嘉实沪 深 300 交易型 开放式指数证券 投资
基金联 接基金（LOF ）2017 年年 度报告
2017 年12 月31 日
基金管理人 ： 嘉实基 金管理有 限公司
基金托管人 ： 中国银 行股份有 限公司
送出日期：2018 年03 月 28 日 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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§1 重要提示及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经全部独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同 规定，于 2018 年 3 月 23 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用 、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产 ， 但不保证基金一定盈利 。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告期自 2017 年1 月1 日起至 2017 年 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要 提示 及 目录 ........................................................ 2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 ............................................................. 5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相关资料 ................................................................ 7
§3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况 ................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................ 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 10
§4 管理人报告........................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说 明 ..................................... 15
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 16
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 16
§5 托管人报告........................................................... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 16
§6 审计报告 ............................................................ 16
§7 年度 财务 报 表 ......................................................... 19
7.1 资产负债表 ................................................................. 19
7.2 利润表 ..................................................................... 20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 21
7.4 报表附注 ................................................................... 23
§8 投资 组合 报 告 ......................................................... 52
8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 52
8.2 报告期末按 行业分类的股票投资组合 ........................................... 52
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 53 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 60
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 62
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 62
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 62
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 62
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 62
8.10 期末投资目标基金明细 ...................................................... 63
8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 63
8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 63
8.13 投资组合报告附注 .......................................................... 63
§9 基金 份额 持 有人 信息 ................................................... 64
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 64
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 65
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 65
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................. 65
§10 开放 式基 金份 额变 动................................................... 65
§11 重大 事件 揭示 ........................................................ 66
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 66
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 66
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 66
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 66
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 66
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 66
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 66
11.8 其他重大事件 .............................................................. 71
§12 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 .......................................... 72
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 .................... 72
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 73
§13 备查 文件 目录 ........................................................ 73
13.1 备查文件目录 .............................................................. 73
13.2 存放地点 .................................................................. 73
13.3 查阅方式 .................................................................. 73
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF ）
基金简称
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)
场内简称
嘉实 300
基金主代码
160706
基金运作方式
上市契约型开放式
基金合同生效日
2005 年 8 月 29 日
基金管理人
嘉实基金管理有限公司
基金托管人
中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
14,714,457,646.96 份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交
易所
深圳证券交易所
上市日期
2005 年 10 月 17 日
2.1.1 目标 基金 基本 情 况
基金名称
嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码
159919
基金运作方式
交易型开放式
基金合同生效日
2012 年 5 月 7 日
基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所
上市日期
2012 年 5 月 28 日
基金管理人名称
嘉实基金管理有限公司
基金托管人名称
中国银行股份有限公司
2.2 基金产品说 明
投资目标
本基金进行被动式指数化投资，通过严格的投资纪律约束和数量化
的风险管理手段，力争控制本基金的净值增长率与业绩衡量基准之
间的日平均跟踪误差小于 0.3% ，以实现对沪深 300 指数的有效跟
踪，谋求通过中国证券市场来分享中国经济持续、稳定、快速发展
的成果。
投资策略
本基金为目标 ETF 的联接基金。主要通过投资于目标 ETF 实现对业嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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绩比较基准的紧密跟踪，在正常市场情况下，本基金的净值增长率
与业绩衡量基准之间的日平均跟踪误差小于 0.3% 。
业绩比较基准
沪深 300 指数增长率×95 ％＋银行活期存款税后利 率 ×5％
风险收益特征
风险中等，获得证券市场平均收益率
2.2.1 目标 基金 产品 说 明
投资目标
本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离
度和跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权
重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动
进行相应调整。
业绩比较基准
沪深 300 指数
风险收益特征
本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率高于混合型基
金、债券型基金、及货币市场基金。本基金为指数型基金，被动跟
踪标的指数的 表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市
场相似的风险收益特征。
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
嘉实基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
胡勇钦 王永民
联系电话
(010)65215588 (010)66594896
电子邮箱
service@jsfund.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-600-8800 95566
传真
(010)65215588 (010)66594942
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 8 号上海国金中心二期 53
层 09-11 单元
北京西城区复兴门内大街 1 号
办公地址
北京市建国门北大街 8 号华润大
厦 8 层
北京西城区复兴门内大街 1 号
邮政编码
100005 100818
法定代表人
赵学军 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告 正文的管理 人互联网网
址
http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦8 层嘉实基金管嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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理有限公司
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路202 号领展企业广场二座
普华永道中心 11 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指 标、基金 净值表现 及利润分 配情况
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
金额 单位：人民币元
3.1.1 期间数
据和指标
2017 年 2016 年 2015 年
本期已实现收
益
683,297,218.64 145,891,377.85 10,476,271,784.50
本期利润
3,332,136,557.59 -1,565,875,555.25 4,946,365,777.75
加权平均基金
份额本期利润
0.2103 -0.0892 0.2140
本期加权平均
净值利润率
20.07%
-9.80%
20.05%
本期基金份额
净值增长率
22.18%
-8.72%
6.98%
3.1.2 期末数
据和指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供分配
利润
1,641,599,383.15 -932,463,233.35 590,477,957.62
期末可供分配
基金份额利润
0.1116 -0.0566 0.0335
期末基金资产
净值
16,959,716,955.40 15,539,254,888.71 18,191,699,935.56
期末基金份额
净值
1.1526 0.9434 1.0335
3.1.3 累计期
末指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份额累计
净值增长率
332.13%
253.69%
287.47%
注: （1）本 期已 实现 收益 指 基金 本期 利息 收入 、投 资收 益、 其他 收 入（ 不含 公允 价值 变动 收益 ）嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动 收益； （2）所述基金
业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益 水平要低于所列数字；
（3 ） 期末 可供 分配 利润 采用 期末 资产 负债 表中 未分 配利 润与 未分 配利 润中 已实 现部 分的 孰低 数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
净值增长率
①
净值增长
率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－ ③
②－④
过去三个月 4.46% 0.75% 4.82% 0.76% -0.36% -0.01%
过去六个月 10.06% 0.66% 9.44% 0.66% 0.62% 0.00%
过去一年 22.18% 0.60% 20.63% 0.60% 1.55% 0.00%
过去三年 19.30% 1.59% 13.96% 1.60% 5.34% -0.01%
过去五年 70.98% 1.46% 57.31% 1.47% 13.67% -0.01%
自基金合同
生效起至今
332.13% 1.69% 314.54% 1.69% 17.59% 0.00%
注: 本基金业绩比较基准为：沪深 300 指数增长率×95% ＋银行同业存款收益率×5%。
本基金原则上将不低于 90% 的基金资产净值投资于沪深 300 指数成份股和备选成份股，选用以上
业绩衡量基准可以有效评估本基金投资组合业绩，反映本基金的风格特点。
本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下：
Benchmark(0)=1000
Return(t)=95% ×(沪深 300 指数 (t)/ 沪深 300 指数(t-1) -1) ＋5% ×同业存款日收益 率
Benchmark(t)=(1+Return (t)) ×Benchmark (t-1)
其中 t=1,2,3, …。
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3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准
收益 率变 动的 比 较
图：嘉实沪深 300ETF 联接(LOF) 基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率
的历史走势对比图
（2005 年 8 月 29 日至 2017 年 12 月 31 日）
注： 根据 2012 年 8 月 21 日中 国证 监会 《关 于核 准嘉 实沪 深 300 指数证券投资基金 （LOF ） 基金 份
额持有人大会决议的批复》 （证监许可[2012]1146 号） ，变 更了 投资 范围 并更 名为 嘉实 沪 深 300 交
易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF ） 。本 基金 自 2012 年 8 月21 日起 3 个月内为建仓
期（原持有的沪深 300 指数成份股、备选成份股调整为嘉实沪深 300ETF ） ，建 仓期 结束 时本 基金
的各项投资比例符合基金合同第十七条 （ （二） 投资范围和 （七） 投资禁止行为与限制） 的规 定 ：
（1 ） 基金 财产 参与 股票 发行 申购 ， 所申 报的 金额 不得 超过 本基 金的 总资 产 ， 所申 报的 股票 数量 不
得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； （2）本基金投资于目标 ETF 的资产比例不低于基金
资产净值的 90% （ 已申购但尚未确认的目标 ETF 份额可计入在内） ，持有现金或到期日在一年以内
的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。（ 3） 法律 法规 或监 管部 门对 上述 比例 限制 另有 规定
的，从其规定。
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3.2.3 过去 五年 基金 每 年净 值增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
3.3 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况
过去三年本基金未实施利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是经中国证监会批准设
立的第一批基金管理公司之一 ， 是中外合资基金管 理公 司 。 公司 注册 地上 海 ， 公司 总部 设在 北京 ，
在深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州设有分公司。公司获得首 批全国社保基金、企业
年金投资管理人和 QDII 、特定资产管理业务资格。
截止 2017 年 12 月 31 日 ，基 金管 理人 共管 理1 只封闭式证券投资基金 、141 只开放式证券投
资基金，具体包括嘉实元和、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳 健混合、嘉实债券、嘉
实服务增值行业混合 、 嘉实优质企业混合、 嘉实货币、 嘉实沪深 300ETF 联接 （LOF ） 、 嘉实 超短 债
债券、嘉实主题混合 、嘉实策略混合 、嘉实海外中国股票混合 （QDII ） 、嘉 实研 究精 选混 合 、嘉 实
多元 债券 、 嘉实 量化 阿尔 法混 合 、 嘉实 回报 混合 、 嘉实 基本 面 50 指数 （LOF ） 、 嘉实 稳固 收益 债券 、
嘉实价值优势混合 、 嘉实 H 股指 数 （QDII-LOF） 、 嘉实 主题 新动 力混 合、 嘉实 多利 分级 债券 、 嘉实
领先 成长 混合 、 嘉实 深证 基本 面 120ETF 、 嘉实 深证 基本 面 120ETF 联接 、 嘉实 黄金 （QDII-FOF-LOF）、
嘉实信用债、嘉实周期优选混合、嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF 、嘉实中创 400ETF 联接、嘉嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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实沪深 300ETF 、嘉实优化红利混合、嘉实全球房地产（QDII ） 、嘉 实理 财宝 7 天债券、嘉实增 强
收益定期债券、嘉实纯债债券、嘉实中证中期企业债指数（LOF） 、嘉 实中 证 500ETF 、嘉实增强信
用定期债券、嘉实中证 500ETF 联接、嘉实中证中期国债 ETF 、嘉实中证金边中期国 债 ETF 联接、
嘉实丰益纯债定期债券 、 嘉实研究阿尔法股票 、 嘉实如意宝定期债券 、 嘉实美国成长股票 （QDII）、
嘉实丰益策略定期债券、嘉实丰益信用定期债券、嘉实新兴市场债券、嘉 实绝对收益策略定期混
合、嘉实宝 A/B、嘉实活期宝货币、嘉实 1 个月理财债券、嘉实活钱包货币、嘉实泰和混合、
嘉实 薪金 宝货 币 、 嘉实 对冲 套利 定期 开放 混合 、 嘉实 中证 医药 卫生 ETF 、 嘉实 中证 主要 消费 ETF 、
嘉实中证金融地产 ETF、嘉实 3 个月理财债券、嘉实医疗保健股票、嘉 实新兴产业股票、嘉
实新 收益 混合 、 嘉实 沪深 300 指数 研究 增强 、 嘉实 逆向 策略 股 票 、 嘉实 企业 变革 股票 、 嘉实 新
消费股票基金、嘉实全球互联网股票、嘉实先进制造股票、嘉实事件驱动 股票、嘉实快线货币、
嘉实新机遇混合发起式 、 嘉实低价策略股票 、 嘉实中证金融地产 ETF 联接 、 嘉实 新起 点灵 活配
置混合、嘉实腾讯自选股大数据股票、嘉实环保低碳股票、嘉实创新成长 灵活配置混合、嘉实智
能汽车股票、嘉实新起航灵活配置混合、嘉实新财富 灵活配置混合、嘉实 稳祥纯债债券、嘉实稳
瑞纯债债券、嘉实新常态灵活配置混合、嘉实新趋势灵活配置混合、嘉实 新优选灵活配置混合、
嘉实新思路灵活配置混合、嘉实稳泰债券、嘉实沪港深精选股票、嘉实稳 盛债券、嘉实稳鑫纯债
债券、嘉实安益混合、嘉实文体娱乐股票、嘉实稳泽纯债债券、嘉实惠泽 定增混合、嘉实成长增
强混合、嘉实策略优选混合、嘉实主题增强混合、嘉实优势成长混合、嘉 实研究增强混合、嘉实
稳荣债券、嘉实农业产业股票、嘉实价值增强混合、嘉实新添瑞混合、嘉 实现金宝货币、嘉实增
益宝 货币 、 嘉实 物流 产业 股票 、 嘉实 丰安6 个月 定期 债券 、 嘉 实新 添程 混合 、 嘉实 稳元 纯债 债券 、
嘉实稳熙纯债债券、嘉实新能源新材料股票、嘉实新添华定期混合、嘉实 丰和灵活配置混合、嘉
实定期宝 6 个月 理财 债券 、 嘉实 沪港 深回 报混 合 、 嘉实 现金 添利 货币 、 嘉实 原油 （QDII-LOF ） 、 嘉
实前沿科技沪港深股票、嘉实稳宏债券、嘉实中关村 A 股 ETF 、嘉实稳康纯债债券、嘉实稳华纯
债债 券 、 嘉实6 个月 理财 债券 、 嘉实 稳怡 债券 、 嘉实 富时 中国 A50ETF 联接 、 嘉实 富时 中 国 A50ETF 、
嘉实中小企业量化活力灵活配置混合、嘉实稳愉债券、嘉实创业板 ETF 、 嘉实 新添 泽定 期混 合、
嘉实合润双债两年期定期债券、嘉实 新添丰定期混合、嘉实稳悦纯债债券 、嘉实致博纯债债券、
嘉实新添辉定期混合、嘉实领航资产配置混合（FOF ） 、嘉 实价 值精 选股 票 、嘉 实医 药健 康股 票。
其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券 3 只开放式基金属于嘉实理财通系列基金，同时，
管理多个全国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名
职务
任本基金的基
金经 理 （助 理）
证券
从业
说明
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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期限
年限
任职日
期
离任
日期
陈正
宪
本基 金 、 嘉实 基本 面
50 指数(LOF) 、 嘉实
H 股指数
（QDII-LOF） 、嘉 实
黄金
（QDII-FOF-LOF）、
嘉实中创 400ETF 、
嘉实中创 400ETF 联
接、嘉实沪深
300ETF 、 嘉 实 中 证
500ETF 、 嘉 实 中 证
500ETF 联接、嘉实
中关村 A 股 ETF 、嘉
实富时中国 A50ETF
联接 、 嘉实 富时 中国
A50ETF 、 嘉实 创业 板
ETF 基金经理
2016
年 1 月
5 日
- 12 年
曾任职于中国台湾台育证券 、 中国台湾保诚
投信。2008 年 6 月加入嘉实基金管理有限
公司 ， 先后 任职 于 产品 管理 部 、指 数投 资
部 ， 现任 指数 投资 部执 行总 监及 基金 经理 。
硕士 研究 生 ， 具有 基金 从业 资格 ， 中国 台湾
籍。
何如
本基 金 、 嘉实基本面
50 指数(LOF) 、 嘉实
H 股指数
（QDII-LOF ） 、嘉 实
黄金
（QDII-FOF-LOF）、
嘉实沪深 300ETF 、
嘉实中证 500ETF 、
嘉实中证 500ETF 联
接 、 嘉实 中证 主要 消
费 ETF 、 嘉实 中证 医
药卫生 ETF 、 嘉实 中
证金融地产 ETF 、嘉
实 中 证 金 融 地 产
ETF 联接 、 嘉实 富时
中国 A50ETF 联接、
嘉实富时中国
A50ETF 、 嘉实 创业 板
ETF 基金经理
2016
年 1 月
5 日
- 11 年
曾 任 职 于 IA 克 莱 灵 顿 投 资 管 理 公 司
(IA-ClaringtonInvestmentsInc) 、富兰克
林 坦 普 顿 投 资 管 理 公 司
(FranklinTempletonInvestmentsCorp.) 。
2007 年 6 月加入嘉实基金管理有限公司，
先后任职于产品管理部 、 指数投资部 ， 现任
指数 投 资部 副总 监 、基 金经 理 。硕 士研 究
生，具有基金从业资格，加拿大籍。
注: （1 ） 任职 日期 、 离职 日期 指公 司作 出决 定后 公告 之日 ； （2 ） 证券 从业 的含 义遵 从行 业协 会 《证
券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告 期内 ， 本基 金管 理人 严格 遵循 了 《证 券法 》 、 《证 券投 资基 金法 》 及其 各项 配套 法规 、 《嘉
实沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （LOF ） 基金 合同 》 和其 他相 关法 律法 规的
规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制 风险的基础上，为基金
份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同 的规定和约定，无损害
基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
公司 制定 了 《公 平交 易管 理制 度》 ， 按照 证监 会 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意
见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度 建设、内控措施和信息
披露等多方面，确保在 投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同 投资组合之间进行利益
输送，保护投资者合法权益。
公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级 市场交易以及投资管
理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地 获得投资信息、投资建
议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公 平的机会。所有组合投
资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各 组合享有平等的交易权
利，共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所 大宗交易等非集中 竞价
交易制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部 分债券一级市场申购、
非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易 前独立确定交易要素，
交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度 指导意见》和公司内
部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得 投资信息、投资建议和
实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平 交易执行细则、严格的
流程控制、 持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；对投资交易行为进行监察稽核 ，通过 IT
系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关 信息，及时完成每季度
和年度公平交易专项稽核。
报告期内，公司对连续四个季度期间内 、不同时间窗下 （日内、3 日内 、5 日内 ） 公司 管理 的
不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反 向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5%的，合计 19 次，均为 旗下组合被动跟踪标的指数需要，与
其他组合发生反向交易，不存在利益输送行为。
4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析
沪深 300 指数在 2017 年重回上涨的趋势 ，从年初至4 月指数小幅震荡基本收平 ，5 月起指数
持续上涨。政策方面，加强监管是主旋律，出台包括再融资、减持等新规 ，处罚杠杆收购和操纵
股价等违规行为，新股发行审核经历重大改革。全年的关键词是价值投资 和消费升级，以贵州茅
台、格力电器为代表的优质大盘股屡创新高，消费行业股票受到各类资金 买入。同时，A 股第四
次成功闯关 MSCI ，被纳入 MSCI 新兴市场指数。沪深 300 指数 于年 末收 于 4030.86 点，报告期内
沪深 300 指数上涨 21.78% 。
本报 告期 内 ， 本基 金日 均跟 踪误 差为 0.03% ， 年度 化拟 合偏 离度 为 0.44% ， 符合 基金 合同 约定
的日均跟踪误差不超过 0.3% 的限制。
本基金的跟踪误差主要来源于本基金的申购赎回 、 样本股分红 、 样本股调整的冲击 、 股指期货
与现货间的基差波动以及目标 ETF 偏离。
4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.1526 ； 本报 告期 基金 份额 净值 增长 率为 22.18% ， 业绩 比
较基准收益率为 20.63% 。
4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
本基金跟踪的标的指数为沪深 300 指数。沪深 300 指数由沪深 A 股中规模大、流动性好、最
具代表性的 300 只股票组成，以综合反映沪深 A 股市场整体表现。沪深 300 指数是内地首只股指
期货的标的指数。以沪深 300 指数为代表的高股息率、业绩稳定的蓝筹股板块，具有中长期投资
价值。
本基金为目标 ETF 的联 接基 金 ， 主要 通过 投资 于目 标 ETF 来实现对业绩比较基准的紧密跟踪 。
本基金将在严守基金合同及相关法律法规要求的前提下，继续秉承指数化 投资管理策略，积极应
对基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，力争进一步降低本基 金的跟踪误差，力求获
得与目标 ETF 所跟踪的标的指数相近的指数收益率，给投资者提供一个标准化的沪深 300 指数
的投资工具。 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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4.6 管理 人内 部有 关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况
报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下：
（1 ） 继续 内控 前置 ，在 基金 营销 、投 资管 理、 信息 披露 以及 新产 品设 计开 发 、海 外业 务 、另 类业
务 、 制度 建设 、 合同 管理 、 法律 咨询 等方 面， 事前 进行 合规 性审 核 、 监控 。 对于 新产 品 、 新业 务 ，
从战略规划到具体产品方案，在投资范围、投资工具、运作规则等方面， 重点关注防控风险。
（2 ） 合规 管理 ：主 要从 事前 合规 审核 、全 方位 合规 监控 、数 据库 维护 、“ 三条 底线 ”防 范 、合 规
培训等方面，积极开展各项合规管理工作。
（3 ） 内部 审计 ： 按季 度对 销售 、 投资 、 后台 和其 它业 务开 展内 审， 完成 相应 内审 报告 及其 后续 改
进跟踪。继续发起公司 GIPS 第三方验证、ISAE3402 国际鉴证，全面完成公司及基金的外审等。
（4 ）法律事务：负责日常法律事务工作，包括合同、协议审查（包括各类 产品及业务） ，主动解
决各项法律文件以及实务运作中存在的差错和风险隐患，未发现新增产品 、新增业务以及日常业
务的法律风险问 题。
（5 ） 加强 差错 管理 ， 继续 完善 公司 整体 风险 架构 ， 推动 各业 务单 元梳 理流 程、 制度 ， 落实 风险 责
任授权体系，确保所有识别的关键风险点均有相应措施控制，努力实现适 当风险水平下的效益最
大化。
此外 ， 我们 还积 极配 合监 管机 关 、 社保 基金 理事 会的 检查 以及 统计 调查 工作 ， 按时 完成 季度 、
年度监察稽核报告和各项统计、专题报告。
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会 计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金 托管人 一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理 人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、 风险管理、合规等部门
负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金 会计均具有专业胜任能
力和相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、 估值委员，基金经理参
加估值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方 之间不存在任何重大利
益冲突；与估值相关的机构包括但 不限于上海、深圳证券交易所，中国证 券登记结算有限责任公
司，中央国债登记结算公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。
4.8 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
（1 ）报告期内本基金未实施利润分配。 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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（2 ） 本基 金的 基金 管理 人于 2018 年1 月 10 日发 布 《嘉 实沪 深 300 交易型开放式指数证券投
资基金联接基金(LOF)2018 年第一次收益分配公告》 ，收益分配基准日为 2017 年 12 月 31 日，每
10 份基金份额发放现金红利 0.2330 元 ，具 体参 见本 报告 “7.4.11 利润 分配 情况 ” 。本 基金 的收
益分配符合法律法规的 规定和基金合同的相关约定。
4.9 管理 人对 会计 师 事务 所出 具非 标准 审计 报告 所涉 相关 事项 的说 明
无。
4.10 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对嘉实沪深300 交易型开放
式指数证券投资基金联接基金（LOF ） （以 下称 “本 基金 ”） 的托 管过 程中 ，严 格遵 守《 证券 投资
基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在 损害基金份额持有人利
益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情 况的 说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值 的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基 金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本报告中的财务指标 、 净值表现 、 收益分配情况 、 财务会计报告 （注 ： 财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部 分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道 中天 审字(2018) 第
22375
号
嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF) 全体基金份额持有人：
一、 审计意见
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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(一) 我们审计的内容
我们审计了 嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF) (以下简称 “嘉实沪
深 300ETF 联接(LOF) 基金 ”) 的财 务报 表， 包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度
的利
润表 和所有者权益(基金净值) 变动表 以及财务报表附注。
(二) 我们的意 见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 和在财务报表附注中所列示的
中国证券监督管理委员会(以下简称 “ 中国证监会 ”) 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称 “中国
基金业协会 ”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了 嘉实沪深 300ETF 联
接(LOF) 基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度 的经营成果和基金净值变动情况。
二、 形成审计意见的基 础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审 计报告的 “ 注册会计师对财务
报表审计的责任 ”部分进一步阐述了我们在这些 准则下的责任。我们相信 ，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF) 基金 ，并履行了
职业道德方面的其他责任。
三、 管理层和治理层对 财务报表的责任
嘉实沪深300ETF 联接(LOF) 基金 的基 金管 理人 嘉 实基 金 管理 有 限公 司(以下 简称 “ 基金 管理
人”)管理层负责按照企业会计准则 和中 国证 监会 、 中国 基金 业协 会发 布的 有关 规定 及允 许的 基金
行业实务操作 编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财
务报表不 存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金 管 理人 管理 层负 责评 估 嘉实沪深300ETF 联接(LOF) 基金 的持续经营
能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非 基金管理人 管理层计划嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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清算 嘉实沪深300ETF 联接(LOF) 基金 、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人 治理层负责监督 嘉实沪深300ETF 联接(LOF) 基金 的财务报告过程。
四、 注册会计师对财务 报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并
出具包含审计意见的 审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并 不能 保证 按照 审计 准则 执行 的审
计在某一重大错报存在时总能发现 。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。 同时， 我们
也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序以应
对这 些风 险， 并获 取充 分、 适当 的审 计证 据， 作为 发表 审计 意见 的基 础 。 由于 舞弊 可能 涉及 串通 、
伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)
了解与审计相关的内部控制，以设计 恰当的审计程序 ，但 目 的并 非对 内部 控制 的有
效性发表意见 。
(三) 评价 基 金管 理人 管理 层选 用会 计政 策的 恰当 性和 作出 会计 估计 及相 关披 露的 合理
性。
(四)
对 基金管理人 管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时， 根据获取的审计
证据，就可能导致对 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF) 基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果 我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在
审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保
留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而未来的事项或情况可能导致嘉实沪嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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深 300ETF 联接(LOF) 基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容(包括披露)， 并评 价财 务报 表是 否公 允反 映相
关交易和事项。
我们与 基金管理人 治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟
通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永 道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
薛
竞
中国 ? 上海市
张
勇
2018 年 3 月 23 日
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF ）
报告截止日：2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
741,565,894.45 665,300,323.15
结算备付金
5,600,495.72 5,336,018.56
存出保证金
1,098,476.28 1,291,751.15
交易性金融资产
7.4.7.2
16,218,405,973.67 14,870,447,837.38
其中：股票投资
66,031,658.86 10,835,991.57
基金投资
16,022,394,314.81 14,729,671,845.81
债券投资
129,980,000.00 129,940,000.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
546,679.85 239,501.90
应收利息
7.4.7.5
4,526,158.93 2,966,864.23
应收股利
- - 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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应收申购款
3,895,579.48 3,128,404.43
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- 1,306,523.50
资产总计
16,975,639,258.38 15,550,017,224.30
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
10.92 -
应付赎回款
13,479,042.09 8,556,757.60
应付管理人报酬
599,379.33 522,813.69
应付托管费
119,875.85 104,562.74
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.7
758,205.76 625,009.66
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负 债
7.4.7.8
965,789.03 953,191.90
负债合计
15,922,302.98 10,762,335.59
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
14,714,457,646.96 16,471,718,122.06
未分配利润
7.4.7.10
2,245,259,308.44 -932,463,233.35
所有者权益合计
16,959,716,955.40 15,539,254,888.71
负债和所有者权益总计
16,975,639,258.38 15,550,017,224.30
注: 报告截止日 2017 年 12 月 31 日 ， 基金 份额 净值 1.1526 元 ， 基金 份额 总额 14,714,457,646.96
份。
7.2 利润表
会计主体： 嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF ）
本报告期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2017 年 1 月 1 日 至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
3,345,065,519.78 -1,550,405,809.28
1.利息收入
11,086,660.89 10,168,764.30 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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其中：存款利息收入
7.4.7.11 5,487,679.54 5,926,205.33
债券利息收入
4,397,580.50 3,521,019.55
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
1,201,400.85 721,539.42
其他利息收入
- -
2.投资收益
682,805,122.47 147,383,460.81
其中：股票投资收益
7.4.7.12 61,981,008.52 -49,881,092.83
基金投资收益
7.4.7.13 604,008,684.93 163,984,276.06
债券投资收益
7.4.7.14 60,459.37 -59,904.43
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
7.4.7.15 12,168,180.00 23,825,280.00
股利收益
7.4.7.16 4,586,789.65 9,514,902.01
3.公允价值变动收益
7.4.7.17 2,648,839,338.95 -1,711,766,933.10
4.汇兑收益
-
-
5.其他收入
7.4.7.18 2,334,397.47 3,808,898.71
减： 二、费用
12,928,962.19 15,469,745.97
1．管理人报酬
5,775,958.07 6,885,646.91
2．托管费
1,155,191.66 1,377,129.41
3．销售服务费
- -
4．交易费用
7.4.7.19 5,436,751.57 6,662,652.26
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用
7.4.7.20 561,060.89 544,317.39
三、利润总额
3,332,136,557.59 -1,565,875,555.25
减：所得税费用
- -
四、净利润
3,332,136,557.59 -1,565,875,555.25
7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体：嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投 资基金联接基金（LOF ）
本报告期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初 所有 者权
益（基金净值）
16,471,718,122.06 -932,463,233.35 15,539,254,888.71
二、 本期 经营 活动
产 生 的 基 金 净 值
变动 数 （本 期净 利
- 3,332,136,557.59
3,332,136,557.59 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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润）
三、 本期 基金 份额
交易产生 的基金
净值变动数
（净 值减 少以 “-”
号填列）
-1,757,260,475.10 -154,414,015.80 -1,911,674,490.90
其中： 1.基金申购
款
2,015,740,524.47 105,820,019.26 2,121,560,543.73
2. 基金赎
回款
-3,773,000,999.57 -260,234,035.06 -4,033,235,034.63
四、 本期 向基 金份
额 持 有 人 分 配 利
润 产 生 的 基 金 净
值变 动 （净 值减 少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末 所有 者 权
益（基金净值）
14,714,457,646.96 2,245,259,308.44 16,959,716,955.40
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初 所有 者权
益（基金净值）
17,601,221,977.94 590,477,957.62 18,191,699,935.56
二、 本期 经营 活动
产 生 的 基 金 净 值
变动 数 （本 期净 利
润）
- -1,565,875,555.25
-1,565,875,555.25
三、 本期 基金 份额
交 易 产 生 的 基 金
净值变动数
（净 值减 少以 “-”
号填列）
-1,129,503,855.88 42,934,364.28 -1,086,569,491.60
其中： 1.基金申购
款
3,280,252,978.94 -353,007,429.54 2,927,245,549.40
2. 基金赎
回款
-4,409,756,834.82 395,941,793.82 -4,013,815,041.00
四、 本期 向基 金份
额 持 有 人 分 配 利
润 产 生 的 基 金 净
值变 动 （净 值减 少
以“-”号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权
益（基金净值）
16,471,718,122.06 -932,463,233.35 15,539,254,888.71
报表附注为财务报表的组成部分。
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
经雷
王红
张公允
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)( 以下 简称 “本 基金 ”)是根据
原嘉实沪深 300 指数证券投资基金(LOF)( 以下简称“ 原基金”)基金份额持有人大会 2012 年 8 月
6 日决 议通 过的 《关 于嘉 实沪 深 300 指数证券投资基金(LOF) 变更投资范围及其相关事项的议案》 ，
并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]1146 号 《关 于核 准嘉 实
沪深 300 指数证券投资基金(LOF) 基金份额持有人大会决议的批复》 ，由原基金变更而来 。自 2012
年 8 月 21 日起 ， 由 《嘉 实沪 深 300 指数证券投资基金基金合同》 修订而成的 《嘉实沪 深 300 交易
型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF) 基金 合同 》 生效 ， 原 《嘉 实沪 深 300 指数证券投资基金
基金合同》同日起失效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金 的基金管理人为嘉实基
金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基 金为 嘉 实沪 深 300 交易 型开 放式 指数 证 券投 资基 金(以下 简称 “目 标 ETF ”)的 联接 基
金。目标 ETF 是采用完全复制法实现对沪深 300 指数紧密跟踪的全被动指数基金，本基金主要通
过投资于目标 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争使本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超
过 0.30% 。
经 深 圳 证 券 交 易所( 以 下 简 称“ 深 交 所 ”)深证上字[2005] 第 93 号 文 审 核 同意 ， 原 基 金
344,534,887.00 份基金份额于 2005 年 10 月 17 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托
管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
变更 前 ， 根据 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 和 《嘉 实沪 深 300 指数证券投资基金(LOF)
基金合同》的有关规定，原基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括沪深300 指数的
成份股及其备选成份股，一级市场初次发行或增发的新股 ，以及不低于基金资产净值5%的现金或
者到期日在一年以内的政府债券。本基金还可以投资于经中国证监会批准 的允许本基金 投资的其
它金融工具。原基金原则上将不低于 90% 的基金资产净值投资于沪深 300 指数成份股和备选成份
股。原基金力争控制本基金的净值增长率与业绩衡量基准之间的日平均跟踪误差小于0.3% ，以实
现对沪深 300 指数 的有 效跟 踪 。 原基 金的 业绩 比较 基准 为沪 深 300 指数增长率 X 95% + 银行嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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同业存款收益率 X 5%。
变更后，根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券
投资基金联接基金(LOF) 基金 合同 》 的有 关规 定 ， 本基 金以 目标 ETF 基金 份额 、 标的 指数 成份 股及
备选成份股为主要投资对象。本 基金投资于目标 ETF 的资产比例不低于基金资产净值的 90% ，持
有现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。此 外 ，为 更好 地实 现投
资目 标 ， 本基 金可 少量 投资 于部 分非 成份 股(包含 中小 板 、 创业 板及 其他 经中 国证 监会 核准 发行 的
股票)、一级市场新股或增发的股票、衍生工具(权证、股指期货等)、债 券 资产(国债、金融债、
企业 债 、 公司 债 、 次级 债 、 可转 换债 券 、 分离 交易 可转 债 、 央行 票据 、 中期 票据 、 短期 融资 券等) 、
资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产、现金资产、以及 中国证监会允许基金投
资的其他金融工具(但 须符合中国证监会的相关规定)。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数
增长率 X 95 ％+ 银行活期存款税后利率 X5% 。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定( 以下合称“企业会计准则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投
资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《嘉 实沪 深 300 交易型开放式指
数证券投资基金联接 基金(LOF) 基金 合同 》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列示的中国证监会 、 中国基
金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报 告期末的财务状况以
及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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7.4.4.3 金融 资产 和金 融 负债 的分 类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支 持证券投资分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性 金融资产列示。基金目
前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融资产分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的
金融资产，在资产负债表中以衍生金融资产列示。
基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售 金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债及其他金
融负债。基金目前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融负债分类为以 公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，在资产负债表中以衍生金融负债列示。基金持 有的其他金融负债包括
卖出回购金融资产 款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融 负债 的初 始确 认、 后续 计量 和终 止确 认
金融 资 产或 金融 负 债于 本基 金 成为 金融 工具 合 同的 一方 时 ，按 公允 价值 在 资产 负债 表 内确
认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，取得 时发生的相关交易费用
计入当期损益；对于支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利、 债券或资产支持证券起
息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和 其他金融负债的相关交
易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债， 按照公允价值 进行后续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的 ， 予以终止确认 ：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金 融 资产 已转 移， 且本 基 金将 金融 资产 所有 权 上几 乎所 有的 风险 和报 酬转 移 给转 入
方 ； 或者(3) 该金融资产已转移 ， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认 该金 融负 债 或义 务已 解除 的部 分。嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融 资产 和金 融 负债 的估 值原 则
基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生 工具按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值 ； 估值日无交易且最
近交 易 日后 未 发生 影响 公 允价 值计 量 的重 大事 件 的， 按最 近 交易 日的 市 场交 易 价格 确定 公 允价
值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公 允价值的，应对市场交
易价格进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征 的，应以相同资产或负
债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是 指对资产出售或使用的
限制 等 ， 如果 该限 制是 针对 资产 持有 者的 ， 那么 在估 值技 术中 不应 将该 限制 作为 特征 考虑 。 此外 ，
基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场 ， 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值 ，只有在无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可 以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件 ， 应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融 负债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债 。 当本基金 1) 具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时 ，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部 分后的余额。对于曾
经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆 分或折算引起的实收基金 份额变动于基金份额拆
分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或 折算比例计算认列。由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认 日认列。对于已开放转
换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实 收基金增加和转出基金
的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购 或赎回基金份额时，嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算 的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份 额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未 实现损益占基金净值比
例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并 于期末全额转入未分配
利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后的净额确认
为投资收益。基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资 收益。债券投资在持有
期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券 发行企业代扣代缴的个
人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款 项 ，根 据资 产支 持证 券的
预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金 部分冲减资产支持证券
投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允 价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投 资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法 与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计 量
基金的管理人报酬、托管费等在费 用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利 率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策
场外投资者可以选择现金分红或红利再投资，场内投资者只能选择现金 分红，本基金分红的
默认方式为现金分红。基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配。基 金当期收益应先弥补上
期亏损后，才可进行当期收益分配。在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金收益每年最多分
配四次。全年基金收益分配比例不得低于年度基金已实现净收益的 50% ， 年度 分配 在基 金会 计 年
度结束后的 4 个月内完成；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。每一基金份额享有同等
分配权。
经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从所有者权益转出。
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部 ，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息 。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分 ：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入 、 发生费用 ；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的 经营 成果 ， 以决 定向 其配 置资 源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似 的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他 重要 的会 计 政策 和会 计估 计
根据基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，基金 确定以下类别股票投
资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不 活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)等情况，基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国 证监 会 关于 证券 投资 基金 估
值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 于 2017 年 12 月 26 日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会
计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资基 金执 行< 企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通
知》 之附 件 《非 公开 发行 有明 确锁 定期 股票 的公 允价 值的 确定 方法 》 ， 若在 证券 交易 所挂 牌的 同一
股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值 日证 券交 易所 挂牌 的同 一股
票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收 盘价高于非公开发行股
票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的 比例将两者之间差价的
一部分确认为估值增值 。 自 2017 年 12 月 26 日起 ， 对于 在锁 定期 内的 非公 开发 行股 票 、 首次 公开
发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票 等流通受限股票，根据
中国 基 金业 协会 中 基协 发[2017]6 号 《关 于发 布<证 券投 资基 金 投资 流通 受限 股 票估 值指 引( 试
行)> 的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指 引(试行)》( 以下简称“指引”) ，
按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限 公司根据指引所独立提
供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转 换债 券、 资产 支持 证券 和私 募
债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监 会公告[2017]13 号《中国证
监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协 会估值核算工作小组关嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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于 2015 年1 季度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允 价值 。 基金 持有 的证 券交
易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债 券除外)，按照中证指
数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。基金持有的银行间同业 市场固定收益品种按照
中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据 财 政部 、国 家税 务总 局 财税[2004]78 号 《关 于证 券投 资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税
[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公 司股 息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别化 个
人所 得 税政 策有 关 问题 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《关 于 全面 推开 营业 税 改征 增值 税试 点 的通
知 》 、财 税[2016]46 号 《 关于 进一 步 明确 全 面推 开营 改 增试 点金 融 业有 关 政策 的通 知 》 、 财 税
[2016]70 号《 关于 金 融机 构同 业往 来等 增值 税政 策的 补充 通知 》及 其 他相 关 财 税法 规和 实务 操
作，主要税项列示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业
税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1
日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用 基金买卖股票、债券的
转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入 ， 包括买卖股票 、 债券 的差价收入 ， 股票的股息、 红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所 得税。
(3) 对基 金取 得 的企 业债 券利 息收 入， 应由 发行 债券 的企 业在 向 基金 支付 利息 时代 扣代 缴
20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按
50% 计入应纳税所得额 ； 持股期限超过 1 年的 ， 暂免 征收 个人 所得 税 。 对基 金持 有的 上市 公司 限售嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自 解禁日起计算；解禁前
取得 的股 息 、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应纳税所得额 。 上述所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款
741,565,894.45 665,300,323.15
定期存款
- -
其中：存款期限 1-3 个月
- -
存款期限 1 个月以内
- -
存款期限 3 个月及以上
- -
其他存款
- -
合计
741,565,894.45 665,300,323.15
注: 定期存款的存款期限指票面存期。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
68,761,245.86 66,031,658.86 -2,729,587.00
贵金属投资- 金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
35,000.00 35,000.00 -
银行间市场
130,166,170.00 129,945,000.00 -221,170.00
合计
130,201,170.00 129,980,000.00 -221,170.00
资产支持证券
- - -
基金
11,800,583,777.62 16,022,394,314.81 4,221,810,537.19
其他
- - -
合计
11,999,546,193.48 16,218,405,973.67 4,218,859,780.19
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
10,105,865.03
10,835,991.57
730,126.54
贵金属投资- 金交
所黄金合约
-
-
-
债 交易所市场
-
-
-
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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券
银行间市场
129,898,640.00
129,940,000.00
41,360.00
合计
129,898,640.00
129,940,000.00
41,360.00
资产支持证券
-
-
-
基金
13,160,422,891.11
14,729,671,845.81
1,569,248,954.70
其他
-
-
-
合计
13,300,427,396.14
14,870,447,837.38
1,570,020,441.24
注: 基金投资均为本基金持有的目标 ETF 的份 额 ， 按目 标 ETF 于估值日的份额净值确定公允价值。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有衍 生金 融资 产/
负债。
7.4.7.4 买入 返售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各项 买入 返售 金 融资 产期 末余 额
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有买 入返 售金 融资
产。
7.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回 购交 易中 取得 的债 券
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本 基金 无买 断式 逆回 购交 易中
取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应收活期存款利息
150,005.90 132,059.28
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
3,942.52 4,412.15
应收债券利息
4,370,686.38 2,827,166.08
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
145.19 353.22
应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
1,378.94 2,873.50
合计
4,526,158.93 2,966,864.23
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 32 页 共 74 页
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
其他应收款
- 1,306,523.50
待摊费用
- -
合计
- 1,306,523.50
注: 本期末（2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 无其他资产（其他应收款、待摊费用等） 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用
758,205.76 625,009.66
银行间市场应付交易费用
- -
合计
758,205.76 625,009.66
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金
500,000.00 500,000.00
应付赎回 费
15,789.03 13,191.90
预提费用 450,000.00 440,000.00
应付指数使用费 - -
其他 - -
合计
965,789.03 953,191.90
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 16,471,718,122.06
16,471,718,122.06
本期申购
2,015,740,524.47
2,015,740,524.47
本期赎回（以“-”号填列）
-3,773,000,999.57
-3,773,000,999.57
本期末
14,714,457,646.96
14,714,457,646.96
注: 申购含转换入份额，赎回含转换出份额。 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 33 页 共 74 页
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 1,107,137,819.38 -2,039,601,052.73 -932,463,233.35
本期利润
683,297,218.64 2,648,839,338.95 3,332,136,557.59
本期 基 金份 额交 易
产生的变动数
-148,835,654.87 -5,578,360.93 -154,414,015.80
其中：基金申购款
161,898,844.64 -56,078,825.38 105,820,019.26
基金赎回款
-310,734,499.51 50,500,464.45 -260,234,035.06
本期已分配利润
- - -
本期末
1,641,599,383.15 603,659,925.29 2,245,259,308.44
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年
12 月 31 日
活期存款利息收入
5,220,011.02 5,457,850.83
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
95,315.01 82,426.59
其他
172,353.51 385,927.91
合计
5,487,679.54 5,926,205.33
7.4.7.12 股票投资 收益
7.4.7.12.1 股票 投资 收益 项 目构 成
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1日 至 2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1日 至 2016 年12
月31日
股票投资收益 ——买卖
股票差价收入
63,653,572.93 55,621,276.23
股票投资收益 ——赎回
差价收入
- -
股票投资收益 ——申购
差价收入
-1,672,564.41 -105,502,369.06
合计
61,981,008.52 -49,881,092.83
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 34 页 共 74 页
7.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票 差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年
12 月 31 日
卖出股票成交总额
2,568,629,624.60
2,540,031,351.86
减： 卖出 股票 成本 总
额
2,504,976,051.67
2,484,410,075.63
买卖股票差价收入
63,653,572.93
55,621,276.23
7.4.7.12.3 股票投资收益—— 申购差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日 至 2017 年12
月31 日
上年度可比期间
2016 年1月1日 至 2016 年
12 月31 日
申购基金份额总额
712,708,200.00 1,860,090,750.00
减：现金支付申购款总额
-4,342,051.19 16,477,282.69
减：申购股票成本总额
718,722,815.60 1,949,115,836.37
申购差价收入
-1,672,564.41 -105,502,369.06
7.4.7.13 基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12
月 31 日
卖出/赎回基金成交总额
2,676,664,154.21 2,149,799,582.50
减：卖出/赎回基金成本总额
2,072,655,469.28 1,985,815,306.44
基金投资收益
604,008,684.93 163,984,276.06
7.4.7.14 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12月
31日
上年度可比期间
2016 年1月1日 至 2016 年12
月31 日
卖出 债券 （、 债转 股及 债
券到期兑付）成交总额
206,653,584.15 301,336,803.73 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 35 页 共 74 页
减： 卖出 债券 （、 债转 股
及债券到期兑付） 成本总
额
200,780,700.00 290,389,270.00
减：应收利息总额
5,812,424.78 11,007,438.16
买卖债券差价收入
60,459.37 -59,904.43
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
本期(2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日) 及上年度可 比期间(2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月
31 日) ，本基金无买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益—— 其他投资收益
单位：人民币元
项目
本期收益金额
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月31
日
上年度可比期间
收益金额
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12
月 31 日
国债期货投资收益 - -
股指期货投资收益 12,168,180.00 23,825,280.00
外汇远期投资收益 - -
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月31
日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月
31 日
股票投资产生的股利收
益
4,586,789.65 9,514,902.01
基金投资产生的股利收
益
- -
合计
4,586,789.65 9,514,902.01
7.4.7.17 公允 价值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 36 页 共 74 页
1.交易性金融资产
2,648,839,338.95 -1,711,766,933.10
股票投资
-3,459,713.54 -18,872,015.43
债券投资
-262,530.00 -202,250.00
资产支持证券投资
- -
基金投资
2,652,561,582.49 -1,692,692,667.67
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
期货 - -
其他
- -
合计
2,648,839,338.95 -1,711,766,933.10
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
基金赎回费收入
2,062,657.61 3,678,917.03
基金转出费收入
271,739.86 129,981.68
债券认购手续费返还
- -
印花税手续费返还
- -
其他
- -
合计
2,334,397.47 3,808,898.71
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12
月 31 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12
月 31 日
交易所市场交易费用
5,312,590.06
6,486,036.60
银行间市场交易费用
1,100.00
925.00
交易基金产生的费用 123,061.51
175,690.66
其中：申购费
24,201.23
78,997.54
赎回费
82,143.26
59,120.50
交易费
16,717.02
37572.62
合计
5,436,751.57
6,662,652.26
7.4.7.20 其 他费用
单位：人民币元
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 37 页 共 74 页
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年12
月 31 日
审计费用
150,000.00 140,000.00
信息披露费
300,000.00 300,000.00
银行划款手续费 33,060.89 26,317.39
上市年费 60,000.00 60,000.00
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
指数使用费 - -
红利手续费 - -
其他 - -
合计
561,060.89 544,317.39
7.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事项
2018 年 1 月 10 日，本基金管理人发布《嘉实沪 深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接
基金(LOF)2018 年第一次收益分配公告》 ，收益分配基准日为 2017 年 12 月 31 日，场内权益登记
日为 2018 年1 月 15 日、 除息 日 为 2018 年 1 月 16 日，红利发放日为 2018 年 1 月 18 日；场外权
益登记日为 2018 年1 月 15 日、 除息 日 为 2018 年 1 月 15 日，红利发放日为 2018 年 1 月 17 日，
收益分配方案为每 10 份基金份额派发现金红利 0.2330 元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金代销机构
中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东
立信投资有限责任公司 基金管理人的股东
德意志资产管理(亚洲)有限公司 基金管理人的股东
嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资
基金（“目标 ETF ”）
本基金是该基金的联接基金
7.4.10 本报告 期及 上年 度可 比期 间的 关联 方交 易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 38 页 共 74 页
7.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日） ，本 基金 未通 过关 联方 交易 单元 进行 交易 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费
5,775,958.07 6,885,646.91
其中：支付销售机构的客户维护费
12,356,021.58
11,648,072.70
注:1. 本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取管理费。 支付基金管理人嘉实基金管理有限
公司的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余部
分（若为负数，则取 0）的 0.5% 年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝（前一日基金资产净值-基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值） （若为负数，
则取 0）×0.5%/ 当年 天数。
2.根据本基金的基金管理人与各代销机构签订的基金代销协议，客户维护 费按照代销机构所代销
基金的份额保有量作为基数进行计算。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费
1,155,191.66 1,377,129.41
注: 本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取托管费 。 支付基金托管人中国银行的基金托管
费按前一日基金资产净值扣除基金财产中 目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分（若为负数，
则取 0）的 0.1% 年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝（前
一日的基金资产净值-基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值） （若为负数，则 取 0）×0.1%/ 当
年天数。
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 39 页 共 74 页
7.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券(含回购) 交易
单位：人民币元
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
银行间市场
交易的
各关联方名
称
债券交易金额
基金逆回购
基金正回购
基金买入
基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额
利息支出
中国银行 72,463,986.23 - - - - -
注: 上年 度可 比期 间 （2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日） ， 本基 金未 与关 联方 进行 银行 间同 业
市场的债券( 含回购) 交易。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
份额单位：份
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年
12 月 31 日
期初持有的基金份额
9,163,306.45 9,163,306.45
期间申购/买入总份额
- -
期间因拆分变动份额
- -
减：期间赎回/卖出总份额
- -
期末持有的基金份额
9,163,306.45 9,163,306.45
期 末 持 有 的 基金 份 额 占 基金 总
份额比例
0.06%
0.06%
注: 本报 告期 内 （2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上 年度 可比 期间 （2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日） ，基 金管 理人 未运 用固 有资 金申 购、 赎回 或者 买卖 本基 金的 基金 份额 。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，其 他关 联方 未持 有本 基金 。
7.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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关联方名称
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比期间
2016 年1月1日 至 2016 年12 月31 日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国银行股份有
限公司
741,565,894.45
5,220,011.02
665,300,323.15
5,457,850.83
注: 本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按适用利率计息。
7.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日） ，本 基金 未在 承销 期内 参与 认购 关联 方承 销的 证券 。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事 项的 说明
报告 期末 （2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 持有 3,638,972,136.00 份目标 ETF 基金 份额 （2016
年12 月31 日：4,126,883,292.00 份） ， 占其 总份 额的 比例 为87.36% （2016 年12 月31 日：84.80%）。
7.4.11 利润分配情况
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 未实 施利 润分 配。
2018 年 1 月 10 日，本基金管理人发布《嘉实沪 深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
(LOF)2018 年第一次收益分配公告》 ，收益分配基准日为 2017 年 12 月 31 日，场内权益登记日为
2018 年 1 月 15 日、 除息 日 为 2018 年 1 月 16 日， 红利 发放 日 为 2018 年 1 月 18 日；场外权益登
记日为 2018 年 1 月 15 日、除息日为 2018 年 1 月 15 日，红利发放日为 2018 年 1 月 17 日，收益
分配方案为每 10 份基金份额派发现金红利 0.2330 元。
7.4.12 期末(2017 年 12 月 31 日) 本基 金持 有 的流 通受 限证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发证 券而 于期 末持 有的 流通 受限 证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
002466 天齐 2017 年2018 年 未上市 11.06 53.21 5,595 61,880.70 297,709.95 网上申嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 41 页 共 74 页
锂业 12 月26
日
01 月
03 日
购
002923
润都
股份
2017 年
12 月28
日
2018 年
1 月 5
日
未上市 17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54
网下申
购
300664
鹏鹞
环保
2017 年
12 月28
日
2018 年
1 月 5
日
未上市 8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20
网下申
购
603080
新疆
火炬
2017 年
12 月25
日
2018 年
1 月 3
日
未上市 13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20
网下申
购
603161
科华
控股
2017 年
12 月28
日
2018 年
1 月 5
日
未上市 16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25
网下申
购
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
110042
航电
转债
2017 年
12 月 28
日
2018 年
1 月 15
日
未上市 100.00 100.00 320 32,000.00 32,000.00 网上申购
123003
蓝思
转债
2017 年
12 月 13
日
2018 年
1 月 17
日
未上市 100.00 100.00 30 3,000.00 3,000.00 网上申购
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600485
信威
集团
2016
年 12
月 26
日
重大事
项停牌
14.59 - - 260,900 3,808,336.51 3,806,531.00 -
002739
万达
电影
2017
年 7 月
4 日
重大事
项停牌
52.04 - - 50,600 2,661,072.51 2,633,224.00 -
300104
乐视
网
2017
年 4 月
17 日
重大事
项停牌
3.91
2018
年1 月
24 日
13.80 604,900 5,456,861.59 2,365,159.00 -
000540 中天 2017 重大事 7.35 - - 232,700 1,690,853.73 1,710,345.00 - 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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金融 年 8 月
21 日
项停牌
600150
中国
船舶
2017
年 9 月
27 日
重大事
项停牌
24.67
2018
年3 月
21 日
22.20 65,200 1,605,465.43 1,608,484.00 -
600332
白云
山
2017
年 10
月 31
日
重大事
项停牌
32.14
2018
年1 月
8 日
30.15 41,900 1,303,748.95 1,346,666.00 -
002470
金正
大
2017
年 10
月 25
日
重大事
项停牌
9.15
2018
年2 月
9 日
8.24 85,800 766,119.17 785,070.00 -
600685
中船
防务
2017
年 9 月
27 日
重大事
项停牌
26.66
2018
年3 月
21 日
24.05 23,200 621,928.14 618,512.00 -
600309
万华
化学
2017
年 12
月 5 日
重大事
项停牌
37.94 - - 13,300 511,504.19 504,602.00 -
600666
奥瑞
德
2017
年 04
月 27
日
重大事
项停牌
17.40 - - 19,360 338,626.19 336,864.00 -
601216
君正
集团
2017
年 12
月 15
日
重大事
项停牌
4.71 - - 34,300 171,545.16 161,553.00 -
600157
永泰
能源
2017
年 11
月 21
日
重大事
项停牌
3.36 - - 36,100 123,420.56 121,296.00 -
601600
中国
铝业
2017
年 9 月
12 日
重大事
项停牌
6.67 - - 16,500 109,320.85 110,055.00 -
300730
科创
信息
2017
年 12
月 25
日
重大事
项停牌
41.55
2018
年1 月
2 日
45.71 821 6,863.56 34,112.55 -
002919
名臣
健康
2017
年 12
月 28
日
重大事
项停牌
35.26
2018
年1 月
2 日
38.79 821 10,311.76 28,948.46 -
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 43 页 共 74 页
7.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
本期末（2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 无银 行间 市场 债券 正回 购余 额。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
本期末（2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 无交 易所 市场 债券 正回 购余 额。
7.4.13 金融工具风险及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织 架构
本基金为嘉实沪深 300ETF 的联接基金，主要通过投资于嘉实沪深 300ETF 来实现对业绩比较
基准 的紧 密跟 踪 。 因此 ， 本基 金的 业绩 表现 与沪 深 300 指数及嘉实沪深 300ETF 的表 现密 切相 关 。
本基金的长期平均风险和预期收益率高于混合型基金、债券型基金及货币 市场基金。基金投资的
金融工具主要包括股票投资、债券投资及基金投资等。本基金在日常经营 活动中面临的与这些金
融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的 基金管理人从事风险管
理的主要目标是进行被动式指数化投资，通过严格 的投资纪律约束和数量 化的风险管理手段，力
争控制本基金的净值增长率与业绩衡量基准之间的日平均跟踪误差小于 0.3% ，以实现对沪深 300
指数的有效跟踪，谋求通过中国证券市场来分享中国经济持续、稳定、快 速发展的成果。 本基
金的基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系，公 司董事会对公司建立内
部控制系统和维持其有效性承担最终责任。董事会下设风险控制与内审委 员会，负责检查公司内
部管理制度的合法合规性及内控制度的执行情况，充分发挥独立董事监督 职能，保护投资者利益
和公司合法权益。
为了有效控制基金运作和管 理中存在的风险，本基金的基金管理人设 立风险控制委员会，由
公司总经理、督察长以及部门总监组成，负责全面评估公司经营管理过程 中的各项风险，并提出
防范化解措施。
本基金的基金管理人设立督察长制度，积极对公司各项制度、业务的 合法合规性及内部控制
制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告公司内部控 制执行情况。监察稽核
部具体负责公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行 情况的监察稽核工作。
公司管理层重视和支持监察稽核工作，并保证监察稽核部的独立性和权威 性，配备了充足合格的
监察稽核人员，明确监 察稽核部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪 律。业务部门负责人为
所在部门的风险控制第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控及 时报告的义务。员工在嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 44 页 共 74 页
其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、 风险控制委员会、监察
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分 析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的 严重程度和出现同类风
险损失的频度。 而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合 基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标 、 模型 ， 日常的量化报告 ， 确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督 、 检查和评估 ， 并通过相应决策 ， 将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金 所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
基金 的银 行 存款 存放 在 托管 人和 其他 股 份制 商业 银 行， 与该 银 行存 款相 关 的信 用风 险 不重
大。基金在交易所进行的交 易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款
项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对 手进行信用评估并对证
券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用 等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导 意见》设定的标准统计
及汇总。
7.4.13.2.1 按短 期信 用评 级 列示 的债 券投 资
本报告期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有按 短期 信用
评级的债券投资。
7.4.13.2.2 按长 期信 用评 级 列示 的债 券投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
AAA
32,000.00 -
AAA 以下
3,000.00 -
未评级
- -
合计
35,000.00 - 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 45 页 共 74 页
注:1.上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有按 长期 信用 评级 的债 券投 资。
2.长期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行 人在中国人民银行指定
的国内有关媒体上公告。 以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、 政策性金融债及央行票
据等。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风 险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可于开放日要求赎回其持有的基金份额 ，另一方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场 出现剧烈波动的情况下
以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人于开放日对本 基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之 相匹配 。本基金的基金
管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的 处理方式，控制因开放
申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于本 报告 期末 ， 除附 注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1 个月内到期且计息
(该利息金额不重大) 外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日 均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面 余额即为未折现的合约
到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合 资产 的流 动性 风险 分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格 按照《公开募集证券投资基 金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本 基金组合资产的流动性
风险进行管理。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15% 。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。
本 基 金 所 持 部分 证 券 在证 券 交 易 所上 市 ， 其 余亦 可 在 银行 间 同 业 市场 交 易 ， 因此 除 附 注
7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自 由转 让的 情况 外 ， 其余 均能 以合 理价 格适 时
变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易 对手的集中度；按照穿嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 46 页 共 74 页
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调 查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理 本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购 交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变 动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体 为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施， 本基金在本报告期内流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波 动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮 动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金 的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产如下表所示：
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 741,565,894.45 - - - 741,565,894.45
结算备付金 5,600,495.72 - - - 5,600,495.72
存出保证金 1,098,476.28 - - - 1,098,476.28
交易性金融资产 129,945,000.00 - 35,000.00 16,088,425,973.67 16,218,405,973.67
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 546,679.85 546,679.85
应收利息 - - - 4,526,158.93 4,526,158.93 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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应收股利 - - - - -
应收申购款 604,789.41 - - 3,290,790.07 3,895,579.48
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
878,814,655.86 - 35,000.00 16,096,789,602.52 16,975,639,258.38
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产
款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 10.92 10.92
应付赎回款 - - - 13,479,042.09 13,479,042.09
应付管理人报酬 - - - 599,379.33 599,379.33
应付托管费 - - - 119,875.85 119,875.85
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 758,205.76 758,205.76
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 965,789.03 965,789.03
负债总计
- - - 15,922,302.98 15,922,302.98
利率敏感度缺口
878,814,655.86 - 35,000.00 16,080,867,299.54 16,959,716,955.40
上年度末
2016 年 12 月 31 日
1 年以 内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 665,300,323.15 - - - 665,300,323.15
结算备付金 5,336,018.56 - - - 5,336,018.56
存出保证金 1,291,751.15 - - - 1,291,751.15
交易性金融资产 129,940,000.00 - - 14,740,507,837.38 14,870,447,837.38
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 239,501.90 239,501.90
应收利息 - - - 2,966,864.23 2,966,864.23
应收股利 - - - - -
应收申购款 755,306.86 - - 2,373,097.57 3,128,404.43
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - 1,306,523.50 1,306,523.50
资产总计
802,623,399.72
-
-
14,747,393,824.58
15,550,017,224.30
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - - 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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卖出回购金融资产
款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 8,556,757.60 8,556,757.60
应付管理人报酬 - - - 522,813.69 522,813.69
应付托管费 - - - 104,562.74 104,562.74
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 625,009.66 625,009.66
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 953,191.90 953,191.90
负债总计
- -
-
10,762,335.59
10,762,335.59
利率敏感度缺口
802,623,399.72
-
-
14,736,631,488.99
15,539,254,888.71
注: 表中所示为本基金资产及负债的账面价 值 ， 并按 照合 约规 定的 利率 重新 定价 日或 到期 日孰 早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感 性分 析
于2017 年12 月31 日， 本基 金持 有的 交易 性 债券 投资 公允 价值 占基 金资 产净 值的 比例 为0.77%
（2016 年 12 月 31 日：0.84% ） 。因 此市 场利 率的 变动 对于 本基 金资 产净 值无 重大 影响 （2016 年
12 月 31 日： 同） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发 生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未 来现金流量因除市 场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交
易的股票、债券及基金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体 自身经营情况或特殊事
项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标 ETF 、标 的指 数成 份股 和备 选成 份股 进
行被动式指数化投资，正常情况下投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%；本基金投嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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资于目标 ETF 的方式以申购和赎回为主，但在目标 ETF 二级市场流动性较好的情况下，为了更好
地实现本基金的投资目标，也可以通过二级市场交易买卖目标 ETF ；除 流 动性 管理 所需 以外 ，本
基金对于目标 ETF 以外的证券投资倾向采用被动式指数化投资。
本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通 过投资组合的分散化降
低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券 价格实施监控，定期运
用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月31 日
公 允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交 易 性 金融 资 产
-股票投资
66,031,658.86
0.39
10,835,991.57
0.07
交 易 性 金融 资 产
－基金投资
16,022,394,314.81 94.47 14,729,671,845.81 94.79
交 易 性 金融 资 产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
16,088,425,973.67 94.86
14,740,507,837.38 94.86
7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的 敏感 性分 析
假设
除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2017 年12 月31 日）
上年度末 （2016 年 12 月
31 日 ）
分析
业绩比较基准上升 5% 841,282,938.7 773,497,893.63
业绩比较基准下降 5% -841,282,938.7 -773,497,893.63
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 50 页 共 74 页
7.4.13.4.4 采用 风险 价值 法 管理 风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
7.4.14 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义 的输入值所属的最低层
次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产中属于第一层次
的余额为 16,071,871,394.52 元 ， 属于 第二 层次 的余 额为 144,169,420.15 元 ， 属于 第三 层次 的余
额为 2,365,159.00 元（第一层次的余额为 14,738,610,815.55 元 ， 属 于第 二 层 次 的 余 额 为
131,837,021.83 元，无属于第三层次的余额 ） 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券 ， 若出现重大事项停牌 、 交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃) 、 或属 于非公开发行等情况 ， 基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间 、 交易不活跃期间及限
售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
上述第三层次资产变动如下：
金额单位：人民币元
交易性金融资产 —— 股票投资
2017 年 1 月 1 日
-
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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购入
2,549,579.00
转入第三层次
2,169,890.00
当期损失总额
(2,354,310.00)
—— 计入损益的损失
(2,354,310.00)
2017 年 12 月 31 日
2,365,159.00
2017 年12 月31 日仍持有的资产计入2017 年度损
益的未实现损失的变动
—— 公允价值变动收益
(2,354,310.00)
计入损益的损失计入利润表中的公允价值变动收益项目。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债(上年度末：无) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主 要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与公允价值
相差很小。
(2) 增值税
根据财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地
产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程 中发生的增值税应税行
为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、国家税务总局于 2017 年6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品增 值税 有
关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值 税应税行为，暂适用简
易计税方法，按照 3% 的征收率缴 纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的
增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税 额从资管产品管理人以
后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外，财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号《关于租入固定资产
进行税额抵扣等增值税政策的通知》 对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1 日起运营资管产品提供的嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。
上述税收政策对本基金截至 2017 年 12 月 31 日止的财务状况和经营成果无影响。
(3) 除 公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（% ）
1
权益投资
66,031,658.86 0.39
其中：股票
66,031,658.86 0.39
2
基金投资
16,022,394,314.81 94.38
3
固定收益投资
129,980,000.00 0.77
其中：债券
129,980,000.00 0.77
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生 品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入 返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
747,166,390.17 4.40
8
其他各项资产
10,066,894.54 0.06
9
合计
16,975,639,258.38 100.00
8.2 报告 期末 按行 业 分类 的股 票投 资组 合
金额单位：人民币元
代码
行业类别
公允价值
占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业
211,860.00 0.00
B
采矿业
1,566,352.33 0.01
C
制造业
28,605,291.80 0.17
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
1,489,718.38 0.01
E
建筑业
1,885,057.00 0.01
F
批发和零售业
745,678.57 0.00
G
交通运输、仓储和邮政业
1,728,835.76 0.01
H
住宿和餐饮业
- - 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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I
信息传输、软件和信息技术服
务业
4,960,805.75 0.03
J
金融业
16,413,452.99 0.10
K
房地产业
4,394,367.66 0.03
L
租赁和商务服务业
684,548.42 0.00
M
科学研究和技术服务业
- -
N
水利、环境和公共设施管理业
359,389.20 0.00
O
居民服务、修理和其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
124,002.00 0.00
R
文化、体育和娱乐业
2,859,439.00 0.02
S
综合
2,860.00 0.00
合计
66,031,658.86 0.39
8.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
1 600485 信威集团 260,900 3,806,531.00 0.02
2 601318 中国平安 44,013 3,080,029.74 0.02
3 002739 万达电影 50,600 2,633,224.00 0.02
4 300104 乐视网 604,900 2,365,159.00 0.01
5 000540 中天金融 232,700 1,710,345.00 0.01
6 600150 中国船舶 65,200 1,608,484.00 0.01
7 600332 白云山 41,900 1,346,666.00 0.01
8 000333 美的集团 23,100 1,280,433.00 0.01
9 600036 招商银行 44,087 1,279,404.74 0.01
10 000651 格力电器 23,400 1,022,580.00 0.01
11 601166 兴业银行 56,000 951,440.00 0.01
12 000858 五 粮 液 11,900 950,572.00 0.01
13 600016 民生银行 102,400 859,136.00 0.01
14 002415 海康威视 20,500 799,500.00 0.00
15 002470 金正大 85,800 785,070.00 0.00
16 000002 万 科Ａ 25,061 778,394.66 0.00
17 601328 交通银行 118,800 737,748.00 0.00
18 600887 伊利股份 22,700 730,713.00 0.00
19 601288 农业银行 169,800 650,334.00 0.00
20 600685 中船防务 23,200 618,512.00 0.00
21 600074 ST 保千里 62,100 612,927.00 0.00
22 600000 浦发银行 48,500 610,615.00 0.00 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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23 000725 京东方Ａ 104,500 605,055.00 0.00
24 601398 工商银行 93,400 579,080.00 0.00
25 601668 中国建筑 62,900 567,358.00 0.00
26 600030 中信证券 30,900 559,290.00 0.00
27 600309 万华化学 13,300 504,602.00 0.00
28 000001 平安银行 37,600 500,080.00 0.00
29 600837 海通证券 38,400 494,208.00 0.00
30 600900 长江 电力 31,502 491,116.18 0.00
31 000568 泸州老窖 7,400 488,400.00 0.00
32 601169 北京银行 66,660 476,619.00 0.00
33 600104 上汽集团 14,040 449,841.60 0.00
34 600048 保利地产 31,600 447,140.00 0.00
35 601601 中国太保 10,427 431,886.34 0.00
36 002230 科大讯飞 6,700 396,238.00 0.00
37 000063 中兴通讯 10,800 392,688.00 0.00
38 601988 中国银行 94,100 373,577.00 0.00
39 600196 复星医药 7,905 351,772.50 0.00
40 601766 中国中车 29,000 351,190.00 0.00
41 002304 洋河股份 3,000 345,000.00 0.00
42 600276 恒瑞医药 4,888 337,174.24 0.00
43 600666 奥瑞德 19,360 336,864.00 0.00
44 600703 三安光电 13,000 330,070.00 0.00
45 600019 宝钢股份 37,600 324,864.00 0.00
46 601989 中国重工 50,000 301,500.00 0.00
47 600690 青岛海尔 16,000 301,440.00 0.00
48 601888 中国国旅 6,918 300,172.02 0.00
49 002594 比亚迪 4,600 299,230.00 0.00
50 000503 海虹控股 6,900 297,804.00 0.00
51 002466 天齐锂业 5,595 297,709.95 0.00
52 600518 康美药业 13,300 297,388.00 0.00
53 600741 华域汽车 9,800 290,962.00 0.00
54 600009 上海机场 6,400 288,064.00 0.00
55 601818 光大银行 68,000 275,400.00 0.00
56 600028 中国石化 41,800 256,234.00 0.00
57 601211 国泰君安 13,800 255,576.00 0.00
58 601688 华泰证券 14,600 251,996.00 0.00
59 002294 信立泰 5,500 248,545.00 0.00
60 600919 江苏银行 33,800 248,430.00 0.00
61 002456 欧菲科技 12,000 247,080.00 0.00
62 002027 分众传媒 17,380 244,710.40 0.00
63 601006 大秦铁路 26,800 243,076.00 0.00
64 600066 宇通客车 10,079 242,601.53 0.00 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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65 002475 立讯精密 10,100 236,744.00 0.00
66 002450 康得新 10,600 235,320.00 0.00
67 600050 中国联通 36,600 231,678.00 0.00
68 600015 华夏银行 25,240 227,160.00 0.00
69 300124 汇川技术 7,700 223,454.00 0.00
70 601857 中国石油 27,300 220,857.00 0.00
71 000776 广发证券 13,000 216,840.00 0.00
72 601899 紫金矿业 46,000 211,140.00 0.00
73 601939 建设银行 26,800 205,824.00 0.00
74 001979 招商蛇口 10,500 205,380.00 0.00
75 000338 潍柴动力 24,400 203,496.00 0.00
76 300070 碧水源 11,400 198,018.00 0.00
77 601390 中国中铁 23,600 198,004.00 0.00
78 000895 双汇发展 7,424 196,736.00 0.00
79 600585 海螺水泥 6,600 193,578.00 0.00
80 600111 北方稀土 13,000 189,670.00 0.00
81 300059 东方财富 14,400 186,480.00 0.00
82 601009 南京银行 23,960 185,450.40 0.00
83 601186 中国铁 建 16,200 180,468.00 0.00
84 600029 南方航空 15,100 179,992.00 0.00
85 002920 德赛西威 4,569 178,784.97 0.00
86 600535 天士力 4,600 163,668.00 0.00
87 601933 永辉超市 16,200 163,620.00 0.00
88 600637 东方明珠 9,800 163,268.00 0.00
89 600340 华夏幸福 5,200 163,228.00 0.00
90 600031 三一重工 17,900 162,353.00 0.00
91 600522 中天科技 11,600 161,704.00 0.00
92 601216 君正集团 34,300 161,553.00 0.00
93 600115 东方航空 19,400 159,274.00 0.00
94 002714 牧原股份 3,000 158,580.00 0.00
95 000100 TCL 集团 40,600 158,340.00 0.00
96 300072 三聚环保 4,500 158,085.00 0.00
97 600221 海航控股 49,300 157,267.00 0.00
98 000166 申万宏源 29,200 156,804.00 0.00
99 600795 国电电力 50,200 156,624.00 0.00
100 600588 用友网络 7,400 156,510.00 0.00
101 002024 苏宁云商 12,700 156,083.00 0.00
102 002081 金 螳 螂 10,100 154,732.00 0.00
103 600549 厦门钨业 6,000 154,440.00 0.00
104 002624 完美世界 4,600 153,916.00 0.00
105 600010 包钢股份 62,140 152,864.40 0.00
106 002236 大华股份 6,600 152,394.00 0.00 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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107 601877 正泰电器 5,800 151,670.00 0.00
108 002202 金风科技 7,850 147,972.50 0.00
109 002736 国信证券 13,600 147,560.00 0.00
110 601336 新华保险 2,100 147,420.00 0.00
111 000413 东旭光电 15,400 144,452.00 0.00
112 600663 陆家嘴 7,400 140,822.00 0.00
113 000783 长江证券 17,700 139,299.00 0.00
114 600177 雅戈尔 15,100 138,467.00 0.00
115 600674 川投能源 13,600 138,448.00 0.00
116 000839 中信国安 14,400 138,096.00 0.00
117 600606 绿地控股 18,900 137,970.00 0.00
118 601088 中国神华 5,949 137,838.33 0.00
119 601985 中国核电 18,500 135,975.00 0.00
120 002252 上海莱士 6,840 135,774.00 0.00
121 601012 隆基股份 3,700 134,828.00 0.00
122 002008 大族激光 2,700 133,380.00 0.00
123 300144 宋城演艺 7,100 132,486.00 0.00
124 601155 新城控股 4,500 131,850.00 0.00
125 600958 东方证券 9,500 131,670.00 0.00
126 002142 宁波银行 7,357 131,028.17 0.00
127 600999 招商证券 7,600 130,416.00 0.00
128 002174 游族网络 5,800 129,340.00 0.00
129 000069 华侨城Ａ 15,200 129,048.00 0.00
130 601377 兴业证券 17,600 128,128.00 0.00
131 601628 中国人寿 4,200 127,890.00 0.00
132 002074 国轩高科 5,580 124,210.80 0.00
133 600011 华能国际 20,100 124,017.00 0.00
134 600089 特变电工 12,483 123,706.53 0.00
135 600068 葛洲坝 15,000 123,000.00 0.00
136 600816 安信信托 9,400 122,952.00 0.00
137 600157 永泰能源 36,100 121,296.00 0.00
138 000623 吉林敖东 5,350 120,375.00 0.00
139 601901 方正证券 17,300 119,197.00 0.00
140 600893 航发动力 4,400 118,404.00 0.00
141 002558 巨人网络 3,200 117,760.00 0.00
142 601618 中国中冶 24,300 117,612.00 0.00
143 600705 中航资本 21,100 116,472.00 0.00
144 601669 中国电建 16,100 116,242.00 0.00
145 600739 辽宁成大 6,600 116,160.00 0.00
146 600886 国投电力 15,800 115,972.00 0.00
147 600660 福耀玻璃 3,900 113,100.00 0.00
148 601555 东吴证券 11,500 111,780.00 0.00 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 57 页 共 74 页
149 300015 爱尔眼科 3,600 110,880.00 0.00
150 601225 陕西煤业 13,500 110,160.00 0.00
151 601600 中国铝业 16,500 110,055.00 0.00
152 601099 太平洋 30,100 108,962.00 0.00
153 601018 宁波港 20,400 108,324.00 0.00
154 600208 新湖中宝 20,700 108,054.00 0.00
155 601919 中远海控 15,900 107,643.00 0.00
156 002465 海格通信 11,100 106,449.00 0.00
157 601333 广深铁路 18,800 104,716.00 0.00
158 603799 华友钴业 1,300 104,299.00 0.00
159 600406 国电南瑞 5,700 104,196.00 0.00
160 601800 中国交建 8,100 103,680.00 0.00
161 600297 广汇汽车 12,900 103,458.00 0.00
162 601998 中信银行 16,500 102,300.00 0.00
163 601607 上海医药 4,203 101,670.57 0.00
164 600109 国金证券 10,600 101,124.00 0.00
165 601727 上海电气 14,800 99,012.00 0.00
166 002797 第一创业 10,100 98,980.00 0.00
167 600018 上港集团 14,800 98,420.00 0.00
168 000983 西山煤电 9,700 98,358.00 0.00
169 600820 隧道股份 11,600 96,976.00 0.00
170 600436 片仔癀 1,500 94,800.00 0.00
171 002065 东华软件 11,500 94,300.00 0.00
172 000425 徐工机械 20,200 93,526.00 0.00
173 601992 金隅集团 17,000 92,310.00 0.00
174 000630 铜陵有色 30,600 89,352.00 0.00
175 002241 歌尔股份 5,000 86,750.00 0.00
176 002673 西部证券 7,000 86,240.00 0.00
177 002424 贵州百灵 5,600 86,240.00 0.00
178 600352 浙江龙盛 7,300 85,483.00 0.00
179 600023 浙能电力 16,000 85,280.00 0.00
180 000709 河钢股份 21,700 84,630.00 0.00
181 600383 金地 集团 6,700 84,621.00 0.00
182 600583 海油工程 13,700 84,255.00 0.00
183 600376 首开股份 8,800 81,752.00 0.00
184 600804 鹏博士 4,800 81,744.00 0.00
185 600219 南山铝业 22,200 81,696.00 0.00
186 000728 国元证券 7,300 80,300.00 0.00
187 600482 中国动力 3,200 79,392.00 0.00
188 600415 小商品城 13,700 79,186.00 0.00
189 601111 中国国航 6,400 78,848.00 0.00
190 600100 同方股份 7,900 77,420.00 0.00 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 58 页 共 74 页
191 603993 洛阳钼业 11,200 77,056.00 0.00
192 000876 新 希 望 10,300 76,735.00 0.00
193 000157 中联重科 17,000 75,990.00 0.00
194 300315 掌趣科技 13,600 75,616.00 0.00
195 600959 江苏有线 9,090 74,356.20 0.00
196 600170 上海建工 19,900 74,028.00 0.00
197 000671 阳 光 城 9,000 70,830.00 0.00
198 600649 城投控股 8,000 70,400.00 0.00
199 601788 光大证券 5,200 69,836.00 0.00
200 601633 长城汽车 5,900 67,791.00 0.00
201 000961 中南建设 10,500 67,305.00 0.00
202 600118 中国卫星 2,600 65,650.00 0.00
203 601718 际华集团 9,700 65,281.00 0.00
204 000898 鞍钢股份 10,200 64,770.00 0.00
205 600271 航天信息 3,000 64,620.00 0.00
206 000625 长安汽车 5,100 64,260.00 0.00
207 002146 荣盛发展 6,600 62,898.00 0.00
208 600188 兖州煤业 4,300 62,436.00 0.00
209 000750 国海证券 12,700 62,230.00 0.00
210 000402 金 融 街 5,600 62,216.00 0.00
211 601878 浙商证券 3,700 61,494.00 0.00
212 600008 首创股份 11,800 60,652.00 0.00
213 000415 渤海金控 10,500 60,480.00 0.00
214 000959 首钢股份 10,100 60,398.00 0.00
215 600489 中金黄金 6,100 60,329.00 0.00
216 600021 上海电力 6,500 59,410.00 0.00
217 601991 大唐发电 14,300 59,345.00 0.00
218 002153 石基信息 2,200 58,652.00 0.00
219 002602 世纪华通 1,700 57,766.00 0.00
220 600926 杭州银行 5,000 57,650.00 0.00
221 300017 网宿科技 5,300 56,392.00 0.00
222 000768 中航飞机 3,300 55,737.00 0.00
223 601898 中煤能源 9,600 54,912.00 0.00
224 300735 光弘科技 3,764 54,163.96 0.00
225 601118 海南橡胶 9,600 53,280.00 0.00
226 002601 龙蟒佰利 3,300 52,866.00 0.00
227 000627 天茂集团 6,600 52,800.00 0.00
228 002385 大北农 8,400 50,904.00 0.00
229 601872 招商轮船 11,500 50,485.00 0.00
230 002426 胜利精密 8,500 49,555.00 0.00
231 600153 建发股份 4,400 48,928.00 0.00
232 002572 索菲亚 1,300 47,840.00 0.00 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 59 页 共 74 页
233 601958 金钼股份 6,600 47,718.00 0.00
234 000723 美锦能源 6,900 47,541.00 0.00
235 002500 山西证券 5,100 47,022.00 0.00
236 000060 中金岭南 4,200 46,914.00 0.00
237 600233 圆通速递 2,800 46,900.00 0.00
238 002608 江苏国信 4,600 46,736.00 0.00
239 601881 中国银河 4,400 46,244.00 0.00
240 002411 必康股份 1,700 45,339.00 0.00
241 002555 三七互娱 2,200 45,188.00 0.00
242 000008 神州高铁 5,000 43,750.00 0.00
243 601997 贵阳银行 3,200 42,752.00 0.00
244 300024 机器人 2,200 41,404.00 0.00
245 600704 物产中大 6,000 40,920.00 0.00
246 600498 烽火通信 1,400 40,362.00 0.00
247 002310 东方园林 2,000 40,340.00 0.00
248 000792 盐湖股份 2,900 40,339.00 0.00
249 601229 上海银行 2,820 39,987.60 0.00
250 002468 申通快递 1,600 39,504.00 0.00
251 601866 中远海发 11,500 39,215.00 0.00
252 601117 中国化学 5,800 39,150.00 0.00
253 600369 西南证券 8,400 38,892.00 0.00
254 002915 中欣氟材 1,085 38,181.15 0.00
255 600688 上海石化 6,000 37,980.00 0.00
256 002007 华兰生物 1,400 37,632.00 0.00
257 300251 光线传媒 3,600 37,620.00 0.00
258 603477 振静股份 1,955 37,027.70 0.00
259 300003 乐普医疗 1,500 36,240.00 0.00
260 601198 东兴证券 2,500 36,000.00 0.00
261 300027 华谊兄弟 4,100 35,793.00 0.00
262 600085 同仁堂 1,100 35,464.00 0.00
263 000686 东北证券 4,000 35,080.00 0.00
264 300730 科创信息 821 34,112.55 0.00
265 300664 鹏鹞环保 3,640 32,323.20 0.00
266 600390 五矿资本 2,700 31,860.00 0.00
267 600061 国投资本 2,400 31,632.00 0.00
268 000559 万向钱潮 3,100 31,465.00 0.00
269 000538 云南白药 307 31,249.53 0.00
270 300136 信维通信 600 30,420.00 0.00
271 002919 名臣健康 821 28,948.46 0.00
272 601608 中信重工 6,500 26,780.00 0.00
273 600871 石化油服 8,900 23,763.00 0.00
274 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 0.00 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 60 页 共 74 页
275 603161 科华控股 1,239 20,753.25 0.00
276 600373 中文传媒 1,200 20,316.00 0.00
277 603283 赛腾股份 1,349 19,614.46 0.00
278 000423 东阿阿胶 300 18,081.00 0.00
279 603329 上海雅仕 1,182 17,942.76 0.00
280 002923 润都股份 954 16,227.54 0.00
281 603080 新疆火炬 1,187 16,143.20 0.00
282 600827 百联 股份 1,100 14,839.00 0.00
283 600909 华安证券 2,000 14,540.00 0.00
284 002044 美年健康 600 13,122.00 0.00
285 600372 中航电子 900 12,321.00 0.00
286 300684 中石科技 827 11,528.38 0.00
287 600362 江西铜业 500 10,085.00 0.00
288 601228 广州港 1,500 9,165.00 0.00
289 603655 朗博 科技 880 8,184.00 0.00
290 601375 中原证券 1,100 6,787.00 0.00
291 601611 中国核建 600 6,162.00 0.00
292 002292 奥飞娱乐 300 4,287.00 0.00
293 600895 张江高科 200 2,860.00 0.00
294 000977 浪潮信息 90 1,789.20 0.00
295 002152 广电运通 50 372.00 0.00
8.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 601318 中国平安 45,492,503.80 0.29
2 600036 招商银行 20,959,005.82 0.13
3 600519 贵州茅台 19,892,855.44 0.13
4 601166 兴业银行 19,338,445.00 0.12
5 600016 民生银行 18,017,896.50 0.12
6 000333 美的集团 15,500,097.32 0.10
7 601328 交通银行 15,365,366.28 0.10
8 000651 格力电器 15,137,006.65 0.10
9 000002 万 科Ａ 13,538,121.95 0.09
10 600000 浦发银行 12,682,541.46 0.08
11 601668 中国建筑 12,680,109.00 0.08
12 600030 中信证券 12,036,617.47 0.08
13 601288 农业银行 11,889,628.00 0.08 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 61 页 共 74 页
14 600887 伊利股份 11,515,954.35 0.07
15 601169 北京银行 11,125,533.00 0.07
16 600837 海通证券 10,917,277.08 0.07
17 601398 工商银行 10,043,267.00 0.06
18 601601 中国太保 9,124,961.39 0.06
19 601766 中国中车 8,890,056.36 0.06
20 600104 上汽集团 8,834,082.62 0.06
8.4.2 累计 卖出 金额 前20 名的股票 明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 601318 中国平安 139,972,309.91 0.90
2 600519 贵州茅台 68,062,062.89 0.44
3 600036 招商银行 59,046,977.27 0.38
4 601166 兴业银行 50,857,390.76 0.33
5 000333 美的集团 48,085,275.69 0.31
6 600016 民生银行 47,945,753.21 0.31
7 000651 格力电器 45,370,441.78 0.29
8 000002 万 科Ａ 44,010,813.15 0.28
9 601328 交通银行 41,177,583.32 0.26
10 601668 中国建筑 34,628,868.81 0.22
11 600887 伊利股份 34,581,593.39 0.22
12 600000 浦发银行 34,213,788.50 0.22
13 601288 农业银行 32,964,720.35 0.21
14 600030 中信证券 32,570,316.25 0.21
15 600837 海通证券 29,242,115.02 0.19
16 601398 工商银行 28,480,995.17 0.18
17 000858 五 粮 液 27,463,082.30 0.18
18 601601 中国太保 27,217,645.82 0.18
19 601169 北京银行 27,106,882.48 0.17
20 002415 海康威视 26,705,135.06 0.17
8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票 的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
944,789,255.32
卖出股票收入（成交）总额
2,568,629,624.60
注:8.4.1 项“买入金额”、8.4.2 项“卖出金额”及 8.4.3 项“买入股票成本”、“卖出股票收
入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 62 页 共 74 页
8.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（％）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
129,945,000.00 0.77
其中：政策性金融债
129,945,000.00 0.77
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
- -
7
可转债（可交换债）
35,000.00 0.00
8
同业存单
- -
9
其他
- -
10
合计
129,980,000.00 0.77
8.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数 量（张）
公允价值
占基金资产
净值 比例 （%）
1 170203 17 国开 03 700,000 69,951,000.00 0.41
2 150201 15 国开 01 600,000 59,994,000.00 0.35
3 110042 航电转债 320 32,000.00 0.00
4 123003 蓝思转债 30 3,000.00 0.00
注: 报告期末，本基金仅持有上述 4 支债券。
8.7 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 资产 支持 证券 投资 明细
报告期末，本基金未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细
报告期末，本基金未持有贵金属投资。
8.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细
报告期末，本基金未持有权证。
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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8.10 期末 投资 目标 基 金明 细
金额单位：人民币元
序号
基金名称
基金类型
运作方式
管理人
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
1
嘉实沪深
300ETF
股票型
交易型开
放式
嘉实基金
管理有限
公司
16,022,394,314.81 94.47
8.11 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明
8.11.1 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货持 仓和 损益 明细
代码
名称
持仓量（买/
卖）
合约市值
( 元)
公允价值变
动（元）
风险说明
- - - - - -
公允价值变动总额合计（元）
-
股指期货投资本期收益（元）
12,168,180.00
股指期货投资本期公允价值变动（元）
-
8.11.2 本基 金投 资股 指 期货 的投 资政 策
本基金为指数型基金，主要投资标的为指数成份股、备选成份股和目 标 ETF。本基金投资股
指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，选择流动性好、交易 活跃的股指期货合约。
本基金投 资于标的指数为基础资产的股指期货，目的在于满足基金日常投 资管理需要，更有效地
进行流动性管理，实现跟踪标的指数的投资目标。
本基金投资于股指期货，对基金总体风险的影响很小，并符合既定的投资政策和投资目标。
8.12 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
报告期内，本基金未参与国债期货交易。
8.13 投资 组合 报告 附 注
8.13.1
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查， 在本报告编制日前一
年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
8.13.2
本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备 选股票库之外的股票。
8.13.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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序号
名称
金额
1
存出保证金
1,098,476.28
2
应收证券清算款
546,679.85
3
应收股利
-
4
应收利息
4,526,158.93
5
应收申购款
3,895,579.48
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
10,066,894.54
8.13.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.13.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
流通受限部分
的公允价值
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况
说明
1 600485 信威集团 3,806,531.00 0.02
重大事项停牌
2 002739 万达电影 2,633,224.00 0.02
重大事项停牌
3 300104 乐视网 2,365,159.00 0.01
重大事项停牌
4 000540 中天金融 1,710,345.00 0.01
重大事项停牌
5 600150 中国船舶 1,608,484.00 0.01
重大事项停牌
6 600332 白云山 1,346,666.00 0.01
重大事项停牌
§9 基金份额持 有人信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单位：份
持有人户
数( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（% ）
持有份额
占总份额比
例（%）
565,123 26,037.62 4,838,688,330.22 32.88
9,875,769,316.74 67.12
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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9.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（%）
1
青岛国信金融控股有
限公司
42,807,300.00 7.96
2
邵阳市精英职业技术
学校
19,109,284.00 3.55
3
工银安盛人寿保险有
限公司
9,691,189.00 1.80
4 文竹 8,180,601.00 1.52
5 温国伟 5,429,323.00 1.01
6 赵玉玲 3,720,000.00 0.69
7 王宪 2,974,200.00 0.55
8 崔钱德 2,840,000.00 0.53
9 鲁国尧 2,820,000.00 0.52
10 王云华 2,568,055.00 0.48
注: 上述基金持有人份额均为场内份额。
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
项目
持有 份额 总数 （份 ）
占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金
742,632.45 0.01
9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况
项目
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级 管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§10 开放式基金 份额变动
单位：份
基金合同生效日（2005 年 8 月 29 日）基金份额总额
867,126,900.07
本报告期期初基金份额总额
16,471,718,122.06
本报告期基金总申购份额
2,015,740,524.47
减：本报告期基金总赎回份额
3,773,000,999.57
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列）
-
本报告期期末基金份额总额
14,714,457,646.96
注: 报告期期间基金总申购份额含转换入份额，基金总赎回份额含转换出份额。
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§11 重大事件揭 示
11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动
（1）基金管理人的重大人事变动情况
2017 年 12 月 26 日本基金管理人发布公告 ， 牛成立先生为公司联席董事长 ， 赵学军先生为公司董
事长并代行公司总经理职权，邓红国先生因任期届满不再担任公司董事长职务。
（2 ）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 情况
2017 年 8 月 ， 陈四 清先 生担 任中 国银 行股 份有 限公 司董 事长 、 执行 董事 、 董事 会战 略发 展委 员会
主席及委员等职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策略 的 改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。报告年度应支付普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙）的审计费 150,000.00 元，该审计机构已连续 13 年为本基金提供审计服务。
11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
招商证券股
份有限公司
3
1,123,118,312.77
32.04%
786,196.66
32.58%
-
方正证券股
份有限公司
5
969,709,341.97
27.66%
663,709.98
27.50%
新增 2
个
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 67 页 共 74 页
东方证券股
份有限公司
4
477,608,575.28
13.62%
334,326.23
13.85%
-
中国国际金
融股份有限
公司
3
473,883,392.51
13.52%
306,060.72
12.68%
新增 1
个
浙商证券股
份有限公司
1
192,640,212.83
5.50%
134,848.19
5.59%
-
海通证券股
份有限公司
2
118,109,053.16
3.37%
82,676.39
3.43%
-
国金证券股
份有限公司
2
90,647,967.59
2.59%
63,453.56
2.63%
-
中泰证券股
份有限公司
4
46,215,688.46
1.32%
32,351.14
1.34%
-
国元证券股
份有限公司
1
13,563,887.35
0.39%
9,494.70
0.39%
-
广发证券股
份有限公司
4
-
-
-
-
-
广州证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
国泰君安证
券股份有限
公司
4
-
-
-
-
-
国信证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
宏信证券有
限责任公司
2
-
-
-
-
-
华宝证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
华创证券有 2
-
-
-
-
-
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 68 页 共 74 页
限责任公司
华福证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
华泰证券股
份有限公司
4
-
-
-
-
-
华西证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
民生证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
平安证券股
份有限公司
4
-
-
-
-
-
瑞银证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
申万宏源证
券有限公司
3
-
-
-
-
-
天风证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
新增
天源证券经
纪有限公司
1
-
-
-
-
-
湘财证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
新时代证券
股份有限公
司
1
-
-
-
-
-
信达证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
兴业证券股
份有限公司
3
-
-
-
-
-
英大证券有 1
-
-
-
-
-
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 69 页 共 74 页
限责任公司
中国银河证
券股份有限
公司
2
-
-
-
-
-
中国中投证
券有限责任
公司
1
-
-
-
-
-
中信建投证
券股份有限
公司
4
-
-
-
-
新增 2
个
中信证券股
份有限公司
5
-
-
-
-
新增 2
个
光大证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
东兴证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
东吴证券股
份有限公司
3
-
-
-
-
新增 2
个
东北证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
长江证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
长城证券股
份有限公司
3
-
-
-
-
-
渤海证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
中银国际证
券有限责任
公司
2
-
-
-
-
-
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 70 页 共 74 页
安信证券股
份有限公司
3
-
-
-
-
-
北京高华证
券有限责任
公司
1
-
-
-
-
-
注:1. 本表 “佣 金” 指本 基金 通过 单一 券商 的交 易单 元进 行股 票、 权证 等交 易而 合计 支付 该等 券商
的佣金合计。
2.交易单元的选择标准和程序
（1 ）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2 ）公司财务状况良好；
（3 ）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有 较强的研究能力， 能及时、 全面、 定期提供质量较高的宏观 、 行业、 公司和证券市场
研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5 ） 建立 了广 泛的 信息 网络 ， 能及 时提 供准 确地 信息 资讯 服务 。 基金 管理 人根 据以 上标 准进
行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订协议，并通知基金托管人。
3.平安证券有限责任公司更名为平安证券股份有限公司。
4.报告期内，本基金退租以下交易单元：中投证券股份有限公司退租深圳交易单元1 个，中
信证券股份有限公司退租上海交易单元 1 个， 中国 民族 证券 有限 责任 公 司退租上海交易单 元 1 个，
广发证券股份有限公司退租上海交易单元 1 个。
11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易
债券回购交易
权证交易
基金交易
成交金额
占当期债
券
成交总额
的比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
成交金额
占当期
基金
成交总
额的比
例
招商证
券股份
有限公
司
- -
20,000,000.00 0.26%
- -
343,270,952.11 100.00%
方正证
券股份
12,912.00 1.53%
3,736,400,000.00 48.04%
- -
- -
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 71 页 共 74 页
有限公
司
东方证
券股份
有限公
司
- -
564,000,000.00 7.25%
- -
- -
中国国
际金融
股份有
限公司
171,258.00 20.36%
1,052,000,000.00 13.53%
- -
- -
浙商证
券股份
有限公
司
- -
1,290,500,000.00 16.59%
- -
- -
海通证
券股份
有限公
司
390,578.66 46.43%
116,000,000.00 1.49%
- -
- -
国金证
券股份
有限公
司
266,446.10 31.67%
715,000,000.00 9.19%
- -
- -
中泰证
券股份
有限公
司
- -
283,000,000.00 3.64%
- -
- -
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
关于增加广州农商行为嘉实旗下基
金代销机构并开展定投业务的公告
中国 证券 报 、 上海 证券
报 、 证券 时报 、 管理 人
网站
2017 年 1 月 13 日
2
关于嘉实旗下部分开放式基金转换
业务更新的公告
中国 证券 报 、 上海 证券
报 、 证券 时报 、 管理 人
网站
2017 年 4 月 12 日
3
关于增加创金启富为嘉实旗下基金
代销机构并开展定投业务及参加费
率优惠的公告
中国 证券 报 、 上海 证券
报 、 证券 时报 、 管理 人
网站
2017 年 4 月 14 日
4
关于增加北京肯特瑞为嘉实旗下基
金代销机构并开展定投业务及参加
费率优惠的公告
中国 证券 报 、 上海 证券
报 、 证券 时报 、 管理 人
网站
2017 年 5 月 31 日
5 关于增加华夏财富为嘉实旗下基金 中国 证券 报 、 上海 证券 2017 年 6 月 5 日 嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 72 页 共 74 页
代销机构的公告 报、证 券时 报 、 管理 人
网站
6
关于调整旗下部分基金申购、赎
回、转换起点及账户最低持有份额
下限的公告
中国 证券 报 、 上海 证券
报 、 证券 时报 、 管理 人
网站
2017 年 6 月 28 日
7
关于增加中民财富为嘉实旗下基金
代销机构并开展定投业务及参加费
率优惠的公告
中国 证券 报 、 上海 证券
报 、 证券 时报 、 管理 人
网站
2017 年 6 月 30 日
8
关于增加“凤凰金信”为嘉实沪港
深回报混合等基金代销机构并开展
定投业务及参加费率优惠的公告
中国 证券 报 、 上海 证券
报 、 证券 时报 、 管理 人
网站
2017 年 7 月 20 日
9
关于增加大 智慧财富为嘉实旗下基
金代销机构并开展定投业务及参加
费率优惠的公告
中国 证券 报 、 上海 证券
报 、 证券 时报 、 管理 人
网站
2017 年 7 月 26 日
10
嘉实基金管理有限公司关于调整旗
下部分基金申购、赎回、定投、转
换、最低持有数量限制的公告
中国 证券 报 、 上海 证券
报 、 证券 时报 、 管理 人
网站
2017 年 8 月 15 日
11
关于增加济安财富为嘉实旗下基金
代销机构并开展定投业务及参加费
率优惠的公告
中国 证券 报 、 上海 证券
报 、 证券 时报 、 管理 人
网站
2017 年 8 月 23 日
12
关于增加“新浪基金”为嘉实沪港
深回报混合等基金代销机构并 开展
定投业务及参加费率优惠的公告
中国 证券 报 、 上海 证券
报 、 证券 时报 、 管理 人
网站
2017 年 9 月 15 日
13
关于调整旗下部分深圳证券交易所
上市开放式基金场内份额持有期规
则的公告
中国 证券 报 、 上海 证券
报 、 证券 时报 、 管理 人
网站
2017 年 9 月 29 日
14
关于增加联泰资产为嘉实旗下基金
代销机构及参加费率优惠的公告
中国 证券 报 、 上海 证券
报 、 证券 时报 、 管理 人
网站
2017 年 12 月 22 日
§12 影响投资者 决策的其 他重要信 息
12.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过20% 的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金 份额变化情况
报告期末持有基金情况
序号
持有
基金
份额
比例
达到
或者
超过
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
（%）
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 73 页 共 74 页
20%
的时
间区
间
机构
1
2017/0
1/01 至
2017/1
2/31
4,152,894,261.69
-
-
4,152,894,261.69
28.22
个人
-
-
-
-
-
-
-
产品特有风险
报告期内本基金出现了单一投资者份额占比达到或超过 20% 的情况。
未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回 ，基金管理人可能无法及时变现基金资产，可能对基金份额净值产生
一定的影响；极端情况下可能引发基金的流动性风险，发生暂停赎回或延缓支付赎回款项；若个别投资者巨额赎
回后本基金连续 60 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元，还可能面临
转换运作方式或者与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
12.2 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息
2018 年3 月21 日本基金管理人发布 《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》 ， 自2018
年3 月21 日起经雷先生 担任 公司总经理 。自经雷先生任公司总经理职务之 日起，公司董事长
赵学军先生不再代任公司总经理职务。
§13 备查文件目 录
13.1 备查文件目录
（1 ）中 国 证监 会 《关 于核 准 嘉实 沪 深 300 指数 证 券投 资基 金 募集 的 批复 》 （ 证 监基 金 字
[2005]103 号） 、中 国证 监会 《关 于核 准嘉 实沪 深 300 指数证券投资基金（LOF ）基金份额持有人
大会决议的批复》 （证监许可[2012]1146 号） ；
（2） 《嘉 实沪 深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF ）基 金合 同》 ；
（3） 《嘉 实沪 深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF ）招 募说 明书 》 ；
（4） 《嘉 实 沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF ）基金托管协议》 ；
（5）基金管理人业务资格批件、营业执照；
（6） 报告 期内 嘉实 沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （LOF ） 公告 的各 项原 稿 。
13.2 存放地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦8 层嘉实基金管理有限公司
13.3 查阅方式
（1 ）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。投 资者 可 免费 查阅 ，也 可嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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按工本费购买复印件。
（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
400-600-8800 ，或发 E-mail:service@jsfund.cn 。
嘉实 基金 管理 有 限公 司
2018 年03 月 28 日
