海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
海 富 通季 季 通利 理 财债 券 型证 券 投资 基 金
2017 年 年度 报告 摘要
2017 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 海富 通基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一八 年三 月二十 七日 海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§1
重 要提示
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人 中国银行股份有限公司 根据本基金合同规定， 于 2018 年 3 月 23 日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内
容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在 作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告正文。
本报告期自 2017 年 7 月 14 日（基金合同生效日） 起至 12 月 31 日止。
海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§2
基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金简称 海富通季季通利理财债券
基金主代码 004577
交易代码 004577
基金运作方式 契约型、开放式
基金合同生效日 2017 年 7 月 14 日
基金管理人 海富通基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 - 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称
海富通季季通利理财债券
A
海富通季季通利理财债券
B
下属分级基金的交易代码 004577 004578
2.2 基 金产 品说 明
投资目标
在力求基金资产安全性的基础上， 通过合理的资产配置
和个券选择，为投资者提供稳定的资产回报。
投资策略
本基金将以组合久期与运作期匹配作为基本原则， 将严
格采用买入并持有策略， 投资于剩余期限 （或回售期限）
不超过基金剩余运作期的固定收益类工具。 在集中申购
期内， 主要采用流动性管理策略。 本基金通过对宏观经
济趋势、 金融货币政策、 供求因素、 估值因素、 市场行
为因素等进行评估分析， 对各类资产的利差水平进行判
断，从而决定资产配置比例。
业绩比较基准 -
风险收益特征
本基金为理财债券型基金， 属于证券投资基金中的较低
风险品种， 预期风险与预期收益低于混合型基金和股票
型基金。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 海富通基金管理有限公 中国银行股份有限公司 海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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司
信息披露
负责人
姓名 奚万荣 王永民
联系电话 021-38650891 010-66594896
电子邮箱 wrxi@hftfund.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 40088-40099 95566
传真 021-33830166 010-66594942
2.4 信 息披 露方 式
登 载 基 金 年 度 报 告 正文 的 管 理 人 互 联 网
网址
http://www.hftfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所
§3 主要 财务 指标、 基金 净值 表现及 利润 分配情 况
3.1 主 要会 计数 据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标
2017 年 7 月 14 日（ 基金 合同 生效日 ）至 2017 年 12 月
31 日
海富通季季通利理财债券
A
海富通季季通利理财债券
B
本期已实现收益 11,572,722.69 191,350.89
本期利润 11,572,722.69 191,350.89
本期净值收益率 0.7128% 0.7389%
3.1.2 期 末数 据和 指标
2017 年末
海富通季季通利理财债券
A
海富通季季通利理财债券
B
期末基金资产净值 - -
期末基金份额净值 - -
注：1 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入( 不含公允价值变动
收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,
由于理财债券型证券投资基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已
实现收益和本期利润的金额相等。
2、本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。 海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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3、本基金合同于 2017 年 7 月 14 日生效，合同生效期间的数据和指标按实际存续期计
算。
4、2017 年 10 月 11 日终，本基金暂停下一运作期运作。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
1． 海富 通季季 通利 理财 债券 A ：
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①- ③
②- ④
过去三个
月
0.5735% 0.0038% - - - -
2017.7.14-
2017.10.1
1
0.7128% 0.0036% - - - -
2． 海富 通季季 通利 理财 债券 B ：
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①- ③ ②- ④
过去三个
月
0.5995% 0.0030% - - - -
2017.7.14-
2017.10.1
1
0.7389% 0.0030% - - - -
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基金份额累 计 净值收 益 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益
率 变动 的比较
海富通季季通利理财债券型证券投资基金
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
1．海富通季季通利理财债券 A
(2017 年 7 月 14 日至 2017 年 10 月 11 日) 海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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2．海富通季季通利理财债券 B
(2017 年 7 月 14 日至 2017 年 10 月 11 日)
注： 1、 本基金合同于 2017 年 7 月 14 日生效， 截至报告期末本基金合同生效未满一年。
2、 按基金合同规定， 本基金已在第一个运作期开始后的 10 个工作日内使基金的投资组
合比例符合基金合同第十二部分（二）投资范围、（四）投资限制的有关规定。
3、本基金第一期运作期为 2017 年 7 月 14 日至 2017 年 9 月 27 日。截至第二期集中申
购期最后一日即 2017 年 10 月 11 日日终，本基金的基金资产净值加上本基金集中申购海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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期最后一日的申购申请金额后的余 额低于 5000 万元且基金份额持有人数量不满 200 人，
根据基金合同约定， 本基金管理人决定暂停本基金下一运作期运作。 截至报告期末， 本
基金仍处于暂停运作状态。
3.2.3 自 基金 合同 生效以 来 基 金每年 净值 收益 率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
海富通季季通利理财债券型证券投资基金
自基金合同生效以来 基金净 值收益率与业绩比较基准收益率的对比图
1．海富通季季通利理财债券 A
2．海富通季季通利理财债券 B 海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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注： 图中列示的 2017 年度基金净值 收益 率按该年度本基金实际存续期 7 月 14 日 （基金
合同生效日）起至 10 月 11 日止计算。
3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
海富通季季通利理财债券 A ：
单位：人民币元
年度
已按再投资
形式转实收
基金
直接通过应
付赎回款转
出金额
应付利润本
年变动
年度利润分
配合计
备注
2017 -
11,572,722.6
9
-
11,572,722.6
9
-
合计 -
11,572,722.6
9
-
11,572,722.6
9
-
海富通季季通利理财债券 B ：
单位：人民币元
年度
已按再投资
形式转实收
基金
直接通过应
付赎回款转
出金额
应付利润本
年变动
年度利润分
配合计
备注
2017 57,589.46 215,525.93 -81,764.50 191,350.89 -
合计 57,589.46 215,525.93 -81,764.50 191,350.89 - 海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§4
管 理人报 告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
基金管 理人海 富通 基金 管理有 限公司 经中 国证 监会证 监基金 字[2003]48 号文 批准，
由海通证券股份有限公司和富通基金管理公司（现更名为“法国巴黎资产管理 BE 控股
公司” ）于 2003 年 4 月 1 日共同发起设立。 截至 2017 年 12 月 31 日，本基金管理人共
管理 52 只公募基金： 海富通精选证券投资基金、海富通收益增长证券投资基金、海富
通货币市场证券投资基金、 海富通股票混合型证券投资基金、 海富通强化回报混合型证
券投资基金、 海富通风格优势混合型证券投资基金、 海富通精选贰号混合型证券投资基
金 、 海 富 通 中 国海 外 精选 混 合 型 证 券 投资 基 金、 海 富 通 稳 健 添利 债 券型 证 券 投 资 基 金 、
海富通领先成长混合型证券投资基金、海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF ） 、海
富通中小盘混合型证券投资基金、上证周期行业 50 交易型开放式指 数证券投资基金、
海富通上证周期行业 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、海富通稳固收益债
券型证券投资基金、 海富通大中华精选混合型证券投资基金、 上证非周期行业 100 交易
型开放式指数证券投资基金、 海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基
金联接基金、 海富通国策导向混合型证券投资基金、 海富通中证内地低碳经济主题指数
证券投资基金、 海富通养老收益混合型证券投资基金、 海富通一年定期开放债券型证券
投资基金、 海富通内需热点混合型证券投资基金、 海富通纯债债券型证券投资基金、 海
富通双福分级债券型证券投资基金、 海富通季季增利理财债券型证券投资基金、 上证可
质押城投债交易型开放式指数证券投资基金、 海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资
基金、 海富通新内需灵活配置混合型证券投资基金、 海富通东财大数据灵活配置混合型
证券投资基金、 海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金、 海富通富祥混合型证券
投资基金、 海富通欣益灵活配置混合型证券投资基金、 海富通欣荣灵活配置混合型证券
投资基金、 海富通瑞丰一年定期开放债券型证券投资基金、 海富通聚利纯债债券型证券
投资基金、 海富通集利纯债债券型证券投资基金、 海富通全球美元收益债券型证券投资
基金（LOF ） 、 海 富 通 沪 港 深 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 上 证 周 期 产 业 债 交 易 型 开
放式指数证券投资基金、 海富通瑞利纯债债券型证券投资基金、 海富通欣享灵活配置混
合型证券投资基金、 海富通欣盛定期开放混合型证券投资基金、 海富通富源债券型证券
投资基金、 海富通瑞合纯债债券型证券投资基金、 海富通富睿混合型证券投资基金、 海
富通欣悦灵活配置混合型证券投资基金、 海富通季季通利理财债券型证券投资基金、 海
富通瑞福一年定期开放债券型证券投资基金、 海富通瑞祥一年定期开放债券型证券投资
基金、海富通添益货币市场基金、海富通聚优精选混合型基金中基金（FOF）。
海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组 ） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
谈云飞
本基金
的基金
经理； 海
富通季
季增利
理财债
券基金
经理； 海
富通稳
健添利
债券基
金经理；
海富通
货币基
金经理；
海富通
养老收
益混合
基金经
理； 海富
通欣益
混合基
金经理；
海富通
新内需
混合基
金经理；
海富通
聚利债
券基金
经理； 海
富通欣
荣混合
基金经
理； 海富
通强化
回报混
合基金
经理； 海
富通欣
2017-07-14 - 12 年
硕 士 ， 持 有 基 金 从 业
人员资格证书。2005
年 4 月至 2014 年 6 月
就 职 于 华 宝 兴 业 基 金
管 理 有 限 公 司 ， 曾 任
产 品 经 理 、 研 究 员 、
专 户 投 资 经 理 、 基 金
经理助理，2014 年 6
月 加 入 海 富 通 基 金 管
理有限公司。2014 年
7 月至 2015 年 10 月任
海 富 通 现 金 管 理 货 币
基金经理。2014 年 9
月 起 兼 任 海 富 通 季 季
增 利 理 财 债 券 基 金 经
理。2015 年 1 月起兼
任 海 富 通 稳 健 添 利 债
券基金经理。2015 年
4 月 起 兼 任 海 富 通 新
内 需 混 合 基 金 经 理 。
2016 年 2 月起兼任海
富 通 货 币 基 金 经 理 。
2016 年 4 月至 2017 年
6 月 任 海 富 通 纯 债 债
券 、 海 富 通 双 福 分 级
债 券 、 海 富 通 双 利 债
券基金经理。2016 年
4 月 起 兼 任 海 富 通 养
老 收 益 混 合 基 金 经
理。2016 年 9 月起兼
任 海 富 通 欣 益 混 合 、
海 富 通 聚 利 债 券 及 海
富 通 欣 荣 混 合 基 金 经
理。2017 年 2 月起兼
任 海 富 通 强 化 回 报 混
合基金经理。2017 年
3 月 起 兼 任 海 富 通 欣
享 混 合 基 金 经 理 。
2017 年 3 月至 2018 年
1 月 兼 任 海 富 通 欣 盛海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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盛定开
混合基
金经理；
海富通
欣享混
合基金
经理。
定 开 混 合 基 金 经 理 。
2017 年 7 月起兼任海
富 通 季 季 通 利 理 财 债
券基金经理。
注：1 、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司做出
决定之日；非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准：自参加证券行业的相关工作开始计算。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管理人认真遵循 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有
关 法 律 法 规 、 基金 合 同的 规 定 ， 本 着 诚实 信 用、 勤 勉 尽 职 的 原则 管 理和 运 用 基 金 资 产 ，
没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
公司根据证监会 2011 年发布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
的具体要求， 持续完善了公司投资交易业务流程和公平交易制度。 制度和流程覆盖了境
内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级市场交易等投资管理活动， 涵盖了授权、 研究
分析、 投资决策、 交易执行、 业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 同时， 公司投
资交易业务组织架构保证了各投资组合投资决策相对独立， 确保其在获得投资信息、 投
资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。 同时， 公司建立了严格的投资交易行为监
控制度， 公司投资交易行为监控体系由交易室、 投资部、 监察稽核部和风险管理部组成，
各部门各司其职， 对投资交易行为进行事前、 事中和事后的全程监控， 保证公平交易制
度的执行和实现。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
报告期内， 公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定， 确保本公司管理的不
同投资组合在授权、 研究分析、 投资决策、 交易执行、 业绩评估等投资管理活动和环节
得到公平对待。 各投资组合均严格按照法律、 法规和公司制度执行投资交易， 保证公平
交易制度的执行和实现。
报告期内， 对公司旗下所有投资组合的整体收益率差异、 分投资类别 （股票、 债券）
的 收 益 率 差 异 进行 了 分析 ， 并 采 集 了 连续 四 个季 度 期 间 内 、 不同 时 间窗 下（如日内、3
日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同向交易的样本，对其进行了 95% 置信区间，
假设溢价率为 0 的 T 分布检验， 结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、 贡献度、海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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交易占优比等指标综合判断是否存在不公平交易或利益输送的可能。 结果表明， 报告期
内公司对旗下各投资组合公平对待，不存在利益输送的行为。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内， 未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易， 未发
生 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当
日成交量的 5% 的情形。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2017 年的债券市场延续跌势。 宏观层面看， 全 年经济增长平稳显韧性， 供给侧改革、
棚改货币化推动固定资产投资维持较高增速， 出口得益于全球经济复苏成为拉动国内经
济的主要动力； 通胀全年维持低位， 人民币汇率总体稳定， 货币政策主要目标在于去杠
杆和去泡沫， 因此延续了中性偏紧的基调。 同时金融监管全面收紧， 抑制同业链条， 引
导资金脱虚向实。 在这种情况下， 十年期国债收益率全年呈现波浪式上升的态势， 利率
于一季度、二季度和四季度经历三次快 速上行，并在四季度达到 4% 的水平，创下近几
年新高。2017 年 市 场流 动 性 整 体 处 于 紧 平衡状 态 ， 央 行 货 币 政 策延续 去 年 四 季 度 以 来
的 “ 稳 健 中 性 ” ， 投 放相 对 审 慎 ， 央 行今 年 的操 作 体 现 出 缩 短放 长 的特 征 。 在 操 作 利 率
方面， 央行分别在春节前后以及美联储 3 月加息后两次上调公开市场逆回购和 MLF 等
货币市场工具操作利率。 利率超预期上调叠加央行实质从紧的货币政策， 使得市场资金
价格中枢明显上行， 3 个月 SHIBOR 报价也 自年初 3.5 开始一路上行至年底的 4.9 的水
平。3 个月期限的同业存款、同业存单的利率也居高不下。
本基金首个运作期为 2017 年 7 月 14 日至 2017 年 9 月 27 日， 根据基金合同， 基金
只能投资于到期日不超过 9 月 27 日的资产。 由于 7 月初的资金价格和短期债券、 存单、
存款价格水平偏低， 本基金所配置的逆回购、 存款收益率并不理想， 且新基金开设银行
间账户需要一段时间，导致首个运作期的收益偏低。
本基金在 4 季度暂停运作，未做投资安排。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
报告期内， 本基金 A 类 份额净值 收益率为 0.7128% ， 本基金 B 类份额 净值 收益率为
0.7389% 。
4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
从经济基本面看，2018 年经济或继续保持平稳增长，全年 GDP 增速预计在
6.6%-6.8% 。一季度由于受采暖季限产扰动和 地产短周期下行影响， 经济阶段性承压，
但二季度以后经济内生动能可能有所修复，GDP 或小幅回升。分项 来看，18 年制造业海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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投资可能出现结构性修复， 出口继续保持较高增速， 基建投资仍能有效托底， 此三项或
是 2018 年经济的支持 项，而地产投资和汽车消费或形成拖累，但下滑幅度预计较为温
和。 总体看 18 年经济依然保持较强韧性。 通胀方面，PPI 受需求放 缓和高基数影响大概
率将出现回落， 而 CPI 可能会取代 PPI 成为 18 年的通胀主线， 预计 CPI 中枢较 17 年将
出现显著抬升， 但整体通胀压力仍较为可控， 原油价格是最大的不确定因素。 政策方面，
18 年金融防风险和实体去杠杆仍将持续推进，货币政策短期继续保持中性偏紧的基调，
且不排除会进一步上调政策利率， 但如果下半年出现实体融资利率过高， 通胀增速回落
的情况， 货币政策也有边际转松的可能； 金融强监管仍将延续， 资管新规等制度细则将
陆续落地， 银行理财、 券商资管等规模趋于回落， 对债券市场的影响深远， 有待进一步
观察。此外，18 年诸多海外因素也不容忽视，美国税改的效果、美股可能出现的泡沫、
地缘政治局势 等都会对汇率及全球资本市场产生较大影响， 值得关注。 长端利率预计仍
会维持高位震荡， 监管和通胀是市场担忧所在， 不过一旦出现预期差则会产生交易性机
会。 信用债方面， 资管新规对信用债的影响是结构性的， 在当前绝对收益率水平处于历
史高位的情况下高等级信用债的信用利差或将保持平稳， 具有一定配置价值， 中低等级
信用利差仍有走扩压力。 流动性方面， 央行多次强调要控制好货币供给的阀门， 银行的
流动性指标严格执行， 且银行同业部门将在一定时间内处于降杠杆过程中， 市场流动性
的周期性波动依然显著，月末、季末的时点紧张还将继续。
4.6 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务
指 引 》 、 基 金 合同 以 及中 国 基 金 业 协 会提 供 的相 关 估 值 指 引 对基 金 所持 有 的 投 资 品 种 进
行估值。 日常估值由基金管理人与基金托管人分别独立完成。 基金管理人每个工作日对
基金资产估值后， 将各类基金份额的份额净值结果发送基金托管人， 经基金托管人复核
无误后，由基金管理人对外公布。
本基金管理人设立估值委员会， 组成人员包括主管基金运营的公司领导、 投资管理
负责人、 合规负责人、 风险管理负责人及基金会计工作负责人等， 以上人员具有丰富的
风控、 证券研究、 合规、 会计方面的专业经验。 估值委员会负责制定、 更新本基金管理
人管理的基金的估值政策和程序。 估值委员会下设估值工作小组， 估值工作小组对经济
环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件进行评估， 充分听取相关
部门的建议， 并和托管人充分协商后， 向估值委员会提交估值建议报告， 以便估值委员
会决策。基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。
上述参与估 值流程各方之间无任何重大利益冲突。
4.7 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
2017 年 10 月 11 日， 本基金暂停下一运作期运作， 归投资者享有的收益已全部通过
赎回的方式进行支付。 海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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4.8 报 告期 内管 理人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
截至 2017 年 10 月 11 日 （第二期集中申购期最后一日） , 本基金的基金资产净值加
上本基金集中申购期最后一日的申购申请金额后的余额低于 5000 万 元且基金份额持有
人数量不满 200 人，根据基金合同约定，本基金管理人决定暂停下一运作期运作。
§5
托 管人报 告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期内,中国银行股份有限公司( 以下称 “本托管人”) 在对海富通季季通利理财
债券型证券投资基金( 以下称 “本基金”) 的托管过程中,严格遵守 《证券投资基金法》 及
其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的
行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期内,本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托
管协议的规定, 对 本 基金 管 理 人 的 投资 运 作 进行 了 必 要 的 监督, 对 基金 资 产 净 值 的计 算 、
基 金 净 值 收 益 率 的 计 算 以 及 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复 核, 未 发 现 本 基 金 管 理
人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本 报 告中 的财 务指 标、净 值 表现 、收 益分 配情况 、 财务 会计 报告( 注: 财 务 会计 报 告
中的 “金融工具风险及管理” 部分未在托管人复核范围内) 、 投资组合报告等数据真实、
准确和完整。
§6
审 计报告
普华永道 中天 会计师 事 务所( 特殊普 通合 伙) 为 本基金出 具了标 准无 保 留意见的 审 计
报告。
投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§7 年度 财务报 表
7.1 资 产负 债表
会计主体：海富通季季通利理财债券型证券投资基金
报告截止日：2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产
本 期末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 122,694.13
结算备付金 -
存出保证金 -
交易性金融资产 -
其中：股票投资 -
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投资 -
贵金属投资
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 -
应收利息 24.50
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 86,281.37
资产总计 209,000.00
负 债和 所有者 权益
本 期末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 - 海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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应付证券清算款 -
应付赎回款 -
应付管理人报酬 -
应付托管费 -
应付销售服务费 -
应付交易费用 -
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 209,000.00
负债合计 209,000.00
所 有者 权益：
实收基金 -
未分配利润 -
所有者权益合计 -
负债和所有者权益总计 209,000.00
注：基金合同成立于 2017 年 7 月 14 日，上年度可比区间无比较数据。
7.2 利 润表
会计主体：海富通季季通利理财债券型证券投资基金
本报告期：2017 年 7 月 14 日（基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 7 月 14 日（ 基金 合同 生效日 ）至
2017 年 12 月 31 日
一 、收 入 13,682,299.04
1.利息收入 13,682,299.04
其中：存款利息收入 9,403,519.70
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 4,278,779.34
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以 “- ” 填列） - 海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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其中：股票投资收益 -
基金投资收益 -
债券投资收益 -
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益
衍生工具收益 -
股利收益 -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以
“- ” 号填列）
-
4.汇兑收益 （损失以 “- ” 号填列） -
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填列） -
减 ：二 、费用 1,918,225.46
1．管理人报酬 709,728.28
2．托管费 284,148.89
3．销售服务费 700,601.94
4．交易费用 -
5．利息支出 -
其中：卖出回购金融资产支出 -
6．其他费用 223,746.35
三、利润总额（亏损总 额以 “- ”
号 填列 ）
11,764,073.58
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以 “- ”号填
列）
11,764,073.58
注：本财务报表的实际编制期间为 2017 年 7 月 14 日( 基金合同生效日) 至 2017 年 12 月
31 日，上年度可比区间无比较数据。
7.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体：海富通季季通利理财债券型证券投资基金
本报告期：2017 年 7 月 14 日（基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 7 月 14 日（ 基金 合同 生效日 ）至 2017 年 12 月 31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计 海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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一、期初所有者权
益（基金净值）
1,704,281,569.99 - 1,704,281,569.99
二、本期经营活动
产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 11,764,073.58 11,764,073.58
三、本期基金份额
交易产生的基金净
值变动数（净值减
少以 “- ” 号填列）
-1,704,281,569.99 - -1,704,281,569.99
其中： 1.基金申购款 312,589.46 - 312,589.46
2.基金赎回款 -1,704,594,159.45 - -1,704,594,159.45
四、本期向基金份
额持有人分配利润
产生的基金净值变
动（净值减少以 “- ”
号填列）
- -11,764,073.58 -11,764,073.58
五、期末所有者权
益（基金净值）
- - -
本财务报表的实际编制期间为 2017 年 7 月 14 日( 基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日，
上年度可比区间无比较数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人： 任志强， 主管会计工作负责人： 陶网雄， 会计机构负责人： 胡正万
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
海富通季 季通 利理财 债 券型证券 投资 基金( 以 下简称“ 本基金 ”) 经 中国证券 监督管
理委员会( 以下简称 “ 中国证监会”) 证监基 金字[2014]962 号 《关 于核准海富通季季通利
理财债 券型证 券投 资基 金注册 的批复 》和中 国 证监会 机构部 函[2017]939 号《 关于同意
海富通季季通利理财债券型证券投资基金延期募集备案的回函》 注册， 由海富通基金管
理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《海富通季季通利理财债券型证
券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次设
立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,704,040,141.59 元，已经普华永道中天会计
师事务所( 特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2017) 第 699 号验资报告予以验证。经 向中
国证监会备案， 《海富通季季通利理财债券型证券投资基金基金合同》( 以下简称 “本基海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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金 合 同 ”) 于 2017 年 7 月 14 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
1,704,281,569.99 份基金份额， 其中认购资金利息折合 241,428.40 份基金份额。 本基金的
基金管理人为海富通基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基金根据在运作期结束时登记机构是否对基金份额进行强制赎回， 分为 A 、 B 两
类基金份 额，单 独设置 基金代码 。若投 资人选 择持有 A 类基金 份额 ，则在每 个运作期
最后一个工作日 （赎回 开放日） ， 登记机构将 对 A 类基金份额全部 进行强制赎回； 若 投
资人选择持有 B 类基 金份额， 则在每个运作期最后一工作日 （赎回开放日） ， 如基金份
额持有人不进行赎回，则其所持有的 B 类基 金份额将进入下一运作期。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《海富通季季通利理财债券型证券投资
基金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围为法律法规及监管机构允许投资的固定
收益类工具， 具体包括现金， 协议存款、 通知 存款、 银行定期存款、 大额存单， 债券回
购， 短期融资券、 超短 期融资券、 企业债、 公 司债、 国债、 央行票据 、 金融债、 地方政
府债、 次级债、 中 小企业私募债、 中期票据、 资产支持证券等， 以及法律法规或中国证
监会允许基金投资的其他金融工具， 但需符合中国证监会的相关规定。 本基金不投资可
转换债券，但可以投资分离交易可转债上市后分离出来的债券。
根据本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司 2017 年 10 月 12 日的《海富通
季 季 通 利 理 财 债券 型 证券 投 资 基 金 关 于暂 停 下一 运 作 期 运 作 的公 告 》 ， 本 基 金 的 第 一 期
运作期为 2017 年 7 月 14 日至 2017 年 9 月 27 日 ， 本基金第二期运作期集中申购期为 2017
年 9 月 28 日至 2017 年 10 月 11 日。 截至第二期集中申购期最后一日即 2017 年 10 月 11
日日终， 本基金的基金资产净值加上本基金集中申购期最后一日的申购申请金额后的余
额低于 5000 万元且基 金份额持有人数量不满 200 人，根据本基金 基金合同约定，本基
金管理人决定暂停本基金下一运作期运作。 本基金管理人将拒绝投资人在 2017 年 10 月
11 日的申购申请， 对于 在 2017 年 10 月 11 日日终留存的基金份额， 按人民币 1.00 元的
基金份额净值予以强制赎回。
于 2017 年 12 月 31 日，本基金仍处于暂停运作期状态。
本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于 2018 年 3 月 23 日批
准报出。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准
则－基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监
会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、中国
证券投资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《海富通季季通利理财
债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中 国证监会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本基金的财务报表编制以持续经营为基础。
海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2017 年 7 月 14 日( 基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日止期 间的财务报表
符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况
以及 2017 年 7 月 14 日( 基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日止期间 的经营成果和基金
净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本期财务报表的实际编制期间
为 2017 年 7 月 14 日( 基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日止期间。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期
损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表
中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止
的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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金额。
债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息， 按实际利率法在其剩余期限内
摊销其买入时的溢价或折价； 同时于每一计价日计算影子价格， 以避免债券投资的账面
价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 对于应收款项和其他金融负债
采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资 产满足 下列条 件 之一的 ，予以 终止确 认 ：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量的合
同权利终 止；(2) 该 金 融资产已 转移 ，且本 基 金将金融 资产所 有权 上 几乎所有 的风险和
报酬转移 给转 入方； 或 者(3) 该金融 资产已 转 移，虽然 本基金 既没 有 转移也没 有保留金
融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
为了避免投资组合的 账 面价值与公允价值的 差 异导致基金资产净值 发 生重大偏离，
从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果， 基金管理人于每一计价日采用投资
组合的公允价值计算影子价格。 当影子价格确定的基金资产 净值与摊余成本法计算的基
金资产净值的偏离度绝对值达到或超过 0.25% 时， 基金管理人应根据相关法律法规采取
相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1) 存在活跃市场的金融 工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 按最近交易日的市场交易价
格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公
允价值的， 应对市场交易价格进行调整， 确定公允价值。 与上述投资品种相同， 但 具有
不同特征的， 应以相同资产或负债的公允价值为基础， 并在估值技术中考虑不同特征因
素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制等， 如果该限制是针对资产持有者的， 那
么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。 此外， 基金管理人不应考虑因大量持有相
关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活 跃市场， 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术时， 优先使用可观察输入值， 只有
在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下， 才可以使用不可
观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大 变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件， 应对
估值进行调整并确定公允价值。
海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1) 具有抵销
已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2) 交易双方准备按净额结算
时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额面值为 1.00 元。 由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基 金赎回确认日确认。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计 量
债 券 投 资 在 持 有 期 间 按 实 际 利 率 计 算 确 定 的 金 额 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 债 券 发 行 企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债 券 投 资 处 置 时 其 处 置 价 格 扣 除 相 关 交 易 费 用 后 的 净 额 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 确
认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.9 费 用的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 基 金的 收益 分配 政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益分配方式为红利再投
资。 本基金以每万份基金净收益为基准， 为投资人每日计算当日收益并分配， 在每个运
作期的最后一个工作日集中支付。
7.4.4.11 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ；(2) 本 基 金 的 基 金 管 理
人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金
能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多
个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.12 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
本基金无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金在本报告期间无须作说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[1998]55 号 《 关于证券投资基金税收问题的通知》 、
财税[2004]78 号 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2008]1 号 《关于企业 所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于全面推开营
业税改 征增值 税试点 的 通知》 、财税[2016]46 号《关 于进一 步明确 全 面推开 营改增 试点
金融业 有关政 策的通 知 》 、财 税[2016]70 号《关于金 融机构 同业往 来 等增值 税政策 的补
充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征
收营业税。对证券投 资 基金管理人运用基金 买 卖债券的差价收入免 征 营业税。自 2016
年 5 月 1 日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金
买卖债券的转让收入免征增值税， 对国债 、 地 方政府债以及金融同业往来利息收入亦免
征增值税。
(2) 对基金从证券市场中 取得的收入， 包括买卖债券的差价收入， 债券的利息收入及
其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴 20% 的个人所得税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
海富通基金管理有限公司( “海富通”) 基金管理人、基金销售机构 海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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中国银行股份有限公司 ( “中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
海通证券股份有限公司( “海通证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
法国巴黎资产管理 BE 控股公司(BNP
Paribas Asset Management BE Holding)
基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易单 元进 行的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
本基金本报告期内未通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 股 票 交 易 ， 上 年 度 可 比 区 间 无 比 较 数 据 。
7.4.8.1.2 权 证交 易
本基金本报告期内未通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 权 证 交 易 ， 上 年 度 可 比 区 间 无 比 较 数 据 。
7.4.8.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
本基金本报告期内无应支付关联方的佣金，上年度可比区间无比较数据。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年7 月14 日（基金合同生效日）至2017 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费 709,728.28
其中： 支付销售机构的客
户维护费 586,896.61
注：1 、支付基金管理人海富通的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.20% 的年费率计
提， 逐日累计至每月月底， 按月支付。 其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产
净值 X 0.20% / 当年天数。
2、基金合同成立于 2017 年 7 月 14 日，上年度可比区间无比较数据。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年7 月14 日（基金合同生效日）至2017 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 284,148.89 海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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的托管费
注： 1、 支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.08% 的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.08% / 当年天数。
2、基金合同成立于 2017 年 7 月 14 日，上年度可比区间无比较数据。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费
的各关联方名称
本期
2017 年7 月14 日（基金合同生效日）至2017 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
海富通季季通利
理财债券 A
海富通季季通利理财
债券 B
合计
中国银行 324,488.08 13,815.62 338,303.70
海富通基金 - 0.76 0.76
合计 324,488.08 13,816.38 338,304.46
注： 1.支付基金销售机构的海富通季季通利理财债券 A 和海富通季季通利理财债券 B 的
销售服务费均按前一日该类基金资产净值 0.20% 的年费率计提。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。
2.基金合同成立于 2017 年 7 月 14 日，上年度可比区间无比较数据。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银行 间同 业市场 的债 券( 含 回购) 交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券 （含回购） 交易， 上年度可比区
间无比较数据。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本基 金的 情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本报告期基金管理人未运用固有资金投资本基金，上年度可比区间无比较数据。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金， 上年度可比区间无比较数据。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的银 行存 款余额 及当 期产生 的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年7 月14 日（基金合同生效日）至2017 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 26 页共 34 页
中国银行 122,694.13 274,256.65
注：1 、本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
2、基金合同成立于 2017 年 7 月 14 日，上年度可比区间无比较数据。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期内 参与 关联方 承销 证券的 情况
本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券，上年度可比区间无比较数据。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事项 的说 明
本基金本报告期无其他需要说明的关联交易事项，上年度可比区间无比较数据。
7.4.9 期 末（2017 年 12 月 31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限证券。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时停 牌等 流通受 限股 票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期 末债 券正 回购交 易中 作为抵 押的 债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计 量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计 量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2017 年 12 月 31 日，本基金未持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，因此无属于第一层次、第二层次或第三层次的余额。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 27 页共 34 页
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值 计量的金融工具
于 2017 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允价值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(2) 增值税
根据财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于明确金
融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定， 资管产品 运营过程中发生的
增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年 6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号 《关于资管产品
增值税有关问题的通知》 的规定， 资管产品管 理人运营资管产品过程中发生的增值税应
税行为， 暂适用简易计税方法， 按照 3% 的征收率缴纳增值税。 对资管产品在 2018 年 1
月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳增值
税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外，财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号《关于租入
固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1 日起
运营资管产品提供的贷 款 服 务 、 发 生 的 部 分 金 融 商 品 转 让 业 务 的 销 售 额 确 定 做 出 规 定 。
上述税收政策对本基金截至 2017 年 12 月 31 日止的财务状况和经营成果无影响。
(3) 除公允价值和增值税 外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资 组合报 告
8.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单位 ：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售
金融资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 122,694.13 58.71 海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 28 页共 34 页
4 其他各项资产 86,305.87 41.29
5 合计 209,000.00 100.00
8.2 债 券回 购融 资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额 -
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比
例（％）
2
报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个银行间市场交易
日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
在本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20% 。
8.3 基 金投 资组 合平均剩 余期 限
8.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 -
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 53
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 0
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过 120 天。
8.4 报 告期 内投 资组合平 均剩 余存续 期超 过 240 天 情况 说明
本报告期内本基金投资组合平均剩余存续期未超过 240 天。
海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 29 页共 34 页
8.5 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末按 摊余 成本占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 债券 投资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7“影 子定 价 ” 与 “ 摊 余成 本法 ”确定的 基金 资产 净值 的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5%
间的次数
0
报告期内偏离度的最高值 -
报告期内偏离度的最低值 -
报 告 期 内 每 个 交 易 日 偏 离 度 的 绝 对 值 的 简
单平均值
-
注：以上数据按交易日统计。
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25%情 况说明
本基金本报告期内负偏离度的绝对值未达到0.25% 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5%情 况说明
本基金本报告期内正偏离度的绝对值未达到 0.5% 。
8.8 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投 资组 合报 告附注
8.9.1 基 金计 价方 法说明
2007 年 7 月 1 日基金实 施新会计准则后,本基金所持有的债券( 包括票据) 采用摊余成
本法进行估值, 即 估 值对 象 以 买 入 成本 列 示,按 票 面 利 率 或商 定 利 率并 考 虑 其 买 入时 的 溢
价与折价,在其剩余期限内按实际利率法进行摊销,每日计提收益。
8.9.2 报告期内，本基 金投资的前十名证券的 发行主体没有出现被监 管部门立案调查,或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 - 海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 30 页共 34 页
3 应收利息 24.50
4 应收申购款 -
5 其他应收款 86,281.37
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 86,305.87
§9 基金 份额持 有人 信息
9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
2017 年 10 月 11 日日终，本基金暂停基金下一运作期运作。
9.2 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.3 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管
理人员、基金
投资和研究部
门负责人持有
本开放式基金
海富通季季通利理财债券
A
0
海富通季季通利理财债券
B
0
合计 0
本基金基金经
理持有本开放
式基金
海富通季季通利理财债券
A
0
海富通季季通利理财债券
B
0
合计 0
§10 开放 式基金 份额变 动
单位：份
项目
海富通季季通利理财债
券 A
海富通季季通利理财债
券 B 海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 31 页共 34 页
基金合同生效日（2017 年 7 月 14
日）基金份额总额
1,665,557,118.81 38,724,451.18
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额 5,000.00 307,589.46
减： 基金合同生效日起至报告期期
末基金总赎回份额 1,665,562,118.81 39,032,040.64
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额 - -
基金合同生效日起至报告期期末
期末基金份额总额
- -
注：2017 年 10 月 11 日日终，本基金暂停下一运作期运作。
§11 重大 事件揭 示
11.1 基 金份 额持 有人大会 决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人 、基金托 管人 的专门 基金 托管部 门的 重大人 事变 动
1 、2017 年 2 月 4 日， 海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第五届董事会第
十次临时会议审议通过， 同意刘颂先生辞去公司总经理职务， 并决定由公司董事长张文
伟先生代为履行总经理职务。
2 、 2017 年 9 月 13 日， 海富通基金管理有限公司发布公告， 经公司第五届董事会第
五次会议审议通过， 聘任任志强先生担任公司总经理职务， 同时公司董事长张文伟先生
不再代行总经理职务。
2017 年 8 月，陈四 清先生担任中国银行股 份有限公司董事长、执行董事、董事
会战略发展委员会主席及委员等职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉 及基 金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金投 资策 略的改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 32 页共 34 页
11.5 为 基金 进行 审计的会 计师 事务所 情况
本基金自基金合同生效以来聘请普华永道中天会计师事务所提供审计服务。 本年度
应支付的审计费用是 50,000.00 元。目前事务所已提供审计服务的连续年限是 1 年。
11.6 管 理人 、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本基金的管理人、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 未 受 监 管 部 门 的 稽 查 或 处 罚 。
11.7 基 金租 用证 券公司交 易单 元的有 关情 况
11.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中信证券 2 - - - - -
上海证券 1 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
申万宏源 2 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
注：1 、报告期内本基金租用券商交易单元未发生变更。
2、(1) 交易单元的选择 标准本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、研究水
平评估和综合服务支持评估三个部分进行打分,进行主观性评议,独立的评分,形成证券公
司排名及交易单元租用意见。 (2) 交易单元的 选择程序本基金的管理人按照如下程序进
行交易单元的选择:
<1> 推荐。 投资部业务 人员推荐,经投资部部门会议讨论,形成重点评估的证券公司备选池,
从中进行甄选。原则上,备选池中的证券公司个数不得少于最后选择个数的 200% 。
<2> 甄选。由投资部全 体业务人员遵照《海富通基金管理有限公司证券公司评估系统》
的规定, 进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意见,并报公司
总经理办公会核准。
<3> 核准。 在完成对证 券公司的初步评估、 甄选和审核后,由基金管理人的总经理办公会
核准。
11.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元 海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 33 页共 34 页
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金
额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信证券 - -
1,152,90
0,000.00
99.57% - -
上海证券 - -
5,000,00
0.00
0.43% - -
国金证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
11.8 偏 离度 绝对 值超过 0.5%的情 况
本基金本报告期内偏离度绝对值未超过 0.5% 。
12
影响投资者决策的其 他重要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过20%的情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份
额
申购份
额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
个人
1
2017/9/28-2017/
10/11
2,750,
123.75
269,10
8.53
3,019,23
2.28
0.00 0.00%
产品特 有风 险
报告期 内， 本基 金存 在单 一投资 者持 有份 额比 例达 到或超 过20% 的 情况 ，由 此 可能导 致的 特有 风险
主要包 括：
1 、当 基金 份额 持有 人占 比 过于集 中时 ，可 能会 因某 单一基 金份 额持 有人 大额 赎回而 引发 基金 净值
剧烈波 动的 风险 ；
2 、若 某单 一基 金份 额持 有 人巨额 赎回 有可 能引 发基 金的流 动性 风险 ，基 金管 理人可 能无 法及 时变
现基金 资产 以应 对基 金份 额持有 人的 赎回 申请 ， 基 金份额 持有 人可 能无 法及 时赎回 持有 的全 部基 金
份额。
3 、若 个别 投资 者大 额赎 回 后，可 能会 导致 基金 资产 净值连 续出 现六 十个 工作 日低于5000 万元 的风
险，基 金可 能会 面临 转换 运作方 式、 与其 他 基 金合 并或者 终止 基金 合同 等情 形。
4 、其 他可 能的 风险 。
另 外， 当某 单一 基金 份 额持有 人所 持有 的基 金份 额已经 达到 或超 过本 基金 规模的50% 或者 接受 某海富通季季通利理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 34 页共 34 页
笔或者 某些 申购 或转 换转 入申请 有可 能导 致单 一投 资者持 有基 金份 额的 比例 达到或 者超 过50%时，
本基金 管理 人可 拒绝 该持 有人对 本基 金基 金份 额提 出的申 购及 转换 转入 申请 。
注：本 基金 合同 生效 日为2017 年7 月14 日， 期初 份额 指基金 合同 生效 日持 有份 额。
12.2 影响投资者决策的其 他重要信息
海富通 基金 管理 有限 公司 成立 于 2003 年4 月 ，是 中 国首批 获 准成 立的 中外 合资 基 金管 理公 司。
从2003 年8 月 开始 ， 海 富 通先后 募集 成立 了 56 只 公 募基金 。 截 至 2017 年 12 月 31 日， 海富 通
管理的 公募 基金 资产 规模 超过 507.14 亿 元人 民币 。
2004 年末 开始 ， 海 富通 及 子公司 为 QFII （合 格境 外 机构投 资者 ） 及 其他 多个 海内外 投资 组合 担
任投资 咨询 顾问 ，截 至2017 年 12 月31 日， 投资 咨 询及海 外业 务规 模超 过 41 亿元人 民币 。
作为国 家人 力资 源和 社会 保障部 首批 企业 年金 基金 投资管 理人 ， 截 至2017 年12 月 31 日， 海 富
通为 近80 家企 业超 过376 亿元的 企业 年金 基金 担任 了投资 管理 人 。 作 为首 批特 定客户 资产 管理 业务
资格的 基金 管理 公司 ， 截 至 2017 年12 月31 日， 海 富通管 理的 特定 客户 资产 管理业 务规 模超 过 417
亿元。2010 年 12 月， 海 富通基 金管 理有 限公 司被 全国社 会保 障基 金理 事会 选聘为 境内 委托 投资 管
理人。2011 年 12 月， 海 富通全 资子 公司 —— 海富 通资产 管理 （香 港） 有限 公司获 得证 监会 核准 批
复RQFII （人 民币 合格 境外 机构投 资者 ） 业务 资格 ， 能 够在香 港筹 集人 民币 资金 投资境 内证 券市 场。
2012 年2 月 ， 海富 通资 产 管理 （香 港 ） 有 限公 司已 募集发 行了 首 只 RQFII 产 品。2012 年 9 月 ， 中 国
保监会 公告 确认 海富 通基 金为首 批保 险资 金投 资管 理人之 一。2014 年8 月， 海富通 全资 子公 司上 海
富诚海 富通 资产 管理 公司 正式开 业， 获准 开展 特定 客户资 产管 理服 务。2016 年 12 月 ，海 富通基 金
管理有 限公 司被 全国 社会 保障基 金理 事会 选聘 为首 批基本 养老 保险 基金 投资 管理人 。
2016 年3 月， 国 内权 威财 经媒体 《中 国证 券报》 授 予海富 通基 金管 理有 限公 司 “固 定收 益投 资
金牛基 金公 司 ” 。
海 富通 基金管 理有 限公司
二 〇一 八年三 月二 十七日
