工 银 瑞 信 安盈 货 币 市 场基 金
2017 年 年度 报 告 摘要
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国民生银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一八年三 月二十七日 工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 20 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读 年 度报 告正文 。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 工银安 盈货 币
基金主 代码 002679
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 4 月 26 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 771,003,764.20 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 工银安 盈货 币 A 工银安 盈货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 002679 002680
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 3,764.20 份 771,000,000.00 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上， 力争 实现 超过业 绩比 较基 准的 投
资收益 。
投资策 略 本基金 将采 取利 率策 略、 信用策 略、 相对 价值 策略 等积极 投资 策略 ， 在 严
格控制 风险 的前 提下 ， 发 掘和利 用市 场失 衡提 供的 投资机 会， 实现 组合 增
值。
业绩比 较基 准 中国人 民银 行公 布的 七天 通知存 款税 后利 率。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 在所有 证券 投资 基金 中， 是风险 相对 较低 的基 金
产品。 在一 般情 况下 ， 其 风险与 预期 收益 均低 于一 般债券 型基 金， 也低 于
混合型 基金 与股 票型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司
信息披 露负
责人
姓名 朱碧艳 罗菲菲
联系电 话 400-811-9999 010-58560666
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服 务电话
400-811-9999 95568
传真 010-66583158 010-58560798
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2.4 信 息披 露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.icbccs.com.cn
基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：1 、本 基金 收益 分配 是 现金分 红， 每日 分配 、按 季支付 。
2、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 计入 费用 后实 际收益 水平 要低 于 所
列数字 。
3、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 ， 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
4、所 列数 据截 止到 报告 期 最后一 日， 无论 该日 是否 为开放 日或 交易 所的 交易 日。
5、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2016 年4 月26 日。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
工银安 盈货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
3.1.1 期间 数据
和指标
2017 年
2016 年 4 月 26 日( 基金 合 同生效
日)-2016 年 12 月 31 日
工银安 盈货
币A
工银安 盈货 币 B
工银安 盈货
币A
工银安 盈货 币B
本期已实现收
益
207.74 3,472,564,633.16 295.89 97,309,621.47
本期利 润 207.74 3,472,564,633.16 295.89 97,309,621.47
本期净值收益
率
4.0018% 4.2469% 1.6867% 1.8527%
3.1.2 期末 数据
和指标
2017 年末 2016 年末
期末基金资产
净值
3,764.20 771,000,000.00 6,529.46 13,300,000,000.00
期末基金份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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过去三 个月 1.0325% 0.0010% 0.3403% 0.0000% 0.6922% 0.0010%
过去六 个月 2.0557% 0.0007% 0.6805% 0.0000% 1.3752% 0.0007%
过去一 年 4.0018% 0.0007% 1.3500% 0.0000% 2.6518% 0.0007%
自基金 合同
生效以 来
5.7559% 0.0056% 2.2721% 0.0000% 3.4838% 0.0056%
工银安 盈货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0969% 0.0010% 0.3403% 0.0000% 0.7566% 0.0010%
过去六 个月 2.1776% 0.0007% 0.6805% 0.0000% 1.4971% 0.0007%
过去一 年 4.2469% 0.0007% 1.3500% 0.0000% 2.8969% 0.0007%
自基金 合同
生效以 来
6.1783% 0.0056% 2.2721% 0.0000% 3.9062% 0.0056%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注：1 、本 基金 基金 合同 于 2016 年4 月26 日 生效 。
2、 按基 金合 同规 定 ， 本 基 金建仓 期 为6 个 月 。 截 至 报告期 末 ， 本 基金 的各 项 投资比 例符 合基 金合
同关于投资范 围及投资 限 制的规定：本 基金主要 投 资于具有良好 流动性的 工 具，包括现 金；期限
在 1 年以 内（ 含 1 年 ） 的银行 存款 、债 券回 购、 中央银 行票 据、 同业 存单 ；剩余 期限 在 397 天
以内（ 含397 天） 的债 券 、非金 融企 业债 务融 资工 具、资 产支 持证 券及 法律 法规或 中国 证监 会、
中国人 民银 行认 可的 其他 具有良 好流 动性 的货 币市 场工具 。
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注:1、 本基 金基 金合 同生 效日 为 2016 年4 月26 日。
2、合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算， 不按 整个 自然 年度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
工银安 盈货 币 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 - 12.14 195.60 207.74
2016 - 76.41 219.48 295.89
合计 - 88.55 415.08 503.63
单位： 人民 币元
工银安 盈货 币 B
年度
已按 再 投资 形
式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 - 6,802,845.45 3,465,761,787.71 3,472,564,633.16
2016 - - 97,309,621.47 97,309,621.47
合计 - 6,802,845.45 3,563,071,409.18 3,569,874,254.63
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年6 月 ， 是 我国 第 一家由 银行 直接
发起设立并控 股的合资 基 金管理公司。 公司目前 在 北京、上海、 深圳设有 分 公司，在香 港和上海
设有全 资子 公司 —— 工银 瑞信资 产管 理（ 国际 ）有 限公司 、工 银瑞 信投 资管 理有限 公司 。
公司（含子公 司）拥有 公 募基金、特定 资产管理 、 企业年金基金 投资管理 、 全国社会保障 基
金境内外投资 管理、基 本 养老保险基金 证券投资 管 理、保险资产 管理、企 业 年金养老金 产品投资
管理、QDII 、QFII 、RQFII 等多 项业 务资 格。
截至2017 年12 月 31 日 ， 公司旗 下管 理工 银 瑞 信核 心价值 混合 型证 券投 资基 金、 工 银瑞 信货
币市场 基金 、工 银瑞 信中 国机会 全球 配置 股票 型证 券投资 基金 、工 银瑞 信沪 深 300 指数 证券 投 资
基金、工银瑞 信添颐债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信消费服务行 业混合型 证 券投资基金 、工银瑞
信60 天理 财债 券型 证券 投 资基金 、 工 银瑞 信金 融地 产行业 混合 型证 券投 资基 金、 工 银瑞 信医 疗保
健行业股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 沪港深股 票 型证券投资基 金、深证 红 利交易型开 放式指数
证券投 资基 金、 工银 瑞信 香港中 小盘 股票 型证 券投 资基金 （QDII）等 113 只 公募基 金。
公司始终坚持 “以稳健 的 投资管理，为 客户提供 卓 越的理财服务 ”为使命 ， 依托强大的股 东
背景、稳健的 经营理念 、 科学的投研体 系、严密 的 风控机制和资 深的管理 团 队，立足市 场化、专
业化、 规范 化和 国际 化， 坚持 “ 稳健 投资、 价值 投 资、 长 期投 资” ， 致 力于 为 广大投 资者 提供 一流
的投资 管理 服务 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
谷衡
固 定 收 益
部副总
监 ， 本 基
金 的 基 金
经理
2016 年 4 月
26 日
- 12
先 后 在 华 夏 银 行 总
行 担 任 交 易 员 ， 在
中 信 银 行 总 行 担 任
交易员 ；2012 年加
入 工 银 瑞 信 ， 现 任
固 定 收 益 部 副 总
监；2012 年 11 月
13 日 至今 ，担 任工
银瑞信14 天理 财债工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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券 型 发 起 式 证 券 投
资基金 ；2013 年 1
月 28 日至 今， 担任
工银瑞 信60 天 理财
债 券 型 基 金 基 金 经
理；2014 年 9 月30
日 至 今 ， 担 任 工 银
货 币 市 场 基 金 基 金
经理；2015 年 7 月
10 日 至今 ，担 任工
银 瑞 信 财 富 快 线 货
币 市 场 基 金 基 金 经
理；2015 年 12 月
14 日 至今 ，担 任工
银 瑞 信 添 福 债 券 基
金 基 金 经 理 ；2016
年 4 月 26 日至 今，
担 任 工 银 瑞 信 安 盈
货 币 市 场 基 金 基 金
经理； 2016 年 12 月
7 日至 今， 担任 工银
瑞 信 丰 益 一 年 定 期
开 放 债 券 型 证 券 投
资基金 基 金 经 理 ；
2017 年2 月28 日至
今 ， 担 任 工 银 瑞 信
丰 淳 半 年 定 期 开 放
债 券 型 证 券 投 资 基
金 （ 自 2017 年9 月
23 日 起， 变更 为工
银 瑞 信 丰 淳 半 年 定
期 开 放 债 券 型 发 起
式 证 券 投 资 基 金 ）
基金经 理；2017 年
6 月 12 日 至今 ，担
任 工 银 瑞 信 丰 实 三
年 定 期 开 放 债 券 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经理； 2017 年 12 月
26 日 至今 ，担 任工
银 瑞 信 纯 债 债 券 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经理。
姚璐伟
本 基 金 的
基金经 理
2017 年 4 月
14 日
- 4
2013 年加 入工 银瑞
信 ， 现 任 固 定 收 益工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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部 高 级 研 究 员 、 基
金经理 。2016 年 9
月 19 日至 今， 担任
工 银 瑞 信 财 富 快 线
货 币 市 场 基 金 基 金
经理；2016 年 9 月
19 日 至今 ，担 任工
银 瑞 信 添 益 快 线 货
币 市 场 基 金 基 金 经
理；2016 年 9 月19
日 至 今 ， 担 任 工 银
瑞 信 现 金 快 线 货 币
市 场 基 金 基 金 经
理；2017 年 4 月14
日 至 今 ， 担 任 工 银
瑞 信 安 盈 货 币 市 场
基金基 金经 理。
注：1 、 任职 日期 为基 金合 同生效 日或 本基 金管 理人 对外披 露的 任职 日期 ； 离 职日期 为本 基金 管理
人对外 披露 的离 职日 期。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
1 、公 平交 易原 则
根据 《证 券投 资基 金管 理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 为公 平对 待不 同基 金 份额持 有人 ， 公
平对待基金持 有人和其 他 资产委托人， 在投资管 理 活动中公平对 待公司所 管 理的不同基 金财产和
客户资 产， 不得 直接 或通 过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送 。
2 、适 用范 围
本制度 适用 于本 公司 所管 理的不 同投 资组 合 ， 包 括 封闭式 基金 、 开放 式基 金 ， 以 及社 保组 合、
企业年金、特 定客户资 产 管理组合等其 他受托资 产 。基金经理， 指管理公 募 基金基金经 理，如封
闭式基金、开 放式基金 。 投资经理，指 管理其他 受 托资产的投资 经理，如 企 业年金、特 定客户资工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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产管理 等专 项受 托资 产。
3 、公 平交 易的 具体 措施
3.1 在 研究 和投 资决 策环 节：
3.1.1 在 公司股票 池的基 础上，研究部 根据不同投 资组合的投资 目标、投资 风格、投资范 围
和关联 交易 限制 等， 参考 公司 《 股票 池管 理办 法》 ， 建立股 票池 ， 各 基金 基金 经理、 其他 受托 资产
投资经 理在 此基 础上 根据 投资授 权构 建具 体的 投资 组合。
3.1.2 各 基金基金 经理、 其他受托资产 投资经理投 资决策参照《 投资授权管 理办法》执行 ，
在授权 的范 围内 ，独 立、 自主、 审慎 决策 。
3.1.3 基 金经理不 得兼任 投资经理，且 各投资组合 的基金经理、 投资经 理投 资系统权限要 严
格分离。
3.1.4 对于 涉及 到关 联交 易的投 资行 为， 参考 公司 《关联 交易 管理 制度 》执 行。
3.2 在 交易 执行 环节 ：
3.2.1 交 易人员、 投资交 易系统权限的 适当分离。 在必要的情况 下，对于社 保基金或其他 专
项受托资产组 合配备专 门 的交易员，未 经授权， 其 他交易员不得 参与社保 基 金或其他专 项受托资
产组合 的日 常交 易， 并进 行交易 系统 权限 的屏 蔽。
3.2.2 公 平交易执 行原则 ：价格优先、 时间优先、 综合平衡、比 例实施，保 证交易在不同 基
金资产 、不 同受 托资 产间 的公正 ，保 证公 司所 管理 的不同 基金 资产 、受 托资 产间的 利益 公平 。
3.2.3 公平 交易 执行 方法：
3.2.3.1 交易员 必须严格 按照 “价格优 先、时间优 先 ”的交易执 行原则，及 时、迅速、准 确
地执行 。
3.2.3.2 在投资 交易系统 中设置 “公平 交易模块 ” ，对于涉及到 同一证券品 种的交易执行 ，
系统自 动通 过公 平交 易模 块完成 。
公平交 易模 块执 行原 理如 下：
1) 同 向交 易指 令：
a) 限 价指 令： 交易 员采 用 投资交 易系 统中 的公 平委 托系统 ， 按 照各 组合 委托 数量设 置委 托比
例， 按比 例具 体执 行 ；b) 市价指 令 ： 对 于市 价同 向 交易指 令 ， 交 易员 首先 应 该按照 “ 时 间优 先 ”
的原则执行交 易指令， 并 在接到后到达 指令后按 照 先到指令剩余 数量和新 到 指 令数量采 用公平委
托系统执行； 对于同时 同 向交易指令， 交易员应 采 用投资交易系 统中的公 平 委托模块， 按照各基
金委托 数量 设置 委托 比例 ， 按 比例 具体 执行 ；c) 部 分限价 指令 与部 分市 价指 令： 对于 不同 基金 经
理下达的不同 类型的同 向 交易指令，交 易员应该 按 照 “价格优先 ”的原则 执 行交易指令 ，在市场工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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价格未 达到 限价 时， 先执 行市价 指令 、后 执行 限价 指令；
2 ）反 向交 易指 令
a) 交 易员 不得 接受 可能 导 致同一 投资 组合 或不 同投 资组合 之间 对敲 的同 一证 券品种 的指 令，
并由风险中台 在投资系 统 中设置严禁所 有产品在 证 券交易时对敲 。b)根据 证 监会 2011 年修订 的
《证券投资基 金管理公 司 公平交易制度 指导意见 》 中相关条款， 公司规定 同 一公募基金 、年金、
专户、社保组 合或前述 组 合之间不允许 同日针对 同 一证券的反向 投资指令 ；c) 同一公募基 金不允
许两日内针对 同一证券 的 反向投资指令 。d)确因 投 资组合要求的 投资策略 或 流动性等需 求而发生
的同日反向交 易，按要 求 投资组合经理 要填写反 向 交易申请表， 并要求相 关 投资经理提 供决策依
据，并 保留 记录 备查 。e) 以上反 向交 易要 求完 全按 照指数 的构 成进 行投 资的 组合等 除外 。
3.2.4 对 于银行间 市场交 易、交易所大 宗交易、债 券一 级市场申 购等非集中 竞价交易 ，涉 及
到两个 或以 上基 金或 投资 组合参 与同 一证 券交 易的 情况， 各基 金/投 资经 理在 交易前 独立 确定 各 投
资组合的交易 价格和数 量 ，中央交易室 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配。参
照 《 集中 交易 管理 办法 》 ， 银行间 市场 债券 买卖 和回 购交易 ， 由交 易员 填写 《 银行间 市场 交易 审批
单》 ，经相关 基金经理/ 投 资经理、交 易主管审 批， 并由交易员 双人复核 后方 可执行。公 司对非 公
开发行股票申 购、以公 司 名义进行的债 券一级市 场 申购的申购方 案和分配 过 程进行审核 和监控，
保证分 配结 果符 合公 平交 易的原 则 。 交 易所 大宗 交 易， 填写 《 大宗 交易 申请 表》 ， 经 公司 内 部 审批
后执行 。 债 券一 级市 场交 易， 填 写 《债 券投 标审 批 表》 及 《 债券 分销 审批 表》 ， 经公 司内 部审 批后
执行。 其他 非集 中竞 价交 易，参 考上 述审 批流 程执 行。
3.2.5 对于 非公 开发 行股 票申购 ， 各 基金/投 资经 理 在申购 前参 照 《 投资 流通 受限证 券工 作流
程》 ， 独立 确定 申购 价格 和 数量， 中央 交易 室按 照价 格优先 、比 例分 配的 原则 进行分 配。
3.2.6 对 于由于特 殊原因 不能参与公平 交易程序的 交易指令，中 央交易室填 写《公平交易 审
批单》 ，经 公司 内部 审批 后 执行。
3.2.7 公平 交易 争议 处理
在公平 交易 执行 过程 中若 发生争 议， 或出 现基 金/ 投 资经理 对交 易员 执行 公平 交易结 果不 满 情
况， 交易 主管 将具 体情 况 报告公 司主 管领 导 ， 公 司 主管领 导与 相关 基金/投 资 经理 、 交 易主 管就 争
议内容 进行 协调 处理 。
3.3 公 平交 易的 检查 和价 格监控
3.3.1 内 控稽核部 可通过 投资交易系统 对于公平交 易的执行情况 进行稽核， 并定期向督察 长
报告。如发现 有疑问的 交 易情况，就交 易时间、 交 易价格、交易 数量、交 易 理由等提出 疑问，由
基金/ 投资 经理 作出 合理 解 释。 工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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3.3.2 风 险管理部 根据市 场公认的第三 方信息，对 于投资组合与 交易对手之 间议价交易的 交
易价格 公允 性进 行审 查， 如发现 异常 情况 的， 基金/ 投资经 理应 对交 易价 格的 异常情 况进 行合 理性
解释。
3.3.3 内 控稽核部 应对不 同投资组合在 交易所公开 竞价交易中同 日同向交易 的交易时机和 交
易价差进行监 控，同时 对 不同投资组合 临近交易 日 的同向交易和 反向交易 的 交易时机和 交易价差
进行分析， 如发现异 常应 向基金/投资 经理提出 ，相 关基金/投资 经理应对 异常 交易情况进 行合理
性解释。风险 管理部和 内 控稽核部应对 其他可能 导 致不公平交易 和利益输 送 的异常交易 行为进行
监控， 对于 异常 交易 发生 前后不 同投 资组 合买 卖该 异常交 易证 券的 情况 进行 分析。 相关 基金/投资
经理应 对异 常交 易情 况进 行合理 性解 释。
3.4 评 估和 分析
3.4.1 风 险管理部 应分别 于每季度和每 年度对公司 管理的不同投 资组合的整 体收益率差异 、
分投资类别（ 股票、债 券 ）的收益率差 异进行分 析 ，对连续四个 季度期间 内 、不同时间 窗下（如
日内 、3 日内 、5 日内 ） 公 司管理 的不 同投 资组 合同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 由投 资组 合经 理、
督察长、总经 理签署后 ， 妥善保存分析 报告备查 。 如果在上述分 析期间内 ， 公司管理的 所有投资
组合同向交易 价差出现 异 常情况，应重 新核查公 司 投资决策和交 易执行环 节 的内部控制 ，针对潜
在问题完善公 平交易制 度 ，进行专项说 明，提交 内 控 稽核部，内 控稽核部 应 将 此说明载 入监察稽
核季度 报告 和年 度报 告中 对此做 专项 说明 。
3.4.2 中 央交易室 负责在 各投资组合的 定期报告中 披露公司整体 公平交易制 度执行情况。 风
险管理部负责 在各投资 组 合的定期报告 中对异常 交 易行为进行专 项说明， 其 中，如果报 告期内所
有投资组合参 与的交易 所 公开竞价同日 反向交易 成 交较少的单边 交易量超 过 该证券当日 成交量的
5%，应说明该 类交易的 次 数及原因。各 投资组合 的 年度报告中， 除上述内 容 外，还应披 露公平交
易制度 和控 制方 法， 并在 公司整 体公 平交 易制 度执 行情况 中， 对当 年度 同向 交易价 差做 专项 分 析 。
4. 报告
公司相关部门 如果发现 涉 嫌违背公平交 易原则的 行 为，应及时向 公司管理 层 汇报并采取相 关
控制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
未出现清算不 到位的情 况 ，且本基金及 本基金与 本 基金管理人管 理的其他 投 资组合之间 未发生法
律法规 禁止 的反 向交 易及 交叉交 易。
公司于每季度和年度对公 司管理的不同投资组合进 行了同向交易价差分析， 采用了日内、3
日内、5 日内 的时 间窗 口 ，假设 不同 组合 间价 差为 零，进 行 了 T 分 布检 验。 对于没 有通 过检 验的
交易，公司根 据交易价 格 、交易频率、 交易数量 、 交易时间进行 了具体分 析 。经分析， 本报告期
未出现 公司 管理 的不 同投 资组合 间有 同向 交易 价差 异常的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有 3 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ，未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年经 济前 高后 低。 上 半年在 棚改 的发 力下 ， 三 四线城 市地 产 销 售成 为需 求端超 预期 的 变
量， 另 外16 年四 季度 起出 口回升 的趋 势得 以延 续 ， 内外需 均处 于偏 强的 状态 。 到 了下 半年 ， 金融
条件收紧、地 产调控趋 严 、环保扰动加 大、地方 债 务整肃等政策 对投资和 生 产造成了一 定影响，
但低库存对地 产投资构 成 支撑，发达国 家经济的 回 暖对出口也构 成支撑， 基 本面仍展现 出较强的
韧性。价格方 面，下半 年 环保督查、采 暖季限产 加 剧了工业品供 给紧张的 局 面，在需求 端韧性较
强的背 景下 ，商 品价 格加 速上涨 ，造 成 PPI 和名义 GDP 超预 期。 全年 来看 ，CPI 在食 品价 格的 拖
累下 从16 年的2%降至 1.6% ， PPI 在供 给端 的扰 动下 从-1.4% 回 升至6.3% 。 货 币 政策维 持中 性基 调，
央行削峰填谷 熨平银行 间 总量流动性的 波动，但 金 融去杠杆的背 景下流动 性 分层严重， 中小银行
和非银 机构 在季 末年 末敏 感时点 融资 的难 度上 升。 截止 12 月月 末，7 天 回 购利率 上行 222bp 至
5.42% ，一 年期AAA 短融 收 益率上 涨 69bp 至 5.22% ， 一年期 国开 债收 益率 上 涨72bp 至 4.68% 。
回顾2017 年， 本基 金通 过 对客户 需求 以及 对于 宏观 经济和 货币 市场 的判 断， 在充分 考虑 到客
户在月末和季 末的流动 性 要求之后，在 久期上调 整 较为灵活，以 在利率波 动 周期中为客 户获取更工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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多的超额收益 ，并且通 过 对存款和债券 配置的时 点 安排，不断地 增厚组合 收 益率，并维 持了一定
杠杆水 平， 准备 了充 分的 现金流 来应 对各 关键 时点 的资金 波动 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内， 工银 安盈 货币 A 份额净 值增 长率 为 4.0018% ，工 银安 盈货 币 B 份 额 净值增 长率 为
4.2469% ， 业绩 比较 基准 收 益率 为 1.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2018 年， 在控 宏观 杠 杆率的 基调 下 ， 债 务扩 张 的速度 将逐 渐向 名 义GDP 收敛 ， 高 度依 赖
杠杆的地产和 基建将受 到 抑制，从而带 动内需的 回 落，但地产低 库存、土 地 供应增加等 因素意味
着内需回落的 幅度相对 有 限，同时发达 国家经济 的 恢复仍将对出 口构成支 撑 ，基本面将 继续保持
一定的韧性。 防风险作 为 三大攻坚战之 首，货币 政 策仍将维持中 性，助力 金 融去杠杆， 银行间总
量流动 性能 够得 到保 障， 但中小 银行 和非 银机 构融 资利率 仍会 维持 高波 动的 状态。
本基金 将 在2018 年 维持 中 性久期 水平 ， 积极 为客 户 创造超 额收 益 ， 并 合理 控 制杠杆 水平 ， 以
充分保证组合 的 流动性 ， 做好现金流安 排，为各 关 键时点的规模 波动做好 准 备，同时仍 会不断地
积极把 握存 款和 债券 配置 机会， 在确 保组 合流 动性 安全的 前提 下， 力争 不断 提高组 合收 益。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 基金管理 人 持续加强法律 合规风险 管 理和监察稽核 工作，使 得 法律合规风险 被
及时识 别并 得到 控制 ，保 障公司 各项 业务 的合 法合 规。
合规管理方面 ，一是积 极 跟踪法律法规 的变化和 监 管动态，及时 向业务部 门 解读、传达最 新
法规和监管要 求及其对 公 司业务的影响 ，落实各 项 要求的责任部 门，使得 公 司从业人员 知法、守
法；二是严格 事前的监 督 审查和控 制机 制，保障 业 务开展的合法 合规性。 事 前合法合规 审核全面
覆盖公司的新 产品设计 、 基金募集和持 续营销、 宣 传推介、基金 等各受托 资 产的投资交 易管理、
基金信息披露 等业务， 并 利用系统对相 关投资组 合 的投资合规风 险实现事 前 控制。三是 严格的事
中指标监控机 制，保证 投 资过程的合规 性：公司 设 置专人专岗监 控投资指 标 ，利用系统 和人工结
合的方式，实 现重点监 控 环节的刚性控 制，系统 无 法实现控制的 环节进行 人 工审核与复 核。四是
及时的事后风 险管理机 制 ，保证潜在合 规风险得 到 及时解决：通 过系统事 后 监测并提示 各投资组
合的被动超标 情况，跟 踪 其限期回归到 合规 范围 之 内；五是继续 开展合规 培 训，不断增 强公司员
工合规意识， 促进公司 合 规文化的建设 。公司通 过 对新员工的合 规培训、 对 全体人员的 年度合规
培训 、 对 投研 人员 、 销 售 人员等 的专 项培 训等 多种 形式 ， 结 合新 出台 的法 律 法规和 行业 风险 事件 ，
加深员工对法 律法规和 风 险的理解，从 而使得相 关 法规、政策、 制度在公 司 内部更有效 的得到落工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 19 页 共 51 页
实。
监察稽核方面 ，一是定 期 对本基金投研 交易、销 售 和后台运营等 各项业务 开 展情况、内部 规
章制度执行情 况、合规 控 制和风险控制 情况进行 系 统全面的检查 和评价， 跟 进后续改进 情况，向
监管机构报送 监察稽核 季 报。同时，按 照年度监 察 稽核计划开展 有针对性 的 专项稽核工 作。二是
持续完善制度 流程和监 控 模型，采用有 效手段， 日 常监控投资管 理人员的 个 人行为，利 用公平交
易、异常交易 监控模型 分 析投资人员的 投资行为 ， 防范出现违反 “三条底 线 ”的情形。 三是关注
内部控 制的 健全 性和 有效 性， 全面 梳理 各项 业务 的 工作流 程 ， 对 其中 的各 项 风险进 行识 别 、 评 估，
并对现有的控 制手段提 出 改进性建议。 同时，结 合 出台的法律法 规和行业 的 新要求，督 促公司及
时制定 、更 新规 章制 度和 完善业 务流 程。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.7.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分 工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.7.1.1 职 责分 工
参与估 值小 组成 员 为 4 人 ，分别 是公 司运 作部 负责 人、研 究部 负责 人、 风险 管理部 负责 人 和
法律合 规部 负责 人， 组长 由运作 部负 责人 担任 。
各部门 负责 人也 可推 荐代 表各部 门参 与估 值小 组的 成员， 如需 更换 ， 由 相应 部 门负责 人提 出。
小组成 员需 经运 作部 主管 副总批 准同 意。
4.7.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定 估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.7.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
1 、 本 基金 根据 每日 基金 收 益情况 ， 以 基金 净收 益为 基准， 为投 资人 每日 计算 当日收 益并 分配 ，
每季度 集中 支付 。本 基金 收益分 配方 式为 现金 分红 。 工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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2 、 本 基金A 级 于本 报告 期 间累计 应分 配利 润 207.74 元， 累 计分 配收 益207.74 元。 本 基 金B
级于本 报告 期间 累计 应分 配利 润 3,472,564,633.16 元，累 计分 配收 益 3,472,564,633.16 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。 工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 中国民生 银 行股份有限公 司在本基 金 的托管过程中 ，严格遵 守 《证券投资基 金
法》及其他法 律法规和 基 金合同、托管 协议的有 关 规定，依法安 全保管了 基 金财产，不 存在损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 按照相关 法 律法规和基金 合同、托 管 协议的有关规 定，本托 管 人对本基金的 投
资运作方面进 行了监督 ， 对基金资产净 值计算、 基 金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费 用开支等
方面进行了认 真的复核 ， 未发现基金管 理人有损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，在各重 要方面的
运作严 格按 照基 金合 同的 规定进 行。
报告 期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为 3,472,564,840.90 元， 其 中工 银安 盈货 币 A 实 施利
润分配 的金 额 为207.74 元 ，工银 安盈 货 币 B 实 施利 润分配 的金 额 为 3,472,564,633.16 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查的本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、财务会计 报告、投 资 组合报告等内 容
真实、 准确 和完 整。 工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2018) 第 22217 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 工银瑞 信安 盈货 币市 场基 金全体 基金 份额 持有 人
审计意 见 我们审计了工银瑞信 安盈 货币市场基金(以下简 称 “ 工银安盈货币
基金”) 的 财务 报表 ， 包 括2017 年 12 月 31 日 的资 产 负债表 ，2017
年度的 利润 表和 所有 者权 益(基 金净 值)变 动表 以及 财务报 表附 注 。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制，公允反映
了工银 安盈 货币 基 金2017 年12 月31 日 的财 务状 况 以及2017 年度
的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 我 们 独 立 于 工 银 安 盈 货 币 基
金，并 履行 了职 业道 德方 面的其 他责 任。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管理层 和治 理层 对财 务报 表的 工银安盈货币基金的 基金 管理人工银瑞信基金 管理 有限公司(以下工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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责任 简称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 监
会、 中 国基 金业 协会 发布 的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编
制财务 报表， 使其 实现 公 允反映 ， 并设 计、 执 行和 维护必 要的 内部
控制， 以使 财务 报表 不存 在由于 舞弊 或错 误导 致的 重大错 报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 工银 安盈货 币基 金
的持续 经营 能力 ， 披露 与 持续经 营相 关的 事项(如适用) ， 并 运用持
续经营 假设 ，除 非基 金管 理人管 理层 计划 清算 工银 安盈货 币基 金、
终止运 营或 别无 其他 现实 的选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督工银 安盈 货币 基金 的财 务报告 过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险；
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价基金管理人 管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会计估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四) 对基金管理人管 理层 使用持续经营假设的 恰当 性得出结论。
同时 ， 根 据获 取的 审计 证 据， 就可 能导 致对 工银 安 盈货币 基金 持续
经营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得 出
结论 。 如 果我 们得 出结 论 认为存 在重 大不 确定 性 ， 审计准 则要 求我工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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们在审 计报 告中 提请 报表 使用者 注意 财务 报表 中的 相关披 露； 如果
披露不 充分 ， 我们 应当 发 表非无 保留 意见 。 我们 的 结论基 于截 至审
计报告 日可 获得 的信 息 。 然而 ， 未 来的 事项 或情 况 可能导 致工 银安
盈货币 基金 不能 持续 经营 。
(五) 评价财务报表 的总体 列报、结构和内容( 包括披 露)，并评价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别 出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 单峰
朱宏宇
会计师 事务 所的 地址 中国上海市黄浦区湖滨 路 202 号领展企业广 场二座 普华永道中心
11 楼
审计报 告日 期 2018 年3 月 23 日
工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 工银 瑞信 安盈 货币市 场基 金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
144,203,243.64 1,442,847,338.44
结算备 付金
- 41,878,671.23
存出保 证金
27,172.84 47,367.03
交易性 金融 资产
652,343,281.19 7,235,443,605.34
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
652,343,281.19 7,235,443,605.34
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
98,460,587.69 4,638,650,095.47
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
1,899,298.76 32,702,719.13
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
896,933,584.12 13,391,569,796.64
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
122,999,738.50 80,000,000.00
应付证 券清 算款
- 4,398.89
应付赎 回款
- 1.00
应付管 理人 报酬
334,434.73 851,230.86
应付托 管费
111,478.25 283,743.71
应付销 售服 务费
22,296.53 56,750.97
应付交 易费 用
105,348.08 45,511.77
应交税 费
- - 工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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应付利 息
81,072.84 1,600.15
应付利 润
1,846,150.99 10,130,729.83
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
429,300.00 189,300.00
负债合 计
125,929,819.92 91,563,267.18
所有者权益：
实收基 金
771,003,764.20 13,300,006,529.46
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
771,003,764.20 13,300,006,529.46
负债和 所有 者权 益总 计
896,933,584.12 13,391,569,796.64
注：1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2016 年4 月26 日。
2 、报告截止日 2017 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额 为
771,003,764.20 份, 其中A 类基 金份 额为3,764.20 份；B 类基 金份 额为771,000,000.00 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 工银 瑞信 安盈 货币市 场基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 4 月 26 日(基
金合同生效日)至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
3,697,942,761.48 114,571,709.33
1.利息 收入
3,698,808,695.48 115,262,785.24
其中： 存款 利息 收入
2,455,076,357.77 36,776,561.82
债券利 息收 入
1,029,856,310.30 59,466,661.46
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
213,876,027.41 19,019,561.96
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-865,934.00 -691,075.91
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
-865,934.00 -691,075.91
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填 - - 工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 27 页 共 51 页
列）
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
减： 二、费用
225,377,920.58 17,261,791.97
1．管 理人 报酬
126,608,428.76 5,210,264.71
2．托 管费
42,202,809.61 1,736,755.00
3．销 售服 务费
8,440,573.91 347,382.04
4．交 易费 用
- -
5．利 息支 出
47,578,199.35 9,698,380.22
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
47,578,199.35 9,698,380.22
6．其 他费 用
547,908.95 269,010.00
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
3,472,564,840.90 97,309,917.36
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
3,472,564,840.90 97,309,917.36
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2016 年4 月26 日。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 工银 瑞信 安盈 货币市 场基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
13,300,006,529.46 - 13,300,006,529.46
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 3,472,564,840.90 3,472,564,840.90
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-12,529,002,765.26 - -12,529,002,765.26
其中：1.基 金申 购款 137,041,000,000.00 - 137,041,000,000.00
2.基金 赎回 款 -149,570,002,765.26 - -149,570,002,765.26
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -3,472,564,840.90 -3,472,564,840.90
五、 期末 所有 者权 益 （基 771,003,764.20 - 771,003,764.20 工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 28 页 共 51 页
金净值 ）
项目
上年度可比期间
2016 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至2016 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
200,030,130.69 - 200,030,130.69
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 97,309,917.36 97,309,917.36
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
13,099,976,398.77 - 13,099,976,398.77
其中：1.基 金申 购款 13,100,002,000.00 - 13,100,002,000.00
2.基金 赎回 款 -25,601.23 - -25,601.23
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -97,309,917.36 -97,309,917.36
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
13,300,006,529.46 - 13,300,006,529.46
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2016 年4 月26 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 赵 紫英______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
工 银 瑞 信 安 盈 货 币 市 场 基 金( 以 下 简 称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“中国 证监 会”) 证 监许 可[2016]747 号 《 关于 准予 工 银瑞信 安盈 货币 市场 基金 注册的 批复 》 核 准，
由工银瑞信基 金管理有 限 公司依照《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》和 《 工银瑞信安 盈货币市
场基金基金合 同》负责 公 开募集。本基 金为契约 型 开放式，存续 期限不定 ， 首次设立募 集不包括
认购资 金利 息共 募 集200,030,130.69 元， 业经 普华 永道中 天会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)普 华永
道中天 验字(2016) 第505 号验资 报告 予以 验证 。 经 向中国 证监 会备 案， 《工 银 瑞信安 盈货 币市 场 基
金基金 合同 》 于2016 年4 月26 日正 式生 效， 基金 合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 200,030,130.69工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 29 页 共 51 页
份基金份额， 本基金募 集 期间有效认购 参与款项 未 产生需要折算 为基金份 额 的利息。本 基金的基
金管理 人为 工银 瑞信 基金 管理有 限公 司， 基金 托管 人 为中国 民生 银行 股份 有限 公司( 以下 简称 “民
生银行 ”) 。
根据《工银瑞 信安盈货 币 市场基金基金 合同》和 《 工银瑞信安盈 货币市场 基 金招募说明书 》
并报中国证监 会备案， 本 基金根据销售 服务费收 取 方式的不同， 将基金份 额 分为不同的 类别。从
基金资 产中 按 照 0.25% 年 费率计 提销 售服 务费 的一 类基金 份额 类别称为 A 类 基金份 额； 从基 金资
产中按 照 0.01% 年 费率 计 提销售 服务 费的 一类 基金 份额类 别称 为 B 类基 金份 额。基 金份 额净 值的
计算公式为计 算日某类 基 金份额基金资 产净值除 以 计算日该类基 金份额总 数 。本基金通 过每日计
算基金 收益 并分 配的 方式 ，使 A 类和 B 类 基金 份额 的基金 份额 净值 保持 在人 民币 1.0000 元。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《工 银 瑞信安盈货币 市场基金 基 金合同》的有 关
规定， 本基 金的 投资 范围 为具有 良好 流动 性的 工具 ，包括 现金 ；期 限在 1 年 以内(含 1 年)的银行
存款、 债券 回购 、中 央银 行票 据 、同 业存 单； 剩余 期限在 397 天以 内(含 397 天) 的 债券 、非 金融
企业债务融资 工具、资 产 支持证券及法 律法规或 中 国证监会、中 国人民银 行 认可的其他 具有良好
流动性 的货 币市 场工 具。 本基金 投资 组合 的平 均剩 余期限 在每 个交 易日 均不 得超 过 120 天， 平 均
剩余存 续期 不得 超 过 240 天。本 基金 投资 于同 一机 构发行 的债 券、 非金 融企 业债务 融资 工具 及 其
作为原 始权 益人 的资 产支 持证券 占基 金资 产净 值的 比例合 计不 得超 过10% ， 国 债、 中 央银 行票 据、
政策性金融债 券除外。 本 基金投资组合 中的现金 、 国债、中央银 行票据、 政 策性金融债 券占基金
资产净 值的 比例 合计 不得 低于 5% ； 现金 、 国 债、 中 央银 行 票据 、 政 策性 金融 债券以 及五 个交 易 日
内到期 的其 他金 融工 具占 基金资 产净 值的 比例 合计 不得低 于 10% ； 到期 日在10 个交 易日 以上 的逆
回购、银行定 期存款等 流 动性受限资产 投资占基 金 资产净值的比 例合计不 得 超过 30%； 除发生 巨
额赎回 、 连 续3 个交 易日 累计赎 回 20% 以 上或 者连 续5 个 交易 日累 计赎 回 30% 以上 的情 形外 ， 债 券
正回购的资金 余额占基 金 资产净值的比 例不得超 过 20% 。本基金 持有一家 公司 发行的证券， 其市
值不得超过基 金资产净 值 的 10%；本 基金管理 人管 理的全部基金 持有一家 公 司发行的证券 ，不超
过该证 券的 10 ％。 本基金 在全国 银行 间同 业 市 场的 债券回 购最 长期 限 为1 年 ， 债券 回购 到期 后 不
得展期。本基 金投资于 有 固定期限银行 存款的比 例 ，不得超过基 金资产净 值 的 30% ，但 投资于 有
存款期限，根 据协议可 提 前支取的银行 存款不受 上 述比例限制。 存放在具 有 基金托管资 格的同一
商业银行的银 行存款、 同 业存单，合计 不得超过 基 金资产净值 的 20%； 存放 在不具有基金 托管资
格的同 一商 业银 行的 银行 存款、 同业 存单 ， 合 计不 得超过 基金 资产 净值 的 5%。 本基 金持 有的 同一
(指同 一信 用级 别)资 产支 持证券 的比 例， 不得 超过 该资产 支持 证券 规模 的 10 ％； 本 基金 持有 的全
部资产 支持 证券 ， 其 市值 不得超 过基 金资 产净 值 的20 ％； 本基 金投 资于 同一 原始权 益人 的各 类资工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 30 页 共 51 页
产支持 证券 的比 例， 不得 超过基 金资 产净 值 的 10 ％ ； 本基 金管 理人 管理 的全 部基金 投资 于同 一原
始权益 人的 各类 资产 支持 证券， 不得 超过 其各 类资 产支持 证券 合计 规模 的 10 ％； 本 基金 应投 资于
信用级 别评 级 为 AAA 以上(含 AAA) 的资 产支 持证 券 。基金 持有 资产 支持 证券 期间， 如果 其信 用等
级下降 、不 再符 合投 资标 准，应 在评 级报 告发 布之 日起 3 个月 内予 以全 部卖 出。本 基金 的基 金 总
资产不 得超 过基 金资 产净 值的 140% 。 本基 金的 业绩 比较基 准为 中国 人民 银行 公布的 七 天 通知 存 款
税后利 率。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 工银 瑞信 安盈货 币市 场基 金基
金合同 》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监会、 中国 基金 业协 会发 布的有 关规 定及 允 许
的基金 行业 实务 操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 31 页 共 51 页
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关于
全面推开营业 税改征增 值 税试点的通知 》 、财税[2016]46 号《 关于进一 步明确 全面推开营改 增试
点金融 业有 关政 策的 通知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融机 构同 业往 来等 增值 税政策 的补 充通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年5 月 1 日起 ， 金 融业
由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金管 理 人运用 基金 买卖 债券 的转 让收入 免征 增值 税，
对国债 、地 方政 府债 以及 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国民 生银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
瑞士信 贷银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
工银瑞 信资 产管 理（ 国际 ）有限 公司 基金管 理人 的子 公司
工银瑞 信投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 32 页 共 51 页
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
无。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年4 月26 日( 基金 合 同生效
日)至2016 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
126,608,428.76 5,210,264.71
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
- -
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.15% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .15% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年4 月26 日( 基金 合 同生效
日)至2016 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
42,202,809.61 1,736,755.00
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.05% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .05% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日 工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 33 页 共 51 页
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银安 盈货 币A 工银安 盈货 币B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限公
司
7.18 8,440,566.73 8,440,573.91
合计 7.18 8,440,566.73 8,440,573.91
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 4 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银安 盈货 币A 工银安 盈货 币B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限公
司
31.25 347,350.79 347,382.04
合计 31.25 347,350.79 347,382.04
注：本基金各 级基金份 额 按照不同的费 率计提销 售 服务费。各级 基金份额 的 销售服务费 计提的计
算方法 如下 ：
H=E×R / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
R 为该 级基 金份 额的 销售 服务费 年费 率
基金销 售服 务费 每日 计提 ，逐日 累计 至每 月月 末， 按月支 付。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
银
行
间
市
场
交
易
的
各
关
联
方
名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中 - 248,174,779 2,009,000,000 24,050,638 10,252,050,000 833,724.工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 34 页 共 51 页
国
民
生
银
行
股
份
有
限
公
司
.89 .00 .90 .00 24
上年度 可比 期间
2016 年4 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年12 月 31 日
银
行
间
市
场
交
易
的
各
关
联
方
名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中
国
民
生
银
行
股
份
有
限
公
司
208,280,348
.91
- - - - -
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份 工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 35 页 共 51 页
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
工银安 盈货 币 A 工银安 盈货 币 B
基 金合 同生效 日（ 2016
年4 月26 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - 1,800,000,000.00
期间申 购/ 买入 总份 额 - 600,000,000.00
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 1,800,000,000.00
期末持 有的 基金 份额 - 600,000,000.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 77.82%
项目
上年度 可比 期间
2016 年 4 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
工银安 盈货 币 A 工银安 盈货 币 B
基 金合 同生效 日（ 2016
年4 月26 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 1,800,000,000.00
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 - 1,800,000,000.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 13.53%
注：1 、 基金 管理 人持 有本 基金基 金份 额的 交易 费用 按市场 公开 的交 易费 率计 算并支 付 。 对 于分 级
基金， 下属 各级 份额 占比 的分母 采用 各级 的份 额;
2、期 间申 购/买 入总 份额 ：含红 利再 投、 转换 入份 额；期 间赎 回/ 卖出 总份 额 ：含转 换出 份额 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
工 银安 盈 货币 B
份 额单 位： 份 工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 36 页 共 51 页
关联方 名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
中国工 商银
行股份 有限
公司
- - 10,700,000,000.00 80.45%
工银瑞 信投
资管理 有限
公司
90,000,000.00 11.67% - -
注：1 、 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方持 有本 基金 基金份 额的 交易 费用 按市 场公开 的交 易费 率 计
算并支 付。 对于 分级 基金 ，下属 各级 份额 占比 的分 母采用 各级 的份 额;
2、期 间申 购/买 入总 份额 ：含红 利再 投、 转换 入份 额；期 间赎 回/ 卖出 总份 额 ：含转 换出 份额 。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年4 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至
2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期 利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国民 生银 行
股份有 限公 司
44,203,243.64 156,464,631.04 1,442,847,338.44 1,809,016.81
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.9 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 37 页 共 51 页
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额122,999,738.50 元， 是以 如下 债券 作 为质押 ：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
111721148
17 渤 海银
行CD148
2018 年 1 月 2
日
99.04 300,000 29,711,745.32
111713096
17 浙 商银
行CD096
2018 年 1 月 2
日
97.87 500,000 48,936,526.38
111711528
17 平 安银
行CD528
2018 年 1 月 2
日
97.83 500,000 48,915,943.73
合计
1,300,000 127,564,215.43
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 无工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 38 页 共 51 页
属于第 一层 次的 余额 ，属 于第二 层次 的余 额 为 652,343,281.19 元 ，无 属于 第 三层次 的余 额(2016
年12 月31 日： 无第 一层 次，第 二层 次 7,235,443,605.34 元 ，无 第三 层次) 。
(ii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计量的 金融 工具
于 2017 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值 计 量的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定， 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关问题的 通知》的 规 定，资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应 税行 为，暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。 工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 39 页 共 51 页
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外，截 至资 产负 债表 日本 基金无 需要 说明 的其 他重 要事项 。
工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 40 页 共 51 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 652,343,281.19 72.73
其中： 债券 652,343,281.19 72.73
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 98,460,587.69 10.98
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 144,203,243.64 16.08
4 其他各项 资产 1,926,471.60 0.21
5 合计 896,933,584.12 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 2.97
其中： 买断 式回 购融 资 0.01
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 122,999,738.50 15.95
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券融资 余 额占基金资产 净值的比 例 为报告期内每 个交易日 融 资余额占资 产余额比
例的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
根据基 金合 同规 定， 本报 告期内 本基 金债 券正 回购 的资金 余额 未超 过基 金资 产净值 的 20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 41 页 共 51 页
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 87
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 107
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 6
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本报告 期内 无投 资组 合平 均剩余 期限 超 过120 天情 况。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 5.48 15.95
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 83.89 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 26.72 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 116.09 15.95
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本基 金投 资组 合平均 剩余 存续 期限 未超 过 240 天。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - - 工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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2 央行票 据 - -
3 金融债 券 39,923,367.77 5.18
其中： 政策 性金 融债 39,923,367.77 5.18
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 10,001,006.93 1.30
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 602,418,906.49 78.13
8 其他 - -
9 合计 652,343,281.19 84.61
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
注：上 表中 ，债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价。
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111709480 17 浦 发银
行 CD480
1,000,000 99,137,836.61 12.86
2 111710635 17 兴 业银
行 CD635
1,000,000 99,132,816.09 12.86
3 111770366 17 宁 波银
行 CD233
1,000,000 99,127,267.97 12.86
4 111717290 17 光 大银
行 CD290
1,000,000 98,160,170.95 12.73
5 111711517 17 平 安银
行 CD517
700,000 69,392,684.34 9.00
6 111713096 17 浙 商银
行 CD096
500,000 48,936,526.38 6.35
7 111711528 17 平 安银
行 CD528
500,000 48,915,943.73 6.34
8 170204 17 国开 04 400,000 39,923,367.77 5.18
9 111721148 17 渤 海银
行 CD148
400,000 39,615,660.42 5.14
10 041759028 17 桑德
CP002
100,000 10,001,006.93 1.30
注：上 表中 ，债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价。
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0126%
工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0905%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0131%
注：上 表中 “偏 离情 况” 根据报 告期 内各 交易 日数 据计算 。
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本报告 期内 ，本 基金 负偏 离度的 绝对 值未 达 到0.25% 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本报告 期内 ，本 基金 正偏 离度的 绝对 值未 达 到0.5% 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 本 基金 采用固 定份 额净值 ， 基 金账 面份额 净值始 终保 持为人 民币 1.0000 元。 本
基 金估 值采用 摊余 成本法 ， 即 估值 对象以 买入成 本列 示， 按票面 利率或 商定 利率并 考
虑 其买 入时的 溢价 与折价 ， 在 其剩 余期限 内按实 际利 率法进 行摊 销， 每 日计 提收益 或
损 失。
8.9.2 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查， 或在 报告
编 制日 前一年 内受 到公开 谴责 、处罚 的情 形。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 27,172.84
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 1,899,298.76
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 1,926,471.60
工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。 工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
工银
安盈
货币
A
134 28.09 0.00 0.00% 3,764.20 100.00%
工银
安盈
货币
B
4 192,750,000.00 771,000,000.00 100.00% 0.00 0.00%
合计 138 5,586,983.80 771,000,000.00 100.00% 3,764.20 0.00%
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 基金类 机构 601,307,541.66 77.99
2 基金类 机构 90,147,618.94 11.69
3 银行类 机构 46,013,938.75 5.97
4 其他机 构 35,076,273.26 4.55
5 个人 1,002.08 -
6 个人 200.47 -
7 个人 120.31 -
8 个人 100.28 -
9 个人 100.28 -
10 个人 100.28 -
工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
工银安 盈货
币A
2,774.15 73.70%
工银安 盈货
币B
- -
合计 2,774.15 0.00%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
工银安 盈货 币A 0
工银安 盈货 币B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
工银安 盈货 币A 0
工银安 盈货 币B 0
合计 0
工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
工银安 盈货 币 A 工银安 盈货 币 B
基金合 同生 效日 （2016 年 4 月 26 日） 基金
份额总 额
30,130.69 200,000,000.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 6,529.46 13,300,000,000.00
本报告 期基 金总 申购 份额 - 137,041,000,000.00
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 2,765.26 149,570,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 3,764.20 771,000,000.00
注：1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额；
2、报 告期 期间 基金 总赎 回 份额含 转换 出份 额。 工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人
基金管 理人 于2017 年 2 月8 日 发布 《 工银 瑞信 基 金管理 有限 公司 董事 长变 更公告 》 ， 经基 金
管理人 第六 十一 次股 东会 和第四 届董 事会 第二 十六 次会议 审议 通过， 沈立 强 先生辞 去公 司董 事 长
职务， 董事 长变 更为 尚军 先生。
基金管 理人 于2017 年4 月25 日发 布 《 工银 瑞信 基金 管 理有限 公司 关于 副总 经理 变更的 公告 》 ，
郝炜先 生 自2017 年4 月19 日起 担任 工银 瑞信 基金 管理有 限公 司副 总经 理。
2 、基 金托 管人 托管 部门
本报告 期， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 基金 投资 策略 未有改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期内应 支付给 普华永 道中天会计 师事务 所（特 殊普通合伙 ）审计 费用壹 拾贰万元整 ，该
审计机 构自 基金 合同 生效 日起向 本基 金提 供审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 到稽 查或 处罚 。
工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申万宏 源 2 - - - - -
太平洋 证券 2 - - - - -
中泰证 券 2 - - - - -
国元证 券 2 - - - - -
东方证 券 2 - - - - -
注：1. 券商 的选 择标 准和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 ： 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ； 有很强的分析 能力，能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求， 提供 专门 研究报 告； 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程 序
a)新增券商的 选定：根 据 以上标准对券 商进行考 察 、选择和确定 。在 合作 之 前，券商需 提供至少
两个季度的服 务，并与 其 他已合作券商 一起参与 投 资研究部门（ 权益投资 部 ，固定收益 部，专户
投资部，研究 部和中央 交 易室）两个季 度对券商 的 研究服务评估 。公司投 委 会根据对券 商研究服
务评估 结果 决定 是否 作为 新增合 作券 商。
b)签订委托协 议：与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议，明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、 佣金 率、 双方 的权 利义务 等， 经签 章有 效。
2.券商 的评 估， 保留 和更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ，合 同到 期 15 天内， 投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情况， 进行 评估 。
（2 ） 对 于符 合标 准的 券商 ， 工银 瑞信 将与 其续 约； 对于不 能达 到标 准的 券商 ， 不与 其续 约， 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 ， 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ，工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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租用其 交易 席位 。
（3 ） 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 ， 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定， 提前 中止 租用 其
交易席 位。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权
证
成交总额
的比例
申万宏 源 692,708,756.36 100.00% 58,557,800,000.00 100.00% - -
太平洋 证券 - - - - - -
中泰证 券 - - - - - -
国元证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
无。
工银瑞信安盈货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有基 金
情况
序
号
持有基金 份额
比例达到 或者
超过20% 的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
20171211-201
71231
606,224,970.
90
0.00 4,917,429.24
601,307,54
1.66
77.9
9%
2
20170101-201
71211
10,700,000,0
00.00
136,000,000,0
00.00
146,700,000,0
00.00
0.00
0.00
%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有 风险
本 基 金份 额 持有 人较 为 集中 ， 存在 基 金规 模大 幅 波动 的 风险 ， 以及 由此 导致基 金 收益 较 大波 动
的风险。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
根据基 金管 理人 于 2017 年 4 月 15 日 披露 的《 工 银瑞信 基金 管理 有限 公司 关于增 聘基 金经
理的公 告》 ， 自2017 年4 月14 日起 ， 姚璐 伟先 生开 始担任 工银 瑞信 安盈 货币 市场基 金的 基金 经
理。
