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医疗分级(502056)

医疗分级:2017年年度报告摘要查看PDF公告

广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 
 
 
 
 
广 发 中证 医 疗指 数 分级 证 券投 资 基金 
2017 年 年度 报告 摘要 
2017 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 广发 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 北京 银行股 份有 限公司 
报 告送 出日期 :二 〇一八 年三 月二十 七日广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 
第 2 页共 34 页 
§ 1


重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。 基金托 管人 北京 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定, 于 2018 年 3 月 23 日 复核 了本 报告 中 的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容,保证复核内容不存 在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业绩并 不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。


广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 3 页共 34 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 广发医 疗指 数分 级 场内简 称 医疗分 级 基金主 代码 502056 交易代 码 502056 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2015 年 7 月 23 日 基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 北京银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 127,376,396.22 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 广发医疗 指数分 级 A 广 发 医 疗 指 数 分 级 B 广 发 医 疗 指 数 分 级 下属分 级基 金的 交易 代码 502057 502058 502056 报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 7,872,273.00 份 7,872,273.00 份 111,631,850.22 份 2.2 基金产品说明 投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数 , 追 求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差的 最小化 , 力争 将日 均跟 踪偏离 度控 制 在 0.35% 以 内,年 跟踪 误差 控制 在 4% 以内。 投资策 略 本基金 为指 数型 基金 , 主 要采用 完全 复制 法 , 即 按 照标的 指数 成份 股的 构 成及其 权重 构建 指数 化投 资组合 , 并根 据标 的指 数 成份股 及其 权重 的变 动 进行相 应的 调整 。 业绩比 较基 准 95%× 中证 医疗 指数 收益 率+5%× 银 行活 期存 款利 率( 税后) 。 风险收 益特 征 本基金 为完 全复 制指 数的 股票型 基金 , 具有 较高 风 险、 较高 预期 收益 的特 征, 其 预期 风险 和预 期收 益 高于货 币市 场基 金、 债券 型 基金和 混合 型基 金。 从本基 金所 分离 的两 类基 金份额 来看 ,广 发医 疗 A 份额具 有低 风险 、收 益相对 稳定 的特 征; 广发 医疗 B 份 额具 有高 风险 、 高预期 收益 的特 征。


2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 广发基 金管 理有 限公 司 北京银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 段西军 刘晔 联系电 话 020-83936666 010-66223586 电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn liuye1@bankofbeijing.com.cn 客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95526 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 4 页共 34 页 传真 020-89899158 010-66226045 2.4 信息披露方式 登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联 网网址 http://www.gffunds.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33 楼 § 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016 年 2015 年 7 月 23 日(基 金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 本期已 实现 收益 -6,045,574.60 -40,589,619.53 -5,390,996.89 本期利 润 -10,988,602.78 -47,895,576.99 -9,062,995.70 加权平均基 金份额本 期 利润 -0.0952 -0.4477 -0.0520 本期基金份 额净值增 长 率 -9.40% -20.88% -7.49% 3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末可供分 配基金份 额 利润 -0.4896 -0.4526 -0.0741 期末基 金资 产净 值 122,660,845.10 99,593,155.68 204,086,718.12 期末基 金份 额净 值 0.9630 1.0935 0.9129 注: (1 ) 所 述基 金业绩 指 标不包 括持 有人 认购 或交 易基金 的各 项费 用, 计入 费用后 实际 收益 水 平要低 于所 列数 字。 (2 ) 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 ( 不含 公允 价值变 动收 益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 (3) 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 5 页共 34 页 (为期 末余 额, 不是 当期 发生数 )。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 阶段 份额净 值增 长率 ① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ① -③ ②-④ 过去三 个月 0.65% 1.36% -0.32% 1.38% 0.97% -0.02% 过去六 个月 -0.71% 1.17% -2.56% 1.19% 1.85% -0.02% 过去一 年 -9.40% 1.04% -12.82% 1.05% 3.42% -0.01% 自基金 合同 生 效起至 今 -33.69% 2.02% -40.13% 1.96% 6.44% 0.06% 注:(1) 业绩 比较 基准 :95%× 中证 医疗 指数 收益 率+5%× 银 行活 期存 款利 率( 税后) 。 (2) 业绩 比较 基准 是根 据 基金合 同关 于资 产配 置比 例的规 定构 建的 。 3.2.2 基金份额累计净值增 长率变动及其与同期 业绩 比较基准收益率变动 的比 较 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图 (2015 年 7 月 23 日至 2017 年 12 月 31 日) 3.2.3 基金每年净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 6 页共 34 页 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基金 基金净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 对比 图 注:合 同生 效当 年(2015 年)按 实际 存续 期计 算, 未按自 然年 度折 算。 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 本基金 自合 同生 效日 (2015 年 7 月 23 日 )至 报告 期 末未进 行利 润分 配。 § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 , 于 2003 年 8 月 5 日成立 , 注 册资 本 1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前 海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公 司拥有公募基金管理、特 定客户资产管理、社保基 金境内投资管理人、基本 养老保险基金证券投资 管理机构、受托管理保险 资金投资管理人、保险保 障基金委托资产管理投资 管理人、合格境内机构 投资者 境外 证券 投资 管理 (QDII )等业务资 格。 本基金管理人在董事会 下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会 三个专 业委 员会 。 公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 29 个 部门: 权益投 资一 部、 权益 投广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 7 页共 34 页 资二部、固定收益管理总 部、指数投资部、量化投 资部、资产配置部、数据 策略投资部、国际业务 部、研究发展部、产品设 计部、营销管理部、机构 理财部、渠道管理总部、 养老金与战略业务部、 北京分公司、广州分公司 、上海分公司、互联网金 融部、中央交易部、基金 会计部、注册登记部、 信息技术部、合规稽核部 、金融工程与风险管理部 、规划发展部、人力资源 部、财务部、综合管理 部、北京办事处。此 外, 还出资设立了瑞元资本管 理有限公司、广发国际资 产管理有限公司(香港 子公司 ) , 参股 了证 通股 份 有限公 司。 截至 2017 年 12 月 31 日 , 本基金 管理 人管 理 161 只 开放式 基金 ,管 理资 产规 模为 2799 亿 元。 同时, 公司 还管 理着 多个 特定客 户资 产管 理投 资组 合、社 保基 金投 资和 养老 基金投 资组 合。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 罗国庆 本基金 的基 金 经理; 广发 深 证 100 指数 分 级基金 的基 金 经理; 广发 中 证全指 汽车 基 金的基 金经 理;广 发中 证 全指建 筑材 料 基金的 基金 经 理;广 发家 用 电器指 数基 金 的基金 经理 ; 广发中 证传 媒 ETF 基金的 基 金经理 ;广 发 中证传 媒 ETF 联接基 金的 基 金经理 ;指 数 投资部 副总 经 理 2015-10-1 3 - 9 年 罗 国 庆 先 生 , 经 济 学 硕 士 , 持 有 中 国 证 券 投 资 基 金 业 从 业 证 书 。 曾 任 深 圳 证 券 信 息 有 限 公 司 研 究 员 , 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 产 品 设 计 研 究 员 , 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 产 品 经 理 及 量 化 研 究 员 。 现 任 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 指 数 投 资部副 总经 理、 广发 深证 100 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 (自 2015 年 10 月 13 日起 任职) 、 广 发 中 证 医 疗 指 数 分 级 证 券 投 资 基金基 金经 理( 自 2015 年 10 月 13 日 起任 职) 、 广 发中 证全 指汽车 指 数 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经理( 自 2017 年 7 月 31 日起任 职) 、 广 发中 证全 指建 筑材 料指数 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 (自 2017 年 8 月 2 日起 任职) 、 广 发 中 证 全 指 家 用 电 器 指 数 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ( 自 2017 年 9 月 13 日起 任职) 、广发 中 证 传 媒 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投资基 金基 金经 理 ( 自 2017 年 12 月 29 日起 任职) 、广 发中 证传媒 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 发 起 式 联 接 基 金 基 金 经 理 ( 自广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 8 页共 34 页 2018 年 1 月 2 日起 任职) 。 注:1.“ 任 职日期” 和“ 离职 日期” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。 2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告 期内 , 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发 中证医疗指数分级证券投 资基金基金合同》和其他 有关法律法规的规定,本 着诚实信用、勤勉尽责 的原则管理和运用基金资 产,在严格控制风险的基 础上,为基金份额持有人 谋求最大利益,基金运 作合法 合规 ,无 损害 基金 持有人 利益 的行 为, 基金 的投资 管理 符合 有关 法规 及基金 合同 的规 定。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系,加强交 易分配环节的内部控制, 并通过实时的行为 监控与 及时 的分 析评 估, 保证公 平交 易原 则的 实现 。 在投资决策的内部控制方 面,公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库,重点 投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度,投资 组合经理在授权范围内 可以自 主决 策 , 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中, 中央 交易 部按 照“ 时 间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡” 的原 则, 公平分 配投 资指 令 。 公 司 原则上 禁止 不同 组合 间 的同日 反向 交易 (指 数型 基金除 外) ; 对 于不 同投 资 组合间 的同 时同 向交 易, 公司可 以启 用公 平交 易 模块, 确保 交易 的公 平。 公司金融工程与风险管理 部对非公开发行股票申购 和以公司名义进行的债券 一级市场申购方案 和分配 过程 进行 审核 和监 控,保 证分 配结 果符 合公 平 交易的 原则 ; 对银 行间 债 券交易 根据 市场 公认 的 第三方信息,对投资组合 和交易对手之间议价交易 的交易价格公允性进行审 查,并由相关投资组合 经理对 交易 价格 异常 情况 进行合 理性 解释; 公司 开 发了专 门的 系统 对不 同投 资组合 同日 、 3 日 内和 5 日内的股票同向交易和反 向交易的交易时机和交易 价差进行分析,发现异常 情况再做进一步的调查 和核实 。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 本报告期内,上述公平交 易制度总体执行情 况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的 同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析,未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口 下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ,表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能 导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 9 页共 34 页 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 本公司原则上禁止不同投 资组合之间(完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合 除外)或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反 向交易 的, 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。 本投资组合 为完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合。本报 告期内,本投资组 合与本公司管理的其他投 资组合发生过同日反向交 易的情况,但成交较少的 单边交易量不超过该证 券当日 成交 量 的 5% 。 这些 交易不 存在 任何 利益 输送 的嫌疑 。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析





运作 期间 内, 本 基金 的申购 赎回 及本 基金 的分 级份额 的交 易、 分拆、 合 并运作 正常 , 运 作 过程中未发生风险事件。 本基金按照指数结构进行 复制指数的方法投资,指 数样本采用完全复制方 法进行 投资 运作 ,尽 量降 低跟 踪 误差 。





基金 投资 运作 方面 , 报告期 内, 本基 金在 做好 跟踪标 的指 数的 基础 上, 认真应 对投 资者 日 常申购 、赎 回等 工作 。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现





本报 告期 内, 本基 金 的净值 增长 率为-9.40% , 同期业 绩比 较基 准收 益率 为-12.82% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望








从 2017 年各 指数 表现来 看, 上证指 数上 涨 6.56% , 深成 指上 涨 8.48% ,创业 板指 下跌 10.67% 。按 照成份股 市值 规模股票大 小,几个 规模 指数的走势 分化明显 。其 中上证 50 指数和 沪深 300 全年 分别 大涨 了 25.08% 和 21.78% ,与 之相 对的 是中 证 1000 跌幅 达到 了 17.35%。综观 2017 年 全年,A 股市 场呈 现出 剧 烈的分 化和 快速 的轮 动特 征,以 白马 股为 代表 的蓝 筹股表 现抢 眼, 同时 周 期、金 融和 消费 等领 涨板 块的来 回切 换也 多次 上演 ,而中 小市 场为 代表 的股 票表现 较差 。








2018 年 一季 度受 美 股市场 下跌 、资 管产 品清 理、股 权质 押风 险等 事件 等因素 影响 ,A 股 市场短期调整幅度较大, 这并不改变其长期看好权 益资产的核心判断。短期 来看,国内宏观的特征 为经济 平稳 、通 胀温 和抬 升,宏 观环 境有 利于 权益 资产表 现。 4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 公司设有估值委员会,按 照相关法律法规和证监会 的相关规定,负责制定旗 下基金投资品种的 估值原则和估值程序,并 选取适当的估值方法,经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员 包括:公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、合规稽广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 10 页共 34 页 核部负责人、金融工程与 风险管理部负责人和基金 会计部负责人。估值委员 会定期对估值政策和程 序进行评价,在发生了影 响估值政策和程序的有效 性及适用性的情况后及时 修订估值方法,以保证 其持续适用。基金日常估 值由基金会计部具体执行 ,并确保和托管行核对一 致。投资研究人员积极 关注市场变化、证券发行 机构重大事件等可能对估 值产生重大影响的因素, 向估值委员会提出估值 建议,确保估值的公允性 。合规稽核部负责定期对 基金估值程序和方法进行 核查,确保估值委员会 的各项决策得以有效执行 。以上所有相关人员具备 较高的专业能力和丰富的 行业从业经验。为保证 基金估值的客观独立,基 金经理不参与估值的具体 流程,但若存在对相关投 资品种估值有失公允的 情况,可向估值委员会提 出意见和建议。各方不存 在任何重大利益冲突,一 切以维护基金持有人利 益为准 则。 本基金管理人已与中央国 债登记 结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议,由其按 合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。


4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 根 据本基 金合 同中“ 基金 收益 与分配” 之“ 基金收 益分配 原则” 的 相关规 定,本 基金 本报告 期内 未 进行利 润分 配, 符合 合同 规定。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告 期内,本基金 托管人在托 管广发中证医 疗指数分级 证券投资基金 (以下称“ 本基金” )的 过程中 , 严 格遵 守 《中 华人 民共和 国证 券投 资基 金法 》 及其 他有 关法 律法 规和 基金合 同的 有关 规定 , 不存在 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为, 完全 尽职 尽责地 履行 了应 尽的 义务 。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期内,本基金托管 人按照相关法律法规、基 金合同、托管协议和其他 有关规定,对本基 金的基 金资 产净 值计 算 、 基 金费用 开支 等方 面进 行了 认真地 复核 , 对本 基金 的投 资运作 进行 了监 督 , 未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、 准确和完整发表意 见 本托管人复核了本年度报 告中的财务指标、净值表 现、财务会计报告、收益 分配情况、投资组 合报告 的内 容 (“ 金融 工具 风险及 管理” 部 分未 在托 管 人复核 范围 内) , 保证 复核 内容真 实、 准确 和完 整,不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 重大 遗漏 。 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 11 页共 34 页 § 6


审计报告 本报告 期的 基金 财务 会计 报告经 德勤 华永 会计 师事 务所 ( 特殊 普通 合伙) 审计 , 注册 会计 师


洪 锐明


江丽 雅签 字出 具了 德师报( 审) 字(18) 第 P01465 号标 准无 保留 意见 的审 计报告 。投 资者 可通 过 年度报 告正 文查 看审 计报 告全文 。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 广发 中证 医疗 指数分 级证 券投 资基 金 报告截 止日 :2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资产: - - 银行存 款 7,651,647.43 6,597,722.46 结算备 付金 3,607.99 10,717.25 存出保 证金 63,544.06 42,847.94 交易性 金融 资产 115,581,302.53 93,499,187.92 其中: 股票 投资 115,581,302.53 93,499,187.92 基金投 资 - - 债券投 资 - - 资产支 持证 券投 资 - - 贵金属 投资 - - 衍生金 融资 产 - - 买入返 售金 融资 产 - - 应收证 券清 算款 194,452.65 56,650.26 应收利 息 1,470.09 1,400.91 应收股 利 - - 应收申 购款 232,617.33 213,649.86 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 12 页共 34 页 递延所 得税 资产 - - 其他资 产 - - 资产总计 123,728,642.08 100,422,176.60 负债和所有者权益 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负债: - - 短期借 款 - - 交易性 金融 负债 - - 衍生金 融负 债 - - 卖出回 购金 融资 产款 - - 应付证 券清 算款 - - 应付赎 回款 623,090.28 333,536.27 应付管 理人 报酬 104,075.86 86,568.39 应付托 管费 20,815.19 17,313.69 应付销 售服 务费 - - 应付交 易费 用 67,764.92 20,358.55 应交税 费 - - 应付利 息 - - 应付利 润 - - 递延所 得税 负债 - - 其他负 债 252,050.73 371,244.02 负债合计 1,067,796.98 829,020.92 所有者权益: - - 实收基 金 185,022,796.23 136,098,076.89 未分配 利润 -62,361,951.13 -36,504,921.21 所有者权益合计 122,660,845.10 99,593,155.68 负债和所有者权益总 计 123,728,642.08 100,422,176.60 注:报 告截 止 日 2017 年 12 月 31 日, 基金 广发 医疗 指 数分级 份额 净 值 0.9630 元 ,基金 广发 医疗 指数分 级 A 份额 参考净 值 人民 币 1.0024 元, 广发 医 疗指数 分 级 B 份额 参考 净 值人民 币 0.9236 元,广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 13 页共 34 页 基金份 额总 额 127,376,396.22 份 , 其 中: 广发 医疗 指 数分级 份 额 111,631,850.22 份, 广发 医疗 指数 分 级 A 份额 7,872,273.00 份 ,广发 医疗 指数 分 级 B 份额 7,872,273.00 份。 7.2 利润表 会计主 体: 广发 中证 医疗 指数分 级证 券投 资基 金 本报告 期:2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 一、收入 -8,918,220.29 -45,487,960.17 1.利息 收入 61,960.72 83,917.02 其中: 存款 利息 收入 61,960.72 83,917.02 债券利 息收 入 - - 资产支 持证 券利 息收 入 - - 买入返 售金 融资 产收 入 - - 其他利 息收 入 - - 2.投资 收益 (损 失以“-” 填 列) -4,241,945.50 -38,655,089.57 其中: 股票 投资 收益 -4,672,732.46 -39,047,090.62 基金投 资收 益 - - 债券投 资收 益 - - 资产支 持证 券投 资收 益 - - 贵金属 投资 收益 - - 衍生工 具收 益 - - 股利收 益 430,786.96 392,001.05 3.公允 价值 变动 收益 (损 失 以“-” 号填列) -4,943,028.18 -7,305,957.46 4.汇兑 收益 (损 失以“ -” 号 填列) - - 5.其他 收入 (损 失以“-” 号 填列) 204,792.67 389,169.84 减:二、费用 2,070,382.49 2,407,616.82 1.管 理人 报酬 1,150,350.96 1,142,135.23 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 14 页共 34 页 2.托 管费 230,070.19 228,427.08 3.销 售服 务费 - - 4.交 易费 用 207,913.40 433,472.07 5.利 息支 出 - - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 - - 6.其 他费 用 482,047.94 603,582.44 三、利润总额(亏损 总额 以 “- ” 号填列) -10,988,602.78 -47,895,576.99 减:所 得税 费用 - - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列) -10,988,602.78 -47,895,576.99 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 广发 中证 医疗 指数分 级证 券投 资基 金 本报告 期:2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 136,098,076.89 -36,504,921.21 99,593,155.68 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - -10,988,602.78 -10,988,602.78 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-” 号填 列) 48,924,719.34 -14,868,427.14 34,056,292.20 其中:1.基 金申 购款 301,295,076.81 -95,727,540.17 205,567,536.64 2.基金 赎回 款 -252,370,357.47 80,859,113.03 -171,511,244.44 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 15 页共 34 页 金净值变动(净值减少 以“-” 号填列 ) 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 185,022,796.23 -62,361,951.13 122,660,845.10 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 220,658,786.97 -16,572,068.85 204,086,718.12 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - -47,895,576.99 -47,895,576.99 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-” 号填 列) -84,560,710.08 27,962,724.63 -56,597,985.45 其中:1.基 金申 购款 342,509,042.38 -88,062,750.36 254,446,292.02 2.基金 赎回 款 -427,069,752.46 116,025,474.99 -311,044,277.47 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-” 号填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 136,098,076.89 -36,504,921.21 99,593,155.68 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页码 (序 号) 从 7.1 至 7.4 , 财务 报表 由下 列 负责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 孙树 明,主 管会 计工 作负 责人 :窦刚 ,会 计机 构负 责人 :张晓 章 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 16 页共 34 页 广发中 证医疗指数分级 证券投资 基金( 以下简称“ 本基金”) 经中国证 券监督管理委员 会( 以 下简称 “ 中国 证监 会”) 证 监许 可 字[2015]1266 号文 《关 于准 予广发 中证 医疗 指数 分级 证券投 资基 金注 册的 批 复》的批准,由基金发起 人广发基金管理有限公司 依照《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《 公开 募集证 券投 资基 金运 作管 理办法 》 、 《广 发中 证医 疗 指数分 级证 券投 资基 金基 金合同 》( 以下 简称 基金 合同) 和其 他相 关法 律法 规的规 定发 起, 于 2015 年 7 月 23 日募 集成 立。 本基金 的基 金管 理人 为广 发基金 管理 有限 公司 ,基 金托管 人为 北京 银行 股份 有限公 司。 本基金 募集 期间 为 2015 年 7 月 1 日至 2015 年 7 月 15 日, 本 基金 为契 约型 开放式 基金 , 存续 期 限不定 , 首 次募 集资 金为 人民 币 283,514,386.48 元 , 有效认 购户 数 为 4,290 户 。 其中, 认购 款项 在基 金验资 确认 日之 前产 生的 银行利 息共 计人 民 币 58,150.77 元 , 折 合基 金份 额 58,131.98 份, 折算 差额 人民币 18.79 元计 入基 金 资产, 按照 基金 合同 的有 关约定 计入 基金 份额 持有 人的基 金账 户。 本基 金 募集资 金经 德勤 华永 会计 师事务 所( 特殊 普通 合伙 )验资 。基 金合 同 于 2015 年 7 月 23 日生 效, 基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 283,514,386.48 份。 本基金的基金份额包括广 发中证医疗指数分级证券 投资基金之基础份额(简 称广发医疗分级份 额,场 内简 称医 疗分 级, 基金代 码:502056 ) 、广 发 中证医 疗指 数分 级证 券投 资基金 之 A 份额 (场 内简称 医 疗 A 份 额) 与广 发中证 医疗 指数 分级 证券 投资基 金 之 B 份额 (场 内 简称医 疗 B 份 额) 。其 中,医 疗 A 份额 、医 疗 B 份额的 基金 份额 配比 始终 保持 1 ∶1 的比 例不 变。 在医 疗 A 份 额、 广发 医疗 分级份 额存 续期 内的 每个 会计年 度 12 月 15 日 (遇 节假日 顺延 ) , 基 金管理 人将 根据 基金 合同 的规定 对本 基金 的医 疗 A 份额 、 广 发医 疗分 级份 额 进行定 期份 额折 算 。 对 于医 疗 A 份 额期 末的约 定 应得收 益 , 即 医疗 A 份额 每个会 计年 度 12 月 15 日 基金份 额参 考净 值超 出 本金 1.0000 元 部分 , 将 折 算为场 内医 疗分 级份 额分 配给医 疗 A 份额 持有人 。 广发医 疗分 级份 额持 有 人持有 的 每 2 份 广发 医疗 分级份 额将 按 1 份医 疗 A 份额获 得新 增广 发医 疗分 级份额 的分 配。 持有 场 外广发医疗分级份额的基 金份额持有人将按前述折 算方式获得新增场外广发 医疗分级份额的分配; 持有场内广发医疗分级份 额的基金份额持有人将按 前述折算方式获得新增场 内广发医疗分级份额的 分配 。 经 过上 述份 额折 算 , 医 疗 A 份 额的 基金 份额 参考净 值和 广发 医疗 分级 份额的 基金 份额 净值 将 相应调 整。 除以上定期份额折算外, 本基金根据基金合同的规 定,还将在以下两种情况 进行份额折算,即 当广发 医 疗 分级 份额 的基 金份额 净值 达 到 1.5000 元 后, 本 基金 将分 别对 医疗 A 份 额、 医疗 B 份 额和 广发医 疗分 级份 额进 行份 额折算 , 份 额折 算后 本基 金 将确保 医 疗 A 份额 和医 疗 B 份 额的 比例 为 1:1 , 份额折 算后 医 疗 A 份额 、 医疗 B 份 额的 基金 份额 参 考净值 和广 发医 疗分 级份 额的基 金份 额净 值均 调 整为 1 元 ; 当 医疗 B 份 额 的基金 份额 参考 净值 达 到 0.2500 元后 , 本基 金将 分 别对医 疗 A 份额 、 医 疗广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 17 页共 34 页 B 份 额和 广发 医疗 分级 份 额进行 份额 折算 , 份额 折 算后本 基金 将确 保医 疗 A 份额和 医 疗 B 份额 的比 例为 1 : 1 , 份 额折 算后 广 发医疗 分级 份额 、 医疗 A 份额和 医 疗 B 份额 的基 金 份额参 考净 值均 调整 为 1 元。 根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《公开 募 集证券投资基金运作管理 办法》和基金合同 等有关规定,本基金的投 资范围为具有良好流动性 的金融工具,包括中证医 疗指数成份股、备选成 份股、新股( 一级市场初次 发行或增发) 、债券( 包括国债、金融债、企业债、 公司债、央行票据、 可 转换债 券 、 资 产支 持证 券 等) 、 货 币市 场工 具以 及中 国证监 会允 许基 金投 资的 其他金 融工 具 , 但 需符 合中国 证监 会的 相关 规定 。 本基 金投 资于 股票的 资 产占基 金资 产的 比例 为 90%-95% , 其中投 资于 深 证 100 指数 成份 股和 备选 成份股 的资 产不 低于 股票 资产 的 90% ,现 金或 者到 期日在 一年 以内 的政 府 债券不 低于 基金 资产 净值 的 5% , 权 证及 其他 金融 工 具的投 资比 例依 照法 律法 规或监 管机 构的 规定 执 行。本 基金 业绩 比较 基准 :95%× 中 证医 疗指 数收 益 率+5%× 银行 活期 存款 利率 (税后 ) 。 本基金 的财 务报 表 于 2017 年 3 月 23 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部颁 布的 企业 会计 准则 (以下 简称“ 企业 会计 准则” ) 和中 国证 监会 发布的关于基金行业实务 操作的有关规定编制,同 时在具体会计核算和信息 披露方面也参考了中国 证券投 资基 金 业 协会 发布 的若干 基金 行业 实务 操作 。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规 定的要 求, 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况。 7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明 本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 在 本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 为确保证券投资基金估值 的合理性和公允性,根据 《中国证券监督管理委员 会关于证券投资基广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 18 页共 34 页 金估值 业务 的指 导意 见》 ( 证监会 公告[2017]13 号) 和中国 证券 投资 基金 业协 会发布 的 《 证券 投资 基 金投资 流通 受限 股票 估值 指引 (试 行) 》 (中 基协 发[2017]6 号) 的相 关规 定, 本基金 自 2017 年 11 月 3 日起,对所持有的流通 受限股票的估值技术进行 变更。新的估值技术为市 价折扣法,考虑了估值 日在证券交易所上市交易 的同一股票的公允价值以 及该流通受限股票剩余限 售期对应 的流动性折扣 的影响,其中剩余限售期 对应的流动性折扣为关键 输入值,流动性折扣越高 ,对应流通受限股票的 公允价值越低。上述流通 受限股票是指在发行时明 确一定期限限售期的股票 ,包括但不限于非公开 发行股票、首次公开发行 股票时公司股东开发售份 、通过大宗交易取得的带 限售期股票等,不包括 停牌、 新发 行未 上市 、回 购交易 中的 质押 券等 流通 受限股 票。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、 财税[2008]1 号 《 财政 部、 国家 税务 总 局关于 企业 所得 税若 干优 惠政策 的通 知》 、2008 年 9 月 18 日 《上 海、 深圳 证券交 易所 关于 做好 证券 交易印 花税 征收 方式 调整 工作的 通知 》 、 财税[2012]85 号 《 关于 实施 上市 公 司股息 红利 差别 化个人 所 得税政 策有 关问 题的通 知》 、财税[2015]101 号 《关 于 上市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全面 推开 营业 税 改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]140 号 《关 于明确 金融 房地 产开 发教 育辅助 服务 等增 值税 政策 的通知 》 、 财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品增 值税 有关问 题的 通知 》 、 财 税[2017]90 号 《关 于租 入固 定 资产进 项税 额抵 扣等 增 值税政 策的 通知 》及 其他 相关税 务法 规和 实务 操作 ,主要 税项 列示 如下 : 1、 证券 投资 基金 ( 封闭 式 证券投 资基 金 , 开 放式 证 券投资 基金 ) 管理 人运 用 基金买 卖股 票 、 债 券免征 营业 税或 增值 税;2018 年 1 月 1 日 起, 公 开 募集证 券投 资基 金运 营过 程中发 生的 其他 增值 税 应税行 为, 以基 金管 理人 为增值 税纳 税人 ,暂 适用 简易计 税方 法, 按 照 3% 的 征收率 缴纳 增值 税。 2、对证券投 资基金从证券 市场中取得的收入,包括 买卖股票、债券的差价收 入,股权的股息、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 缴纳 企业所 得税 。 3、 对 基金 取得 的股 票股 息 、 红 利收入 , 由上市 公司 在收到 相关 扣收 税款 当月 的法定 申报 期内 向 主管税 务机 关申 报缴 纳, 从公开 发行 和转 让市 场取 得的上 市公 司股 票, 持股 期限在 1 个月 以内 ( 含 1 个月 ) 的, 其股 息红 利所 得全额 计入 应纳 税所 得额 ; 持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 (含 1 年 ) 的 , 暂减按 50% 计入 应纳 税所 得额; 持股 期限 超过 1 年 的,股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。 上述 所 得统一 适 用 20% 的税 率计 征个人 所得 税 。 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 19 页共 34 页 4、 对 基金 取得 的债 券利 息 收入 , 由 发行 债券 的企 业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个 人所得 税, 暂不 缴纳 企业 所得税 。 5、 对于 基金 从事 A 股买 卖 , 出 让方 按 0.10% 的 税率 缴纳证 券 (股 票 ) 交 易印 花税 , 对 受让 方不 再缴纳 印花 税。 7.4.7 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 北京银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构 广发基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与 过户机 构、 直销 机构 广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构 深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东 烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 广州科 技金 融创 新投 资控 股有限 公司 基金管 理人 股东 GF International Investment Management Limited (广发 国 际资产 管理 有限 公司 ) 基金管 理人 全资 子公 司 瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司 注:本 基金 本报 告期 不存 在控制 关系 或者 其他 重大 利害关 系的 关联 方关 系发 生变化 的情 况。 7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。 7.4.8.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。 7.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 应支 付关 联方的 佣金 ,本 报告 期末 及上年 度可 比期 间 末无应 付关 联方 佣金 余额 。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 20 页共 34 页 项目 本期 2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,150,350.96 1,142,135.23 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 25,818.71 12,181.68 注:本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 1.0% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 : H =E× 1.0%÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金管 理费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 管理费 划款 指令 , 基金 托管 人复核 后于 次月 前 5 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。 若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 230,070.19 228,427.08 注:本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.2% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下: H =E× 0.2%÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 托管费 划款 指令 ,基 金托 管人复 核后 于次 月 前 5 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节 假日、 公休 日等 ,支 付日 期顺延 。 7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券 ( 含回 购 ) 交 易 。 7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 21 页共 34 页 7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。 7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 广发医 疗指 数分 级 A 本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。 广发医 疗指 数分 级 B 本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。 广发医 疗指 数分 级 本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。 7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 北京银 行股 份有 限公 司 7,651,647.43 59,438.08 6,597,722.46 77,352.95 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 北京 银行 股份 有限公 司保 管, 按银 行同 业利率 或约 定利 率 计息。 7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。 7.4.9 期末(2017 年 12 月 31 日)本基金持有的流通 受限证券 7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券 金额单 位: 人民 币元 7.4.9.1.1 受 限证 券类 别: 股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 22 页共 34 页 00292 3 润都 股份 2017-1 2-28 2018-0 1-05 新股 流通 受限 17.01 17.01 954.00 16,227 .54 16,227 .54 - 30066 4 鹏鹞 环保 2017-1 2-28 2018-0 1-05 新股 流通 受限 8.88 8.88 3,640. 00 32,323 .20 32,323 .20 - 注:截 至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日止 ,本 基金 无因认 购新 发/ 增 发证 券而 持有的 流通 受限 债券和 权证 。 7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票 金额单 位 : 人民 币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 ( 单位: 股) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 备注 30073 0 科创信 息 2017-12 -25 重大事 项停牌 41.55 2018-0 1-02 45.71 821.00 6,863.56 34,112.55 - 30004 9 福瑞股 份 2017-12 -04 重大事 项停牌 13.35 - - 90,272.00 1,942,828.88 1,205,131.20 - 30021 6 千山药 机 2017-12 -25 重大事 项停牌 15.95 2018-0 1-18 14.36 122,169.00 3,753,991.60 1,948,595.55 - 00221 9 恒康医 疗 2017-10 -30 重大事 项停牌 11.71 - - 429,494.00 4,983,669.82 5,029,374.74 - 7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回 购证券 款, 无抵 押债 券。 7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回 购证券 款, 无抵 押债 券。 7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项 1、公 允价 值 (1) 不以 公允 价值 计量 的 金融工 具 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 23 页共 34 页 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值接近于公 允价值 。 (2) 以公 允价 值计 量的 金 融工具 (i )金 融工 具公 允价 值计 量的方 法 本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低 层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。 (ii )各层 级金 融工 具公 允 价值 于 2017 年 12 月 31 日 ,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为 107,315,537.75 元, 属于 第 二层级 的余 额 为 8,265,764.78 元 ,无 属于 第三 层级 的 金额(2016 年 12 月 31 日: 属于 第一 层级 的余 额为 86,627,261.70 元, 属 于第二 层级 的余 额 为 6,766,660.86 元, 属于 第三 层级的 余额 为 105,265.36 元) 。 (iii )公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动 对于证券交易所上市的证 券,若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况, 本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及 限售期间将 相关证券的公允价值列 入第二 层级 或第 三层 级, 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。 于 2017 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 属于 第三 层级的 余额 为人 民 币 0.00 元; 本报 告期 内转 出第三 层级 的金 额为 人民 币 105,265.36 元 , 除 上述 变动外 , 该 层级 金融 资 产无其 他变 动; 2、除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (% ) 1 权益投 资 115,581,302.53 93.42 其中: 股票 115,581,302.53 93.42 2 基金投 资 - - 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 4 贵金属 投资 - - 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 24 页共 34 页 5 金融衍 生品 投资 - - 6 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返 售金融 资产 - - 7 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 7,655,255.42 6.19 8 其他各 项资 产 492,084.13 0.40 9 合计 123,728,642.08 100.00 8.2 期末按行业分类的股 票投资组合 8.2.1 指数投资期末按行业 分类的股票投资组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 71,210,848.45 58.06 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 4,891,688.38 3.99 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 4,743,978.56 3.87 J 金融业 - - K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 518,978.00 0.42 N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 25 页共 34 页 Q 卫生和 社会 工作 33,882,403.20 27.62 R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 115,247,896.59 93.96 8.2.2 积极投资期末按行业 分类的股票投资组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 266,970.19 0.22 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 34,112.55 0.03 J 金融业 - - K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 32,323.20 0.03 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 333,405.94 0.27 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 26 页共 34 页 8.2.3 报告期末按行业分类 的港股通 投资股票投 资组 合 本基金 本报 告期 末未 持有 通过港 股通 投资 的股 票。 8.3 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名 股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的前十名 股 票投 资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 300003 乐普医 疗 497,450 12,018,392.00 9.80 2 002044 美年健 康 484,300 10,591,641.00 8.63 3 300015 爱尔眼 科 281,775 8,678,670.00 7.08 4 002223 鱼跃医 疗 258,514 5,066,874.40 4.13 5 002219 恒康医 疗 429,494 5,029,374.74 4.10 6 300347 泰格医 药 139,770 4,917,108.60 4.01 7 002030 达安基 因 236,401 4,392,330.58 3.58 8 300244 迪安诊 断 152,677 3,606,230.74 2.94 9 000516 国际医 学 729,242 3,565,993.38 2.91 10 300253 卫宁健 康 517,786 3,474,344.06 2.83 8.3.2 期末积极投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的前五名 股 票投 资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比 例( %) 1 002920 德赛西 威 4,569 178,784.97 0.15 2 002915 中欣氟 材 1,085 38,181.15 0.03 3 300730 科创信 息 821 34,112.55 0.03 4 300664 鹏鹞环 保 3,640 32,323.20 0.03 5 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 0.02 8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资 产净值 比例 (%) 1 002044 美年健 康 12,895,789.24 12.95 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 27 页共 34 页 2 300003 乐普医 疗 7,505,932.62 7.54 3 300015 爱尔眼 科 4,965,451.42 4.99 4 300463 迈克生 物 4,394,422.00 4.41 5 002223 鱼跃医 疗 4,064,610.31 4.08 6 002030 达安基 因 3,627,389.00 3.64 7 300253 卫宁健 康 3,294,410.00 3.31 8 300244 迪安诊 断 3,222,127.40 3.24 9 000516 国际医 学 3,164,414.00 3.18 10 002219 恒康医 疗 3,057,613.50 3.07 11 300347 泰格医 药 3,004,559.00 3.02 12 300273 和佳股 份 2,714,096.29 2.73 13 002022 科华生 物 2,576,916.00 2.59 14 600587 新华医 疗 2,224,103.84 2.23 15 300216 千山药 机 2,211,881.00 2.22 16 000150 宜华健 康 2,106,032.70 2.11 17 300529 健帆生 物 2,076,695.06 2.09 18 300238 冠昊生 物 1,940,198.00 1.95 19 300482 万孚生 物 1,742,903.00 1.75 20 600763 通策医 疗 1,684,971.63 1.69 注: 本项 及下 项 8.4.2 、8.4.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换 股及行 权等 获得 的股 票, 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权 等减少 的股 票, 此外 , “ 买入金 额” (或“ 买入 股票 成本” )、“ 卖出 金额” (或“ 卖出 股票 收入” )均 按 买卖成 交金 额( 成交 单价 乘以成 交数 量) 填列 ,不 考虑相 关交 易费 用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资 产净值 比例 (%) 1 002044 美年健 康 5,765,899.00 5.79 2 300003 乐普医 疗 4,661,122.00 4.68 3 300015 爱尔眼 科 4,166,778.00 4.18 4 002223 鱼跃医 疗 2,828,058.00 2.84 5 002030 达安基 因 2,671,573.50 2.68 6 300244 迪安诊 断 2,558,442.86 2.57 7 300347 泰格医 药 2,299,967.00 2.31 8 300253 卫宁健 康 2,213,411.00 2.22 9 000516 国际医 学 2,037,376.00 2.05 10 002022 科华生 物 1,868,926.00 1.88 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 28 页共 34 页 11 300273 和佳股 份 1,688,070.12 1.69 12 000150 宜华健 康 1,616,927.00 1.62 13 600529 山东药 玻 1,572,402.00 1.58 14 600587 新华医 疗 1,545,981.00 1.55 15 300216 千山药 机 1,497,547.02 1.50 16 300318 博晖创 新 1,492,647.00 1.50 17 300238 冠昊生 物 1,420,863.60 1.43 18 002219 恒康医 疗 1,406,984.00 1.41 19 600763 通策医 疗 1,392,794.60 1.40 20 300482 万孚生 物 1,283,127.00 1.29 8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票的 成本 (成 交) 总额 101,203,522.36 卖出股 票的 收入 (成 交) 总额 69,505,647.11 8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 前五名债券投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 前十名 资产支持证券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 (1) 本基 金本 报告 期末 未 持有股 指期 货。


(2) 本基 金本 报告 期内 未 进行股 指期 货交 易。 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 29 页共 34 页 8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 (1) 本基 金本 报告 期末 未 持有国 债期 货。 (2) 本基 金本 报告 期内 未 进行国 债期 货交 易。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前 十 名证券的发行主体在本报 告期内没有出现被监管部 门立案调查,或在报告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。 8.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 未超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。 8.12.3 期末其他各项资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 63,544.06 2 应收证 券清 算款 194,452.65 3 应收股 利 - 4 应收利 息 1,470.09 5 应收申 购款 232,617.33 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 492,084.13 8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明 8.12.5.1 期末指数投资前十 名股票中存在流通受 限情 况的说明 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 30 页共 34 页 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公 允价值 占基金 资产 净 值比例(%) 流通受 限情 况说 明 1 002219 恒康医 疗 5,029,374.74 4.10 重大事 项停 牌 8.12.5.2 期末积极投资前五 名股票中存在流通受 限情 况的说明 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值 占基金 资产 净 值比例(%) 流通受 限情 况说 明 1 300730 科创信 息 34,112.55 0.03 新股流 通受 限 2 300664 鹏鹞环 保 32,323.20 0.03 新股流 通受 限 §9


基金份额持有人信息 9.1


期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户 数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 广发医 疗指 数分 级 A 108 72,891.42 1,335,086.00 16.96% 6,537,187.00 83.04% 广发医 疗指 数分 级 B 619 12,717.73 24,800.00 0.32% 7,847,473.00 99.68% 广发医 疗指 数分 级 13,047 8,556.13 365,705.57 0.33% 111,266,144.65 99.67% 合计 13,774 9,247.60 1,725,591.57 1.35% 125,650,804.65 98.65% 9.2


期末上市基金前十名 持有人 广发医 疗指 数分 级 A 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 31 页共 34 页 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 王雁波 1,771,215.00 22.50% 2 秦建丽 1,600,000.00 20.32% 3 秦建华 1,480,000.00 18.80% 4 中国太 平洋 财产 保险 股份 有限公 司- 传 统- 普通保险 产品-013C 797,264.00 10.13% 5 苏金龙 600,000.00 7.62% 6 工银瑞 信基 金- 农业银 行- 中油财务 有 限责任 公司 329,806.00 4.19% 7 咸铨 161,700.00 2.05% 8 宁波鼎 锋海 川投 资管 理中 心( 有限 合 伙)- 鼎锋诺亚 证券 投资 母基 金 145,000.00 1.84% 9 原小宁 110,900.00 1.41% 10 盛颖 70,000.00 0.89% 广发医 疗指 数分 级B 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 林彩庆 2,824,755.00 35.88% 2 王依斌 742,686.00 9.43% 3 裴迎宾 154,300.00 1.96% 4 钱水仙 150,018.00 1.91% 5 胡谦 108,100.00 1.37% 6 魏宇平 100,000.00 1.27% 7 齐涛 100,000.00 1.27% 8 叶清朗 100,000.00 1.27% 9 朱福珍 100,000.00 1.27% 10 钱中明 80,100.00 1.02% 广发医 疗指 数分 级 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 安徽省 能源 集团 有限 公司 企业年 金计 划-中 国建 设银 行股 份有 限公司 248,454.00 6.81% 2 黄文波 216,042.00 5.92% 3 李元春 160,172.00 4.39% 4 陈洁 142,132.00 3.90% 5 张宇怀 140,111.00 3.84% 6 王晓伟 108,180.00 2.97% 7 郭锋 87,522.00 2.40% 8 李尚宾 87,094.00 2.39% 9 赵性昌 70,056.00 1.92% 10 程哲 70,056.00 1.92% 11 欧阳刚 70,056.00 1.92% 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 32 页共 34 页 9.3


期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 开放 式基 金 广发医 疗指 数分 级 A 0 广发医 疗指 数分 级 B 0 广发医 疗指 数分 级 50~100 合计 50~100 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 广发医 疗指 数分 级 A 0 广发医 疗指 数分 级 B 0 广发医 疗指 数分 级 10~50 合计 10~50 9.4


期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人 员持有 本基 金 广发医 疗指 数分 级 A - - 广发医 疗指 数分 级 B - - 广发医 疗指 数分 级 616,699.90 0.5524% 合计 616,699.90 0.4842% §10


开放式基金份额变 动 单位: 份 项目 广发医 疗指 数分 级 A 广发医 疗指 数分 级 B 广发医 疗指 数分 级 基金合 同生 效日 (2015 年 7 月 23 日)基 金份 额总 额 4,462,511.00 4,462,511.00 274,589,364.48 本报告 期期 初基 金份 额总 额 10,023,323.00 10,023,323.00 71,028,345.81 本报告 期基 金总 申购 份额 - - 201,701,461.95 减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 - - 168,976,929.90 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -2,151,050.00 -2,151,050.00 7,878,972.36 本报告 期期 末基 金份 额总 额 7,872,273.00 7,872,273.00 111,631,850.22 注:拆 分变 动份 额为 本基 金三类 份额 之间 的配 对转 换份额 及份 额折 算所 得份 额。 § 11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 33 页共 34 页 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 本报告 期内 ,本 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 无重 大人 事变 动。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 吴明芳诉平安银行股份有 限公司义乌福田小微企业 专营支行财产损害赔偿纠 纷一案,我公司系 本案第三人。原告认为银 行未尽适当推介义务导致 投资损失,请求银行赔偿 。该案经浙江省义乌市 人民法院一审审理后,判 决原告败诉,驳回其诉讼 请求。原告不服一审判决 ,向金华市中级人民法 院提起 上诉 ,二 审法 院现 已审理 终结 ,驳 回原 告上 诉,维 持原 判。 除上述 事项 外, 本报 告期 内无其 他涉 及基 金管 理人 、基金 财产 、基 金托 管业 务的诉 讼事 项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。 11.5 为基金 进行审计的会 计师事务所情况 本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。 11.6 管理人 、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到任 何稽 查或 处罚 。 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 中信证 券 2 168,785,598.08 100.00% 123,433.96 100.00% - 注:1 、交 易席 位选 择标 准 : (1) 财务 状况 良好 ,在 最 近一年 内无 重大 违规 行为 ; (2) 经营 行为 规范 ,内 控 制度健 全, 在业 内有 良好 的声誉 ; (3) 具备 投资 运作 所需 的 高效、 安全 、合 规的 席位 资源, 满 足投 资组 合进 行证 券 交易 的需 要; (4) 具 有较 强的 研究 和行 业分析 能力, 能及 时、 全 面、 准确 地向 公司 提供 关 于宏观、 行业、 市 场及个 股的 高质 量报 告, 并能根 据基 金投 资的 特殊 要求, 提供 专门 的研 究报 告; (5) 能积 极为 公司 投资 业 务的开 展, 提供 良好 的信 息交流 和客 户服 务; (6) 能提 供其 他基 金运 作 和管理 所需 的服 务。 2、交 易席 位选 择流 程: 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2017 年 年度 报 告 摘要 第 34 页共 34 页 (1) 对 交易 单元 候选 券商 的研究 服务 进行 评估。 本 基金管 理人 组织 相关 人员 依据交 易单 元选 择 标准对 交易 单元 候选 券商 的服务 质量 和研 究实 力进 行评估 ,确 定选 用交 易单 元的券 商。 (2) 协议 签署 及通 知托 管 人。 本基金 管理 人与 被选 择的券 商签 订交 易单 元租 用协议 , 并 通知 基 金托管 人。 广发基金管理有限公 司 二〇一八年三月二十 七日