国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
国 泰 全球 绝 对收 益 型基 金 优选 证 券投 资 基金
2017 年 年度 报告 摘要
2017 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 国泰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一八 年三 月二十 七日
国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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§ 1
重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 约定， 于 2018 年 3 月 23 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告的财务资料经审计 ，普华永道中天会计师事 务所（特殊普通合伙）为 本基金出具了无保
留意见 的审 计报 告， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 国泰全 球绝 对收 益（QDII_FOF ）
基金主 代码 001936
交易代 码 001936
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 12 月 3 日
基金管 理人 国泰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 33,743,059.32 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
国泰全 球绝 对收 益
（QDII_FOF ） （人民币）
国泰全 球绝 对收 益
（QDII_FOF ） （美元）
下属分 级基 金的 交易 代码 001936 001934/001935
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
21,492,873.91 份 12,250,185.41 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 本基金 在严 格控 制风 险的 前提下 ，追 求稳 健的 投资 回报。
投资策 略
本基金 通过 定量 和定 性相 结合的 方式 优选 境外 绝对 收益型 公募 基金 （ 以下
简称 “ 标的 基金 ” ） ，按照 资产 管理人 、绝 对收益 目标的 实现策 略等 角度适
度分散 本基 金的 配置 ，以 期实现 基金 资产 的稳 健增 值。
业绩比 较基 准 美国 3 年期 国债 到期 收益 率+3% 。
风险收 益特 征
本基金 主要 投资 于境 外绝 对收益 型基 金 ， 属 于证 券 投资基 金中 的预 期风 险
和预期 收益 中等 的品 种 ， 其预期 风险 与预 期收 益水 平低于 股票 型基 金 ， 高
于债券 型基 金和 货币 市场 基金。 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国泰基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李永梅 王永民
联系电 话 021-31081600 转 010-66594896
电子邮 箱 xinxipilu@gtfund.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 （021 ） 31089000 ， 400-888-8688 95566
传真 021-31081800 010-66594942
2.4 境外资产托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 BANK OF CHINA (HONG KONG) LIMITED
中文 中国银 行（ 香港 ）有 限公 司
注册地 址 香港花 园 道 1 号 中银 大 厦 14 楼
办公地 址 香港花 园 道 1 号 中银 大厦
2.5 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gtfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号楼 嘉昱 大厦 16 层-19 层及
基金托 管人 住所
§ 3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和指
标
2017 年 2016 年
2015 年 12 月 3 日（基金 合同
生效日）至 2015 年 12 月 31
日
国泰全 球绝 国泰全 球绝 国泰全 球绝 国泰全 球绝 国泰全 球绝 国泰全 球绝 对国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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对收益
（QDII_FO
F ） （人民币）
对收益
（QDII_FO
F ） （美元）
对收益
（QDII_FOF
） （人 民币 ）
对收益
（QDII_FOF
） （美 元）
对收益
（QDII_FOF
） （人 民币 ）
收益
（QDII_FOF ）
（美元 ）
本期已
实现收
益
-757,292.91
-2,478,904.
14
-963,051.79 -1,911,764.83 1,102,004.03 1,952,115.82
本期利
润
-1,076,193.
58
-3,366,247.
61
-387,592.09 -389,628.57 1,250,174.61 2,214,588.69
加权平
均基金
份额本
期利润
-0.0320 -0.2047 -0.0046 -0.0152 0.0128 0.0818
本期基
金份额
净值增
长率
-3.46% 2.57% 0.00% -6.41% 1.30% -0.20%
3.1.2 期末
数 据 和 指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
国泰全 球绝 对
收益
（QDII_FOF ）
（人民 币）
国泰全 球绝 对
收益
（QDII_FOF ）
（美元 ）
国泰全 球绝 对
收益
（QDII_FOF ）
（人民 币）
国泰全 球绝 对
收益
（QDII_FOF ）
（美元 ）
国泰全 球绝 对
收益
（QDII_FOF ）
（人民 币）
国泰全 球绝 对收
益（QDII_FOF ）
（美元 ）
期末可
供分配
基金份
额利润
-0.0216 0.3193 0.0007 0.0909 0.0113 0.0721
期末基
金资产
净值
21,028,638.
88
76,644,371.
31
60,171,188.1
3
139,088,936.
01
99,071,902.3
8
175,498,294.5
5
期末基
金份额
0.978 0.958 1.013 0.934 1.013 0.998 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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净值
注： （1 ） 本 期已 实现 收益 指基金 本期 利息 收入 、 投 资收益 、 其 他收 入 （ 不含 公允价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益；
（2） 所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计 入费 用 后实际 收益 水平 要
低于所 列数 字；
（3 ） 国 泰全 球绝 对收 益(QDII_FOF) 人民币份 额以 人 民币计 价并 进行 申购 获得 人民币 份额 ； 国泰
全球绝 对收 益(QDII_FOF) 美元份 额以 美元 计价 并进 行申购 获得 美元 份额 ；
（4） 国泰全 球绝 对收 益(QDII_FOF) 美元份额 的加 权 平均基 金份 额本 期利 润为 每份美 元份 额对 应
的利润 ；
（5） 国泰 全球 绝对 收益(QDII_FOF) 美元的期 末基 金 份额净 值单 位为 美元 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．国泰全球绝对收 益（QDII_FOF ） （人民币） ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 -0.61% 0.25% 1.21% 0.50% -1.82% -0.25%
过去六 个月 -1.41% 0.25% 2.35% 0.55% -3.76% -0.30%
过去一 年 -3.46% 0.26% 4.57% 0.67% -8.03% -0.41%
自基金 合同 生
效起至 今
-2.20% 0.27% 8.91% 0.85% -11.11% -0.58%
2．国泰全球绝对收 益（QDII_FOF ） （美元） ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 1.05% 0.13% 1.21% 0.50% -0.16% -0.37%
过去六 个月 2.35% 0.12% 2.35% 0.55% 0.00% -0.43%
过去一 年 2.57% 0.12% 4.57% 0.67% -2.00% -0.55%
自基金 合同 生
效起至 今
-4.20% 0.16% 8.91% 0.85% -13.11% -0.69%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
(2015 年 12 月 3 日至 2017 年 12 月 31 日)
1、国 泰全 球绝 对收 益（QDII_FOF ） （人民币 ）
注：本 基金 的合 同生 效日 为 2015 年 12 月 3 日 。本 基金 在 6 个 月建 仓期 结束 时，各 项资 产配 置
比例符 合合 同约 定。
2、国 泰全 球绝 对收 益（QDII_FOF ） （美元）
国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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注：本 基金 的合 同生 效日 为 2015 年 12 月 3 日 。本 基金 在 6 个 月建 仓期 结束 时，各 项资 产配 置
比例符 合合 同约 定。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 柱形 对比 图
1、国 泰全 球绝 对收 益（QDII_FOF ） （人民币 ）
注： （1 ）2015 年计 算期 间为本 基金 的合 同生 效 日 2015 年 12 月 3 日至 2015 年 12 月 31 日，按
实际存 续期 计算 ，不 按整 个自然 年度 进行 折算 ；
（2） 本基 金在 六个 月建 仓 期结束 时， 各项 资产 配置 比例符 合合 同约 定。
2、国 泰全 球 绝 对收 益（QDII_FOF ） （美元） 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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注： （1 ）2015 年计 算期 间为本 基金 的合 同生 效 日 2015 年 12 月 3 日至 2015 年 12 月 31 日，按
实际存 续期 计算 ，不 按整 个自然 年度 进行 折算 ；
（2） 本基 金在 六个 月建 仓 期结束 时， 各项 资产 配置 比例符 合合 同约 定。
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
1、国 泰全 球绝 对收 益（QDII_FOF ） （人民币 ） ：
本基金 自 2015 年 12 月 3 日合同 生效 以来 未进 行利 润分配 。
2、国 泰全 球绝 对收 益（QDII_FOF ） （美元） ：
本基金 自 2015 年 12 月 3 日合同 生效 以来 未进 行利 润分配 。
§ 4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
国泰基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 3 月 5 日 ， 是经中 国证 监会 证监 基字[1998]5 号 文批 准的
首批规 范的 全国 性基 金管 理公司 之一 。公 司注 册资 本为 1.1 亿元 人民 币， 公 司注册 地为 上海 ，并 在
北京和 深圳 设有 分公 司。
截至 2017 年 12 月 31 日， 本基金 管理 人共 管 理 105 只开放 式证 券投 资基 金： 国泰金 鹰增 长灵 活
配置混 合型 证券 投资 基金 、国泰 金龙 系列 证券 投资 基金（ 包括 2 只子 基金 ， 分别为 国泰 金龙 行业 精国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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选证券 投资 基金 、 国 泰金 龙债券 证券 投资 基金 ） 、 国 泰金马 稳健 回报 证券 投资 基金 、 国泰 货币 市场 证
券投资基金、国泰金鹿保 本增值混合证券投资基金 、国泰金鹏蓝筹价值混合 型证券投资基金、国泰
金鼎价 值精 选混 合型 证券 投资基 金 （ 由金鼎 证券 投 资基金 转型 而来 ） 、 国 泰金 牛创新 成长 混合 型证 券
投资基 金、 国泰 沪 深 300 指数证 券投 资基 金 （ 由国 泰金象 保本 增值 混合 证券 投资基 金转 型而 来） 、 国
泰双利债券证券投资基金 、国泰区位优势混合型证 券投资基金、国泰中小盘 成长混合型证券投资基
金（LOF ） （由金盛证 券投 资基金 转型 而来 ） 、 国泰 纳 斯达克 100 指数 证券 投资 基金、 国泰 价值 经典
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 上证 180 金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金、 国泰 上证 180
金融交易型开放式指数证 券投资基金联接基金、国 泰事件驱动策略混合型证 券投资基金、国泰信用
互利分级债券型证券投资 基金、国泰成长优选混合 型证券投资基金、国泰大 宗商品配置证券投资基
金(LOF) 、 国泰信用债 券型 证券投 资基 金、 国泰 现金 管理货 币市 场基 金、 国泰 金泰灵 活配 置混 合型 证
券投资基金（由国泰金泰 平衡混合型证券投资基金 变更注册而来，国泰金泰 平衡混合型证券投资基
金由金 泰证 券投 资基 金转 型而来 ） 、 国 泰民 安增 利债 券型发 起式 证券 投资 基金 、 国泰 国证 房地产 行 业
指数分 级证 券投 资基 金、 国泰估 值优 势混 合型 证券 投资基 金 （LOF ） （由国泰 估值优 势可 分离 交易 股
票型证 券投 资基 金封 闭期 届满转 换而 来） 、 上证 5 年 期国债 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金、 国 泰 上
证 5 年 期国 债交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金、 纳斯 达克 100 交易 型开放 式指 数证 券投 资
基金、国泰中国企业境外 高收益债券型证券投资基 金、国泰黄金交易型开放 式证券投资基金、国泰
美国房地产开发股票型证 券投资基金、国泰国证医 药卫生行业指数分级证券 投资基金、国泰淘金互
联网债券型证券投资基金 、国泰聚信价值优势灵活 配置混合型证券投资基金 、国泰民益灵活配置混
合型证 券投 资基 金 （LOF ） 、 国泰 国策 驱动 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、 国 泰浓益 灵活 配置 混合 型
证券投资基金、国泰安康 养老定期支付混合型证券 投资基金、国泰结构转型 灵活配置混合型证券投
资基金 、 国 泰金 鑫股 票型 证券投 资基 金 （ 由金 鑫证 券投资 基金 转型 而来 ） 、 国 泰新经 济灵 活配 置混 合
型证券投资基金、国泰国 证食品饮料行业指数分级 证券投资基金、国泰策略 收益灵活配置混合型证
券投资 基金 （由 国泰 目标 收益保 本混 合型 证券 投资 基金转 型而 来） 、国 泰深 证 TMT50 指 数分 级证 券
投资基 金、 国泰国 证有 色 金属行 业指 数分 级证 券投 资基金 、 国 泰睿吉 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金、
国泰兴 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 、 国 泰生 益 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金 、 国 泰互 联网+股票
型证券投资基金、国泰央 企改革股票型证券投资基 金、国泰新目标收益保本 混合型证券投资基金、
国泰全球绝对收益型基金 优选证券投资基金、国泰 鑫保本混合型证券投资基 金、国泰大健康股票型
证券投 资基 金、 国 泰民 福 保本混 合型 证券 投资 基金 、 国泰 黄金 交易型 开放 式 证券投 资基 金联 接基 金、
国泰融 丰外 延增 长灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 （LOF ） （由国泰 融丰 定 增 灵活 配置混 合型 证券 投资
基金转 换而来） 、国 泰国证新能源 汽车指数证券投资基金（LOF ） （ 由国泰国 证新能源 汽车指数分 级国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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证券投 资基 金转 型而 来， 国泰国 证新 能源 汽车 指数 分级证 券投 资基 金由 中小 板 300 成 长交 易型 开 放
式指数 证券 投资 基金 转型 而来） 、 国泰 民利 保本 混合 型证券 投资 基金、 国泰 中 证军工 交易 型开 放式 指
数证券投资基金、国泰中 证全指证券公司交易型开 放式指数证券投资基金、 国泰添益灵活配置混合
型证券 投资 基金 、国 泰福 益灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、国 泰创 业板 指数 证券投 资基 金（LOF）、
国泰鸿益灵活配置混合型 证券投资基金、国泰景益 灵 活配置混合型证券投资 基金、国泰泽益灵活配
置混合型证券投资基金、 国泰丰益灵活配置混合型 证券投资基金、国泰鑫益 灵活配置混合型证券投
资基金、国泰信益灵活配 置混合型证券投资基金、 国泰利是宝货币市场基金 、国泰安益灵活配置混
合型证券投资基金、国泰 普益灵活配置混合型证券 投资基金、国泰民惠收益 定期开放债券型证券投
资基金、国泰润利纯债债 券型证券投资基金、国泰 嘉益灵活配置混合型证券 投资基金、国泰众益灵
活配置混合型证券投资基 金、国泰润泰纯债债券型 证券投资基金、国泰融信 定增灵活配置混合型证
券投资基金、国泰景气行业灵活配置混合型证券 投资基金、国泰国证航天军工指数证券投资基金
（LOF ） 、 国泰 中证 国有企业 改革 指数证 券投资 基金（LOF ） 、 国泰 民丰 回报定期 开放 灵活配 置混 合
型证券 投资 基金 、 国 泰中 证申万 证券 行业 指数 证券 投资基 金 （LOF ） 、 国泰策 略价值 灵活 配置 混合 型
证券投 资基 金 （由 国泰 保 本混合 型证 券投 资基 金变 更而来 ） 、 国 泰量 化收 益灵 活配置 混合 型证 券投 资
基金、国泰睿信平衡混合 型证券投资基金、国泰大 农业股票型证券投资基金 、国泰智能装备股票型
证券投 资基 金、 国 泰融 安 多策略 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 国泰 润鑫 纯 债债券 型证 券投 资基 金、
国泰稳 益定 期开 放灵 活配 置混 合 型证 券投 资基 金 、 国 泰宁益 定期 开放 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
国泰智 能汽 车股 票型 证券 投资基 金、 上证 10 年 期国 债交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金、 国泰瞬 利 交
易型货币市场基金、国泰 民安增益定期开放灵活配 置混合型证券投资基金、 国泰中国企业信用精选
债券型 证券 投资 基金 （QDII ） 、 国泰聚 优价 值灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 、 国 泰安心 回报 混合 型证
券投资基金、国泰民润纯 债债券型证券投资基金、 国泰润享纯债债券型证券 投资基金、国泰可转债
债券型 证券 投资 基金。 另 外， 本 基金 管理人 于 2004 年获得 全国 社会 保障 基金 理事会 社保 基金 资产 管
理人资 格 ， 目前 受托 管理 全国社 保基 金多 个投 资组 合。2007 年 11 月 19 日， 本基金 管理 人获 得企 业
年金投 资管 理人 资格 。2008 年 2 月 14 日， 本基 金管 理人成 为首 批获 准开 展特 定客户 资产 管理 业务
（专户 理财 ）的 基金 公司 之一， 并 于 3 月 24 日经 中 国证监 会批 准获 得合 格境 内机构 投资 者（QDII ）
资格， 囊括 了公 募基 金、 社保、 年金 、专 户理 财 和 QDII 等管理业 务资 格。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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任职日 期 离任日 期
吴向军
本基金 的基 金
经理、 国泰 中
国企业 境外 高
收益债 、国 泰
纳斯达 克 100
指数(QDII)、国
泰大宗 商品 配
置证券 投资 基
金(LOF) 、 国泰
中国企 业信 用
精选债 券
（QDII ）的基
金经理 、国 际
业务部 副总 监
（主持 工作 ） 、
海外投 资总 监
2015-12-03 - 14 年
硕士研 究生 。2004 年 6 月
至 2007 年 6 月 在美 国
Avera Global Partners 工
作， 担任 股票 分析 师； 2007
年 6 月至 2011 年 4 月美 国
Security Global Investors
工作， 担任 高级 分析 师。
2011 年 5 月起 加盟 国泰 基
金管理 有限 公司 ，2013 年
4 月起 任国 泰中 国企 业境
外高收 益债 券型 证券 投资
基金的 基金 经理 ，2013 年
8 月至 2017 年 12 月兼 任国
泰美国 房地 产开 发股 票型
证券投 资基 金的 基金 经
理，2015 年 7 月起 任国 泰
纳斯达 克 100 指 数证 券投
资基金 和国 泰大 宗商 品配
置证券 投资 基金(LOF) 的
基金经 理 ， 2015 年 12 月起
任国泰 全球 绝对 收益 型基
金优选 证券 投资 基金 的基
金经理 ，2017 年 9 月起 兼
任国泰 中国 企业 信用 精选
债券型 证券 投资 基金
（QDII ） 的基金经 理。 2015
年 8 月至 2016 年 6 月 任国
际业务 部副 总监 ，2016 年
6 月起 任国 际业 务部 副总
监 （ 主持 工作） ，2017 年 7
月起任 海外 投资 总监 。
注：1、 此处 的任 职日 期和 离任日 期均 指公 司决 定生 效之日 ， 首 任基 金经 理， 任职日 期为 基金 合
同生效 日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基 金运作遵规守信情况 的说 明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券法 》 、 《 证券投资基金法 》 、 《 基金 管理公司公平交易
制度指导意见》等有关法 律法规的规定，严格遵守 基金合同和招募说明书约 定，本着诚实信用、勤
勉尽责、最大限度保护投 资人合法权益等原则管理 和运用基金资产，在控制 风险的基础上为持有人
谋求最大利益。本报告期 内，本基金运作合法合规 ，未发生损害基金份额持 有人利益的行为，未发国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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生内幕交易、操纵市场和 不当关联交易及其他违规 行为，信息披露及时、准 确、完整，本基金与本
基金管理人所管理的其他 基金资产、投资组合与公 司资产之间严格分开、公 平对待，基金管理小组
保持独立运作，并通过科 学决策、规范运作、精心 管理和健全内控体系，有 效保障投资人的合法权
益。
4.3 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本基金 管理 人根 据相 关法 规要求 ， 制 定了 《公 平交 易管理 制度 》 ， 制度 规范 了 公司各 部门 相关 岗
位职责 ， 适 用于 公司 所有 投资品 种的 一级 市场 申购 、 二 级市场 交易 等所 有投 资管理 活动 ， 包 括授 权 、
研究分析、投资决策、交 易执行、业绩评估等投资 管理活动相关的各个环节 ，旨在规范交易行为，
严禁利 益输 送， 保证 公平 交易， 保护 投资 者合 法权 益。
（一）公司投资和研究部 门不断完善研究方法和投 资决策流程，提高投资决 策的科学性和客观
性，确 保各 投资 组合 享有 公平的 投资 决策 机会 ，建 立公平 交易 的制 度环 境。
（二）公司制定投资授权 机制，明确各投资决策主 体的职责和 权限划分，合 理确定各投资组合
经理的 投资 权限 ，超 过投 资权限 的操 作需 要经 过严 格的审 批程 序。
（三）公司对各投资组合 信息进行有效的保密管理 ，不同投资组合经理之间 的重大非公开投资
信息相 互隔 离。
（四）公司实行集中交易 制度，严格隔离投资管理 职能与交易执行职能，确 保各投资组合享有
公平的 交易 执行 机会 。并 在交易 执行 中对 公平 交易 进行实 时监 控。
（五）公司严格控制不同 投资组合之间的同日反向 交易，严格禁止可能导致 不公平交易和利益
输送的 同日 反向 交易 。
（六） 公司 相关部 门定 期 对管理 的不 同投 资组 合的 整体收 益率 差异、 分投 资 类别的 收益 率差 异、
不同时 间窗 下同 向交 易和 反向交 易的 交易 价差 等进 行分析 ，并 评估 是否 符合 公平交 易原 则。
（七）公司相关部门建立 有效的异常交易行为日常 监控和分析评估制度，对 交易过程进行定期
检查， 并将 检查 结果 定期 向公司 风险 管理 委员 会汇 报。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风 险控制制度和流程，对各 环节的投资风险和管理风 险进行有效控制，确保
公平对 待所 管 理 的所 有基 金和投 资组 合， 切实 防范 利益输 送行 为。
（一） 本基 金管 理人 所管 理的基 金或 组合 间同 向交 易价差 分析 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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根据证监会公平交易指导 意见，我们计算了公司旗 下基金、组合同日同向交 易纪录配对。通过
对这些 配对 的交 易价 差分 析， 我们 发现 有效 配对 溢 价率均 值大 部分 在 1% 数量 级及以 下 ， 且 大部 分溢
价率均 值通 过 95% 置 信度 下等 于 0 的 t 检验 。
（二） 扩展 时间 窗口 下的 价差分 析
本基金 管理 人选 取 T=3 和 T=5 作 为扩 展时 间窗 口， 将基金 或组 合交 易情 况分 别在这 两个 时间 窗
口内作平均，并以此为依 据，进行基金或组合间在 扩展时间窗口中的同向交 易价差分析 。对于有足
够多观 测样 本的 基金 配对 （样本 数 ≥ 30 ） ， 溢价 率均 值大部 分 在 1% 数 量级 及以 下。
（三） 基金 或组 合间 模拟 溢价金 额分 析
对于不 能通 过溢 价率 均值 为零 的 t 检验 的基 金组 合 配对、 对于 在时 间窗 口中 溢价率 均值 过大 的
基金组合配对，已要求基 金经理对价差作出了解释 ，根据基金经理解释公司 旗下基金或组合间没有
可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的行 为。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，本基金与本 基金管理人所管理的其他 投资组合未发生大额同日 反向交易。本报告
期内， 未发 现本 基金 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。
4.4 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表 现的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
国泰全球绝对 收益基金 美 元份额在 2017 年 净值增 长 2.57% 。 年内人民 币对 美元大幅升值 超过
6% 。 由 于组 合购 买的 基金 以美元 计价 ， 全球 绝对 收 益基金 的人 民币 计价 份额 持续受 到负 面影 响 ， 导
致全年 下 跌 3.46% 。
2017 年一 季度 基金 业绩 较 好得益 于组 合内 一只 基本 面投资 的多 空对 冲基 金贡 献了较 多正 收益 。
前几年全球流动性泛滥令 资产价格易受宏观事件影 响，今年以来随着各国央 行货币政策的转向，这
一趋势有所缓解，资产价 格越来越回归于基本面。 本基金组合中表现较好的 两只多空对冲基金正充
分抓住 了资 产价 格均 值回 归的机 会， 其中 表现 最好 的一只 去年 一度 表现 不佳 。 但进 入 2、3 月 ， 基 金
未能延 续 1 月 表现 ，主 要 拖累来 自于 组合 中的 两只 量化对 冲基 金。 纵观 一季 度，这 两只 基金 一只 取
得了正 收益 ，另 一只 经历 了微跌 。除 此之 外， 组合 中的宏 观配 置基 金表 现相 对较平 。
为了保 持持 仓基 金的 多元 化，管 理人 在 1 月和 2 月 进行了 适度 调仓 ，包 括略 微减少 两只 全球 量
化对冲 基金 的敞 口， 同时 在 2 月申 购了 一只 相对 灵 活的多 资产 配置 基金 。新 增加的 基金 在去 年不 断
变化的 环境 下保 持了 良好 的业绩 ，今 年以 来也 获得 了出色 的正 收益 。
二季度我们投资的大部分 基金表现良好。组合内七 只基金有六只获得正收益 。但其中一只量化国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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投资基金虽然有多年的出 色业绩无法适应目前多宏 观事件驱动的市场环境， 分散化的组合配置成功
降低了 组合 整体 净值 大幅 回撤的 风险 ，但 这只 基金 仍然拖 累了 我们 的业 绩。
经过慎 重考 虑后 投资 团队 决定在 5 月卖 出持 续回 撤 的 一只 量化 投资 基金 并把 资金重 新分 配到 组
合其他 仓位 。 目前 的全 球 绝对收 益组 合进 一步 减少 了对市 场环 境的 敏感 性， 体现出 绝对 收益 的性 质。
组合持 有的 绝对 收益 基金 全部获 得正 收益 。
从组合方面来看，三季度 整体业绩表现良好。我们 所有投资的基金在第三季 度获得正收益。我
们投资 的两 只多 空对 冲基 金（包 括量 化投 资和 基本 面基金 ）在 7 月和 8 月 间 在组合 内业 绩领 先。 虽
然在 9 月 份经 受了 科技 股 的去杠 杆的 负面 影响 ，但 是整体 上有 多资 产配 置基 金的良 好表 现支 撑。 从
组合层 面， 三季 度的 每个 月都有 正收 益， 体现 了我 们的投 资的 多元 化效 应。
在投资执行方面，我们做 了一 些小量交易主要为了 维持偏股和多资产投资策 略的平衡。唯一的
长期决策是赎回一只房地 产多空对冲基金。虽然这 只基金今年以来仍有收益 ，但在我们组合内表现
偏弱。 我们 决定 将此 基金 的资产 转移 到更 有利 的投 资机会 。
投资组合在四季度持续获 得正收益，同时维持了较 低的波动率和市场相关性 ，整体表现良好。
组合中三只多空对冲基金 在十月至十一月底之间业 绩领先。然而在十一月底 和十二月初发达市场的
板块轮动和科技股获利了 结期间，其中一只量化对 冲策略的基金受到了负面 影响。此基金全年业绩
出色但 在 2017 年最 后一 个 月有一 定的 回撤 。 同 时， 我们投 资的 其他 基金 维持 了稳健 增长 的走 势， 明
显地展示了组合的出多元 化和业绩支撑功能。整体 而言，我们投资的所有绝 对收益基金在四季度都
获得了 正收 益。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
国泰全 球绝 对收 益- 人民币 份额在 2017 年的 净值 增 长率为-3.46% ，同 期业 绩 比较基 准收 益率 为
4.57% 。
国 泰 全 球 绝 对 收 益- 美 元 份 额 在 2017 年 的 净 值 增 长 率 为 2.57% ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为
4.57% 。
4.5 管理人对宏观经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望
展望未 来， 我们 认为 在 2018 年全 球股 市上 涨仍 将持 续。 虽然美 股估 值较 高， 企业盈 利仍 将受 到
良好的经济环境和税改政 策支撑。长期而言，货币 政策收紧，贸易及其他政 策风险可能带来更高的
市场波动率或潜在的市场 下行风险。在这种环境下 ，板块和个股的竞争力及 分化或将更加明显，这
将给组 合内 的多 空对 冲基 金带来 较好 的相 对价 值机 会。
欧洲方面，随着各种政治 风险的消散，欧盟的政治 环境将趋稳。随着贸易流 量的不断增长和欧国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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盟区整体经济的稳健复苏 ，欧股也有一定的基本面 支撑。由于脱欧谈判困难 重重，英国经济可能会
继续面临挑战。尽管如此 ，我们持有的英国多空对 冲基金持续表现良好，从 个股分化中寻找到了相
对价值投资机会，尤其是 在英镑汇率贬值 期间，境 内经营和出口导向企业盈 利呈现明显差距的情况
下。
国泰全球绝对收益基金管 理团队将持续进行新基金 评估。未来的工作重点为 寻找优秀绝对收益
型基金，同时，我们也会 对组合中各基金表现进行 实时监测及适当替换，力 求保持市场中性的稳健
收益。
4.6 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明
本基金管理人按照相关法 律法规规定，设有估值委 员会，并制定了相关制度 及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关 工作的评估、决策、执行 和监督，确保基金估值的 公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管 银行进行复核。公司估值 委员会由主管运营的公 司 领导负责，成员包括基
金核算、风险管理、行业 研究方面业务骨干，均具 有丰富的行业分析、会计 核算等证券基金行业从
业经验及专业能力。基金 经理如认为估值有被歪曲 或有失公允的情况，可向 估值委员会报告并提出
相关意 见和 建议 。各 方不 存在任 何重 大利 益冲 突， 一切以 投资 者利 益最 大化 为最高 准则 。
4.7 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
截至本报告期末，根据本 基金基金合同和相关法律 法规的规定，本基金无应 分配但尚未实施的
利润。
4.8 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
无。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内，中国银 行股份有限 公司（以下称 “ 本托管人 ” ）在对国 泰全球绝对收益型 基金优选
证券投资 基金（以下称 “ 本基金 ” ）的托管过程 中，严格遵守《 证券投资基金法》及其他 有关法律法
规、基金合同和托管协议 的有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了应 尽的 义务 。 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了 必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的 “ 金融
工具风 险及 管理 ” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。
§ 6 审计报告
本报告 期的 基金 财务 会计 报告经 普华 永道 中天 会计 师事务 所( 特 殊普 通合 伙) 审 计， 注 册会 计师 签
字出具 了普 华永 道中 天审字(2018) 第 22594 号标 准无 保留意 见的 审计 报告 。 投 资 者可通 过年 度报 告正
文查看 审计 报告 全文 。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 国泰 全球 绝对 收益型 基金 优选 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存 款 12,480,594.23 28,850,226.72
结算备 付金 - -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 85,998,728.12 172,978,001.92
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 85,998,728.12 172,978,001.92 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 3,267,100.00 -
应收利 息 353.27 2,987.23
应收股 利 - -
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - 50,461.68
资产总计 101,746,775.62 201,881,677.55
负债和所有者权益
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 3,842,654.57 2,322,684.62
应付管 理人 报酬 86,797.76 172,717.56
应付托 管费 24,303.36 48,360.93
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 - -
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 120,009.74 77,790.30 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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负债合计 4,073,765.43 2,621,553.41
所有者权益： - -
实收基 金 94,225,908.54 194,864,576.86
未分配 利润 3,447,101.65 4,395,547.28
所有者权益合计 97,673,010.19 199,260,124.14
负债和所有者权益总 计 101,746,775.62 201,881,677.55
注：报 告截 止 日 2017 年 12 月 31 日 ，国 泰全 球绝 对 收益基 金基 金份 额总 额 33,743,059.32 份，
其中， 人民 币基 金份 额总 额为 21,492,873.91 份， 人 民币基 金份 额净 值 为 0.978 元； 美元 基金 份额 总
额为 12,250,185.41 份， 美 元基金 份额 净值 为 0.958 美元。
7.2 利润表
会计主 体： 国泰 全球 绝对 收益型 基金 优选 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
一、收入 -2,282,630.75 2,852,612.44
1.利息 收入 39,360.23 90,308.40
其中： 存款 利息 收入 39,360.23 90,308.40
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） -730,431.45 -2,740,532.97
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 -730,431.45 -2,740,532.97
债券投 资收 益 - -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - - 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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股利收 益 - -
3.公允价 值变动收益（损失以 “- ” 号
填列）
-1,206,244.14 2,097,595.96
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） -567,904.95 2,959,070.35
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 182,589.56 446,170.70
减：二、费用 2,159,810.44 3,629,833.10
1．管 理人 报酬 1,397,103.17 2,505,882.78
2．托 管费 391,188.85 701,647.22
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 - -
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 371,518.42 422,303.10
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
-4,442,441.19 -777,220.66
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） -4,442,441.19 -777,220.66
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 国泰 全球 绝对 收益型 基金 优选 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
194,864,576.86 4,395,547.28 199,260,124.14
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- -4,442,441.19 -4,442,441.19 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-100,638,668.32 3,493,995.56 -97,144,672.76
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 -100,638,668.32 3,493,995.56 -97,144,672.76
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
94,225,908.54 3,447,101.65 97,673,010.19
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
271,105,433.63 3,464,763.30 274,570,196.93
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- -777,220.66 -777,220.66
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-76,240,856.77 1,708,004.64 -74,532,852.13
其中：1.基 金申 购款 13,974,868.63 156,436.11 14,131,304.74
2.基金 赎回 款 -90,215,725.40 1,551,568.53 -88,664,156.87
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
194,864,576.86 4,395,547.28 199,260,124.14 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 周向 勇，主 管会 计工 作负 责人 ：周向 勇， 会计 机构 负责 人：倪 蓥
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
国泰全 球绝对收益型基 金优选证 券投资基金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理 委员会( 以
下简称 “ 中 国证 监会 ”) 证监 许可[2015] 第 2252 号 《关 于准予 国泰 全球 绝对 收益 型基金 优选 证券 投资 基
金注册的批复》核准，由 国泰基金管理有限公司依 照《中华人民共和国证券 投资基金法》和《国泰
全球绝对收益型基金优选 证券投资基金基金合同》 负责公开募集。本基金为 契约型开放式，存续期
限不定 ，首 次设 立募 集不 包括认 购资 金利 息共 募集 人民币 271,016,588.10 元 ，业经 普华 永道 中天 会
计师事 务所( 特殊 普通 合伙) 普华永 道中 天验 字(2015) 第 1276 号验 资报 告予 以 验证。 经向 中国 证监 会
备案， 《国 泰全 球绝 对收 益 型基金 优选 证券 投资 基金 基金合 同》 于 2015 年 12 月 3 日 正式 生效 ， 基 金
合同生 效日 的基 金份 额总 额为 271,081,058.75 份基 金份额 ， 其中 认购 资金 利 息折 合 64,470.65 份 基金
份额。本基金的基金管理 人为国泰基金管理有限公 司，基金托管人为中国银 行股份有限公司，境外
托管人 为中 国银 行(香港) 有 限公司 。
根据《国泰全球绝对收益 型基金优选证券投资基金 基金合同》和《国泰全球 绝对收益型基金优
选证券投资基金招募说明 书》的规定，本基金根据 认购、申购、赎回所使用 货币的不同，将基金份
额分为不同的类别。以人 民币计价并进行认购、申 购、赎回的份额类别，称 为人民币份额；以美元
计价并进行认购、申购、 赎回 的份额类别，称为美 元份额；本基金对人民币 基金份额和美元基金份
额分别 设置 代码 ，分 别计 算基金 资产 净值 、基 金份 额净值 和基 金份 额累 计净 值。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《合格 境 内机构投资者境外证券投 资管理试行办法》
和《国泰全球绝对收益型 基金优选证券投资基金基 金合同》的有关规定，本 基金的投资范围为在已
与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的境外公募基金
( 包括开放式 基金和 交易型 开放式指 数基金(ETF)) 、 银行存款 、货币 市场工 具 等，以及 法律法 规或中
国证监会允许基金投资的 其他金融 工具，但须符合 中国证监会相关规定。本 基金投资于境外公募基
金资产 的比 例不 低于 基金 资产的 80% ， 投资 于基 金 合同界 定的 绝对 收益 型基 金占非 现金 基金 资产 的
比例不 低于 80% ， 基金 保 留的现 金或 者到 期日 在一 年以内 政府 债券 投资 比例 不低于 基金 资产 净值 的国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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5% 。本 基金 的业 绩比 较基 准为： 美 国 3 年 期国 债到 期收益 率+3% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 泰基 金管 理有 限公司 于 2018 年 3 月 23 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协 会( 以下 简称 “ 中国 基
金 业协会 ”) 颁布的 《证券投 资基金 会计核 算业务 指引 》 、 《国 泰全球 绝对收 益型 基金优 选证券 投资 基
金基金 合同 》 和在 财务 报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国 证监会 、 中 国基金 业协 会 发布的 有关 规定 及允 许
的基金 行业 实务 操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2017 年 度的 财务 报 表符合 企业 会计 准则 的要 求， 真 实、 完 整地 反映 了 本基 金 2017 年 12
月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
第 24 页共 34 页
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政
策的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若 干 优惠政 策的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全面 推
开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号 《关于 进一 步明 确全 面推 开营改 增试 点金 融业 有
关政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融 机构 同 业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 及 其他 相关 境
内外税 务法 规和 实务 操作 ，主要 税项 列示 如下 ：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前 ，以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
自 2016 年 5 月 1 日 起， 金 融业由 缴纳 营业 税改 为缴 纳增值 税。 对金融 同业 往 来利息 收入 亦免 征增 值
税。
(2) 目前 基金 取得 的源 自境 外的差 价收 入， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内不 予征 收营 业税( 于 2016 年 5 月 1 日前) 或增 值税( 自 2016 年 5 月 1 日
起至 2017 年 12 月 31 日止) 且暂不 征收 企业 所得 税。
(3) 目前 基金 取得 的源 自境 外的股 利收 益， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地 区
税收法 律和 法规 执 行 ，在 境内暂 不征 收个 人所 得税 和企业 所得 税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
国泰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、 基金 销售 机 构、 注册 登记 机构
中国银 行股 份有 限公 司 (“ 中国银 行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国银 行(香港) 有 限公 司 境外资 产托 管人
中国建 银投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的控 股股 东
中国电 力财 务有 限公 司 基金管 理人 的股 东
意大利 忠利 集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管 理人 的股 东
国泰元 鑫资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
国泰全 球投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均无 通过 关联 方交易 单元 进行 的交 易。 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,397,103.17 2,505,882.78
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 653,228.86 765,255.58
注：支 付基 金管 理人 国泰 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值 1.00% 的 年费率 计提 ，逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
其计算 公式 为： 日管 理人 报酬＝ 前一 日基 金资 产净 值 X 1.00% / 当 年天 数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 391,188.85 701,647.22
注：支 付基 金托 管人 中国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.28% 的 年费 率计提 ，逐 日累 计
至每月 月底 ，按 月支 付。
其计算 公式 为： 日托 管费 ＝前一 日基 金资 产净 值 X 0.28% / 当年 天数。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场债 券( 含 回购) 交 易。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间均 基金 管理 人未 运用 固有资 金投 资本 基金 。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 投资 本基 金的情 况。 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 6,229,316.92 39,360.23
18,713,532.8
3
90,236.26
中国银 行 （ 香港） 有限 公 司 6,251,277.31 -
10,136,693.8
9
-
注：本 基金 的银 行存 款分 别由基 金托 管人 中国 银行 和境外 资产 托管 人中 国银 行香港 保管 ，其 中
存放于 中国 银行 的存 款按 银行同 业利 率计 息， 存放 于中国 银行 香港 的存 款不 计息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 未有 在承 销期 间参与 关联 方承 销证 券的 情况。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无须 作说 明的 其他关 联交 易事 项。
7.4.9 期末（2017 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 本报 告期 末无 因认 购新发/ 增发 证券 而于 期末 持有的 流通 受限 证券 。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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(a) 金融 工具 公允 价值 计量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价 值
于 2017 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 85,998,728.12 元，无 属于 第二 层 次和第 三层 次的 余额(2016 年 12 月 31 日 ：第 一
层次 172,978,001.92 元， 无第二 层次 和第 三层 次) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允价值计 量的金融工具的公允价值 所属层次未发生重
大变动 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
于 2017 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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(2) 增值 税
根据财 政部 、国 家税 务总 局于 2016 年 12 月 21 日 颁布的 财税[2016]140 号 《 关于明 确金 融房 地
产开发教育辅助服务等增 值税政策的通知》的规定 ：资管产品运营过程中发 生的增值税应税行为，
以资管 产品 管理 人为 增值 税纳税 人。
根据财 政部 、国 家税 务总 局于 2017 年 6 月 30 日 颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增值 税
有关问题的通知》的规定 ，资管产品管理人运营资 管产品过程中发生的增值 税应税行为，暂适用简
易计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率缴 纳增 值税 。对 资管 产品在 2018 年 1 月 1 日 前 运营过 程中 发生 的增
值税应税行为，未缴纳增 值税的，不再缴纳；已缴 纳增值税的，已纳税额从 资管产品管理人以后月
份的增 值税 应纳 税额 中抵 减。
此外， 财政 部、 国 家税 务 总局 于 2017 年 12 月 25 日 颁布的 财税[2017]90 号 《 关于诸 如固 定资 产
进行税 额抵 扣等 增值 税政 策的 通 知 》 对 资管 产品 管理 人自 2018 年 1 月 1 日起 运 营资管 产品 提供 的贷
款服务 、发 生的 部分 金融 商品转 让业 务的 销售 额确 定做出 规定 。
上述税 项政 策对 本基 金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状 况和 2017 年度 的经 营成 果 无影响 。
(3) 除公 允价 值和 增值 税外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 普通 股 - -
存托凭 证 - -
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - - 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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2 基金投 资 85,998,728.12 84.52
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返 售金融
资产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 12,480,594.23 12.27
8 其他各 项资 产 3,267,453.27 3.21
9 合计 101,746,775.62 100.00
8.2 期末在各个国家（地区 ）证券市场的权益投 资分 布
本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
8.3 期末按行业分类的权益 投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
8.4 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名 权益投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
8.5 报告期内权益 投资组合 的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
8.6 期末按债券信用等级分 类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名 资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名金融衍生品投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1
STANDAR
D
LF-GLOB
AB
RE-HDUS
D
Open-End
基金
开放式
Standard Life
Investment
19,494,239.64 19.96
2
GAM
STAR
LUX-EUR
OP
ALPH-IUS
D
Open-End
基金
开放式 GAM 18,777,574.53 19.22
3
HENDERS
ON
GART-UK
A
Open-End
基金
开放式 Henderson 17,565,809.36 17.98 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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R-IUSDA
H
4
OLD MUT
GB EQY
ABS
RE-IUSDA
Open-End
基金
开放式
Old Mutual
Global
Investors
16,832,421.07 17.23
5
DEU
CNCPT
KALDEM
ORGEN-U
S FCH
Open-End
基金
开放式
Deutsche
Asset
Management
S.A.
13,328,683.52 13.65
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本报告期内基金投 资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一
年受到 公开 谴责 、处 罚的 情况。
8.11.2 基 金投 资的 前十 名 股票中 ，没 有投 资于 超出 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 情况 。
8.11.3 期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 3,267,100.00
3 应收股 利 -
4 应收利 息 353.27
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,267,453.27
8.11.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
国泰全 球绝 对收
益（QDII_FOF ）
（人民 币）
276 77,872.73 - - 21,492,873.91
100.00
%
国泰全 球绝 对收
益（QDII_FOF ）
（美元 ）
355 34,507.56 - - 12,250,185.41
100.00
%
合计 631 53,475.53 - - 33,743,059.32
100.00
%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
国泰全 球绝 对收 益
（QDII_FOF ） （人民币）
0.00 0.00%
国泰全 球绝 对收 益
（QDII_FOF ） （美元）
19,763.68 0.16%
合计 19,763.68 0.06%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
国泰全 球绝 对收 益
（QDII_FOF ） （人民币）
0
国泰全 球绝 对收 益
（QDII_FOF ）（美元）
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
国泰全 球绝 对收 益
（QDII_FOF ） （人民币）
0 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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国泰全 球绝 对收 益
（QDII_FOF ）（美元）
0
合计 0
§ 10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 国泰全 球绝 对收 益
（QDII_FOF ） （人民币）
国泰全 球绝 对收 益
（QDII_FOF ） （美元）
本报告 期期 初基 金份 额总 额 59,404,945.92 21,474,039.87
本报告 期基 金总 申购 份额 - -
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 37,912,072.01 9,223,854.46
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 21,492,873.91 12,250,185.41
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内， 本基 金无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
报告期 内基 金管 理人 重大 人事变 动如 下：
2017 年 2 月 9 日 ，本 基金 管理人 发布 了《 国泰 基金 管理有 限公 司副 总经 理任 职公告 》 ， 经本 基
金管理 人第 六届 董事 会第 二十八 次会 议审 议通 过， 聘任李 辉先 生担 任公 司副 总经理 。
2017 年 3 月 25 日 ，本 基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更的 公
告》 ， 经本 基金 管理 人第 七 届董事 会第 一次 会议 审议 通过 ， 聘任 陈勇 胜先 生担 任公司 董事 长、 法定 代
表人， 唐建 光先 生不 再担 任公司 董事 长、 法定 代表 人。
2017 年 11 月 4 日， 本基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 董事 变更 公告》 ， 经本 基金 管
理人股 东会 审议 通过 ，对 本基金 管理 人第 七届 董事 会成员 进行 了调 整。
报告期 内本 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门重 大人 事变动 如下 ：
2017 年 8 月， 陈 四清 先生 担任中 国银 行股 份有 限公 司董事 长、 执行 董事、 董 事会战 略发 展委 员
会主席 及委 员等 职务 。上 述人事 变动 已按 相关 规定 备案、 公告 。 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2017 年 年度报 告摘要
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11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期内，本基金无涉及 对公司运营管理及基金运 作产生重大影响的与本基 金管理人、基金财
产、基 金托 管业 务相 关的 诉讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内， 本基 金投 资策 略无改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
报告期内，为本基金提供 审计服务的会计师事务所 无改聘情况。报告年度应 支付给聘任会计师
事务所 的报 酬 为 72,000 元 ，目前 的审 计机 构已 提供 审计服 务的 年限 为 2 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
针对上 海证 监局 于 2017 年 向公司 出具 的责 令改 正的 监管措 施， 公司高 度重 视， 对相关 情况 进行
了自查 及说 明， 并认 真完 成整改 工作 ，进 一步 加强 了公司 内部 控制 管理 能力 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
本基金 本报 告期 未租 用证 券公司 交易 单元 。
