中小企业板交易型开放式指数基金
2017 年 年 度报 告 摘要
2017 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年三月二十八日中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
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§ 1 重 要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 26 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中的财务资料经审 计， 普华永道中天会计师 事务所（特殊普通合伙） 为本基金出具了无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
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§ 2 基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 中小企 业板 交易 型开 放式 指数基 金
基金简 称 华夏中 小 板 ETF
场内简 称 中小板
基金主 代码 159902
交易代 码 159902
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年 6 月 8 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 721,001,022.14 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2006 年 9 月 5 日
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金主 要采 取完全 复制 法，即完 全按 照标的 指数 的成份股 组成 及其权 重
构建基金 股票 投资组 合， 并根据标 的指 数成份 股及 其权重的 变动 而进行 相
应调整。 但在 因特殊 情况 （如流动 性不 足等） 导致 无法获得 足够 数量的 股
票时， 基金 管理 人将 搭配 使用其 他合 理方 法进 行适 当的替 代。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为“ 中小企 业板 价格 指数” 。
风险收 益特 征
本基金 属股 票基 金， 风险 与收益 高于 混合 基金 、 债 券基金 与货 币市 场基 金。
本基金为 指数 型基金 ，采 用完全复 制策 略，跟 踪反 映中小企 业板 市场的 标
的指数 ，是 股票 基金 中风 险较高 的产 品。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李彬 田青
联系电 话 400-818-6666 010-67595096
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-818-6666 010-67595096
传真 010-63136700 010-66275853
2.4 信 息披 露方 式
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.ChinaAMC.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
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§ 3 主 要财务指标、基金净 值表现及利润分配 情况
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年 2015 年
本期已 实现 收益 125,302,162.21 -162,704,027.14 941,819,580.65
本期利 润 392,475,717.58 -565,809,307.19 1,229,559,851.42
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.5367 -0.6822 1.5798
本期加 权平 均净 值利 润率 15.86% -21.24% 42.62%
本期基 金份 额净 值增 长率 17.16% -20.75% 54.61%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利 润 1,907,452,702.59 1,641,005,331.02 2,194,752,812.30
期末可 供分 配基 金份 额利 润 2.6456 2.1123 2.9270
期末基 金资 产净 值 2,628,453,724.73 2,417,903,308.47 2,944,582,782.07
期末基 金份 额净 值 3.646 3.112 3.927
3.1.3 累计 期末 指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 282.10% 226.14% 311.55%
注： ① 所述基金业绩指标 不包括持有人认购或交易 基金的各项费用，计入费 用后实际收益水平
要低于 所列 数字 。
② 本期已实现收益指基金 本期利息收入、投资收益 、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
③ 期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 -0.11% 1.13% -0.09% 1.13% -0.02% 0.00%
过去六 个月 8.80% 0.99% 8.76% 0.99% 0.04% 0.00%
过去一 年 17.16% 0.91% 16.73% 0.91% 0.43% 0.00%
过去三 年 43.54% 1.96% 38.34% 1.95% 5.20% 0.01%
过去五 年 84.95% 1.76% 78.32% 1.75% 6.63% 0.01%
自基金 合同 生
效起至 今
282.10% 1.87% 270.68% 1.92% 11.42% -0.05%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
中小企 业板 交易 型开 放式 指数基 金 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
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份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2006 年 6 月 8 日至 2017 年 12 月 31 日)
3.2.3 过去 五年 基金 每年 净 值增长 率及 其与 同期 业绩 比较基 准收 益率 的比 较
中小企 业板 交易 型开 放式 指数基 金
基金每 年 净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的对 比图
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
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本基金 过去 三年 无利 润分 配事项 。
§ 4 管 理人报告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管
理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资
原则组 织的 公募 基金 公司 、 首 批公 募 FOF 基金管理 人， 以及 特定 客户 资产 管 理人 、 保 险资 金投 资管
理人， 香港 子公 司是 首 批 RQFII 基金管理人 。华 夏 基金是 业务 领域 最广 泛的 基金管 理公 司之 一。
华夏基 金是 境 内 ETF 基金资产管 理规 模最 大的 基金 管理公 司之 一， 在 ETF 基金管理 方面 积累 了
丰富的 经验 ，目 前旗 下管 理华夏 上 证 50ETF 、华夏 沪深 300ETF 、华夏 恒生 ETF 、华夏沪 港通 恒 生
ETF 、 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 、 华夏中 小 板 ETF 、 华 夏中 证 500ETF 、 华夏 创业 板 ETF 、 华夏消 费
ETF 、 华夏金 融 ETF 、 华夏医药 ETF 和华夏 快线 货币 ETF 等， 初步 形成 了覆 盖 宽基指 数、 行业 指数 、
大盘蓝 筹指 数、 中小 创指 数、A 股 市场 指数 、海 外 市场指 数等 较为 完整 的产 品线。
在《中国证券 报》主办的第十四届中国 基金业金牛奖的评选中， 华夏基金获得“2016 年度被 动
投资金 牛基 金公 司” 奖。 在 《中国 基金 报》 主办 的“ 中 国基金 业 20 年最 佳产 品 创新评 选” 中， 华夏 基
金荣获“ 十 大产 品创 新基 金 公司奖” ， 并收 获五 大产 品 奖项， 是获 奖最 多的 基金 公司。
在客户 服务 方面 ，2017 年 ， 华夏 基金 继续 以客 户需 求为导 向， 努力 提高 客户 使用的 便利 性和 服
务体 验： （1 ）升 级华夏基金官 网、微官 网、APP 、微信 、财富社 区等多个 端口的 在线客服 系 统， 进
一步提 升了 客户 的服 务体 验； （2） 上线 基金 管家 APP 固定 业务 自助 办理 功能 ， 为 客户 提供 了更 便捷
的业务办理方式 ； （3）与 花旗银行、星展银行、民 生证券、国美基金、嘉实 财富等基金销售机构合
作，为 客户 提供 了更 多的 理财渠 道； （4） 开展“ 知 识 就是红 包” 、“ 华 夏基 金 19 周年司 庆” 、“FOF 基
金知识 大挑 战” 、“ 货 家三 兄弟迎 新年” 等 活动 ，为 客户提 供了 多样 化的 投资 者教育 和关 怀服 务。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
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徐猛
本基金 的基 金
经理、 数量 投
资部总 监
2016-12-01 - 14 年
清华大学工学硕士。曾任 财
富证券助理研究员，原中 关
村证券 研究 员等 。2006 年 2
月加入华夏基金管理有限 公
司，曾任数量投资部基金 经
理助理，上证原材料交易 型
开放式指数发起式证券投 资
基金基 金经 理 （2016 年 1 月
29 日至 2016 年 3 月 28 日期
间）等 。
方军
本基金 的基 金
经理、 数量 投
资部总 监
2006-06-08 2017-03-24 18 年
硕士。1999 年 7 月加 入华 夏
基金管理有限公司，曾任 研
究员、华夏成长证券投资 基
金基金经理助理、兴华证 券
投资基金基金经理助理、 华
夏回报证券投资基金基金 经
理助理、数量投资部副总 经
理等。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基
金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研
究活动 防控 内幕 交易 指导 意见》 、 基金 合同 和其 他有 关法律 法规 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责、 安 全 高
效的原则管理和运用基金 资产，在严格控制投资风 险的基础上，为基金份额 持有人谋求最大利益，
没有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
4.3.1 公平 交易 制度 和控 制 方法
本基金管理人根据《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见》等法规 制定了《华夏基金
管理有 限公 司公 平交 易制 度》 。 公司 通过 科学 、 制衡 的 投资决 策体 系 ， 加 强交 易分 配环节 的内 部控 制，
并通过工作制度、流程和 技术手段保证公平交易原 则的实现。同时，通过监 察稽核、事后分析和信
息披露 来保 证公 平交 易过 程和结 果的 监督 。
4.3.2 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本基金 管理人严格执行了《证
券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意 见》 和《 华夏基 金管 理有 限公 司公 平交易 制度 》的 规定 。 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
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本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ，在 不同 时间 窗下 （1 日 内、3 日内 、
5 日内 ）的 本年 度同 向交 易价差 进行 了专 项分 析， 未发现 违反 公平 交易 原则 的异常 情况 。
4.3.3 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期 内， 本基 金出 现 1 次涉及 本基 金的 交易 所公 开竞价 同日 反向 交易 成交 较少的 单边 交易 量
超过该 证券 当日 成交 量 5% 的情况 ，为 本基 金因 被动 跟踪标 的指 数和 其他 组合 发生的 反向 交易 。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
本基金跟踪的标的指数为 中小板指数，中小板指数 由中小板股票中规模大、 流动性好、最具代
表性 的 100 只股 票组 成， 自 2006 年 1 月 24 日起 正 式发布 ，以 综合 反映 中小 板市场 整体 表现 ，其 作
为中小板市场的核心指数 ，兼具价值尺度与投资标 的功能。本基金主要采取 完全复制法，即完全按
照标的指数的成份股组成 及其权重构建基金股票投 资组合，并根据标的指数 成份股及其权重的变动
而进行 相应 调整 。
2017 年， 国际 方面 ， 美 国 经济稳 定增 长， 美联 储 3 次加息 ， 并开始 缩减 资产 负债表 ， 特朗普 税
改法案也获得通过；欧洲 、日本经 济明显复苏。国 内方面，受益于海外需求 回暖、国内需求逐渐好
转，经 济企 稳态 势延 续， 全年 GDP 增长 6.9% ， 企 业利润 明显 回升 。政 府持 续推进 供给 侧改 革， 为
防范金融风险，监管机构 出台了一系列严格的监管 政策。价格方面，受供给 侧改革、环保限产及需
求回暖 因素 影响 ，CPI 温 和上涨 ，PPI 涨势 趋稳 。 货 币政策 方面 ， 央行 全年 维 持中性 ， 外汇 市场 人民
币相对 美元 升值 明显 。
市场方 面 ， 在 经济 增长 超 预期的 带动 下 ， A 股市 场 整体呈 上行 走势 ， 同时 ， 结 构分化 非常 明显 ，
大盘蓝 筹的 表现 明显 好于 中小创 板块 。
基金投资运作方面，报告 期内，本基金在做好跟踪 标 的指数的基础上，认真 应对投资者日常申
购、赎 回及 成份 股调 整等 工作。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2017 年 12 月 31 日 ， 本基金 份额 净值 为 3.646 元， 本报 告期 份额 净值 增 长率 为 17.16%，同
期中小 板指 数增 长率 为 16.73% 。 本 基金 本报 告期 跟踪 偏离度 为+0.43% ， 与 业绩 比较基 准产 生偏 离的
主要原 因为 成份 股分 红、 日常运 作费 用、 指数 结构 调整、 申购 赎回 等产 生的 差异。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
展望 2018 年， 国 际方 面， 各经济 体经 济复 苏的 延续 性、 货 币政 策的 收紧 节奏 需要重 点关 注， 美
国减税、制造业回归、贸 易保护等诸多政策也将加 大世界经济与金融市场的 不确定性，甚至冲击当中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
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前的全球市场分工结构与 贸易体系。国内方面，经 济的发展将从对总量的强 调转为对质量的追求，
适逢改 革开 放 40 周 年， 改 革力度 预计 会加 大。 货币 政策方 面， 为防 范金 融风 险， 货 币政 策大 概率 维
持中性。总体上，经济企 稳态势应能延续，但面临 的阵痛不容忽视，外围市 场以及美国的对华政策
也将加大经济与市场的不 确定性，总体上市场或呈 震荡上行态势。如果经济 企稳回升、政策的推进
及落实 超出 预期 ，市 场或 将迎来 不错 的行 情。
中小板股票具有明显的成 长性优势和长期投 资价值 ，但经济形势及市场的变 化也会对中小板公
司产生影响，中小板股票 的波动性相对较大。我们 将继续有效控制基金的跟 踪偏离度和跟踪误差，
以实现 为投 资者 获取 指数 投资收 益及 其他 模式 盈利 机会的 投资 目标 。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司“ 为
信任奉 献回 报” 的经 营理 念 ， 规范 运作， 审慎 投资， 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的
回报。
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
本报告期内，基金管理人 持续加强合规管理、风险 控制和监察稽核工作。在 合规管理方面，公
司认真落实投资者适当性 管理、非居民金融账户涉 税信息尽职调查管理、合 规管理办法等基金行业
新规，紧密跟踪监管要求 ，促进公司业务合法合规 ；公司不断完善内部制度 建设，制定了投资者适
当性管理制度、合规考核 制度、微博微信使用合规 管理制度等多项制度，修 订了反洗钱相关制度，
编制了合规管理制度汇编 ；公司结合新颁布的法律 法规，以投资研究和销售 业务条线为重点，开展
了多种形式的合规培训， 不断提升员工的合规守法 意识；强化事前事中合规 风险管理，对信息披露
文件严格把关，认真审核 基金宣传推介材料，加强 了对公司和员工使用微博 、微信等新媒体进行宣
传的合规管理，防范各类 合规风险。在风险管理方 面，公司秉承全员风险管 理的理念，采取事前防
范、事中控制和事后监督 等三阶段工作，加强对日 常投资运作的管理和监控 ，督促投研交易业务的
合规开展；在监察稽核方 面，公司定期和不定期开 展多项内部稽核，对投资 研究、基金交易、市场
销售、 后台 运作 等关 键业 务和岗 位进 行检 查监 督， 促进公 司业 务合 规运 作、 稳健经 营。
报告期内，本基金管理人 所管理的基金整体运作合 法合规。本基金管理人将 继续以风险控制为
核心，坚 持基金份额持有 人利益优先的原则，提高 监察稽核工作的科学性和 有效性，切实保障基金
安全、 合规 运作 。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人为准确、及时进行 基金估值和份额净
值计价，制定了基金估值 和份额净值计价的业务管 理制度，建立了估值委员 会，使用可靠的估值业
务系统，设有完善的风险 监测、控制和报告机制。 本基金托管人审阅本基金 管理人采用的估值原则中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
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及技术，并复核、审查基 金资产净值和基金份额申 购、赎回价格。会计师事 务所在估值调整导致基
金资产 净值 的变 化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假 设及 输入 值 的适当 性发 表专 业意 见。
定价服 务机 构按 照商 业合 同约定 提供 定价 服务 。
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
本基金基金合同规定，本 基金的收益分配原则为： 本基金的每份基金份额享 有同等分配权。当
基金累 计报 酬率 超过 同期 标的指 数累 计报 酬率 达 到 1% 以上 时， 可进 行收 益分 配。 在符 合上 述基 金分
红条件 的前 提下 ，本 基金 收益每 年最 多分 配 2 次 。 基金收 益分 配比 例为 不低 于符合 上述 基金 分红 条
件的可 分配 部分 的 90% 。 本基金 收益 分配 采取 现金 方式。 法律 法规 或监 管机 构另有 规定 的， 从其 规
定。
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明
报告期内，本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5 托 管人报告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§ 6 审 计报告 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
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普华永 道中 天审 字(2018) 第 21150 号
中小企 业板 交易 型开 放式 指数基 金全 体基 金份 额持 有人 ：
6.1 审 计意 见
（1） 我们 审计 的内 容
我们审 计了 中小 企业 板交 易型开 放式 指数 基金 （以 下 简称“ 华夏 中小 板 ETF 基金” ） 的 财务 报表 ，
包括 2017 年 12 月 31 日 的资产 负债 表，2017 年度 的利润 表和 所有 者权 益（ 基金净 值） 变动 表以 及
财务报 表附 注。
（2） 我们 的意 见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中
国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称“ 中 国证 监会”) 、 中 国证券 投资 基金 业协 会( 以 下简称“ 中 国基 金业 协
会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制，公 允反 映了 华夏 中小 板 ETF 基金 2017 年 12
月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
6.2 形 成审 计意 见的 基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报告 的“ 注 册 会计师 对财 务报 表
审计的责任” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分 、
适当的 ，为 发表 审计 意见 提供了 基础 。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于华 夏中小 板 ETF 基金， 并 履 行了职 业道 德方 面
的其他 责任 。
6.3 管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任
华夏中 小 板 ETF 基金的 基 金管理 人华 夏基 金管 理有 限公司( 以下 简称“ 基金 管 理人”) 管 理层 负责
按照企业会计准则和中国 证监会、中国基金业协会 发布的有关规定及允许的 基金行业实务操作编制
财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维 护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞
弊或错 误导 致的 重大 错报 。
在编制 财务 报表 时， 基金 管理人 管理 层负 责评 估华 夏中小 板 ETF 基金的 持续 经营能 力， 披露 与
持 续 经营 相关 的 事项( 如 适用) ， 并 运用 持续 经营 假 设， 除 非基 金管 理 人管 理 层计 划 清算 华夏 中 小板
ETF 基金、 终止 运营或 别 无其他 现实 的选 择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督华夏 中小 板 ETF 基金的 财务报 告过 程。
6.4 注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
11
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
（1） 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ； 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 ， 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
（2） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计 恰当 的审 计程序 ， 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
（3） 评价 基金 管理 人管 理 层选 用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。
（4）对基金管理人管理层 使用持续经营假设的恰当 性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，
就可能 导致 对华 夏中 小板 ETF 基金持续 经营 能力 产 生重大 疑虑 的事 项或 情况 是否存 在重 大不 确定 性
得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定 性，审计准则要求我们在 审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相 关披露；如果披露不充分 ，我们应当发表非无保留 意见。我们的结论基于
截至审 计报 告日 可获 得的 信息。 然而 未来 的事 项或 情 况可能 导致 华夏 中小 板 ETF 基金不能持续 经营 。
（5） 评价财 务报 表的 总 体 列报、 结构 和内 容( 包括 披 露) ，并 评价财 务报 表是 否 公允反 映相 关交
易和事 项。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
单峰
赵雪
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广场 二座 普华 永道中 心 11 楼
2018 年 3 月 26 日
§ 7 年 度财务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中小 企业 板交 易型开 放式 指数 基金 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
12
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款
46,985,059.57 25,822,356.72
结算备 付金
338,288.28 -
存出保 证金
11,954.60 72,499.94
交易性 金融 资产
2,582,783,618.84 2,344,586,263.81
其中： 股票 投资
2,575,369,918.84 2,344,586,263.81
基金投 资
- -
债券投 资
7,413,700.00 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
1,671,817.79 49,783,329.01
应收利 息
9,984.52 5,905.58
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
2,631,800,723.60 2,420,270,355.06
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
424,647.96 291,575.62
应付管 理人 报酬
1,120,752.73 1,062,629.97
应付托 管费
224,150.54 212,526.01
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
94,398.32 108,531.31
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
1,483,049.32 691,783.68
负债合 计
3,346,998.87 2,367,046.59 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
13
所有者权益：
实收基 金
721,001,022.14 776,897,977.45
未分配 利润
1,907,452,702.59 1,641,005,331.02
所有者 权益 合计
2,628,453,724.73 2,417,903,308.47
负债和 所有 者权 益总 计
2,631,800,723.60 2,420,270,355.06
注： 报 告截 止日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 3.646 元， 基 金份 额总 额 721,001,022.14 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 中小 企业 板交 易型开 放式 指数 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日
一、收入
408,470,613.10 -548,929,590.74
1.利息 收入
298,015.44 581,715.49
其中： 存款 利息 收入
296,598.96 581,715.49
债券利 息收 入
1,416.48 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
140,985,290.92 -148,962,028.36
其中： 股票 投资 收益
121,728,846.30 -170,494,755.95
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
279,455.76 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
18,976,988.86 21,532,727.59
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
267,173,555.37 -403,105,280.05
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列）
13,751.37 2,556,002.18
减：二、费用
15,994,895.52 16,879,716.45
1.管理 人报 酬
12,361,748.75 13,310,057.77
2.托管 费
2,472,349.69 2,662,011.59
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用
909,584.91 657,103.49
5.利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.其他 费用
251,212.17 250,543.60
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填 392,475,717.58 -565,809,307.19 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
14
列）
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
392,475,717.58 -565,809,307.19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
会计主 体： 中小 企业 板交 易型开 放式 指数 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
776,897,977.45 1,641,005,331.02 2,417,903,308.47
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 392,475,717.58 392,475,717.58
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-55,896,955.31 -126,028,346.01 -181,925,301.32
其中：1.基 金申 购款 886,500,000.00 2,179,097,173.29 3,065,597,173.29
2.基金 赎回 款 -942,396,955.31 -2,305,125,519.30 -3,247,522,474.61
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
721,001,022.14 1,907,452,702.59 2,628,453,724.73
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
749,829,969.77 2,194,752,812.30 2,944,582,782.07
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -565,809,307.19 -565,809,307.19
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
27,068,007.68 12,061,825.91 39,129,833.59
其中：1.基 金申 购款 11,944,928,335.85 25,343,469,550.32 37,288,397,886.17
2.基金 赎回 款 -11,917,860,328.17 -25,331,407,724.41 -37,249,268,052.58
四、本期向基金份额持 - - - 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
15
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
776,897,977.45 1,641,005,331.02 2,417,903,308.47
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
7.4 报 表附 注
7.4.1 本报 告期 所采 用的 会 计政策 、会 计估 计与 最近 一期年 度报 告相 一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.2 差错 更正 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.3 关联 方关 系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司（“ 中国 建设 银行” ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（“ 中信证 券” ） 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司 基金管 理人 的股 东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管 理人 的股 东
南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东
注： ① 根据 华夏 基金 管理 有限公 司 于 2017 年 9 月 29 日 发布 的公 告， 经中 国 证监会 核准 ，华 夏
基金管 理有 限公 司股 东变 更为中 信证 券股 份有 限公 司（出 资比 例 62.2%）、 POWER CORPORATION
OF CANADA （ 出资 比 例 13.9%）、 MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION （ 出资 比例 13.9%）、
青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司（更 名为“ 天 津海 鹏科 技 咨询有 限公 司” ，出 资比 例 10%）。
② 下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.4 本报 告期 及上 年度 可 比期间 的关 联方 交易
7.4.4.1 通 过关 联方 交易 单 元进行 的交 易
7.4.4.1.1 股 票交 易
无。
7.4.4.1.2 权 证交 易
无。 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
16
7.4.4.1.3 债 券交 易
无。
7.4.4.1.4 债 券回 购交 易
无。
7.4.4.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
无。
7.4.4.2 关 联方 报酬
7.4.4.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 12,361,748.75 13,310,057.77
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 519,393.51 549,628.62
注： ①支 付基 金管 理人 的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.5% 的 年费 率计提 ， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 0.5%/ 当年 天数 。
③ 客户维护费是指基金管 理人与基金销售机构约定 的用以向基金销售机构支 付客户服务及销售
活动中产生的相关费用， 该费用按照代销机构所代 销基金的份额保有量作为 基数进行计算，从基金
管理人 收取 的基 金管 理费 中列支 ，不 属于 从基 金资 产中列 支的 费用 项目 。
7.4.4.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,472,349.69 2,662,011.59
注： ①支 付基 金托 管人 的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.1% 的 年费 率计 提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.1%/ 当年 天数。
7.4.4.3 与 关联 方进 行银 行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
无。
7.4.4.4 各 关联 方投 资本 基 金的情 况 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
17
7.4.4.4.1 报 告期 内基 金管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.4.4.2 报 告期 末除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况
无。
7.4.4.5 由 关联 方保 管的 银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行活 期存
款
46,985,059.57 281,622.75 25,822,356.72 480,739.25
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 建设 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
7.4.4.6 本 基金 在承 销期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
中信证 券 128024 宁行转 债
老股东 优
先配售
64,648 6,464,800.00
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
中信证 券 - - - - -
7.4.5 期末 （2017 年 12 月 31 日 ）本 基金 持有 的流 通 受限证 券
7.4.5.1 因 认购 新发/ 增 发证 券而于 期末 持有 的流 通受 限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.5.1.1 受 限证 券类 别： 股票
证券代 码
证券
名称
成功
认购
日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单 位：
股)
期末成 本总
额
期末估 值总 额
备
注
002466
天
齐
锂
业
2017-
12-26
2018-
01-03
增发
流通
受限
11.06 53.21 140,940 1,558,796.40 7,499,417.40 - 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
18
002923
润
都
股
份
2017-
12-28
2018-
01-05
新发
流通
受限
17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 -
7.4.5.1.2 受 限证 券类 别： 债券
证券代 码
证券
名称
成功
认购
日
可流
通日
流通
受限
类型
认购价
格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末成 本总
额
期末估 值总
额
备
注
128024
宁
行
转
债
2017-
12-05
2018-
01-12
新发
流通
受限
100.00 100.00 64,648 6,464,800.00 6,464,800.00 -
128028
赣
锋
转
债
2017-
12-21
2018-
01-19
新发
流通
受限
100.00 100.00 9,489 948,900.00 948,900.00 -
7.4.5.2 期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票
金额单 位 ： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌日 期
复牌开
盘单价
数量( 单 位：
股)
期末成 本总
额
期末估 值总
额
备
注
002739
万达
电影
2017-07-04
重大
事项
52.04 - - 500,915 29,421,965.61 26,067,616.60 -
002366
台海
核电
2017-12-06
重大
事项
26.45 - - 680,400 17,726,347.68 17,996,580.00 -
002470
金正
大
2017-10-25
重大
事项
9.15 2018-02-09 8.24 1,707,108 13,877,065.47 15,620,038.20 -
002168
深圳
惠程
2017-12-19
重大
事项
13.76 - - 896,969 14,122,451.88 12,342,293.44 -
002004
华邦
健康
2017-12-14
重大
事项
6.73 2018-03-14 7.30 1,788,895 14,499,035.14 12,039,263.35 -
002075
沙钢
股份
2016-09-19
重大
事项
16.12 - - 531,360 8,474,301.41 8,565,523.20 -
002919
名臣
健康
2017-12-28
重大
事项
35.26 2018-01-02 38.79 821 10,311.76 28,948.46 -
注：上 述股 票的 复牌 日期 及复牌 开盘 单价 更新 截至 本财务 报表 批准 日。
7.4.5.3 期 末债 券正 回购 交 易中作 为抵 押的 债券
7.4.5.3.1 银 行间 市场 债券 正回购
无。
7.4.5.3.2 交 易所 市场 债券 正回购
无。 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
19
7.4.6 有助 于理 解和 分析 会 计报表 需要 说明 的其 他事 项
7.4.6.1 金融 工具 公允 价值 计量的 方法
根据企业会计准则的相关 规定，以公允价值计量的 金融工具，其公允价值的 计量可分为三个层
次：
第一层 次： 对存 在活 跃市 场报价 的金 融工 具， 可以 相同资 产/ 负 债在 活跃 市场 上的报 价确 定公 允
价值。
第二层 次： 对估 值日 活跃 市场无 报价 的金 融工 具， 可以类 似资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价为 依
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。
第三层次：对无法获得相 同或类似资产可比市场交 易价格的金融工具，可以 其他反映市场参与
者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。
7.4.6.2 各层 次金 融工 具公 允价值
截至 2017 年 12 月 31 日 止 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 一 层 次 的 余 额 为
2,582,783,618.84 元， 第二 层次的 余额 为 0 元， 第三 层 次的余 额 为 0 元 。 （ 截至 2016 年 12 月 31 日止 ：
第一层 次的 余额 为 2,344,586,263.81 元， 第二 层次 的 余额 为 0 元 ，第 三层 次的 余额 为 0 元 。 ）
7.4.6.3 公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动
对于持有的非公开发行股 票，本基金于限售期内将 相关股票公允价值所属层 次列入第二层次，
于限售 期满 并恢 复市 价估 值之日 起从 第二 层次 转入 第一层 次。
7.4.6.4 第三 层次 公允 价值 本期变 动金 额
本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。
§ 8 投 资组合报告
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 2,575,369,918.84 97.86
其中： 股票 2,575,369,918.84 97.86
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 7,413,700.00 0.28
其中： 债券 7,413,700.00 0.28
资产支 持证 券 - - 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
20
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买
入返售 金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金
合计
47,323,347.85 1.80
8 其他各 项资 产 1,693,756.91 0.06
9 合计 2,631,800,723.60 100.00
注：股 票投 资的 公允 价值 包含可 退替 代款 的估 值增 值。
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合
8.2.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 29,878,998.42 1.14
B 采矿业 - -
C 制造业 1,729,284,384.92 65.79
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 86,602,209.56 3.29
F 批发和 零售 业 66,645,424.52 2.54
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 15,231,022.00 0.58
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 266,201,985.73 10.13
J 金融业 161,114,190.62 6.13
K 房地产 业 37,538,054.59 1.43
L 租赁和 商务 服务 业 103,641,979.96 3.94
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 19,906,297.56 0.76
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 33,260,508.36 1.27
R 文化、 体育 和娱 乐业 26,067,616.60 0.99
S 综合 - -
合计 2,575,372,672.84 97.98
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前十名 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％) 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
21
1 002415 海康威 视 4,441,572 173,221,308.00 6.59
2 002304 洋河股 份 752,807 86,572,805.00 3.29
3 002230 科大讯 飞 1,372,560 81,173,198.40 3.09
4 002027 分众传 媒 5,593,940 78,762,675.20 3.00
5 002594 比亚迪 1,085,486 70,610,864.30 2.69
6 002450 康得新 3,031,423 67,297,590.60 2.56
7 002008 大族激 光 1,184,374 58,508,075.60 2.23
8 002024 苏宁云 商 4,657,816 57,244,558.64 2.18
9 002456 欧菲科 技 2,684,970 55,283,532.30 2.10
10 002475 立讯精 密 2,349,579 55,074,131.76 2.10
注：投资者欲了解本报告 期末基金投资的所有股票 明细，应阅读登载于基金 管理人网站的年度
报告正 文。
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 超出 期 初基金 资产 净 值 2％ 或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 002027 分众传 媒 47,162,513.26 1.95
2 002572 索菲亚 32,360,191.09 1.34
3 002797 第一创 业 29,491,687.36 1.22
4 002044 美年健 康 29,321,853.25 1.21
5 002271 东方雨 虹 28,534,752.86 1.18
6 002558 巨人网 络 25,802,634.80 1.07
7 002714 牧原股 份 21,415,911.21 0.89
8 002583 海能达 18,962,407.37 0.78
9 002050 三花智 控 18,302,594.00 0.76
10 002366 台海核 电 17,912,989.98 0.74
11 002594 比亚迪 17,004,118.38 0.70
12 002217 合力泰 16,609,552.61 0.69
13 002131 利欧股 份 14,606,106.00 0.60
14 002078 太阳纸 业 13,711,279.50 0.57
15 002384 东山精 密 13,647,673.00 0.56
16 002610 爱康科 技 13,206,136.00 0.55
17 002426 胜利精 密 13,009,205.81 0.54
18 002280 联络互 动 12,820,072.50 0.53
19 002497 雅化集 团 12,802,718.53 0.53
20 002407 多氟多 12,581,652.02 0.52
注：“ 买入 金额” 按买 入成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.2 累计 卖出 金额 超出 期 初基金 资产 净 值 2％ 或前 20 名的 股票 明细 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
22
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 002450 康得新 23,356,426.24 0.97
2 002024 苏宁云 商 18,942,830.00 0.78
3 002415 海康威 视 16,731,854.67 0.69
4 002304 洋河股 份 16,504,810.45 0.68
5 002466 天齐锂 业 16,133,542.81 0.67
6 002610 爱康科 技 13,615,180.00 0.56
7 002673 西部证 券 13,599,698.24 0.56
8 002191 劲嘉股 份 12,668,621.79 0.52
9 002266 浙富控 股 12,640,400.58 0.52
10 002022 科华生 物 12,188,838.38 0.50
11 002261 拓维信 息 12,184,654.25 0.50
12 002142 宁波银 行 11,742,956.86 0.49
13 002250 联化科 技 11,710,417.68 0.48
14 002104 恒宝股 份 10,975,734.68 0.45
15 002368 太极股 份 10,595,662.59 0.44
16 002202 金风科 技 10,525,277.48 0.44
17 002375 亚厦股 份 10,287,941.73 0.43
18 002230 科大讯 飞 9,833,779.00 0.41
19 002023 海特高 新 9,689,205.86 0.40
20 002396 星网锐 捷 9,649,423.51 0.40
注：“ 卖出 金额” 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.3 买入 股票 的成 本总 额 及卖出 股票 的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 651,389,448.96
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 629,843,681.06
注：“ 买入 股票成 本” 、“ 卖出 股票收 入” 均按 买卖成 交金 额（成 交单 价乘以 成交数 量）填 列， 不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - - 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
23
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 7,413,700.00 0.28
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 7,413,700.00 0.28
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 128024 宁行转 债 64,648 6,464,800.00 0.25
2 128028 赣锋转 债 9,489 948,900.00 0.04
3 - - - - -
4 - - - - -
5 - - - - -
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 前十名 资产 支持 证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 前五名 权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明
8.10.1 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
8.10.2 本基 金投 资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期 货投 资 政策
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
24
8.12 投资 组合 报告 附注
8.12.1 报告期内， 本基金 投资决策程序符合相关法 律法规的要求，未发现本 基金投资的前十名证券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ，或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
8.12.2 基金 投资 的前 十名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
8.12.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 11,954.60
2 应收证 券清 算款 1,671,817.79
3 应收股 利 -
4 应收利 息 9,984.52
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,693,756.91
8.12.4 期末 持有 的处 于转 股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末 前十 名股 票中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.12.6 投资 组合 报告 附注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 9 基 金份额持有人信息
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额比
例
29,239 24,658.88 394,266,626.44 54.68% 326,734,395.70 45.32%
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
25
比例
1 中国证 券金 融股 份有 限公 司 300,500,000.00 50.90%
2
华融证 券股 份有 限公 司融 券专用 证
券账户
8,222,400.00 1.39%
3 许卫 7,556,000.00 1.28%
4 陈惠 6,257,300.00 1.06%
5
百年人 寿保 险股 份有 限公 司－万 能
保险产 品
5,600,000.00 0.95%
6
工银瑞 信添 富股 票型 养老 金产品 －
中国农 业银 行股 份有 限公 司
4,060,708.00 0.69%
7
华宝信 托有 限责 任公 司－ 宝鸿 5 号证
券投资 集合 资金 信托
4,020,400.00 0.68%
8 工银安 盛人 寿保 险有 限公 司 3,930,000.00 0.67%
9
中国东 方国 际资 产管 理有 限公司 －
中国东 方收 益增 强基 金
3,483,400.00 0.59%
10
泰康资 产丰 选 2 号混 合 型 fof 养老 金
产品－ 中国 工商 银行 股份 有限公 司
3,219,800.00 0.55%
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额比
例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 有
本基金
4,241.23 0.00%
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级管 理人 员、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2006 年 6 月 8 日) 基金 份额 总额 3,965,967,258.69
本报告 期期 初基 金份 额总 额 776,897,977.45
本报告 期基 金总 申购 份额 886,500,000.00
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 942,396,955.31
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 721,001,022.14
§ 11 重大事件揭示 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
26
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
2017 年 9 月 1 日 ，中 国建设 银 行发 布公 告， 聘任 纪伟 为 中国 建设 银行 资产 托管 业 务部 总经 理。
11.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本基金 本报 告期 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙） 的报 酬为 110,000 元人
民币。 截至 本报 告期 末， 该事务 所已 向本 基金 提 供 12 年 的审 计服 务。
11.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金 管理 人报 告期 内收 到中国 证券 监督 管理 委员 会北京 监管 局 （ 以下 简称“ 北京证 监局” ） 《 关
于对华 夏基 金管 理有 限公 司采取 出具 警示 函的 决定 》 。 公司 对此 高度重 视， 已及 时完成 整改 并向 北京
证监局 提交 了整 改报 告， 同时完 善了 相应 制度 与流 程。
本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查或 处罚。
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况
11.7.1 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
申万宏 源证 券 2 1,270,883,948.79 100.00% 166,868.16 100.00% -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较强的研究能力，能 及时、全面、定期提供质 量较高的宏观、行业、公 司和证券市场研究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
27
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和研究实力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 除本表列示外，本基金 还选择了光大证券 、国泰 君安证券、海通证券、中 国银河证券、中信
建投证 券的 交易 单元 作为 本基金 交易 单元 ，本 报告 期无股 票交 易及 应付 佣金 。
④ 本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
11.7.2 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 回购 成
交总额 的比 例
申万宏 源证 券 3,256,138.46 100.00% - -
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
投资
者类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金份 额比 例达
到或者 超 过 20% 的时
间区间
期初份 额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额占
比
机构
1
2017-01-01 至
2017-12-31
300,500,000.00 - - 300,500,000.00 41.68%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的情 形， 在 市 场
流动性 不足 的情 况下 ， 如 遇投资 者巨 额赎 回或 集中 赎回 ， 基 金管 理人 可能 无 法以合 理的 价格 及时 变
现基金 资产 ，有 可能 对基 金净值 产生 一定 的影 响， 甚至可 能引 发基 金的 流动 性风险 。
在特定 情况 下 ， 若 持有 基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ， 可能 导 致在其 赎回 后本 基金 资
产规模 持续 低于5000 万元 ，面临 转换 运作 方式 、与 其他基 金合 并或 者终 止基 金合同 等情 形。
华夏基 金管 理有 限公 司 中小企业板交易型开放式指数基金 2017 年年度报告摘要
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二〇一 八年 三月 二十 八日
