华 宝 标 普 香港 上 市 中 国中 小 盘 指 数证 券 投
资基金(LOF)
2017 年 年度 报 告( 摘要)
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 华宝基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年3 月27 日 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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§1 重要提 示及目录
1.1
重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 23 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中的财 务资料已 经 审计，普华永 道中天会 计 师事务所为本 基金出具 了 无保留意见的 审
计报告 。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华宝标 普香 港上 市中 国中 小盘指 数证 券投 资基 金(LOF)
基金简 称 华宝 标 普香 港上 市中 国小 盘指数 （LOF ）
场内简 称 香港中 小
基金主 代码 501021
交易代 码 501021
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式（LOF ）
基金合 同生 效日 2016 年 6 月 24 日
基金管 理人 华宝基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,116,897,928.81 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日期 2016 年 7 月 6 日
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧 密 跟踪 标的 指数 ，追 求跟 踪 偏离 度和 跟踪 误差 最小
化 。 正常 情况 下， 本基 金力 争 控制 净值 增长 率与 业绩
比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过
0.5%， 年化 跟踪 误差 不超 过 5% 。
投资策 略 本基金 主要 采用 组合 复制 策略及 适当 的替 代性 策略 以
更好的 跟踪 标的 指数 ，实 现基金 投资 目标 。
1、组 合复 制策 略
本基金 主要 采取 复制 法， 即按照 标的 指数 成份 股及 其
权重构 建基 金的 股票 投资 组合， 并根 据标 的指 数成 份华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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股及其 权重 的变 动对 股票 投资组 合进 行相 应地 调整 。
2、替 代性 策略
对于出 现市 场流 动性 不足 、因法 律法 规原 因个 别成 份
股被限 制投 资等 情况 ，导 致 本基 金无 法获 得足 够数 量
的股票 时， 基金 管理 人将 通过投 资成 份股 、 非 成份 股、
成份股 个股 衍生 品等 进行 替代。
3、股 指期 货投 资策 略
本基金 投资 股指 期货 将根 据风险 管理 的原 则， 以套 期
保值为 目的 ，主 要选 择流 动性好 、交 易活 跃的 股指 期
货合约 ，以 降低 股票 仓位 调整的 交易 成本 ，提 高投 资
效率， 从而 更好 地跟 踪标 的指数 ，实 现投 资目 标。
本基金 基于 流动 性管 理及 策略性 投资 的需 要， 将适 当
投资于 债券 和货 币市 场工 具，固 定收 益投 资的 目的 是
在保证 基金 资产 流动 性的 同时有 效利 用基 金资 产， 提
高基金 资产 的投 资收 益。
同时， 为更 好地 实现 本基 金的投 资目 标， 本基 金还 将
在条件 允许 的情 况下 ，开 展证券 借贷 业务 以及 投资 于
金融衍 生品 ，以 期降 低跟 踪误差 水平 。本 基金 投资 于
金融衍 生品 的目 标是 替代 跟踪标 的指 数的 成份 股， 使
基金的 投资 组合 更紧 密地 跟踪标 的指 数。 不得 应用 于
投机交 易目 的， 或用 作杠 杆工具 放大 基金 的投 资。
业绩比 较基 准 经人民 币汇 率调 整的 标普 香港上 市中 国中 小盘 指数 收
益率×95%+ 人民 币活 期存 款利率 （税 后） ×5%
风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 ，预 期风险 与预 期收 益水 平高 于
混合基 金、 债券 基金 与货 币市场 基金 。本 基金 为指 数
基金， 跟踪 标的 指数 的表 现，具 有与 标的 指数 相似 的
风险收 益特 征。
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华宝基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 刘月华 田青
联系电 话 021-38505888 010-67595096
电子邮 箱 xxpl@fsfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
400-700-5588 、
021-38924558
010—67595096
传真 021-38505777 010-66275853
2.4 境 外投 资顾问 和境 外资产 托管 人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文 - State Street Bank and Trust Company
中文 - 美国道 富银 行有 限公 司
注册地 址
-
One Lincoln Street, Boston, Massachusetts
02111, United States
办公地 址
-
One Lincoln Street, Boston, Massachusetts
02111, United States
邮政编 码 - 02111
2.5 信 息披 露方式
登 载 基金 年 度报 告正 文 的管 理 人互 联 网网
址
www.fsfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 本基金 年报 置备 地点 包括 基金管 理人 办公 场所 和基
金托管 人办 公场 所。
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2017 年
2016 年 6 月 24 日( 基金 合 同
生效日)-2016 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 196,044,948.04 -2,453,843.12
本期利 润 410,682,029.81 1,061,171.23
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.3007 0.0018
本期加 权平 均净 值利 润率 23.97% 0.17%
本期基 金份 额净 值增 长率 34.37% 6.02%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配利 润 157,658,093.00 -1,635,837.86
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1412 -0.0019
期末基 金资 产净 值 1,591,185,770.03 917,987,787.43
期末基 金份 额净 值 1.4246 1.0602
3.1.3 累计 期末 指标 2017 年末 2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 42.46% 6.02%
1、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、净 值相 关数 据计 算中 涉 及天数 的， 包括 所有 交易 日以及 季末 最后 一自 然日 （如非 交易 日） 。
4、期 末可 供分 配利 润采 用 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现部 分的孰 低数 。
3.2 基金 净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
业绩比 较
基准收 益
业绩比 较基
准收益 率标
①－③ ②－④ 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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准差② 率③ 准差④
过去三
个月
5.09% 1.05% 5.00% 1.05% 0.09% 0.00%
过去六
个月
17.85% 1.01% 17.06% 1.02% 0.79% -0.01%
过去一
年
34.37% 0.89% 32.66% 0.89% 1.71% 0.00%
自基金
合同生
效日起
至今
42.46% 0.87% 48.90% 0.89% -6.44% -0.02%
注：1 、 本基 金业 绩比 较基 准为 ： 经 人民 币汇 率调 整 的标普 香港 上市 中国 中小 盘指数 收益 率 × 95%+
人民币 活期 存款 利率 （税 后） × 5% 。
2、 净 值以 及比 较基 准相 关 数据计 算中 涉及 天数 的 ， 包括所 有交 易日 以及 季末 最后一 自然 日 （如 非
交易日 ） 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
(2016 年 6 月 24 日-2017 年 12 月 31 日)
注： 按照 基金 合同 的约 定 ， 基金 管理 人应 当自 基金 合同生 效之 日起 六个 月内 使基金 的投 资组 合比
例符合 基金 合同 的有 关约 定，截 至 2016 年12 月 24 日，本 基金 已达 到合 同规 定的资 产配 置比 例 。
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注：本 基金 合同 于 2016 年 6 月 24 日 生效 ，合 同生 效当年 按实 际存 续期 计算 ，不按 整个 自然 年度
进行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 成立 于2016 年6 月 24 日， 成立 至今 尚未 进 行利润 分配 。 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1
基 金管 理人 及其管 理基 金的 经验
基金管 理人 是 2003 年 3 月 7 日正 式成 立的 合资 基 金管理 公司 ，截 至本 报告 期末（2017 年 12
月31 日） ， 所 管理 的证 券 投资基 金包 括宝 康系 列基 金、 多 策略 基金 、 现 金宝 货币市 场基 金、 动力
组合基金、收 益增长基 金 、先进成长基 金、行业 精 选基金、海外 中国成长 基 金、大盘精 选基金、
增强收 益基 金 、 中 证100 基金 、 上 证180 价值 ETF 、 上证 180 价值 ETF 联 接基 金、 新兴 产业 基金 、
可转债 基金 、上 证 180 成长 ETF 、 上证 180 成长 ETF 联接基 金、 华宝 油气 基 金、医 药生 物基 金、
资源优选基金 、华宝添 益 基金、服务优 选基金、 创 新优选基金、 生态 中国 基 金、量化 对 冲基金、
高端制造基金 、品质生 活 基金、稳健回 报基金、 事 件驱动基金、 国策导向 基 金、新价值 基金、新
机遇基 金、 医疗 分级 基金 、中 证 1000 分 级基 金、 万 物互联 基金 、转 型升 级基 金、核 心优 势基 金、
美国消 费基 金、 宝鑫 纯债 基金、 香港 中小 盘基 金、 中证全 指证 券公 司 ETF 、 中 证军 工 ETF 、 新 活力
基金、 沪 深 300 指数 增强 基金、 未来 主导 产业 基金 、新起 点基 金、 红利 基金 、新动 力基 金、 新 飞
跃基金、新回 报基金、 新 优选基金、香 港大盘基 金 、智慧产业基 金、第三 产 业基金、新 优享基金
和银 行ETF ，所 管理 的证 券投资 基金 资产 净值 合 计124,360,151,012.53 元。
4.1.2
基 金经 理（ 或基金 经理 小组 ）及基 金经 理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
周晶
国际业 务
部总经
理，本 基
金基金 经
理、华 宝
油气、 美
国消费 、
华宝港 股
通恒生 中
2016 年 6 月
24 日
- 11 年
博士。 先 后在 美国 德州 奥 斯
丁市德 亚资 本、 泛 太平 洋 证
券 （美 国） 和汇 丰证 券 （ 美
国） 从 事数 量分 析、 另 类 投
资分析 和证 券投 资研 究工
作。2005 年至2007 年在 华
宝基金 管理 有限 公司 任内
控审计 风险 管理 部主 管，
2011 年再 次加 入华 宝基 金华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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国（香 港
上市）25
指数（ 场
内简称
“香港 大
盘”）基
金经理
管理有 限公 司任 策略 部总
经理兼 首席 策略 分析 师， 现
任国际 业务 部总 经理。2013
年6 月至2015 年11 月任华
宝成熟 市场 动量 优选 证券
投资基 金基 金经 理，2014
年9 月起 兼任 华宝 标普 石 油
天然气 上游 股票 指数 证券
投资基 金(LOF) 基金 经理 ，
2015 年9 月至2017 年8 月
任华宝 中国 互联 网股 票型
证券投 资基 金基 金 经 理，
2016 年3 月任 华宝 标普 美
国品质 消费 股票 指数 证券
投资基 金 （LOF ） 经 理。2016
年6 月任 华宝 标普 香港 上 市
中国中 小盘 指数 证券 投资
基金 （LOF ） 基 金经 理，2017
年4 月任 华宝 港股 通恒 生 中
国 （香 港上 市）25 指数 证 券
投资基 金 （LOF ） 基金 经理 。
目前兼 任华 宝资 产管 理 （ 香
港）有 限公 司董 事。
注：1 、任 职日 期以 及离 任 日期均 以基 金公 告为 准。
2、证 券从 业含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人遵守《中华 人民共和 国 证券法》 、 《中华 人民共和 国证券投资基 金
法》 、 《合 格境 内机 构投 资 者境外 证券 投资 管理 试行 办法 》 及 其各 项实 施细 则、 《华 宝标 普香 港上 市华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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中国中 小盘 指数 证券 投资 基金(LOF) 基金 合同》 和其 他相关 法律 法规 的规 定、 监 管部门 的相 关规 定，
依照诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，在控制投 资风险的 基 础上，为基 金份额持
有人谋 取最 大利 益， 没有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
由于股、债市 的系统性 风 险和申购赎回 引起的基 金 资产规模变化 ，标普香 港 上市中国中小 盘
指数证券投资 基金在短 期 内出现过持 有 现金与到 期 日在一年之内 的政府债 券 市值占基金 资产净值
比低 于 5% 以及 投资 于标 的 指数、 备选 成分 股占 基金 资产净 值低 于 80% 的 情况 。发生 此类 情况 后，
该基金 均在 合理 期限 内得 到了调 整， 没有 给投 资人 带来额 外风 险或 损失 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管理人从 研究分析 、 授权、投资决 策、交易 执 行、业绩评估 等投资管 理 活动的各个环 节
出发制定了公 司内部的 公 平交易制度以 确保公司 所 有投资组合在 各个环节 得 到公平的对 待。公平
交易制 度和 控制 方法 适用 公司管 理所 有投 资组 合 （ 包括公 募基 金 、 特 定客 户 资产管 理组 合） ， 对 应
的范围 包括 境内 上市 股票 、债券 的一 级市 场申 购、 二级市 场交 易等 投资 管理 活动。
研究分析方面 ，公司使 用 统一的投资研 究管理系 统 ，并规定所有 与投资业 务 相关的研究报 告
和股票入库信 息必须在 该 系统中发表和 存档。同 时 ，该系统对所 有投资组 合 经理设置相 同的使用
权限。
授权和投资决 策方面， 投 资组合经理在 其权限范 围 内的投资决策 保持独立 ， 并对其投资决 策
的结果 负责 。通 过各 个系 统的权 限设 置使 投资 组合 经理仅 能看 到自 己的 组合 情况。
交易执行方面 ，所有投 资 组合的投资指 令必须通 过 交易系统分发 和执行。 对 于交易所公开 竞
价交易 ， 交 易系 统内 置公 平交易 执行 程序 。 公 司内 部制度 规定 此类 交易 指令 需执行 公平 交易 程序 ，
由交易部负责 人负责执 行 。针对其他不 能通过系 统 执行公平交易 程序且必 须 以公司名义 统一进行
交易的指令， 公司内部 制 定相关制度流 程以确保 此 类交易的公允 分配。同 时 ，公司根据 法规要求
在交易系统中 设置一系 列 投资禁止与限 制指标对 公 平交易的执行 进行事前 控 制，主要包 括限制公
司旗下 组合 自身 及组 合间 反向交 易、 对敲 交易 、银 行间关 联方 交易 等。
事后监督，公 司的风险 管 理部作为独立 第三方对 所 有投资行为进 行事后监 督 ，主要监督的 事
项包括 以下 内容 。
1) 每季 度和 每年 度对 公司 管理的 不同 投资 组合 的整 体收益 率差 异 、 分 投资 类 别 （ 股票 、 债 券）华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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的收益 率差 异进 行分 析。
2) 每季度和每 年度对公 司 管理的不同投 资组合所 有 交易所二级市 场交易进 行 1 日、3 日、5
日同向 交易 价差 分析 。
3) 对公司管理 的不同投 资 组合的所有银 行间债券 买 卖和回购交易 进行分析 。 监督的 内容包 括
以下几点，同 一投资组 合 短期内内对同 一债券的 反 向交易，债券 买卖到期 收 益率与中债 登估价收
益率之间的差 异，回购 利 率与当日市场 平均利率 之 间的差异。对 上述监督 内 容存在异常 的情况要
求投资 组合 经理 进行 合理 性解释 。
4) 对非公开发 行股票申 购 、以公司名义 进行的债 券 一级市场申购 的申购方 案 和分配过程的 公
允性进 行监 督。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 基金管理 人 通过严格执行 投资决策 委 员会议事规则 、公司股 票 库管理制度、 中
央交易室制度 、防火墙 机 制、系统中的 公平交易 程 序、每日交易 日结报告 、 定期基金投 资绩效评
价等机制，确 保所管理 的 所有投资组合 在授权、 研 究分析、投资 决策、交 易 执行、业绩 评估等投
资管理活动和 环节得到 公 平对待。同时 ，基金管 理 人严格遵守法 律法规关 于 公平交易的 相关规定
和公司内部制 度要求， 分 析了本公司旗 下所有投 资 组合之间的整 体收益率 差 异、分投资 类别（股
票、债券）的 收益率差 异 以及连续四个 季度期间 内 、不同时间窗 下同向交 易 的交易价差 ；分析结
果未发 现异 常情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 基金管理 人 未发生所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1
报 告期 内基 金投资 策略 和运 作分析
本基金 采用 全复 制方 法跟 踪标普 香港 中小 盘指 数， 基金仓 位一 直保 持在 比较 高的位 置。 2017
年以来，随着 中国经济 企 稳回升，港股 盈利情况 好 转。而港股通 机制下南 下 资金的不断 涌入，增
强了整个港股 市场的流 动 性，推动港股 不断走高 。 一季度港股中 小盘板块 表 现靓丽，但 在二季度
港股板块表现 出现了分 化 ，资金追逐成 长确定性 高 的行业龙头的 趋势明显 ， 龙头企业的 估值水平华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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得到了进一步 的提升。 因 此整个港股中 小盘板块 二 季度 表现相较 恒生大盘 有 所减弱。而 步入三季
度后，伴随着 靓丽的中 报 ，整个中资中 小盘板块 开 始加速上涨， 整个指数 全 年获得了非 常好的收
益。 截止 2017/12/31 ， 标 普香港 中小 盘指 数 收 3339.91 ， 涨 幅44.0% 。 恒 生指 数17 年上 涨36.0% 。
标的指 数的 涨幅 明显 高于 恒生指 数的 全年 涨幅 。 指 数年化 日均 波 幅14.2% ， 恒 生指 数 11.3% ， 波 动
率也较 恒生 指数 波动 率略 高。
日常操 作过 程中 ， 人民 币 汇率方 面 ，2017 年 人民 币 汇率震 荡上 行 。 人 行港 币 中间价 从 0.8945
升值 至 0.8359 ，相 对于 港 币升 值 6.6% 。 同期 ，人 民 币交易 价也 相对 于港 币升 值 7.1% 左 右。 基金
在仓位控制上一直比较谨 慎，尽可能使得基金的业 绩表现能够和业绩比较基 准贴近。整个 2017
年，香 港 中 小基 金年 化跟 踪误差 （剔 除汇 率因 素） 约为 0.77% 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截 至 本 报 告 期 末 ， 本 报 告 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 34.37% ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为
32.66% ，基 金表 现领 先业 绩比较 基准 收益 率 1.71% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
在当前时点展 望 2018 年 ，我们预计港 股市场仍将 呈振荡上行态 势。从基本 面看，国内经 济
17 年企 稳反 弹， 经济 增速 达到 6.9% 。 我们 认为 18 年中国 经济 整体 问题 不大 ，虽然 房地 产投 资和
基建投 资相 较 17 年 均可 能 有小幅 下滑 ，但 我们 预期 消费增 速仍 然能 够和 17 年 持平， 而考 虑到 全
球经济 复苏 进一 步明 确， 出口大 概率 相 较 17 年进 一 步反弹 ， 从 而抵 消部 分投 资下滑 带来 的不 利影
响。我 们预 测 18 年中 国 经济增 速仍 然能 够维 持 在 6.5% 附 近的 水准 。稳 健的 经济增 速将 有助 于港
股， 尤其 是中 资股 盈利 的 进一步 复苏 ； 其次 ， 随着16 年宣 布深 港通 ， 并同 时取 消南下 资 金 总额 上
限，17 年 全年 南下 资金已 经逐步 对港 股市 场带 来了 积极的 正面 影响 。 在 港股 相对 A 股市 场仍 有 估
值优势的情况 下，预计 南 下资金将在后 续相当长 的 一段时间内成 为香港市 场 上的新增力 量。短期
内，南下资金 至少在投 资 情绪和流动性 上对市场 正 面，中长期看 ，在经历 了 量变到质变 的过程后
将对香港市场 估值带来 深 远的影响；此 外，我们 认 为随着中国经 济的企稳 ， 外资对中国 资产的配
置将进 一步 提升 。考 虑到 港股对 于 A 股仍 然存 在着 估值优 势， 将成 为外 资配 置中国 资产 的首 选。 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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尽管存在上述 利好，但 我 们认为随着过 去一年港 股 的大幅上涨， 当前港股 市 场的估值水准 较
17 年 初已 经 有 了比 较明 显 的提升 ，因 此风 险也 在增 大，今 年港 股的 整体 波动 率较 17 年应 该有 明
显增大。由于 港股市场 属 于典型的离岸 市场，其 注 定要受到国内 和海外市 场 的双重影响 。国内的
风险主要在于 经济下行 超 预期的风险， 就海外市 场 而言，其对港 股市场的 直 接影响主要 体现在资
金流动 上 。 随 着2015 年 美 国进入 加息 周期 后 ， 其 经 济复苏 的势 头日 益清 晰 ， 今年市 场普 遍的 预期
是再度 加 息 2-3 次， 从而 使得美 国十 年期 国债 收益 率接 近 3% 。 但是 如果 美 国经济 复苏 超预 期，
从而导 致通 胀上 升速 率过 快， 将 有可 能导 致美 联储 超预期 加息 ， 从 而进 一步 拉高美 国 国 债收 益率 ，
这将导致 全球 资金回流 美 国，从而对港 股带来比 较 大的回撤压力 。因此， 今 年全年必须 密切关注
美国通 胀和 利率 走势 ，及 时评估 美国 利率 变化 对全 球资金 流向 可能 带来 的影 响。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
公司 自2003 年3 月 成立 以 来始终 注重 合规 性和 业务 风险控 制。 加强 对基 金运 作 的内部 操作 风
险控制、保障 基金份额 持 有人的利益始 终是公司 制 定各项内部制 度、流程 的 指导思想。 公司监察
稽核部门对公 司遵守各 项 法规和管理制 度及公司 所 管理的各基金 履行合同 义 务的情况进 行核查，
发现问题及时 提出改进 建 议并督促业务 部门进行 整 改，同时定期 向监管部 门 、公司管理 层及上级
公司出 具相 关报 告。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下：
（一）规范员 工行为操 守 ，加强职业道 德教育和 风 险教育。公司 通过对新 员 工集中组织岗 前
培训、签署《 个人声明 书 》等形式，明 确员工的 行 为准则，防范 道德风险 。 并在具体工 作中坚持
加强法 规培 训， 努力 培养 员工的 风险 意识 、合 法合 规意识 。
（二）完善公 司制度体 系 。公司一方面 坚持制度 的 刚性，不轻易 改变、简 化 已确立的流程 。
要求从一般员 工、部门 经 理到业务总监 ，每个人 都 必须清楚自己 的权力和 职 责，承担相 应责任。
另一方面，伴 随市场变 革 和产品创新， 公司的 业 务 和管理方式也 发生着变 化 。在长期的 业务实践
中，公司借鉴 和吸收海 外 股东、国内同 行经验， 在 符合公司基本 制度的前 提 下，根据业 务的发展
不时调整。允 许各级员 工 在职责范围内 设计和调 整 自己的业务流 程，涉及 其 它部门或领 域的，由
相应级别的负 责人在符 合 公司已有制度 的基础上 协 调和批准。公 司根据法 律 法规的变化 、监管要华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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求和业务情况 不断调整 和 细化市场、营 运、投资 研 究各方面的分 工和业务 规 则，并根据 内部控制
委员会 和监 察稽 核部 门提 出的意 见、 建议 调整 或改 善了前 、中 、后 台的 业务 流程。
（三） 有重 点地 全面 开展 内部审 计稽 核工 作。2017 年， 监 察稽 核部 门按 计划 对公司 营运 、 投
资、市场部门 进行了业 务 审计、依据《 证券期货 投 资者适当性管 理办法》 对 公司相关内 部流程进
行了差异性评 估、根据 监 管要求开展了 涉及投研 、 运营、销售等 方面的专 项 自查；并与 相关部门
进行沟 通， 形成 后续 跟踪 和业务 上相 互促 进的 良性 循环， 不断 提高 工作 质量 。
在今后的工作 中，本基 金 管理人将继续 坚持一贯 的 内部控制理念 ，完善内 控 制度，提高工 作
水平， 努力 防范 和控 制各 种风险 ，保 障基 金份 额持 有人的 合法 权益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 按照企业 会 计准则、中国 证监会相 关 规定、中国证 券投资基金业协会和基 金合同关
于估值 的 约 定， 对基 金所 持有的 投资 品种 进行 估值 。
本基金管理人 设有估值 委 员会， 定期评 价现行估 值 政策和程序， 在发生了 影 响估值政策 和程序的
有效性及适用 性的情况 后 及时修订估值 方法。基 金 在投资新品种 时， 由估 值 委员会 评价 现有估值
政策和 程序 的适 用性 。
（1 ）日 常估 值流 程
本基金的估值 由基金会 计 负责，基金会 计以本基 金 为会计核算主 体，基金 会 计核算独立 于公司会
计核算 ， 独立 建账 、 独 立 核算 。 基 金会 计采 用专 用 的财务 核算 软件 系统 进行 基金核 算及 帐务 处理 ；
每日按时接收 成交数据 及 权益数据，进 行基金估 值 。基金会计核 算 采用基 金 管理人与托 管银行双
人同步独立核 算、相互 核 对的方式进行 ；基金会 计 每日就基金的 会计核算 、 基金估值等 与托管银
行进行 核对 ，每 日估 值结 果必须 与托 管行 核对 一致 后才能 对外 公告 。
（2 ）特 殊业 务估 值流 程
根据中 国证 券监 督管 理委 员会[2017]13 号 《中 国证 监会关 于证 券投 资基 金估 值业务 的指 导意 见》 、
中国证 券投 资基 金业 协会 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基金行 业股 票估 值指 数的 通知》 、 《 中国 证券 投
资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关于 2015 年 1 季度 固定收 益品 种的 估值 处理 标准》 、 《关 于发 布<
证券投 资基 金投 资流 通受 限股票 估值 指 引( 试行)> 的 通知 》 等 有关 规定 及本公 司的估 值制 度 ， 对 特
殊品种或由于 特殊原因 导 致投资品种不 存在活跃 市 场的情况，量 化投资部 根 据估值委员 会确定的华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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对停牌股票或 异常交易 股 票估值调整的 方法（比 如 ：指数收益法 ）进行估 值 ，并兼顾行 业研究员
基于上市公司 估值模型 计 算结果所提出 的估值建 议 或意见。必要 时基金经 理 也会就估值 模型及估
值方法 的确 定提 出建 议和 意见， 但由 估值 委员 会做 最终决 策。
上述参与估值 流程的人 员 均具备估值业 务所需的 专 业胜任能力， 参与估值 流 程各方之间 不存在重
大利益 冲突 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金不 存 在连续二十个 工作日基 金 份额持有人低 于二百人 或 基金资产净值 低
于五千 万元 的情 形。 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期 内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他 有关法律 法规 、基 金 合同 和托管协 议
的规定，对本 基金 管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对 基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真 地复核，未 发现 本基 金 管理人 存在 损害 基金
份额持 有人 利益 的行 为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计 报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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§6 审计报 告
普 华永 道 中 天会 计 师 事务 所 为 本基 金 出 具了 无 保 留意 见 的 审计 报 告 ，投 资 者 可通 过 年 度报 告 正 文查 看
审计报告 全文。
华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华 宝标 普香 港 上市中 国中 小盘 指数 证券 投资基 金(LOF)
报告截 止日 ：2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 81,786,033.35 46,872,219.78
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,539,020,594.17 887,117,534.20
其中： 股票 投资
1,539,020,594.17 887,117,534.20
基金 投资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 6,215.54 3,295.43
应收股 利
706,714.00 276,547.11
应收申 购款
331,864.87 160,847.12
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - 1,789,800.00
资产总 计
1,621,851,421.93 936,220,243.64
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月31 日 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
288.89 83.78
应付赎 回款
25,440,644.86 14,602,657.34
应付管 理人 报酬
1,336,772.97 807,667.34
应付托 管费
334,193.25 201,916.85
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 2,091,758.92 395,972.64
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 1,461,993.01 2,224,158.26
负债合 计
30,665,651.90 18,232,456.21
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,116,897,928.81 865,828,244.25
未分配 利润 7.4.7.10 474,287,841.22 52,159,543.18
所有者 权益 合计
1,591,185,770.03 917,987,787.43
负债和 所有 者权 益总 计
1,621,851,421.93 936,220,243.64
注: 报告 截止 日2017 年12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值1.4246 元， 基金 份额 总额1,116,897,928.81
份。
2. 比 较财 务报 表的 实际 编 制期间 为2016 年6 月 24 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年 12 月 31 日止
期间。
7.2 利 润表
公告主 体： 华宝 标普 香港 上市中 国中 小盘 指数 证券 投资基 金(LOF)
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 6 月 24 日(基
金合同生效日)至2016
年 12 月 31 日
一、收入
440,908,503.1
4
8,175,511.42
1.利息 收入
769,379.36 668,617.90
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 769,379.36 234,907.54
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- 433,710.36
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列 ）
229,935,535.2
4
3,245,929.15
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 194,370,613.60 -34,379.74
基金 投资 收益 7.4.7.13 - -
债券投 资收 益 7.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 349,688.75 191,395.72
股利收 益 7.4.7.17 35,215,232.89 3,088,913.17
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “-”
号填列 ）
7.4.7.18 214,637,081.77 3,515,014.35
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
-6,367,359.71 -54,409.76
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.19 1,933,866.48 800,359.78
减：二、费用
30,226,473.33 7,114,340.19
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 17,061,073.80 3,228,867.73
2．托 管费 7.4.10.2.2 4,265,268.45 807,216.99
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - - 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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4．交 易费 用 7.4.7.20 7,702,613.24 2,695,387.64
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.21 1,197,517.84 382,867.83
三、利润总额（ 亏损 总额 以“-”
号填列 ）
410,682,029.8
1
1,061,171.23
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填
列）
410,682,029.81 1,061,171.23
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华宝 标普 香港 上市中 国中 小盘 指数 证券 投资基 金(LOF)
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
865,828,244.25 52,159,543.18 917,987,787.43
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期净利 润）
- 410,682,029.81 410,682,029.81
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ”号 填
列）
251,069,684.56 11,446,268.23 262,515,952.79
其中：1.基 金申 购款 1,675,017,117.00 348,606,007.64 2,023,623,124.64
2.基金 赎回 款 -1,423,947,432.44 -337,159,739.41 -1,761,107,171.85 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,116,897,928.81 474,287,841.22 1,591,185,770.03
项目
上年度可比期间
2016 年6 月24 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
431,503,809.43 - 431,503,809.43
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期净 利 润）
- 1,061,171.23 1,061,171.23
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ”号 填
列）
434,324,434.82 51,098,371.95 485,422,806.77
其中：1.基 金申 购款 1,051,041,254.10 75,648,779.36 1,126,690,033.46
2.基金 赎回 款 -616,716,819.28 -24,550,407.41 -641,267,226.69
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
865,828,244.25 52,159,543.18 917,987,787.43
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署： 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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______ 黄小 薏______
______向辉______
____ 张 幸骏____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1
基 金基 本情 况
华宝标普香港 上市中国中 小盘指数证券 投资基金(LOF)( 原名为华 宝兴业标普 香 港上市中国 中
小盘指 数证 券投 资基 金(LOF) ， 以 下简 称 “ 本基 金 ”) 经中国 证券 监督 管理 委员 会( 以 下简 称 “ 中国
证监会 ”) 证监 许可[2016]626 号 《关 于准 予华 宝兴 业 标普香 港上 市中 国中 小盘 指数证 券投 资基 金
(LOF) 注册 的批 复》 的核 准 ， 由华 宝基 金管 理有 限公 司(原 华宝 兴业 基金 管理 有 限公司 ， 已 于2017
年10 月17 日办 理完 成工 商变更 登记)依 照 《 中华 人 民共和 国证 券投 资基 金法 》 和 《华 宝兴 业标 普
香港上 市中 国中 小盘 指数 证券投 资基 金(LOF) 基金 合 同》负 责公 开募 集。 本基 金为契 约型 开放 式，
存续期 限不 定， 首次 设立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募集 人民 币 431,404,826.85 元， 业 经普 华永
道中天 会计 师事 务所(特 殊 普通合 伙) 普华 永道 中天 验 字(2016) 第 828 号验 资报 告予以 验证 。经 向
中国证 监会 备案 ， 《 华宝 兴 业标普 香港 上市 中国 中小 盘指数 证券 投资 基金(LOF) 基金合 同》 于 2016
年 6 月 24 日 正式 生效 ，基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 431,503,809.43 份 基金份 额， 其中 认
购资金 利息 折 合 98,982.58 份基 金份 额。 本基 金的 基金管 理人 为华 宝基 金管 理有限 公司 ，基 金托
管人为中国建设银 行股份 有限公司，境外资 产托管 人 为道富银行(State Street Bank and Trust
Company) 。
经上海 证券 交易 所( 以下 简 称 “上 交所 ”) 自律 监管 决 定书[2016]175 号核 准， 本基金 于 2016
年 7 月 6 日于上 交所 挂牌 交易。 基金 份额 持有 人通 过场外 代销 机构 持有 的基 金份额 ，需 转托 管 至
上交所 场内 后即 可上 市流 通。
根据 《 华宝 基金 管理 有限 公司关 于旗 下基 金更 名事 宜的公 告》 ， 华 宝兴 业标 普 香港上 市中 国中
小盘指 数证 券投 资基 金(LOF) 于 2017 年 12 月 30 日 起 更名为 华宝 标普 香港 上市 中国中 小盘 指数 证
券投资 基金(LOF) 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《华 宝 标普香港上市 中国中小 盘 指数证券投资 基
金(LOF) 基 金合 同》 的有 关 规定 ， 本 基金 的投 资范 围 为具有 良好 流动 性的 金融 工具 ， 包 括标 普香 港华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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上市中国中小 盘指数成 份 股、备选成份 股、已与 中 国证监会签署 双边监管 合 作谅解备忘 录的国家
或地区证券市 场挂牌交 易 的其他股票、 固定收益 类 证券、银行存 款、货币 市 场工具、回 购、证券
借贷、跟踪标 普香港上 市 中国中小盘指 数的股指 期 货等金融衍生 品以及法 律 法规或中国 证监会允
许基金投资 的其他金 融工 具(但需符合 中国证监 会相 关规定)。本 基金在投 资香 港特别行政 区证券
市场挂牌交易 的股票时 ， 在法律法规允 许的前提 下 ，既可通过合 格境内机 构 投资者的额 度进行投
资，也可通过 沪港股票 市 场互联互通机 制进行投 资 。本基金投资 于标普香 港 上市中国中 小盘指数
成份股、备选 成份股的 比 例不低于基金 资产的 80% ；投资于现金 或者到期 日 在一年以内的 政府债
券的比 例不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。 本 基金 的业绩 比较基 准为 ： 经 人民 币汇 率调整 的标 普香 港 上
市中国 中小 盘指 数收 益率 ×95%+ 人民 币活 期存 款利 率(税后 )× 5% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 宝基 金管 理有 限公司 于 2018 年 3 月 22 日批准 报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国基金 业协会 ”)颁布 的《证券投 资基金会 计核 算业务指引》 、 《 华宝标 普 香港上市中 国中小
盘指数 证券 投资 基金(LOF) 基金合 同》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 、 中 国基 金业
协会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3
遵 循企 业会 计准则 及其 他有 关规定 的声 明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
- 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。比较 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2016
年6 月24 日(基 金合 同生 效日) 至2016 年12 月31 日止期 间。
7.4.4.2
记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和衍生工 具( 主要为权证投 资)分类为 以 公允价值计 量
且其变动计入 当期损益 的 金融资产。除 衍生工具 所 产生的金融资 产在资产 负 债表中以衍 生金融资
产列示外，以 公允价值 计 量且其公允价 值变动计 入 损益的金融资 产在资产 负 债表中以交 易性金融
资产列 示。
本基金持有 的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益。
应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产按照公允 价值进行 后 续计量；对于 应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认： (1) 收 取该金 融资 产现 金流 量的 合同权 利终 止；
(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所 有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方； 或者
(3) 该 金融 资产 已转 移， 虽 然本基 金既 没有 转移 也没 有保留 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和 报
酬，但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5
金 融资 产和 金融负 债的 估值 原则
本基金 持有 的股 票投 资和 衍生工 具( 主要 为权 证投 资)按如 下原 则确 定公 允价 值 并进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最 近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人 不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1)具有 抵销 已确 认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时， 金 融资 产与 金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7
实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9
收入/( 损失) 的 确认 和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除股票 交 易所在地适用 的预缴所 得 税后的净额确 认
为投资 收益 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 处置时其 处 置价格与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ，其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，其 中场外基 金 份额持有人可 选
择现金红利或 将现金红 利 按分红除权日 的基金份 额 净值自动转为 基金份额 进 行再投资， 场内基金
份额持有人只 能选择现 金 分红。若期末 未分配利 润 中的未实现部 分为正数 ， 包括基金经 营活动产
生的未实现损 益以及基 金 份额交易产生 的未实现 平 准金等，则期 末可供分 配 利润的金额 为期末未
分配利润中的 已实现部 分 ；若期末未分 配利润的 未 实现部分为负 数，则期 末 可供分配利 润的金额
为期末 未分 配利 润， 即已 实现部 分相 抵未 实现 部分 后的余 额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所 有 者权 益转出 。
7.4.4.12 外 币交 易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货币性项 目，于估 值 日采用估值日 的即期汇 率 折算为人民币 ，所产生 的 折算差额直接 计
入汇兑损益科 目。以公 允 价值计量的外 币非货币 性 项目，于估值 日采用估 值 日的即期汇 率折算为
人民币 ，所 产生 的折 算差 额直接 计入 公允 价值 变动 损益科 目。
7.4.4.13 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分：(1) 该组 成
部分能 够在 日常 活动 中 产 生收入 、 发 生费 用；(2) 本 基金的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分 的
经营成 果 ， 以 决定 向其 配 置资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金 能够 取得 该组 成部 分的财 务状 况 、 经 营华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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成果和现金流 量等有关 会 计信息。如果 两个或多 个 经营分部具有 相似的经 济 特征，并且 满足一定
条件的 ，则 合并 为一 个经 营分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.14 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2
会 计估 计变 更的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3
差 错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2014]81 号 《财 政部 国家 税务总 局证 监会 关于 沪港 股票市 场交 易互 联互 通机 制试点 有关 税收 政 策
的通知 》 、 财 税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业税 改 征增值 税试 点的 通知 》 、 财 税[2016]46 号 《 关
于进一步明确 全面推开 营 改增试点金融 业有关政 策 的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机构同
业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 、 财税[2016]127 号 《财 政部 国家 税务 总局 证监会 关于 深港 股 票
市场交易互联 互通机制 试 点有关税收政 策的通知 》 及其他相关境 内外税务 法 规和实务 操 作，主要
税项列 示如 下：
(1) 对 金融 同业 往来 利息 收 入免征 增值 税。
(2) 目 前基 金取 得的 源自 境 外的差 价收 入， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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区税收 法律 和法 规执 行， 在境内 不予 征收 增值 税且 暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 目 前基 金取 得的 源自 境 外的股 利收 益， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地
区税收 法律 和法 规执 行， 在境内 暂不 征收 个人 所得 税和企 业所 得税 。
(4) 对 基金 通过 沪港 通投 资 香港联 交所 上 市H 股 取得 的股息 红利 ，H 股公 司应 向 中国证 券登 记
结算有 限责 任公 司( 以下 简 称 “中 国结 算”)提 出申 请 ，由中 国结 算向 H 股 公司 提供内 地个 人投 资
者名册，H 股 公司按 照 20% 的税率代扣个 人所得税 。 基金通过沪港 通投资香 港 联交所上市的 非 H
股取得 的股 息红 利， 由中 国结算 按 照20% 的税 率代 扣个人 所得 税。
(5) 基 金通 过沪 港通 买卖 、 继承 、 赠 与联 交所 上市 股 票， 按照 香港 特别 行政 区 现行税 法规 定缴
纳印花 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华宝基 金管 理有 限公 司(“华宝基 金”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
道富银 行(State Street Bank and Trust
Corporation)
境外资 产托 管人
华宝信 托有 限责 任公 司(“华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东
领先资 产管 理有 限公 司 (Lyxor Asset
Management S.A.)
截止 至 2017 年10 月 16 日 ，系基 金管 理人 的股 东
华平资 产管 理有 限合 伙（Warburg Pincus
Asset Management,L.P. ）
自2017 年10 月17 日起 ， 系基金 管理 人的 股东
中国宝 武钢 铁集 团有 限公 司 (“ 宝武 集
团”)
华宝信 托的 最终 控制 人
华宝证 券有 限责 任公 司(“华宝证 券”) 受宝武 集团 控制 的公 司
华宝投 资有 限公 司(“ 华 宝 投资”) 受宝武 集团 控制 的公 司 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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宝钢集 团财 务有 限责 任公 司 (“ 宝钢 财
务”)
受宝武 集团 控制 的公 司
注：
1、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
2、2017 年 10 月 17 日， 华宝基 金管 理有 限公 司正 式完成 上海 市工 商局 变更 登记备 案手 续， 变 更
后公司 的股 权结 构为 ： 华 宝信托 有限 责任 公司 持 股51% ，Warburg Pincus Asset Management, L.P.
持股49% 。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单位 进行 交易 。
7.4.8.1.1 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单位 进行 交易 。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年6 月24 日( 基金 合 同生效 日)
至 2016 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
17,061,073.80 3,228,867.73
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1,007,466.80 523,841.93
注： 支 付基 金管 理人 华宝 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值1% 的年 费 率计提 ， 逐 日累 计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×1%/ 当 年天 数 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年6 月24 日( 基金 合 同生效 日)
至 2016 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
4,265,268.45 807,216.99
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.25%/ 当年 天数 。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 6 月 24 日( 基金 合 同生效
日)至2016 年 12 月31 日
基金合 同生 效日 （ 2016 年
6 月 24 日 ）持 有的 基金 份
额
- 694,444.44
期初持 有的 基金 份额 694,444.44 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 694,444.44 694,444.44
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.06% 0.08%
注：基 金管 理人 投资 本基 金适用 的认(申) 购/ 赎回 费 率按照 本基 金招 募说 明书 的规定 执行 。 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 除基 金管 理人 外其他 关联 方未 投资 本基 金。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单 位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月 1 日至2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016 年6 月24 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年
12 月 31 日
期末余 额 当期 利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国建 设银
行
36,239,326.19 490,075.08 15,432,593.63 162,825.79
道富银 行 45,546,707.16 - 31,439,626.15 -
注：本基金的 银行存款 分 别由基金托管 人中国建 设 银行和境外资 产托管人 美 国道富银行 有限公司
保管， 按适 用利 率或 约定 利率计 息。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 无 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券的 情况 。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 无 需作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.9 期 末（2017 年 12 月 31 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本期 末无 因认 购新 发/增 发证 券而 于期 末持 有 的流通 受限 证券 。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无银 行 间市场债券正 回购，因 此 没有在银行间 市场债券 正 回购交易中 作为抵押
的债券 。 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无交 易 所市场债券正 回购，因 此 没有在交易所 市场债券 正 回购交易中作 为
抵押的 债券 。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为 1,539,020,594.17 元， 无属 于 第二层 次和 第三 层次 的余 额(2016 年 12 月 31
日：第 一层 次887,117,534.20 元， 无第 二层 次和 第 三层次)。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定， 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关问题的 通知》的 规 定，资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为，暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务 状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
第 37 页 共 55 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 1,539,020,594.17 94.89
其中： 普通 股 1,539,020,594.17 94.89
存托凭 证 - -
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资
产
- -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 81,786,033.35 5.04
8 其他各 项资 产 1,044,794.41 0.06
9 合计 1,621,851,421.93 100.00
华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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8.2 期 末在 各个国 家（ 地区） 证券 市场的 权益 投资分 布
金 额单位 ： 人 民币 元
国家( 地区) 公允价 值 占基金 资产 净值 比列(%)
中国香 港 1,539,020,594.17 96.72
合计 1,539,020,594.17 96.72
8.3 期 末按 行业分 类的 权益投 资组 合
8.3.1 指 数投 资按行 业分 类的权 益投 资组合
金 额单位 ： 人 民币 元
行 业类 别
公允 价值 占基金 资产 净值 比列(%)
电信业 务 7,078,352.13 0.44
房地产 207,071,035.91 13.01
非日常 生活 消费 品 207,696,196.28 13.05
工业 229,482,239.38 14.42
公用事 业 129,830,757.62 8.16
金融 82,719,038.87 5.20
能源 36,711,654.20 2.31
日常消 费品 182,093,317.87 11.44
信息技 术 166,733,797.61 10.48
医疗保 健 191,785,522.91 12.05
原材料 97,818,681.39 6.15
合计 1,539,020,594.17 96.72
8.3.2 积 极投 资按行 业分 类的权 益投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资.
8.4 期末 指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的 前 十名 权益投 资明 细
华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
第 39 页 共 55 页
金 额单位 ：人 民币 元
序
号
公司名 称( 英文) 公司
名称
(中
文)
证券
代码
所
在
证
券
市
场
所属
国家
（地
区）
数量( 股) 公允价 值 占基
金资
产净
值比
列(%)
1 CSPC
PHARMACEUTICAL
GROUP LT
石药
集团
1093
HK
香
港
中国
香港
2,994,000 39,492,835.44 2.48
2 SUNNY OPTICAL TECH 舜宇
光学
科技
2382
HK
香
港
中国
香港
460,000 38,413,408.14 2.41
3 SUNAC CHINA
HOLDINGS LTD
融创
中国
控股
有限
公司
1918
HK
香
港
中国
香港
1,372,000 37,101,196.62 2.33
4 CHINA MENGNIU
DAIRY CO
蒙牛
乳业
2319
HK
香
港
中国
香港
1,831,000 35,585,315.63 2.24
5 HENGAN INTL GROUP
CO LTD
恒安
国际
集团
有限
公司
1044
HK
香
港
中国
香港
488,500 35,423,671.54 2.23
6 SINO
BIOPHARMACEUTICAL
中国
生物
制药
1177
HK
香
港
中国
香港
3,055,000 35,394,351.99 2.22
7 BRILLIANCE CHINA
AUTOMOTIVE
华晨
中国
1114
HK
香
港
中国
香港
1,978,000 34,556,686.58 2.17 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
第 40 页 共 55 页
汽车
控股
有限
公司
8 CHINA GAS HOLDINGS
LTD
中国
燃气
384
HK
香
港
中国
香港
1,544,000 27,877,932.87 1.75
9 SHENZHOU
INTERNATIONAL
GROUP
申洲
国际
2313
HK
香
港
中国
香港
447,000 27,799,691.69 1.75
10 CHINA RESOURCES
BEER HOLDIN
华润
啤酒
291
HK
香
港
中国
香港
1,052,000 24,666,533.83 1.55
注： 投 资者 欲了 解本报 告 期末基 金投 资的 所有 权益 明细， 应阅 读登 载于 www.fsfund.com 的年度 报
告正文 。
8.4.1 积 极投 资期末 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 权益投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资.
8.5 报 告期 内权益 投资 组合的 重大 变动
8.5.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 权益 投资明 细
金 额单位 ： 人 民币 元
序号 公司名 称( 英文) 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比
例（％ ）
1 SEMICONDUCTOR
MANUFACTURING
981 HK 53,849,101.84 5.87
2 GEELY AUTOMOBILE
HOLDINGS LT
175 HK 49,096,140.11 5.35
3 MEITU INC 1357 HK 45,125,805.62 4.92 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
第 41 页 共 55 页
4 CSPC
PHARMACEUTICAL
GROUP LT
1093 HK 39,858,791.86 4.34
5 CHINA MENGNIU
DAIRY CO
2319 HK 37,543,402.24 4.09
6 BRILLIANCE CHINA
AUTOMOTIVE
1114 HK 34,361,489.00 3.74
7 CHINA GAS HOLDINGS
LTD
384 HK 34,159,929.93 3.72
8 HENGAN INTL GROUP
CO LTD
1044 HK 34,002,968.89 3.70
9 SUNNY OPTICAL TECH 2382 HK 33,620,871.55 3.66
10 SINOPHARM GROUP
CO-H
1099 HK 28,770,830.39 3.13
11 BELLE
INTERNATIONAL
HOLDINGS
1880 HK 28,704,633.34 3.13
12 GUANGDONG
INVESTMENT LTD
270 HK 27,131,258.17 2.96
13 SINO
BIOPHARMACEUTICAL
1177 HK 26,232,837.84 2.86
14 SHENZHOU
INTERNATIONAL
GROUP
2313 HK 25,291,638.12 2.76
15 BEIJING
ENTERPRISES WATER
GR
371 HK 25,104,630.81 2.73
16 CHINA RESOURCES
BEER HOLDIN
291 HK 24,758,494.74 2.70 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
第 42 页 共 55 页
17 CHINA TAIPING
INSURANCE HOLD
966 HK 24,484,541.27 2.67
18 CHINA EVERBRIGHT
INTL LTD
257 HK 24,221,697.55 2.64
19 CHINA CONCH
VENTURE HOLDINGS
586 HK 24,072,563.13 2.62
20 WANT WANT CHINA
HOLDINGS LTD
151 HK 23,201,205.61 2.53
21 CHINA GALAXY
SECURITIES CO-H
6881 HK 22,980,291.96 2.50
22 ANTA SPORTS
PRODUCTS LTD
2020 HK 22,847,881.14 2.49
23 CHINA MERCHANTS
PORT HOLDING
144 HK 21,645,372.60 2.36
24 GF SECURITIES CO
LTD-H
1776 HK 21,518,866.39 2.34
25 HUATAI SECURITIES
CO LTD-H
6886 HK 20,985,013.81 2.29
26 ZHUZHOU CRRC TIMES
ELECTRI-H
3898 HK 20,742,326.04 2.26
27 KUNLUN ENERGY CO
LTD
135 HK 20,593,110.79 2.24
28 CHINA STATE
CONSTRUCTION INT
3311 HK 20,389,042.59 2.22
29 LENOVO GROUP LTD 992 HK 20,010,973.86 2.18
30 DONGFENG MOTOR GRP
CO LTD-H
489 HK 19,891,996.25 2.17
31 SUNAC CHINA
HOLDINGS LTD
1918 HK 19,826,950.26 2.16 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
第 43 页 共 55 页
32 CHONG SING
HOLDINGS FINTECH
8207 HK 19,705,792.44 2.15
33 FULLSHARE
HOLDINGS LTD
607 HK 19,048,450.86 2.08
34 CHINA RESOURCES
GAS GROUP LT
1193 HK 18,778,251.88 2.05
注：买 入金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.5.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 权益 投资明 细
金 额单位 ： 人 民币 元
序号 公司名 称( 英文) 证券代 码 本期累 计 卖 出金额
占期初 基金
资产净 值比
例（％ ）
1 GEELY AUTOMOBILE
HOLDINGS LT
175 HK 129,418,648.71 14.10
2 BELLE
INTERNATIONAL
HOLDINGS
1880 HK 56,786,052.21 6.19
3 SUNNY OPTICAL TECH 2382 HK 47,651,221.04 5.19
4 CSPC
PHARMACEUTICAL
GROUP LT
1093 HK 45,820,888.33 4.99
5 BRILLIANCE CHINA
AUTOMOTIVE
1114 HK 41,155,161.57 4.48
6 CHINA MENGNIU
DAIRY CO
2319 HK 39,393,688.86 4.29
7 HUATAI SECURITIES
CO LTD-H
6886 HK 36,878,470.70 4.02
8 SEMICONDUCTOR 981 HK 31,551,356.22 3.44 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
第 44 页 共 55 页
MANUFACTURING
9 SUNAC CHINA
HOLDINGS LTD
1918 HK 28,756,214.66 3.13
10 SINO
BIOPHARMACEUTICAL
1177 HK 28,621,005.74 3.12
11 GUANGDONG
INVESTMENT LTD
270 HK 26,920,987.99 2.93
12 CHINA TAIPING
INSURANCE HOLD
966 HK 26,712,960.40 2.91
13 CHINA RESOURCES
BEER HOLDIN
291 HK 26,267,848.38 2.86
14 BEIJING
ENTERPRISES WATER
GR
371 HK 25,689,274.77 2.80
15 SHENZHOU
INTERNATIONAL
GROUP
2313 HK 24,339,119.41 2.65
16 CHINA CONCH
VENTURE HOLDINGS
586 HK 23,589,141.83 2.57
17 MEITU INC 1357 HK 23,476,263.50 2.56
18 CHINA EVERBRIGHT
INTL LTD
257 HK 23,195,849.50 2.53
19 INTIME RETAIL
GROUP CO LTD
1833 HK 22,604,361.86 2.46
20 ANTA SPORTS
PRODUCTS LTD
2020 HK 22,158,504.59 2.41
21 GF SECURITIES CO
LTD-H
1776 HK 21,169,008.65 2.31
22 CHINA GALAXY 6881 HK 21,149,450.50 2.30 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
第 45 页 共 55 页
SECURITIES CO-H
23 KUNLUN ENERGY CO
LTD
135 HK 20,417,711.75 2.22
24 HAIER ELECTRONICS
GROUP CO
1169 HK 20,104,071.50 2.19
25 MINTH GROUP LTD 425 HK 19,880,454.28 2.17
26 ZHUZHOU CRRC TIMES
ELECTRI-H
3898 HK 19,582,131.05 2.13
27 KINGBOARD
CHEMICAL HOLDINGS
148 HK 19,043,643.13 2.07
28 FULLSHARE
HOLDINGS LTD
607 HK 19,031,013.46 2.07
29 CHINA RESOURCES
GAS GROUP LT
1193 HK 18,849,071.32 2.05
注：卖 出金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.5.3 权 益投 资的买 入成 本总额 及卖 出收入 总额
单位: 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 2,196,164,101.47
卖出收 入（ 成交 ）总 额 1,953,268,736.87
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 不包 括相 关交 易费用 。
8.6 期 末按 债券信 用等 级分类 的债 券投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前五 名金融 衍生 品投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.10 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
基金管理人没有发现 本基 金投资的前十名证券 的发 行主体在报告期内被 监管 部门立案调查，
也没有在报告编制日 前一 年内受到公开谴责、 处罚 ，无证券投资决策程 序需 特别说明。
8.11.2
基金投资的前十名股 票未 超出基金合同规定的 备选 股票库。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 706,714.00
4 应收利 息 6,215.54
5 应收申 购款 331,864.87
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,044,794.41
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.11.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况
8.11.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
13,779 81,057.98 979,899,727.85 87.73% 136,998,200.96 12.27%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 永安国 富资 产管 理有 限公
司－永 安国 富－ 价值3 号私
募投资 基金
71,085,869.00 6.36%
2 深圳市 凯丰 投资 管理 有限
公司－ 凯丰 宏观 对冲9 号资
产管理 计划
31,555,503.00 2.83%
3 昌都市 凯丰 投资 管理 有限
公司－ 凯丰 宏观 对 冲 11 号
私募基 金
27,107,846.00 2.43%
4 深圳市 凯丰 投资 管理 有限
公司－ 凯丰 宏观 对 冲 10 号
基金
21,228,800.00 1.90%
5 昌都市 凯丰 投资 管理 有限
公司－ 昌都 资管2 号私 募 基
金
12,153,600.00 1.09%
6 招商证 券股 份有 限公 司 5,529,404.00 0.50%
7 兴业全 球基 金－ 工商 银行 5,119,863.00 0.46% 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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－兴全 特定 策 略 33 号特 定
多客户 资产 管理 计
8 南京盛 泉恒 元投 资有 限公
司－盛 泉恒 元量 化进 取多
策略1 号基 金
3,785,614.00 0.34%
9 李爱莲 3,677,100.00 0.33%
10 云南国 际信 托有 限公 司－
笙岚集 合资 金信 托计 划
2,361,200.00 0.21%
注：上 述持 有人 均为 场内 持有人 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
57,905.90 0.0052%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2016 年6 月 24 日 ）基 金份 额总 额 431,503,809.43
本报告 期期 初基 金份 额总 额 865,828,244.25
本报告 期基 金总 申购 份额 1,675,017,117.00
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 1,423,947,432.44
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,116,897,928.81
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 的重 大人 事 变动
2017 年6 月9 日， 基金 管 理人发 布高 级管 理人 员变 更公告 ， 副总 经理 任志 强 因个人 原因 ， 自
2017 年5 月31 日起 不再 担任副 总经 理的 职务 。
2017 年8 月11 日 ， 基金 管 理人发 布高 级管 理人 员变 更公告 ， 董事 长郑 安国 先 生因个 人原 因，
自2017 年8 月9 日 起不 再 担任董 事长 的职 务， 由孔 祥清先 生接 任公 司董 事长 职务。
2017 年 9 月 29 日 ，基 金 管理人 发布 高级 管理 人员 变更公 告， 聘任 欧江 洪先 生为公 司副 总 经
理。
2017 年9 月29 日， 基金 管 理人发 布高 级管 理人 员变 更公告 ， 韦 历山 先生 因个 人 原因， 自 2017
年9 月29 日起 不再 担任 公 司常务 副总 经理 职务 。
2 、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
2017 年9 月1 日， 中国 建 设银行 发布 公告 ， 聘任纪 伟 为中国 建设 银行 资产 托管 业务部 总经 理 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金资 产和 基金 托管 业务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 发生 变更 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
基金管 理人 为本 基金 聘任 的会计 师事 务所 向本 基金 提供的 审计 服务 持续 期限 为： 本基 金 合 同
生效之 日起 至本 报告 期末 。
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11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未有 受到 稽查 或处 罚的 情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
DAIWA 1 1,402,015,499.47 34.30% 560,806.29 22.58% -
中金国 际 1 1,155,132,827.76 28.26% 924,107.20 37.21% -
海通证 券 1 964,297,420.75 23.59% 771,679.08 31.08% -
JP 1 566,423,802.51 13.86% 226,569.06 9.12% -
CICC 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
注：1 、基 金管 理人 选择 交 易单元 的标 准和 程序 如下 ：
（1 ） 选 择标 准: 资力 雄厚 ， 信誉 良好； 财务 状况 良 好， 各 项财 务指 标显 示公 司经营 状况 稳定 ； 经
营行为规范， 最近两年 未 因重大违规行 为受到中 国 证监会和中国 人民银行 处 罚；内部管 理规范、
严格，具备健 全的内控 制 度，并能满足 基金运作 高 度保密的要求 ；具备基 金 运作所需要 的高效、
安全的通讯条 件，交易 设 施符合代理本 基金进行 证 券交易的需要 ，并能为 本 基金提供全 面的信息
服务；研究实 力较强， 有 固定的研究机 构和专门 的 研究人员，能 及时为本 基 金提供高质 量的咨询
服务， 并能 根据 基金 投资 的特定 要求 ，提 供专 门研 究报告 ；适 当的 地域 分散 化。
（2 ） 选择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c） 签约 。
2、本 报告 期新 增交 易单 元: 海通 证券
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金额
占当期
债券
成交 总
成交金额
占当期 债券
回购
成交总额 的
成交金额
占当期 权
证
成交总额
成交金 额
占当期 基
金
成交总额华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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额的比
例
比例 的比例 的比例
DAIWA - - - - 10,796.08 3.09% - -
中金国 际 - - - - 35,077.75 10.03% - -
海通证 券 - - - - 302,787.37 86.59% - -
JP - - - - - - - -
CICC - - - - 1,027.56 0.29% - -
瑞银证 券 - - - - - - - -
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有基 金情
况
序
号
持有基金 份额比
例达到或 者超过
20%的时间 区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
20170101~20170
213
184,381,856.
73
0.00
34,381,856.
73
150,000,000.
00
13.4
3
2
20170101~20170
213
200,193,757.
56
16,741,168.
59
0.00
216,934,926.
15
19.4
2
产品特有 风险
报告期内 本基金 出现单 一 投资者持 有基金 份额比 例 超过 20% 的情况 。 在单 一 投资者持 有基金 份额
比 例 较高 的 情况 下， 如 该投 资 者集 中 赎回 ，可 能 会增 加 基金 的 流动 性风 险。此 外 ，由 于 基金 在
遇 到 大额 赎 回的 时候 可 能需 要 变现 部 分资 产， 可 能对 持 有资 产 的价 格形 成冲击 ， 增加 基 金的 市
场风险 。 基金 管理人 将专 业审慎 、 勤勉 尽责地 运作 基金资产 ， 加 强防范 流动 性风险 、 市场 风险，
保护持有 人利益 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
1.基金 管理 人于 2017 年 10 月 13 日发 布《 关于 华宝 兴业港 股通 恒生 中国 （香 港上市 ）25
指数证 券投 资基 金 （LOF ） 、 华 宝兴 业标 普香 港上 市 中国中 小盘 指数 证券 投资 基金 （LOF ） 修改 基
金合同 的公 告》 ， 根 据 《通 过港股 通机 制参 与香 港股 票市场 交易 的公 募基 金注 册审核 指引 》 、 《 关
于进一 步加 强辖 区通 过港 股通机 制参 与香 港股 票市 场交易 的基 金产 品监 管的 通知》 ， 基 金管 理 人
对 于已成立 运作的 参与港股 通交易的 基金产 品，已对 本基金合 同做了 相应修改 ，全面揭 示投资
港股的 相关 风险 。
基金合 同的 修改 已 自 2017 年10 月13 日起 生效 。
2.基金 管理 人 于2017 年12 月 27 日 发布 《 华宝 基金 管理有 限公 司关 于旗 下基 金更名 事宜 的
公告》 ，旗 下已 管理 和已 获 批未募 集的 公开 募集 证券 投资基 金自 2017 年 12 月 30 日起 变更 基金
名称 （各 基金 的基 金代 码 保持不 变） 。 变更事 项符 合 现行相 关法 律法 规及 基金 合同的 规定 ， 对基
金 份额持有 人利益 无实质性 不利影响 。本次 变更不影 响本公司 旗下基 金已签署 的全部法 律文件
的效力 及履 行。
根据上 述公 告， 本基 金自2017 年12 月30 日起 基金 名称变 更为 “华 宝标 普香 港上市 中国 中
小盘指 数证 券投 资基 金 (L O F)” 。 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF ）2017 年年度报告 （摘要）
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华 宝基 金管理 有限 公司
2018 年 3 月 27 日
