华夏沃利货币市场基金
2017 年 年 度报 告 摘要
2017 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一八年三月二十八日 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
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§ 1 重 要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 26 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并 不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中的财务资料经审 计， 普华永道中天会计师 事务所（特殊普通合伙） 为本基金出具了无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2017 年 1 月 13 日起 至 12 月 31 日 止。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
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§ 2 基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 华夏沃 利货 币市 场基 金
基金简 称 华夏沃 利货 币
基金主 代码 002936
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年 1 月 13 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 852,351,130.46 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏沃 利货 币 A 华夏沃 利货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 002936 002937
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
143,771,157.10 份 708,579,973.36 份
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标 在力求 安全 性的 前提 下， 追求稳 定的 绝对 回报 。
投资策 略
基金根据 宏观 经济运 行状 况、政策 形势 、信用 状况 、利率走 势、 资金供 求
变化等的 综合 判断， 并结 合各类资 产的 流动性 特征 、风险收 益、 估值水 平
特征，决 定基 金资产 在债 券、银行 存款 、货币 市场 基金等各 类资 产的配 置
比例， 并适 时进 行动 态调 整。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款税 后利 率。
风险收 益特 征
本基金为 货币 市场基 金， 基金的风 险和 预期收 益低 于股票型 基金 、混合 型
基金、 债券 型基 金。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李彬 陆志俊
联系电 话 400-818-6666 95559
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com luzj@bankcomm.com
客户服 务电 话 400-818-6666 95559
传真 010-63136700 021-62701216
2.4 信 息披 露方 式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ChinaAMC.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§ 3 主 要财务指标、基金净 值表现及利润分配 情况 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
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3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2017 年 1 月 13 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31
日
华夏沃 利货 币 A 华夏沃 利货 币 B
本期已 实现 收益 3,615,412.37 15,857,966.67
本期利 润 3,615,412.37 15,857,966.67
本期净 值收 益率 3.6091% 3.8486%
3.1.2 期末 数据 和指 标
2017 年末
华夏沃 利货 币 A 华夏沃 利货 币 B
期末基 金资 产净 值 143,771,157.10 708,579,973.36
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标
2017 年末
华夏沃 利货 币 A 华夏沃 利货 币 B
累计净 值收 益率 3.6091% 3.8486%
注： ① 本基 金无 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 。
② 本期已实现收益指基金 本期利息收入、投资收益 、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期 利润为本期已实现收益加 上本期公允价值变动收益 ，由于本基金采用摊余
成本法 核算 ，因 此， 公允 价值变 动收 益为 零， 本期 已实现 收益 和本 期利 润的 金额相 等。
③ 本基 金按 日结 转份 额。
④ 本基 金合 同 于 2017 年 1 月 13 日生 效。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 收益 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
华夏沃 利货 币 A ：
阶段
份额净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 0.9949% 0.0017% 0.3403% 0.0000% 0.6546% 0.0017%
过去六 个月 1.9918% 0.0022% 0.6805% 0.0000% 1.3113% 0.0022%
自基金 合同 生效
起至今
3.6091% 0.0019% 1.3056% 0.0000% 2.3035% 0.0019%
华夏沃 利货 币 B ：
阶段
份额净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 1.0562% 0.0017% 0.3403% 0.0000% 0.7159% 0.0017% 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
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过去六 个月 2.1151% 0.0022% 0.6805% 0.0000% 1.4346% 0.0022%
自基金 合同 生效
起至今
3.8486% 0.0019% 1.3056% 0.0000% 2.5430% 0.0019%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值收 益率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
华夏沃 利货 币市 场基 金
基金份 额 累 计净 值收 益率 与业绩 比较 基准 收益 率历 史走势 对比 图
(2017 年 1 月 13 日至 2017 年 12 月 31 日)
华夏沃 利货 币 A
华夏沃 利货 币 B 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
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注： ① 本基 金合 同 于 2017 年 1 月 13 日生 效。
② 根据 华夏 沃利 货币 市场 基金的 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 之日 起 6 个月 内使 基 金
的投资 组合 比例 符合 本基 金合同 第十 二部 分“ 二、 投 资范围” 、“ 四、 投资 限制” 的有关 约定 。
3.2.3 自基 金合 同生 效以 来 基金每 年净 值收 益率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的比 较
华夏沃 利货 币市 场基 金
基金每 年净 值 收 益率 与同 期业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
华夏沃 利货 币 A 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
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华夏沃 利货 币 B
注：本 基金 合同 于 2017 年 1 月 13 日生 效， 合同 生 效当年 按实 际存 续期 计算 ，不按 整个 自然 年
度进行 折算 。
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况
华夏沃 利货 币 A ：
单位： 人民 币元 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
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年度
已按再 投资 形
式转实 收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2017 年 3,567,746.68 - 47,665.69 3,615,412.37 -
合计 3,567,746.68 - 47,665.69 3,615,412.37 -
华夏沃 利货 币 B ：
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形
式转实 收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2017 年 15,609,299.61 - 248,667.06 15,857,966.67 -
合计 15,609,299.61 - 248,667.06 15,857,966.67 -
§ 4 管 理人报告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管
理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资
原则组 织 的 公募 基金 公司 、 首 批公 募 FOF 基金管理 人， 以及 特定 客户 资产 管 理人 、 保 险资 金投 资管
理人， 香港 子公 司是 首 批 RQFII 基金管理人 。华 夏 基金是 业务 领域 最广 泛的 基金管 理公 司之 一。
华夏基金以深入的投资研 究为基础，尽力捕捉市场 机会，为投资人谋求良好 的回报。根据银河
证券基 金研 究中 心基 金业 绩统计 报告 ，在 基金 分类 排名中 （截 至 2017 年 12 月 31 日 数据） ，华 夏 大
盘精选 混合 在 135 只 混合 偏股型 基金 中排 名 第 7 ， 华 夏消费 升级 混 合 A 在 263 只灵活 配置 型基 金 （股
票上下 限 0-95%+ 基准 股票 比例 30%-60%）（ A 类 ） 中 排名 第 10 ； 华 夏 回 报混 合 A 和 华夏 回报 二号 混
合分别 在 174 只 绝对 收益 目标基 金（A 类 ）中 排名 第 3 和第 4； 华夏 安康 债 券 A 在 177 只普 通债 券
型基金 （ 二级 A 类 ） 中 排 名第 7 ； 华夏 可转 债增 强债 券 A 在 17 只 可转 换债 券 型基金 （A 类 ） 中 排名
第 5 ； 华夏 理 财 30 天债 券 A 在 39 只短 期理 财债 券型 基金 （A 类 ） 中 排名 第 8 ； 华夏全 球股 票(QDII)
在 56 只 QDII 股票型基 金 （A 类） 中排 名第 4； 华夏 收益债 券(QDII)A 及华夏 大中华 信用 债券(QDII)A
分别 在 15 只 QDII 债券型 基金（A 类） 中排 名第 1 和第 3 。 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
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在《中国证券 报》主办的第十四届中国 基金业金牛奖 的评选中， 华夏基金获得“2016 年度被 动
投资金 牛基 金公 司” 奖。 在 《中国 基金 报》 主办 的“ 中 国基金 业 20 年最 佳产 品 创新评 选” 中， 华夏 基
金荣获“ 十 大产 品创 新基 金 公司奖” ， 并收 获五 大产 品 奖项， 是获 奖最 多的 基金 公司。
在客户 服务 方面 ，2017 年 ， 华夏 基金 继续 以客 户需 求为导 向， 努力 提高 客户 使用的 便利 性和 服
务体 验： （1 ）升 级华夏基金官 网、微官 网、APP 、微信 、财富社 区等多个 端口的 在线客服 系统， 进
一步提 升了 客户 的服 务体 验； （2） 上线 基金 管家 APP 固定 业务 自助 办理 功能 ， 为 客户 提供 了更 便捷
的业务办理方式 ； （3）与 花旗银行、星展 银行、民 生证券、国美基金、嘉实 财富等基金销售机构合
作，为 客户 提供 了更 多的 理财渠 道； （4） 开展“ 知 识 就是红 包” 、“ 华 夏基 金 19 周年司 庆” 、“FOF 基
金知识 大挑 战” 、“ 货 家三 兄弟迎 新年” 等 活动 ，为 客户提 供了 多样 化的 投资 者教育 和关 怀服 务。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
曲波
本基金 的
基金经
理、董 事
总经理
2017-01-13 - 14 年
清华大学工商管理学硕士 。
2003 年 7 月 加入 华夏 基金 管
理有限公司，曾任交易管 理
部交易员、华夏现金增利 证
券投资基金基金经理助理 、
固定收益部总经理助理、 现
金管理部总经理，华夏安 康
信用优选债券型证券投资 基
金基金 经理 （2012 年 9 月 11
日至 2014 年 7 月 25 日期
间） 、 华 夏货 币市 场基 金基 金
经理（2012 年 8 月 1 日至
2014 年 7 月 25 日期 间） 等 。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基
金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研
究活动 防控 内幕 交易 指导 意见》 、 基金 合同 和其 他有 关法律 法规 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责、 安 全 高
效的原则管理和运用基金 资产，在严格控制投资风 险的基础上，为基金份额 持有人谋求最大利益，
没有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
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4.3.1 公平 交易 制度 和控 制 方法
本基金管理人根据《证券 投资基金管理公司公平交 易 制度指导意见》等法规 制定了《华夏基金
管理有 限公 司公 平交 易制 度》 。 公司 通过 科学 、 制衡 的 投资决 策体 系 ， 加 强交 易分 配环节 的内 部控 制，
并通过工作制度、流程和 技术手段保证公平交易原 则的实现。同时，通过监 察稽核、事后分析和信
息披露 来保 证公 平交 易过 程和结 果的 监督 。
4.3.2 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本基金 管理人严格执行了《证
券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意 见》 和《 华夏基 金管 理有 限公 司公 平交易 制度 》的 规定 。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ，在 不同 时间 窗下 （1 日 内、3 日内 、
5 日内 ）的 本年 度同 向交 易价差 进行 了专 项分 析， 未发现 违反 公平 交易 原则 的异常 情况 。
4.3.3 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
2017 年， 金融 去杠 杆 、 防 风险贯 穿全 年 ， 央 行货 币 政策维 持在 稳健 中性 的水 平， 操作 上削 峰填
谷， 保 持资 金面 基本 稳定 。 同时 公开 市场 利率 及 MLF 等货币政策利 率从 年初 即开始 小幅 度上 调。 由
于资金面维持中性水平， 同时各种监管政策接连不 断，银行体系负债压力及 各种指标合规压力明显
加大，造成每季度末的资 金面波动更加剧烈，以三 个月存单为代表的利率水 平在每个季度呈现季初
低、季 末逐 步走 高的 规律 。全年 来看 ，一 年内 存单 及债券 收益 率水 平普 遍上 行 50-100bp 左右 。
报告期 内， 本基 金在 资产 的类别 配置 上绝 大部 分为 同业存 款及 存单 ，获 取了 较为稳 定的 收益 。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2017 年 12 月 31 日 ， 华夏沃 利货 币 A 本报告 期 份额净 值收 益率 为 3.6091% ； 华 夏沃 利货 币
B 本 报告 期份 额净 值收 益 率为 3.8486% 。 同期 业绩 比 较基准 收益 率 为 1.3056% ， 本基金 的业 绩比 较基
准为七 天通 知存 款税 后利 率。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
展望 2018 年， 货 币政 策中 期偏紧 格局 延续 ， 但 短期 利好因 素仍 将持 续释 放。 总体来 看， 季末 年
末流动 性风 险预 计 较 2017 年边际 改善 有限 。 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
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刘鹤达 沃斯论坛发言 进一步确定 了十九大“ 三大攻坚战” 长期性特点 。金融防 风险及控 制宏观杠
杆率过快上行，可能已替 代经济基本面，成为货币 政策新的主导因素。目前 包括定向降准、春节准
备金动 用安 排等 宽松 举措 在内的 利好 因素 ， 有其 临时 性特征 ， 并不 能作 为货 币政 策转向 的充 分证 据 。
银监会 为主 的监 管机 构 从 2017 年末 起连 续出 台多 项 举措， 并持 续维持 监管 高 压态势 ， 对 年末季 末流
动性总量和结构的扰动情 况仍不明朗。国内外货币 环境总体趋紧，在监管冲 击不确定性较大的背景
下， 预计 2018 年 货币市 场 仍将呈 现高 利率 、 高波 动 状态 ， 监 管与 机构 博弈 过 程中 ， 时 点性“ 钱荒” 风
险尚难排除。此外，对于 中期货币市场利率拐点的 判断，我们 仍需关注城投 、地产债务风险暴露传
染的情况，以及表内信贷 融资成本过度上升导致的 表内融资需求回落的情况 。线性推导下，下半年
监管政策逐步落地，银行 为主的金融机构逐步适应 严监管环境并实现进一步 缩表后，货币政策可能
有边际 放松 空间 ， 小幅 提 升 M2 同比 至 8% 以上 水平 。 预 期资 金面 依然 会因 季 末、 年末 以及 公开 市场
到期等 压力 出现 阶段 性的 波动。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司“ 为
信任奉 献回 报” 的经 营理 念 ， 规范 运作， 审慎 投资， 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的
回报。
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
本报告期内，基金管理人 持续加强合规管理、风险 控制和监察稽核工作。在 合规管理方面，公
司认真落实投资者适当性 管理、非居民金融账户涉 税信息尽职调查管理、合 规管理办法等基金行业
新规，紧密跟踪监管要求 ，促进公司业务合法合规 ；公司不断完善内部制度 建设，制定了投资者适
当性管理制度、合规考核 制度、微博微信使用合规 管理制度等多项制度，修 订了反洗钱相关制度，
编制了合规管理制度汇编 ；公司结合新颁布的法律 法规，以投资研究和销售 业务条线为重点，开展
了多种形式的合规培训， 不断提升员工的合规守法 意识 ；强化事前事中合规 风险管理，对信息披露
文件严格把关，认真审核 基金宣传推介材料，加强 了对公司和员工使用微博 、微信等新媒体进行宣
传的合规管理，防范各类 合规风险。在风险管理方 面，公司秉承全员风险管 理的理念，采取事前防
范、事中控制和事后监督 等三阶段工作，加强对日 常投资运作的管理和监控 ，督促投研交易业务的
合规开展；在监察稽核方 面，公司定期和不定期开 展多项内部稽核，对投资 研究、基金交易、市场
销售、 后台 运作 等关 键业 务和岗 位进 行检 查监 督， 促进公 司业 务合 规运 作、 稳健经 营。
报告期内，本基金管理人 所管理的基金整体运作合 法合规。 本基金管理人将 继续以风险控制为
核心，坚持基金份额持有 人利益优先的原则，提高 监察稽核工作的科学性和 有效性，切实保障基金
安全、 合规 运作 。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
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根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人为准确、及时进行 基金估值和份额净
值计价，制定了基金估值 和份额净值计价的业务管 理制度，建立了估值委员 会，使用可靠的估值业
务系统，设有完善的风险 监测、控制和报告机制。 本基金托管人审阅本基金 管理人采用的估值原则
及技术，并复核、审查基 金资产净值和基金份额申 购、赎回价格。会计师事 务所在估 值调整导致基
金资产 净值 的变 化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假 设及 输入 值 的适当 性发 表专 业意 见。
定价服 务机 构按 照商 业合 同约定 提供 定价 服务 。
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
根据本基金合同及招募说 明书（更新）等有关规定 ，本基金每日将基金净收 益分配给基金份额
持有人 ，当 日收 益参 与下 一日的 收益 分配 ，并 按日 支付且 结转 为相 应的 基金 份额。
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明
报告期内，本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元 的 情形 。
§ 5 托 管人报告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
2017 年度， 基金 托管 人在 华夏沃 利货 币市 场基 金的 托管过 程中 ， 严 格遵 守了 《 证券投 资基 金法 》
及其他有关法律法规、基 金合同、托管协议，尽职 尽责地履行了托管人应尽 的义务，不存在任何损
害基金 持有 人利 益的 行为 。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
2017 年度， 华夏 基金 管理 有限公 司在 华夏 沃利 货币 市场基 金投 资运 作、 资产 净值的 计算 、 基 金
收益的 计算 、基 金费 用开 支等问 题上 ，托 管人 未发 现损害 基金 持有 人利 益的 行为。
本基金 本报 告期 内 向 A 级 份额持 有人 分配 利润 ： 3,615,412.37 元， 向 B 级 份额 持 有人分 配利 润：
15,857,966.67 元。
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
2017 年度 ， 由 华夏 基金 管 理有限 公司 编制 并经 托管 人复核 审查 的有 关华 夏沃 利货币 市场 基金 的
年度报告中财务指标、收 益表现、收益分配情况、 财务会计报告相关内容、 投资组合报告等内容真
实、准 确、 完整 。
§ 6 审 计报告 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
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普华永 道中 天审 字(2018) 第 21160 号
华夏沃 利货 币市 场基 金全 体基金 份额 持有 人 ：
6.1 审 计意 见
（1） 我们 审计 的内 容
我们审 计了 华夏 沃利 货币 市场基 金 （ 以下 简称“ 华夏 沃利货 币基 金” ） 的财 务报 表， 包 括 2017 年
12 月 31 日的 资产 负债 表 ，2017 年 1 月 13 日 （基 金合同 生效 日） 至 2017 年 12 月 31 日 止期 间的 利
润表和 所有 者权 益（ 基金 净值） 变动 表以 及财 务报 表附注 。
（2） 我们 的意 见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中
国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称“ 中 国证 监会”) 、 中 国证券 投资 基金 业协 会( 以 下简称“ 中 国基 金业 协
会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制，公 允反 映了 华夏 沃利 货币基 金 2017 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及 2017 年 1 月 13 日 （基 金合 同 生效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日 止期 间的 经营 成
果和基 金净 值变 动情 况。
6.2 形 成审 计意 见的 基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报告 的“ 注 册 会计师 对财 务报 表
审计的责任” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分 、
适当的 ，为 发表 审计 意见 提供了 基础 。
按照中国注册会计师职业 道德守则，我们独立于华 夏沃利货币基金，并履行 了职业道德方面的
其他责 任。
6.3 管 理层 和 治 理层 对财 务报表 的责 任
华夏沃利货币基金的基金 管理人华夏基金管理有限 公司( 以下简称“ 基 金 管 理人”) 管理层负责按
照企业会计准则和中国证 监会、中国基金业协会发 布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制财
务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊
或错误 导致 的重 大错 报。
在编制财务报表时，基金 管理人管理层负责评估华 夏沃利货币基金的持续经 营能力，披露与持
续经营 相关 的事 项( 如 适用) ， 并运 用持 续经 营假 设， 除 非基金 管理 人管 理层 计划 清算华 夏沃 利货 币基
金、终 止运 营或 别无 其他 现实的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督华夏 沃利 货币 基金 的财 务报告 过程 。
6.4 注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
13
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
（1） 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ； 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 ， 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
（2） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计 恰当 的审 计程序 ， 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
（3） 评价 基金 管理 人管 理 层选 用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。
（4）对基金管理人管理层 使用持续经营假设的恰当 性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，
就可能导致对华夏沃利货 币基金持续经营能力产生 重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得
出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性 ，审计准则要求我们在审 计报告中提请报表使用
者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分， 我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截
至审计 报告 日可 获得 的信 息。然 而未 来的 事项 或情 况可能 导致 华夏 沃利 货币 基金不 能持 续经 营。
（5） 评价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容( 包括 披 露) ，并 评价财 务报 表是 否 公允反 映相 关交
易和事 项。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
单峰
赵雪
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广场 二座 普华 永道中 心 11 楼
2018 年 3 月 26 日
§7 年度财务 报表
7.1 资 产负 债表 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
14
会计主 体： 华夏 沃利 货币 市场基 金
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款
211,365,699.64
结算备 付金
1,301,818.18
存出保 证金
-
交易性 金融 资产
845,613,831.07
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
845,613,831.07
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产
-
买入返 售金 融资 产
-
应收证 券清 算款
-
应收利 息
4,047,830.27
应收股 利
-
应收申 购款
2,918,117.34
递延所 得税 资产
-
其他资 产
-
资产总 计
1,065,247,296.50
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
141,929,467.10
应付证 券清 算款
70,300,100.00
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
109,358.82
应付托 管费
36,452.97
应付销 售服 务费
36,950.85
应付交 易费 用
26,024.23
应交税 费
-
应付利 息
102,479.32
应付利 润
296,332.75
递延所 得税 负债
-
其他负 债
59,000.00
负债合 计
212,896,166.04 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
15
所有者权益：
实收基 金
852,351,130.46
未分配 利润
-
所有者 权益 合计
852,351,130.46
负债和 所有 者权 益总 计
1,065,247,296.50
注： ① 报告 截止 日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.0000 元， 基金 份额 总额 852,351,130.46
份（其 中 A 类 143,771,157.10 份，B 类 708,579,973.36 份） 。
② 本基 金合 同 于 2017 年 1 月 13 日生 效， 本报 告期 自 2017 年 1 月 13 日至 2017 年 12 月 31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 华夏 沃利 货币 市场基 金
本报告 期：2017 年 1 月 13 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 13 日（基金 合同生效日）至 2017
年 12 月 31 日
一、收入
23,246,910.84
1.利息 收入
23,662,700.66
其中： 存款 利息 收入
8,559,531.91
债券利 息收 入
13,437,428.66
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,665,740.09
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
-415,789.82
其中： 股票 投资 收益
-
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益
-415,789.82
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
-
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
-
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列）
-
减：二、费用
3,773,531.80
1.管理 人报 酬
1,014,632.34
2.托管 费
289,683.40
3.销售 服务 费
273,595.47
4.交易 费用
-
5.利息 支出
2,027,053.48
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
2,027,053.48 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
16
6.其他 费用
168,567.11
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
19,473,379.04
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
19,473,379.04
注： 本 基金 合同于 2017 年 1 月 13 日生 效， 本 报告 期 自 2017 年 1 月 13 日至 2017 年 12 月 31 日。
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
会计主 体： 华夏 沃利 货币 市场基 金
本报告 期：2017 年 1 月 13 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 13 日（基金 合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
201,660,198.51 - 201,660,198.51
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 19,473,379.04 19,473,379.04
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
650,690,931.95 - 650,690,931.95
其中：1.基 金申 购款 1,914,175,360.40 - 1,914,175,360.40
2.基金 赎回 款 -1,263,484,428.45 - -1,263,484,428.45
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -19,473,379.04 -19,473,379.04
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
852,351,130.46 - 852,351,130.46
注： 本 基金 合同于 2017 年 1 月 13 日生 效， 本 报告 期 自 2017 年 1 月 13 日至 2017 年 12 月 31 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
7.4 报 表附 注
7.4.1 重要 会计 政策 和会 计 估计
7.4.1.1 会计 年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 本会计 报表 的实 际编 制期 间为 2017 年 1 月
13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日。
7.4.1.2 记账 本位 币 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
17
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.1.3 金融 资产 和金 融负 债的分 类
1、金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金目前持有的债券投 资和资产支持证券投资分 类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益
的金融资产。以公允价值 计量且其公允价值变动计 入损益的金融资产在资产 负债表中以交易性金融
资产列 示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和各类应收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
2、金 融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债包括交易性金融负 债 及衍生金融负债等。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。
7.4.1.4 金融 资产 和金 融负 债的初 始确 认、 后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。取得债券投资或 资产支持证券投资支付的 价款中包含债券或资产支 持证券起息日或上次除
息日至购买日止的利息， 单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债等 相关交易费用计入初始
确认金 额。
债券投资和资产支持证券 投资采用实际利率法，以 摊余成本进行后续计量， 即债券投资和资产
支持证券投资按票 面利率 或商定利率每日计提应收 利息，按实际利率法在其 剩余期限内摊销其买入
时的溢 价或 折价 ； 同 时于 每一计 价日 计算 影子 价格( 附注 7.4.4.5) ， 以 避免 债券 投资和 资产 支持 证券 投
资的摊余成本与公允价值 的差异导致基金资产净值 发生重大偏离。应收款项 和其他金融负债采用实
际利率 法， 以摊 余成 本进 行后续 计量 。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬
已转移 时， 终止 确认 该金 融资产 。终 止确 认的 金融 资产的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
7.4.1.5 金融 资产 和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债 券投资和资产 支持证券投资的摊余成本 与公允价值的差异导致基 金资产净值发生重
大偏离，从而对基金持有 人的利益产生稀释或不公 平的结果，基金管理人于 每一计价日采用债券投华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
18
资和资产支持证券投资的 公允价值计算影子价格。 当基金资产净值与影子价 格产生重大偏离，基金
管理人 应根 据相 关法 律法 规采取 相应 措施 ，使 基金 资产净 值更 能公 允地 反映 基金资 产价 值。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 和资 产支 持证券 投资 的公 允价 值：
1、 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估 值 日无交 易且 最近 交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大 事件的，按 最近交易日的市场交易价 格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近 交易日的市场交易价格不 能真实反映公允价值的， 应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与 上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同 资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中 考虑不同特征因素的影响 。特征是指对资产出售或 使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的 ，那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。 此外，基金管理人不应
考虑因 大量 持有 相关 资产 或负债 所产 生的 溢价 或折 价。
2、 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 在当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用 数 据和其 他信 息支 持
的估值技术确定公允价值 。采用估值技术时，优先 使用可观察输入值，只有 在无法取得相关资产或
负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ，才 可以使 用不 可观 察输 入值 。
3、 如经 济环 境发 生重 大变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对 估值 进行 调
整并确 定公 允价 值。
7.4.1.6 金融 资产 和金 融负 债的抵 销
本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融资产和 金融负债。当本基金依法 有权抵销债权债务
且交易 双方 准备 按净 额结 算时， 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.1.7 实收 基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为 1.00 元 。 由于 申购 和赎 回
引起的实收基金变动分别 于基金申购确认日及基金 赎回确认日认列。上述申 购和赎回分别包括基金
转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.1.8 收入/( 损失) 的 确认 和计量
债券投资在持有期间按摊 余成本和实际利率计算确 定利息收入。在计算实际 利率时，扣除在适
用情况下由债券发行企业 代扣代缴的个人所得税因 素。资产支持证券在持有 期间收到的款项，根据
资产支持证券的预计收益 率区分属于资产支持证券 投资本金部分和投资收益 部分，将 本金部分冲减
资产支 持证 券投 资成 本， 并将投 资收 益部 分确 认为 利息收 入。
债券投 资和 资产 支持 证券 投资处 置时 其公 允价 值与 摊余成 本之 间的 差额 确认 为投资 收益 。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的按直
线法近 似计 算。 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
19
7.4.1.9 费用 的确 认和 计量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
按直线 法近 似计 算。
7.4.1.10 基 金的 收益 分配 政 策
同一类别内的每一基金份 额享有同等分配权。申购 的基金份额享有确认当日 的分红权益，而赎
回的基 金份 额不 享有 确认 当日的 分红 权益 。 本 基金 以份额 面 值 1.00 元 固定 份 额净值 交易 方式 ， 每 日
计算当 日收 益并 全部 分配 结转至 应付 利润 科目 ，定 期支付 且结 转为 相应 的基 金份额 。
由于本 基金 各基 金份 额类 别的销 售服 务费 率不 同 ， 各 基金份 额类 别对 应的 可分 配收益 有所 不 同 。
7.4.2 差错 更正 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.3 关联 方关 系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
交通银 行股 份有 限公 司（“ 交通银 行” ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（“ 中信证 券” ） 基金管 理人 的股 东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管 理人 的股 东
山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司 基金管 理人 的股 东
南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
上海华 夏财 富投 资管 理有 限公司 （“ 华夏 财富” ） 基金管 理人 的子 公司
注： ① 根据 华夏 基金 管理 有限公 司 于 2017 年 9 月 29 日 发布 的公 告， 经中 国 证监会 核准 ，华 夏
基金管 理有 限公 司股 东变 更为中 信证 券股 份有 限公 司（出 资比 例 62.2%）、 POWER CORPORATION
OF CANADA （ 出资 比 例 13.9%）、 MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION （ 出资 比例 13.9%）、
青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司（更 名为“ 天 津海 鹏科 技 咨询有 限公 司” ，出 资比 例 10%）。
② 下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.4 本报 告期 及上 年度 可 比期间 的关 联方 交易
7.4.4.1 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易
7.4.4.1.1 股 票交 易
无。
7.4.4.1.2 权 证交 易 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
20
无。
7.4.4.1.3 债 券交 易
无。
7.4.4.1.4 债 券回 购交 易
无。
7.4.4.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
无。
7.4.4.2 关联 方报 酬
7.4.4.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月13 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管
理费
1,014,632.34
其中： 支付 销售 机构 的客 户
维护费
51,123.63
注： ① 支付基金管理人的 基金管理人报酬在前一日 基金资产净值的基础上按 基金合同约定的费
率每日计算，逐日累计至 每月月底，按月支付。其 计算公式为：日基金管理 人报酬＝前一日基金资
产净值× 管理 费的 年费 率/ 当年天 数。
② 根据 本基 金管 理人 2017 年 8 月 29 日 发布 的公 告， 自 2017 年 8 月 28 日 起， 基金管 理人 报酬
的年费 率 由 0.33% 调 整为 0.15% 。
③ 客户维护费是指基金管 理人与基金销售机构约定 的用以向基金销售机构支 付客户服务及销售
活动中产生的相关费用， 该费用按照代销机构所代 销基金的份额保有量作为 基数进行计算，从基金
管理人 收取 的基 金 管 理费 中列支 ，不 属于 从基 金资 产中列 支的 费用 项目 。
7.4.4.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月13 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托
管费
289,683.40
注： ① 支付基金托管人的 基金托管费在前一日基金 资产净值的基础上按基金 合同约定的费率每
日计算，逐日累计 至每月 月底，按月支付。 其计算 公式为：日基金 托管费＝ 前一日基金资产 净值×
托管费 的年 费率/ 当年 天数 。 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
21
② 根据 本基 金管 理人 2017 年 8 月 29 日 发布 的公 告， 自 2017 年 8 月 28 日 起， 基金托 管费 的年
费率 由 0.08% 调 整为 0.05% 。
7.4.4.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2017 年1 月13 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏沃 利货 币 A 华夏沃 利货 币 B 合计
华夏基 金管 理有 限公
司
31,306.64 38,568.88 69,875.52
华夏财 富 1,989.31 272.00 2,261.31
合计 33,295.95 38,840.88 72,136.83
注： ① 支付 基金 销售 机构 的 基金销 售服 务费 分别 按 A 、 B 类 基金 份额 前一 日基 金 资产净 值 0.25% 、
0.01% 的 年费 率计 提 ， 逐 日 累计至 每月 月底 ， 按月 支 付给基 金管 理人 ， 再由 基 金管理 人计 算并 支付 给
各基金 销售 机构 。
② 基金 销售 服务 费计 算公 式为： A 类 日基 金销 售服 务 费＝前 一 日 A 类 基金资 产 净值× 0.25%/ 当年
天数；B 类日 基金 销售 服 务费＝ 前一 日 B 类 基金 资 产净值× 0.01%/ 当 年天 数。
7.4.4.3 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
无。
7.4.4.4 各关 联方 投资 本基 金的情 况
7.4.4.4.1 报 告期 内基 金管 理人运 用固 有 资 金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年1 月13 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
华夏沃 利货 币A 华夏沃 利货 币B
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买 入总 份额 - 610,246,334.68
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 - 610,246,334.68
期末持 有的 基金 份额 占基 金总份 额比 例 - 86.12%
注： ① 本基 金管 理人 于本 报告期 申购/ 赎回 本基 金， 适用费 率 为 0% 。
② 本报 告期“ 期 间申 购/ 买 入总份 额” 包含 红利 再投 资 所获得 的基 金份 额。
7.4.4.4.2 报 告期 末除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
22
华夏沃 利货 币 B
份额单 位： 份
关联方 名称
华夏沃 利货 币B 本 期末
2017 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占基 金总 份额的 比
例
上海华 夏财 富投 资管 理
有限公 司
9,074,273.60 1.28%
注：除基金管理人之外的 其他关联方投资本基金的 相关费用符合基金招募说 明书、交易所、登
记结算 机构 的有 关规 定。
7.4.4.5 由关 联方 保管 的银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月13 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行活 期存 款 1,365,699.64 25,139.75
交通银 行定 期存 款 - 227,444.44
注： ① 本基金的活期银行 存款和部分定期银行存款 由基金托管人交通银行保 管，按银行同业利
率计息 。
② 除此 之外，本基金 用于证券交 易结算的资金 通过“ 交通银 行基金托管结 算资金专用 存款账户”
转存于 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司， 按 银行 同 业利率 计息 。 于 2017 年 12 月 31 日 的相 关余 额在
资产负 债表 中的“ 结 算备 付 金” 科 目中 单独 列示 。
7.4.4.6 本基 金在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
7.4.5 期末 （2017 年 12 月 31 日 ）本 基金 持有 的流 通 受限证 券
7.4.5.1 因认 购新 发/ 增 发证 券而于 期末 持有 的流 通受 限证券
无。
7.4.5.2 期末 持有 的暂 时停 牌等流 通受 限股 票
无。
7.4.5.3 期末 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券
7.4.5.3.1 银 行间 市场 债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余 额 141,929,467.10 元， 是以 如下 债券 作为 质押： 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
23
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
111720249
17 广 发银 行
CD249
2018-01-05 99.51 1,000,000.00 99,510,310.72
111720252
17 广 发银 行
CD252
2018-01-05 99.47 444,000.00 44,163,866.71
150207 15 国开 07 2018-01-02 100.12 133,000.00 13,316,480.96
合计
1,577,000.00 156,990,658.39
7.4.5.3.2 交 易所 市场 债券 正回购
无。
7.4.6 有助 于理 解和 分析 会 计报表 需要 说明 的其 他事 项
7.4.6.1 金融 工具 公允 价值 计量的 方法
根据企业会计准则的相关 规定，以公允价值计量的 金融工具，其公允价值的 计量可分为三个层
次：
第一层 次： 对存 在活 跃市 场报价 的金 融工 具， 可以 相同资 产/ 负 债在 活跃 市场 上的报 价确 定公 允
价值。
第二层 次： 对估 值日 活跃 市场无 报价 的金 融工 具， 可以类 似资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价为 依
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。
第三层次：对无法获得相 同或类似资产可比市场交 易价格的金融工具，可以 其他反映市场参与
者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。
7.4.6.2 各层 次金 融工 具公 允价值
截至 2017 年 12 月 31 日止 ，本基 金持 有的 以公 允价 值计量 的金 融工 具第 一层 次的余 额 为 0 元，
第二层 次的 余额 为 845,613,831.07 元 ，第 三层 次的 余 额为 0 元。
7.4.6.3 公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。
7.4.6.4 第三 层次 公允 价值 本期变 动金 额
本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。
§8 投资组合 报告 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
24
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 845,613,831.07 79.38
其中： 债券 845,613,831.07 79.38
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 212,667,517.82 19.96
4 其他各 项资 产 6,965,947.61 0.65
5 合计 1,065,247,296.50 100.00
8.2 债 券回 购融 资情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 8.66
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比
例（％ ）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 141,929,467.10 16.65
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内债券回购融 资余额占基金资产净值的 比例为报告期内每个交易 日融资余额占资产
净值比 例的 简单 平均 值。
债券正 回购 的资 金余 额超 过基金 资产 净值 的 20% 的 说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余 期限
8.3.1 投资 组合 平均 剩余 期 限基本 情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 71
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 91
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 5
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 超 过 120 天情 况说 明
在本报 告期 内本 基金 不存 在投资 组合 平均 剩余 期限 超过 120 天 的情 况。
8.3.2 期末 投资 组合 平均 剩 余期限 分布 比例
序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产净 各期限 负债 占基 金资华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
25
值的比 例（ ％） 产净值 的比 例（ ％）
1 30 天 以内 0.31 24.90
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 87.64 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ）—90 天 3.52 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ）—120 天 9.35 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 120 天 （含 ）—397 天（ 含 ） 23.35 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 124.16 24.90
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均 剩余存 续期 超 过 240 天情 况说明
在本报 告期 内本 基金 不存 在投资 组合 平均 剩余 存续 期限超 过 240 天 的情 况。
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
( ％)
1 国家债 券 39,620,000.00 4.65
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 49,957,266.96 5.86
其中： 政策 性金 融债 49,957,266.96 5.86
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 99,965,191.27 11.73
6 中期票 据 20,087,182.89 2.36
7 同业存 单 635,984,189.95 74.62
8 其他 - -
9 合计 845,613,831.07 99.21
10
剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利
率债券
- -
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ） 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
26
1 111721196 17 渤 海银 行 CD196 1,500,000 149,215,125.99 17.51
2 111715387 17 民 生银 行 CD387 1,000,000 99,528,823.99 11.68
3 111720249 17 广 发银 行 CD249 1,000,000 99,510,310.72 11.67
4 111711469 17 平 安银 行 CD469 1,000,000 99,503,296.30 11.67
5 111717269 17 光 大银 行 CD269 1,000,000 99,490,794.56 11.67
6 011765005 17 鲁 黄金 SCP009 500,000 49,970,259.52 5.86
7 111720252 17 广 发银 行 CD252 500,000 49,734,084.13 5.83
8 179961 17 贴 现国 债 61 400,000 39,620,000.00 4.65
9 111772132
17 成 都农 商银 行
CD109
400,000 39,001,754.26 4.58
10 011761058 17 中 建材 SCP012 300,000 29,978,843.34 3.52
8.7“ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本 法” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0 次
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.12%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.07%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.02%
报告期 内负 偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 情 况说 明
本基金 本报 告期 内不 存在 负偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的情 况。
报告期 内正 偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 情况 说明
本基金 本报 告期 内不 存在 正偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的情 况。
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前十名 资产 支持 证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投 资组 合报 告附 注
8.9.1 基金 计价 方法 说明
鉴于货币市场基金的特性 ，本基金采用摊余成本法 计算基金资产净值，即本 基金按持有债券投
资的票面利率或商定利率 每日计提应收利息，并按 实 际利率法在其剩余期限 内摊销其买入时的溢价
或折价 ，以 摊余 的成 本计 算基金 资产 净值 。
为了避免采用摊余成本法 计算的基金资产净值与按 市场利率或交易市价计算 的基金资产净值发
生重大偏 离，从而对基金持有人的 利益产生稀释或不公平的 结果，基金管理人采用“ 影子定价” ，即
于每一计价日采用市场利 率和交易价格对基金持有 的计价对象进行重新评估 ，当基金资产净值与其
他可参考公允价值指标产 生重大偏离的，应按其他 公允价值指标对组合的账 面价值进行调整，调整
差额确 认为“ 公 允价 值变 动 损益” ， 并按 其他 公允 价值 指标进 行后 续计 量。 如 基金 份额净 值恢 复 至 1.00
元，可恢复使用摊余成本 法估算公允价值。如有确 凿证据表明按上述规定不 能客观反映基金资产公华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
27
允价值的，基金管理人可 根据具体情况，在与基金 托管人商议后，按最能反 映基金资产公允价值的
方法估 值。
8.9.2 报告 期内， 本基 金投 资决策 程序 符合 相关 法律 法规的 要求 ， 未 发现 本基 金投资 的前 十名 证券 的
发行主 体本 期出 现被 监管 部门立 案调 查， 或在 报告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.9.3 期末 其他 各项 资产 构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 4,047,830.27
4 应收申 购款 2,918,117.34
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 6,965,947.61
8.9.4 其他 需说 明的 重要 事 项
8.9.4.1 本报 告期 内没 有需 特别说 明的 证券 投资 决策 程序。
8.9.4.2 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。
§9 基金份额 持有人信息
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
份额单 位： 份
份额级
别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
华夏沃
利货币
A
26,919 5,340.88 - - 143,771,157.10 100.00%
华夏沃
利货币
B
7 101,225,710.48 698,563,439.23 98.59% 10,016,534.13 1.41%
合计 26,926 31,655.32 698,563,439.23 81.96% 153,787,691.23 18.04%
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
28
1 基金类 机构 610,246,334.68 71.60%
2 其他机 构 40,841,611.37 4.79%
3 基金类 机构 26,156,366.70 3.07%
4 个人 10,016,534.12 1.18%
5 其他机 构 9,070,056.71 1.06%
6 其他机 构 6,274,164.90 0.74%
7 其他机 构 5,974,904.83 0.70%
8 个人 1,443,942.66 0.17%
9 个人 1,219,576.44 0.14%
10 个人 1,200,000.00 0.14%
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员 持
有本基 金
华夏沃 利货 币 A 610,592.20 0.42%
华夏沃 利货 币 B - -
合计 610,592.20 0.07%
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
华夏沃 利货 币 A 0~10
华夏沃 利货 币 B 0
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
华夏沃 利货 币 A 0
华夏沃 利货 币 B 0
合计 0
§ 10 开 放式基金份额变动
单位： 份
项目 华夏沃 利货 币 A 华夏沃 利货 币 B
基金合 同生 效日 （2017 年 1 月 13 日）
基金份 额总 额
1,635,754.07 200,024,444.44
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总
申购份 额
918,677,946.61 995,497,413.79
减：基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基
金总赎 回份 额
776,542,543.58 486,941,884.87
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆
分变动 份额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 143,771,157.10 708,579,973.36
注：上 述“ 本报 告期 基金 总 申购份 额” 、“ 本 报告 期基 金总赎 回份 额” 包含 A 级 基金份 额、B 级基华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
29
金份额 间升 降级 的基 金份 额。
§ 11 重大事件 揭示
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
华夏沃 利货 币市 场基 金 于 2017 年 7 月 28 日公 告以 通讯方 式召 开基 金份 额持 有人大 会 ， 审 议 《关
于华夏 沃利 货币 市场 基金 调整管 理费 率和 托管 费率 有关事 项的 议案 》 ， 该基 金 份额持 有人 大会 决议 自
2017 年 8 月 28 日 起生 效 。自 2017 年 8 月 28 日起 ，华夏 沃利 货币 市场 基金 执行调 整后 的管 理费 率
及托管 费率 。
11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本基金 本报 告期 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所 （特 殊普 通合 伙） 的 报 酬为 50,000 元 人民
币。本 基金 本报 告期 内选 聘普华 永道 中天 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ）提 供首年 审计 服务 。
11.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金 管理 人报 告期 内收 到中国 证券 监督 管理 委员 会北京 监管 局 （ 以下 简称“ 北京证 监局” ） 《 关
于对华 夏基 金管 理有 限公 司采 取 出具 警示 函的 决定 》 。 公司 对此 高度重 视， 已及 时完成 整改 并向 北京
证监局 提交 了整 改报 告， 同时完 善了 相应 制度 与流 程。
本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查或 处罚。
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况
11.7.1 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
30
中信建 投证 券 2 - - - - -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较强的研究能力，能 及时、全面、定期提供质 量较高的宏观、行业、公 司和证券市场研究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和 研究实力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 本基 金合 同 于 2017 年 1 月 13 日生 效， 除 本表 列示 外， 本 基金 还选 择了 东方 证券、 东吴 证券 、
光大证券、国泰君安证券 、国信证券、广发证券、 国元证券、西藏东方财富 证券、华泰证券、申万
宏源证券、浙商证券、东 兴证券、西部证券、中国 银河证券、招商证券、中 金公司、中泰证券、中
信证券、华宝证券、长城 证券、民族证券的交易单 元作为本基金交易单元， 本报告期无股票交易及
应付佣 金。
11.7.2 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 回购
成交总 额的
比例
中信建 投证 券 - -
2,886,600,000.
00
100.00%
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 偏离 度绝 对值未 超 过 0.5% 。
§ 12 影 响投资者决策的其 他重要信息 华夏沃利货币市场基金 2017 年 年度报告摘要
31
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金份
额比例 达到
或者超 过
20% 的 时间
区间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额
份额占
比
机
构
1
2017-08-03
至
2017-12-31
- 610,246,334.68 - 610,246,334.68 71.60%
2
2017-01-13
至
2017-07-31
69,008,433.33 2,147,933.37 45,000,000.00 26,156,366.70 3.07%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的情 形， 在 市 场
流动性 不足 的情 况下 ， 如 遇投资 者巨 额赎 回或 集中 赎回 ， 基 金管 理人 可能 无 法以合 理的 价格 及时 变
现基金 资产 ，有 可能 对基 金净值 产生 一定 的影 响， 甚至可 能引 发基 金的 流动 性风险 。
在特定 情况 下 ， 若 持有 基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ， 可能 导 致在其 赎回 后本 基金 资
产规模 持续 低于5000 万元 ，面临 转换 运作 方式 、与 其他基 金合 并或 者终 止基 金合同 等情 形。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 八年 三月 二十 八日
