中创 400 交易型开放 式指数证券投资 基金
2017 年年度报告
2017 年12 月31 日
基金管理人 ： 嘉实基 金管理有 限公司
基金托管人 ： 中国工 商银行股 份有限公 司
送出日期：2018 年03 月 28 日 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 2 页 共 71 页
§1 重要提示及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经全部独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 23 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内
容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告期自 2017 年1 月1 日起至 2017 年 12 月 31 日止。
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 3 页 共 71 页
1.2 目录
§1 重要 提示 及 目录 ........................................................ 2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 ............................................................. 5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相关资料 ................................................................ 6
§3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况 ................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................ 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 9
§4 管理人报告............................................................ 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 14
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 14
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 14
§5 托管人报告........................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 15
§6 审计报告 ............................................................ 15
§7 年度 财务 报 表 ......................................................... 17
7.1 资产负债表 ................................................................. 17
7.2 利润表 ..................................................................... 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 20
7.4 报表附注 ................................................................... 21
§8 投资 组合 报 告 ......................................................... 48
8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 48
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 48
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 50 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 4 页 共 71 页
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 61
8.5 期 末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 62
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 63
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 63
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 63
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 63
8.10 报告期末本基金投资的 股指期货交易情况说明 .................................. 63
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 63
8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 63
§9 基 金份 额持 有人 信息 ................................................... 64
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 64
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 65
9.3 期末基 金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 65
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................. 65
§10 开放 式基 金份 额变 动................................................... 66
§11 重大 事件 揭示 ........................................................ 66
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 66
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 66
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 66
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 66
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 66
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 66
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 67
11.8 其他重大事件 .............................................................. 70
§12 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 .......................................... 70
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 .................... 70
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 70
§13 备查 文件 目录 ........................................................ 71
13.1 备查文件目录 .............................................................. 71
13.2 存放地点 .................................................................. 71
13.3 查阅方式 .................................................................. 71
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 5 页 共 71 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
中创 400 交易型开放式指数证券投资基金
基金简称
嘉实中创 400ETF
场内简称
中创 400
基金主代码
159918
基金运 作方式
交易型开放式
基金合同生效日
2012 年 3 月 22 日
基金管理人
嘉实基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
64,561,264.00 份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所
上市日期
2012 年 5 月 11 日
2.2 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，在正常
市场 情况 下 ， 本基 金日 均跟 踪偏 离度 的绝 对值 不超 过 0.2% ， 年化 跟
踪误差不超过 2% 。
投资策略
本基金采取完全 复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权
重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动
进行相应调整。但在因特殊情况（如流动性原因）导致无法获得足
够数量的股票时，或者因为法律法规的限制无法投资某只股票时，
基金管理人将采用采用其他指数投资技术适当调整基金投资组合，
以达到跟踪标的指数的目的。
业绩比较基准
中创 400 指数
风险收益特征
本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率高于混合型基
金、债券型基金、及货币市场基金。本基金为指数型基金，被动跟
踪标的指数的表现，具有与标的指数以及标的 指数所代表的股票市
场相似的风险收益特征。
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
嘉实基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
胡勇钦 郭明
联系电话
(010)65215588 (010)66105799
电子邮箱
service@jsfund.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-600-8800 95588 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 6 页 共 71 页
传真
(010)65215588 (010)66105798
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 8 号上海国金中心二期 53
层 09-11 单元
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址
北京市建国门北大街 8 号华润大
厦 8 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码
100005 100140
法定代表人
赵学军 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告 正文的管理 人互联网网
址
http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦8 层嘉实 基金管
理有限公司
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路202 号领展企业广场二座
普华永道中心 11 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指 标、基金 净值表现 及利润分 配情况
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
金额 单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2017 年 2016 年 2015 年
本期已实现收益
-14,110,184.44 -4,770,550.20 19,403,013.03
本期利润
-16,670,504.04 -36,752,170.34 24,510,785.16
加权平均基金份额本期利润
-0.2197 -0.4660 0.3583
本期加权平均净值利润率
-11.60%
-22.61%
14.99%
本期基金份额净值增长率
-11.87%
-21.62%
63.33%
3.1.2 期末数据和指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供分配利润
38,271,854.03 59,048,424.92 56,925,255.68
期末可供分配基金份额利润
0.5928 0.7815 0.8426
期末基金资产净值
113,673,017.43 150,963,392.57 172,214,937.48
期末基金份额净值
1.7607 1.9979 2.5490 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 7 页 共 71 页
3.1.3 累计期末指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份额累计净值增长率
76.07%
99.79%
154.90%
注: （1 ） 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、投 资收 益、 其他 收 入（ 不含 公允 价值 变动 收 益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动 收益； （2）所述基金
业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益 水平要低于所列数字；
（3 ） 期末 可供 分配 利润 采用 期末 资产 负债 表中 未分 配利 润与 未分 配利 润中 已实 现部 分的 孰低 数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
净值增长率
①
净值增长
率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③
②－④
过去三个月 -9.27% 1.03% -8.81% 1.03% -0.46% 0.00%
过去六个月 -5.12% 0.98% -4.49% 0.99% -0.63% -0.01%
过去一年 -11.87% 0.97% -11.12% 0.97% -0.75% 0.00%
过去三年 12.82% 2.06% 26.20% 2.10% -13.38% -0.04%
过去五年 94.90% 1.86% 121.24% 1.89% -26.34% -0.03%
自基金合同
生效起至今
76.07% 1.80% 89.81% 1.84% -13.74% -0.04%
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 8 页 共 71 页
3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收
益率变动的比较
图：嘉实中创 400ETF 基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2012 年 3 月 22 日至 2017 年 12 月 31 日）
注： 按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期，建仓期结
束时本基金的各项投资比例符合基金合同“第十三部分二、投资范围和六 、投资限制（一）投资
组合限制”的有关约定。
3.2.3 过去五年 基金 每 年净 值增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 9 页 共 71 页
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况
过去三年本基金未实施利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是经中国证监会批准设
立的第一批基金管理公司之一 ， 是中外合资基金管理公司 。 公司注册地上海 ， 公司总部设在北京，
在深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州设有分公司。公司获得首 批全国社保基金、企业
年金投资管理人和 QDII 、特定资产管理业务资格。
截止 2017 年 12 月 31 日 ，基 金管 理人 共管 理1 只封闭式证券投资基金 、141 只开放式证券投资
基金，具体包括嘉实元和、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳健 混合、嘉实债券、嘉实
服务增值行业混合 、 嘉实优质企业混合、 嘉实货币、 嘉实沪深 300ETF 联接 （LOF ） 、 嘉实 超短 债债
券、嘉实主题混合 、嘉实策略混合 、嘉实海外中国股票混合 （QDII ） 、嘉 实研 究精 选混 合 、嘉 实多
元债券、嘉实量化阿尔法混合 、嘉实回报混合 、嘉实基本面 50 指数 （LOF ） 、嘉 实稳 固收 益债 券 、
嘉实价值优势混合 、 嘉实 H 股指 数 （QDII-LOF） 、 嘉实 主题 新动 力混 合、 嘉实 多利 分级 债券 、 嘉实
领先 成长 混合 、 嘉实 深证 基本 面 120ETF 、 嘉实 深证基本面 120ETF 联接 、 嘉实 黄金 （QDII-FOF-LOF）、
嘉实信用债、嘉实周期优选混合、嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF 、嘉实中创 400ETF 联接、嘉
实沪深 300ETF 、嘉实优化红利混合、嘉实全球房地产（QDII ） 、嘉 实理 财宝 7 天债券、嘉实增强
收益定期债券、嘉实纯债债券、嘉实中证中期企业债指数（LOF） 、嘉 实中 证 500ETF 、嘉实增强信
用定期债券、嘉实中证 500ETF 联接、嘉实中证中期国债 ETF 、嘉实中证金边中期国 债 ETF 联接、
嘉实丰益纯债定期债券 、 嘉实研究阿尔法股票 、 嘉实如意宝定期债券 、 嘉实美国 成长 股票 （QDII）、
嘉实丰益策略定期债券、嘉实丰益信用定期债券、嘉实新兴市场债券、嘉 实绝对收益策略定期混
合、嘉实宝 A/B、嘉实活期宝货币、嘉实 1 个月理财债券、嘉实活钱包货币、嘉实泰和混合、
嘉实 薪金 宝货 币 、 嘉实 对冲 套利 定期 开放 混合 、 嘉实 中证 医药 卫生 ETF 、 嘉实 中证 主要 消费 ETF 、
嘉实中证金融地产 ETF、嘉实 3 个月理财债券、嘉实医疗保健股票、嘉 实新兴产业股票、嘉
实新 收益 混合 、 嘉实 沪深 300 指数 研究 增强 、 嘉实 逆向 策略 股 票 、 嘉实 企业 变革 股票 、 嘉实 新
消费股票基金、嘉实全球互联网股票、嘉实先进制造股票 、嘉 实事 件驱 动 股票 、嘉 实快 线货 币、
嘉实新机遇混合发起式 、 嘉实低价策略股票 、 嘉实中证金融地产 ETF 联接 、 嘉实 新起 点灵 活配
置混合、嘉实腾讯自选股大数据股票、嘉实环保低碳股票、嘉实创新成长 灵活配置混合、嘉实智嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 10 页 共 71 页
能汽车股票、嘉实新起航灵活配置混合、嘉实新财富灵活配置混合、嘉实 稳祥纯债债券、嘉实稳
瑞纯债债券、嘉实新常态灵活配置混合、嘉实新趋势灵活配置混合、嘉实 新优选灵活配置混合、
嘉实新思路灵活配置混合、嘉实稳泰债券、嘉实沪港深精选股票、嘉实稳 盛债券、嘉实稳鑫纯债
债券、嘉实安益混合、嘉实文体娱乐股票、嘉实稳泽纯债债券 、嘉 实惠 泽 定增 混合 、嘉 实成 长增
强混合、嘉实策略优选混合、嘉实主题增强混合、嘉实优势成长混合、嘉 实研究增强混合、嘉实
稳荣债券、嘉实农业产业股票、嘉实价值增强混合、嘉实新添瑞混合、嘉 实现金宝货币、嘉实增
益宝 货币 、 嘉实 物流 产业 股票 、 嘉实 丰安6 个月 定期 债券 、 嘉实 新添 程混 合 、 嘉实 稳元 纯债 债券 、
嘉实稳熙纯债债券、嘉实新能源新材料股票、嘉实新添华定期混合、嘉实 丰和灵活配置混合、嘉
实定期宝 6 个月 理财 债券 、 嘉实 沪港 深回 报混 合 、 嘉实 现金 添利 货币 、 嘉实 原油 （QDII-LOF ） 、 嘉
实前沿科技沪港深股票、嘉实稳宏债券、嘉实中关村 A 股 ETF 、嘉实稳康纯债债券、嘉实稳华纯
债债 券 、 嘉实6 个月 理财 债券 、 嘉实 稳怡 债券 、 嘉实 富时 中国 A50ETF 联接 、 嘉实 富时 中 国 A50ETF 、
嘉实中小企业量化活力灵活配置混合、嘉实稳愉债券、嘉实创业板 ETF 、 嘉实 新添 泽定 期混 合、
嘉实合润双债两年期定期债券、嘉实新添丰定期混合、嘉实稳悦纯债债券 、嘉实致博纯债债券、
嘉实新添辉定期混合、嘉实领航资产配置混合（FOF ） 、嘉 实价 值精 选股 票 、嘉 实医 药健 康股 票。
其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券 3 只开放式基金属于嘉实理财通系列基金，同时，
管理多个全国社保基金、企业年金、特定 客户资产投资组合。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期
离任日期
陈正宪
本基金、嘉实沪深
300ETF 联接
(LOF) 、嘉实基本面
50 指数(LOF) 、 嘉实
H 股指数
（QDII-LOF ） 、嘉 实
黄金
（QDII-FOF-LOF）、
嘉实中创 400ETF 联
接、嘉实沪深
300ETF 、 嘉 实 中 证
500ETF 、 嘉 实 中 证
500ETF 联接、嘉实
中关村 A 股 ETF 、嘉
实富时中国 A50ETF
联接 、 嘉实 富时 中国
2016 年 3 月
24 日
- 12 年
曾 任 职 于 中 国 台
湾台 育证 券 、 中国
台 湾 保 诚 投 信 。
2008 年 6 月加入
嘉 实 基 金 管 理 有
限公 司 ， 先后 任职
于产 品管 理部 、 指
数投 资部 ， 现任 指
数 投 资 部 执 行 总
监及 基金 经理 。 硕
士研 究生 ， 具有 基
金从 业资 格 ， 中国
台湾籍。 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 11 页 共 71 页
A50ETF 、 嘉实 创业板
ETF 基金经理
刘珈吟
本基 金 、 嘉实 深证 基
本面 120ETF 联接、
嘉 实 深 证 基 本 面
120ETF 、 嘉 实 中 创
400ETF 联接、嘉实
中证主要消费
ETF 、嘉实中证医药
卫生 ETF 、 嘉实 中证
金融地产 ETF 、 嘉实
中证金融地产 ETF
联接 、 嘉实 中关 村 A
股 ETF 基金经理
2016 年 3 月
24 日
- 8 年
2009 年加入嘉实
基 金 管 理 有 限 公
司 ， 曾任 指数 投资
部 指 数 研 究 员 一
职 。 现任 指数 投资
部基金经理。
注: （1 ） 任职 日期 指公 司作 出决 定后 公告 之日 ； （2）证 券从 业的 含 义遵 从行 业协 会《 证券 业从 业
人员 资格 管理 办法 》的 相 关规 定； （3）本 基 金基 金经 理 刘珈 吟女 士 因个 人身 体原 因休 假 超过 30
日，在其休假期间，本基金暂由我公司基金经理陈正宪先生、何如女士代 为履行基金经理职责。
该事项已于 2017 年4 月 28 日在 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 上进 行了 披露 。 （4）
本基金基金经理刘珈吟女士已结束休假，自 2017 年 8 月 10 日起 恢复履行基金经理职务。该事项
已于 2017 年8 月 10 日在《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》上进行了披露。
4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告 期内 ， 本基 金管 理人 严格 遵循 了 《证 券法 》 、 《证 券投 资基 金法 》 及其 各项 配套 法规 、 《中
创 400 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金 份额持有人谋求最大利
益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害 基金份额持有人利益的
行为。
4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
公司 制定 了 《公 平交 易管 理制 度》 ， 按照 证监 会 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意
见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度 建设、内控措施和信息
披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同 投资组合之间进行利益
输送，保护投资者合法权益。
公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级 市场交易以及投资管理
过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求 。 各投资组合能够公平地获得投资信息 、 投资 建议 ，嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 12 页 共 71 页
并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公平的 机会。所有组合投资决
策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合 享有平等的交易权利，
共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗 交易等非集中竞价交易
制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债 券一级市场申购、非公
开发行股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易前独 立确定交易要素，交易
后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
报告期内 ，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度 指导意见》和公司内
部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得 投资信息、投资建议和
实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平 交易执行细则、严格的
流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；对投资交易行为进行监察稽核 ，通过IT
系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关 信息，及时完成每季度
和年度公平交易专项稽核。
报告期内，公司对连续四个季度期间内 、不同时间窗下 （日内、3 日内 、5 日内） 公司管理的不
同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反 向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5%的，合计 19 次，均为旗下组合被动跟踪标的指数需要，与
其他组合发生反向交易，不存在利益输送行为。
4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析
中创 400 指数挑选在深圳证券交易所中小企业板及创业板上市的 400 只 A 股组成，其成份股
所属 企业 具备 成长 性高 、区 域优 势 明显 、且 创新 能力 强 的特 性。 报告 期内 ，中 创 400 指 数下 跌
11.12% 。
本报 告期 内 ， 本基 金日 均跟 踪误 差为 0.02% ， 年度 化拟 合偏 离度 为 0.24% ， 符合 基金 合同 约定 的
日均跟踪误差不超过 0.2% 的限制。
本基金的跟踪误差主要来源于基金的申购赎回、样本股停牌、样本股分 红以及样本股调整的冲
击。
4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.7607 ；本报告期基金份额净值 增长率为-11.87% ，业绩嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 13 页 共 71 页
比较基准收益率为-11.12% 。
4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
中创 400 指数成分股主要为小市值股票，虽然其估值水平普遍较主板大市值股票高，但鉴于
当前中国经济转型期的大背景和新兴产业未来发展，中创 400 指数依然具有长期的投资价值。
本基 金作 为一 只投 资于 中创 400 指数 的被 动投 资管 理产 品 ，我 们将 继续 秉承 指数 化被 动 投资 策
略，积极应对基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，力争进一 步降低本基金的跟踪误
差 ， 给投 资者 提供 一个 标准 化的 中创 400 指数 的投 资工 具 。 期望 中 创 400ETF 将为投资者进一步分
享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会。
4.6 管理 人内 部有 关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况
报告 期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下：
（1 ） 继续 内控 前置 ，在 基金 营销 、投 资管 理、 信息 披露 以及 新产 品设 计开 发 、海 外业 务 、另 类业
务 、 制度 建设 、 合同 管理 、 法律 咨询 等方 面， 事前 进行 合规 性审 核 、 监控 。 对于 新产 品 、 新业 务 ，
从战略规划到具体产品方案，在投资范围、投资工具、运作规则等方面，重点关注防控风险。
（2 ） 合规 管理 ：主 要从 事前 合规 审核 、全 方位 合规 监控 、数 据库 维护 、“ 三条 底线 ”防 范 、合 规
培训等方面，积极开展各项合规管理工作。
（3 ） 内部 审计 ： 按季 度对 销售 、 投资 、 后台 和其 它业 务开 展内 审， 完成 相应 内审 报告 及其 后续 改
进跟踪。继续发起公司 GIPS 第三方验证、ISAE3402 国际鉴证，全面完成公司及基金的外审等。
（4 ）法律事务：负责日常法律事务工作，包括合同、协议审查（包括各类 产品及业务） ，主动解
决各项法律文件以及实务运作中存在的差错和风险隐患，未发现新增产品 、新增业务以及日常业
务的法律风险问题。
（5 ） 加强 差错 管理 ， 继续 完善 公司 整体 风险 架构 ， 推动 各业 务单 元梳 理流 程、 制度 ， 落实 风险 责
任授权体系，确保所有识别的关键风险点均有相应措施控制，努力实现适 当风险水平下的效益最
大化。
此外，我们还积极配合监管机关、社保基金理事会的 检查以及统计调查工 作，按时完成季度、年
度监察稽核报告和各项统计、专题报告。
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会 计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金 托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理 人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 14 页 共 71 页
本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、 风险管理、合规等部门
负责人组成 ，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金 会计均具有专业胜任能
力和相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、 估值委员，基金经理参
加估值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方 之间不存在任何重大利
益冲突；与估值相关的机构包括但不限于上海、深圳证券交易所，中国证 券登记结算有限责任公
司，中央国债登记结算公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。
4.8 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
根据本基金基金合同十七 （二） “1 、 在收 益评 价日 ， 基金 管理 人计 算基 金净 值 增长率和标的
指数同期增长率。基金净值增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市 前一日基金份额净值之
比减去 1 乘以 100% ； 标的指数同期增长率为收益评价日标的指数收盘值与基金上市前一日标的
指数收盘值之比减去 1 乘以 100% 。 基金 管理 人将 以此 计算 截至 收益 评价 日基 金净 值增 长率 与标 的
指数增长率的差额，当差额超过 1% 时，基金管理人有权进行收益分配。” 。收益评价日，基金净
值增长率与标的指数增长率的差额未超过 1%，因此本基金报告期内未实施利润分配 ，符合法律法
规的规定和基金合同的相关约定。
4.9 管理 人对 会计 师 事务 所出 具非 标准 审计 报告 所涉 相关 事项 的说 明
无。
4.10 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
本报告期内，本基金托管人在对中创 400 交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中，严
格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存 在任何损害基金份额持
有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情 况的 说明
本报告期内，中创 400 交易型开放式指数证券投资基金的管理人 —— 嘉实基金管理有限公司
在中创 400 交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回
价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益 的行为，在各重要方面
的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，中创 400 交易型开放式指数证券投资基金未嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 15 页 共 71 页
进行利润分配。
5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本托管人依法对嘉实基金管理有限公司编制和披露的中创 400 交易型开放式指数证券投资基
金 2017 年年度报告中财务指标 、 净值表现 、 利润分配情况 、 财务会计报告、 投 资组合报告等内容
进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道 中天 审字(2018) 第
22408
号
中创 400 交易型开放式指数证券投资基金 全体基金份额持有人：
一、 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了 中创 400 交易型开放式指数证券投资基金 ( 以下简称 “嘉实中创 400ETF 基金 ”)
的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 ，2017 年度
的利润表和所有者权益( 基金净
值) 变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 和在财 务报表附注中所列示的
中国证券监督管理委员会(以下简称 “ 中国证监会 ”) 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称 “ 中国
基金业协会 ”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了 嘉实中创 400ETF 基
金 2017 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2017 年度 的经营成果和基金净值变动情况。
二、 形成审计意见的基 础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审 计报告的 “ 注册会计师对财务
报表审计的责任 ”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信 ，我们获取的审计证据嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 16 页 共 71 页
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。
按照中国注册会计师职业道德守则 ， 我们独立于 嘉实中创 400ETF 基金 ， 并履 行了 职业 道德 方
面的其他责任。
三、 管理层和治理层对 财务报表的责任
嘉实中创 400ETF 基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司(以 下简 称“ 基金 管理 人”)管理
层负责按照企业会计准则 和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定 及允许的基金行业实务
操作 编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不
存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时 ， 基金管理人 管理层负责评估 嘉实中创 400ETF 基金 的 持续 经营 能力 ， 披露
与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非 基金管理人 管理层计划清算 嘉实中
创 400ETF 基金 、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人 治理层负责监督 嘉实中创 400ETF 基金 的财务报告过程。
四、 注册会计师对财务 报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证 按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现 。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或 汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
( 一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和 实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由 于舞弊可能涉及串通、嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 17 页 共 71 页
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
( 二)了解与审计相关的内部控 制，以设计恰当的审计程序 ，但 目的 并非 对内 部控 制的 有效 性
发表意见 。
( 三)评价 基金管理人 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
( 四)对基金管理人 管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论 。 同时 ， 根据获取的审计证据 ，
就可能导致对 嘉实中创 400ETF 基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确
定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求 我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表 非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报 告日可获得的信息 。 然而未来的事项或情况可能导致嘉实中创 400ETF 基金不
能持续经营。
( 五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露) ，并 评价 财务 报 表是 否公 允反 映相 关
交易和事项。
我们与 基金管理人 治理层就计划的审计范围、时间安排和重大 审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
薛
竞
中国 ? 上海市
张
勇
2018 年 3 月 23 日
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 中创 400 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
上年度末
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 18 页 共 71 页
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
654,803.84 1,370,651.76
结算备付金
33,606.76 14,578.13
存出保证金
2,195.83 691.85
交易性金融资产
7.4.7.2
113,208,810.27 149,625,089.55
其中：股票投资
113,142,410.27 149,625,089.55
基金投资
- -
债券投资
66,400.00 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入 返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
138,247.28 334,595.02
应收利息
7.4.7.5
152.85 251.47
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
114,037,816.83 151,345,857.78
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
48,950.30 65,325.30
应付托管费
9,790.06 13,065.10
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.7
21,059.04 10,873.46
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
285,000.00 293,201.35
负债合计
364,799.40 382,465.21
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
64,561,264.00 75,561,264.00
未分配利润
7.4.7.10
49,111,753.43 75,402,128.57
所有者权益合计
113,673,017.43 150,963,392.57 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 19 页 共 71 页
负债和所有者权益总计
114,037,816.83 151,345,857.78
注: 报告截止日 2017 年 12 月 31 日 ， 基金 份额 净值 1.7607 元 ， 基金 份额 总额 64,561,264.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 中创 400 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
-15,084,575.48 -35,068,002.34
1.利息收入
9,313.13 11,116.55
其中：存款利息收入
7.4.7.11
9,280.40 11,087.30
债券利息收入
32.73 29.25
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
-12,556,978.08 -3,090,822.66
其中：股票投资收益
7.4.7.12
-13,303,854.18 -3,773,982.19
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13
21,509.05 22,847.98
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
7.4.7.14
- -
股利收益
7.4.7.15
725,367.05 660,311.55
3.公允价值变动收益( 损失以
“-”号填列)
7.4.7.16
-2,560,319.60 -31,981,620.14
4.汇兑收益( 损失 以 “-” 号填
列)
-
-
5.其他收入( 损失 以 “-” 号填
列)
7.4.7.17
23,409.07 -6,676.09
减： 二、费用
1,585,928.56 1,684,168.00
1．管理人报酬
721,049.26 811,612.96
2．托管费
144,209.88 162,322.55
3．销售服务费
- -
4．交易费用
7.4.7.18
150,329.42 139,918.49
5．利息支出
- - 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 20 页 共 71 页
其中：卖出回购金融资产支
出
- -
6．其他费用
7.4.7.19
570,340.00 570,314.00
三、利润总额( 亏损总额以 “- ”
号填列)
-16,670,504.04 -36,752,170.34
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-16,670,504.04 -36,752,170.34
7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体：中创 400 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值）
75,561,264.00 75,402,128.57 150,963,392.57
二 、 本 期 经营 活 动产 生
的 基 金 净 值变 动 数（ 本
期净利润）
- -16,670,504.04
-16,670,504.04
三 、 本 期 基金 份 额交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-11,000,000.00 -9,619,871.10 -20,619,871.10
其中：1.基金申购款
40,000,000.00 36,158,124.35 76,158,124.35
2.基金赎回款
-51,000,000.00 -45,777,995.45 -96,777,995.45
四 、 本 期 向基 金 份额 持
有 人 分 配 利润 产 生的 基
金 净 值 变 动（ 净 值减 少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
64,561,264.00 49,111,753.43 113,673,017.43
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值）
67,561,264.00 104,653,673.48 172,214,937.48
二 、 本 期 经营 活 动产 生
的 基 金 净 值变 动 数（ 本
- -36,752,170.34
-36,752,170.34 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 21 页 共 71 页
期净利润）
三 、 本 期 基金 份 额交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
8,000,000.00 7,500,625.43 15,500,625.43
其中：1.基金申购款
40,000,000.00 42,496,492.70 82,496,492.70
2.基金赎回款
-32,000,000.00 -34,995,867.27 -66,995,867.27
四、 本 期 向基 金 份额 持
有 人 分 配 利润 产 生的 基
金 净 值 变 动（ 净 值减 少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
75,561,264.00 75,402,128.57 150,963,392.57
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
经雷
王红
张公允
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中创 400 交易型开放式指数证券投资基金( 以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会
(以下简 称“中国证监会”)证监许可[2012]13 号 《关 于核 准中 创 400 交易型开放式指数证券投资
基金及其联接基金募集的批复》核准，由嘉实基金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资
基金法》和《中创 400 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约
型交 易型 开放 式 ， 存续 期限 不定 ， 首次 设立 募集 不包 括认 购资 金利 息共 募集 286,543,155.00 元( 含
募集股票市值) ， 业经 普华 永道 中天 会计 师事 务所 有限 公司 普华 永道 中天 验字(2012) 第 066 号验资
报告予以验证。经向中国证监会备案， 《中创 400 交易型开放式指 数证 券 投资 基金 基金 合同 》于
2012 年 3 月 22 日正 式生 效 ，基 金合 同生 效日 的基 金份 额总 额 为 286,561,264.00 份基 金份 额 ，其
中认购资金利息折合 18,109.00 份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司，基
金托管人为中国工商银行股份有限公司。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上[2012]117 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
286,561,264.00 份基金份额于 2012 年 5 月 11 日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中创 400 交易型开放式指数证券投资基金基金嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 22 页 共 71 页
合同》的有关规定，本基金投资范围主要为标的指数成份股及备选成份股 ，投资于标的指数成份
股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%。此外，为更好地实现 投资目标，本基金可少
量投资于部分非成分股(包含 中小 板 、 创业 版及 其他 中国 证监 会核 准发 行的 股票) 、 衍生 工具(权证
等) 、债券资产( 国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、 分离交易可转债、央行
票据 、中 期票 据 、短 期融 资券 等) 、资产支持证券、债券回购 、银行存款等固定收益类资产 、现金
资产、以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会 的相关规定)。本基 金
的标的指数及业绩比较基准为：中创 400 指数。
本基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司以本基金为目标 ETF ，募 集成 立了 嘉实 中创 400
交易型开放式指数证券投资基金联接基金( 以下简称“嘉实中创 400ETF 联 接基 金”)。嘉实中创
400ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似 ，将绝大多数基金资产投资于本基
金。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定( 以下合称“企业会计准则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《中 创 400 交易型开放式指数证
券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报 告期末的财务状况以
及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等 有关信息。
7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融 资产 和金 融 负债 的分 类
(1) 金融资产的分类 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 23 页 共 71 页
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支 持证券投资分类 为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性 金融资产列示。基金目
前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融资产分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的
金融资产，在资产负债表中以衍生金融资产列示。
基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售 金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债及其他金
融负债。基金 目前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融负债分类为以 公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，在资产负债表中以衍生金融负债列示。基金持 有的其他金融负债包括
卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融 负债 的初 始确 认、 后续 计量 和终 止确 认
金融 资 产或 金融 负 债于 本基 金 成为 金融 工具 合 同的 一方 时 ，按 公允 价值 在 资产 负债 表 内确
认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，取得 时发生的相关交易费用
计入当期损益；对于支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利、 债券或资产支持证券起
息日或上次除息日 至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和 其他金融负债的相关交
易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债， 按照公允价值进行后续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的 ， 予以终止确认 ：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金 融 资产 已转 移， 且本 基 金将 金融 资产 所有 权 上几 乎所 有的 风险 和报 酬转 移 给转 入
方 ； 或者(3) 该金融资产已转移 ， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债 或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 24 页 共 71 页
7.4.4.5 金融 资产 和金 融 负债 的估 值原 则
基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生 工具按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值 ； 估值日无交易且最
近交 易 日后 未 发生 影响 公 允价 值 计量 的重 大事 件 的， 按最 近 交易 日的 市 场交 易 价格 确定 公 允价
值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公 允价值的，应对市场交
易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征 的，应以相同资产或负
债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是 指对资产出售或使用的
限制 等 ， 如果 该限 制是 针对 资产 持有 者的 ， 那么 在估 值技 术中 不应 将该 限制 作为 特征 考虑 。 此外 ，
基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场 ， 采用在当前情况下 适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值 ，只有在无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件 ， 应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融 负债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债 。 当本基金 1) 具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时 ，金融资产与金
融负债按 抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部 分后的余额。对于曾
经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金 份额变动于基金份额拆
分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或 折算比例计算认列。由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认 日认列。对于已开放转
换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实 收基金增加和转出基金
的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实 现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购 或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算 的金额。未实现平准金嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 25 页 共 71 页
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未 实现损益占基金净值比
例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并 于期末全额转入未分配
利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后的净额确认
为投资收益。基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资 收 益。债券投资在持有
期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券 发行企业代扣代缴的个
人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项 ，根据资产支持证券的
预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金 部分冲减资产支持证券
投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允 价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投 资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累 计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法 与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计 量
基金的管理人报酬、托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利 率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策
每份基金份额享有同等分配权。基金收益评价日核定的基金净值增长率 超过标的指数同期增
长率达到 1% 以上时，基金管理人有权进行收益分配 。在符合上述基金分红条件的前提下，本基金
收益每年 至多分配 6 次，每次基金收益分配数额的确定原则为：使收益分配后基金净值增长率尽
可能贴近标的指数同期增长率。基于本基金的性质和特点，本基金收益分 配不须以弥补亏损为前
提，收益分配后有可能使基金份额净值低于面值，即基金收益分配基准日( 即收益评价日)的基金
份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值。本基金收益分配采取现金方式。
经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部 ，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息 。 经营 分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分 ：(1) 该组嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 26 页 共 71 页
成部分能够在日常活动中产生收入 、 发生费用 ；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的 经营 成果 ， 以决 定向 其配 置资 源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似 的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他 重要 的会 计 政策 和会 计估 计
根据基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，基金 确 定以下类别股票投
资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 于 2017 年 12 月 26 日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会
计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资基 金执 行< 企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通
知》 之附 件 《非 公开 发行 有明 确锁 定期 股票 的公 允价 值的 确定 方法 》 ， 若在 证券 交易 所挂 牌的 同一
股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证 券交易所挂牌的同一股
票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收 盘价高于非公开发行 股
票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的 比例将两者之间差价的
一部分确认为估值增值 。 自 2017 年 12 月 26 日起 ， 对于 在锁 定期 内的 非公 开发 行股 票 、 首次 公开
发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票 等流通受限股票，根据
中国 基 金业 协会 中 基协 发[2017]6 号 《关 于发 布<证 券投 资基 金 投资 流通 受限 股 票估 值指 引( 试
行)> 的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》( 以下简称“指引”) ，
按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限 公司根据 指引所独立提
供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转 换债 券、 资产 支持 证券 和私 募
债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监 会公告[2017]13 号《中国证
监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协 会估值核算工作小组关
于 2015 年1 季度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允价值 。 基金持有的证券交
易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债 券除外)，按照中证 指
数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。基金持有的银行间同业 市场固定收益品种按照
中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 27 页 共 71 页
7.4.5.2 会计 估计 变更 的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据 财 政部 、国 家税 务总 局 财税[2004]78 号 《关 于证 券投 资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税
[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公 司股 息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别化 个
人所 得 税政 策有 关 问题 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《关 于 全面 推开 营业 税 改征 增值 税试 点 的通
知 》 、财 税[2016]46 号 《 关于 进一 步 明确 全 面推 开营 改 增试 点金 融 业有 关 政策 的通 知 》 、 财 税
[2016]70 号《 关于 金 融机 构同 业往 来等 增值 税政 策的 补充 通知 》及 其 他相 关财 税法 规和 实务 操
作，主要税项列示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范 围，不征收营业
税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1
日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用 基金买卖股票、债券的
转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入 ， 包括买卖股票 、 债券 的差价收入 ， 股票的股息、 红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基 金取 得 的企 业债 券利 息收 入， 应由 发行 债券 的企 业在 向 基金 支付 利息 时代 扣代 缴
20% 的个人所得税。对 基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按
50% 计入应纳税所得额 ； 持股期限超过 1 年的 ， 暂免 征收 个人 所得 税 。 对基 金持 有的 上市 公司 限售
股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自 解禁日起计算；解禁前
取得 的股 息 、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应纳税所得额 。 上述所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税 。
7.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 28 页 共 71 页
活期存款
654,803.84 1,370,651.76
定期存款
- -
其中：存款期限 1-3 个月
- -
存款期限 1 个月以内
- -
存款期限 3 个月及以上
- -
其他存款
- -
合计
654,803.84 1,370,651.76
注: 定期存款的存款期限指票面存期。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
128,553,891.00 113,142,410.27 -15,411,480.73
贵金属投资- 金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
66,400.00 66,400.00 -
银行间市场
- - -
合计
66,400.00 66,400.00 -
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
128,620,291.00 113,208,810.27 -15,411,480.73
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
162,476,250.68
149,625,089.55
-12,851,161.13
贵金属投资- 金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
162,476,250.68
149,625,089.55
-12,851,161.13
注: 股票投资的公允价值和股票投资的估值增值均包含可退替代款的估值增值。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有衍 生金 融资 产/嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 29 页 共 71 页
负债。
7.4.7.4 买入 返售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各项 买入 返售 金 融资 产期 末余 额
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有买 入返 售金 融资
产。
7.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回 购交 易中 取得 的债 券
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本 基金 无买 断式 逆回 购交 易中
取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应收活期存款利息
131.07 237.14
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
15.10 14.03
应收债券利息
5.68 -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
1.00 0.30
合计
152.85 251.47
7.4.7.6 其他资产
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本 基金 无其 他资 产（ 其他 应收
款、待摊费用等） 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
上年度末
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 30 页 共 71 页
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用
21,059.04 10,873.46
银行间市场应付交易费用
- -
合计
21,059.04 10,873.46
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
- -
预提费用 210,000.00 210,000.00
应付指数使用费 75,000.00 75,000.00
应付替代款 - -
可退替代款 - 8,201.35
其他 - -
合计
285,000.00 293,201.35
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 75,561,264.00
75,561,264.00
本期申购
40,000,000.00
40,000,000.00
本期赎回（以“-”号填列）
-51,000,000.00
-51,000,000.00
本期末
64,561,264.00
64,561,264.00
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 59,048,424.92 16,353,703.65 75,402,128.57
本期利润
-14,110,184.44 -2,560,319.60 -16,670,504.04
本期 基 金份 额交 易
产生的变动数
-6,666,386.45 -2,953,484.65 -9,619,871.10
其中：基金申购款
28,199,390.75 7,958,733.60 36,158,124.35
基金赎回款
-34,865,777.20 -10,912,218.25 -45,777,995.45
本期已分配利润
- - -
本期末
38,271,854.03 10,839,899.40 49,111,753.43
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 31 页 共 71 页
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年
12 月 31 日
活期存款利息收入
7,984.24 9,693.63
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
1,275.79 1,333.83
其他
20.37 59.84
合计
9,280.40 11,087.30
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票 投资 收益 项 目构 成
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1日 至 2017年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1日 至 2016 年12
月31日
股票投资收益 ——买卖
股票差价收入
-5,635,980.14 -654,398.31
股票投资收益 ——赎回
差价收入
-7,667,874.04 -3,119,583.88
股票投资收益 ——申购
差价收入
- -
合计
-13,303,854.18 -3,773,982.19
7.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度可 比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年
12 月 31 日
卖出股票成交总额
57,893,934.05
54,031,575.84
减： 卖出 股票 成本 总
额
63,529,914.19
54,685,974.15
买卖股票差价收入
-5,635,980.14
-654,398.31
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 32 页 共 71 页
7.4.7.12.3 股票投资收益—— 赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1月1 日 至 2017 年12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1日 至 2016 年12
月31日
赎回基金份额对价 总
额
96,777,995.45 66,995,867.27
减： 现金 支付 赎回 款总
额
3,546,072.45 4,432,570.27
减： 赎回 股票 成本 总额
100,899,797.04 65,682,880.88
赎回差价收入
-7,667,874.04 -3,119,583.88
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12月
31日
上年度可比期间
2016 年1月1日 至 2016 年12
月31 日
卖出 债券 （、 债转 股及 债
券到期兑付）成交总 额
184,335.90 128,977.23
减： 卖出 债券 （、 债转 股
及债券到期兑付） 成本总
额
162,800.00 106,100.00
减：应收利息总额
26.85 29.25
买卖债券差价收入
21,509.05 22,847.98
7.4.7.14 衍生工具收益
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日） ，本 基金 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12
月 31 日
上年 度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月
31 日
股票投资产生的股利收益
725,367.05 660,311.55
基金投资产生的股利收益
- - 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 33 页 共 71 页
合计
725,367.05 660,311.55
7.4.7.16 公允 价值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
1.交易性金融资产
-2,560,319.60 -31,981,620.14
股票投资
-2,560,319.60 -31,981,620.14
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
其他
- -
合计
-2,560,319.60 -31,981,620.14
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
基金赎回费收入
- -
基金转出费 收入
- -
替代损益
23,409.07 -6,676.09
债券认购手续费返还
- -
印花税手续费返还
- -
其他
- -
合计
23,409.07 -6,676.09
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31
日
交易所市场交易费用
150,329.42 139,918.49
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 34 页 共 71 页
银行间市场交易费用
- -
合计
150,329.42 139,918.49
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年12
月 31 日
审计费用
60,000.00 60,000.00
信息披露费
150,000.00 150,000.00
银行划款手续费 340.00 314.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
债券托管账户维护费 - -
指数使用费 300,000.00 300,000.00
红 利手续费 - -
其他 - -
合计
570,340.00 570,314.00
7.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事项
截至财务报表批准日，本基金无重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人
中国 工商 银 行股 份 有限 公司 （“ 中 国工 商
银行”）
基金托管人
中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东
立信投资有限责任公司 基金管理人的股东
德意志资产管理(亚洲)有限公司 基金管理人的股东
嘉实中创 400 交易型开放式指数证券投资
基金 联接 基金 （“ 嘉实 中创400ETF 联接”）
本基金的联接基金
7.4.10 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 35 页 共 71 页
7.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
本期 （2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上 年度 可比 期间 （2016 年1 月1 日至 2016
年 12 月 31 日） ，本 基金 未通 过关 联方 交易 单元 进行 交易 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费
721,049.26 811,612.96
其中：支付销售机构的客户维护费
-
-
注: 支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资 产净值 0.5% 的年费率计
提， 逐日 累计 至每 月月 底， 按月 支付 。 其计 算公 式为 ： 日管 理人 报酬 ＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.5%/
当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可 比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费
144,209.88 162,322.55
注: 支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1% 的 年费 率计 提， 逐日 累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.1%/ 当年天数。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购) 交易
本期 （2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上 年度 可比 期间 （2016 年 1 月 1 日至 2016 年 1
2 月 31 日） ，本 基金 未与 关联 方进 行银 行间 同业 市场的债券( 含回购) 交易。
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 36 页 共 71 页
7.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
本报 告期 内 （2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上 年度 可比 期间 （2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日） ，基 金管 理人 未运 用固 有资 金申 购、 赎回 或者 买卖 本基 金的 基金 份额 。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
关联方名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比
例（%）
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
（%）
嘉实中创
400ETF 联接
60,623,108.00
93.90
71,684,808.00
94.87
7.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比期间
2016 年1月1日 至 2016 年12 月31 日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国工商银行股
份有限公司
654,803.84
7,984.24
1,370,651.76
9,693.63
注: 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按适用利率计息。
7.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日） ，本 基金 未在 承销 期内 参与 认购 关联 方承 销的 证券 。
7.4.11 利润分配情况
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 未实 施利 润分 配。
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 37 页 共 71 页
7.4.12 期末(2017 年 12 月 31 日) 本基 金持 有的 流通 受限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张）
期末
成本总
额
期末估值
总额
备注
128029
太阳转
债
2017 年
12 月 27
日
2018 年
1 月 16
日
未上市 100.00 100.00 274 27,400 27,400.00 网上申购
123004
铁汉转
债
2017 年
12 月 21
日
2018 年
1 月 26
日
未上市 100.00 100.00 309 30,900 30,900.00 -
128027
崇达转
债
2017 年
12 月 20
日
2018 年
1 月 22
日
未上市 100.00 100.00 51 5,100 5,100.00 -
123003
蓝思转
债
2017 年
12 月 13
日
2018 年
1 月 17
日
未上市 100.00 100.00 30 3,000 3,000.00 网上申购
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估 值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
002344 海宁皮城
2017
年 11
月1 日
重大
事项
停牌
7.93
2018
年 1 月
31 日
7.44 26,900.00 251,710.00 213,317.00 -
300159 新研股份
2017
年 11
月 23
日
重大
事项
停牌
10.40
2018
年 3 月
22 日
9.36 43,500.00 617,896.10 452,400.00 -
300364 中文在线
2017
年 12
月 28
日
重大
事项
停 牌
9.23
2018
年 1 月
5 日
10.00 17,923.00 365,068.32 165,429.29 -
300116 坚瑞沃能
2017
年 12
月 18
日
重大
事项
停牌
7.62 - - 27,700.00 273,305.17 211,074.00 -
002512 达华智能
2017
年 12
重大
事项
18.07
2018
年 3 月
16.26 19,650.00 299,651.61 355,075.50 - 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 38 页 共 71 页
月6 日 停牌 6 日
002625 光启技术
2017
年 12
月 20
日
重大
事项
停牌
28.07
2018
年 1 月
4 日
30.88 6,600.00 295,165.99 185,262.00 -
300339 润和软件
2017
年 12
月 28
日
重大
事项
停牌
10.48
2018
年 1 月
5 日
10.73 16,500.00 264,806.92 172,920.00 -
300010 立思辰
2017
年 11
月 17
日
重大
事项
停牌
11.17
2018
年 2 月
22 日
10.05 21,879.00 417,914.36 244,388.43 -
300216 千山药机
2017
年 12
月 25
日
重大
事项
停 牌
15.95
2018
年 1 月
18 日
14.36 12,700.00 393,598.90 202,565.00 -
300134 大富科技
2017
年 12
月 18
日
重大
事项
停牌
16.45
2018
年 3 月
19 日
14.81 19,200.00 515,455.86 315,840.00 -
300292 吴通控股
2017
年 12
月4 日
重大
事项
停牌
5.67
2018
年 3 月
5 日
5.72 29,200.00 224,378.57 165,564.00 -
300152 科融环境
2017
年9 月
25 日
重大
事项
停牌
6.73
2018
年 1 月
30 日
6.06 34,300.00 297,801.96 230,839.00 -
300090 盛运环保
2017
年 12
月1 日
重大
事项
停牌
9.24 - - 40,980.00 409,480.33 378,655.20 -
002711 欧浦智网
2017
年 12
月 13
日
重大
事项
停牌
10.76
2018
年 1 月
11 日
10.80 16,516.00 174,665.48 177,712.16 -
002604 ST 龙力
2017
年 11
月 28
日
重大
事项
停 牌
8.74 - - 18,243.00 200,637.96 159,443.82 -
002622 融钰集团
2017
年 12
月 26
日
重大
事项
停牌
14.06
2018
年 01
月 24
日
14.57 34,200.00 462,919.75 480,852.00 -
002366 台海核电
2017
年 12
重大
事项
26.45 - - 24,600.00 669,572.84 650,670.00 - 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 39 页 共 71 页
月6 日 停牌
002075 沙钢股份
2016
年9 月
19 日
重大
事项
停牌
16.12 - - 51,500.00 550,827.53 830,180.00 -
300038 梅泰诺
2017
年 12
月 26
日
重大
事项
停牌
48.60 - - 7,200.00 305,467.37 349,920.00 -
300032 金龙机电
2017
年 11
月 27
日
重大
事项
停牌
13.89 - - 16,790.00 313,385.35 233,213.10 -
002458 益生股份
2017
年 12
月 27
日
重大
事项
停牌
23.25
2018
年 1 月
30 日
20.93 6,400.00 194,084.06 148,800.00 -
002168 深圳惠程
2017
年 12
月 19
日
重大
事项
停牌
13.76 - - 46,273.00 601,041.17 636,716.48 -
002130 沃尔核材
2017
年 12
月 25
日
重大
事项
停牌
5.76
2018
年 1 月
10 日
6.15 46,160.00 364,283.54 265,881.60 -
002260 德奥通航
2017
年 12
月5 日
重大
事项
停牌
11.96 - - 10,600.00 276,143.48 126,776.00 -
002263 大 东 南
2017
年 12
月 18
日
重大
事项
停牌
2.79
2018
年 01
月 02
日
2.90 72,206.00 282,223.96 201,454.74 -
002358 森源电气
2017
年 12
月7 日
重大
事项
停牌
14.86
2018
年 3 月
7 日
15.05 14,512.00 256,143.61 215,648.32 -
7.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
本期末（2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 无银 行间 市场 债券 正回 购余 额。
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 40 页 共 71 页
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
本期末（2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 无交 易所 市场 债券 正回 购余 额。
7.4.13 金融 工具 风险 及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织 架构
本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率高于混合型基金、 债券型基金、及货币
市场基金。本基金为指数型基金，被动跟踪标的指数的表现，具有与标的 指数以及标的指数所代
表的股票市场相似的风险收益特征。基金投资的金融工具主要包括股票投 资、债券投资及基金投
资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包 括信用风险、流动性风
险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是紧密跟踪 标的指数，追求 跟踪偏
离度和跟踪误差的最小化，在正常市场情况下，本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超 过0.2% ，年
化跟踪误差不超过 2% 。 本基金的基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体
系，公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任。 董事会下设风险控制与
内审委员会，负责检查公司内部管理制度的合法合规性及内控制度的执行 情况，充分发挥独立董
事监督职能，保护投资者利益和公司合法权益。
为了有效控制基金运作和管理中存在的风险，本基金的基金管理人设 立风险控制委员会，由
公司总经理、督察长以及部门总监组成， 负责全面评估公司经营管理过程 中的各项风险，并提出
防范化解措施。
本基金的基金管理人设立督察长制度，积极对公司各项制度、业务的 合法合规性及内部控制
制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告公司内部控 制执行情况。监察稽核
部具体负责公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行 情况的监察稽核工作。
公司管理层重视和支持监察稽核工作，并保证监察稽核部的独立性和权威 性，配备了充足合格的
监察稽核人员，明确监察稽核部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪 律。业务部门负责人为
所在部门的风险控制第一责任人 ，对本部门业务范围内的风险负有管控及 时报告的义务。员工在
其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、 风险控制委员会、监察
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分 析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的 严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合 基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量 化指 标 、 模型 ， 日常 的量 化报 告 ， 确定 风险 损失 的限 度和 相应 置信 程度 ，嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 41 页 共 71 页
及时可靠地对各种风险进行监督 、 检查和评估 ， 并通过相应决策 ， 将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金 所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
基金 的银 行 存款 存放 在 托管 人和 其他 股 份制 商业 银 行， 与该 银 行存 款相 关 的信 用风 险 不重
大。基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款
项清算，违约风险可能性很小；在银行 间同业市场进行交易前均对交易对 手进行信用评估并对证
券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用 等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导 意见》设定的标准统计
及汇总。
7.4.13.2.1 按短 期信 用评 级 列示 的债 券投 资
本报告期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有按 短期 信用
评级的债券投资。
7.4.13.2.2 按长 期信 用评 级 列示 的债 券投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
AAA
- -
AAA 以下
66,400.00 -
未评级
- -
合计
66,400.00 -
注:1.上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有按 长期 信用 评级 的债 券投 资。
2.长期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行 人在中国人民银行指定
的国内有关媒体上公告。以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、 政策性金融债及央行票
据等。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风 险。本基金的流动性嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 42 页 共 71 页
风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难 以及时完成组合调整，
或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
针对兑付申购赎回产生的退补款、现金替代款和现金差额的流动性风 险，本基金的基金管理
人于开放日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保 持基金投资组合中的可
用现金头寸与之相匹配。
于本 报告 期末 ， 除附 注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1 个月内到期且计息
(该利息金额 不重大) 外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日 均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面 余额即为未折现的合约
到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合 资产 的流 动性 风险 分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基 金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本 基金组合资产的流动性
风险进行管理。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15% 。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产 中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。
本 基 金 所 持 部分 证 券 在证 券 交 易 所上 市 ， 其 余亦 可 在 银行 间 同 业 市场 交 易 ， 因此 除 附 注
7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外 ， 其余均能以合理价格适时
变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易 对手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职 调 查与 严格 的准 入管 理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理 本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购 交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变 动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体 为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施， 本基金在本报告期内流
动性 情况良好。 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 43 页 共 71 页
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波 动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮 动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进 行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金 的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产如下表所示：
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 654,803.84 - - - 654,803.84
结算备付金 33,606.76 - - - 33,606.76
存出保证金 2,195.83 - - - 2,195.83
交易性金融资产 - 27,400.00 39,000.00 113,142,410.27 113,208,810.27
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 138,247.28 138,247.28
应收利息 - - - 152.85 152.85
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
690,606.43 27,400.00 39,000.00 113,280,810.40 114,037,816.83
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 48,950.30 48,950.30 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 44 页 共 71 页
应付托管费 - - - 9,790.06 9,790.06
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 21,059.04 21,059.04
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 285,000.00 285,000.00
负债总计
- - - 364,799.40 364,799.40
利率敏感度缺口
690,606.43 27,400.00 39,000.00 112,916,011.00 113,673,017.43
上年度末
2016 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 1,370,651.76 - - - 1,370,651.76
结算备付金 14,578.13 - - - 14,578.13
存出保证金 691.85 - - - 691.85
交易性金融资产 - - - 149,625,089.55 149,625,089.55
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 334,595.02 334,595.02
应收利息 - - - 251.47 251.47
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
1,385,921.74
-
-
149,959,936.04
151,345,857.78
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 65,325.30 65,325.30
应付托管费 - - - 13,065.10 13,065.10
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 10,873.46 10,873.46
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 293,201.35 293,201.35
负债总计
- -
-
382,465.21
382,465.21
利率敏感度缺口
1,385,921.74
-
-
149,577,470.83
150,963,392.57
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 45 页 共 71 页
注: 表中所示为本基金资产及负债的账面价值 ， 并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感 性分 析
于 2017 年 12 月 31 日，本基金持有的交 易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.06%
（2016 年 12 月 31 日： 无） 。因 此市 场利 率的 变动 对于 本基 金资 产净 值无 重大 影响 （2016 年 12
月 31 日： 同） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指 金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发 生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市 场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交
易的股票、债券及基金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体 自身经营情况或特殊事
项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数成份股组成及其权重构 建基金股票投资 组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但因特殊情况(如流 动性 原因)导致无法获
得足够数量的股票时，或者因为法律法规的限制无法投资某只股票时，基 金管理人将采用其他指
数投资技术适当调整基金投资组合，以达到跟踪标的指数的目的。
本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通 过投资组合的分散化降
低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券 价格实施监控，定期运
用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月31 日
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 46 页 共 71 页
交 易 性 金融 资 产
-股票投资
113,142,410.27
99.53
149,625,089.55
99.11
交 易 性 金融 资 产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
113,142,410.27 99.53
149,625,089.55 99.11
7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的 敏感 性分 析
假设
除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2017 年12 月31 日）
上年度末 （2016 年 12 月
31 日 ）
分析
业绩比较基准上升 5% 5,648,083.74 7,490,208.70
业绩比较基准下降 5% -5,648,083.74 -7,490,208.70
7.4.13.4.4 采用 风险 价值 法 管理 风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理 市场风险。
7.4.14 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义 的输入值所属的最低层
次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融 资产中属于第一层次嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 47 页 共 71 页
的余额为 105,371,812.63 元，属于第二层次的余额为 7,836,997.64 元，无属于第三层次的余额
（上年度末：第一层次 137,857,174.92 元，第二层次 11,767,914.63 元，无属于第三层次的余
额） 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券 ， 若出现重大事项停牌 、 交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情 况 ， 基金 不会 于停 牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交易 不活 跃期 间及 限
售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债(上年度末：无) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与公允价值
相差很小。
(2) 增值税
根据财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地
产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程 中发生的增值税应税行
为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、国家税务总局于 2017 年6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品增 值税 有
关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值 税应税行为，暂适用简
易计税方法，按照 3% 的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的
增值税应税行为，未缴 纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税 额从资管产品管理人以
后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外，财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号《关于租入固定资产
进行税额抵扣等增值税政策的通知》 对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1 日起运营资管产品提供的
贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 48 页 共 71 页
上述税收政策对本基金截至 2017 年 12 月 31 日止的财务状况和经营成果无影响。
(3) 除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组 合报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（% ）
1
权益投资
113,142,410.27 99.21
其中：股票
113,142,410.27 99.21
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
66,400.00 0.06
其中：债券
66,400.00 0.06
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断 式回 购的 买入 返售 金融 资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
688,410.60 0.60
8
其他各项资产
140,595.96 0.12
9
合计
114,037,816.83 100.00
注: 股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。
8.2 报告 期末 按行 业 分类 的股 票投 资组 合
8.2.1 报告 期末 指数 投 资按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
1,811,549.06 1.59
B
采矿业
1,109,121.39 0.98
C
制造业
74,596,159.82 65.62
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应业
691,128.71 0.61
E
建筑业
3,168,917.33 2.79
F
批发和零售业
3,764,352.94 3.31
G
交通运输、仓储和
邮政业
1,040,323.08 0.92
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和 17,723,804.14 15.59 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 49 页 共 71 页
信息技术服务业
J
金融业
412,316.00 0.36
K
房地产业
1,521,496.85 1.34
L
租赁和商务服务业
1,769,126.90 1.56
M
科学研究和技术服
务业
797,456.00 0.70
N
水利、环境和公共
设施管理业
1,172,654.20 1.03
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
1,603,944.68 1.41
R
文化、体育和娱乐
业
1,805,234.06 1.59
S
综合
- -
合计
112,987,585.16 99.40
8.2.2 报告 期末 积极 投 资按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
- -
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应业
- -
E
建筑业
154,825.11 0.14
F
批发和零售业
- -
G
交通运输、仓储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
- -
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服
务业
- -
N
水利、环境和公共
设施管理业
- -
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- - 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 50 页 共 71 页
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
154,825.11 0.14
8.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细
8.3.1
期末 指数 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例（％）
1 300142 沃森生物 46,540 849,355.00 0.75
2 002075 沙钢股份 51,500 830,180.00 0.73
3 300015 爱尔眼科 25,962 799,629.60 0.70
4 300266 兴源环境 28,900 780,300.00 0.69
5 002311 海大集团 33,000 772,200.00 0.68
6 300088 长信 科技 94,400 739,152.00 0.65
7 002185 华天科技 82,296 701,161.92 0.62
8 002035 华帝股份 22,100 666,094.00 0.59
9 300274 阳光电源 34,940 655,823.80 0.58
10 002366 台海核电 24,600 650,670.00 0.57
11 002168 深圳惠程 46,273 636,716.48 0.56
12 300122 智飞生物 22,600 634,382.00 0.56
13 002410 广联达 30,900 605,640.00 0.53
14 002583 海能达 32,490 601,389.90 0.53
15 002384 东山精密 20,300 577,738.00 0.51
16 002217 合力泰 55,800 558,000.00 0.49
17 002244 滨江集团 70,100 557,295.00 0.49
18 300146 汤臣倍健 36,900 554,238.00 0.49
19 300182 捷成股份 64,014 551,160.54 0.48
20 002078 太阳纸业 59,204 549,413.12 0.48
21 300009 安科生物 21,101 547,148.93 0.48
22 002600 江粉磁材 64,700 541,539.00 0.48
23 002493 荣盛石化 37,200 533,820.00 0.47
24 300203 聚光科技 15,000 533,250.00 0.47
25 002497 雅化集团 39,478 526,241.74 0.46
26 300347 泰格医药 14,806 520,875.08 0.46
27 300197 铁汉生态 42,672 518,464.80 0.46
28 002280 联络互动 66,900 512,454.00 0.45
29 002408 齐翔腾达 39,371 499,224.28 0.44 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 51 页 共 71 页
30 002221 东华能源 40,376 492,990.96 0.43
31 300166 东方国信 38,756 486,387.80 0.43
32 002622 融钰集团 34,200 480,852.00 0.42
33 300316 晶盛机电 22,800 476,748.00 0.42
34 002373 千方科技 32,500 476,125.00 0.42
35 002048 宁波华翔 19,900 473,620.00 0.42
36 002517 恺英网络 21,000 466,410.00 0.41
37 002285 世联行 41,767 465,702.05 0.41
38 002281 光迅科技 15,812 464,872.80 0.41
39 300450 先导 智能 8,000 455,760.00 0.40
40 300159 新研股份 43,500 452,400.00 0.40
41 002268 卫 士 通 19,191 441,776.82 0.39
42 002051 中工国际 23,840 439,371.20 0.39
43 002127 南极电商 35,800 436,402.00 0.38
44 002138 顺络电子 26,294 435,954.52 0.38
45 002640 跨境通 22,500 430,650.00 0.38
46 002610 爱康科技 181,000 428,970.00 0.38
47 002491 通鼎互联 34,000 428,400.00 0.38
48 002343 慈文传媒 12,000 427,320.00 0.38
49 002383 合众思壮 21,200 424,636.00 0.37
50 002440 闰土股份 21,492 423,177.48 0.37
51 002056 横店东磁 38,800 415,160.00 0.37
52 002028 思源电气 25,660 406,711.00 0.36
53 300145 中金环境 33,980 406,061.00 0.36
54 002359 北讯集团 18,000 405,900.00 0.36
55 002191 劲嘉股份 43,700 404,225.00 0.36
56 002444 巨星科技 28,600 395,538.00 0.35
57 002174 游族网络 17,488 389,982.40 0.34
58 002249 大洋电机 55,688 388,145.36 0.34
59 002389 南洋科技 18,282 386,298.66 0.34
60 300180 华峰超纤 15,700 385,906.00 0.34
61 002597 金禾实业 14,800 383,616.00 0.34
62 002427 尤夫股份 11,900 380,800.00 0.33
63 002313 日海通讯 11,689 378,723.60 0.33
64 300090 盛运环保 40,980 378,655.20 0.33
65 300170 汉得信息 31,800 378,420.00 0.33
66 002341 新纶科技 13,712 377,080.00 0.33
67 300287 飞利信 50,700 375,687.00 0.33
68 002371 北方华创 8,968 371,633.92 0.33
69 002665 首航节能 55,750 371,295.00 0.33
70 002501 利源精制 35,800 371,246.00 0.33
71 002477 雏鹰农牧 83,587 371,126.28 0.33 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 52 页 共 71 页
72 002131 利欧股份 142,627 370,830.20 0.33
73 300199 翰宇药业 22,600 367,928.00 0.32
74 300271 华宇软件 23,967 356,628.96 0.31
75 002512 达华智能 19,650 355,075.50 0.31
76 002396 星网锐捷 16,393 353,924.87 0.31
77 300618 寒锐钴业 1,500 353,655.00 0.31
78 300110 华仁药业 25,500 352,665.00 0.31
79 300068 南都电源 21,875 351,750.00 0.31
80 002589 瑞康医药 26,060 350,507.00 0.31
81 300038 梅泰诺 7,200 349,920.00 0.31
82 300324 旋极信息 23,900 349,657.00 0.31
83 300054 鼎龙股份 30,129 343,771.89 0.30
84 002262 恩华药业 24,053 342,995.78 0.30
85 002155 湖南黄金 34,900 338,530.00 0.30
86 002018 华信国际 47,788 337,861.16 0.30
87 002595 豪迈科技 17,540 337,820.40 0.30
88 002506 协鑫集成 79,100 337,757.00 0.30
89 002151 北斗星通 10,477 335,473.54 0.30
90 002152 广电运通 45,000 334,800.00 0.29
91 002317 众生药业 26,300 333,484.00 0.29
92 300026 红日药业 78,100 332,706.00 0.29
93 002128 露天煤业 30,000 332,400.00 0.29
94 002421 达实智能 54,280 328,394.00 0.29
95 002672 东江环保 20,175 327,843.75 0.29
96 002032 苏 泊 尔 8,110 327,481.80 0.29
97 300053 欧比特 22,928 326,953.28 0.29
98 002670 国盛金控 16,800 326,760.00 0.29
99 002602 世纪华通 9,600 326,208.00 0.29
100 002156 通富微电 24,644 325,793.68 0.29
101 002630 华西能源 29,860 325,474.00 0.29
102 002390 信邦制药 38,400 324,480.00 0.29
103 002635 安洁科技 12,350 322,211.50 0.28
104 002354 天神娱乐 18,840 322,164.00 0.28
105 002002 鸿达兴业 47,015 321,582.60 0.28
106 002431 棕榈股份 38,253 321,325.20 0.28
107 300137 先河环保 15,300 320,229.00 0.28
108 300367 东方网力 21,200 319,696.00 0.28
109 002411 必康股份 11,979 319,479.93 0.28
110 300413 快乐购 10,700 319,395.00 0.28
111 300207 欣旺达 32,676 318,917.76 0.28
112 002468 申通快递 12,900 318,501.00 0.28
113 300073 当升科技 12,100 318,109.00 0.28 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 53 页 共 71 页
114 002449 国星光电 18,300 316,956.00 0.28
115 002023 海特高新 30,680 316,310.80 0.28
116 300134 大富科技 19,200 315,840.00 0.28
117 002266 浙富控股 72,800 315,224.00 0.28
118 002036 联创电子 19,400 314,862.00 0.28
119 300496 中科创达 9,700 313,504.00 0.28
120 002245 澳洋顺昌 30,578 313,424.50 0.28
121 002250 联化科技 29,500 313,290.00 0.28
122 002104 恒宝股份 35,700 313,089.00 0.28
123 002603 以岭药业 20,100 312,756.00 0.28
124 002701 奥瑞金 50,000 312,500.00 0.27
125 002043 兔 宝 宝 25,400 311,404.00 0.27
126 002463 沪电股份 57,854 308,361.82 0.27
127 002716 金贵银业 16,300 307,581.00 0.27
128 002299 圣农发展 21,200 305,280.00 0.27
129 300098 高新兴 22,900 304,570.00 0.27
130 300083 劲胜智能 40,100 304,359.00 0.27
131 002210 飞马国际 24,555 303,990.90 0.27
132 300459 金科文化 27,200 302,736.00 0.27
133 002222 福晶科技 16,600 302,618.00 0.27
134 002145 中核钛白 50,500 302,495.00 0.27
135 002489 浙江永强 50,300 302,303.00 0.27
136 002368 太极股份 11,908 302,105.96 0.27
137 300253 卫宁健康 45,000 301,950.00 0.27
138 300463 迈克生物 12,500 299,625.00 0.26
139 002663 普邦股份 53,454 296,669.70 0.26
140 300001 特锐德 21,474 293,979.06 0.26
141 002608 江苏国信 28,800 292,608.00 0.26
142 002308 威创股份 23,943 292,104.60 0.26
143 002668 奥马电器 15,200 291,536.00 0.26
144 002581 未名医药 15,200 291,384.00 0.26
145 002251 步 步 高 16,009 288,962.45 0.25
146 002429 兆驰股份 80,600 288,548.00 0.25
147 002428 云南锗业 23,900 288,473.00 0.25
148 002067 景兴纸业 48,931 288,203.59 0.25
149 300020 银江股份 24,521 286,895.70 0.25
150 300157 恒泰艾普 31,350 285,912.00 0.25
151 300244 迪安诊断 12,000 283,440.00 0.25
152 002436 兴森科技 47,928 282,295.92 0.25
153 300078 思创医惠 26,160 282,266.40 0.25
154 002277 友阿股份 48,000 281,760.00 0.25
155 002402 和而泰 30,500 279,990.00 0.25 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 54 页 共 71 页
156 002157 正 邦科技 48,857 279,950.61 0.25
157 002237 恒邦股份 26,200 278,244.00 0.24
158 002121 科陆电子 31,073 278,103.35 0.24
159 002025 航天电器 12,304 277,701.28 0.24
160 002047 宝鹰股份 36,600 276,330.00 0.24
161 002022 科华生物 20,300 276,283.00 0.24
162 300101 振芯科技 20,548 275,754.16 0.24
163 002126 银轮股份 27,934 273,753.20 0.24
164 002102 冠福股份 63,600 273,480.00 0.24
165 300185 通裕重工 120,300 273,081.00 0.24
166 002106 莱宝高科 26,600 270,522.00 0.24
167 002664 长鹰信质 9,900 269,280.00 0.24
168 300310 宜通世纪 23,200 268,888.00 0.24
169 300118 东方日升 22,148 268,655.24 0.24
170 300212 易华录 9,897 268,208.70 0.24
171 002437 誉衡药业 38,600 265,954.00 0.23
172 002130 沃尔核材 46,160 265,881.60 0.23
173 002447 壹桥股份 50,314 265,154.78 0.23
174 002302 西部建设 15,100 264,552.00 0.23
175 002123 梦网集团 25,473 263,645.55 0.23
176 002353 杰瑞股份 20,000 262,400.00 0.23
177 300079 数码科技 61,800 260,178.00 0.23
178 300377 赢时胜 21,050 260,178.00 0.23
179 002399 海普瑞 17,000 259,760.00 0.23
180 300128 锦富技术 25,248 259,549.44 0.23
181 002055 得润电子 12,672 258,888.96 0.23
182 002462 嘉事堂 9,900 257,796.00 0.23
183 002271 东方雨虹 6,442 257,422.32 0.23
184 300284 苏交科 15,700 256,538.00 0.23
185 300294 博雅生物 8,550 256,072.50 0.23
186 300012 华测检测 57,300 255,558.00 0.22
187 002544 杰赛科技 16,184 254,574.32 0.22
188 002714 牧原股份 4,800 253,728.00 0.22
189 002375 亚厦股份 33,700 253,424.00 0.22
190 002167 东方锆业 24,300 252,720.00 0.22
191 002073 软控股份 31,500 252,000.00 0.22
192 002649 博彦科技 20,300 251,923.00 0.22
193 300077 国民技术 25,000 250,000.00 0.22
194 002276 万马股份 28,900 249,118.00 0.22
195 002650 加加食品 35,250 248,865.00 0.22
196 300036 超图软件 16,100 248,584.00 0.22
197 002139 拓邦股份 21,000 248,430.00 0.22 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 55 页 共 71 页
198 002117 东港股份 12,756 247,976.64 0.22
199 002657 中科金财 10,800 246,456.00 0.22
200 002643 万润股份 23,050 246,404.50 0.22
201 002254 泰和新 材 21,140 246,069.60 0.22
202 300002 神州泰岳 40,000 244,800.00 0.22
203 002089 新 海 宜 43,558 244,795.96 0.22
204 300010 立思辰 21,879 244,388.43 0.21
205 002326 永太科技 21,300 243,246.00 0.21
206 002063 远光软件 22,800 242,364.00 0.21
207 002434 万里扬 23,000 241,500.00 0.21
208 002564 天沃科技 29,400 241,080.00 0.21
209 002161 远 望 谷 27,200 240,992.00 0.21
210 002699 美盛文化 13,300 240,863.00 0.21
211 300257 开山股份 17,200 240,800.00 0.21
212 002467 二六三 31,356 239,873.40 0.21
213 002180 纳思达 8,775 239,645.25 0.21
214 300238 冠昊生物 10,000 238,500.00 0.21
215 300616 尚品宅配 1,500 237,030.00 0.21
216 002418 康盛股份 26,500 236,645.00 0.21
217 002376 新北洋 21,097 234,387.67 0.21
218 002479 富春环保 24,101 234,020.71 0.21
219 002041 登海种业 18,200 233,870.00 0.21
220 300188 美亚柏科 11,700 233,766.00 0.21
221 002505 大康农业 82,250 233,590.00 0.21
222 300032 金龙机电 16,790 233,213.10 0.21
223 300152 科融环境 34,300 230,839.00 0.20
224 002120 韵达股份 5,039 230,685.42 0.20
225 300273 和佳股份 25,400 230,124.00 0.20
226 002690 美亚光电 11,900 229,313.00 0.20
227 002642 荣之联 17,391 227,996.01 0.20
228 002261 拓维信息 29,400 227,556.00 0.20
229 002091 江苏国泰 25,345 227,344.65 0.20
230 002045 国光电器 13,500 227,070.00 0.20
231 300628 亿联网络 1,700 226,610.00 0.20
232 300202 聚龙股份 12,600 226,170.00 0.20
233 002773 康弘药业 3,650 225,132.00 0.20
234 002413 雷科防务 22,500 225,000.00 0.20
235 002031 巨轮智能 83,610 224,910.90 0.20
236 002303 美盈森 32,100 224,700.00 0.20
237 002099 海翔药业 38,472 222,368.16 0.20
238 300327 中颖电子 7,137 222,103.44 0.20
239 002482 广田集团 27,663 221,857.26 0.20 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 56 页 共 71 页
240 002547 春兴精工 27,800 221,566.00 0.19
241 002097 山河智能 29,391 221,314.23 0.19
242 300323 华灿光电 13,500 220,050.00 0.19
243 300458 全志科技 7,716 219,597.36 0.19
244 002005 德豪润达 50,300 219,308.00 0.19
245 002707 众信旅游 20,000 217,800.00 0.19
246 300065 海兰信 11,900 216,818.00 0.19
247 002443 金洲管道 24,032 216,288.00 0.19
248 002675 东诚药业 18,300 215,757.00 0.19
249 002358 森源电气 14,512 215,648.32 0.19
250 002240 威华股份 14,500 214,890.00 0.19
251 300226 上海钢联 5,696 213,600.00 0.19
252 002344 海宁皮城 26,900 213,317.00 0.19
253 300228 富瑞特装 20,240 213,127.20 0.19
254 002094 青岛金王 12,079 212,469.61 0.19
255 300096 易联众 19,129 212,331.90 0.19
256 300116 坚瑞沃能 27,700 211,074.00 0.19
257 002247 帝龙文化 15,523 210,957.57 0.19
258 300476 胜宏科技 8,800 210,760.00 0.19
259 300064 豫金刚 石 15,000 210,000.00 0.18
260 300297 蓝盾股份 21,952 209,422.08 0.18
261 002147 新光圆成 16,170 209,239.80 0.18
262 002283 天润曲轴 36,554 209,088.88 0.18
263 300343 联创互联 16,300 208,803.00 0.18
264 002433 太安堂 24,673 208,733.58 0.18
265 300147 香雪制药 23,266 208,696.02 0.18
266 002143 印纪传媒 15,760 208,032.00 0.18
267 002342 巨力索具 34,700 207,853.00 0.18
268 300431 暴风集团 9,500 207,100.00 0.18
269 002445 中南文化 16,000 206,880.00 0.18
270 002372 伟星新材 11,500 206,770.00 0.18
271 002502 骅威文化 23,700 206,427.00 0.18
272 300039 上海凯宝 32,387 205,981.32 0.18
273 300183 东软载波 10,714 205,923.08 0.18
274 002011 盾安环境 25,600 205,824.00 0.18
275 002812 创新股份 2,000 205,800.00 0.18
276 300075 数字政通 12,700 205,486.00 0.18
277 002242 九阳股份 12,100 205,337.00 0.18
278 300131 英唐智控 29,800 204,428.00 0.18
279 002448 中原内配 22,700 204,300.00 0.18
280 002563 森马服饰 25,900 203,574.00 0.18
281 002419 天虹股份 13,300 202,958.00 0.18 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 57 页 共 71 页
282 300216 千山药机 12,700 202,565.00 0.18
283 002263 大 东 南 72,206 201,454.74 0.18
284 300037 新宙邦 9,600 200,256.00 0.18
285 002148 北纬科技 22,071 200,183.97 0.18
286 300409 道氏技术 4,400 200,024.00 0.18
287 002095 生 意 宝 5,720 199,399.20 0.18
288 002061 浙江交科 13,000 198,770.00 0.17
289 002503 搜于特 35,854 198,631.16 0.17
290 300291 华录百纳 17,247 195,753.45 0.17
291 300352 北信源 49,100 195,418.00 0.17
292 002233 塔牌集团 16,400 195,324.00 0.17
293 002080 中材科技 7,400 194,990.00 0.17
294 002522 浙江众成 22,000 193,600.00 0.17
295 002190 成飞集成 8,900 192,596.00 0.17
296 300221 银禧科技 12,500 192,375.00 0.17
297 300304 云意电气 26,000 190,580.00 0.17
298 300085 银之杰 14,000 190,400.00 0.17
299 002224 三 力 士 21,900 190,092.00 0.17
300 300178 腾邦国际 14,280 189,924.00 0.17
301 300222 科大智能 9,600 189,408.00 0.17
302 002510 天汽模 30,000 189,300.00 0.17
303 300474 景嘉微 3,500 188,720.00 0.17
304 002636 金安国纪 11,900 188,377.00 0.17
305 002681 奋达科技 16,800 187,488.00 0.16
306 300296 利亚德 9,600 187,104.00 0.16
307 002253 川大智胜 9,140 187,095.80 0.16
308 002515 金字火腿 22,600 186,902.00 0.16
309 002325 洪涛股份 39,071 186,368.67 0.16
310 300148 天舟文化 22,619 185,928.18 0.16
311 002052 同洲电子 33,168 185,740.80 0.16
312 002717 岭南园林 7,100 185,665.00 0.16
313 002625 光启技术 6,600 185,262.00 0.16
314 002474 榕基软件 21,988 185,138.96 0.16
315 002284 亚太股份 20,600 184,988.00 0.16
316 002318 久立特材 26,028 184,538.52 0.16
317 300353 东土科技 14,000 184,100.00 0.16
318 002542 中化岩土 24,450 180,196.50 0.16
319 002175 东方网络 22,000 178,200.00 0.16
320 002481 双塔食品 34,785 178,099.20 0.16
321 002498 汉缆股份 53,800 178,078.00 0.16
322 002711 欧浦智网 16,516 177,712.16 0.16
323 002050 三花智控 9,644 176,870.96 0.16 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 58 页 共 71 页
324 300336 新文化 15,467 176,633.14 0.16
325 300043 星辉娱乐 28,740 175,888.80 0.15
326 002110 三钢闽光 9,000 174,060.00 0.15
327 002215 诺 普 信 23,865 173,975.85 0.15
328 300339 润和软件 16,500 172,920.00 0.15
329 002203 海亮股份 22,100 172,380.00 0.15
330 002182 云海金属 18,000 168,840.00 0.15
331 300224 正海磁材 17,653 168,762.68 0.15
332 300292 吴通控股 29,200 165,564.00 0.15
333 300364 中文在线 17,923 165,429.29 0.15
334 300332 天壕环境 25,000 164,500.00 0.14
335 002588 史丹利 24,460 163,637.40 0.14
336 002695 煌上煌 9,600 163,008.00 0.14
337 002414 高德红外 9,686 162,821.66 0.14
338 300355 蒙草生态 12,880 161,515.20 0.14
339 300317 珈伟股份 10,300 161,298.00 0.14
340 002367 康力电梯 18,734 160,737.72 0.14
341 300288 朗玛信息 6,694 159,584.96 0.14
342 002604 ST 龙力 18,243 159,443.82 0.14
343 300369 绿盟科技 17,499 159,240.90 0.14
344 002279 久其软件 15,435 158,980.50 0.14
345 002365 永安药业 4,800 158,832.00 0.14
346 002361 神剑股份 27,900 157,077.00 0.14
347 300031 宝通科技 10,500 155,925.00 0.14
348 002329 皇氏集团 23,900 155,828.00 0.14
349 300252 金信诺 9,300 154,473.00 0.14
350 300506 名家汇 6,900 153,525.00 0.14
351 002392 北京利尔 30,000 151,200.00 0.13
352 002314 南山控股 24,300 150,660.00 0.13
353 002464 众应互联 5,300 149,460.00 0.13
354 002458 益生股份 6,400 148,800.00 0.13
355 300359 全通教育 15,300 147,798.00 0.13
356 300008 天海防务 21,400 147,660.00 0.13
357 002416 爱施德 15,300 144,891.00 0.13
358 300011 鼎汉技术 13,900 144,004.00 0.13
359 002821 凯莱英 2,400 143,640.00 0.13
360 002019 亿帆医药 6,450 143,512.50 0.13
361 002619 艾格拉斯 22,280 142,592.00 0.13
362 002239 奥特佳 35,000 141,400.00 0.12
363 002648 卫星石化 8,400 139,440.00 0.12
364 300457 赢合科技 5,200 139,256.00 0.12
365 002305 南国置业 30,000 138,600.00 0.12 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 59 页 共 71 页
366 002229 鸿博股份 14,700 138,180.00 0.12
367 300215 电科院 15,000 137,700.00 0.12
368 002339 积成电子 15,108 136,727.40 0.12
369 002364 中恒电气 12,800 136,448.00 0.12
370 002307 北新路桥 12,000 135,720.00 0.12
371 002068 黑猫股份 14,000 135,660.00 0.12
372 002590 万安科技 10,300 135,342.00 0.12
373 300044 赛为智能 9,000 135,090.00 0.12
374 300558 贝达药业 2,100 132,909.00 0.12
375 300432 富临精工 7,500 132,525.00 0.12
376 002631 德尔未来 12,100 131,043.00 0.12
377 300269 联建光电 10,200 129,948.00 0.11
378 300115 长盈精密 6,460 129,652.20 0.11
379 002747 埃斯顿 11,500 127,880.00 0.11
380 002260 德奥通航 10,600 126,776.00 0.11
381 002568 百润股份 9,500 126,065.00 0.11
382 300021 大禹节水 19,000 124,450.00 0.11
383 300299 富春股份 14,200 124,108.00 0.11
384 300386 飞天诚信 7,780 123,390.80 0.11
385 300191 潜能恒信 5,399 122,071.39 0.11
386 300302 同有科技 10,300 118,862.00 0.10
387 002639 雪人股份 14,600 118,406.00 0.10
388 002831 裕同科技 2,100 117,348.00 0.10
389 002841 视源股份 1,600 116,000.00 0.10
390 300379 东方通 8,900 112,496.00 0.10
391 002378 章源钨业 11,000 111,980.00 0.10
392 300255 常山药业 17,500 110,775.00 0.10
393 002624 完美世界 3,200 107,072.00 0.09
394 002658 雪迪龙 8,300 105,991.00 0.09
395 002601 龙蟒佰利 6,400 102,528.00 0.09
396 002555 三七互娱 4,860 99,824.40 0.09
397 002850 科达利 1,500 95,865.00 0.08
398 002158 汉钟精机 8,200 94,792.00 0.08
399 002616 长青集团 10,000 91,700.00 0.08
400 002703 浙江世宝 10,650 88,182.00 0.08
401 002867 周大生 3,100 86,025.00 0.08
402 002839 张家港行 7,300 85,556.00 0.08
403 300518 盛讯达 1,600 83,680.00 0.07
404 002782 可立克 5,700 79,914.00 0.07
405 002651 利君股份 11,200 78,512.00 0.07
406 002287 奇正藏药 2,200 74,536.00 0.07
407 300516 久之洋 1,600 72,656.00 0.06 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 60 页 共 71 页
408 002818 富森美 2,300 69,713.00 0.06
409 002727 一心堂 3,200 64,320.00 0.06
410 002751 易尚展示 1,600 62,384.00 0.05
411 002538 司尔特 6,400 56,704.00 0.05
412 300300 汉鼎宇佑 3,200 53,920.00 0.05
413 300267 尔康制药 8,000 53,840.00 0.05
414 002721 金一文化 3,200 51,200.00 0.05
415 002815 崇达技术 1,600 50,496.00 0.04
416 300376 易事特 6,400 48,448.00 0.04
417 002655 共达电声 4,837 46,435.20 0.04
418 002570 贝因美 6,400 46,080.00 0.04
419 300005 探路者 8,066 44,282.34 0.04
420 002638 勤上股份 9,600 43,968.00 0.04
421 300256 星星科技 4,800 43,632.00 0.04
422 002298 中电鑫龙 4,800 43,104.00 0.04
423 002269 美邦服饰 12,800 42,112.00 0.04
424 002170 芭田股份 6,484 41,951.48 0.04
425 002256 兆新股份 9,672 40,815.84 0.04
426 300034 钢研高纳 3,276 40,393.08 0.04
427 300527 华舟应急 1,600 38,688.00 0.03
428 002488 金固股份 3,200 38,272.00 0.03
429 002561 徐家汇 3,200 37,504.00 0.03
430 002556 辉隆股份 4,844 36,959.72 0.03
431 002288 超华科技 6,484 36,829.12 0.03
432 002053 云南能投 3,200 36,800.00 0.03
433 300231 银信科技 3,200 36,640.00 0.03
434 002476 宝莫股份 6,400 35,968.00 0.03
435 300047 天源迪科 3,200 35,360.00 0.03
436 002355 兴民智通 3,200 33,536.00 0.03
437 002791 坚朗五金 1,600 31,632.00 0.03
438 002539 云图控股 4,800 30,864.00 0.03
439 002554 惠博普 6,400 30,208.00 0.03
440 300465 高伟达 3,200 29,600.00 0.03
441 300368 汇金股份 3,200 27,456.00 0.02
442 300331 苏大维格 1,600 26,896.00 0.02
443 002577 雷柏科技 1,600 26,848.00 0.02
444 002124 天邦股份 3,200 26,624.00 0.02
445 002653 海思科 1,600 18,192.00 0.02
446 002786 银宝山新 1,600 14,992.00 0.01
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 61 页 共 71 页
8.3.2
期末 积极 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允 价值 （元 ）
占基金资 产净值比
例（％）
1 002504 *ST 弘高 24,693 154,825.11 0.14
注:*ST 弘高股票已被调出指数成分股，因停牌等原因暂无法卖出。
8.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 002044 美年健康 722,006.00 0.48
2 002410 广联达 703,161.91 0.47
3 300145 中金环境 674,051.00 0.45
4 002035 华帝股份 658,308.00 0.44
5 300146 汤臣倍健 607,767.00 0.40
6 002610 爱康科技 589,954.00 0.39
7 002127 南极电商 574,589.00 0.38
8 300180 华峰超纤 527,964.00 0.35
9 300450 先导智能 527,146.00 0.35
10 002280 联络互动 511,140.00 0.34
11 300343 联创互联 498,266.00 0.33
12 002051 中工国际 496,896.00 0.33
13 002601 龙蟒佰利 493,262.00 0.33
14 300459 金科文化 467,440.00 0.31
15 002191 劲嘉股份 465,094.00 0.31
16 002434 万里扬 446,221.00 0.30
17 300079 数码科技 435,096.35 0.29
18 002342 巨力索具 430,625.00 0.29
19 002608 江苏国信 429,954.00 0.28
20 002104 恒宝股份 428,350.00 0.28
8.4.2 累计 卖出 金额 前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 300136 信维通信 1,645,028.00 1.09
2 002572 索菲亚 1,263,725.00 0.84
3 002508 老板电器 1,227,433.32 0.81 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 62 页 共 71 页
4 002085 万丰奥威 1,160,853.83 0.77
5 002044 美年健康 1,142,441.00 0.76
6 300156 神雾环保 1,128,107.47 0.75
7 002271 东方雨虹 868,892.00 0.58
8 002092 中泰化学 841,727.00 0.56
9 300408 三环集团 772,059.00 0.51
10 002714 牧原股份 718,267.00 0.48
11 002050 三花智控 665,260.00 0.44
12 002407 多氟多 624,389.70 0.41
13 002074 国轩高科 616,935.03 0.41
14 002013 中航机电 603,034.91 0.40
15 300296 利亚德 597,857.00 0.40
16 002019 亿帆医药 544,292.00 0.36
17 002426 胜利精密 537,208.00 0.36
18 300355 蒙草生态 526,088.00 0.35
19 300115 长盈精密 458,459.00 0.30
20 300113 顺网科技 447,756.48 0.30
8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单 位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
59,279,601.73
卖出股票收入（成交）总额
57,893,934.05
注:8.4.1 项“买入金额”、8.4.2 项“卖出金额”及 8.4.3 项“买入股票成本”、“卖出股票收
入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（％）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
- -
其中：政策性金融债
- -
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
- -
7
可转债（可交换债）
66,400.00 0.06
8
同业存单
- -
9
其他
- - 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 63 页 共 71 页
10
合计
66,400.00 0.06
8.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产
净值 比例 （%）
1 123004 铁汉转债 309 30,900.00 0.03
2 128029 太阳转债 274 27,400.00 0.02
3 128027 崇达转债 51 5,100.00 0.00
4 123003 蓝思转债 30 3,000.00 0.00
注: 报告期末，本基金仅持有上述 4 支债券。
8.7 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 资产 支持 证券 投资 明细
报告期末，本基金未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细
报告期末，本基金未持有贵金属投资。
8.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净值比例大小排序的 前五名权证投资明细
报告期末，本基金未持有权证。
8.10 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明
报告期内，本基金未参与股指期货交易。
8.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
报告期内，本基金未参与国债期货交易。
8.12 投资 组合 报告 附 注
8.12.1
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查， 在本报告编制日前一
年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 64 页 共 71 页
8.12.2
本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
2,195.83
2
应收证券清算款
138,247.28
3
应收股利
-
4
应收利息
152.85
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
140,595.96
8.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
8.12.5.1
期末 指数 投资 前十 名股 票中 存在 流通 受限 情况 的说 明
金额单位：人民币 元
序号
股票代码
股票名称
流通受限部
分的公允价
值
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况
说明
1 002075 沙钢股份 830,180.00 0.73
重大事项停牌
2 002366 台海核电 650,670.00 0.57
重大事项停牌
8.12.5.2
期末 积极 投资 前五 名股 票中 存在 流通 受限 情况 的说 明
报告期末，本基金积极投资的前五名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持 有人信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构
9.1.1
本基 金的 期末 基金 份额 持有 人户 数及 持有 人结 构
份额单位：份
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 65 页 共 71 页
持有人户 数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
（%）
持有份额
占总份额比例
（% ）
366 176,396.90 60,656,074.00 93.95
3,905,190.00 6.05
9.1.2
ETF 联接 基金 期末 持有 份额 及占 比
项目
持有份额（份）
占总份额比例 （%）
嘉实中创 400ETF 联接 60,623,108.00 93.90
9.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人
序
号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份 额比例
（%）
1 钱中明 173,600.00 0.27
2 马学清 145,026.00 0.22
3 叶振强 142,000.00 0.22
4 张凡 140,000.00 0.22
5 徐隽婵 103,270.00 0.16
6 谭惠玲 100,009.00 0.15
7 薛芸 100,000.00 0.15
8 高峰 96,600.00 0.15
9 万晓燕 82,400.00 0.13
10 许爱贞 80,000.00 0.12
中国工商银行－中创400 交易型开放式指数证券投
资基金联接基金
60,623,108.00 93.90
注: 上述基金持有人份额均为场内份额。
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况
项目
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 66 页 共 71 页
§10 开放式基金 份额变动
单位：份
基金合同生效日（2012 年 3 月 22 日）基金份额总额
286,561,264.00
本报告期期初基金份额总额
75,561,264.00
本报告期基金总申购份额
40,000,000.00
减：本报告期基金总赎回份额
51,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列）
-
本报告期期末基金份额总额
64,561,264.00
§11 重大事件揭 示
11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动
（1）基金管理人 的重大人事变动情况
2017 年 12 月 26 日本基金管理人发布公告 ， 牛成立先生为公司联席董事长 ， 赵学军先生为公司董
事长并代行公司总经理职权，邓红国先生因任期届满不再担任公司董事长职务。
（2 ）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策略 的 改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。报告年度应支付普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙）的审计费 60,000.00 元，该审计机构已连续6 年为本基金提供审计服务。
11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 67 页 共 71 页
11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该 券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中国国际金
融股份有限
公司
2
65,401,701.74
55.82%
45,782.81
55.82%
-
长江证券股
份有限公司
3
33,111,366.75
28.26%
23,179.00
28.26%
-
东兴证券股
份有限公司
1
17,797,797.29
15.19%
12,459.18
15.19%
-
国金证券股
份有限公司
1
862,670.00
0.74%
603.82
0.74%
-
东方证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
新增 1
个
光大证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
广发证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
国都证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
国泰君安证
券股份有限
公司
2
-
-
-
-
-
国信证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
海通证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
华福证券有 1
-
-
-
-
-
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 68 页 共 71 页
限责任公司
华泰证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
民生证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
申万宏源证
券有限公司
1
-
-
-
-
-
天风证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
新增
西藏东方财
富证券股份
有限公司
2
-
-
-
-
新增
兴业证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
招商证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
中国银河证
券股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
中国中投证
券有限责任
公司
1
-
-
-
-
-
中泰证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
中信建投证
券股份有限
公司
2
-
-
-
-
-
中信证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 69 页 共 71 页
德邦证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
长城证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
中银国际证
券有限责任
公司
1
-
-
-
-
-
安信证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
北京高华证
券有限责任
公司
2
-
-
-
-
-
注:1. 本表 “佣 金” 指本 基金 通过 单一 券商 的交 易单 元进 行股 票、 权证 等交 易而 合计 支付 该等 券商
的佣金合计。
2.交易单元的选择标准和程序
（1 ）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2 ）公司财务状况良好；
（3 ）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4 ） 有较 强的 研究 能力 ， 能及 时、 全面 、 定期 提供 质量 较高 的宏 观 、 行业 、 公司 和证 券市 场
研究报告，并能根据基金投资的 特殊要求，提供专门的研究报告；
（5 ） 建立 了广 泛的 信息 网络 ， 能及 时提 供准 确地 信息 资讯 服务 。 基金 管理 人根 据以 上标 准进
行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订协议，并通知基金托管人。
11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债券回
购
成交总额的比
例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中国国际金
融股份有限
103,337.45 56.06%
- -
- -
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 70 页 共 71 页
公司
东兴证券股
份有限公司
17,813.82 9.66%
- -
- -
国金证券股
份有限公司
63,184.83 34.28%
- -
- -
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
嘉实基金管理有限公司关于代为履
行基金经理职责情况的公告
中国 证券 报 、 上海 证券
报 、 证券 时报 、 管理 人
网站
2017 年 4 月 28 日
2
嘉实基金管理有限公司关于基金经
理恢复履行职务的公告
中国 证券 报 、 上海 证券
报 、 证券 时报 、 管理 人
网站
2017 年 8 月 10 日
§12 影响投资者 决策的其 他重要信 息
12.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过20% 的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情况
序号
持有基金
份额比例
达到或者
超过 20%
的时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比（% ）
机构
-
-
-
-
-
-
-
个人
-
-
-
-
-
-
-
联接基金
1
2017/01/01
至
2017/12/31
71,684,808.00
39,000,000.00
50,061,700.00
60,623,108.00
93.90
产品特有风险
报告期内本基金出现了单一投资者份额占比达到或超过 20% 的情况。
未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产，可能对基金份额净值产生
一定的影响；极端情况下可能引发基金的流动性风险，发生暂停赎回或延缓支付赎回款项；若个别投资者巨额赎
回后本基金连续 60 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元，还可能面临
转换运作方式 或者与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
12.2 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息
嘉实中创 400ETF2017 年年度报告
第 71 页 共 71 页
2018 年3 月21 日本基金管理人发布 《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》 ， 自2018
年3 月21 日起经雷先生 担任 公司总经理 。自经雷先生任公司总经理职务之日起，公司董事长
赵学军先生不再代任公司总经理职务。
§13 备查文件目 录
13.1 备查文件目录
（1 ） 中国证监会批准中创 400 交易型开放式指数证券投资基金募集的文件；
（2 ） 《中 创 400 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 ；
（3 ） 《中 创 400 交易型开放式指数证券投资基金招募 说明 书》 ；
（4 ） 《中 创 400 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ；
（5 ） 基金管理人业务资格批件、营业执照；
（6 ） 报告期内中创 400 交易型开放式指数证券投资基金公告的各项原稿。
13.2 存放地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦8 层嘉实基金管理有限公司
13.3 查阅方式
（1 ）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。投 资者 可 免费 查阅 ，也 可
按工本费购买复印件。
（2 ）网站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
400-600-8800 ，或发 E-mail:service@jsfund.cn 。
嘉实 基金 管理 有 限公 司
2018 年03 月 28 日
