122 天马股
份
2017 年
12 月19
日
重大事
项
8.49 - - 44,294 447,581.96 376,056.06 -
002358 森源电
气
2017 年
12 月7
日
重大资
产重组
14.86 2018 年3
月 7 日
15.05 24,551 494,646.35 364,827.86 -
000693 *ST 华
泽
2016 年3
月 1 日
重大事
项
12.50 2018 年3
月21 日
11.88 28,100 668,553.37 351,250.00 -
000766 通化金
马
2017 年
11 月24
日
重大资
产重组
13.60 - - 25,686 439,163.93 349,329.60 -
300010 立思辰 2017 年
11 月17
日
重大事
项
11.17 2018 年2
月22 日
10.05 29,000 538,359.92 323,930.00 -
002345 潮宏基 2017 年
12 月20
日
重大事
项
10.75 - - 27,300 392,773.74 293,475.00 -
300032 金龙机
电
2017 年
11 月27
日
重大事
项
13.89 - - 20,700 366,486.89 287,523.00 -
002344 海宁皮
城
2017 年
11 月1
日
重大事
项
7.93 2018 年1
月31 日
7.44 35,229 556,492.66 279,365.97 -
300730 科创信
息
2017 年
12 月25
日
重大事
项
41.55 2018 年1
月 2 日
45.71 821 6,863.56 34,112.55 - 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
第 26 页 共 38 页
002919 名臣健
康
2017 年
12 月28
日
重大事
项
35.26 2018 年1
月 2 日
38.79 821 10,311.76 28,948.46 -
注： 本 基金 截至2017 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回 购证 券余 额 0 元 ，无 债 券
作为质 押。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金未 持有 交易 所债 券正 回购。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 基 金申 购款
于2017 年 度， 本基 金申 购 基金份 额的 对价 总额 为 27,682,947.60 元 ， 其 中包 括 以股票 支付 的
申购 款 11,898,012.00 元 和以现 金支 付的 申购 款 15,784,935.60 元( 于 2016 年度， 申购 基金 份额
的对价 总额 为 64,573,621.28 元， 其中 包括 以股 票 支付的 申购 款 29,263,191.00 元和 以现 金支 付
的申购 款35,310,430.28 元)。
(2) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次 ： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
第 27 页 共 38 页
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为244,081,493.03 元， 属于 第二 层次的 余额 为 20,503,607.30 元 ， 无 属于 第三
层次的 余额(2016 年12 月31 日 ： 第 一层 次308,907,326.75 元 ， 第 二层 次 26,428,010.01 元， 无
属于第 三层 次的 余额)。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(3) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房
地产开发教育 辅助服务 等 增值税政策的 通知》的 规 定，资管产品 运营过程 中 发生的增值 税应税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关问题的 通知》的 规 定，资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为，暂适华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
第 28 页 共 38 页
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(4) 除 基金 申购 款、 公允 价 值和增 值税 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事
项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 264,585,100.33 98.62
其中： 股票 264,585,100.33 98.62
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,528,991.80 1.32
8 其他各 项资 产 184,475.70 0.07
9 合计 268,298,567.83 100.00
华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
第 29 页 共 38 页
8.2 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600516 方大炭 素 68,359 1,974,207.92 0.74
2 600176 中国巨 石 112,083 1,825,832.07 0.68
3 600201 生物股 份 56,225 1,784,581.50 0.67
4 000661 长春高 新 8,736 1,598,688.00 0.60
5 002405 四维图 新 59,819 1,578,623.41 0.59
6 002422 科伦药 业 55,219 1,374,953.10 0.51
7 002271 东方雨 虹 33,867 1,353,325.32 0.51
8 600525 长园集 团 84,318 1,331,381.22 0.50
9 600584 长电科 技 60,928 1,299,594.24 0.49
10 000786 北新建 材 57,222 1,287,495.00 0.48
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于管 理 人网站的年 度报告正
文。
8.3 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.3.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600642 申能股 份 1,297,489.37 0.38
2 603799 华友钴 业 1,198,984.00 0.35
3 000778 新兴铸 管 1,109,368.00 0.33
4 002049 紫光国 芯 1,099,414.00 0.32
5 600438 通威股 份 1,058,183.00 0.31
6 000009 中国宝 安 1,015,499.00 0.30
7 000039 中集集 团 1,009,569.09 0.30
8 600256 广汇能 源 1,004,500.00 0.30
9 600839 四川长 虹 986,538.93 0.29
10 002583 海能达 972,594.00 0.29
11 600004 白云机 场 923,630.00 0.27
12 300002 神州泰 岳 911,168.50 0.27
13 000977 浪潮信 息 906,780.00 0.27
14 300058 蓝色光 标 883,760.00 0.26 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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15 600885 宏发股 份 881,280.00 0.26
16 300383 光环新 网 847,650.00 0.25
17 600718 东软集 团 834,374.00 0.25
18 600875 东方电 气 808,199.00 0.24
19 000887 中鼎股 份 796,270.00 0.23
20 002195 二三四 五 786,630.00 0.23
注：不 考虑 相关 交易 费用 。
8.3.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 300136
信维通 信 3,371,360.08 0.99
2 002460
赣锋锂 业 2,854,770.00 0.84
3 601012
隆基股 份 2,543,797.52 0.75
4 600487
亨通光 电 2,466,026.76 0.72
5 002508
老板电 器 1,886,796.00 0.55
6 002572
索菲亚 1,856,755.84 0.55
7 600522
中天科 技 1,669,588.28 0.49
8 603799
华友钴 业 1,527,809.00 0.45
9 300296
利亚德 1,519,248.00 0.45
10 600682
南京新 百 1,461,658.48 0.43
11 600436
片仔癀 1,354,280.16 0.40
12 000887
中鼎股 份 1,327,101.68 0.39
13 002217
合力泰 1,308,268.11 0.38
14 600219
南山铝 业 1,288,799.32 0.38
15 300122
智飞生 物 1,176,672.90 0.35
16 002602
世纪华 通 972,303.00 0.29
17 600699
均胜电 子 971,725.63 0.29
18 000959
首钢股 份 971,191.94 0.29
19 000697
炼石有 色 898,449.44 0.26
20 600809
山西汾 酒 839,442.00 0.25
注：不 考虑 相关 交易 费用 。
8.3.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 98,201,096.61
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 145,027,185.12 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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注：不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.5 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.7 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.9.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.9.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
报告期内基金 投资的前 十 名证券的发行 主体没有 被 监管部门立案 调查的情 形 ，也没有在报 告华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.11.2
基金投 资的 前十 名股 票中 ，没有 投资 于超 出基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 情形。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 15,012.80
2 应收证 券清 算款 168,934.31
3 应收股 利 -
4 应收利 息 528.59
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 184,475.70
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 600525 长园集 团 1,331,381.22 0.50 临时停 牌
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
9.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
3,483 59,267.82 105,038,261.00 50.88% 101,391,540.00 49.12%
9.1.2 目 标基 金的期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
项目 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
联接基 金 102,805,231.00 49.80%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 赵熙逸 38,260,678.00 18.53%
2 方正证 券股 份有 限公 司 2,213,095.00 1.07%
3 兰树华 1,000,000.00 0.48%
4 周志军 972,100.00 0.47%
5 黄文飞 632,400.00 0.31%
6 赵洪维 592,134.00 0.29%
7 秦向平 580,000.00 0.28%
8 史晓霞 521,162.00 0.25%
9 姜荣贤 498,978.00 0.24%
10 虞蘅 497,162.00 0.24%
11 游炜泽 497,162.00 0.24%
12 成少怡 497,162.00 0.24%
13 陈顺 497,162.00 0.24%
注：前 十名 持有 人为 除华 泰柏瑞 中 证500ETF 联接 基 金之外 的前 十名 持有 人。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
注：本 报告 期末 ，基 金管 理人的 从业 人员 未持 有本 基金。
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2015 年5 月 13 日 ）基 金份 额总 额
873,820,061.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 266,429,801.00
本报告 期基 金总 申购 份额 22,000,000.00
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 82,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 206,429,801.00
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2017 年7 月12 日， 经公 司股东 会批 准， 吴海 云女 士成为 公司 监事 会主 席。
2017 年8 月， 陈四 清先 生 担任中 国银 行股 份有 限公 司董事 长 、 执 行董 事、 董 事会战 略发 展委
员会主 席及 委员 等职 务。 上述人 事变 动已 按相 关规 定备案 、公 告。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略未 改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内基 金未 改聘 为其 审计的 会计 师事 务所。 本 报告期 基金 应支 付给 普华 永道中 天会 计 师
事务所 （特 殊普 通合 伙） 的报酬 为 60,000.00 元人 民币， 该事 务所 已向 本基 金提供 了 3 年的 审 计
服务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 基金 管理 人 、 基 金托 管人 的托 管业 务 部门及 其高 级管 理人 员无 受稽查 或处 罚等华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长城证券 1 84,819,668.30 36.24% 77,296.21 35.97% -
国信证券 2 75,959,098.14 32.46% 70,740.92 32.92% -
东方证券 1 50,293,800.00 21.49% 45,832.87 21.33% -
光大证券 2 15,602,653.23 6.67% 14,218.62 6.62% -
海通证券 2 4,194,865.00 1.79% 3,822.90 1.78% -
安信证券 2 3,168,605.70 1.35% 2,951.00 1.37% -
中银国际 1 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
华融证券 1 - - - - -
浙商证券 2 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
恒泰证券 1 - - - - -
国都证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
齐鲁证券 2 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
财通证券 1 - - - - -
东吴证券 2 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
国元证券 1 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
西藏同信 1 - - - - -
中信建投 4 - - - - - 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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广发证券 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
北京高华 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
西部证券 1 - - - - -
财富证券 1 - - - - -
华鑫证券 1 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
华泰证券 2 - - - - -
国联证券 2 - - - - -
注：1 、选 择代 理证 券买 卖 的证券 经营 机构 的标 准：
1）资 金雄 厚， 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好， 经营 行 为规范 ，最 近一 年未 因重 大违规 行为 而受 到有 关管 理机关 的处 罚。
3）内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求。
4） 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件 ， 交 易设施 符合 代理 基金 进行 证券交 易的 需要 ， 并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
5） 研究 实力 较强 ， 有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员， 能 及时、 定期 、 全 面 地为基 金提 供宏 观经
济、行业情况 、市场走 向 、股票分析的 研究报告 及 周到的信息服 务， 并能 根 据基金投资 的特定要
求，提 供专 题研 究报 告。
2、选择代理 证券买卖 的证 券经营机构 的程序 基 金管 理人根据以 上标准进 行考 察后确定证 券经营
机构的 选择 。基 金管 理人 与被选 择的 证券 经营 机构 签订交 易单 元租 用协 议和 证券研 究服 务协 议。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
长城证券 147,501.85 37.17% - - - -
国信证券 249,328.00 62.83% - - - -
东方证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - - 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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安信证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
华融证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
恒泰证券 - - - - - -
国都证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
财通证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
国元证券 - - - - - -
湘财证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
西藏同信 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
北京高华 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
财富证券 - - - - - -
华鑫证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - - 华泰柏瑞中证 500ETF2017 年 年度报告摘要
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有基金 份额比 例达到
或者超过20%的 时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
- - - - - - -
个
人
- - - - - - -
联
接
基
金
1 2017.01.01-2017.12.31 143,646,934.00 0.00 40,841,703.00 102,805,231.00 49.80%
产品特有 风险
本基金报 告期内 有单一 机 构持有基 金份额 超过 20% 的情形。 如果这 些份额 持 有比例较 大的投 资者赎 回 ，
可 能导 致巨 额赎 回， 从而引 发流 动性 风险 ，可 能对基 金产 生如 下影 响： （1） 延期 办理 赎回 申请或 暂停
赎回的风 险。 当发 生巨额 赎回时， 投 资者可 能面临 赎回申请 延期办 理、 延缓 支付或暂 停赎回 的风险。 （2 ）
基金净值 大幅波 动的风 险 。 基金管理 人为了 应对大 额赎回可 能短时 间内进 行 资产变现， 这将对 基金资 产
净值产生 不利影 响， 同时 可能发生 大额赎 回费用 归 入基金资 产、 基金 份额净 值保留位 数四舍 五入等 问 题，
这 些都 可能 会造 成基 金资产 净值 的较 大波 动。 （3） 基金 投 资 目标 偏离 的风险 。单 一投 资者 大额赎 回后
可能 导致 基金规 模缩小， 基金将面 临投资 银行间 债 券、 交易 所债券时 交易困 难的情形 ， 从而使 得实 现 基
金 投资 目标 存在 一定 的不确 定性 。（4） 基金 合同提 前终 止的 风险 。如 果投资 者大 额赎 回可 能导致 基金
资产规模 过小， 不能满 足 存续的条 件， 基 金将根 据 基金合同 的约定 面临合 同 终止清算 、 转型 等风险。 本
基金管理 人将密 切关注 申 赎动向， 审 慎评估 大额申 赎对基金 持有集 中度的 影 响， 同时将 完善流 动性风 险
管控机制 ，最大 限度的 保 护基金份 额持有 人的合 法 权益。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
华泰柏瑞基金管理有限公司
2018 年3 月28 日
