工 银 瑞 信 绝对 收 益 策 略混 合 型 发 起式 证 券
投资基金
2017 年 年度 报 告 摘要
2017 年12 月31 日
基金管 理人: 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人: 交通银行股 份有限公司
送出日 期: 二〇一八年三 月二十七日 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2018 年 3 月 20 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并 不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 工银绝 对收 益混 合发 起
基金主 代码 000667
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 6 月26 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 203,943,125.81 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 : 工银绝 对收 益混 合发 起 A 工银绝 对收 益混 合发 起 B
下属分 级基 金的 交易 代码 : 000667 000672
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 162,213,449.73 份 41,729,676.08 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 合 理 地 灵 活 配 置 股 票 和 债 券 等 各 类 资 产 的 比 例 , 优 选 数 量 化 投 资 策 略 进 行 投
资, 在 有效 控制 风险 的基 础上, 运用 股指 期货 对冲 市场波 动风 险, 追求 稳 定 的
长期正 投资 回报 。
投资策 略 本基金 借助 于数 量化 投研 团队在 模型 计算 、组 合构 建、风 险管 理的 专业 能 力 ,
相机使 用组 合 Alpha 对 冲 策略、 个 股 Alpha 策略 、 事件驱 动策 略等 多个 量化
策略, 通过 合理 匹配 收益 与风险 水平 构建 投资 组合 。
业绩比 较基 准 中 国 人 民 银 行 公布 的 一 年期 定 期 存 款 基 准利 率 ( 税后 )+3% ( 如 遇中 国 人 民银
行就该 等基 准利 率进 行调 整则作 相应 调整 )。
风险收 益特 征 本基金 具有 低波 动率 、 低 下方风 险的 特点 , 并且 运 用股指 期货 对冲 投资 组合 的
系统性 风险 ,其 预期 收益 及风险 水平 低于 股票 型基 金,但 高于 债券 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 陆志俊
联系电 话 400-811-9999 95559
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn luzj@bankcomm.com
客户服 务电 话
400-811-9999 95559
传真 010-66583158 021-62701216
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.icbccs.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位: 人民 币元
3.1.
1
期
间
数
据
和
指
标
2017 年 2016 年 2015 年
工银绝 对收
益混合 发起
A
工银绝 对收
益混合 发起
B
工银绝 对收
益混合 发 起A
工银绝 对收
益混合 发起
B
工银绝 对收 益
混合发 起 A
工银绝 对收
益混合 发起
B
本
期
已
实
现
收
益
-748,201.70 -5,965.64
-166,307,13
4.67
-20,859,270
.87
219,633,292.
53
380,792,380
.75
本
期
利
润
6,151,709.9
5
1,786,679.
54
-244,411,54
6.83
-31,832,219
.99
159,402,385.
04
487,675,007
.67
加
权
平
均
基
金
份
额
本
期
利
润
0.0349 0.0274 -0.0655 -0.0737 0.0409 0.1259
本
期
基
金
3.05% 2.38% -3.83% -4.54% 11.29% 9.55% 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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份
额
净
值
增
长
率
3.1.
2
期
末
数
据
和
指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期
末
可
供
分
配
基
金
份
额
利
润
0.0692 0.0314 0.0639 0.0342 0.0951 0.0724
期
末
基
金
资
产
净
值
180,782,650
.62
44,899,232
.02
318,366,862
.11
101,536,417
.04
6,694,874,16
8.35
913,743,834
.57
期
末
基
金
份
额
净
值
1.114 1.076 1.081 1.051 1.124 1.101
注:1 、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 , 计入 费 用后实 际收 益水 平要工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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低于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益是 指基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 (不 含公 允 价值变 动收 益) 扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3、所 列数 据截 止到 报告 期 最后一 日, 无论 该日 是否 为开放 日或 交易 所的 交易 日。
4、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2014 年6 月26 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
工银绝 对收 益混 合发 起 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①-③ ②-④
过去三 个月 -0.09% 0.25% 1.13% 0.02% -1.22% 0.23%
过去六 个月 1.00% 0.19% 2.27% 0.01% -1.27% 0.18%
过去一 年 3.05% 0.15% 4.50% 0.01% -1.45% 0.14%
过去三 年 10.30% 0.19% 14.12% 0.01% -3.82% 0.18%
自基金 合同
生效以 来
11.40% 0.23% 17.20% 0.01% -5.80% 0.22%
工银绝 对收 益混 合发 起 B
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①-③ ②-④
过去三 个月 -0.28% 0.26% 1.13% 0.02% -1.41% 0.24%
过去六 个月 0.65% 0.20% 2.27% 0.01% -1.62% 0.19%
过去一 年 2.38% 0.15% 4.50% 0.01% -2.12% 0.14%
过去三 年 7.06% 0.19% 14.12% 0.01% -7.06% 0.18%
自基金 合同
生效以 来
7.60% 0.23% 17.20% 0.01% -9.60% 0.22%
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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注:1 、本 基金 基金 合同 于 2014 年6 月26 日 生效 。
2、 按基 金合 同规 定 , 本 基 金建仓 期 为6 个 月 。 截 至 报告期 末 , 本 基金 的各 项 投资比 例符 合基 金合
同关于投资范 围及投资 限 制的规定:本 基金的投 资 范围为具有良 好流动性 的 金融工具, 包括国内
依法发 行上 市的 股票 (包 括中小 板、 创业 板及 其他 经中国 证监 会核 准上 市的 股票) 、债 券、 权证 、
中央银行票据 、中期票 据 、银行存款、 债券回购 、 资产支持证券 、股指期 货 ,以及法律 法规或中
国证监会允 许基金投 资的 其他金融工 具(但须符 合中 国证监会相 关规定); 本基 金权益类空 头头寸
的价值占本基 金权益类 多 头头 寸的价值 的比例范 围 在 80%—120%之 间;每 个交易日日终 ,持有
的买入期货合 约价值和 有 价证券市值之 和,不得 超 过基金资产净 值的 95% ; 在扣除股指期 货合约
需缴纳的交易 保证金后 , 基金保留的现 金或到期 日 在一年以内的 政府债券 的 比例合计不 低于基金
资产净 值 的5% 。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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注:1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2014 年6 月26 日。
2、合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
无。 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司, 成立 于 2005 年6 月 , 是 我国 第 一家由 银行 直接
发起设立并控 股的合资 基 金管理公司。 公司目前 在 北京、上海、 深圳设有 分 公司,在香 港和上海
设有全 资子 公司 —— 工银 瑞信资 产管 理( 国际 )有 限公司 、工 银瑞 信投 资 管 理有限 公司 。
公司(含子公 司)拥有 公 募基金、特定 资产管理 、 企业年金基金 投资管理 、 全国社会保障 基
金境内外投资 管理、基 本 养老保险基金 证券投资 管 理、保险资产 管理、企 业 年金养老金 产品投资
管理、QDII 、QFII 、RQFII 等多 项业 务资 格。
截至2017 年12 月 31 日 , 公司旗 下管 理工 银 瑞 信核 心价值 混合 型证 券投 资基 金、 工 银瑞 信货
币市场 基金 、工 银瑞 信中 国机会 全球 配置 股票 型证 券投资 基金 、工 银瑞 信沪 深 300 指数 证券 投 资
基金、工银瑞 信添颐债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信消费服务行 业混合型 证 券投资基金 、工银瑞
信60 天理 财债 券型 证券 投 资基金 、 工 银瑞 信金 融地 产行业 混合 型证 券投 资基 金、 工 银瑞 信医 疗保
健行业股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 沪港深股 票 型证券投资基 金、深证 红 利交易型开 放式指数
证券投 资基 金、 工银 瑞信 香港中 小盘 股票 型证 券投 资基金 (QDII)等 113 只 公募基 金。
公司始终坚持 “以稳健 的 投资管理,为 客户提供 卓 越的理财服务 ”为使命 , 依托强大的股 东
背景、稳健的 经营理念 、 科学的投研体 系、严密 的 风控机制和资 深的管理 团 队,立足市 场化、专
业化、 规范 化和 国际 化, 坚持 “ 稳健 投资、 价值 投 资、 长 期投 资” , 致 力于 为 广大投 资者 提供 一流
的投资 管理 服务 。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
游凛峰
本 基 金 的
基金经 理
2014 年 6 月
26 日
- 22
斯 坦 福大 学统 计学 专
业 博 士 ; 先 后 在
Merrill Lynch
Investment
Managers 担 任 美 林
集 中 基金 和美 林保 本
基 金 基 金经 理 ,Fore
Research &
Management 担任工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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Fore Equity Market
Neutral 组 合 基 金 经
理,Jasper Asset
Management 担任
Jasper Gemini Fund
基 金 基 金经 理 ;2009
年 加 入工 银瑞 信基 金
管 理 有限 公司 ,现 任
权 益 投资 部量 化投 资
团队负 责人 ;2009 年
12 月 25 日 至今 ,担
任 工 银瑞 信中 国机 会
全 球 配置 股票 基金 的
基金经 理;2010 年 5
月 25 日至 今 , 担 任工
银 全 球精 选股 票基 金
的基金 经理 ;2012 年
4 月26 日至 今担 任工
银 瑞 信基 本面 量化 策
略 混 合型 证券 投资 基
金基金 经理 ;2014 年
6 月 26 日 至今, 担任
工 银 瑞信 绝对 收益 混
合 型 基金 基金 经理 ;
2015 年12 月15 日至
2017 年12 月 22 日,
担 任 工银 瑞信 新趋 势
灵 活 配置 混合 型基 金
基金经 理;2016 年 3
月 9 日至 2017 年 10
月 9 日 ,担 任工 银瑞
信 香 港中 小盘 股票 型
基 金 基 金经 理 ;2016
年 10 月 10 日至 今,
担 任 工银 瑞信 新焦 点
灵 活 配置 混合 型证 券
投 资 基金 基金 经理 ;
2017 年 4 月 14 日至
今 , 担任 工银 瑞信 新
机遇 灵活 配置 混合 型
证 券 投资 基金 基金 经
理;2017 年 4 月 27
日 至 今, 担任 工银 瑞
信 新 价值 灵活 配置 混
合 型 证券 投资 基金 基工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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金经理 。
王筱苓
权 益 投 资
部副总
监 , 本 基
金 的 基 金
经理
2014 年 6 月
26 日
2017 年 8 月 8 日 20
曾 任 中国 银行 全球 金
融 市 场 部 首 席 交 易
员;2005 年 加入 工银
瑞 信 ,曾 任工 银核 心
价 值 混合 基金 、工 银
精 选 平 衡 混 合 型 基
金 、 工银 稳健 成长 混
合 基 金基 金经 理、 专
户 投 资部 专户 投资 经
理 , 现任 权益 投资 部
副总监,2011 年 10
月 11 日至 2017 年 7
月 19 日 , 担 任工 银瑞
信 中 小盘 成长 混合 型
证 券 投资 基金 基金 经
理;2012 年 12 月 5
日 至 今, 担任 工银 瑞
信 大 盘蓝 筹混 合型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理;2014 年 6 月 26
日至 2017 年 8 月 8
日 , 担任 工银 瑞信 绝
对 收 益混 合型 基金 基
金经理;2014 年 12
月 30 日至 今 , 担 任工
银 瑞 信消 费服 务行 业
混 合 型证 券投 资基 金
基金经 理;2015 年 8
月 6 日 至今 ,担 任工
银 瑞 信新 蓝筹 股票 型
基 金 基 金经 理 ;2016
年 4 月 20 日至 2017
年 8 月 8 日 ,担 任工
银 瑞 信沪 港深 股票 型
证 券 投资 基金 基金 经
理;2016 年 10 月 27
日 至 今, 担任 工银 瑞
信 现 代服 务业 灵活 配
置 混 合型 证券 投资 基
金基金 经理 。
胡志利
本 基 金 的
基金经 理
2015 年 8 月
18 日
2017 年 12 月 26 日 5
2012 年 加 入 工 银 瑞
信 , 现任 权益 投资 部
基金经 理,2015 年 8
月18 日至2017 年12工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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月 26 日 , 担 任工 银瑞
信 绝 对收 益策 略混 合
型 发 起式 证券 投资 基
金基金 经理 ;2016 年
10 月 10 日 至今 ,担
任 工 银瑞 信新 焦点 灵
活 配 置混 合型 证券 投
资 基 金 基 金 经 理 ;
2017 年 1 月 25 日至
今 , 担任 工银 瑞信 优
质 精 选混 合型 证券 投
资 基 金 基 金 经 理 ;
2017 年 4 月 14 日至
今 , 担任 工银 瑞信 新
机 遇 灵活 配置 混合 型
证 券 投资 基金 基金 经
理;2017 年 4 月 27
日 至 今, 担任 工银 瑞
信 新 价值 灵活 配置 混
合 型 证券 投资 基金 基
金经理 。
注:1 、 任职 日期 为基 金合 同生效 日或 本基 金管 理人 对外披 露的 任职 日期 ; 离 职日期 为本 基金 管理
人对外 披露 的离 职日 期。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内, 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定,依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产,在控
制风险 的基 础上 ,为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ,无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
1 、公 平交 易原 则
根据 《证 券投 资基 金管 理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 , 为公 平对 待不 同基 金 份额持 有人 , 公
平对待基金持 有人和其 他 资产委托人, 在投资管 理 活动中公平对 待公司所 管 理的不同基 金财产和
客户资 产, 不得 直接 或 通 过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送 。
2 、适 用范 围 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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本制度 适用 于本 公司 所管 理的不 同投 资组 合 , 包 括 封闭式 基金 、 开放 式基 金 , 以 及社 保组 合、
企业年金、特 定客户资 产 管理组合等其 他受托资 产 。基金经理, 指管理公 募 基金基金经 理,如封
闭式基金、开 放式基金 。 投资经理,指 管理其他 受 托资产的投资 经理,如 企 业年金、特 定客户资
产管理 等专 项受 托资 产。
3 、公 平交 易的 具体 措施
3.1 在 研究 和投 资决 策环 节:
3.1.1 在 公司股票 池的基 础上,研究部 根据不同投 资组合的投资 目标、投资 风格、投资范 围
和关联 交易 限制 等, 参考 公司 《 股票 池管 理办 法》 , 建立股 票池 , 各 基金 基金 经理、 其他 受托 资产
投资经 理在 此基 础上 根据 投资授 权构 建具 体的 投资 组合。
3.1.2 各 基金基金 经理、 其他受托资产 投资经理投 资决策参照《 投资授权管 理办法》执行 ,
在授权 的范 围内 ,独 立、 自主、 审慎 决策 。
3.1.3 基 金经理不 得兼任 投资经理,且 各投资组合 的基金经理、 投资经 理投 资系统权限要 严
格分离 。
3.1.4 对于 涉及 到关 联交 易的投 资行 为, 参考 公司 《关联 交易 管理 制度 》执 行。
3.2 在 交易 执行 环节 :
3.2.1 交 易人员、 投资交 易系统权限的 适当分离。 在必要的情况 下,对于社 保基金或其他专
项受托资产组 合配备专 门 的交易员,未 经授权, 其 他交易员不得 参与社保 基 金或其他专 项受托资
产组合 的日 常交 易, 并进 行交易 系统 权限 的屏 蔽。
3.2.2 公 平交易执 行原则 :价格优先、 时间优先、 综合平衡、比 例实施,保 证交易在不同 基
金资产 、不 同受 托资 产间 的公正 ,保 证公 司所 管理 的不同 基金 资产 、受 托资 产间的 利益 公平 。
3.2.3 公平 交易 执行 方法 :
3.2.3.1 交易员 必须严格 按照 “价格优 先、时间优 先 ”的交易执 行原则,及 时、迅速、准 确
地执行 。
3.2.3.2 在投资 交易系统 中设置 “公平 交易模块 ” ,对于涉及到 同一证券品 种的交易执行,
系统自 动通 过公 平交 易模 块完成 。
公平交 易模 块执 行原 理如 下:
1) 同 向交 易指 令:
a) 限 价指 令: 交易 员采 用 投资交 易系 统中 的公 平委 托系统 , 按 照各 组合 委托 数量设 置委 托比
例, 按比 例具 体执 行 ;b) 市价指 令 : 对 于市 价同 向 交易指 令 , 交 易员 首先 应 该按照 “ 时 间优 先 ”
的原则执行交 易指令, 并 在接到后到达 指令后按 照 先到指令剩余 数量和新 到 指令数量采 用公平委工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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托系统执行; 对于同时 同 向交易指令, 交易员应 采 用投资交易系 统中的公 平 委托模块, 按照各基
金委托 数量 设置 委托 比例 , 按 比例 具体 执行 ;c) 部 分限价 指令 与部 分市 价指 令: 对于 不同 基金 经
理下达的不同 类型的同 向 交易指令,交 易员应该 按 照 “价格优先 ”的原则 执 行交易指令 ,在市场
价格未 达到 限价 时, 先执 行市价 指令 、后 执行 限价 指令;
2 )反 向交 易指 令
a) 交 易员 不得 接受 可能 导 致同一 投资 组合 或不 同投 资组合 之间 对敲 的同 一证 券品种 的指 令,
并由风险中台 在投资系 统 中设置严禁所 有产品在 证 券交易时对敲 。b)根据 证 监会 2011 年修订 的
《证券投资基 金管理公 司 公平交易制度 指导意见 》 中相关条款, 公司规定 同 一公募基金 、年金、
专户、社保组 合或前述 组 合之间不允许 同日针对 同 一证券的反向 投 资指令 ;c) 同一公募基 金不允
许两日内针对 同一证券 的 反向投资指令 。d)确因 投 资组合要求的 投资策略 或 流动性等需 求而发生
的同日反向交 易,按要 求 投资组合经理 要填写反 向 交易申请表, 并要求相 关 投资经理提 供决策依
据,并 保留 记录 备查 。e) 以上反 向交 易要 求完 全按 照指数 的构 成进 行投 资的 组合等 除外 。
3.2.4 对 于银行间 市场交 易、交易所大 宗交易、债 券一 级市场申 购等非集中 竞价交易,涉 及
到两个 或以 上基 金或 投资 组合参 与同 一证 券交 易的 情况, 各基 金/投 资经 理在 交易前 独立 确定 各 投
资组合的交易 价格和数 量 ,中央交易室 按照价格 优 先、比例分配 的 原则对 交 易结果进行 分配。参
照 《 集中 交易 管理 办法 》 , 银行间 市场 债券 买卖 和回 购交易 , 由交 易员 填写 《 银行间 市场 交易 审批
单》 ,经相关 基金经理/ 投 资经理、交 易主管审 批, 并由交易员 双人复核 后方 可执行。公 司对非 公
开发行股票申 购、以公 司 名义进行的债 券一级市 场 申购的申购方 案和分配 过 程进行审核 和监控,
保证分 配结 果符 合公 平交 易的原 则 。 交 易所 大宗 交 易, 填写 《 大宗 交易 申请 表》 , 经 公司 内部 审批
后执行 。 债 券一 级市 场交 易, 填 写 《债 券投 标审 批 表》 及 《 债券 分销 审批 表》 , 经公 司内 部审 批后
执行。 其他 非集 中竞 价交 易,参 考上 述审 批流 程执 行。
3.2.5 对于 非公 开发 行股 票申购 , 各 基金/投 资经 理 在申购 前参 照 《 投资 流通 受限证 券工 作流
程》 , 独立 确定 申购 价格 和 数量, 中央 交易 室按 照价 格优先 、比 例分 配的 原则 进行分 配。
3.2.6 对 于由于特 殊原因 不能参与公平 交易程序的 交易指令,中 央交易室填 写《公平交易 审
批单》 ,经 公司 内部 审批 后 执行。
3.2.7 公平 交易 争议 处理
在公平 交易 执行 过程 中若 发生争 议, 或出 现基 金/ 投 资经理 对交 易员 执行 公平 交易结 果不 满 情
况, 交易 主管 将具 体情 况 报告公 司主 管领 导 , 公 司 主管领 导与 相关 基金/投 资 经理 、 交 易主 管就 争
议内容 进行 协调 处理 。
3.3 公 平交 易的 检查 和价 格监控 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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3.3.1 内 控稽核部 可通过 投资交易系统 对于公平交 易的执行情况 进行稽核, 并定期向督察 长
报告。如发现 有疑问的 交 易情况,就交 易时间、 交 易价格、交易 数量、交 易 理由等提出 疑问,由
基金/ 投资 经理 作出 合理 解 释。
3.3.2 风 险管理部 根据市 场公认的第三 方信息,对 于投资组合与 交易对手之 间议价交易的 交
易价格 公允 性进 行审 查, 如发现 异常 情况 的, 基金/ 投资经 理应 对交 易价 格的 异常情 况进 行合 理性
解释。
3.3.3 内 控稽核部 应对不 同投资组合在 交易所公开 竞价交易中同 日同向交易 的交易时机和 交
易价差进行监 控,同时 对 不同投资组合 临近交易 日 的同向交易和 反向交易 的 交易时机和 交易价差
进行分析, 如发现异 常应 向基金/投资 经理提出 ,相 关基金/投资 经理应对 异常 交易情况进 行合理
性解释。风险 管理部和 内 控稽核部应对 其他可能 导 致不公平交易 和利益输 送 的异常交易 行为进行
监控, 对于 异常 交易 发生 前后不 同投 资组 合买 卖该 异常交 易证 券的 情况 进行 分析。 相关 基金/投资
经理应 对异 常交 易情 况进 行合理 性解 释。
3.4 评 估和 分析
3.4.1 风 险管理部 应分别 于每季度和每 年 度对公司 管理的不同投 资组合的整 体收益率差异 、
分投资类别( 股票、债 券 )的收益率差 异进行分 析 ,对连续四个 季度期间 内 、不同时间 窗下(如
日内 、3 日内 、5 日内 ) 公 司管理 的不 同投 资组 合同 向交易 的交 易价 差进 行分 析, 由投 资组 合经 理、
督察长、总经 理签署后 , 妥善保存分析 报告备查 。 如果在上述分 析期间内 , 公司管理的 所有投资
组合同向交易 价差出现 异 常情况,应重 新核查公 司 投资决策和交 易执行环 节 的内部控制 ,针对潜
在问题完善公 平交易制 度 ,进行专项说 明,提交 内 控 稽核部,内 控稽核部 应 将此说明载 入监察稽
核季度 报告 和年 度报 告中 对此做 专项 说明 。
3.4.2 中 央交易室 负责在 各投资组合的 定期报告中 披露公司整体 公平交易制 度执行情况。 风
险管理部负责 在各投资 组 合的定期报告 中对异常 交 易行为进行专 项说明, 其 中,如果报 告期内所
有投资组合参 与的交易 所 公开竞价同日 反向交易 成 交较少的单边 交易量超 过 该证券当日 成交量的
5%,应说明该 类交易的 次 数及原因。各 投资组合 的 年度报告中, 除上述内 容 外,还应披 露公平交
易制度 和控 制方 法, 并在 公司整 体公 平交 易制 度执 行情况 中, 对当 年度 同向 交易价 差做 专项 分 析 。
4. 报告
公司相关部门 如果发现 涉 嫌违背公平交 易原则的 行 为,应及时向 公司管理 层 汇报并采取相 关
控制和 改进 措施 。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ,保护各类投 资人利益 , 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 , 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 , 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 , 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 , 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ,可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 , 按照时间优先 、价格优 先 的原则,本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合, 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作, 实 现了 公平 交易 ;
未出现清算不 到位的情 况 ,且本基金及 本基金与 本 基金管理人管 理的其他 投 资组合之间 未发生法
律法规 禁止 的反 向交 易及 交叉交 易。
公司于每季度和年度对公 司管理的不同投资组合进 行了同向交易价差分析, 采用了日内、3
日内、5 日内 的时 间窗 口 ,假设 不同 组合 间价 差为 零,进 行 了 T 分 布检 验。 对于没 有通 过检 验的
交易,公司根 据交易价 格 、交易频率、 交易数量 、 交易时间进行 了具体分 析 。经分析, 本报告期
未出现 公司 管理 的不 同投 资组合 间有 同向 交易 价差 异常的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内,本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有 3 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ,未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
回顾2017 年,A 股 市场整 体维持 震荡 上行 的走 势, 但具体 到行 业和 个股 上呈 现明显 的分 化 特
征。 受 益于 全球 经济 逐步 复苏影 响,2017 年 全球 股 指普遍 上扬 , 在 这种 外部 环境下 , 叠 加国 内供
给侧改 革取 得显 著效 果, 龙头上 市公 司盈 利普 遍改 善,使 得 A 股整 体在 盈利 驱动下 走出 一轮 “ 慢
牛” 行情。与 此同时, 受 金融监管趋严 、盈利增 长 分化、流动性 分化等因 素 的影响,大 盘股与小
盘股呈 现明 显分 化,A 股 主要指 数中 , 上 证 50 指 数 涨幅最 高, 创业 板指 数跌 幅最深 , 蓝 筹股 指数
出现普涨。从 行业来看 , 食品饮料、家 电、煤炭 等 盈利增速较为 确定的行 业 涨幅较好, 计算机、
传媒、 纺织 服装 等行 业跌 幅较大 。
受交易 规则 以及 市场 情绪 的影响 , 股 指期 货与 现货 处于长 期贴 水状 态, 不利 于进行 对冲 操作 。工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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本基金在今年 上半年一 直 保持低仓位来 避免极端 负 基差对基金带 来的影响 , 闲置资金主 要用于现
金管理,参与 协议存款 、 隔夜回购等稳 健收益类 标 的。下半年这 种情况有 所 改善,本基 金也逐步
增加股票策略 仓位,并 利 用股指期货对 冲系统性 风 险,但由于全 年平均策 略 仓位较低, 整体收益
未能跑 赢基 准。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内, 工银 绝对 收益 混合发 起 A 份 额净 值增 长 率为 3.05% , 工银 绝对 收 益混合 发起 B 份
额净值 增长 率 为2.38%, 业绩比 较基 准收 益率 为 4.50% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2018 年, 全球 主要 经 济体大 概率 仍将 处于 复苏 周期 , 这 将有 利于 中国 出 口的提 升 , 同 时
随着经济发展 及生活水 平 提高,消费升 级有望为 经 济提供较强支 撑,因此 中 国经济大概 率仍将平
稳运行,但重 点将由高 速 增长转向高质 量增长。 资 金方面,金融 去杠杆仍 将 延续,但优 质权益类
资产已 具备 较好 配置 价值 , 有 望吸 引增 量资 金入 市 。 整 体来 看, 我们 认 为2018 年 A 股市 场仍 然稳
中向好,应重 点关注结 构 性机会。在目 前股指期 货 负基差改善的 过程中, 我 们将继续增 加权益类
资产的配置, 优选业绩 稳 定并具有良好 发展前景 的 优质公司和行 业,并利 用 股指期货对 冲系统性
风险, 以获 得相 对稳 定的 绝对收 益。 我们 看好 此类 绝对收 益策 略在 新的 一年 中的机 会。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 (或 小组 )的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
参与估 值小 组成 员 为 4 人 ,分别 是公 司运 作部 负责 人、研 究部 负责 人、 风险 管理部 负责 人 和
法律合 规部 负责 人, 组长 由运作 部负 责人 担任 。
各部门 负责 人也 可推 荐代 表各部 门参 与估 值小 组的 成员, 如需 更换 , 由 相应 部 门负责 人 提 出。
小组成 员需 经运 作部 主管 副总批 准同 意。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ,但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证,并 经托 管银 行复 核确 认 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 ,本 基金 未实 施利润 分配 ,符 合相 关法 规及基 金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2017 年年 度, 托管 人在工 银瑞信 绝对 收益 策略 混合 型发起 式证 券投 资基 金的 托 管过 程中 , 严
格遵守了《证 券投资基 金 法》及其他有 关法律法 规 、基金合同、 托管协议 , 尽职尽责地 履行了托
管人应 尽的 义务 ,不 存在 任何损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2017 年年 度, 工 银瑞 信基 金管理 有限 公司 在工 银瑞 信绝对 收益 策略 混合 型发 起式证 券投 资 基
金投资运作、 基金资产 净 值的计算、基 金份额申 购 赎回价格的计 算、基金 费 用开支等问 题上,托
管人未 发现 损害 基金 持有 人利益 的行 为。
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配, 符合 基金 合同 的规定 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务 信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
2017 年年 度, 由 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司编 制并 经托管 人复 核审 查的 有关 工银瑞 信绝 对 收
益策略混合型 发起式证 券 投资基金的年 度报告中 财 务指标、净值 表现、收 益 分配情况、 财务会计
报告相 关内 容、 投资 组合 报告等 内容 真实 、准 确、 完整。 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明(2018 )审 字 第60802052_A31 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
工银瑞 信绝 对收 益策 略混 合型发 起式 证券 投资 基金 全体基 金份 额
持有人
审计意 见 我们审 计了 工银 瑞信 绝对 收益策 略混 合型 发起 式证 券投资 基金 的
财务报 表 , 包 括2017 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 ,2017 年 度的 利
润表、 所有 者权 益( 基金 净值) 变动 表以 及相 关财 务报表 附注 。
我们认 为, 后附 的工 银瑞 信 绝对收 益策 略混 合型 发起 式证券 投资 基
金的财 务报 表在 所有 重大 方面按 照企 业会 计准 则的 规定编 制, 公允
反映了 工银 瑞信 绝对 收益 策略混 合型 发起 式证 券投 资基 金 2017 年
12 月31 日的 财务 状况 以 及2017 年 度的 经营 成果 和 净值变 动情 况。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 , 我们 独
立于工 银瑞 信绝 对收 益策 略混合 型发 起式 证券 投资 基金, 并履 行了
职业道 德方 面的 其他 责任 。 我们相 信 , 我 们获 取的 审计 证据是 充分 、
适当的 ,为 发表 审计 意见 提供了 基础 。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 工银瑞 信绝 对收 益策 略混 合型发 起式 证券 投资 基金 管理层 (以 下简
称“管 理层 ” ) 对其 他信 息 负责。 其他 信息 包括 年度 报告中 涵盖 的
信息, 但不 包括 财务 报表 和我们 的审 计报 告。 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息, 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计, 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 , 在此 过
程中, 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 , 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 , 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面, 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 , 使其实 现公 允
反映, 并设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控 制, 以 使 财务报 表不 存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制 财务 报表 时, 管理 层 负责评 估工 银瑞 信绝 对收 益策略 混合 型
发起式 证券 投资 基金 的持 续经营 能力 , 披 露与 持续 经 营相关 的事 项
(如适 用) ,并 运用 持续 经 营假设 ,除 非计 划进 行清 算、终 止运 营
或别无 其他 现实 的选 择。
治理层 负责 监督 工银 瑞信 绝对收 益策 略混 合型 发起 式证券 投资 基
金的财 务报 告过 程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的
重大错 报获 取合 理保 证 , 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证, 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 , 如果 合
理预期 错报 单独 或汇 总起 来可能 影响 财务 报表 使用 者依据 财务 报
表作出 的经 济决 策, 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 , 我 们运 用 职业判 断 , 并 保
持职业 怀疑 。同 时, 我们 也执行 以下 工作 :
(1) 识别 和评 估由 于舞 弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ,
设计和 实施 审计 程序 以应 对 这些 风险 , 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据, 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 , 未能 发 现由于 舞弊 导致工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(2) 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ,以 设计 恰当 的审 计程序 ,但 目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(3) 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计及 相关 披
露的合 理性 。
(4) 对管 理层 使用 持续 经 营假设 的恰 当性 得出 结论 。同时 ,根 据
获取的 审计 证据 , 就 可能 导 致对工 银瑞 信绝 对收 益策 略混合 型发 起
式证券 投资 基金 持续 经营 能力产 生重 大疑 虑的 事项 或情况 是否 存
在重大 不确 定性 得出 结论 。 如果我 们得 出结 论认 为存 在重大 不确 定
性, 审 计准 则要 求我 们在 审 计报告 中提 请报 表使 用者 注意财 务报 表
中的相 关披 露; 如 果披 露 不充分 , 我们 应当 发表 非 无保留 意见。 我
们的结 论基 于截 至审 计报 告日可 获得 的信 息 。 然 而 , 未来的 事项 或
情况可 能导 致工 银瑞 信绝 对收益 策略 混合 型 发 起式 证券投 资基 金
不能持 续经 营。
(5) 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 (包 括 披露) , 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项
进行沟 通, 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 徐艳
贺耀
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼16 层
审计报 告日 期 2018 年3 月 23 日
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体: 工银 瑞信 绝对 收益策 略混 合型 发起 式证 券投资 基金
报告截 止日 : 2017 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款
4,746,983.82 7,480,496.19
结算备 付金
66,182,942.65 282,594,177.44
存出保 证金
12,844,782.36 18,513,779.88
交易性 金融 资产
125,391,731.70 123,138,573.98
其中: 股票 投资
105,392,531.70 102,385,913.98
基金投 资
- -
债券投 资
19,999,200.00 20,752,660.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
20,000,000.00 -
应收证 券清 算款
291,635.87 -
应收利 息
815,608.21 1,165,954.35
应收股 利
- -
应收申 购款
17,885.77 102,363.75
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
230,291,570.38 432,995,345.59
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
2,794,411.73 -
应付赎 回款
801,991.76 1,649,221.06
应付管 理人 报酬
289,762.41 780,735.81
应付托 管费
48,293.75 8,363,222.71
应付销 售服 务费
30,974.88 70,539.64
应付交 易费 用
284,899.19 1,919,035.49
应交税 费
- - 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
359,354.02 309,311.73
负债合 计
4,609,687.74 13,092,066.44
所有者权益:
实收基 金
203,943,125.81 391,188,012.03
未分配 利润
21,738,756.83 28,715,267.12
所有者 权益 合计
225,681,882.64 419,903,279.15
负债和 所有 者权 益总 计
230,291,570.38 432,995,345.59
注:1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2014 年6 月26 日。
2、报 告截 止日2017 年 12 月 31 日, 基金 份额 总额 为 203,943,125.81 份,其中 A 类 基金 份额 净值
为人民 币1.114 元, 份额 总额 为 162,213,449.73 份;B 类 基金 份额 净值 为人 民币 1.076 元, 份额
总额 为41,729,676.08 份。
7.2 利 润表
会计主 体: 工银 瑞信 绝对 收益策 略混 合型 发起 式证 券投资 基金
本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
14,535,821.24 -170,979,918.08
1.利息 收入
6,055,421.14 104,164,543.68
其中: 存款 利息 收入
2,648,978.84 26,278,301.00
债券利 息收 入
1,281,759.88 9,352,797.61
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,124,682.42 68,533,445.07
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)
-326,916.95 -190,399,469.81
其中: 股票 投资 收益
15,564,512.92 -249,394,918.32
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
112,118.25 -2,969,549.12
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
-17,759,046.35 58,427,292.12
股利收 益
1,755,498.23 3,537,705.51
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以
“- ”号填列 )
8,692,556.83 -89,077,361.28
4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填 - - 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
第 28 页 共 52 页
列)
5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填
列)
114,760.22 4,332,369.33
减: 二、费用
6,597,431.75 105,263,848.74
1.管 理人 报酬
3,974,341.09 68,395,233.37
2.托 管费
662,390.14 11,399,205.55
3.销 售服 务费
561,026.90 3,715,531.09
4.交 易费 用
860,806.50 21,266,953.77
5.利 息支 出
143,821.48 19,276.91
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
143,821.48 19,276.91
6.其 他费 用
395,045.64 467,648.05
三、 利润总额 (亏损总额 以 “-”
号填列)
7,938,389.49 -276,243,766.82
减:所 得税 费用
- -
四、 净利润 (净 亏损以 “-”号
填列)
7,938,389.49 -276,243,766.82
注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2014 年6 月26 日。
7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 工银 瑞信 绝对 收益策 略混 合型 发起 式证 券投资 基金
本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 (基
金净值 )
391,188,012.03 28,715,267.12 419,903,279.15
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 (本 期利
润)
- 7,938,389.49 7,938,389.49
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
(净值减少以“- ”号填
列)
-187,244,886.22 -14,914,899.78 -202,159,786.00
其中:1. 基 金申 购款 123,924,662.84 11,413,802.68 135,338,465.52
2. 基金 赎回 款 -311,169,549.06 -26,328,702.46 -337,498,251.52
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以
- - - 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
第 29 页 共 52 页
“-” 号填 列)
五、 期 末所 有者 权益 (基
金净值 )
203,943,125.81 21,738,756.83 225,681,882.64
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 (基
金净值 )
6,788,423,106.78 820,194,896.14 7,608,618,002.92
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 (本 期利
润)
- -276,243,766.82 -276,243,766.82
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
(净值减少以“- ”号填
列)
-6,397,235,094.75 -515,235,862.20 -6,912,470,956.95
其中:1. 基 金申 购款 1,226,406,193.77 133,639,358.54 1,360,045,552.31
2. 基金 赎回 款 -7,623,641,288.52 -648,875,220.74 -8,272,516,509.26
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以
“-” 号填 列)
- - -
五、 期 末所 有者 权益 (基
金净值 )
391,188,012.03 28,715,267.12 419,903,279.15
注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2014 年6 月26 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 郭特 华______
______ 赵 紫英______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
工银瑞信绝对 收益策略 混 合型发起式证 券投资基 金 (以下简称“ 本基金” ) , 系经中国证券 监
督管理 委员 会 ( 以下 简称 “中国 证监 会” ) 证 监许 可[2014]502 号文 《关 于核 准工银 瑞信 绝对 收益
策略混合型发 起式证券 投 资基金募集的 批复》的 注 册,由工银瑞 信基金管 理 有限公司作 为发起人
向社会 公开 募集 , 基 金合 同 于2014 年6 月26 日正 式 生效, 首次 设立 募集 规模 为1,516,472,591.69工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
第 30 页 共 52 页
份基金份额。 本基金为 契 约型开放式, 存续期限 不 定。本基金的 基金管理 人 和注册登记 机构均为
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司,基 金托 管人 为交 通银 行股份 有限 公司 。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 , 包括国内依法 发行上市 的 股票(包括中 小
板、 创 业板 及其 他经 中国 证监会 核准 上市 的股 票) 、 债券、 权证、 中央 银行 票 据、 中 期票 据、 银 行
存款、债券回 购、资产 支 持证券、股指 期货,以 及 法律法规或中 国证监会 允 许基金投资 的其他金
融工具 ( 但须 符合 中国 证 监会相 关规 定) 。 本 基金 的 投资组 合比 例为 : 本基 金 权益类 空头 头寸 的价
值占本 基金 权益 类多 头头 寸的价 值的 比例 范围 在 80%-120% 之间 。 其 中: 权益 类空头 头寸 的价 值是
指融券卖出的 股票市值 、 卖出股指期货 的合约价 值 及卖出其他权 益类衍生 工 具的合约价 值的 合计
值;权益类多 头头寸的 价 值是指买入持 有的股票 市 值、买入股指 期货的合 约 价值及买入 其他权益
类衍生工具的 合约价值 的 合计值。每个 交易日日 终 ,持有的买入 期货合约 价 值和有价证 券市值之
和,不得超过 基金资产 净 值的 95%。 在扣除股 指期 货合约需缴纳 的交易保 证 金后,基金保 留的现
金或到 期日 在一 年以 内的 政府债 券的 比例 合计 不低 于基金 资产 净值 的 5% 。 本 基金的 业绩 比较 基 准
为: 中国 人民 银行 公布 的 一年期 定期 存款 基准 利率 (税 后 )+3% (如 遇中国 人 民银行 就该 等基 准利
率进行 调整 则作 相应 调整 ) 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 ( 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ) 编 制, 同 时, 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面,也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《中 国证 券监 督管理 委员 会关 于证 券投 资基金 估值 业务 的指
导意见 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号
《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及
披露》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号< 年度报 告和 半年 度报 告> 》 及其他 中国 证监 会及
中国证 券投 资基 金业 协会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
第 31 页 共 52 页
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
无。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
无。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
无。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年4 月24 日 起, 调整证 券 ( 股票)
交易印 花税 税率 ,由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ;
经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年 9 月 19 日 起, 调整由 出让 方 按
证券( 股票 )交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ,受 让方 不再征 收, 税率 不变 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 , 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让,
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2 增 值税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 , 经国 务院 批准 , 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 , 金
融业纳入试点 范围,由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金(封 闭 式证券投资 基金,开
放式证券投资 基金)管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增 值 税 ;国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税; 存款利 息收 入不 征收 增值 税;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业
有关政策的通 知》的规 定 ,金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
第 32 页 共 52 页
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ,金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定,资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为,以 资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定, 自2018 年1 月1 日 起 , 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 ( 以下 简
称“ 资管产品 运营业务 ” ) ,暂适用简易 计税方法 , 按照 3%的征 收率缴纳 增值 税,资管产 品管理
人未分别核算 资管产品 运 营业务和其他 业务的销 售 额和增值税应 纳税额的 除 外。资管产 品管理人
可选择 分别 或汇 总核 算资 管产品 运营 业务 销售 额和 增值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1
日前运营过程 中发生的 增 值税应税行为 ,未缴纳 增 值税的,不再 缴纳;已 缴 纳增值税的 ,已纳税
额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]90 号 文 《关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税 政
策的通 知 》 的 规定 , 自2018 年1 月1 日起 , 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发生
的部分 金融 商品 转让 业务 , 按 照以 下规 定确 定销 售 额: 提供 贷款 服务 , 以2018 年 1 月1 日起 产生
的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额; 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取 得的 股票 ( 不包括 限售 股) 、债
券、 基金 、 非货 物期 货 , 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售额 , 或者 以2017 年最后 一个 交易 日的
股票收盘价(2017 年最后 一个交易日处 于停牌期 间 的股票,为停 牌前最后 一 个交易日收盘 价) 、
债券估 值 (中 债金 融估 值 中心有 限公 司或 中证 指数 有限公 司提 供的 债券 估值 ) 、 基 金份 额净 值、 非
货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。
7.4.6.3 企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定,
自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 企业 所得税 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定,股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税;
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
第 33 页 共 52 页
定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖 股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、
红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.4 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定,股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日 起, 对储 蓄存 款利息 所得 暂免征
收个人 所得 税;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定, 自2013 年1 月1 日 起 , 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ,持 股期 限在 1 个 月以内 (含 1 个 月) 的, 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 (含 1 年) 的, 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额;
持股期 限超 过1 年的 , 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税;
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 , 自2015 年 9 月 8 日起 , 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票, 持股 期限 超过 1 年 的,股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
交通银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
瑞士信 贷银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
工银瑞 信资 产管 理( 国际 )有限 公司 基金管 理人 的子 公司
工银瑞 信投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
无。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
3,974,341.09 68,395,233.37
其中: 支付 销售 机构 的客
户维护 费
877,764.62 1,927,386.76
注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的1.50% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×1 .50% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金 管理 费每 日计 提, 按 月支付 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
662,390.14 11,399,205.55
注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ,按 月支付 。 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
第 35 页 共 52 页
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位: 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银绝 对收 益混 合
发起A
工银绝 对收 益混 合
发起B
合计
工银瑞 信基 金管 理有 限
公司
- 117,828.74 117,828.74
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 226,357.40 226,357.40
交通银 行股 份有 限公 司 - 51,631.36 51,631.36
合计 - 395,817.50 395,817.50
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工 银 绝 对 收 益 混 合
发起A
工银绝 对收 益混 合
发起B
合计
工银瑞 信基 金管 理有 限
公司
- 2,845,327.12 2,845,327.12
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 403,153.96 403,153.96
交通银 行股 份有 限公 司 - 83,056.30 83,056.30
合计 - 3,331,537.38 3,331,537.38
注:基 金销 售服 务费 每日 计提, 按月 支付 。本 基 金 A 类 基金 份额 不收 取销 售 服务费 ,B 类 基金 份
额的销 售服 务费 年费 率 为0.80% 。计 算方 法如 下:
H=E×0 .80% / 当 年天 数
H 为 B 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 B 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值
销售服 务费 每日 计提 ,按 月支付 。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位: 份
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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工银绝 对收 益混 合发 起 A 工银绝 对收 益混 合发 起 B
基 金合 同生效 日( 2014
年6 月26 日 ) 持有 的基 金
份额
9,002,960.00 -
期初持 有的 基金 份额 9,002,960.00 28,818,443.80
期间申 购/ 买入 总份 额 0.00 -
期间因 拆分 变动 份额 0.00 -
减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 9,002,960.00 28,818,443.80
期末持 有的 基金 份额 0.00 0.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.00% 0.00%
项目
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
工银绝 对收 益混 合发 起 A 工银绝 对收 益混 合发 起 B
基金 合同 生效 日( 2014 年
6 月 26 日 ) 持有 的基 金份 额
9,002,960.00 -
期初持 有的 基金 份额 9,002,960.00 28,818,443.80
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 9,002,960.00 28,818,443.80
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
3.06% 29.83%
注:1 、 基金 管理 人持 有本 基金基 金份 额的 交易 费用 按市场 公开 的交 易费 率计 算并支 付 。 对 于分 级
基金, 下属 各级 份额 占比 的分母 采用 各级 的份 额;
2、期 间申 购/买 入总 份额 :含红 利再 投、 转换 入份 额;期 间赎 回/ 卖出 总份 额 :含转 换出 份额 ;
3、 本 基金2014 年6 月 26 日成立 后, 工银 瑞信 基金 管理有 限公 司运 用固 有资 金作为 发起 资金 认购
的本基 金份 额 为9,002,960.00 份, 发 起份 额持 有期 限不少 于3 年。 自 2017 年6 月 27 日 起发 起份
额持有 期限 届满 ,发 起份 额可以 自由 申请 赎回 退出 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
无。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交 通 银 行 股 份 有
限公司
4,746,983.82 156,532.81 7,480,496.19 4,519,936.04
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.9 期 末(2017 年 12 月31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位: 人民 币元
7.4.9.1.1 受限 证券 类别 :股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位: 股)
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
603161
科华
控股
2017 年
12 月 28
日
2018
年1 月
5 日
新 股 流
通受限
16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 -
603080
新疆
火炬
2017 年
12 月 25
日
2018
年1 月
3 日
新 股 流
通受限
13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 -
7.4.9.1.2 受 限证 券类 别: 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位 :
张)
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
128024
宁行
转债
2017 年
12 月6
日
2018
年1 月
12 日
新债流
通受限
100.00 100.00 12 1,200.00 1,200.00 -
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位: 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 (股)
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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603986
兆易
创新
2017 年
11 月 1
日
重大
事项
163.12
2018 年
3 月2 日
150.00 6,640 839,611.48 1,083,116.80 -
600309
万华
化学
2017 年
12 月 5
日
重大
事项
37.94 - - 300 11,832.00 11,382.00 -
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.10.1 公允 价值
本基金 非以 公允 价值 计量 的金融 工具 ,因 其剩 余期 限不长 ,公 允价 值与 账面 价值相 若。
(1) 各 层次 金融 工具 公允 价值
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币
104,261,136.45 元 , 属于 第二层 次的 余额 为人 民 币21,130,595.25 元, 属于 第 三层次 的余 额为 人
民币 0.00 元 (上 年度 末 :第一 层次 人民 币 96,280,974.57 元 ,第 二层 次人 民币 26,857,599.41
元,第 三层 次人 民 币0.00 元) 。
(2) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和可转换债 券等证券 , 若出现重大事 项停牌、 交 易不活跃、或 属
于非公开发行 等情况, 本 基金分别于停 牌日至交 易 恢复活跃日期 间、交易 不 活跃期间及 限售期间
不将相关证券 的公允价 值 列入第一层次 ,并根据 估 值调整中采用 的对公允 价 值计量整体 而言具有
重要意义的输 入值所属 的 最低层次,确 定相关证 券 公允价值应属 第二层次 或 第三层次。 本基金政
策为以报告期 初作为确 定 金融工具公允 价值层次 之 间转换的时点 。本基金 持 有的以公允 价值计量
的金融 工具 第三 层次 公允 价值本 期未 发生 变动 (上 年度: 无) 。
7.4.10.2 承诺 事项
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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无。
7.4.10.3 其他 事项
无。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例(%)
1 权益投 资 105,392,531.70 45.76
其中: 股票 105,392,531.70 45.76
2 固定收 益投 资 19,999,200.00 8.68
其中: 债券 19,999,200.00 8.68
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 20,000,000.00 8.68
其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 70,929,926.47 30.80
7 其他各 项资 产 13,969,912.21 6.07
8 合计 230,291,570.38 100.00
注: 由于 四舍 五入 的原 因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 :人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例(% )
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 7,050,407.06 3.12
C 制造业 32,610,168.01 14.45
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
770,253.20 0.34
E 建筑业 4,982,370.33 2.21
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 6,323,692.94 2.80
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
1,049,514.00 0.47
J 金融业 44,552,290.00 19.74
K 房地产 业 6,900,993.92 3.06 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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L 租赁和 商务 服务 业 1,152,842.24 0.51
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 105,392,531.70 46.70
注:由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
无。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 601318 中国平 安 109,583 7,668,618.34 3.40
2 000423 东阿阿 胶 88,300 5,321,841.00 2.36
3 601166 兴业银 行 300,300 5,102,097.00 2.26
4 600519 贵州茅 台 7,000 4,882,430.00 2.16
5 600016 民生银 行 447,100 3,751,169.00 1.66
6 600048 保利地 产 238,567 3,375,723.05 1.50
7 601169 北京银 行 409,175 2,925,601.25 1.30
8 600104 上汽集 团 87,895 2,816,155.80 1.25
9 600188 兖州煤 业 190,584 2,767,279.68 1.23
10 000915 山大华 特 84,100 2,534,774.00 1.12
注: 投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细, 应阅 读登 载于 公司 网站的 年度 报告 正 文 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 (% )
1 002027 分众传 媒 11,905,329.40 2.84 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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2 600183 生益科 技 9,849,076.95 2.35
3 601166 兴业银 行 9,399,829.00 2.24
4 000423 东阿阿 胶 8,456,940.40 2.01
5 000333 美的集 团 7,531,642.77 1.79
6 600016 民生银 行 7,102,911.28 1.69
7 601009 南京银 行 6,914,122.07 1.65
8 601169 北京银 行 6,312,814.71 1.50
9 000651 格力电 器 5,763,621.29 1.37
10 002410 广联达 5,758,722.69 1.37
11 600188 兖州煤 业 5,279,614.00 1.26
12 002179 中航光 电 4,878,147.53 1.16
13 300059 东方财 富 4,709,893.60 1.12
14 002582 好想你 4,618,469.40 1.10
15 002074 国轩高 科 4,490,107.35 1.07
16 300373 扬杰科 技 4,360,961.30 1.04
17 600036 招商银 行 4,074,122.01 0.97
18 000915 山大华 特 4,064,259.39 0.97
19 000567 海德股 份 4,050,711.00 0.96
20 601222 林洋能 源 3,878,630.96 0.92
注:1 、买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、换 股及 行权等 获得 的股 票 ;
2、买 入金 额按 买入 成交 金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量)填 列, 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 (% )
1 002027 分众传 媒 11,984,562.57 2.85
2 600183 生益科 技 8,492,810.61 2.02
3 601318 中国平 安 7,990,269.75 1.90
4 601166 兴业银 行 7,559,416.84 1.80
5 000333 美的集 团 7,183,634.69 1.71
6 002179 中航光 电 7,067,099.01 1.68
7 002635 安洁科 技 6,514,128.90 1.55
8 600036 招商银 行 6,057,080.50 1.44
9 600016 民生银 行 6,014,288.00 1.43
10 002410 广联达 5,858,538.40 1.40 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
第 43 页 共 52 页
11 000651 格力电 器 5,851,368.65 1.39
12 601009 南京银 行 5,262,913.80 1.25
13 300059 东方财 富 4,887,495.77 1.16
14 300373 扬杰科 技 4,715,714.20 1.12
15 601169 北京银 行 4,702,716.20 1.12
16 000001 平安银 行 4,590,372.00 1.09
17 601222 林洋能 源 4,342,647.08 1.03
18 002074 国轩高 科 4,165,498.41 0.99
19 600519 贵州茅 台 4,034,830.40 0.96
20 600438 通威股 份 3,962,930.04 0.94
注:1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ;
2、卖 出金 额按 卖出 成交 金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量)填 列, 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本( 成交 )总 额 299,343,869.17
卖出股 票收 入( 成交 )总 额 322,267,838.85
注:买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额(成交单价 乘以成交 数 量)填列, 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位: 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例( %)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 19,998,000.00 8.86
其中: 政策 性金 融债 19,998,000.00 8.86
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 (可 交换 债) 1,200.00 0.00
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 19,999,200.00 8.86
注:由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 150201 15 国开 01 200,000 19,998,000.00 8.86
2 128024 宁行转 债 12 1,200.00 0.00
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
代码 名称
持仓量 (买/
卖)
合约市 值 ( 元)
公允价 值变
动(元 )
风险说 明
IF1801 IF1801 -10 -12,112,200.00 -2,100.00 -
IH1801 IH1801 -85 -73,098,300.00 -448,380.00 -
公允价 值变 动总 额合 计 ( 元) -450,480.00
股指期 货投 资 本 期收 益 ( 元) -17,759,046.35
股指期 货投 资本期 公 允价 值变动 (元 ) -1,491,017.65
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 股指 期货 投资 是为 了对冲 股权 买入 方的 投资 。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本报告 期内 ,本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货投 资, 也无 期间 损益。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本报告 期内 ,本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本 基金 投资 的前十 名证 券的 发行主 体本 期未出 现被 监管部 门立 案调查 ,
或 在报 告编制 日前 一年内 受到 公开谴 责、 处罚的 情形 。
8.12.2
本 基金 投资 的前十 名股 票未 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 12,844,782.36
2 应收证 券清 算款 291,635.87
3 应收股 利 -
4 应收利 息 815,608.21
5 应收申 购款 17,885.77
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 13,969,912.21
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
无。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
工银
绝对
收益
混合
发起A
6,311 25,703.29 102,695,312.52 63.31% 59,518,137.21 36.69%
工银
绝对
收益
混合
发起B
1,787 23,351.81 50,000.00 0.12% 41,679,676.08 99.88%
合计 8,098 25,184.38 102,745,312.52 50.38% 101,197,813.29 49.62%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份)
占基金 总份 额
比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
工银绝 对
收益混 合
发起 A
713,112.85 0.44%
工银绝 对
收益混 合
发起 B
8,637.24 0.02%
合计 721,750.09 0.35%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开 放式 基金
工银绝 对收 益混 合发
起A
0
工银绝 对收 益混 合发 0 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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起B
合计 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基 金
工银绝 对收 益混 合发
起A
0
工银绝 对收 益混 合发
起B
0
合计 0
9.4 发 起式 基金发 起资 金持有 份额 情况
项目
持有份 额总
数
持有份 额占
基金总 份额
比例(%)
发起份 额
总数
发起份 额占
基金总 份额
比例(%)
发起份 额承 诺
持有期 限
基金管 理人 固有 资
金
- - - - 3 年
基金管 理人 高级 管
理人员
- - - - -
基金经 理等 人员 - - - - 3 年
基金管 理人 股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 - - - - -
本基 金 2014 年 6 月 26 日 成立后 ,工 银瑞 信基 金管 理有限 公司 运用 固有 资金 作为发 起资 金认 购 的
本基金份额为 9,002,960.00 份,基金经理 等人员作 为发起资金认购的 本基金 份额为 992523.49
份,发 起份 额持 有期 限不 少于 3 年 。自2017 年 6 月 27 日 起发 起份 额持 有期 限届满 ,发 起份 额可
以自由 申请 赎回 退出 。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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§10 开放式 基金份额变动
单位: 份
项目
工银绝 对收 益混
合发 起A
工银绝 对收 益混
合发 起 B
基金合 同生 效日 (2014 年6 月 26 日 ) 基 金份
额总额
516,916,982.06 999,555,609.63
本报告 期期 初基 金份 额总 额 294,588,255.42 96,599,756.61
本报告 期基 金总 申购 份额 110,867,783.29 13,056,879.55
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 243,242,588.98 67,926,960.08
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额 减 少 以"-"
填列)
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 162,213,449.73 41,729,676.08
注:1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额;
2、报 告期 期间 基金 总赎 回 份额含 转换 出份 额。 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ,本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人
基金管 理人 于2017 年 2 月8 日 发布 《 工银 瑞信 基 金管理 有限 公司 董事 长变 更公告 》 , 经基 金
管理人 第六 十一 次股 东会 和第四 届董 事会 第二 十六 次会议 审议 通过, 沈立 强 先生辞 去公 司董 事 长
职务, 董事 长变 更为 尚军 先生。
基金管 理人 于2017 年4 月25 日发 布 《 工银 瑞信 基金 管 理有限 公司 关于 副总 经理 变更的 公告 》 ,
郝炜先 生 自2017 年4 月19 日起 担任 工银 瑞信 基金 管理有 限公 司副 总经 理。
2 、基 金托 管人 托管 部门
本报告 期, 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ,无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 无投 资策 略的改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内应 支付 给安 永华 明会计 师事 务所 (特 殊普 通合伙 ) 审 计费 用伍 万元 整, 该 审计 机 构
自基金 合同 生效 日起 向本 基金提 供审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ,基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 到稽 查或 处罚 。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证 券 1 240,658,399.69 39.03% 171,177.95 39.42% -
西藏东 方财
富证券
2 185,941,548.96 30.15% 132,260.90 30.46% -
中泰证 券 4 49,879,347.38 8.09% 35,479.17 8.17% -
华泰证 券 2 43,222,007.12 7.01% 26,421.48 6.08% -
长城证 券 1 38,339,520.75 6.22% 27,271.03 6.28% -
东兴证 券 1 37,847,676.22 6.14% 26,921.24 6.20% -
海通证 券 2 20,731,410.02 3.36% 14,746.36 3.40% -
安信证 券 2 - - - - -
新时代 证券 2 - - - - -
国海证 券 2 - - - - -
国信证 券 2 - - - - -
注:1. 券商 的选 择标 准和 程序
(1 ) 选择 标准 :注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 : 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ; 有很强的分析 能力,能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求, 提供 专门 研究报 告; 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比, 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
(2 ) 选择 程 序
a)新增券商的 选定:根 据 以上标准对券 商进行考 察 、选择和确定 。在合作 之 前,券商需 提供至少
两个季度的服 务,并与 其 他已合作券商 一起参与 投 资研究部门( 权益投资 部 ,固定收益 部,专户
投资部,研究 部和中央 交 易室)两个季 度对券商 的 研究服务评估 。公司投 委 会根据对券 商研究服
务评估 结果 决定 是否 作为 新增合 作券 商。
b)签订委托协 议:与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议,明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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期限、佣金率 、双方的 权 利义务等,经 签章有效 。 委托代理协议 一式五份 , 协议双方及 证券主管
机关各 留存 一份 ,我 方协 议由研 究部 和战 略发 展部 存档, 并报 相关 证券 主管 机关留 存报 备。
2.券商 的评 估, 保留 和更 换程序
(1 ) 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ,合 同到 期 15 天 内 ,投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情况, 进行 评估 。
(2 ) 对 于符 合标 准的 券商 , 工银 瑞信 将与 其续 约; 对于不 能达 到标 准的 券商 , 不与 其续 约, 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 , 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ,
租用其 交易 席位 。
(3 ) 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 , 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定, 提前 中止 租用 其
交易席 位。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
中信证 券 1,224,111.40 100.00% 5,346,800,000.00 45.26% - -
西藏东 方财
富证券
- - 2,239,900,000.00 18.96% - -
中泰证 券 - - 1,753,200,000.00 14.84% - -
华泰证 券 - - 1,905,000,000.00 16.13% - -
长城证 券 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
海通证 券 - - 569,000,000.00 4.82% - -
安信证 券 - - - - - -
新时代 证券 - - - - - -
国海证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2017 年年 度报告 摘要
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有基金 份额比 例
达到或者 超过 20%
的时间区 间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1 20170101-20170104 84,473,010.06 0.00 84,473,010.06 0.00 0.00%
2 20170504-20171231 0.00 92,230,347.35 0.00 92,230,347.35 45.22%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有 风险
本基金份 额持有 人较为 集 中,存在 基金规 模大幅 波 动的风险 ,以及 由此导 致 基金收益 较大波 动的风 险 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
1、 根据 基金 管理 人于2017 年 8 月 10 日 披露 的 《关 于工银 瑞信 绝对 收益 策略 混合型 发起 式
证券投 资基 金变 更基 金经 理的公 告》 ,自 2017 年 8 月 8 日 起, 王筱 苓女 士不 再担任 工银 瑞信 绝
对收益 策略 混合 型发 起式 证券投 资基 金的 基金 经理 。
2、根 据基 金管 理人 于 2017 年 12 月 27 日披 露的 《 关于工 银瑞 信绝 对收 益策 略混合 型发 起
式证券 投资 基金 变更 基金 经理的 公告 》 , 自 2017 年 12 月 26 日起 ,胡 志利 先 生不再 担任 工银 瑞
信绝对 收益 策略 混合 型发 起式证 券投 资基 金的 基金 经理。