华夏港股通精选股票型发起式
证券投资基金（LOF ）
2017 年 年 度报 告 摘要
2017 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年三月二十八日华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
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§ 1 重 要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 26 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中的财务资料经审 计， 普华永道中天会计师 事务所（特殊普通合伙） 为本基金出具了无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
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§ 2 基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 华夏港 股通 精选 股票 型发 起式证 券投 资基 金（LOF ）
基金简 称 华夏港 股通 精选 股票 （LOF ）
场内简 称 港股精 选
基金主 代码 160322
交易代 码 160322
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 11 月 11 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 293,481,802.06 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2017 年 7 月 24 日
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标
在严格控 制风 险的前 提下 ，把握资 本市 场开放 政策 带来的投 资机 会，力 求
基金资 产的 长期 稳健 增值 。
投资策 略
本基金通 过对 宏观经 济环 境、政策 形势 、证券 市场 走势的综 合分 析，主 动
判断市场 时机 ，进行 积极 的资产配 置， 合理确 定基 金在股票 、债 券等各 类
资产类别 上的 投资比 例， 并随着各 类资 产风险 收益 特征的相 对变 化，适 时
进行动 态调 整。
业绩比 较基 准
本基金的业绩比较基准： 恒生综合指数收益率*90%+ 同期人民币活期存款
利率*10% 。
风险收 益特 征
本基金属 于股 票基金 ，风 险与收益 高于 混合基 金、 债券基金 与货 币市场 基
金，属 于较 高风 险、 较高 收益的 产品 。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李彬 田青
联系电 话 400-818-6666 010-67595096
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-818-6666 010-67595096
传真 010-63136700 010-66275853
2.4 信 息披 露方 式
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.ChinaAMC.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
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§ 3 主 要财务指标、基金净 值表现及利润分配 情况
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2017 年
2016 年 11 月 11 日（ 基金 合同生 效日 ）至
2016 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 55,657,250.91 -979,014.19
本期利 润 101,914,102.14 -2,226,254.58
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.3553 -0.0059
本期加 权平 均净 值利 润率 30.27% -0.59%
本期基 金份 额净 值增 长率 34.22% -0.59%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配利 润 43,672,363.04 -2,226,254.58
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1488 -0.0059
期末基 金资 产净 值 375,421,128.49 376,731,429.86
期末基 金份 额净 值 1.2792 0.9941
3.1.3 累计 期末 指标 2017 年末 2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 33.43% -0.59%
注： ① 所述基金业绩指标 不包括持有人认购或交易 基金的各项费用，计入费 用后实际收益水平
要低于 所列 数字 。
② 本期已实现收益指基金 本期利息收入、投资收益 、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
③ 期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 4.26% 1.46% 5.65% 0.83% -1.39% 0.63%
过去六 个月 15.00% 1.32% 11.71% 0.75% 3.29% 0.57%
过去一 年 34.22% 1.12% 26.32% 0.69% 7.90% 0.43%
自基金 合同 生
效起至 今
33.43% 1.05% 24.64% 0.68% 8.79% 0.37%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
华夏港 股通 精选 股票 型发 起式证 券投 资基 金（LOF ）
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2016 年 11 月 11 日至 2017 年 12 月 31 日) 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
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注： 根据华夏港股 通精选股票 型发起式证券 投资基金（LOF ） 的 基金合同 规定， 本基金自基 金
合同生 效之 日 起 6 个 月内 使基金 的投 资组 合比 例符 合本基 金合 同第 十三 部分 “ 二、投 资范 围 ” 、“四、
投资限 制 ” 的有 关约 定。
3.2.3 自基 金合 同生 效以 来 基金每 年净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的比 较
华夏港 股通 精选 股票 型发 起式证 券投 资基 金（LOF ）
基金每 年 净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的对 比图
华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
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注： 本 基金 合同 于 2016 年 11 月 11 日生 效， 合同 生效 当年按 实际 存续 期计 算， 不按整 个自 然年
度进行 折算 。
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配
合计
备注
2017 年 0.500 12,846,445.66 4,050,661.27 16,897,106.93 -
合计 0.500 12,846,445.66 4,050,661.27 16,897,106.93 -
§ 4 管 理人报告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管
理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资
原则组 织的 公募 基金 公司 、 首 批公 募 FOF 基金管理 人， 以及 特定 客户 资产 管 理人 、 保 险资 金投 资管
理人， 香港 子公 司是 首 批 RQFII 基金管理人 。华 夏 基金是 业务 领域 最广 泛的 基金管 理公 司之 一。
华夏基金以深入的投资研 究为基础，尽力捕捉市场 机会，为投资人谋求良好 的回报。根据银河
证券基 金研 究中 心基 金业 绩统计 报告 ，在 基金 分类 排名中 （截 至 2017 年 12 月 31 日 数据） ，华 夏 大
盘精选 混合 在 135 只 混合 偏股型 基金 中排 名 第 7 ， 华 夏消费 升级 混 合 A 在 263 只灵活 配置 型基 金 （股
票上下 限 0-95%+ 基准 股票 比例 30%-60%）（ A 类 ） 中 排名 第 10 ； 华 夏回 报混 合 A 和 华夏 回报 二号 混
合分别 在 174 只 绝对 收益 目标基 金（A 类 ）中 排名 第 3 和第 4； 华夏 安康 债 券 A 在 177 只普 通债 券
型基金 （ 二级 A 类 ） 中 排 名第 7 ； 华夏 可转 债增 强债 券 A 在 17 只 可转 换债 券 型基金 （A 类 ） 中 排名
第 5 ； 华夏 理 财 30 天债 券 A 在 39 只短 期理 财债 券型 基金 （A 类 ） 中 排名 第 8 ； 华夏全 球股 票(QDII)
在 56 只 QDII 股票型基 金 （A 类） 中排 名第 4； 华夏 收益债 券(QDII)A 及华夏 大中华 信用 债券(QDII)A
分别 在 15 只 QDII 债券型 基金（A 类） 中排 名第 1 和第 3 。
在《中国证券 报》主 办的第十四届中国 基金业金牛奖的评选中， 华夏基金获得 “2 016 年度被 动
投资金 牛基 金公 司 ” 奖。 在 《中国 基金 报》 主办 的 “ 中 国基金 业 20 年最 佳产 品 创新评 选 ” 中， 华夏 基华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
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金荣获 “ 十 大产 品创 新基 金 公司奖 ” ， 并收 获五 大产 品 奖项， 是获 奖最 多的 基金 公司。
在客户 服务 方面 ，2017 年 ， 华夏 基金 继续 以客 户需 求为导 向， 努力 提高 客户 使用的 便利 性和 服
务体 验： （1 ）升 级华夏基金官 网、微官 网、APP 、微信 、财富社 区等多个 端口的 在线客服 系统， 进
一步提 升了 客户 的服 务体 验； （2） 上线 基金 管家 APP 固定 业务 自助 办理 功能 ， 为 客户 提供 了更 便捷
的业务办理 方式 ； （3）与 花旗银行、星展银行、民 生证券、国美基金、嘉实 财富等基金销售机构合
作，为 客户 提供 了更 多的 理财渠 道； （4） 开展 “ 知 识 就是红 包 ” 、“ 华 夏基 金 19 周年司 庆 ” 、“F O F 基
金知识 大挑 战 ” 、“ 货 家三 兄弟迎 新年 ” 等 活动 ，为 客 户提供 了多 样化 的投 资者 教育和 关怀 服务 。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
李湘杰
本基金 的基 金
经理、 董事 总
经理
2016-11-11 - 15 年
国立台湾大学商学硕士。 曾
任台 湾 ING 投信 基金 经理 、
台湾元大投信基金经理、 华
润元大基金投资管理部总 经
理、华润元大安鑫灵活配 置
混合型证券投资基金基金 经
理（ 2013 年 9 月 11 日至 2014
年 9 月 18 日期 间） 、 华润 元
大医疗保健量化混合型证 券
投资基 金基 金经 理 （2014 年
8 月 18 日至 2015 年 9 月 23
日期间 ） 等 。2015 年 9 月加
入华夏 基金 管理 有限 公司 。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基
金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研
究活动 防控 内幕 交易 指导 意见》 、 基金 合同 和其 他有 关法律 法规 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责、 安 全 高
效的原则管理和运用基金 资产，在严格控制投资风 险的基础上，为基金份额 持有人谋求最大利益，
没有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
4.3.1 公平 交易 制度 和控 制 方法
本基金管理人根据《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见》等法规 制定了《华夏基金华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
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管理有 限公 司公 平交 易制 度》 。 公司 通过 科学 、 制衡 的 投资决 策体 系 ， 加 强交 易分 配环节 的内 部控 制，
并通过工作制度、流程和 技术手段保证公平交易原 则的实现。同时，通过监 察稽核、事后分析和信
息披露 来保 证公 平交 易过 程和结 果的 监督 。
4.3.2 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本基金 管理人严格执行了《证
券投资 基 金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意 见》 和《 华夏基 金管 理有 限公 司公 平交易 制度 》的 规定 。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ，在 不同 时间 窗下 （1 日 内、3 日内 、
5 日内 ）的 本年 度同 向交 易价差 进行 了专 项分 析， 未发现 违反 公平 交易 原则 的异常 情况 。
4.3.3 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
2017 年香 港股 市是 全球 表 现最好 的市 场之 一 ， 恒 生指 数与恒 生国 企指 数收 益率 分别达 到 41.27%
和 29.63% 。盈 利增 长和 估 值重估 是这 轮市 场强 劲上 涨的双 重驱 动力 。中 国企 业盈利 自 2016 下半 年
起见底 回升 ，2017 年大 幅 改善 ， 中 国非 金融 企业 盈 利增速 超 过 20% 。 而 港股 市场估 值也 从年 初不 足
10 倍 提升 至 12 倍。 成长 风格占 优， 业绩 增长 最快 的科技 、消 费、 地产 等行 业涨幅 居前 。
我们一直以来坚信，无论 牛熊市，盈利稳健成长的 公司长期跑赢市场。全年 我们围绕四条主线
配置业 绩爆 发的 子行 业：
一、科 技股 ，聚 焦智 能手 机供应 链， 包含 苹果 概念 股。2017 年是 苹果 10 周 年，iPhone 纪念版
大改款 ， 很受 市场 关注 。 基金买 入受 益于 双摄 像头 、OLED 屏 幕、3D 感 应及 声学升 级趋 势的 相关 个
股。
二、互 联网 ，如 腾讯 。我 们认为 ，中 长期 看腾 讯还 未遇到 成长 瓶颈 ，大 概率 能维持 高速 成长 。
三、汽 车股 ，我 们尤 其看 好具有 竞争 力的 国产 品牌 及高档 车销 售。
四、受惠于国内供给侧改 革及环保限产相关的周期 材料股，比如有色金属、 造纸、水泥及钢铁
等品种 。
基于深度研究，以及根据 香港市场流动性的特征， 我们通常投资大中型公司 ，因为成熟投资者
在港股市场占主导地位 ， 对大中型公司通常给予流 动性溢价，大规模资金进 出容易，减少交易冲击华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
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成本，且能规避小企业治 理风险。报告期内，本基 金重仓配置了吉利汽车、 舜宇光学、腾讯科技等
个股， 全年 涨幅 接近 或超 过 100% ，为 组合 带来 良好 回报。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2017 年 12 月 31 日， 本基金 份额 净值 为 1.2792 元，本 报告 期份 额净 值增 长率 为 34.22% ，
同期业 绩比 较基 准增 长率 为 26.32% 。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
展望 2018 年， 我 们认 为港 股市场 在盈 利驱 动下 有望 继续上 涨， 主要 驱动 因素 来自于 ： 一 、 对 中
国宏观 经济 增长 韧性 与持 续性相 对乐 观； 二、 企 业盈 利持续 强劲 增长 ； 三、 港股 在 2017 年 涨幅 以后 ，
市场估值横向比较仍存在 一定优势；四、互联互通 机制及海外资金增配，将 继续加速海外资金及中
国内地 南下 资金 资金 回流 、支撑 市场 继续 重估 。
2018 年， 中国 经济 增长 仍 具有相 当的 韧性 ， 可持 续性 将进一 步显 现 。 2018 年 GDP 有望 维 持 6.6%
以上高增速，除了消费和 房地产投资维持稳健增长 以外，企业资本开支的回 升趋势预计将会为经济
和盈利增长提供坚实支撑 。另一方面，通胀回升虽 然值得关注，但是温和通 胀下的增长环境仍会提
升市场 风险 偏 好 ，利 好风 险资产 。
企业盈 利将 持续 强劲 增长 。 从 MSCI 中国指 数来 看 ，MSCI 中国 指数 成份 股 EPS 在 2017 年 开始
出现明显的上行趋势，加 上此前港股始终处于全球 市场估值洼地，从全球经 济复苏和企业利润的情
况来看 ， 基 本面 都支 持港 股 形成牛 市行 情。 2018 年 海外 中资股 盈利 预计 同比 增长 有望达 到 15% 左 右，
金融行业加 速增长， 非金 融行业盈利 增速可能 回归 至 19.7% 附近的均 衡区间 内。企业收 入可能有 所
放缓， 但利 润率 仍有 望进 一步改 善。
港股在 17 年 大涨 以后 ，市 场估值 横向 比较 仍具 有一 定优势 。虽 然港 股在 2017 年累计 上涨 接 近
40%后、 市 场估 值明 显扩 张，但 当前 估值 与历 史水 平相比 仍处 于合 理区 间； 且与 A 股和 海外 市场 相
比， 依然 具有 相当 的比 较优 势， 尤其 是金 融等 板块 。 历 史对比 来看 ， 港股 整体 估值 的上轨 区间 在 25-30
倍，下 轨区 间 在 8-10 倍 ， 当前港 股市 场平 均市 盈 率 12 倍 ，接 近过 去十 年历 史 平均水 平， 估值 并不
高。
海外资 金和 内地 资金 持续 流入。 预计 内地 南下 资金 有望进 一步 以平 均每 年 2000-3000 亿 元幅 度
持续流入港股市场。同时 ，我们认为海外资金将会 加速回流，主要是考虑到 整体新兴市场和亚太区
域市场 基金 当前 仍明 显低 配中国 内地 市场 （低 配程 度分别 为 3.4% 和 6.4% ） ， 美元指 数中 期可 能维 持
相对弱势，以及中国相关 资产吸引力的提升。在这 些因素共同推动下，海外 投资者可能会逐渐加大
对中国 市场 的配 置比 例、 进而推 动资 金回 流， 扭转 自 2013 年 以来 的长 期流 出 趋势 。 随着 中资 资产 吸
引力的提升，投资者很可 能在未来给予一直处于估 值低位的中国香港市场（ 横向对比全球市场）以华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
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更高的 估值 水平 。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司 “ 为
信任奉 献回 报 ” 的经 营理 念 ， 规范 运作， 审慎 投资， 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的
回报。
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
本报告期内，基金管理人 持续加强合规管理、风险 控制和监察稽核工作。在 合规管理方面，公
司认真落实投资者适当性 管理、非居民金融账户涉 税信息尽职调查管理、合 规管理办法等基金行业
新规，紧密跟踪监管要求 ，促进公司业务合法合规 ；公司不断完善内部制度 建设，制定了投资者适
当性管理制度、合规考核 制度、微博微信使用合规 管理制度等多项制度，修 订了反洗钱相关制度，
编制了合规管理制度汇编 ；公司结合新颁布的法律 法规，以投资研究和销售 业务条线为重点，开展
了多种形式的合规培训， 不断提升员工的合规守法 意识；强化事前事中合 规 风险管理，对信息披露
文件严格把关，认真审核 基金宣传推介材料，加强 了对公司和员工使用微博 、微信等新媒体进行宣
传的合规管理，防范各类 合规风险。在风险管理方 面，公司秉承全员风险管 理的理念，采取事前防
范、事中控制和事后监督 等三阶段工作，加强对日 常投资运作的管理和监控 ，督促投研交易业务的
合规开展；在监察稽核方 面，公司定期和不定期开 展多项内部稽核，对投资 研究、基金交易、市场
销售、 后台 运作 等关 键业 务和岗 位进 行检 查监 督， 促进公 司业 务合 规运 作、 稳健经 营。
报告期内，本基金管理人 所管理的基金整体运作合 法合规。本基金管理人将 继 续以风险控制为
核心，坚持基金份额持有 人利益优先的原则，提高 监察稽核工作的科学性和 有效性，切实保障基金
安全、 合规 运作 。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人为准确、及时进行 基金估值和份额净
值计价，制定了基金估值 和份额净值计价的业务管 理制度，建立了估值委员 会，使用可靠的估值业
务系统，设有完善的风险 监测、控制和报告机制。 本基金托管人审阅本基金 管理人采用的估值原则
及技术，并复核、审查基 金资产净值和基金份额申 购、赎回价格。会计师事 务所在估值调整导致基
金资产 净值 的变 化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假 设及 输入 值 的适当 性发 表专 业意 见。
定价服 务机 构按 照商 业合 同约定 提供 定价 服务 。
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
根据《公开募集证券投资 基金运作管理办法》及本 基金的基金合同等规定， 本基金本报告期实
施利润 分 配 1 次 ，符 合相 关法规 及基 金合 同的 规定 。 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
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§ 5 托 管人报告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为 16,897,106.93 元。
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§ 6 审 计报告
普华永 道中 天审 字(2018) 第 21176 号
华夏港 股通 精选 股票 型发 起式证 券投 资基 金（LOF ）全体 基金 份额 持有 人 ：
6.1 审 计意 见
（1） 我们 审计 的内 容
我 们审计了 华夏港 股通精选 股票型发 起式证 券投资基 金（LOF ） （ 以下 简称 “ 华 夏港股通 精选 股
票（LOF ） 基金 ” ） 的财 务 报表 ， 包 括 2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日的资 产负 债表 ，2017
年度 和 2016 年 11 月 11 日 （基金 合同 生效 日） 至 2016 年 12 月 31 日止 期间 的 利润表 和所 有者 权益
（基金 净值 ）变 动表 以及 财务报 表附 注。
（2） 我们 的意 见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中
国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 “ 中 国证 监会 ”) 、 中 国证券 投资 基金 业协 会( 以 下简称 “ 中 国基 金业 协
会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制， 公 允反 映了 华 夏 港股 通精选 股票 （LOF ） 基金
2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2017 年 度和 2016 年 11 月 11 日 （ 基金 合 同华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
11
生效日 ） 至 2016 年 12 月 31 日 止期 间的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况。
6.2 形 成审 计意 见的 基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报告 的 “ 注 册 会计师 对财 务报 表
审计的责任 ” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分 、
适当的 ，为 发表 审计 意见 提供了 基础 。
按照 中国注册会计 师职业道德 守则，我们独 立于华夏港 股通精选股票 （LOF ）基 金，并履行 了
职业道 德方 面的 其他 责任 。
6.3 管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任
华夏港 股通 精选 股票 （LOF ） 基金的基金 管理 人华 夏 基金管 理有 限公 司( 以 下简 称 “ 基 金管 理人 ”)
管理层负责按照企业会计 准则和中国证监会、中国 基金业协会发布的有关规 定及允许的基金行业实
务操作编制财务报表，使 其实现公允反映，并设计 、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不
存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。
在编 制财务报表时 ，基金管理 人管理层负责 评估华夏港 股通精选股票 （LOF ）基 金的持续经 营
能力， 披露 与持 续经 营相 关的事 项( 如 适用) ， 并 运用 持续经 营假 设， 除非 基金 管理人 管理 层计 划清 算
华夏港 股通 精选 股票 （LOF ）基金、终止 运营 或别 无 其他现 实的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督华夏 港股 通精 选股 票（LOF ）基金的 财务 报告 过程 。
6.4 注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
（1） 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ； 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 ， 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
（2） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计 恰当 的审 计程序 ， 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
（3） 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
12
（4）对基金管理人管理层 使用持续经营假设的恰当 性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，
就可能 导致对华夏港 股通精选股 票（LOF ） 基金持续经营 能力产生重大疑 虑的事项 或情况是否存 在
重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准 则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财 务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当 发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报 告日可获得的信息。然而 未来的事项或情况可能导 致华夏港 股通精选股票
（LOF ）基金不 能持 续经 营。
（5） 评价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容( 包括 披 露) ，并 评价财 务报 表是 否 公允反 映相 关交
易和事 项。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
单峰
赵雪
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广场 二座 普华 永道中 心 11 楼
2018 年 3 月 26 日
§ 7 年 度财务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华夏 港股 通精 选股票 型发 起式 证券 投资 基金（LOF ）
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款
25,352,308.70 30,074,540.80
结算备 付金
10,554,254.82 18,826,666.12
存出保 证金
546,741.92 2,448,420.15
交易性 金融 资产
340,080,173.99 168,498,947.10
其中： 股票 投资
340,080,173.99 168,498,947.10
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- - 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
13
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- 167,000,000.00
应收证 券清 算款
1,871,681.36 48,327.84
应收利 息
14,020.49 32,171.89
应收股 利
- -
应收申 购款
253,087.17 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
378,672,268.45 386,929,073.90
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 9,411,243.77
应付赎 回款
1,439,150.62 -
应付管 理人 报酬
485,574.79 476,990.04
应付托 管费
80,929.11 79,498.32
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
1,177,442.30 229,911.91
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
68,043.14 -
负债合 计
3,251,139.96 10,197,644.04
所有者权益：
实收基 金
293,481,802.06 378,957,684.44
未分配 利润
81,939,326.43 -2,226,254.58
所有者 权益 合计
375,421,128.49 376,731,429.86
负债和 所有 者权 益总 计
378,672,268.45 386,929,073.90
注： ①报告 截止 日 2017 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值 1.2792 元 ， 基 金份 额总 额 293,481,802.06
份。
② 本基 金合 同于 2016 年 11 月 11 日 生效 ，上 年度可 比期间 自 2016 年 11 月 11 日至 2016 年 12
月 31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 华夏 港股 通精 选股票 型发 起式 证券 投资 基金（LOF ）
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
14
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 11 月 11 日 （基
金合同生效日） 至 2016
年 12 月 31 日
一、收入
114,765,011.69 -814,842.15
1.利息 收入
548,191.67 848,858.62
其中： 存款 利息 收入
482,101.63 191,826.04
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
66,090.04 657,032.58
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
65,518,842.58 -416,460.38
其中： 股票 投资 收益
60,697,393.71 -440,890.12
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
- -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
4,821,448.87 24,429.74
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
46,256,851.23 -1,247,240.39
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列）
2,441,126.21 -
减：二、费用
12,850,909.55 1,411,412.43
1.管理 人报 酬
5,034,205.68 772,347.45
2.托管 费
839,034.28 128,724.58
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用
6,770,100.82 496,323.20
5.利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.其他 费用
207,568.77 14,017.20
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
101,914,102.14 -2,226,254.58
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
101,914,102.14 -2,226,254.58
注： 本 基金 合同 于 2016 年 11 月 11 日生 效， 上年 度可 比期间 自 2016 年 11 月 11 日至 2016 年 12
月 31 日。
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
会计主 体： 华夏 港股 通精 选股票 型发 起式 证券 投资 基金（LOF ）
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
15
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
378,957,684.44 -2,226,254.58 376,731,429.86
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 101,914,102.14 101,914,102.14
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-85,475,882.38 -851,414.20 -86,327,296.58
其中：1.基 金申 购款 478,560,646.85 92,452,898.90 571,013,545.75
2.基金 赎回 款 -564,036,529.23 -93,304,313.10 -657,340,842.33
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- -16,897,106.93 -16,897,106.93
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
293,481,802.06 81,939,326.43 375,421,128.49
项目
上年度可比期间
2016 年 11 月 11 日（基金 合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
378,957,684.44 - 378,957,684.44
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -2,226,254.58 -2,226,254.58
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
378,957,684.44 -2,226,254.58 376,731,429.86
注： 本 基金 合同 于 2016 年 11 月 11 日生 效， 上年 度可 比期间 自 2016 年 11 月 11 日至 2016 年 12
月 31 日。 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
16
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
7.4 报 表附 注
7.4.1 重要 会计 政策 和会 计 估计
7.4.1.1 会计 年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 本会计 报表 的实 际编 制期 间为 2017 年度 和
2016 年 11 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 止期 间。
7.4.1.2 记账 本位 币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.1.3 金融 资产 和金 融负 债的分 类
1、金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金目前持有的股票投 资、债券投资、资产支持 证券投资和衍生工具分类 为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的 金融资产。除衍生工具所 产生的金融资产在资产负 债表中以衍生金融资产
列示外，以公允价值计量 且其公允价值变动计入损 益的金融资产在资产负债 表中以交易性金融资产
列示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和各类应收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
2、金 融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融 负债及其他金融
负债。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债包括交易性金融负 债及衍生金融负债等。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。
7.4.1.4 金融 资产 和金 融负 债的初 始确 认、 后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利、债券或资产支持证 券起息日或上次除息日
至购买日止的利息，单独 确认为 应收项目。应收款 项和其他金融负债的相关 交易费用计入初始确认华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
17
金额。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续计量，应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬
已转移 时， 终止 确认 该金 融资产 。终 止确 认的 金融 资产的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
7.4.1.5 金融 资产 和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的股票投资、 债券投资、资产支持证券 投资和衍生工具按如下原 则确定公允价值并
进行估 值 ：
1、 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估 值 日无交 易且 最近 交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的，按 最近交易日的市场交易价 格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近 交易日的市场交易价格不 能真实反映公允价值的， 应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与 上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同 资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中 考虑不同特征因素的影响 。特征是指对资产出售或 使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的 ，那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。 此外，基金管理 人不应
考虑因 大量 持有 相关 资产 或负债 所产 生的 溢价 或折 价。
2、 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 在当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支 持
的估值技术确定公允价值 。采用估值技术时，优先 使用可观察输入值，只有 在无法取得相关资产或
负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ，才 可以使 用不 可观 察输 入值 。
3、 如经 济环 境发 生重 大变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对 估值 进行 调
整并确 定公 允价 值。
7.4.1.6 金融 资产 和金 融负 债的抵 销
本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融资产和 金融负债。当本基金依法 有权抵 销债权债务
且交易 双方 准备 按净 额结 算时， 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.1.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。对于曾经
实施份额拆分或折算的基 金，由于基金份额拆分或 折算引起的实收基金份额 变动于基金份额拆分日
或基金份额折算日根据拆 分前或折算前的基金份额 数及确定的拆分或折算比 例计算认列。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 对于已开放转换业务的
基金，上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的 转入基金的实收基金增加 和转出基金的实收基金
减少。 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
18
7.4.1.8 损益 平准 金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准 金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润。
7.4.1.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率计算的利息扣除在适用 情况下由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间 收到的款项，根据资产
支持证券的预计收益率区 分属于资产支持证券投资 本金部分和投资收益部分 ，将本金部分冲减资产
支持证 券投 资成 本， 并将 投资收 益部 分确 认为 利息 收入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；处置时其公允 价值与初始确认金额之间 的差额确认为投资收益， 其中包括从公允价值变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的按直
线法近 似计 算。
7.4.1.10 费 用的 确认 和计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
按直线 法近 似计 算。
7.4.1.11 基 金的 收益 分配 政 策
每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配，其中场外基金 份额持有人可选择
现金红利或将现金红利按 分红权益再投资日的基金 份额净值自动转为基金份 额进行再投资，场内基
金份额持有人只能选择现 金分红。期末可供分配利 润指期末资产负债表中未 分配利润与未分配利润
中已实 现收 益的 孰低 数。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.1.12 外 币交 易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货币性项目，于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币，所产生的 折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价 值计量的外币非货币性项 目，于估值日采用估值日 的即期汇率折算为人民华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
19
币，与 所产 生的 折算 差额 直接计 入公 允价 值变 动损 益科目 。
7.4.1.13 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。
经营 分部是指本基金内同 时满足下列条件的组成部 分： （1）该组成部分能 够 在日常活动中产生
收入、发生费用 ； （2）本 基金管理人能够定期评价 该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、
评价其业绩； （3） 本基金 能够取得该组成部分的财 务状况、经营成果和现金 流量等有关会计信息。
如果两 个或 多个 经营 分部 具有相 似的 经济 特征 ，并 且满足 一定 条件 的， 则合 并为一 个经 营分 部。
本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 。
7.4.1.14 其 他重 要的 会计 政 策和会 计估 计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
1、 对于 特殊 事项 停牌 股票 ， 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监会关 于 证券投 资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ， 本基 金参考 《关 于发 布中基 协(AMAC) 基金 行业股 票估 值 指数的 通知 》对 重大
影响基 金资 产净 值的 特殊 事项停 牌股 票进 行估 值。
2、于 2017 年 12 月 28 日 前，对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票， 根据 中国 证监会 证监 会计 字
[2007]21 号《 关于 证券 投 资基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》之
附件《 非公 开发 行有 明确 锁定期 股票 的公 允价 值的 确定方 法》 进行 估值 ； 自 2017 年 12 月 28 日 起，
对于在锁定期内的非公开 发行股票、首次公开发行 股票时公司股东公开发售 股份、通过大宗交易取
得的带 限售 期的 股票 等流 通受限 股票 ，根 据中 国基 金业协 会中 基协 发[2017]6 号《关 于发 布< 证 券投
资基金 投资 流通 受限 股票 估值指 引(试行)> 的通 知》 之附件 《证 券投 资基 金投 资流通 受限 股票 估值 指
引( 试行) 》进 行估 值。
3 、对于 在证券交 易所上市或 挂牌转让 的固定收 益品种( 可 转换债 券、资产 支持证 券和私募 债券
除外) 及 在银 行间 同业 市场 交易的 固定 收益 品种， 根 据中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于
证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 及 《中 国证 券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关 于 2015 年 1
季度固定收益品种的估值 处理标准》采用估值技术 确定公允价值。本基金持 有的证券交易所上市或
挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券和私 募债 券除 外) ， 按照 中证指 数有 限公 司所 独
立提供的估值结果确定公 允价值。本基金持有的银 行间同业市场交易的固定 收益品种，按照中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
4、 本 基 金 作为 境外 投资 者 在各个 国家 和地 区证 券市 场的投 资所 得的 相关 税负 是基于 其现 行的 税华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
20
法法规。各个国家和地区 的税收规定可能发生变化 ，或者实施具有追溯力的 修订，从而导致本基金
在正常的经营活动中，部 分交易和事项的最终税务 处理存在不确定性。在计 提和处理税收费用时，
本基金 需要 作出 相关 会计 估计。
7.4.2 差错 更正 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.3 关联 方关 系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 建设 银行 ” ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（ “ 中信证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司 基金管 理人 的股 东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管 理人 的股 东
南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东
注： ① 根据 华夏 基金 管理 有限公 司 于 2017 年 9 月 29 日 发布 的公 告， 经中 国 证监会 核准 ，华 夏
基金管 理有 限公 司股 东变 更为中 信证 券股 份有 限公 司（出 资比 例 62.2%）、 POWER CORPORATION
OF CANADA （ 出资 比 例 13.9%）、 MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION （ 出资 比例 13.9%）、
青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司（更 名为 “ 天 津海 鹏科 技 咨询有 限公 司 ” ，出 资比 例 10%）。
② 下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.4 本报 告期 及上 年度 可 比期间 的关 联方 交易
7.4.4.1 通 过关 联方 交易 单 元进行 的交 易
7.4.4.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年11 月11 日（ 基金 合 同生效 日 ）
至2016 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
中信证 券 1,517,291,638.22 44.98% 225,724,326.09 95.39%
7.4.4.1.2 权 证交 易
无。
7.4.4.1.3 债 券交 易
无。 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
21
7.4.4.1.4 债 券回 购交 易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年11 月11 日（ 基金 合 同生效 日 ）
至2016 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额的比 例
中信证 券 440,000,000.00 88.00% 4,947,800,000.00 100.00%
7.4.4.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
中信证 券 1,517,285.99 52.07% 1,873.33 0.16%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016 年11 月11 日（ 基金 合 同生效 日） 至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
中信证 券 225,212.03 97.96% 225,212.03 97.96%
注：上述佣金按市场佣金 率计算，以扣除由中国证 券登记结算有限责任公司 收取证管费、经手
费和由 券商 承担 的证 券结 算风险 基金 后的 净额 列示 。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务 。
7.4.4.2 关 联方 报酬
7.4.4.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年11 月11 日（ 基金 合 同
生效日 ）至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 5,034,205.68 772,347.45
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,174,122.92 331,720.53
注： ： ①支付 基金管理 人的 基金管理人 报酬按前 一日 基金资产净 值 1.5% 的年费 率计提，逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 1.5%/ 当年 天数 。
③ 客户维护费是指基金管 理人与基金销售机构约定 的用以向基金销售机构支 付客户服务及销售华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
22
活动中产生的相关费用， 该费用按照代销机构所代 销基金的份额保有量作为 基数进行计算，从基金
管理人 收取 的基 金管 理费 中列支 ，不 属于 从基 金资 产中列 支的 费用 项目 。
7.4.4.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年11 月11 日（ 基金 合 同
生效日 ）至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 839,034.28 128,724.58
注： ① 支付基 金托管人 的 基金托管费按 前一日基 金 资产净值 0.25% 的年 费率 计提，逐日累 计至
每月月 底， 按月 支付 。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.25%/ 当年 天数。
7.4.4.3 与 关联 方进 行银 行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
无。
7.4.4.4 各 关联 方投 资本 基 金的情 况
7.4.4.4.1 报 告期 内基 金管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016 年11 月11 日 （ 基金 合同 生效
日）至2016 年12 月31 日
基金合 同生 效日 （2016 年 11 月
11 日 ）持 有的 基金 份额
- 10,000,900.09
期初持 有的 基金 份额 10,000,900.09 -
期间申 购/ 买 入总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 10,000,900.09 10,000,900.09
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总
份额比 例
3.41% 2.64%
7.4.4.4.2 报 告期 末除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况
无。
7.4.4.5 由 关联 方保 管的 银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年11 月11 日 （ 基金 合 同生效 日）
至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
23
中国建 设银 行活 期存
款
25,352,308.70 317,710.31 30,074,540.80 167,812.29
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 建设 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
7.4.4.6 本 基金 在承 销期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
7.4.5 期末 （2017 年 12 月 31 日 ）本 基金 持有 的流 通 受限证 券
7.4.5.1 因 认购 新发/ 增 发证 券而于 期末 持有 的流 通受 限证券
无。
7.4.5.2 期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票
金额单 位 ： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期
停牌原
因
期末估
值单价
复牌日 期
复牌
开盘
单价
数量( 单
位：股)
期末成 本总
额
期末估 值总
额
备注
603986
兆易
创新
2017-11-01
重大事
项
163.12 2018-03-02 150.00 7,200 1,168,057.00 1,174,464.00 -
7.4.5.3 期 末债 券正 回购 交 易中作 为抵 押的 债券
7.4.5.3.1 银 行间 市场 债券 正回购
无。
7.4.5.3.2 交 易所 市场 债券 正回购
无。
7.4.6 有助 于理 解和 分析 会 计报表 需要 说明 的其 他事 项
7.4.6.1 金融 工具 公允 价值 计量的 方法
根据企业会计准则的相关 规定，以公允价值计量的 金融工具，其公允价值的 计量可分为三个层
次：
第一层 次： 对存 在活 跃市 场报价 的金 融工 具， 可以 相同资 产/ 负 债在 活跃 市场 上的报 价确 定公 允
价值。
第二层 次： 对估 值日 活跃 市场无 报价 的金 融工 具， 可以类 似资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价为 依
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。
第三层次：对无法获得相 同或类似资产可比市场交 易价格的金融工具，可以 其他反映市场参与
者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。
7.4.6.2 各层 次金 融工 具公 允价值
华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
24
截至 2017 年 12 月 31 日 止 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 一 层 次 的 余 额 为
340,080,173.99 元 ，第 二层 次的余 额为 0 元 ，第 三层 次的余 额为 0 元 。 （ 截至 2016 年 12 月 31 日 止，
第一层 次的 余额 为 168,498,947.10 元 ，第 二层 次的 余 额为 0 元， 第三 层次 的余 额为 0 元。 ）
7.4.6.3 公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动
对于特殊事项停牌的股票 ，本基金将相关股票公允 价值所属层次于其进行估 值调整之日起从第
一层次转入第二层次或第 三层次，于股票复牌能体 现公允价值并恢复市价估 值之日起从第二层次或
第三层次转入第一层次。 对于持有的非公开 发行股 票，本基金于限售期内将 相关股票公允价值所属
层次列 入第 二层 次， 于限 售期满 并恢 复市 价估 值之 日起从 第二 层次 转入 第一 层次。
7.4.6.4 第三 层次 公允 价值 本期变 动金 额
本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。
§ 8 投 资组合报告
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 340,080,173.99 89.81
其中： 股票 340,080,173.99 89.81
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买
入返售 金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金
合计
35,906,563.52 9.48
8 其他各 项资 产 2,685,530.94 0.71
9 合计 378,672,268.45 100.00
注：本 基金 本报 告期 末通 过港股 通机 制投 资香 港股 票的公 允价 值为 288,260,873.24 元 ，占 基 金
资产净 值比 例 为 76.78% 。
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
25
8.2.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 43,757,610.75 11.66
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 4,128,880.00 1.10
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 3,932,810.00 1.05
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 51,819,300.75 13.80
8.2.2 报告 期末 按行 业分 类 的港股 通投 资股 票投 资组 合
行业类 别 公允价 值（ 人民 币） 占基金 资产 净值 比例 （% ）
非必需 消费 品 99,044,745.54 26.38
信息技 术 83,147,089.84 22.15
保健 35,224,185.79 9.38
金融 26,793,653.11 7.14
必需消 费品 17,668,220.08 4.71
材料 17,226,671.51 4.59
工业 9,156,307.37 2.44
房地产 - -
能源 - -
电信服 务 - -
公用事 业 - -
合计
288,260,873.24 76.78
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 （GICS）。
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前十名 股票 投资 明细 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
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金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％)
1 00700 腾讯控 股 102,974 34,947,260.51 9.31
2 02318 中国平 安 240,500 16,354,307.48 4.36
3 02018 瑞声科 技 130,457 15,201,613.34 4.05
4 02238 广汽集 团 782,000 12,106,183.60 3.22
5 01114
BRILLIANCE
CHI
669,831 11,702,295.21 3.12
6 03606 福耀玻 璃 424,000 11,678,331.42 3.11
7 00175 吉利汽 车 493,391 11,176,865.76 2.98
8
00763 中兴通 讯 334,800 8,213,969.31 2.19
000063 中兴通 讯 60,600 2,203,416.00 0.59
9 01093 石药集 团 720,000 9,497,275.06 2.53
10 00354 中国软 件国 际 1,992,000 8,642,038.82 2.30
注： ① 所用 证券 代码 采用 当地市 场代 码。
② 投资 者欲 了解 本报 告期 末基金 投资 的所 有股票 投资 明细 ，应 阅读 登载 于本 基金管 理人 网站 的
年度报 告正 文。
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 超出 期 初基金 资产 净 值 2％ 或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 00522 ASM PACIFIC 83,927,536.45 22.28
2 02382 舜宇光 学科 技 69,848,769.90 18.54
3 00005 汇丰控 股 68,420,491.71 18.16
4 01398 工商银 行 42,888,432.63 11.38
5 02018 瑞声科 技 38,601,976.93 10.25
6 02318 中国平 安 35,328,596.93 9.38
7 00148 建滔化 工 30,001,069.94 7.96
8 00285 比亚迪 电子 29,414,099.11 7.81
9 00175 吉利汽 车 25,962,413.54 6.89
10 01114 BRILLIANCE CHI 25,589,792.94 6.79
11 00941 中国移 动 24,303,456.30 6.45
12 00700 腾讯控 股 23,913,544.60 6.35
13 01888 建滔积 层板 22,814,678.65 6.06
14 03808 中国重 汽 19,865,988.68 5.27
15 02238 广汽集 团 19,724,988.40 5.24
16 01728 正通汽 车 19,391,099.55 5.15
17 01999 敏华控 股 19,250,713.38 5.11 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
27
18 01299 友邦保 险 19,095,319.45 5.07
19 00388 香港交 易所 18,102,907.35 4.81
20 02388 中银香 港 17,901,087.18 4.75
21 000538 云南白 药 16,811,184.18 4.46
22 03606 福耀玻 璃 16,514,671.34 4.38
23 01293 广汇宝 信 16,398,302.81 4.35
24 02628 中国人 寿 14,674,934.94 3.90
25 02313 申洲国 际 14,195,557.55 3.77
26 00696 中国民 航信 息网 络 14,111,553.27 3.75
27 03993 洛阳钼 业 13,694,433.88 3.64
28 00921 海信科 龙 13,490,961.31 3.58
29 01316 耐世特 13,462,455.84 3.57
30 00152 深圳国 际 13,351,346.05 3.54
31 03800 保利协 鑫能 源 13,017,439.93 3.46
32 00881 中升控 股 12,963,359.02 3.44
33 01818 招金矿 业 11,632,505.17 3.09
34 00763 中兴通 讯 11,615,455.39 3.08
35 00981 中芯国 际 11,591,639.27 3.08
36 02689 玖龙纸 业 11,025,775.81 2.93
37 00001 长和 10,926,658.57 2.90
38 00200 新濠国 际发 展 10,841,208.26 2.88
39 00354 中国软 件国 际 10,753,599.33 2.85
40 01157 中联重 科 10,725,324.42 2.85
41 00386 中国石 油化 工股 份 10,618,103.34 2.82
42 01958 北京汽 车 10,599,475.49 2.81
43 03988 中国银 行 10,454,515.75 2.78
44 02009 金隅集 团 10,288,526.55 2.73
45 00966 中国太 平 10,287,598.68 2.73
46 00317 中船防 务 10,231,966.74 2.72
47 01317 枫叶教 育 9,840,228.79 2.61
48 01928 金沙中 国有 限公 司 9,621,413.88 2.55
49 02338 潍柴动 力 9,398,561.62 2.49
50 00119 保利置 业集 团 9,318,861.37 2.47
51 00288 万洲国 际 9,286,727.73 2.47
52 00857 中国石 油股 份 9,172,211.22 2.43
53 03323 中国建 材 9,117,305.14 2.42
54 00880 澳博控 股 8,677,137.34 2.30
55 300122 智飞生 物 8,504,015.00 2.26
56 000333 美的集 团 8,418,390.45 2.23
57 02208 金风科 技 8,357,331.97 2.22
58 01313 华润水 泥控 股 8,353,595.94 2.22
59 00606 中国粮 油控 股 8,281,199.55 2.20
60 03968 招商银 行 8,144,372.41 2.16 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
28
61 02883 中海油 田服 务 8,064,824.49 2.14
62 01099 国药控 股 8,028,401.44 2.13
63 06808 高鑫零 售 7,889,615.88 2.09
64 02600 中国铝 业 7,815,629.29 2.07
65 02038 富智康 集团 7,772,156.13 2.06
66 00011 恒生银 行 7,570,396.38 2.01
注： “ 买入 金额 ” 按买 入成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.2 累计 卖出 金额 超出 期 初基金 资产 净 值 2％ 或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 00522 ASM PACIFIC 86,418,134.91 22.94
2 02382 舜宇光 学科 技 84,559,473.05 22.45
3 00005 汇丰控 股 78,217,833.58 20.76
4 01398 工商银 行 62,450,667.21 16.58
5 00941 中国移 动 35,120,904.20 9.32
6 00148 建滔化 工 33,467,379.72 8.88
7 00700 腾讯控 股 33,437,012.32 8.88
8 00285 比亚迪 电子 32,249,084.20 8.56
9 02018 瑞声科 技 26,877,462.91 7.13
10 01888 建滔积 层板 26,360,485.30 7.00
11 00175 吉利汽 车 25,872,654.04 6.87
12 02388 中银香 港 24,415,204.84 6.48
13 01299 友邦保 险 23,093,628.92 6.13
14 02318 中国平 安 22,993,132.18 6.10
15 03808 中国重 汽 22,915,846.11 6.08
16 02238 广汽集 团 21,936,090.93 5.82
17 01728 正通汽 车 20,044,612.18 5.32
18 01293 广汇宝 信 18,566,799.72 4.93
19 00151 中国旺 旺 18,229,198.90 4.84
20 01114 BRILLIANCE CHI 17,272,860.15 4.58
21 00388 香港交 易所 17,181,743.80 4.56
22 000538 云南白 药 17,027,098.99 4.52
23 01999 敏华控 股 16,795,638.91 4.46
24 03800 保利协 鑫能 源 16,478,464.74 4.37
25 03606 福耀玻 璃 15,782,203.58 4.19
26 01928 金沙中 国有 限公 司 15,212,026.03 4.04
27 00696 中国民 航信 息网 络 13,762,619.99 3.65
28 02628 中国人 寿 13,246,580.93 3.52
29 00152 深圳国 际 12,903,874.52 3.43
30 00921 海信科 龙 12,444,922.70 3.30
31 00762 中国联 通 11,553,873.82 3.07 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
29
32 01818 招金矿 业 11,466,865.28 3.04
33 01958 北京汽 车 10,914,263.17 2.90
34 02689 玖龙纸 业 10,759,184.41 2.86
35 00386 中国石 油化 工股 份 10,626,324.84 2.82
36 00001 长和 10,481,222.33 2.78
37 00317 中船防 务 10,378,872.54 2.75
38 02009 金隅集 团 10,244,567.13 2.72
39 03988 中国银 行 10,161,315.45 2.70
40 02313 申洲国 际 10,057,687.61 2.67
41 03993 洛阳钼 业 9,889,357.43 2.63
42 01316 耐世特 9,802,279.07 2.60
43 00981 中芯国 际 9,777,075.85 2.60
44 03898 中车时 代电 气 9,647,524.86 2.56
45 00119 保利置 业集 团 9,585,294.20 2.54
46 01313 华润水 泥控 股 9,526,488.05 2.53
47 00966 中国太 平 9,430,174.12 2.50
48 01157 中联重 科 9,314,760.40 2.47
49 00881 中升控 股 9,300,102.31 2.47
50 01136 台泥国 际集 团 8,994,529.20 2.39
51 00857 中国石 油股 份 8,957,552.45 2.38
52 00288 万洲国 际 8,906,183.40 2.36
53 300122 智飞生 物 8,518,464.88 2.26
54 00606 中国粮 油控 股 8,470,163.73 2.25
55 00390 中国中 铁 8,371,785.02 2.22
56 02338 潍柴动 力 8,308,593.06 2.21
57 02208 金风科 技 8,206,051.15 2.18
58 03380 龙光地 产 8,183,749.56 2.17
59 00011 恒生银 行 8,155,064.89 2.16
60 00297 中化化 肥 7,736,658.88 2.05
61 01093 石药集 团 7,656,085.99 2.03
62 02883 中海油 田服 务 7,574,402.29 2.01
注： “ 卖出 金额 ” 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.3 买入 股票 的成 本总 额 及卖出 股票 的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 1,718,762,231.30
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 1,654,135,249.35
注： “ 买入 股票成 本 ” 、 “ 卖出 股票收 入 ” 均按 买卖成 交金 额（成 交单 价乘以 成交数 量）填 列， 不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
30
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 前十名 资产 支持 证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 前五名 权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明
8.10.1 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
8.10.2 本基 金投 资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期 货投 资 政策
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.12 投资 组合 报告 附注
8.12.1 报告期内， 本基金 投资决策程序符合相关法 律法规的要求，未发现本 基金投资的前十名证券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ，或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
8.12.2 基金 投资 的前 十名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
8.12.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 546,741.92
2 应收证 券清 算款 1,871,681.36
3 应收股 利 -
4 应收利 息 14,020.49 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
31
5 应收申 购款 253,087.17
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,685,530.94
8.12.4 期末 持有 的处 于转 股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末 前十 名股 票中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.12.6 投资 组合 报告 附注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 9 基 金份额持有人信息
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
7,030 41,747.06 136,147,143.45 46.39% 157,334,658.61 53.61%
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 张英男 674,209.00 8.38%
2 龚进华 300,044.00 3.73%
3 黄智平 280,022.00 3.48%
4 杨凯 214,800.00 2.67%
5 吉洪 199,245.00 2.48%
6 徐建斌 195,160.00 2.43%
7 严省 178,800.00 2.22%
8 高德荣 167,100.00 2.08%
9 路琦 162,000.00 2.01%
10 马继宽 111,500.00 1.39%
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额比
例 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
32
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 有
本基金
1,198,367.70 0.41%
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级管 理人 员、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
50~100
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9.5 发 起式 基金 发起 资金 持 有份额 情况
项目 持有份 额总 数
持有份 额占
基金总 份额
比例
发起份 额总
数
发起份 额占
基金总 份额
比例
发起份 额
承诺持 有
期限
基金管 理人 固有 资金 10,000,900.09 3.41% 10,000,000.00 3.41%
不少于 三
年
基金管理人高级管理
人员
- - - - -
基金经 理等 人员 - - - - -
基金管 理人 股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 10,000,900.09 3.41% 10,000,000.00 3.41% -
§ 10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2016 年 11 月 11 日) 基金 份额 总额 378,957,684.44
本报告 期期 初基 金份 额总 额 378,957,684.44
本报告 期基 金总 申购 份额 478,560,646.85
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 564,036,529.23
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 293,481,802.06
§ 11 重大事件揭示
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
2017 年 9 月 1 日 ，中 国建设 银 行发 布公 告， 聘任 纪伟 为 中国 建设 银行 资产 托管 业 务部 总经 理。 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
33
11.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本基金 本报 告期 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所 （特 殊普 通合 伙） 的 报 酬为 65,000 元 人民
币。截 至本 报告 期末 ，该 事务所 已向 本基 金提 供 1 年的审 计服 务。
11.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金 管理 人报 告期 内收 到中国 证券 监督 管理 委员 会北京 监管 局 （ 以下 简称 “ 北京证 监局 ” ） 《 关
于对华 夏基 金管 理有 限公 司采取 出具 警示 函的 决定 》 。 公司 对此 高度重 视， 已及 时完成 整改 并向 北京
证监局 提交 了整 改报 告， 同时完 善了 相应 制度 与流 程。
本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查或 处罚。
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况
11.7.1 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中信证 券 2 1,517,291,638.22 44.98% 1,517,285.99 52.07% -
天风证 券 2 813,175,283.37 24.11% 648,935.28 22.27% -
上海证 券 1 392,225,585.45 11.63% 313,779.69 10.77% -
方正证 券 1 334,413,204.36 9.91% 167,207.25 5.74% -
上海华 信证 券 1 207,479,456.67 6.15% 165,983.60 5.70% -
国泰君 安证 券 1 108,312,312.58 3.21% 100,871.34 3.46% -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较强的研究能力，能 及时、全面、定期提供质 量较高的宏观、行业、公 司和证券市场研究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序： 华夏港股通精选股票型发起式证券投资基金（LOF ）2017 年 年度报告 摘要
34
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和研究实力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 除本表列示外，本基金 还选择了爱建证券 、安信 证券、高华证券、广发证 券、广州证券、国
联证券、国信证券、华宝 证券、华福证券、华融证 券、华鑫证券、申万宏源 证券、太平洋证券、西
部证券、西南证券、信达 证券、兴业证券、中国银 河证券、中金公司、中投 证券和中信建投证券的
交易单 元作 为本 基金 交易 单元， 本报 告期 无股 票交 易及应 付佣 金。
④ 在上述租用的券商交易 单元中，国信证券、华宝 证券、天风证券的部分交 易单元和中信证券
的部分交易单元为本基金 本期新增的交易单元。中 投证券的部分交易单元为 本基金本期剔除的券商
交易单 元。
11.7.2 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 回购 成
交总额 的比 例
中信证 券 - - 440,000,000.00 88.00%
天风证 券 - - 60,000,000.00 12.00%
上海证 券 - - - -
方正证 券 - - - -
上海华 信证 券 - - - -
国泰君 安证 券 - - - -
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
本基金 本报 告期 内未 出现 单一投 资者 持有 基金 份额 比例达 到或 超 过 20% 的情 况。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 八年 三月 二十 八日
