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华安纳指100人民币(040046)

华安纳指100:2017年年度报告摘要查看PDF公告

华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 
 
 
 
 
华 安 纳斯 达克 100 指 数证 券 投资 基 金 
2017 年 年度 报告 摘要 
2017 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 华安 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 中国 建设银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 :二 〇一八 年三 月二十 七日 
 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 
第 2 页共 32 页 
§ 1


重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定, 于 2018 年 3 月 22 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业 绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。


华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 3 页共 32 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 华安纳 斯达 克 100 指数 基金主 代码 040046 交易代 码 040046 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2013 年 8 月 2 日 基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 53,255,552.78 份 基金合 同存 续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金 为股 票指 数基 金 , 通过严 格的 指数 化投 资策 略与风 险控 制 , 紧 密跟 踪标的 指数 ,力 争实 现跟 踪偏离 度和 跟踪 误差 最小 化。 投资策 略 本基金 采用 完全 复制 法 , 跟踪标 的指 数 , 以 完全 按 照标的 指数 成份 股组 成 及其权 重构 建基 金股 票投 资组合 为原 则 , 进 行被 动 式指数 化投 资 。 为 更好 地实现 本基 金的 投资 目标 , 本 基金 还将 在条 件允 许 的情况 下投 资于 股指 期 货等金 融衍 生品 ,以 期降 低跟踪 误差 水平 。 本基金 的风 险控 制目 标是 追求年 跟踪 误差 不超 过 4% (以美 元计 价计 算) 。 业绩比 较基 准 纳斯达 克 100 价 格指 数(Nasdaq 100 Price Index ) 收 益率。 风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 , 属 于较高 风险 、 较 高预 期收 益的基 金品 种, 其风 险 和预期 收益 高于 货币 市场 基金、 债券 型基 金和 混合 型基金 。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 华安基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 钱鲲 田青 联系电 话 021-38969999 010-67595096 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 4 页共 32 页 电子邮 箱 qiankun@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服 务电 话 4008850099 010-67595096 传真 021-68863414 010-66275853 2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人 项目 境外资 产托 管人 名称 英文 State Street Bank and Trust Company 中文 美国道 富银 行 注册地 址 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America 办公地 址 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America 邮政编 码 02111 2.5 信息披露方式 登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联 网网址 www.huaan.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 上海市 世纪 大 道 8 号 上海 国金中 心二 期 31 层、32 层 § 3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016 年 2015 年 本期已 实现 收益 3,014,997.71 1,043,955.15 3,225,510.10 本期利 润 16,457,501.50 5,542,528.18 3,199,768.79 加权平均基金份额本期 利润 0.3326 0.1909 0.1538 本期基金份额净值增长 率 21.89% 9.68% 12.56% 3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末可供分配基金份额 0.5027 0.4412 0.4164 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 5 页共 32 页 利润 期末基 金资 产净 值 100,801,680.96 77,221,434.29 21,390,404.08 期末基 金份 额净 值 1.893 1.553 1.416 注:1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 (例 如: 封闭式 基金 交易 佣 金,开 放式 基金 的申 购赎 回费、 红利 再投 资费 、基 金转换 费等 ), 计入 费用 后实际 收益 水平 要低 于 所列数 字。 2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 (不 含公 允价 值变动 收益 )扣 除 相关费 用后 的余 额, 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。 3.期末 可供 分配 利润 采用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 (为期 末余 额, 不是 当期 发生数 )。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较 基准收 益 率标准 差 ④ ①- ③ ②-④ 过去三 个月 5.52% 0.69% 5.32% 0.71% 0.20% -0.02% 过去六 个月 8.86% 0.68% 9.26% 0.72% -0.40% -0.04% 过去一 年 21.89% 0.65% 23.88% 0.69% -1.99% -0.04% 过去三 年 50.48% 0.92% 61.24% 0.98% -10.76% -0.06% 自基金 合同 生效 起至今 89.30% 0.85% 116.40% 0.93% -27.10% -0.08% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 (2013 年 8 月 2 日至 2017 年 12 月 31 日) 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 6 页共 32 页 3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金 自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 注:合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ,不 按整 个自 然年度 进行 折算 。 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 7 页共 32 页 3.3 过去三年基金的利润分 配情况 无。 § 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20 号 文批 准 于 1998 年 6 月设 立, 是国 内 首批基 金管 理公 司之 一, 注册资 本 1.5 亿元 人民 币 ,公司 总部 设在 上海 陆家 嘴金融 贸易 区。 目前 的 股东为 国泰 君安 投资 管理 股份有 限公 司、 上海 国际 信托有 限公 司、 上海 工业 投资 ( 集团) 有限 公司 、 上海锦江国际投资管理有 限公司和国泰君安创新投 资有限公司。公司在北京 、上海、沈阳、成都、 广州等地设有分公司,在 香港和上海设有子公司 — 华安(香港)资产管理有 限公司、华安未来资产 管理有 限公 司。 截 至 2017 年 12 月 31 日, 公司 旗下 共管理 华安 创新 混合 、 华 安 MSCI 中国 A 、 华安 现金富 利货 币、 华安 稳定 收益债 券、 华安 黄金 易 ETF 、华安沪港深 外延 增长 混 合、华 安全 球美 元收 益债券 等 98 只 开放 式基 金 ,管理 资产 规模 达 到 1851.32 亿 元人 民币 。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 徐宜宜 本基金 的基 金 经理 2013-08-02 - 11 年 管理学 硕士 , CFA (国 际金 融分析 师) , FRM( 金融 风险 管理师 ) , 11 年 证券、 基金 行业从 业经 历, 具有 基金 从业资 格。 曾在 美国 道富 全球投 资管 理公 司担 任对 冲基金 助理 、量 化分 析师 和风险 管理 师等 职。2011 年 1 月 加入 华安 基金 管理 有限公 司被 动投 资部 从事 海外被 动投 资的 研究 工 作。 2011 年 5 月至 2012 年 12 月 担任 上证 龙头 企业 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金及 其联 接基 金的 基金 经理职 务。2012 年 3 月起华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 8 页共 32 页 同时担 任华 安标 普全 球石 油指数 证券 投资 基金 的基 金经理 。2013 年 7 月起 同 时担任 华安 易富 黄金 交易 型开放 式证 券投 资基 金的 基金经 理。2013 年 8 月起 同时担 任华 安易 富黄 金交 易型开 放式 证券 投资 基金 联接基 金及 本基 金的 基金 经理。 2013 年 12 月至 2016 年 9 月 同时 担任 华安 中证 细分地 产交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 的基 金经 理。2014 年 8 月起 同时 担 任华安 国际 龙头 (DAX ) 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 及其 联接 基金 的基 金经理 。2017 年 4 月起 , 同时担 任华 安中 证定 向增 发事件 指数 证券 投资 基金 (LOF )的基金 经理 。 注:此 处的 任职 日期 和离 任日期 均指 公司 作出 决定 之日, 即以 公告 日为 准。 证券从 业的 含义 遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。 4.2 管理人对报告期内本基 金运作遵规守信情况 的说 明 本报告期内,本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、招募说 明书等有关基金法律文件 的规定,本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产,在控制风 险的前 提下 ,为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 ,不 存在违 法违 规或 未履 行基 金合同 承诺 的情 形。 4.3 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 根据中 国证 监会 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 , 公 司制 定 了 《 华安基 金管 理 有限公 司公 平交 易管 理制 度》 , 将封 闭式 基金 、 开 放 式基金 、 特 定客 户资 产管 理组合 及其 他投 资组 合 资产在研究分析、投资决 策、交易执行等方面全部 纳入公平交易管理中。控 制措施包括:在研究环 节,研究员在为公司管理 的各类投资组合提供研究 信息、投资建议过程中, 使用晨会发言、邮件发 送、登录在研究报告管理 系统中等方式来确保各类 投资组合经理可以公平享 有信息获取机会。在投 资环节,公司各投资组合 经理根据投资组合的风格 和投资策略,制定并严格 执行交易决策规则 ,以 保证各投资组合交易决策 的客观性和独立性。同时 严格执行投资决策委员会 、投资总监、投资组合华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 9 页共 32 页 经理等各投资决策主体授 权机制,投资组合经理在 授权范围内自主决策,超 过投资权限的操作需要 经过严格的审批程序。在 交易环节,公司实行强制 公平交易机制,确保各投 资组合享有公平的交易 执行机 会。 (1 ) 交 易所 二 级市场 业务 , 遵循 价格 优 先、 时间 优先 、 比 例分 配、 综合平 衡的 控制 原则 , 实现同 一时 间下 达指 令的 投资组 合在 交易 时机 上的 公平性 。 (2 ) 交易 所一 级 市场业 务, 投资 组合 经 理按意愿独立进行业务申 报,集中交易部以投资组 合名义对外进行申报。若 该 业务以公司名义进行 申报与中签,则按实际中 签情况以价格优先、比例 分配原则进行分配。若中 签量过小无法合理进行 比例分 配 , 且 以公 司名 义 获得 , 则 投资 部门 在合 规 监察员 监督 参与 下 , 进 行 公平协 商分 配。 (3 ) 银 行间市 场业 务遵 循指 令时 间优先 原则 ,先 到先 询价 的控制 原则 。通 过内 部共 同的 iwind 群 ,发 布 询 价需求和结果,做到信息 公开。若是多个投资组合 进行一级市场投标,则各 投资组合经理须以各投 资组合名义向集中交易部 下达投资意向,交易员以 此进行投标,以确保中签 结果与投资组合投标意 向一一对应。若中签量过 小无法合理进行比例分配 ,且以公司名 义获得,则 投资部门在风险管理部 投资监督参与下,进行公 平协商分配。交易监控、 分析与评估环节,公司风 险管理部对公司旗下的 各投资组合投资境内证券 市场上市交易的投资品种 、进行场外的非公开发行 股票申购、以公司名义 进行的债券一级市场申购 、不同投资组合同日和临 近交易日的反向交易以及 可能导致不公平交易和 利益输 送的 异常 交易 行为 进行监 控, 根据 市场 公认 的第三 方信 息 ( 如: 中 债 登的债 券估 值) , 定期 对 各投资组合与交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查,对不同投 资组合临近交易日的同 向交易 的交 易时 机和 交易 价差进 行分 析。 4.3.2 公 平交易制度的执行 情况 本报告 期内 ,公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。 本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 , 在不 同时 间窗 下 (日 内 、3 日内、5 日内) 的本 年度 同向 交易 价差进 行了 专项 分析 ,未 发现违 反公 平交 易原 则的 异常情 况。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 , 公司 合规 监察稽 核部 会同 基 金投资、交易部门讨论制 定了公募基金、专户针对 股票、债券、回购等投资 品种在交易所及银行间 的同日反向交易控制规则 ,并在投资系统中进行了 设置,实现了完全的系统 控制。同时加强了对基 金、专户间的同日反向交 易的监控与隔日反向交易 的检查;风险管理部开发 了同向交易分析系统, 对相关 同向 交易 指标 进行 持续监 控, 并定 期对 组合 间的同 向交 易行 为进 行了 重点分 析。 本报告期内,因组合流动 性管理或投资策略调整需 要,除指数基金以外的所 有投资组合参与的 交易所 公开 竞价 交易 中 , 同 日反向 交易 成交 较少 的单 边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的次 数 为华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 10 页共 32 页 1 次, 未出 现异 常交 易。 4.4 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2017 年 世界经济增长明显回升,全球 经济增长率持续下降趋势 结束。国际货币基金组织(IMF) 数据显 示,2017 年世界 GDP 增 长率 比 2016 年上 升 0.4 个百 分点 。其中 ,发 达 经济 体 GDP 增速 为 2.2%,比 2016 年 上升 0.5 个百分 点; 美国 失业 率持 续下降 。2017 年 12 月美 国 失业率 为 4.1% , 相比 2016 年 9 月, 下降了 0.9 个百分 点, 为金 融危 机以 来的最 低点 。美 国劳 动市 场的积 极变 化也 体现 在 工资变 化上 。美 国私 营企 业全部 员工 平均 时薪 从 2016 年 9 月的 25.81 美 元提 高到 了 2017 年 9 月的 26.54 美元 ,平 均周 薪从 887.86 美元 提高 到了 912.98 美元 ,涨 幅均 为 2.8% 。 2017 年 纳斯 达克 100 指数 表现优 异。 报告 期内 表现 为单边 上涨 走势 ,以 美元 计价上 涨 32.99% 。 我们认 为影 响纳 斯达 克 100 指数 走势 的因 素有 以下 几点 : 1 ) 虽然 美元 3 、6 、12 月 再次加 息 , 但 美 元指数 仍在 低位 徘徊 , 对 科技股 有利 ; 2 ) 科 技 股 2017 年 业绩 超预 期; 3 ) 权 重 股苹果 电脑 、 亚马 逊、 谷歌、 脸书 的表 现优 于市 场平均 水平 ,带 动了 纳斯 达克 100 指 数的 上涨 。纳 斯达克 100 指数 代表 了 美国的科技龙头企业,是 全球资产配置中较有价值 的组成部分。以人工智能 为代表的新科技将促进 新的商 业模 式诞 生, 也将 带来生 产力 的提 升和 财富 的创造 。截 至 12 月 31 日 ,纳斯 达 克 100 指数的 估值水 平 约 27.4 倍 , 历 史 上看处 于较 高水 平 。 而 企 业利润 增长 预期 为 21% , 自由现 金流 雄厚 , 呈现 强者恒 强的 局面 。 据 统计 , 纳 斯达 克 100 指 数中 最 大的 10 只 股票 贡献 了近 40% 的指 数涨 幅 。 随着 科技产业对人类社会影响 的进一步加强 以及资本技 术集中效应逐步显现,以 大盘科技股为代表的纳 斯达 克 100 指数 表现 优异 的背后 蕴含 着深 刻的 社会 背景。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 截至 2017 年 12 月 31 日 , 本基金 份额 净值 为 1.893 元, 本报 告期 份额 净值 增 长率 为 21.89%,同 期业绩 比较 基准 增长 率 为 23.88% 。 4.5 管理人对宏观经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望 我们预 计以 成长 股和 高市 盈率为 代表 的纳 斯达 克 100 指数 经过 季末短 暂的 调 整,未 来走 势会 相 对稳健 向上 。 全 球仍 然处 在新一 轮科 技创 新的 浪潮 中, 科技股 轻资 产且 现金 流充裕 , 相 信 2018 年科 技股领 跑 市 场的 长期 趋势 不会改 变。 而纳 斯达 克 100 指数 的成 分股是 科技 股 中的翘 楚, 估值 并不 存 在显著 泡沫 ,未 来表 现依 然偏乐 观。 作为纳 斯达 克 100 指数 基 金的管 理人 ,我 们继 续坚 持积极 将基 金回 报与 指数 相拟合 的原 则, 降华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 11 页共 32 页 低跟踪 偏离 和跟 踪误 差, 勤勉尽 责, 为投 资者 获得 长期稳 定的 回报 。 4.6 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明 本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定,对基金所 持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。


本基金管理人设有估值委 员会,负责在证 券发行机 构发生了严重影响证券价 格的重大事件时, 评估重大事件对投资品种 价值的影响程度、评估对 基金估值的影响程度、确 定采用的估值方法、确 定该证券的公允价值;同 时将采用的估值方法以及 采用该方法对相关证券的 估值与基金的托管银行 进行沟通。估值委员会成 员由投资总监、研究总监 、固定收益部总监、指数 投资部总监、基金运营 部总经理、风险管理部总 监等人员组成,具有多年 的证券、基金从业经验, 熟悉相关法律法规,具 备行业研究、风险管理、 法律合规或基金估值运作 等方面的专业胜任能力。 基金经理可参与估值原 则和方 法的 讨论 ,但 不参 与估值 原则 和方 法的 最终 决策和 日常 估值 的执 行。 本报告 期内 ,参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。


本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议,由其按 约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。 4.7 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明 本报告 期不 进行 收益 分配 。 4.8 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 本基金 报告 期内 不存 在基 金持有 人数 低 于 200 人或 基金资 产净 值低 于 5000 万 元的情 形。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告 期 , 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 , 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、 基金合同、托管协议和其 他有关规定,不存在损害 基金份额持有人利益的行 为,完全尽职尽责地履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期,本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定,对本基金的基 金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核,对本基金的投资 运作方面进行了监督,华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 12 页共 32 页 未发现 基金 管理 人有 损害 基金 份 额持 有人 利益 的行 为。 本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组 合报告 等内 容, 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 § 6 审计报告 本报告 期的 基金 财务 会计 报告经 安永 华明 会计 师事 务所( 特 殊普 通合 伙) 审 计, 注册会 计师


蒋燕 华


蔡 玉芝 签字 出具 了安 永华明(2018) 审字 第 60971571_B10 号标 准无 保留 意 见的审 计报 告 。 投 资者 可通过 年度 报告 正文 查看 审计报 告全 文。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 华安 纳斯 达 克 100 指 数证 券投 资基 金 报告截 止日 :2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资产: - - 银行存 款 10,873,183.53 5,505,008.24 结算备 付金 - - 存出保 证金 - - 交易性 金融 资产 91,459,276.88 72,795,849.34 其中: 股票 投资 91,459,276.88 72,795,849.34 基金投 资 - - 债券投 资 - - 资产支 持证 券投 资 - - 衍生金 融资 产 - - 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 13 页共 32 页 买入返 售金 融资 产 - - 应收证 券清 算款 - - 应收利 息 1,885.27 550.90 应收股 利 18,652.14 21,301.03 应收申 购款 688,864.91 - 递延所 得税 资产 - - 其他资 产 - - 资产总计 103,041,862.73 78,322,709.51 负债和所有者权益 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负债: - - 短期借 款 - - 交易性 金融 负债 - - 衍生金 融负 债 - - 卖出回 购金 融资 产款 - - 应付证 券清 算款 611,254.81 - 应付赎 回款 1,322,800.52 791,450.73 应付管 理人 报酬 67,002.68 54,247.18 应付托 管费 20,938.35 16,952.25 应付销 售服 务费 - - 应付交 易费 用 - - 应交税 费 - - 应付利 息 - - 应付利 润 - - 递延所 得税 负债 - - 其他负 债 218,185.41 238,625.06 负债合计 2,240,181.77 1,101,275.22 所有者权益: - - 实收基 金 53,255,552.78 49,711,723.72 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 14 页共 32 页 未分配 利润 47,546,128.18 27,509,710.57 所有者权益合计 100,801,680.96 77,221,434.29 负债和所有者权益总 计 103,041,862.73 78,322,709.51 注:报 告截 止 日 2017 年 12 月 31 日 ,基 金份 额净 值 1.893 元, 基金 份额 总 额 53,255,552.78 份。 7.2 利润表 会计主 体: 华安 纳斯 达 克 100 指 数证 券投 资基 金 本报告 期:2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 一、收入 17,848,281.82 6,484,246.66 1.利息 收入 27,790.61 22,572.54 其中: 存款 利息 收入 27,790.61 22,572.54 债券利 息收 入 - - 资产支 持证 券利 息收 入 - - 买入返 售金 融资 产收 入 - - 其他利 息收 入 - - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列) 4,522,928.35 1,864,008.07 其中: 股票 投资 收益 3,657,922.89 1,394,971.52 基金投 资收 益 - - 债券投 资收 益 - - 资产支 持证 券投 资收 益 - - 衍生工 具收 益 - - 股利收 益 865,005.46 469,036.55 3.公允价 值变动收益(损失以 “- ” 号 填列) 13,442,503.79 4,498,573.03 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列) -212,718.65 57,932.55 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 67,777.72 41,160.47 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 15 页共 32 页 减:二、费用 1,390,780.32 941,718.48 1.管 理人 报酬 699,023.53 333,186.36 2.托 管费 218,444.87 104,120.73 3.销 售服 务费 - - 4.交 易费 用 3,971.68 7,724.84 5.利 息支 出 - - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 - - 6.其 他费 用 469,340.24 496,686.55 三、 利润总额 (亏损总额 以 “- ” 号填 列) 16,457,501.50 5,542,528.18 减:所 得税 费用 - - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列) 16,457,501.50 5,542,528.18 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 华安 纳斯 达 克 100 指 数证 券投 资基 金 本报告 期:2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 49,711,723.72 27,509,710.57 77,221,434.29 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - 16,457,501.50 16,457,501.50 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以 “- ” 号填 列) 3,543,829.06 3,578,916.11 7,122,745.17 其中:1.基 金申 购款 39,069,759.15 31,271,576.17 70,341,335.32 2.基金 赎回 款 -35,525,930.09 -27,692,660.06 -63,218,590.15 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 16 页共 32 页 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 53,255,552.78 47,546,128.18 100,801,680.96 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 15,101,920.70 6,288,483.38 21,390,404.08 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - 5,542,528.18 5,542,528.18 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以 “- ” 号填 列) 34,609,803.02 15,678,699.01 50,288,502.03 其中:1.基 金申 购款 59,819,302.23 27,537,835.75 87,357,137.98 2.基金 赎回 款 -25,209,499.21 -11,859,136.74 -37,068,635.95 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 49,711,723.72 27,509,710.57 77,221,434.29 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页码 (序 号) 从 7.1 至 7.4 , 财务 报表 由下 列 负责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 朱学 华,主 管会 计工 作负 责人 :赵敏 ,会 计机 构负 责人 :陈林 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 17 页共 32 页 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金( 以下 简称 “ 本 基金 ”) , 系经 中国 证券 监督 管理委 员会 (以 下 简称“ 中国 证监 会 ” ) 证监 许可[2013]10 号文 《关于 核准华 安纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 募集 的 批复 》 的核 准 , 由基 金管 理人华 安基 金管 理有 限公 司向社 会公 开发 行募 集, 基金合 同 于 2013 年 8 月 2 日正 式生 效, 首次 设立 募 集规模 为 273,039,419.53 份基金 份额 。 本 基金 为契 约型开 放式 , 存 续期 限 不定。本基金的基金管理 人及注册登记机构为华安 基金管理有限公司,基金 托管人为中国建设银行 股份有 限公 司, 境外 资产 托管人 为道 富银 行(State Street Bank and Trust Company) 。 本基金 主要 投资 于纳 斯达 克 100 指数 成份 股、 备选 成份股 ,与 纳斯 达克 100 指数相 关的 公募 基 金、上市交易型基金等, 固定收益类证券、银行存 款、现金等货币市场工具 、股指期货以及中国证 监会允 许本 基金 投资 的其 他产品 或金 融工 具。 本基 金投资 于纳 斯达 克 100 指 数成份 股、 备选 成份 股 以及与 纳斯 达克 100 指数 相关的 公募 基金 、上 市交 易型基 金的 比例 不低 于基 金资产 的 85% , 其中 投 资于与 纳斯 达克 100 指数 相关的 公募 基金 、上 市交 易型基 金的 比例 不超 过基 金资产 的 10% ; 投资 于 现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券的 比例 不低 于基金 资产 净值 的 5% 。 如 法律法 规或 监管 机构 以 后允许基金投资其他品种 或变更投资比例限制,基 金管理人在履行适当程序 后,可以相应调整本基 金的投 资范 围、 投资 比例 规定。 本基金 的业 绩比 较基 准为 :纳斯 达 克 100 价格 指数 (Nasdaq 100 Price Index ) 收益率 。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计 准则、应 用指南、解释以及其他相 关规定(以下统称 “ 企业会计准则 ” )编制,同时, 对于在具体会 计核算和信息披露方面, 也参考了中国证券投资基 金业协会修订并发布的《 证券投资基金会计核算 业务指 引》 、 中国 证监 会制 定的 《 中国 证券监 督管 理 委员会 关于 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意见 》 、 《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》第 2 号《 年度 报 告 的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披露 编报 规则 》第 3 号 《会 计报 表附 注 的编制 及披 露》 、 《证 券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年度 报告 和半 年度报 告> 》 及其 他中 国证 监会及 中国 证券 投资 基金业 协会 颁布 的相 关规 定。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于 2017 年 12 月 31 日 的财 务华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 18 页共 32 页 状况以 及 2017 年度 的经 营 成果和 净值 变动 情况 。 7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明 本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的 规定 , 经国 务院 批准 , 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点, 金融 业 纳入试点范围,由缴纳营 业税改为缴纳增值税。对 证券投资基金(封闭式证 券投资基金,开放式证 券投资基金)管理人运用 基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税;国债 、地方政府债利息收入 以及金 融同 业往 来利 息收 入免征 增值 税; 存款 利息 收入不 征收 增值 税; 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有 关政策的通知》的规定, 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得 的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入; 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通 知》的规定,金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债 券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等 增值税政策的通知》的规 定,资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为, 以资管产品管理人为增 值税纳 税人 ; 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《 关于 资管产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 的规 定, 自 2018 年 1 月 1 日起 , 资管产 品管 理人 运营 资管 产品过 程中 发生 的增 值税 应税行 为( 以下 简称 “ 资华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 19 页共 32 页 管产品 运营 业务 ” ) , 暂适 用简易 计税 方法 , 按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 , 资 管产品 管理 人未 分别 核 算资管产品运营业务和其 他业务的销售额和增值税 应纳税额的除外。资管产 品管理人可选择分别或 汇总核 算资 管产 品运 营业 务销售 额和 增值 税应 纳税 额。 对资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中 发生的增值税应税行为, 未缴纳增值税的,不再缴 纳;已缴纳增值税的,已 纳税额从资管产品管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 ; 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]90 号 文《关 于租入 固定 资产进 项税 额 抵扣等 增值 税政 策 的通知 》 的 规定, 自 2018 年 1 月 1 日 起, 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部 分金融 商品 转让 业务 , 按 照以下 规定 确定 销售 额: 提供贷 款服 务, 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息 及利息 性质 的收 入为 销售 额; 转 让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 (不 包 括 限售股 ) 、 债 券、 基金 、 非货物期货,可以选择按 照实际买入价计算销售额 ,或者以 2017 年 最后一 个交易日的股票收盘价 (2017 年最后一个交 易日 处于停牌期间的股票,为 停牌前最后一个交易日收 盘价) 、债券估值 (中 债金融 估值 中心 有限 公司 或中证 指数 有限 公司 提供 的债券 估值 ) 、 基 金份 额净 值、 非 货物 期货结 算 价 格作为 买入 价计 算销 售额 。 基金取得的源自境外的差 价收入,其涉及的境外所 得税税收政策,按照相关 国家或地区税收法 律和法 规执 行, 在境 内暂 免征营 业税 或增 值税 和企 业所得 税; 基金取得的源自境外的股 利收益,其涉及的境外所 得税税收政策, 按照相关 国家或地区税收法 律和法 规执 行, 在境 内暂 未征收 个人 所得 税和 企业 所得税 。


7.4.7 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 华安基 金管 理有 限公 司 (“ 华安基 金公 司 ”) 基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售 机构 中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 美国道 富银 行 基金境 外托 管行 上海国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东 国泰君 安创 新投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东 上海工 业投 资(集团) 有 限公 司 基金管 理人 的股 东 上海锦 江国 际投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东 国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东 华安资 产管 理( 香港 )有 限公司 基金管 理人 的全 资子 公司 华安未 来资 产管 理( 上海 )有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司 注:1. 下述 关联 交易 均在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。 2.经华 安基 金管 理有 限公 司股东 会第 四十 一次 会议 审议通 过, 并经 中国 证券 监督管 理委 员会 证华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 20 页共 32 页 监许可 【2017 】1809 号 文 核准 , 华 安基金 管理 有限 公司的 原股 东上 海电 气 ( 集团 ) 总 公司已 变更 为 国泰君 安创 新投 资有 限公 司。 华安 基金 管理 有限 公司 已于 2017 年 10 月 17 日 就 上述股 东变 更事 项进 行公告 。 7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。 7.4.8.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。 7.4.8.1.3 债券交易 本基金 本报 告期 和上 年度 可比期 间均 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 交易 。 7.4.8.1.4 债券回购交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行回 购交 易。 7.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无应 支付 关联 方的佣 金。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 699,023.53 333,186.36 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 272,248.46 126,298.98 注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.80% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E× 0.80%/ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 21 页共 32 页 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金管 理费 每日 计提 ,按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ,经 基 金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 管理人 ,若 遇法 定节 假 日、休 息日 或不 可抗 力致 使无法 按时 支付 的, 支付 日期顺 延。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 218,444.87 104,120.73 注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E× 0.25%/ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金管 理费 每日 计提,按 月 支付。 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金托 管费 划付指 令, 经基 金 托管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金托 管人 , 若 遇法 定节 假日 、 休息日 或不 可抗 力致 使无 法按时 支付 的, 支付 日期 顺延。 7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购) 交易 。 7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 无。 7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。 7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 上年度 可比 期间 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 22 页共 32 页 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 建设银 行 10,200,895.70 24,900.07 1,417,707.17 21,307.28 道富银 行 672,287.83 2,761.49 4,087,301.07 146.33 合计 10,873,183.53 27,661.56 5,505,008.24 21,453.61 注:本 基金 的银 行存 款分 别由基 金托 管人 中国 建设 银行和 境外 资产 托管 人道 富银行 保管 ,按 适 用利率 或约 定利 率计 息。 7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 无。 7.4.9 期末(2017 年 12 月 31 日)本基金持有的流通 受限证券 7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券 本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。 7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票 本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出 回购证 券款 余额 。 7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出 回购证 券款 余额 。 7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项 7.4.14.1 公 允价 值 7.4.14.1.1 不以 公允 价值 计 量的金 融工 具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括贷款 和应收款项以及其他金融 负债,其因剩余期 限不长 ,公 允价 值与 账面 价值相 若。


华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 23 页共 32 页 7.4.14.1.2 以公 允价 值计 量 的金融 工具 7.4.14.1.2.1 各 层次 金融 工 具公允 价值 于 2017 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第一层 次的 余额 为人 民 币 91,459,276.88 元 ,无 属于 第二层 次和 第三 层次 余额 。 于 2016 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第一层 次的 余额 为人 民 币 72,795,849.34 元 ,无 属于 第二层 次和 第三 层次 余额 。 7.4.14.1.2.2 公 允价 值所 属 层次间 的重 大变 动 本基金本期及上年度可比 期间持有的以 公允价值计 量的金融工具的公允价值 所属层次未发生重 大变动 。 7.4.14.1.2.3 第 三层 次公 允 价值余 额和 本期 变动 金额 本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融工具第三层次公 允价值本期未发生 变动。 7.4.14.2 承 诺事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。 7.4.14.3 其 他事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 7.4.14.4 财 务报 表的 批准 本财务 报表 已 于 2018 年 3 月 22 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 24 页共 32 页 1 权益投 资 91,459,276.88 88.76 其中: 普通 股 89,601,732.55 86.96 存托凭 证 1,857,544.33 1.80 优先股 - - 房地产 信托 凭证 - - 2 基金投 资 - - 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 其中: 远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 6 货币市 场工 具 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 10,873,183.53 10.55 8 其他各 项资 产 709,402.32 0.69 9 合计 103,041,862.73 100.00 8.2 期末在各个国家(地区 )证券市场的权益投 资分 布 金额单 位: 人民 币元 国家( 地区 ) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 美国 91,459,276.88 90.73 合计 91,459,276.88 90.73 8.3 期末按行业分类的权益 投资组合 8.3.1 期末指数投资按行业 分类的股票及存托凭 证投 资组合 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 25 页共 32 页 金额单 位: 人民 币元 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 信息技 术 56,501,569.67 56.05 非必需 消费 品 19,797,263.51 19.64 保健 8,447,230.80 8.38 必需消 费品 4,516,798.42 4.48 工业 1,463,896.03 1.45 电信服 务 732,518.45 0.73 合计 91,459,276.88 90.73 注:以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准(GICS) 。 8.3.2 期末积极投资按行业 分类的股票及存托凭 证投 资组合 无。 8.4 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名 权益投资明细 本基金 本报 告期 末积 极投 资部分 未持 有股 票及 存托 凭证。 8.5 指数投资期末按公允价 值占基金资产净值比 例大 小排序的 前十名股票 及存 托凭证投资明细 8.5.1 指数投资期末按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的 前十名权益 投 资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称 ( 英文) 公司名 称 ( 中文) 证券代 码 所在证 券市场 所属国 家 ( 地区) 数量( 股 ) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 1 APPLE INC 苹果公 司 AAPL US 纳斯达 克市场 美国 10,500 11,610,717.99 11.52 2 MICROS OFT CORP 微软 MSFT US 纳斯达 克市场 美国 15,900 8,887,073.94 8.82 3 AMAZO N.COM INC 亚马逊 公 司 AMZN US 纳斯达 克市场 美国 1,000 7,641,550.87 7.58 4 FACEBO OK INC Facebook 公司 FB US 纳斯达 克市场 美国 4,900 5,649,822.17 5.60 5 GOOGLE INC-CL C 谷歌公 司 GOOG US 纳斯达 克市场 美国 700 4,786,170.82 4.75 6 GOOGLE INC-CL A 谷歌公 司 GOOGL US 纳斯达 克市场 美国 600 4,129,875.77 4.10 7 INTEL 英特尔 公 INTC US 纳斯达 美国 9,900 2,986,024.85 2.96 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 26 页共 32 页 CORP 司 克市场 8 COMCAS T CORP-CL ASS A 康卡斯 特 CMCSA US 纳斯达 克市场 美国 10,000 2,616,947.10 2.60 9 CISCO SYSTEM S INC 思科 CSCO US 纳斯达 克市场 美国 10,000 2,502,598.60 2.48 10 AMGEN INC 安进 AMGN US 纳斯达 克市场 美国 1,500 1,704,446.07 1.69 8.5.2 积极投资期末按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的前五名 权 益投 资明细 本基金 本报 告期 末积 极投 资部分 未持 有股 票及 存托 凭证。 8.6 报告期内权益 投资组合 的重大变动 8.6.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产净 值比 例 (%) 1 APPLE INC AAPL US 2,675,683.43 3.46 2 MICROSOFT CORP MSFT US 1,744,668.59 2.26 3 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA US 1,548,113.85 2.00 4 GOOGLE INC-CL A GOOGL US 1,364,346.88 1.77 5 GOOGLE INC-CL C GOOG US 1,334,620.71 1.73 6 AMAZON.COM INC AMZN US 1,308,598.30 1.69 7 FACEBOOK INC FB US 683,715.25 0.89 8 NVIDIA CORP NVDA US 558,790.09 0.72 9 TESLA MOTORS INC TSLA US 483,268.51 0.63 10 BAIDU INC - SPON ADR BIDU US 450,810.97 0.58 11 ANALOG DEVICES INC ADI US 358,229.82 0.46 12 TEXAS INSTRUMENTS INC TXN US 347,691.91 0.45 13 GILEAD SCIENCES INC GILD US 332,071.55 0.43 14 INTEL CORP INTC US 310,876.28 0.40 15 INCYTE CORP INCY US 288,487.82 0.37 16 MYLAN INC MYL US 246,833.51 0.32 17 TWENTY-FIRST CENTURY FOX INC FOXA US 235,863.61 0.31 18 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 235,405.50 0.30 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 27 页共 32 页 19 MONSTER BEVERAGE CORP MNST US 216,667.62 0.28 20 CELGENE CORP CELG US 159,135.54 0.21 注: 本项 “ 买入 金额 ” 均 按 买卖成 交金 额 (成 交单 价 乘以成 交数 量 ) 填 列, 不考 虑相关 交易 费用 。 8.6.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计卖 出 金额 占期初 基金 资产净 值比 例 (%) 1 APPLE INC AAPL US 2,433,047.52 3.15 2 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA US 1,434,684.24 1.86 3 GOOGLE INC-CL A GOOGL US 1,376,271.54 1.78 4 MICROSOFT CORP MSFT US 1,292,603.29 1.67 5 PRICELINE.COM INC PCLN US 1,064,856.64 1.38 6 AMAZON.COM INC AMZN US 738,570.84 0.96 7 GOOGLE INC-CL C GOOG US 677,787.61 0.88 8 ALTABA INC AABA US 588,957.89 0.76 9 TEXAS INSTRUMENTS INC TXN US 523,151.86 0.68 10 NXP SEMICONDUCTORS NV NXPI US 444,547.50 0.58 11 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 438,797.64 0.57 12 GILEAD SCIENCES INC GILD US 381,275.68 0.49 13 STARBUCKS CORP SBUX US 323,694.48 0.42 14 KRAFT HEINZ CO/THE KHC US 316,139.29 0.41 15 CELGENE CORP CELG US 311,083.22 0.40 16 QUALCOMM INC QCOM US 273,721.79 0.35 17 MONDELEZ INTERNATIONAL INC-A MDLZ US 243,571.63 0.32 18 CHARTER COMMUNICATION-A CHTR US 234,290.57 0.30 19 WALGREENS BOOTS ALLIANCE INC WBA US 232,971.77 0.30 20 AMGEN INC AMGN US 228,936.53 0.30 注: 本项 “ 卖出 金额 ” 均 按 买卖成 交金 额 (成 交单 价 乘以成 交数 量 ) 填 列, 不考 虑相关 交易 费用 。 8.6.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额 单位: 人民 币元 买入成 本( 成交 )总 额 17,287,966.13 卖出收 入( 成交 )总 额 15,724,965.27 注:本 项 “ 买入 股票 的成 本 (成交 )总 额 ” 和“ 卖 出股 票的收 入( 成交 )总 额 ” 均 按买卖 成交 金额华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 28 页共 32 页 (成交 单价 乘以 成交 数量 )填列 ,不 考虑 相关 交易 费用。 8.7 期末按债券信用等级分 类的债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名 资产支持证券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。 8.11 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 基金。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本报告期内 ,本基 金投资的前十名证券的发 行主体没有被监管部门立 案调查的,也没有在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情况 。 8.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 中, 不存 在投 资于 超出基 金合 同规 定备 选股 票库之 外的 股票 。 8.12.3 期末 其他各项资产 构 成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 18,652.14 4 应收利 息 1,885.27 5 应收申 购款 688,864.91 6 其他应 收款 - 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 29 页共 32 页 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 709,402.32 8.12.4 期末持有的处于转 股 期的可转换债券明细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.12.5 期末前十名股票中 存 在流通受限情况的说 明 本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。 报告期末积极投资前 五名 股票中存在流通受限 情况 的说明 本基金 本报 告期 末前 五名 积极投 资中 不存 在流 通受 限情况 。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 持有人 户数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 13,371 3,982.91 0.00 0.00% 53,255,552.78 100.00% 9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况 本基金 的基 金管 理人 所有 从业人 员持 有本 基金 份额 总量 为 0。 9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0; 本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 30 页共 32 页 § 10 开放式基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日(2013 年 8 月 2 日) 基金 份额 总额 273,039,419.53 本报告 期 期 初基 金份 额总 额 49,711,723.72 本报告 期 基 金总 申购 份额 39,069,759.15 减: 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 35,525,930.09 本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 53,255,552.78 注:总 申购 份额 含转 换入 份额。 总赎 回份 额含 转换 出份额 。 § 11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 1、本 基金 管理 人重 大人 事 变动如 下: (1) 2017 年 8 月 9 日, 基 金管理 人发 布了 《华 安基 金 管理有 限公 司关 于副 总经 理变更 的公 告》 , 章国富 先生 不再 担任 本基 金管理 人的 副总 经理 。 (2) 2018 年 2 月 13 日, 基 金管理 人发 布了 《华 安基 金 管理有 限公 司关 于副 总经 理变更 的公 告》 , 翁启森 先生 、姚 国平 先生 、谷媛 媛女 士新 任本 基金 管理人 的副 总经 理。 2、本 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门重 大人事 变动 如下 : 2017 年 9 月 1 日 ,中 国建设 银 行发 布公 告, 聘任 纪伟 为 中国 建设 银行 资产 托管 业 务部 总经 理。


11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 报告期内无涉及本基金财 产、基金托管业务的诉讼 。报告期内基金管理人无 涉及本基金财产的 诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 31 页共 32 页 报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬情 况为 人民 币 50,000.00 元。 目前的 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限: 自基 金合同 生效 日起 至今 。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告 期内 无管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员受 证券监 管部 门稽 查或 处罚 等情况 。 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 Morgan Stanley & Co. International PLC - 12,965,740.05 39.41% 1,551.24 42.83% - Merrill Lynch Pierce Fenner & Smith Incorporated - 10,018,466.81 30.45% 962.82 26.58% - Goldman Sachs (Asia) Limited Liability Company - 9,301,622.12 28.27% 1,055.78 29.15% - Instinet Pacific Services Ltd - 611,202.53 1.86% 52.27 1.44% - BMO Capital Markets Ltd - - - - - - Barclays Capital Asia Limited - - - - - - 注:1 、券 商专 用交 易单 元 选择标 准: 选择能 够提 供高 质量 的研 究服务 、交 易服 务和 清算 支持, 具有 良好 声誉 和财 务状况 的国 内外 经 纪商。 具体 标准 如下 : (1) 研 究实 力较 强, 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员, 能够 针对 本基 金业 务需要 , 提 供高 质 量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 ; (2) 具备 高效 、安 全的 通 讯条件 ;可 靠、 诚信 ,能 够公平 对 待所 有客 户, 有效 执 行投 资指 令,华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 32 页共 32 页 取得较 高质 量的 交易 成交 结果, 交易 差错 少, 并能 满足基 金运 作高 度保 密的 要求; (3) 交易 和清 算支 持多 种 方案, 软件 再开 发的 能力 强,系 统稳 定安 全等 ; (4) 具 有战 略规 划和 定位 , 能够 积极 推动 多边 业务 合作, 最大 限度 地调 动整 体资源 , 为 基金 投 资赢取 机会 ; (5) 其他 有利 于基 金持 有 人利益 的商 业合 作考 虑。 2、QDII 券商选择 程序 : (1) 对候 选券 商的 综合 服务 进行评 估 由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 券商 选择 标准 和《券 商服 务评 价办 法》 ,对候 选券 商研 究 服务质 量和 综合 实力 进行 评估。 (2) 填写 《新 增券 商申 请审 核表》 牵头部 门汇 总对 各候 选券 商的综 合评 估结 果, 择优 选出拟 新增 券商 ,填 写《 新增券 商申 请审 核 表》, 对拟 新增 券商 的必 要性和 合规 性进 行阐 述。 (3) 候选 券商 名单 提交 分管 领导审 批 公司分 管领 导对 相关 部门 提交的 《 新增 券商 申请 审核 表》 及其 对券 商综 合评 估的 结果进 行审 核 , 并签署 审批 意见 。 (4) 与相关 券商 进行 开户 工 作 集中 交易 部与 对应 选择 券 商进行 开户 工作, 完成 后, 通知信 息技 术部 以及 运营 部门完 成后 续相 关设置 。 3、报 告期 内基 金租 用券 商 交易单 元的 变更 情况 : 无。 华安基金管理有限公 司 二〇一八年三月二十 七日