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广发生物(人民币)(001092)

广发生物:2017年年度报告摘要

广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 
 
 
 
 
广 发 纳斯 达 克生 物 科技 指 数型 发 起式 证 券投 资 基金 
2017 年 年度 报告 摘要 
2017 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 广发 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 中国 工商银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 :二 〇一八 年三 月二十 七日 
 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 
第 2 页共 33 页 
§ 1


重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定, 于 2018 年 3 月 23 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。


广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 3 页共 33 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 广发生 物科 技指 数(QDII ) 基金主 代码 001092 交易代 码 001092 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2015 年 3 月 30 日 基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 340,048,169.43 份 基金合 同存 续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金 采用 被动 式指 数化 投资策 略 , 紧 密跟 踪纳 斯 达克生 物科 技指 数 , 力 求实现 对标 的指 数的 跟踪 偏离度 和跟 踪误 差最 小化 , 为 投资 者提 供一 个投 资美国 纳斯 达克 生物 科技 市场的 有效 投资 工具 。 投资策 略 (一) 资产 配置 策略 本基 金为被 动管 理的 指数 型基 金, 在 正常 情况 下, 力 争 将 本 基 金 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 控制 在 0.5% 以内 , 年跟 踪 误差控 制 在 5% 以 内 。 如 因 标的指 数编 制规 则调 整或其 他因 素导 致跟 踪偏 离度和 跟踪 误差 超过 上述 范围 , 基 金管 理人 应采 取合理措施避 免跟踪偏离度、跟踪误差 进一步扩大。 (二)权益类投 资策 略 股 票组合构建方法本基金主要采用完全 复制法跟踪标的指数,以 完全 按照标 的指 数的 成份 股组 成及其 权重 构建 基金 股票 投资组 合为 原则 , 进行 被动式 指数 化投 资。 (三 ) 固定收 益类 投资 策略 (四 )衍生 品投 资策 略 业绩比 较基 准 95%× 人 民 币 计 价 的 纳 斯 达 克 生 物 科 技 指 数 收 益 率+5%× 人 民 币 活 期 存 款 收益率 (税 后) 。 风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 , 风 险和收 益高 于货 币市 场基 金 、 债券 型基 金和 混合 型基金 , 具 有较 高风 险、 较高预 期收 益的 特征 。 本 基金为 被动 管理 的指 数 型基金 , 具有 与标 的指 数 、 以 及标 的指 数所 代表 的 股票市 场相 似的 风险 收广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 4 页共 33 页 益特征 。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 段西军 郭明 联系电 话 020-83936666 010-66105799 电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95588 传真 020-89899158 010-66105798 2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人 项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人 名称 英文 -


Brown Brothers Harriman


Co. 中文 - 布朗兄 弟哈 里曼 银行 注册地 址 - 140 Broadway New York, NY 10005 办公地 址 - 140 Broadway New York, NY 10005 邮政编 码 - - 2.5 信息披露方式 登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联 网网址 http://www.gffunds.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33 楼 § 3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016 年 2015 年 3 月 30 日 (基 金合同生效日) 至 2015广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 5 页共 33 页 年 12 月 31 日 本期已 实现 收益 1,854,779.74 -17,532,799.97 21,217,482.75 本期利 润 46,250,092.82 -66,407,267.09 19,256,013.74 加权平均基金份额本期 利润 0.1232 -0.1576 0.0314 本期基金份额净值增长 率 13.26% -17.21% 1.10% 3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末可供分配基金份额 利润 -0.0520 -0.1629 0.0109 期末基 金资 产净 值 322,357,081.79 346,371,043.67 408,967,059.73 期末基 金份 额净 值 0.948 0.837 1.011 注: (1 ) 所 述基 金业绩 指 标不包 括持 有人 认购 或交 易基金 的各 项费 用, 计入 费用后 实际 收益 水 平要低 于所 列数 字。 (2 ) 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 ( 不含 公允 价值变 动收 益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 (3) 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 (为期 末余 额, 不是 当期 发生数 )。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率 ③ 业绩比 较 基准收 益 率标准 差 ④ ①- ③ ②-④ 过去三 个月 -5.77% 0.91% -5.47% 0.81% -0.30% 0.10% 过去六 个月 -0.84% 0.97% -0.50% 0.90% -0.34% 0.07% 过去一 年 13.26% 1.10% 12.85% 1.02% 0.41% 0.08% 自基金 合同 生效 起 至今 -5.20% 1.60% -3.14% 1.55% -2.06% 0.05% 注:1、 本基 金业 绩比 较基 准:95%× 人民 币计 价的 纳 斯达克 生物 科技 指数 收益 率+5%× 人民 币活 期存款 收益 率( 税后 )。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 6 页共 33 页 2、业 绩比 较基 准是 根据 基 金合同 关于 资产 配置 比例 的规定 构建 的。 3.2.2 基金份额累计净值增 长率变动及其与同期 业绩 比较基准收益率变动 的比 较 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 (2015 年 3 月 30 日至 2017 年 12 月 31 日) 3.2.3 基金每年净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 基金净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 对比 图 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 7 页共 33 页 注:本 基金 合同 于 2015 年 3 月 30 日生 效, 合同 生 效当年 按实 际存 续期 计算 ,不按 整个 自然 年 度进行 折算 。 3.3 过去三年基金的利润分 配情况 本基金 自合 同生 效日 (2015 年 03 月 30 日 )至 报告 期末未 进行 利润 分配 。 § 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 , 于 2003 年 8 月 5 日成立 , 注 册资 本 1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前 海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公 司拥有公募基金管理、特 定客户资产管理、社保基 金境内投资管理人、基本 养老保险基金证券投资 管理机构、受托管理保险 资金投资管理人、保险保 障基金委托资产管理投资 管理人、合格境内机构 投资者 境外 证券 投资 管理 (QDII )等业务资 格。 本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会 三个专 业委 员会 。 公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 29 个 部门: 权益投 资一 部、 权益 投 资二部、固定收益管理总 部、指数投资部、量化投 资部、资产配置部、数据 策略投资部、国际业务广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 8 页共 33 页 部、研究发展部、产品设 计部、营销管理部、机构 理财部、渠道管理总部、 养老金与战略业务部、 北京分公司、广州分公司 、上海分公司、互联网金 融部、中央交易部、基金 会计部、注册登记部、 信息技术部、合规稽核部 、金融工程与风险管理部 、规划发展部、人力资源 部、财务部、综合管理 部、北京办事处。此外, 还出资设立了瑞元资本管 理有限公司、广发国际资 产管理有限公司(香港 子公司 ) , 参股 了证 通股 份 有限公 司。 截 至 2017 年 12 月 31 日 , 本基金 管理 人管 理 161 只 开放式 基金 ,管 理资 产规 模为 2799 亿 元。 同时, 公司 还管 理着 多个 特定客 户资 产管 理投 资组 合、社 保基 金投 资和 养老 基金投 资组 合。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 李耀柱 本基金 的基 金 经理; 广发 纳 指 100ETF 基 金的基 金经 理;广 发美 国 房地产 指数 (QDII) 基金的 基金经 理; 广 发纳斯 达克 100 指数 (QDII )基金 的基金 经理 ; 广发全 球农 业 指数(QDII ) 基金的 基金 经 理;广 发全 球 医疗保 健 (QDII )基金 的基金 经理 ; 广发沪 港深 新 起点股 票基 金 的基金 经理 ; 广发道 琼斯 石 油指数 (QDII-LOF ) 基金的 基金 经 理;广 发港 股 2016-08-23 - 8 年 李耀柱 先生 ,理 学硕 士, 持有中 国证 券投 资基 金业 从业证 书。 曾任 广发 基金 管理有 限公 司中 央交 易部 股票交 易员、 国 际业 务部 研究员 、基 金经 理助 理、 广发亚 太中 高收 益债 券型 证券投 资基 金基 金经 理 (自 2016 年 8 月 23 日至 2017 年 11 月 9 日) 。现 任 广发基 金管 理有 限公 司国 际业务 部总 经理 助理 、广 发纳斯 达 克 100 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金基 金经理 ( 自 2015 年 12 月 17 日 起任 职) 、 广 发标 普全 球农业 指数 证券 投资 基金 基金经 理 ( 自 2016 年 8 月 23 日 起任 职) 、 广 发纳 斯达 克 100 指数 证券 投资 基金 基金经 理 ( 自 2016 年 8 月 23 日 起任 职) 、 广 发美 国房 地产指 数证 券投 资基 金基 金经理 ( 自 2016 年 8 月 23 日起任 职) 、 广发 全球 医疗 保健指 数证 券投 资基 金基 金经理 ( 自 2016 年 8 月 23广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 9 页共 33 页 通恒生 综合 中 型股指 数基 金 的基金 经理 ; 广发海 外多 元 配置(QDII ) 基金的 基金 经 理;国 际业 务 部总经 理助 理 日起任 职) 、 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 基金 经理 (自 2016 年 8 月 23 日 起任 职) 、 广发沪 港深 新起 点股 票型 证券投 资基 金基 金经 理 (自 2016 年 11 月 9 日 起任 职) 、 广 发道 琼斯 美国 石油 开发与 生产 指数 证券 投资 基金(QDII-LOF )基金经 理( 自 2017 年 3 月 10 日 起任职 ) 、 广 发港 股通 恒生 综合中 型股 指数 证券 投资 基金(LOF) 基金经理 (自 2017 年 9 月 21 日任 职) 、 广发海 外多 元配 置证 券投 资基金 (QDII )基金经 理 (自 2018 年 2 月 8 日 起任 职) 。 注: 1. “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。 2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本基 金运作遵规守信情况 的说 明 本报告 期内 , 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发 纳斯达克生物科技指数型 发起式证券投资基金基金 合同》和其他有关法律法 规的规定,本着诚实信 用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产,在严格 控制风险的基础上,为基 金份额持有人谋求最大 利益。 4.3 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系,加强交 易分配环节的内部控制, 并通过实时的行为 监控与 及时 的分 析评 估, 保证公 平交 易原 则的 实现 。 在投资决策的内部控制方 面,公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库,重点 投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度,投资 组合经理在授权范围内 可以自 主决 策 , 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中, 中央 交易 部按 照 “ 时 间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则, 公平分 配投 资指 令 。 公 司 原则上 禁止 不同 组合 间 的同日 反向 交易 (指 数型 基金除 外) ; 对 于不 同投 资 组合间 的同 时同 向交 易, 公司可 以启 用公 平交 易广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 10 页共 33 页 模块, 确保 交易 的公 平。 公司金融工程与风险管理 部对非公开发行股票申购 和以 公司名义进行的债券 一级市场申购方案 和分配 过程 进行 审核 和监 控,保 证分 配结 果符 合公 平 交易的 原则 ; 对银 行间 债 券交易 根据 市场 公认 的 第三方信息,对投资组合 和交易对手之间议价交易 的交易价格公允性进行审 查,并由相关投资组合 经理对 交易 价格 异常 情况 进行合 理性 解释; 公司 开 发了专 门的 系统 对不 同投 资组合 同日 、 3 日 内和 5 日内的股票同向交易和反 向交易的交易时机和交易 价差进行分析,发现异常 情况再做进一步的调查 和核实 。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 本报告期内,上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的 同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析,未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口 下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ,表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能 导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 本公司原则上禁止不同投 资组合之间(完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合 除外)或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反 向交易 的, 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。 本投资组合为完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合。本报 告期内,本投资组 合与本公司管理的其他投 资组合发生过同日反向交 易的情况,但成交较少的 单边交易量不超过该证 券当日 成交 量 的 5% 。 这些 交易不 存在 任何 利益 输送 的嫌疑 。 4.4 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 一季度 ,生物 科技指 数震 荡上行 。一月 份, 特 朗普 进行总 统就职 典礼, “ 特朗 普 ” 行情 有所延 续, 市场担心新总统抨击制药 企业高利润率,生物制药 行业在一月份表现波动。 二月份,市 场之前对新 总统关于医药行业的价格 控制表现得过于悲观,但 是实际影响远没有之前预 期的大,生物科技行业 大幅反弹。三月份,虽然 美联储表明三月加息的概 率大涨,但是美国市场在 经历短暂调整后继续走 出上涨 行情 ,在 中下 旬, 美联储 加息 靴子 落地 ,今 年加息 次数 为 3 次 ,同 时 也表示 缩表 的可 能, 高 弹性的 生物 科技 行业 出现 了一定 的抛 压, 价格 出现 了回落 。 二季度,指数震荡整固。 四月份,美国众议院共和 党议员承认上月未能获得 足够支持票以通过广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 11 页共 33 页 其医改法案,市场处于观 望状态,生物科技行业表 现波动,于月末小幅上扬 。五月份,美国国会众 议院涉险通过废除并替换 奥巴马医保法的议案,但 通过参议院的预期悲观, 生物科技行业整体震荡 下行。六月份,特朗普政 府在药价监管方面的措施 力度不及早前预期的严厉 ,加之大型生物制药企 业业绩 表现 良好 , 市 场预 期未 来 FDA 新 药审 批加 速 , 并购 条件 放松 , 对大 型 药企形 成利 好, 生物 科 技指数 继续 上涨 。 三季度,生物科技指数重 拾上涨趋势。七月份,权 重股新基医药准备与中国 公司百济神州合作 研究癌症疗法,安进、百 吉、吉利德等发布财报, 收入高于预期,两项消息 均利好指数表现。但政 府提出的最新医保法案在 参议院受阻,多名参议员 对草案表示拒绝,月底废 除奥巴马医改的第三次 投票失败,生物科技指数 在上涨后回落。八月份, 朝鲜半岛危机,地缘政治 的风险加剧,弗吉尼亚 的种族 危机 和美 国政 府内 部分歧 引发 股市 下行 , 市 场避险 情绪 明显 。JP 摩根 发布医 药行 业报 告 ,提 出行业竞争加剧,高杠杆 限制发展等问题,利空市 场情绪,八月指数总体下 行,月末小幅回升。九 月份,朝核危机没有实质 性后果,飓风艾玛造成的 危害低于预期,市场信心 恢复,经济增速保持稳 定,企 业利 润预 计能 够持 续增长 ,生 物科 技指 数波 动上升 。 四季度,市场先抑后扬, 在短暂调整后大幅反弹。 十月,生物科技板块受大 型生物科技公司, 如 Celgene (CELG)、 GILD 、Regeneron (REGN ) 以及 Intercept Pharmaceuticals (ICPT ) 等营 业收 入和盈利不及预期的负面 影响,出现大幅调整,加 上年初至今指数涨幅显著 ,资金面上面临较大的 获利了结抛售压力,生物 科技指数创下近四个月新 低。十一月,指数进入震 荡整固,消化前期的负 面数据 。 十 二月, 生物 科 技板块 迎来 大反 弹, 市场 对 2018 年 的乐 观期 望得 以 保持, 主要 因素 是临 床 突破与 创新 产品 的推 出, 以及 FDA 加快 批准 重要 新 药的举 措, 支撑 生物 科技 指数大 幅反 弹。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 本报告 期内 ,本 基金 的 净 值增长 率 为 13.26% , 同期 业绩比 较基 准收 益率 为 12.85% 。 4.5 管理人对宏观经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望 2018 年二月,美国非农数 据远超预期, 引发通胀上 升的预期,市场对美联储 加快加息节奏的 担忧 , 导 致美 股出 现大 幅 回调 , 美 债利 率大 涨, 十 年期国 债收 益率 触 及 2.9% , 在 短短 一个 月内 涨幅 达到 40 个 基点 , 引 发投 资 者对利 率过 快上 行后 对估 值压制 的担 忧。 叠加 上前 期美股 涨幅 多大 , 技 术 面上处于超买状态,盈利 盘的获利了结给指数带来 很大卖压。在指数大幅波 动下跌的过程中,被动 指数和 量化 的程 序化 交易 拥挤交 易也 放大 加剧 了 市 场的波 动。 但美股 的基 本面 并未 下行 , 经济数 据强 劲, 生物 科技 指 数的一 致预 期 2018 年 ROE 达到 21.96% , 2019 年预 期 ROE 也 达到 23.03% , 部分 权重 股公 布 的 2017 年 业绩 数据 有不 俗 表现。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 12 页共 33 页 对生物科技指数未来走势 ,我们认为短期内受利率 快速上升,加息预期的负 面影响,指数很可 能将会震荡调整一段时间 ,尤其是成长型股票,在 利率上行周期内受估值压 制的影响更大。但从长 期来看 , 我们对 美国 经济 基本面 和生 物科 技公 司的 财务状 况 , 都持 较为 乐观 的态度 , 且 FDA 加速新 药审批流程也利好指数, 在这波调整过后,待估值 回到较为合理的位 置,指 数有望继续重启上升通 道。 4.6 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明 公司设有估值委员会,按 照相关法律法规和证监会 的相关规定,负责制定旗 下基金投资品种的 估值原则和估值程序,并 选取适当的估值方法,经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员 包括:公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、合规稽 核部负责人、金融工程与 风险管理部负责人和基金 会计部负责 人。估值委员 会定期对估值政策和程 序进行评价,在发生了影 响估值政策和程序的有效 性及适用性的情况后及时 修订估值方法,以保证 其持续适用。基金日常估 值由基金会计部具体执行 ,并确保和托管行核对一 致。投资研究人员积极 关注市场变化、证券发行 机构重大事件等可能对估 值产生重大影响的因素, 向估值委员会提出估值 建议,确保估值的公允性 。合规稽核部负责定期对 基金估值程序和方法进行 核查,确保估值委员会 的各项决策得以有效执行 。以上所有相关人员具备 较高的专业能力和丰富的 行业从业经验。为保证 基金估值的客观独立,基 金经理不参与估值的具体 流程, 但若存在对相关投 资品种估值有失公允的 情况,可向估值委员会提 出意见和建议。各方不存 在任何重大利益冲突,一 切以维护基金持有人利 益为准 则。 本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议,由其按 合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。 4.7 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明 根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定,本 基金 本年度 未进 行 利润分 配, 符合 合同 规定 。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管 人在对广发纳斯达克生物 科技指数型发起式证券投 资基金的托管过程 中,严格遵守《证券投资 基金法》及其他法律法规 和基金合同的有关规定, 不存在任何损害基金份广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 13 页共 33 页 额持有 人利 益的 行为 ,完 全尽职 尽责 地履 行了 基金 托管人 应尽 的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期内,广发纳斯达 克生物科技指数型发起式 证券投资基金的管理人—— 广发基金管理有 限公司在广发纳斯达克生 物科技指数型发起式证券 投资基金的投资运作、基 金资产净值计算、基金 份额申购赎回价格计算、 基金费用开 支等问题上, 不存在任何损害基金份额 持有人利益的行为,在 各重要方面的运作严格按 照基金合同的规定进行。 本报告期内,广发纳斯达 克生物科技指数型发起 式证券 投资 基金 未进 行利 润分配 。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本托管人依法对广发基金 管理有限公司编制和披露 的广发纳斯达克生物科技 指数型发起式证券 投资基 金 2017 年年 度报 告 中财务 指标 、 净 值表 现、 利润分 配情 况、 财务 会计 报告、 投资 组合 报告 等 内容进 行了 核查 ,以 上内 容真实 、准 确和 完整 。 § 6 审计报告 本报告 期的 基金 财务 会计 报告经 德勤 华永 会 计 师事 务所 ( 特殊 普通 合伙) 审计 , 注册 会计 师


洪 锐明


江丽 雅签 字出 具了 德师报( 审) 字(18) 第 P01478 号标 准无 保留 意见 的审 计报告 。投 资者 可通 过 年度报 告正 文查 看审 计报 告全文 。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 报告截 止日 :2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资产: - - 银行存 款 13,453,528.50 23,667,619.04 结算备 付金 - - 存出保 证金 - - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 14 页共 33 页 交易性 金融 资产 305,964,193.27 317,659,968.74 其中: 股票 投资 297,366,161.23 298,700,061.89 基金投 资 8,598,032.04 18,959,906.85 债券投 资 - - 资产支 持证 券投 资 - - 衍生金 融资 产 - - 买入返 售金 融资 产 - - 应收证 券清 算款 5,087,740.02 7,207,331.35 应收利 息 215.66 105.49 应收股 利 1,184.78 - 应收申 购款 150,966.25 - 递延所 得税 资产 - - 其他资 产 - - 资产总计 324,657,828.48 348,535,024.62 负债和所有者权益 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负债: - - 短期借 款 - - 交易性 金融 负债 - - 衍生金 融负 债 - - 卖出回 购金 融资 产款 - - 应付证 券清 算款 - - 应付赎 回款 990,454.44 1,038,714.27 应付管 理人 报酬 220,334.89 240,000.20 应付托 管费 68,854.64 75,000.03 应付销 售服 务费 - - 应付交 易费 用 - - 应交税 费 - - 应付利 息 - - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 15 页共 33 页 应付利 润 - - 递延所 得税 负债 - - 其他负 债 1,021,102.72 810,266.45 负债合计 2,300,746.69 2,163,980.95 所有者权益: - - 实收基 金 340,048,169.43 413,766,184.51 未分配 利润 -17,691,087.64 -67,395,140.84 所有者权益合计 322,357,081.79 346,371,043.67 负债和所有者权益总 计 324,657,828.48 348,535,024.62 注: 报 告截 止日 2017 年 12 月 31 日, 基金 份额 净值 人 民币 0.948 元, 基金 份额 总 额 340,048,169.43 份。 7.2 利润表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 本报告 期:2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 一、收入 50,560,232.60 -62,102,698.54 1.利息 收入 57,996.06 91,985.65 其中: 存款 利息 收入 57,996.06 91,985.65 债券利 息收 入 - - 资产支 持证 券利 息收 入 - - 买入返 售金 融资 产收 入 - - 其他利 息收 入 - - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列) 7,177,512.10 -15,263,227.53 其中: 股票 投资 收益 4,902,550.03 -10,632,406.95 基金投 资收 益 742,082.10 -5,740,831.02 债券投 资收 益 - - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 16 页共 33 页 资产支 持证 券投 资收 益 - - 衍生工 具收 益 - - 股利收 益 1,532,879.97 1,110,010.44 3.公允价 值变动收益(损失以 “- ” 号 填列) 44,395,313.08 -48,874,467.12 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列) -1,108,078.58 1,833,858.07 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 37,489.94 109,152.39 减:二、费用 4,310,139.78 4,304,568.55 1.管 理人 报酬 2,815,011.61 2,810,047.74 2.托 管费 879,691.16 878,139.83 3.销 售服 务费 - - 4.交 易费 用 63,602.03 63,794.93 5.利 息支 出 - - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 - - 6.其 他费 用 551,834.98 552,586.05 三、 利润总额 (亏损总额 以 “- ” 号填 列) 46,250,092.82 -66,407,267.09 减:所 得税 费用 - - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列) 46,250,092.82 -66,407,267.09 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 本报告 期:2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 413,766,184.51 -67,395,140.84 346,371,043.67 二 、 本期 经 营活 动产 生的 - 46,250,092.82 46,250,092.82 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 17 页共 33 页 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以 “- ” 号填 列) -73,718,015.08 3,453,960.38 -70,264,054.70 其中:1.基 金申 购款 38,813,944.76 -1,461,363.80 37,352,580.96 2.基金 赎回 款 -112,531,959.84 4,915,324.18 -107,616,635.66 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 340,048,169.43 -17,691,087.64 322,357,081.79 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 404,557,252.06 4,409,807.67 408,967,059.73 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - -66,407,267.09 -66,407,267.09 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以 “- ” 号填 列) 9,208,932.45 -5,397,681.42 3,811,251.03 其中:1.基 金申 购款 143,019,397.06 -26,510,836.06 116,508,561.00 2.基金 赎回 款 -133,810,464.61 21,113,154.64 -112,697,309.97 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 18 页共 33 页 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 413,766,184.51 -67,395,140.84 346,371,043.67 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页码 (序 号) 从 7.1 至 7.4 , 财务 报表 由下 列 负责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 孙树 明,主 管会 计工 作负 责人 :窦刚 ,会 计机 构负 责人 :张晓 章 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 广 发 纳 斯 达 克 生 物 科 技 指 数 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 (“ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 (“ 中 国证监会 ”) 证监许可[2015]99 号文核准,由广发基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投 资 基金法》 、 《公开 募集证券 投资基金运作管理办法 》 、 《合格境内机构投资者境 外证券投资管理试行 办 法》 等 有关 规定 和 《广 发 纳斯达 克生 物科 技指 数型 发起式 证券 投资 基金 基金 基金合 同》 (“ 基金 合同”) 发起, 于 2015 年 3 月 30 日募集 成立 。本 基金 的基 金管理 人为 广发 基金 管理 有限公 司, 基金 托管 人 为中国 工商 银行 股份 有限 公司, 境外 资产 托管 人为 布朗兄 弟哈 里曼 银行 (Brown Brothers Harriman & Co.)。 本基金 募集 期 为 2015 年 3 月 6 日至 2015 年 3 月 24 日, 本 基金 为契约 型开 放 式基金 , 存 续期限 不定, 募集 资金 总额 为人 民币 1,051,001,960.92 元 ,有效 认购 户数 为 19,045 户。其 中, 认购 款项 在 基金验 资确 认日 之前 产生 的利息 共计 人民 币 122,012.43 元 ,折 合基 金份额 122,012.43 份, 按照 基金 合同的 有关 约定 计入 基金 份额持 有人 的基 金账 户 。 本基金 募集 资金 经德 勤华 永会计 师事 务所( 特殊 普 通合伙) 验资 。 根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《公 开募 集证券投资基金运作管理 办法》 、 《合格境 内 机构投资者境外证券投资 管理试行办法》和基金合 同等有关规定,本基金的 投资 范围包括:纳斯达 克生物 科技 指数 成份 股、 备 选成份 股、 以纳 斯达 克生 物 科技指 数为 投资 标的 的指 数基金 (包 括 ETF ) 等。本基金还可投资全球 证券市场中具有良好流动 性的其他金融工具,包括 已与中国证监会签署双 边监管合作谅解备忘录的 国家或地区证券市场挂牌 交易的普通股、优先股、 全球存托凭证和美国存 托凭证、房地 产信托凭证(可简称 “R EI T s” ) ;已与中国证监会签 署双边监管合作谅解备忘 录的国家 或地区证券监管机构登记 注册的公募基金;与固定 收益、股权、信用、商品 指数、基金等标的物挂 钩的结构性投资产品;远 期合约、互换及经中国证 监会认可 的境外交易所上 市交易的权证、期权、 期货等金融衍生产品;银 行存款、短期政府债券等 货币市场工具以及法律法 规或中国证监会允许基 金投资 的其 他金 融工 具 ( 但须符 合中 国证 监会 相关 规定) 。 如法 律法 规或 监管 机构以 后允 许基 金投 资广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 19 页共 33 页 其他品 种 , 基 金管 理人 在 履行适 当程 序后 , 可以 将 其纳入 投资 范围 。 本基 金 的业绩 比较 基准 为 : 95%× 人民币 计价 的纳 斯达 克生 物科技 指数 收益 率+5%× 人 民币活 期存 款收 益率 (税 后) 。 本基金 的财 务报 表 于 2018 年 3 月 23 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照 财 政部颁 布的 企业 会计 准则 (以下 简称 “ 企业 会计 准则 ” ) 和中 国证 监会 发布的关于基金行业实务 操作的有关规定编制,同 时在具体会计核算和信息 披露方面也参考了中国 证券投 资基 金业 协会 发布 的若干 基金 行业 实务 操作 。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规 定的要 求, 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况。 7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明 本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、 财税[2008]1 号 《财 政部 、 国 家税 务总 局关于 企业 所得 税若 干优 惠政策 的通 知》 、 财 税[2016]36 号 《关 于全 面推 开 营业税 改征 增值 税试点 的 通知》 、财税[2016]140 号 《关于 明确 金融 房地产 开 发教育 辅助 服务 等增值 税政策 的通 知》 、财 税[2017]56 号《 关于 资管产 品增 值税有 关问 题的 通知 》 、 财 税[2017]90 号《 关于广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 20 页共 33 页 租入固定资产进项税额抵 扣等增值税政策的通知》 及其他相关境内外税务法 规和实务操作,主要税 项列示 如下 : 1.证券 投资 基金( 封闭 式证 券投资 基金 , 开 放式 证券 投资基 金) 管 理人 运用 基金 买卖股 票、 债券 免 征营业 税或 增值 税;2018 年 1 月 1 日 起, 公开 募集 证券投 资基 金运 营过 程中 发生的 其他 增值 税应 税 行为, 以基 金管 理人 为增 值税纳 税人 ,暂 适用 简易 计税方 法, 按 照 3% 的 征收 率缴纳 增值 税。 2. 对证 券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入, 包括买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ,股 权的 股息 、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 缴纳 企业所 得税 。 3. 基 金取 得的 源自 境外 的 收入 , 其 涉及 的境 外所 得 税按照 相关 国家 或地 区税 收法律 和法 规执 行 。 7.4.7 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 广发基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与 过户 机构、 直销 机构 中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构 布朗兄 弟哈 里曼 银行 基金境 外资 产托 管人 广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构 深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东 烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 广州科 技金 融创 新投 资控 股有限 公司


基金管 理人 股东 GF International Investment Management Limited (广 发国际 资产 管理 有限 公司) 基金管 理人 全资 子公 司 瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司 注:本 基金 本报 告期 不存 在控制 关系 或者 其他 重大 利害关 系的 关联 方关 系发 生变化 的情 况。 7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。 7.4.8.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。 7.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 应支 付关 联方的 佣金 ,本 报告 期末 及上年 度末 无应 付广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 21 页共 33 页 关联方 佣金 余额 。


7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,815,011.61 2,810,047.74 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 875,161.76 1,005,094.15 注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.80% 年费率 计提 。计 算方 法如 下: H=E× 0.80%÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日基 金资 产净 值 基金管 理费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 管理费 划款 指令 , 基金 托管 人复核 后于 次月 前 5 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。 若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。


7.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 879,691.16 878,139.83 注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E× 0.25%÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 托管费 划款 指令 ,基 金托 管人复 核后 于次 月 前 5 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 22 页共 33 页 假日、 公休 日等 ,支 付日 期顺延 。 7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 内无 与关 联交易 对手 进行 银行 间同 业市场 的债 券( 含 回购) 交易 。 7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 份额单 位: 份 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 报告 期 初持 有的 基金 份额 10,000,200.02 10,000,200.02 报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 - - 报告 期 间因 拆分 变动 份额 - - 减:报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - - 报告 期 末持 有的 基金 份额 10,000,200.02 10,000,200.02 报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金总份 额比 例 2.94% 2.42% 7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。 7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 布朗兄 弟哈 里曼 银行 11,696,261.32 46,412.42 20,854,799.5 2 - 中国工 商银 行股 份有 限公 司 1,757,267.18 11,579.02 2,812,819.52 58,196.83 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司和 境外 托管 人布朗 兄弟 哈里 曼 银行保 管, 按银 行同 业利 率或约 定利 率计 息。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 23 页共 33 页 7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。 7.4.9 期末(2017 年 12 月 31 日)本基金持有的流通 受限证券 7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券 截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日止 , 本 基金 无因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证 券 。 7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票 本基金 本报 告期 末无 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回 购证券 款, 无抵 押债 券。 7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回 购证券 款, 无抵 押债 券。


7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项 1、公 允价 值 (1) 不以 公允 价值 计量 的 金融工 具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值接近于公 允价值 。 (2) 以公 允价 值计 量的 金 融工具 (i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法 本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低 层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。 (ii) 各层级金 融工 具公 允价 值 于 2017 年 12 月 31 日 ,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为 305,964,193.27 元 ,无 属于 第二层 级和 第三 层级 的金 额(2016 年 12 月 31 日: 属 于第一 层级 的余 额为 317,659,968.74 元, 无属 于 第二层 级和 第三 层级 的金 额) 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 24 页共 33 页 (iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动 对于证券交易所上市的证 券,若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况, 本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列 入第二 层级 或第 三层 级, 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。 2、除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 297,366,161.23 91.59 其中: 普通 股 287,013,984.26 88.41 存托凭 证 10,352,176.97 3.19 优先股 - - 房地产 信托 凭证 - - 2 基金投 资 8,598,032.04 2.65 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 其中: 远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 6 货币市 场工 具 - - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 25 页共 33 页 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 13,453,528.50 4.14 8 其他各 项资 产 5,240,106.71 1.61 9 合计 324,657,828.48 100.00 8.2 期末投资目标基金明细 金额单 位: 人民 币元 序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值 占基金 资产 净值比 例(%) 1 PROSHAR ES ULTRA NASD BIOTECH ETF 基金 契约式 开 放式基 金 Proshares Trust 8,598,032.04 2.67 8.3 期末在各个国家(地区 )证券市场的权益投 资分 布 金额单 位: 人民 币元 国家( 地区 ) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 美国 297,366,161.23 92.25 合计 297,366,161.23 92.25 注:1 、国 家( 地区 )类 别 根据股 票及 存托 凭证 所在 的证券 交易 所确 定。


2、上 述美 国比 重包 括注 册 地为英 国、 法国 在美 国上 市的 ADR 。 8.4 期末按行业分类的权益 投资组合 金额单 位: 人民 币元 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 公用事 业 - - 能源 - - 信息技 术 - - 日常消 费品 - - 非日常 生活 消费 品 - - 电信业 务 - - 原材料 - - 工业 - - 金融 - - 房地产 - - 医疗保 健 297,366,161.23 92.25 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 26 页共 33 页 合计 297,366,161.23 92.25 注:以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 (GICS)。 8.5 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名 权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称 ( 英文) 公司名 称 ( 中文) 证券代 码 所在证 券市场 所属国 家 ( 地区) 数量( 股 ) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 1 CELGEN E CORP 新基医 药 CELG US


纳斯达 克证券 交易所 美国 35,526.00 24,225,503.11 7.52 2 AMGEN INC - AMGN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 20,392.00 23,171,376.17 7.19 3 BIOGEN INC 百健 BIIB US


纳斯达 克证券 交易所 美国 11,119.00 23,145,311.45 7.18 4 GILEAD SCIENCE S INC 吉利德 科 学 GILD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 47,902.00 22,423,409.44 6.96 5 REGENE RON PHARM ACEUTI CALS 再生元 制 药股份 有 限公司 REGN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,402.00 15,727,139.32 4.88 6 VERTEX PHARM ACEUTI CALS INC Vertex 制药 股份有 限 公司 VRTX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 12,413.00 12,154,998.43 3.77 7 ILLUMIN A INC Illumina 公 司 ILMN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 7,786.00 11,115,740.19 3.45 8 ALEXIO N PHARM ACEUTI CALS INC Alexion 制 药公司 ALXN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 13,933.00 10,887,594.22 3.38 9 MYLAN NV 迈兰公 司 MYL US


纳斯达 克证券 美国 33,454.00 9,248,759.81 2.87 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 27 页共 33 页 交易所 10 INCYTE CORP Incyte 有 限公司 INCY US


纳斯达 克证券 交易所 美国 13,161.00 8,144,738.57 2.53 8.6 报告期内权益 投资组合 的重大变动 8.6.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产净 值比 例 (%) 1 CELGENE CORP CELG US 6,236,929.03 1.80 2 GILEAD SCIENCES INC GILD US 3,888,117.10 1.12 3 BIOGEN INC BIIB US 3,183,287.45 0.92 4 BIOVERATIV INC BIVV US 2,385,181.38 0.69 5 ALEXION PHARMACEUTICALS INC ALXN US 1,897,050.91 0.55 6 PUMA BIOTECHNOLOGY INC PBYI US 1,528,637.34 0.44 7 INC RESEARCH HOLDINGS INC-A INCR US 1,129,383.72 0.33 8 ANAPTYSBIO INC ANAB US 960,740.87 0.28 9 AMGEN INC AMGN US 840,274.61 0.24 10 VERTEX PHARMACEUTICALS INC VRTX US 748,536.91 0.22 11 MYOKARDIA INC MYOK US 620,007.50 0.18 12 MEDPACE HOLDINGS INC MEDP US 563,008.04 0.16 13 THERAPEUTICSMD INC TXMD US 535,220.18 0.15 14 ASCENDIS PHARMA A/S - ADR ASND US 534,126.42 0.15 15 AKCEA THERAPEUTICS INC AKCA US 509,592.20 0.15 16 GALAPAGOS NV-SPON ADR GLPG US 421,100.24 0.12 17 CRISPR THERAPEUTICS AG CRSP US 385,227.09 0.11 18 ATHENEX INC ATNX US 383,840.73 0.11 19 IMMUNOGEN INC IMGN US 363,165.28 0.10 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 28 页共 33 页 20 CYTOMX THERAPEUTICS INC CTMX US 345,886.37 0.10 注: 本项 及下 项 8.5.2 、8.5.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换 股及行 权等 获得 的股 票, 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权 等减少 的股 票, 此外 , “ 买入金 额 ” (或“ 买入 股票 成本 ” )、“ 卖出 金额 ” (或 “ 卖出 股票 收入 ” )均 按 买卖成 交金 额( 成交 单价 乘以成 交数 量) 填列 ,不 考虑相 关交 易费 用。 8.6.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计卖 出 金额 占期初 基金 资产净 值比 例 (%) 1 VERTEX PHARMACEUTICALS INC VRTX US 7,366,988.59 2.13 2 AMGEN INC AMGN US 5,743,817.15 1.66 3 BIOGEN INC BIIB US 5,574,816.52 1.61 4 REGENERON PHARMACEUTICALS REGN US 5,082,510.57 1.47 5 ILLUMINA INC ILMN US 5,082,400.49 1.47 6 KITE PHARMA INC KITE US 4,795,284.65 1.38 7 GILEAD SCIENCES INC GILD US 4,734,518.83 1.37 8 CELGENE CORP CELG US 3,291,546.33 0.95 9 ALEXION PHARMACEUTICALS INC ALXN US 2,601,720.15 0.75 10 BIOVERATIV INC BIVV US 2,546,281.49 0.74 11 ARIAD PHARMACEUTICALS INC ARIA US 2,535,834.71 0.73 12 MYLAN NV MYL US 2,369,372.73 0.68 13 AKORN INC AKRX US 2,169,058.35 0.63 14 SHIRE PLC-ADR SHPG US 2,011,866.55 0.58 15 INCYTE CORP INCY US 1,885,037.27 0.54 16 BIOMARIN PHARMACEUTICAL INC BMRN US 1,636,135.53 0.47 17 JAZZ PHARMACEUTICALS PLC JAZZ US 989,020.48 0.29 18 ALKERMES PLC ALKS US 927,534.93 0.27 19 SEATTLE GENETICS INC SGEN US 826,966.30 0.24 20 QIAGEN N.V. QGEN US 785,466.20 0.23 8.6.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额 单位: 人民 币元 买入成 本( 成交 )总 额 38,949,629.36 卖出收 入( 成交 )总 额 83,769,318.86 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 29 页共 33 页 8.7 期末按债券信用等级分 类的债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名 资产支持证券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 基金 名称 基金 类型 运作 方式 管理人 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%) 1 PROSHAR ES ULTRA NASD BIOTECH ETF 基金 契约式 开放式 基金 Proshares Trust 8,598,032.04 2.67 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本基 金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门立案调查,或在报 告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。 8.11.2 报告 期内 本基 金投 资 的前十 名股 票未 超出 基金 合同规 定的 备选 股票 库。 8.11.3 期末 其他各项资产构 成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 5,087,740.02 3 应收股 利 1,184.78 4 应收利 息 215.66 5 应收申 购款 150,966.25 6 其他应 收款 - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 30 页共 33 页 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 5,240,106.71 8.11.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.11.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明 本基金 本报 告期 末不 存在 前十名 股票 流通 受限 情况 。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 持有人 户数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 9,501 35,790.78 63,050,557.80 18.54% 276,997,611.63 81.46% 9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 770,702.24 0.2266% 9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和 研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金 10~50 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 9.4 发起式基金发起资金持 有份额情况 项目 持 有 份 额 总 持 有 份 额 占 发 起 份 额 总 发 起 份 额 占 发起份 额承 诺持有 期限 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 31 页共 33 页 数 基 金 总 份 额 比例 数 基 金 总 份 额 比例 基金管 理人 固有 资金 10,000,200.0 2 2.94% 10,000,200.0 2 2.94% 三年 基金管 理人 高级 管理 人员 494,589.84 0.15% - - - 基金经 理等 人员 - - - - - 基金管 理人 股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 10,494,789.8 6 3.09% 10,000,200.0 2 2.94% 三年 § 10 开放式基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日(2015 年 3 月 30 日) 基 金份 额总 额 1,051,001,960.92 本报告 期 期 初基 金份 额总 额 413,766,184.51 本报告 期 基 金总 申购 份额 38,813,944.76 减: 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 112,531,959.84 本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 340,048,169.43 § 11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 本报告 期内 ,本 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 无重 大人 事变 动。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 吴明芳诉平安银行股份有 限公司义乌福田小微企业 专营支行财产损害赔偿纠 纷一案,我公司系 本案第三人。原告认为银 行未尽适当推介义务导致 投资损失,请求银行赔偿 。该案经浙江省义乌市 人民法院一审审理后,判 决原告败诉,驳回其诉讼 请求。原告不服一审判决 ,向金华市中级人民法 院提起 上诉 ,二 审法 院现 已审理 终结 ,驳 回原 告上 诉,维 持原 判。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 32 页共 33 页 除上述 事项 外, 本报 告期 内无其 他涉 及基 金管 理人 、基金 财产 、基 金托 管业 务的诉 讼事 项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。 11.5 为基金 进行审计的会 计师事务所情况 本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。 11.6 管理人 、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到任 何稽 查或 处罚 。 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 Credit Suisse - 58,314,157.15 50.89% 51,229.31 83.31% - State Street Global Markets International Ltd. - 56,263,457.84 49.11% 10,261.95 16.69% - Goldman Sachs Group Inc. - - - - - - 注:1 、为 了贯 彻中 国证 监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 : i. 财务状 况良 好, 经营 状况 稳定, 信誉 良好 ,符 合监 管标准 ; ii. 研究实力 较强 ,分 析报 告质量 高, 准确 及时 ,同 时报告 覆盖 范围 广泛 ; ⅲ.交 易执 行能 力强 ,交 易 效率高 ,能 保证 较佳 成交 价格, 及时 反馈 交易 结果 ; iv. 清算和交 割能 力强, 能 确保流 程顺 畅以 及结 果准 确; v. 能与服务 匹配 的合 理的 佣金和 收费 标准 ; vi. 经营行为 规范 ,有健 全 的内部 控制 制度 ; vii. 具备高效、 安全 的通 讯 条件。 2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序: i. 本基金 管理 人组 织相 关部 门人员, 根据 经纪 商选 择原 则与标 准对 交易 单元 候选 经纪商 的服 务 质 量和研 究实 力进 行评 估, 确定选 用的 交易 单元 经纪 商。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告摘要 第 33 页共 33 页 ii. 本基金管 理人 与选 用的 交易单 元经 纪商 签署 交易 单元租 用协 议, 并通 知基 金托管 人。 iii. 本基金管 理 人 定期 对经 纪商的 服务 进行 评分 , 可根 据结果 调整 交易 分配 比例 以及更 换经 纪 商 。 3、 此处 股票 交易 含股 票、 存托凭 证及 信托 凭证 交易 , 佣金 指基 金通 过单 一券 商进行 股票 、 基 金 等交易 而合 计支 付该 券商 的佣金 合计 。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交 金额 占当期 权 证成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 基 金成交 总 额的比 例 Credit Suisse - - - - - - 13,361, 132.16 78.99% State Street Global Markets International Ltd. - - - - - - 3,554,8 99.02 21.01% 广发基金管理有限公 司 二〇一八年三月二十 七日