工 银 瑞 信 信用 添 利 债 券型 证 券 投 资基 金
2017 年 年度 报 告 摘要
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一八年三 月二十七日 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 20 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 工银添 利债 券
基金主 代码 485107
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年 4 月14 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,044,111,619.38 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 工银添 利债 券 A 工银添 利债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 485107 485007
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 1,843,832,630.81 份 1,200,278,988.57 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在控制 风险 与保 持资 产流 动性的 基础 上， 追求 基金 资产的 长期 稳定 增值 。
投资策 略 本基金 将采 取利 率策 略、 信用策 略、 相对 价值 策略 等积极 投资 策略 ， 在 严 格 控
制风险 的前 提下 ，发 掘和 利用市 场失 衡提 供的 投资 机会， 实现 组合 增值 。
业绩比 较基 准 80%× 中债 企业 债总 指数 + 2 0%× 中 债国 债总 指数 。
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 属 于低风 险基 金产 品 ， 其 长 期平均 风险 和预 期收 益率 低
于混合 型基 金， 高于 货币 市场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 田青
联系电 话 400-811-9999 010-67595096
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn tianqing1.zh@ccb.cn
客户服 务电 话
400-811-9999 010-67595096
传真 010-66583158 010-66275853
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.icbccs.com.cn 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1
.1
期
间
数
据
和
指
标
2017 年 2016 年 2015 年
工银添 利债
券A
工银添 利债
券B
工银添 利债
券A
工银添 利债
券 B
工银添 利债
券 A
工银添 利债
券B
本
期
已
实
现
收
益
-138,170,60
5.29
-89,661,638
.69
117,852,801
.15
117,006,623
.57
148,472,941
.00
98,940,162.
94
本
期
利
润
-203,729,49
5.34
-175,029,23
5.29
-158,767,93
8.86
-1,517,296.
06
146,234,454
.63
121,799,554
.80
加
权
平
均
基
金
份
额
本
期
利
润
-0.0949 -0.1051 -0.0358 -0.0004 0.1546 0.1642
本
期
基
金
份
-7.26% -7.63% -2.19% -2.56% 11.20% 10.77% 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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额
净
值
增
长
率
3.1
.2
期
末
数
据
和
指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期
末
可
供
分
配
基
金
份
额
利
润
-0.0073 -0.0167 0.0534 0.0482 0.1596 0.1581
期
末
基
金
资
产
净
值
2,054,668,4
80.06
1,325,468,2
93.76
3,133,289,0
78.22
3,049,093,4
50.62
4,062,904,7
38.00
3,744,969,9
52.22
期
末
基
金
份
额
净
值
1.1143 1.1043 1.2015 1.1955 1.3555 1.3530
注：1 、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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低于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益是 指基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 （不 含公 允 价值变 动收 益） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3、所 列数 据截 止到 报告 期 最后一 日， 无论 该日 是否 为开放 日或 交易 所的 交易 日。
4、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2008 年4 月14 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
工银添 利债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -4.61% 0.21% -0.32% 0.05% -4.29% 0.16%
过去六 个月 -4.48% 0.17% 0.67% 0.04% -5.15% 0.13%
过去一 年 -7.26% 0.19% 1.19% 0.06% -8.45% 0.13%
过去三 年 0.87% 0.41% 14.44% 0.08% -13.57% 0.33%
过去五 年 31.60% 0.40% 28.67% 0.09% 2.93% 0.31%
自基金 合同
生效以 来
78.08% 0.34% 67.53% 0.12% 10.55% 0.22%
工银添 利债 券B
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -4.69% 0.21% -0.32% 0.05% -4.37% 0.16%
过去六 个月 -4.68% 0.17% 0.67% 0.04% -5.35% 0.13%
过去一 年 -7.63% 0.19% 1.19% 0.06% -8.82% 0.13%
过去三 年 -0.30% 0.41% 14.44% 0.08% -14.74% 0.33%
过去五 年 29.11% 0.40% 28.67% 0.09% 0.44% 0.31%
自基金 合同
生效以 来
71.40% 0.34% 67.53% 0.12% 3.87% 0.22%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：1 、本 基金 合同 于2008 年4 月 14 日 生效 。
2、 按基 金合 同规 定 ， 本 基 金的建 仓期 为6 个月 。 截 至报告 期末 ， 本基 金的 各 项投资 比例 符合 基金
合同关于投资 范围及投 资 限制的规定： 本基金投 资 于债券类资产 （含可转 换 债券）的比 例不低于
基金资产的 80% ，本 基金 持有的公司债 券、企业 债 券、金融债、 短期融资 券 、资产支持证 券等除
国债、央行票 据以外的 固 定收益类资产 投资比例 不 低于债券类资 产的 80% ， 投资于股票等 权益类
证券的 比例 不超 过基 金资 产的 20% ，且 必须 在权 益 类资产 上市 交易 或流 通受 限解除 后不 超 过 3 个
月的时 间内 卖出 ， 现 金或 者到期 日 在 一年 以内 的政 府债券 不低 于基 金资 产净 值的 5% ， 投资 于可 转
换债券 的比 例不 超过 基金 资产净 值 的30% 。
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3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
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注：1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2008 年4 月14 日。
2、合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算， 不按 整个 自然 年度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
工 银添 利债 券 A
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2017 - - - 0.00
2016 1.280 330,709,032.27 191,657,452.56 522,366,484.83
2015 1.200 89,057,416.57 17,439,400.07 106,496,816.64
合计 2.480 419,766,448.84 209,096,852.63 628,863,301.47
单位： 人民 币元
工银 添利 债 券 B
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2017 - - - -
2016 1.270 370,807,312.51 20,817,300.83 391,624,613.34
2015 1.100 62,013,247.69 14,213,480.90 76,226,728.59
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合计 2.370 432,820,560.20 35,030,781.73 467,851,341.93
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年6 月 ， 是 我国 第 一家由 银行 直接
发起设立并控 股的合资 基 金管理公司。 公司目前 在 北京、上海、 深圳设有 分 公司，在香 港和上海
设有全 资子 公司 —— 工银 瑞信资 产管 理（ 国际 ）有 限公司 、工 银瑞 信投 资管 理有限 公司 。
公司（含子公 司）拥有 公 募基金、特定 资产管理 、 企业年金基金 投资管理 、 全国社会保障 基
金境内外投资 管理、基 本 养老保险基金 证券投资 管 理、保险资产 管理、企 业 年金养老金 产品投资
管理、QDII 、QFII 、RQFII 等多 项业 务资 格。
截至2017 年12 月 31 日 ， 公司旗 下管 理工 银 瑞 信核 心价值 混合 型证 券投 资基 金、 工 银瑞 信货
币市场 基金 、工 银瑞 信中 国机会 全球 配置 股票 型证 券投资 基金 、工 银瑞 信沪 深 300 指数 证券 投 资
基金、工银瑞 信添颐债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信消费服务行 业混合型 证 券投资基金 、工银瑞
信60 天理 财债 券型 证券 投 资基金 、 工 银瑞 信金 融地 产行业 混合 型证 券投 资基 金、 工 银瑞 信医 疗保
健行业股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 沪港深股 票 型证券投资基 金、深证 红 利交易型开 放式指数
证券投 资基 金、 工银 瑞信 香港中 小盘 股票 型证 券投 资基金 （QDII）等 113 只 公募基 金。
公司始终坚持 “以稳健 的 投资管理，为 客户提供 卓 越的理财服务 ”为使命 ， 依托强大的股 东
背景、稳健的 经营理念 、 科学的投研体 系、严密 的 风控机制和资 深的管理 团 队，立足市 场化、专
业化、 规范 化和 国际 化， 坚持 “ 稳健 投资、 价值 投 资、 长 期投 资” ， 致 力于 为 广大投 资者 提供 一流
的投资 管理 服务 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
江明波
副总经
理 ， 本 基
金 的 基 金
经理
2008 年 4 月
14 日
- 17
曾 任 鹏华 基金 普天 债
券 基 金经 理、 固定 收
益负责 人；2004 年 6
月至 2006 年 12 月，
担 任 全国 社保 基金 二
零 四 组合 和三 零四 组
合基金 经理 ；2006 年
加 入 工银 瑞信 ，现 任
副 总 经理 ，兼 任工 银工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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瑞信资 产管 理 （国 际）
有 限 公司 固定 收益 投
资 总 监、 工银 瑞信 投
资 管 理 有 限 公 司 董
事；2011 年 起担 任全
国 社 保 组 合 基 金 经
理；2008 年 4 月 14
日 至 今， 担任 工银 添
利 基 金 基 金 经 理 ；
2011 年 2 月 10 日至
2017 年 5 月 27 日，
担 任 工银 四季 收益 债
券 型 基金 基金 经理 ；
2013 年 3 月 6 日至
2017 年12 月 26 日，
担 任 工银 瑞信 增利 分
级债券 基金 （自 2016
年 3 月 8 日 起， 变更
为 工 银瑞 信增 利债 券
型 证 券 投 资 基 金
（LOF） ， 自2016 年9
月 8 日 起， 变更 为工
银 瑞 信政 府债 纯债 债
券 型 证 券 投 资 基 金
（LOF） ）基 金经 理
注：1 、 任职 日期 为基 金合 同生效 日或 本基 金管 理人 对外披 露的 任职 日期 ； 离 职日期 为本 基金 管理
人对外 披露 的离 职日 期。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
1 、公 平交 易原 则
根据 《证 券投 资基 金管 理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 为公 平对 待不 同基 金 份额持 有人 ， 公
平对待基金持 有人和其 他 资产委托人， 在投资管 理 活动中公平对 待公司所 管 理的不同基 金财产和工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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客户资 产， 不得 直接 或通 过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送 。
2 、适 用范 围
本制度 适用 于本 公司 所管 理的不 同投 资组 合 ， 包 括 封闭式 基金 、 开放 式基 金 ， 以 及社 保组 合、
企业年金、特 定客户资 产 管理组合等其 他受托资 产 。基金经理， 指管理公 募 基金基金经 理，如封
闭式基金、开 放式基金 。 投资经理，指 管理其他 受 托资产的投资 经理，如 企 业年金、特 定客户资
产管理 等专 项受 托资 产。
3 、公 平交 易的 具体 措施
3.1 在 研究 和投 资决 策环 节：
3.1.1 在 公司股票 池的基 础上，研究部 根据不同投 资组合的投资 目标、投资 风格、投资范 围
和关联 交易 限制 等， 参考 公司 《 股票 池管 理办 法》 ， 建立股 票池 ， 各 基金 基金 经理、 其他 受托 资产
投资经 理在 此基 础上 根据 投资授 权构 建具 体的 投资 组合。
3.1.2 各 基金基金 经理、 其他受托资产 投资经理投 资决策参照《 投资授权管 理办法》执行 ，
在授权 的范 围内 ，独 立、 自主、 审慎 决策 。
3.1.3 基 金经理不 得兼任 投资经理，且 各投资组合 的基金经理、 投资经 理投 资系统权限要 严
格分离 。
3.1.4 对于 涉及 到关 联交 易的投 资行 为， 参考 公司 《关联 交易 管理 制度 》执 行。
3.2 在 交易 执行 环节 ：
3.2.1 交 易人员、 投资交 易系统权限的 适当分离。 在必要的情况 下，对于社 保基金或其他 专
项受托资产组 合配备专 门 的交易员，未 经授权， 其 他交易员不得 参与社保 基 金或其他专 项受托资
产组合 的日 常交 易， 并进 行交易 系统 权限 的屏 蔽。
3.2.2 公 平交易执 行原则 ：价格优先、 时间优先、 综合平衡、比 例实施，保 证交易在不同 基
金资产 、不 同受 托资 产间 的公正 ，保 证公 司所 管理 的不同 基金 资产 、受 托资 产间的 利益 公平 。
3.2.3 公平 交易 执行 方法 ：
3.2.3.1 交易员 必须严格 按照 “价格优 先、时间优 先 ”的交易执 行原则，及 时、迅 速、准 确
地执行 。
3.2.3.2 在投资 交易系统 中设置 “公平 交易模块 ” ，对于涉及到 同一证券品 种的交易执行 ，
系统自 动通 过公 平交 易模 块完成 。
公平交 易模 块执 行原 理如 下：
1) 同 向交 易指 令：
a) 限 价指 令： 交易 员采 用 投资交 易系 统中 的公 平委 托系统 ， 按 照各 组合 委托 数量设 置委 托比工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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例， 按比 例具 体执 行 ；b) 市价指 令 ： 对 于市 价同 向 交易指 令 ， 交 易员 首先 应 该按照 “ 时 间优 先 ”
的原则执行交 易指令， 并 在接到后到达 指令后按 照 先到指令剩余 数量和新 到 指令数量采 用公平委
托系统执行； 对于同时 同 向交易指令， 交易员应 采 用投资交易系 统中的公 平 委托 模块， 按照各基
金委托 数量 设置 委托 比例 ， 按 比例 具体 执行 ；c) 部 分限价 指令 与部 分市 价指 令： 对于 不同 基金 经
理下达的不同 类型的同 向 交易指令，交 易员应该 按 照 “价格优先 ”的原则 执 行交易指令 ，在市场
价格未 达到 限价 时， 先执 行市价 指令 、后 执行 限价 指令；
2 ）反 向交 易指 令
a) 交 易员 不得 接受 可能 导 致同一 投资 组合 或不 同投 资组合 之间 对敲 的同 一证 券品种 的指 令，
并由风险中台 在投资系 统 中设置严禁所 有产品在 证 券交易时对敲 。b)根据 证 监会 2011 年修订 的
《证券投资基 金管理公 司 公平交易制度 指导意见 》 中相关条款， 公司规定 同 一公募基金 、年金 、
专户、社保组 合或前述 组 合之间不允许 同日针对 同 一证券的反向 投资指令 ；c) 同一公募基 金不允
许两日内针对 同一证券 的 反向投资指令 。d)确因 投 资组合要求的 投资策略 或 流动性等需 求而发生
的同日反向交 易，按要 求 投资组合经理 要填写反 向 交易申请表， 并要求相 关 投资经理提 供决策依
据，并 保留 记录 备查 。e) 以上反 向交 易要 求完 全按 照指数 的构 成进 行投 资的 组合等 除外 。
3.2.4 对 于银行间 市场交 易、交易所大 宗交易、债 券一 级市场申 购等非集中 竞价交易，涉 及
到两个 或以 上基 金或 投资 组合参 与同 一证 券交 易的 情况， 各基 金/投 资经 理在 交易前 独立 确定 各 投
资组合的交易 价格和数 量 ，中央交易室 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配。参
照 《 集中 交易 管理 办法 》 ， 银行间 市场 债券 买卖 和回 购交易 ， 由交 易员 填写 《 银行间 市场 交易 审批
单》 ，经相关 基金经理/ 投 资经理、交 易主管审 批， 并由交易员 双人复核 后方 可执行。公 司对非 公
开发行股票申 购、以公 司 名义进行的债 券一级市 场 申购的申购方 案和分配 过 程进行审核 和监控，
保证分 配结 果符 合公 平交 易的原 则 。 交 易所 大宗 交 易， 填写 《 大宗 交易 申请 表》 ， 经 公司 内部 审批
后执行 。 债 券一 级市 场交 易， 填 写 《债 券投 标审 批 表》 及 《 债券 分销 审批 表》 ， 经公 司内 部审 批 后
执行。 其他 非集 中竞 价交 易，参 考上 述审 批流 程执 行。
3.2.5 对于 非公 开发 行股 票申购 ， 各 基金/投 资经 理 在申购 前参 照 《 投资 流通 受限证 券工 作流
程》 ， 独立 确定 申购 价格 和 数量， 中央 交易 室按 照价 格优先 、比 例分 配的 原则 进行分 配。
3.2.6 对 于由于特 殊原因 不能参与公平 交易程序的 交易指令，中 央交易室填 写《公平交易 审
批单》 ，经 公司 内部 审批 后 执行。
3.2.7 公平 交易 争议 处理
在公平 交易 执行 过程 中若 发生争 议， 或出 现基 金/ 投 资经理 对交 易员 执行 公平 交易结 果不 满 情
况， 交易 主管 将具 体情 况 报告公 司主 管领 导 ， 公 司 主管领 导与 相关 基金/投 资 经理 、 交 易主 管就 争工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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议内容 进行 协调 处理 。
3.3 公 平交 易的 检查 和价 格监控
3.3.1 内 控稽核部 可通过 投资交易系统 对于公平交 易的执行情况 进行稽核， 并定期向督察 长
报告。如发现 有疑问的 交 易情况，就交 易时间、 交 易价格、交易 数量、交 易 理由等提出 疑问，由
基金/ 投资 经理 作出 合理 解 释。
3.3.2 风 险管理部 根据市 场公认的第三 方信息，对 于投资组合与 交易对手之 间议价交易的 交
易价格 公允 性进 行审 查， 如发现 异常 情况 的， 基金/ 投资经 理应 对交 易价 格的 异常情 况进 行合 理性
解释。
3.3.3 内 控稽核部 应对不 同投资组合在 交易所公开 竞价交 易中同 日同向交易 的交易时机和 交
易价差进行监 控，同时 对 不同投资组合 临近交易 日 的同向交易和 反向交易 的 交易时机和 交易价差
进行分析， 如发现异 常应 向基金/投资 经理提出 ，相 关基金/投资 经理应对 异常 交易情况进 行合理
性解释。风险 管理部和 内 控稽核部应对 其他可能 导 致不公平交易 和利益输 送 的异常交易 行为进行
监控， 对于 异常 交易 发生 前后不 同投 资组 合买 卖该 异常交 易证 券的 情况 进行 分析。 相关 基金/投资
经理应 对异 常交 易情 况进 行合理 性解 释。
3.4 评 估和 分析
3.4.1 风 险管理部 应分别 于每季度和每 年度对公司 管理的不同投 资组合的整 体收益率差异 、
分投资类别（ 股票、债 券 ）的收益率差 异进行分 析 ，对连续四个 季度期间 内 、不同时间 窗下（如
日内 、3 日内 、5 日内 ） 公 司管理 的不 同投 资组 合同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 由投 资组 合经 理、
督察长、总经 理签署后 ， 妥善保存分析 报告备查 。 如果在上述分 析期间内 ， 公司管理的 所有投资
组合同向交易 价差出现 异 常情况，应重 新核查公 司 投资决策和交 易执行环 节 的内部控制 ，针对潜
在问题完善公 平交易制 度 ，进行专项说 明，提交 内 控 稽核部，内 控稽核部 应 将此说明载 入监察稽
核季度 报告 和年 度报 告中 对此做 专项 说明 。
3.4.2 中 央交易室 负责在 各投资组合的 定期报告中 披露公司整体 公平交易制 度执行情况。 风
险管理部负责 在各投资 组 合的定期报告 中对异常 交 易行为进行专 项说明， 其 中，如果报 告期内所
有投资组合参 与的交易 所 公开竞价同日 反向交易 成 交较少的单边 交易量超 过 该证券当日 成交量的
5%，应说明该 类交易的 次 数及原因。各 投资组合 的 年度报告中， 除上述内 容 外，还应披 露公平交
易制度 和控 制方 法， 并在 公司整 体公 平交 易制 度执 行情况 中， 对当 年度 同向 交易价 差做 专项 分 析 。
4. 报告
公司相关部门 如果发现 涉 嫌违背公平交 易原则的 行 为，应及时向 公司管理 层 汇报并采取相 关
控制和 改进 措施 。 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
未出现清算不 到位的情 况 ，且本基金及 本基金与 本 基金管理人管 理的其他 投 资组合之间 未发生法
律法规 禁止 的反 向交 易及 交叉交 易。
公司于每季度和年度对公 司管理的不同投资组合进 行了同向交易价差分析， 采用了日内、3
日内、5 日内 的时 间窗 口 ，假设 不同 组合 间价 差为 零，进 行 了 T 分 布检 验。 对于没 有通 过检 验的
交易，公司根 据交易价 格 、交易频率、 交易数量 、 交易时间进行 了具体分 析 。经分析， 本报告期
未出现 公司 管理 的不 同投 资组合 间有 同向 交易 价差 异常的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有 3 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ，未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
四季度债券收 益率再度大 幅上升，长短 端上升幅度 基本相同，其 中国债上 升 25-30BP ，金融
债和各 等级 信用 债均 上 升60-70BP 左 右， 各收 益率 基本位 于历 史80% 分 位数 以上 。
市场的 调整 一方 面源 于宏 观基本 面数 据仍 然比 较强 劲，尤 其 是 PPI 回落 不大 ，无论 同比 还 是
环比仍 处于 高位 ，名 义 GDP 略有 回落 ，另 一方 面源 于持续 的加 强监 管和 金融 去杠杆 的影 响。
由于收 益率 曲线 大幅 上升 ，叠加 回购 利率 高企 ，本 基金整 体净 值出 现了 回落 。
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期内，工 银添利债 券 A 份额净值增 长率为-7.26% ，工银添利债 券 B 份额 净值增长率 为
-7.63% ，业 绩比 较基 准收 益率 为 1.19% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2018 年， 我 们认 为收 益率可 能已 经处 于未 来的 顶部区 域， 进一 步 大 幅上 升 的可能 性不 大。
原因在 于： 一是 名 义 GDP 增速已 经见 顶回 落， 在金 融去杠 杆的 大背 景下 ，社 会融资 增速 也将 逐 步
回落 ， 对 资金 的需 求有 所 减弱 ， 中 国经 济靠 融资 推 动的特 点没 有改 变 ， 在 融 资增速 变慢 的背 景下 ，
经济增 长将 会进 一步 回落 ；二是 通胀 压力 将逐 步减 缓， PPI 同比 将明 显下 降 ，CPI 则略 有回 升，
但稳定在较低 水平；三 是 货币政策维持 中性偏紧 ， 但由于经济增 长和通胀 的 趋缓，难以 进一步紧
缩；四是整体 收益率相 对 于经济基本面 而言处于 较 高位置，尤其 是各收益 率 更是处于历史 的 85%
分位数以上， 短端利率 处 于 90%分位 数以上， 充分 反映了对于未 来的悲观 预 期。未来将密 切关注
房地产 的销 售和 投资 数据 ，收益 率可 能跟 随经 济数 据的走 弱而 趋于 下降 。
本基金将继续 持有中长 期 利率债，保持 适当杠杆 水 平，调整组合 结构，增 加 中期信用债券 的
投资比 例， 并将 增加 转债 配置， 优选 公司 基本 面优 秀、股 票价 格低 估、 转股 溢价率 较低 的转 债。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
参与估 值小 组成 员 为 4 人 ，分别 是公 司运 作部 负责 人、研 究部 负责 人、 风险 管理部 负责 人 和
法律合 规部 负责 人， 组长 由运作 部负 责人 担任 。
各部门 负责 人也 可推 荐代 表各部 门参 与估 值小 组的 成员， 如需 更换 ， 由 相应 部 门负责 人提 出。
小组成 员需 经运 作部 主管 副总批 准同 意。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 ，本 基金 未实 施利润 分配 ，符 合相 关法 规及基 金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配， 符合 相关 法规 及基金 合同 的规 定。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2018) 第 22173 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 工银瑞 信信 用添 利债 券型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人
审计意 见 我们审 计了 工银 瑞信 信用 添利债 券型 证券 投资 基金( 以下简 称 “ 工
银添利 债券 基金 ”) 的财 务 报表， 包括 2017 年 12 月 31 日的 资产 负
债表，2017 年 度的 利润 表 和所有 者权 益( 基金 净值) 变动表 以及 财
务报表 附注 。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报 表附 注中 所列 示的 中国证 券监 督管 理委 员会( 以下简 称 “ 中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制，公 允反 映
了工银 添利 债券 基 金2017 年12 月31 日 的财 务状 况 以及2017 年度
的经营 成果 和 基 金净 值变 动情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于工 银添利 债券 基
金，并 履行 了职 业道 德方 面的其 他责 任。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 - 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
工银添 利债 券基 金的 基金 管理人 工银 瑞信 基金 管理 有限公 司( 以下
简称“ 基金 管理 人”) 管 理 层负责 按照 企业 会计 准则 和中国 证监
会、 中 国基 金业 协会 发布 的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编
制财务 报表， 使其 实现 公 允反映 ， 并设 计、 执 行和 维护必 要的 内部
控制， 以使 财务 报表 不存 在由于 舞弊 或错 误导 致的 重大错 报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 工银 添利债 券基 金
的持续 经营 能力 ， 披露 与 持续经 营相 关的 事项(如适用) ， 并 运用持
续经营 假设 ，除 非基 金管 理人管 理层 计划 清算 工银 添利债 券基 金、
终止运 营或 别无 其他 现实 的选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督工银 添利 债券 基金 的财 务报告 过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理预期 错报 单独 或汇 总起 来可能 影响 财务 报表 使用 者依据 财务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一) 识别 和评 估由 于舞 弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ；
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ，以 设计 恰当 的审 计程序 ，但 目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四) 对基 金管 理人 管理 层 使用持 续经 营假 设的 恰当 性得出 结论 。
同时 ， 根 据获 取的 审计 证 据， 就可 能导 致对 工银 添 利债券 基金 持续
经营能 力产 生重 大疑 虑的 事项或 情况 是否 存在 重大 不确定 性得 出工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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结论 。 如 果我 们得 出结 论 认为存 在重 大不 确定 性 ， 审计准 则要 求我
们在审 计报 告中 提请 报表 使用者 注意 财务 报表 中的 相关披 露； 如果
披露不 充分 ， 我们 应当 发 表非无 保留 意见 。 我们 的 结论基 于截 至审
计报告 日可 获得 的信 息 。 然而 ， 未 来的 事项 或情 况 可能导 致工 银添
利债券 基金 不能 持续 经营 。
(五) 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结构 和内 容( 包括 披 露)， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别 出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 单峰
朱宏宇
会计师 事务 所的 地址
中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路202 号 领展 企业 广场 二座 普华永 道中 心
11 楼
审计报 告日 期 2018 年3 月 23 日
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 工银 瑞信 信用 添利债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
1,299,194.70 1,252,214,735.45
结算备 付金
10,810,300.97 209,968,722.43
存出保 证金
8,318.40 34,596.60
交易性 金融 资产
4,391,087,261.34 7,483,351,143.54
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
4,391,087,261.34 7,483,351,143.54
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
770,553.60 -
应收利 息
78,408,969.73 135,186,799.17
应收股 利
- -
应收申 购款
53,591.71 2,804,389.70
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
4,482,438,190.45 9,083,560,386.89
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
1,094,738,603.89 1,660,614,638.50
应付证 券清 算款
- 480,144,399.98
应付赎 回款
373,409.26 749,459,440.61
应付管 理人 报酬
1,733,047.48 4,157,410.23
应付托 管费
577,682.52 1,385,803.38
应付销 售服 务费
450,084.00 1,006,271.49
应付交 易费 用
40,017.56 160,849.41
应交税 费
- - 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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应付利 息
1,437,318.72 980,471.27
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
2,951,253.20 3,268,573.18
负债合 计
1,102,301,416.63 2,901,177,858.05
所有者权益：
实收基 金
3,044,111,619.38 5,158,241,950.41
未分配 利润
336,025,154.44 1,024,140,578.43
所有者 权益 合计
3,380,136,773.82 6,182,382,528.84
负债和 所有 者权 益总 计
4,482,438,190.45 9,083,560,386.89
注：1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2008 年4 月14 日。
2、报 告截 止日2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 总额 为 3,044,111,619.38 份, 其中 A 类基 金份 额净
值为人 民 币1.1143 元， 份 额总额 为 1,843,832,630.81 份； B 类 基金 份额 净值 为 人民 币 1.1043 元，
份额总 额 为1,200,278,988.57 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 工银 瑞信 信用 添利债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
-276,517,650.62 63,328,128.74
1.利息 收入
240,237,370.61 575,564,362.84
其中： 存款 利息 收入
1,034,627.78 4,389,648.58
债券利 息收 入
239,166,183.12 571,088,648.41
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
36,559.71 86,065.85
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-366,463,452.07 -127,639,539.52
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
-366,463,452.07 -127,639,539.52
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
-150,926,486.65 -395,144,659.64
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填 - - 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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列）
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
634,917.49 10,547,965.06
减： 二、费用
102,241,080.01 223,613,363.66
1．管 理人 报酬
26,734,635.74 62,076,236.73
2．托 管费
8,911,545.24 20,692,078.86
3．销 售服 务费
7,811,859.55 19,230,368.88
4．交 易费 用
91,525.81 381,718.86
5．利 息支 出
58,214,410.38 120,733,553.56
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
58,214,410.38 120,733,553.56
6．其 他费 用
477,103.29 499,406.77
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-378,758,730.63 -160,285,234.92
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-378,758,730.63 -160,285,234.92
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2008 年4 月14 日。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 工银 瑞信 信用 添利债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
5,158,241,950.41 1,024,140,578.43 6,182,382,528.84
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -378,758,730.63 -378,758,730.63
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-2,114,130,331.03 -309,356,693.36 -2,423,487,024.39
其中：1. 基 金申 购款 3,785,524,031.70 611,890,391.66 4,397,414,423.36
2. 基金 赎回 款 -5,899,654,362.73 -921,247,085.02 -6,820,901,447.75
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
- - - 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 28 页 共 49 页
“-” 号填 列）
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
3,044,111,619.38 336,025,154.44 3,380,136,773.82
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
5,765,109,459.97 2,042,765,230.25 7,807,874,690.22
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -160,285,234.92 -160,285,234.92
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-606,867,509.56 55,651,681.27 -551,215,828.29
其中：1. 基 金申 购款 25,317,795,774.14 6,417,523,136.38 31,735,318,910.52
2. 基金 赎回 款 -25,924,663,283.70 -6,361,871,455.11 -32,286,534,738.81
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -913,991,098.17 -913,991,098.17
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
5,158,241,950.41 1,024,140,578.43 6,182,382,528.84
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2008 年4 月14 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 赵 紫英______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
工 银 瑞 信 信 用 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2008] 第 238 号 《关于 核准 工银 瑞信 信用 添利债 券型 证券 投
资基金 募集 的批 复 》 核 准 ， 由 工银 瑞信 基金 管理 有 限公司 依照 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》
和《工银瑞信 信用添利 债 券型证券投资 基金基金 合 同》负责公开 募集。本 基 金为契约型 开放式，工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 29 页 共 49 页
存续期 限不 定， 首次 设立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募 集 4,828,223,135.44 元， 业 经普 华永 道中
天会计 师事 务所 有限 公司 普华永 道中 天验 字(2008) 第 37 号验 资报 告 予 以验 证 。 经向 中国 证监 会备
案， 《 工银 瑞信 信用 添利 债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 于 2008 年 4 月 14 日 正式生 效 ， 基 金合 同
生效日 的基 金份 额总 额为 4,829,064,718.29 份 基金 份额， 其中 认购 资金 利息 折合 841,582.85 份
基金份额。本 基金的基 金 管理人为工银 瑞信基金 管 理有限公司， 基金托管 人 为中国建设 银行股份
有限公 司( 以下 简称 ： “ 中 国建设 银行 ”) 。
根据《工银瑞 信信用添 利 债券型证券投 资基金基 金 合同》和《工 银瑞信信 用 添利债券型证 券
投资基金招募 说明书》 并 报中国证监会 备案，本 基 金自募集期起 根据认购 、 申购费用收 取方式的
不同，将基金 份额分为 不 同的类别。在 投资者认 购 、申购基金时 收取认购 、 申购费用的 ，称为 A
类基金 份额 ；不 收取 认购 、申购 费用 ，而 是在 本类 别基金 资产 中计 提销 售服 务费的 ，称 为 B 类基
金份额 。本 基 金 A 类、B 类两种 收费 模式 并存 ，由 于基金 费用 的不 同， 本基 金 A 类基 金份 额和 B
类基金份额分 别计算基 金 份额净值，计 算公式为 计 算日各类别基 金资产净 值 除以计算日 发售在外
的该类别基金 份额总数 。 投资人可自由 选择认购 、 申购的基金份 额类别， 两 类基金份额 之间不能
相互转 换。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《工 银 瑞信信用添利 债券型证 券 投资基金基金 合
同》的有关规 定，本基 金 的投资范围为 具有良好 流 动性的金融工 具，包括 公 司债券、企 业债券、
可转换债券、 短期融资 券 、金融债、资 产支持证 券 、国债、央行 票据、债 券 回购、股票 、权证以
及法律 法规 或中 国证 监会 允许基 金投 资的 其他 金融 工具。 本基 金投 资于 债券 类 资产( 含可 转换 债券)
的比例不低于 基金资产 的 80%，其中投 资于公司 债券 、企业债券、 金融债、 短 期融资券、资 产支
持证券等除国 债、央行 票 据以外的固定 收益类资 产 投资比例不低 于债券类 资 产 80% ；投 资于股 票
等权益类证券 的比例不 高 于基金资产 的 20%， 只通 过投资首次发 行股票、 增 发新股、 可转 换债券
转股票以及权 证行权等 方 式获得股票 ， 不直接从 二 级市场买入股 票，且必 须 在权益类资 产上市交
易或流 通受 限解 除后 不超 过 3 个 月的 时间 内卖 出； 现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低 于
基金资 产净 值 的5% 。本 基 金的业 绩比 较基 准 为 80% × 中债 企业 债总 指数 +20% × 中债 国债 总指 数。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 30 页 共 49 页
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 工银 瑞信 信用添 利债 券型 证券
投资基 金基 金合 同》 和在 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示的中 国证 监会 、中 国基 金业协 会发 布的 有 关
规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
根据中 国基 金业 协会 中基 协发[2017]6 号 《关 于发 布< 证券 投资 基金 投资 流通 受 限股票 估值 指
引( 试行)>的 通知》之 附件 《证券投资 基金投资 流通 受限股票估 值指引(试行)》 ，对于在锁 定期内
的非公开发行 股票、首 次 公开发行股票 时公司股 东 公开发售股份 、通过大 宗 交易取得的 带限售期
的股票 等流 通受 限股 票， 本 基金 自 2017 年12 月 20 日 起改为 按估 值日 在证 券交 易所上 市交 易的 同
一股票的公允 价值扣除 中 证指数有限公 司根据指 引 所独立提供的 该流通受 限 股票剩余限 售期对应
的流动 性折 扣后 的价 值进 行估值 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 31 页 共 49 页
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机 构同业 往 来等增值税政 策的补充 通 知》及其他相 关财税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股票 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业 所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
瑞士信 贷银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
工银瑞 信资 产管 理（ 国际 ）有限 公司 基金管 理人 的子 公司
工银瑞 信投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 32 页 共 49 页
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
无。
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
无。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
26,734,635.74 62,076,236.73
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
526,321.20 787,046.51
注：1. 在通 常情 况下 ，基 金管理 费按 前一 日基 金资 产净值 的 0.60% 年费 率计 提。计 算方 法如 下：
H=E×0 .60% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值
2.基金 管理 费每 日计 提， 按月支 付。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
8,911,545.24 20,692,078.86
注：1. 在通 常情 况下 ，基 金托管 费按 前一 日基 金资 产净值 的 0.20% 年费 率计 提。计 算方 法如 下：
H=E×0 .20% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 基金 资产 净值
2.基金 托管 费每 日计 提， 按月支 付。 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 33 页 共 49 页
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银添 利债 券A 工银添 利债 券 B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限
公司
- 7,050,213.06 7,050,213.06
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 533,358.73 533,358.73
中国建 设银 行股 份有 限
公司
- 77,950.28 77,950.28
合计 - 7,661,522.07 7,661,522.07
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银添 利债 券A 工银添 利债 券 B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限
公司
- 18,026,634.42 18,026,634.42
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 728,186.57 728,186.57
中国建 设银 行股 份有 限
公司
- 114,345.73 114,345.73
合计 - 18,869,166.72 18,869,166.72
注：1.A 类基 金份 额不 收 取销售 服务 费，B 类基 金 份额的 销售 服务 费年 费率 为 0.4% 。 本基 金销 售
服务费 将专 门用 于本 基金 的销售 与基 金份 额持 有人 服务。
H ＝E× 0.4% / 当 年天 数
H 为B 类基 金份 额每 日应计 提的 销售 服务 费
E 为B 类基 金份 额前 一日基 金资 产净 值
2.基金 销售 服务 费每 日计 提，按 月支 付。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
银行间 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 34 页 共 49 页
市场交
易的
各关联
方名称
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中国建
设银行
股份有
限公司
- - - - 302,250,000.00 67,345.79
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
银行间
市场交
易的
各关联
方名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中国工
商银行
股份有
限公司
- 50,286,126.71 - - - -
中国建
设银行
股份有
限公司
50,053,063.39 - - - 3,000,000,000.00 887,902.19
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
工银添 利债 券 A 工银添 利债 券 B
基 金合 同生效 日（ 2008
年4 月14 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 26,168,004.19 -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 26,168,004.19 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
1.42% -
注：1 、 基金 管理 人持 有本 基金基 金份 额的 交易 费用 按市场 公开 的交 易费 率计 算并支 付 。 对 于分 级工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 35 页 共 49 页
基金， 下属 各级 份额 占比 的分母 采用 各级 的份 额;
2、期 间申 购/买 入总 份额 ：含红 利再 投、 转换 入份 额；期 间赎 回/ 卖出 总份 额 ：含转 换出 份额 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
无。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 建 设 银 行 股
份有限 公司
1,299,194.70 290,692.37 1,252,214,735.45 770,969.87
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.9 期 末（2017 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
139403
17
西高
01
2017 年
12 月
28 日
-
新债
流通
受限
99.97 99.97 500,000 49,986,586.30 49,986,586.30 -
127734
17
襄阳
债
2017 年
12 月
19 日
2018
年1
月9
日
新债
流通
受限
99.93 99.93 300,000 29,979,945.20 29,979,945.20 -
127740
17
宿迁
02
2017 年
12 月
28 日
2018
年1
月12
日
新债
流通
受限
99.96 99.96 50,000 4,997,882.74 4,997,882.74 -
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额803738603.89 元 ，是 以如 下债 券作 为 质押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称
回购到 期
日
期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
140229 14 国开29
2018 年1 月
2 日
95.56 3,800,000 363,128,000.00
150319 15 进出19
2018 年1 月
2 日
85.24 4,600,000 392,104,000.00
160310 16 进出10
2018 年1 月
2 日
87.50 500,000 43,750,000.00
160410 16 农发10
2018 年1 月
4 日
86.09 590,000 50,793,100.00
合计
9,490,000 849,775,100.00
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额291,000,000.00 元， 于 2018 年 1 月 2 日到期 。该 类交 易要 求本 基金在 回购 期内 持有
的证券 交易 所交 易的 债券 和/或 在新 质押 式回 购下 转 入质押 库的 债券 ， 按 证券 交 易所规 定的 比例 折
算为标 准券 后， 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 37 页 共 49 页
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 542,053,247.10 元， 属于 第二 层次的 余额 为 3,849,034,014.24 元， 无属 于
第三层 次的 余额(2016 年12 月 31 日 ： 无 第一 层次 ， 第 二层 次7,483,351,143.54 元， 无第 三层 次)。
(ii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影 响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计量的 金 融 工具
于 2017 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定， 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 38 页 共 49 页
税有关问题的 通知》的 规 定，资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为，暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除公 允价 值和 增值 税 外，截 至资 产负 债表 日本 基金无 需要 说明 的其 他重 要事项 。
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 39 页 共 49 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 4,391,087,261.34 97.96
其中： 债券 4,391,087,261.34 97.96
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 12,109,495.67 0.27
7 其他各 项资 产 79,241,433.44 1.77
8 合计 4,482,438,190.45 100.00
注： 由于 四舍 五入 的原 因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
无。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
本基金 本报 告期 无买 入股 票明细 。
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 40 页 共 49 页
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
本基金 本报 告期 无卖 出股 票明细 。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
本基金 本报 告期 无买 入卖 出股票 交易 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 291,016,000.00 8.61
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 2,392,089,000.00 70.77
其中： 政策 性金 融债 2,392,089,000.00 70.77
4 企业债 券 288,086,014.24 8.52
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 159,903,000.00 4.73
7 可转债 （可 交换 债） 542,053,247.10 16.04
8 同业存 单 - -
9 地方政 府债 717,940,000.00 21.24
10 其他 - -
11 合计 4,391,087,261.34 129.91
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 140229 14 国开 29 5,000,000 477,800,000.00 14.14
2 150319 15 进出 19 4,600,000 392,104,000.00 11.60
3 160410 16 农发 10 4,100,000 352,969,000.00 10.44
4 113011 光大转 债 3,131,890 326,875,359.30 9.67
5 160213 16 国开 13 2,500,000 216,725,000.00 6.41
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 41 页 共 49 页
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货投 资， 也无 期间 损益。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本 基金 投资 的前十 名证 券的 发行主 体本 期未出 现被 监管部 门立 案调查 ， 或在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
8.11.2
本 基金 投资 的前十 名股 票未 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 8,318.40
2 应收证 券清 算款 770,553.60
3 应收股 利 -
4 应收利 息 78,408,969.73
5 应收申 购款 53,591.71
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 79,241,433.44 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 42 页 共 49 页
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113011 光大转 债 326,875,359.30 9.67
注：上 表包 含期 末持 有的 处于转 股期 的可 转换 债券 和可交 换债 券明 细。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
无。
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
工银
添利
债券
A
11,115 165,886.88 1,687,189,485.36 91.50% 156,643,145.45 8.50%
工银
添利
债券
B
4,691 255,868.47 1,066,745,260.21 88.87% 133,533,728.36 11.13%
合计 15,806 192,592.16 2,753,934,745.57 90.47% 290,176,873.81 9.53%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
工银添 利
债券 A
56,235.35 0.00%
工银添 利
债券 B
52,314.35 0.00%
合计 108,549.70 0.00%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开 放式 基金
工银添 利债 券A 0
工银添 利债 券B 0
合计 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基 金
工银添 利债 券A 0
工银添 利债 券B 0
合计 0
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 44 页 共 49 页
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 工银添 利债 券 A 工银添 利债 券 B
基金合 同生 效日 （2008 年4 月 14 日 ） 基 金份
额总额
2,257,211,189.56 2,571,853,528.73
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,607,758,195.80 2,550,483,754.61
本报告 期基 金总 申购 份额 422,302,464.59 3,363,221,567.11
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 1,186,228,029.58 4,713,426,333.15
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,843,832,630.81 1,200,278,988.57
注：1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额；
2、报 告期 期间 基金 总赎 回 份额含 转换 出份 额。 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人
基金管 理人 于2017 年 2 月8 日 发布 《 工银 瑞信 基 金管理 有限 公司 董事 长变 更公告 》 ， 经基 金
管理人 第六 十一 次股 东会 和第四 届董 事会 第二 十六 次会议 审议 通过， 沈立 强 先生辞 去公 司董 事 长
职务， 董事 长变 更为 尚军 先生。
基金管 理人 于2017 年4 月25 日发 布 《 工银 瑞信 基金 管 理有限 公司 关于 副总 经理 变更的 公告 》 ，
郝炜先 生 自2017 年4 月19 日起 担任 工银 瑞信 基金 管理有 限公 司副 总经 理。
2 、基 金托 管人 托管 部门
2017 年9 月1 日， 中国 建 设银行 发布 公告 ， 聘任纪 伟 为中国 建设 银行 资产 托管 业务部 总经 理 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 基金 投资 策略 未有改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内应 支付 给普 华永 道中天 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ） 审 计费 用玖 万玖仟 元整 ， 该
审计机 构自 基金 合同 生效 日起向 本基 金提 供审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 到稽 查或 处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长江证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
注：1. 券商 的选 择标 准和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 ： 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ； 有很强的分析 能力，能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求， 提供 专门 研究报 告； 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程 序
a)新增券商的 选定：根 据 以上标 准对券 商进行考 察 、选择和确定 。在合作 之 前，券商需 提供至少
两个季度的服 务，并与 其 他已合作券商 一起参与 投 资研究部门（ 权益投资 部 ，固定收益 部，专户
投资部，研究 部和中央 交 易室）两个季 度对券商 的 研究服务评估 。公司投 委 会根据对券 商研究服
务评估 结果 决定 是否 作为 新增合 作券 商。
b)签订委托协 议：与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议，明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、佣金率 、双方的 权 利义务等，经 签章有效 。 委托代理协议 一式五份 ， 协议双方及 证券主管
机关各 留存 一份 ，我 方协 议由研 究部 和战 略发 展部 存档， 并报 相关 证券 主管 机关留 存报 备。
2.券商 的评 估， 保留 和更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ，合 同到 期 15 天 内 ，投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情况， 进行 评估 。
（2 ） 对 于符 合标 准的 券商 ， 工银 瑞信 将与 其续 约； 对于不 能达 到标 准的 券商 ， 不与 其续 约， 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 ， 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ，
租用其 交易 席位 。
（3 ） 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 ， 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定， 提前 中止 租用 其工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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交易席 位。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人 民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
长江证 券 974,432,143.77 86.89% 82,116,600,000.00 100.00% - -
中信建 投 147,046,830.30 13.11% - - - -
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有基金 份额比 例
达到或者 超过 20%
的时间区 间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1 20170101-20171231 1,602,504,527.52 0.00 0.00 1,602,504,527.52 52.64%
2 20170101-20170605 969,349,620.73 0.00 969,349,620.73 0.00 0.00%
3 20170606-20171231 0.00 873,438,728.27 0.00 873,438,728.27 28.69%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有 风险
本基金份 额持有 人较为 集 中，存在 基金规 模大幅 波 动的风险 ，以及 由此导 致 基金收益 较大波 动的风 险 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
