富 兰 克林 国 海日 鑫 月益 30 天理 财 债券 型 证券 投 资基 金
2017 年年 度报告 摘要
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 国海富兰克 林基金管理有限公 司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年3 月27 日 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 23 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩 并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自2017 年6 月19 日( 基金 合同 生效 日)起至 12 月31 日止 。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券
基金主 代码 004663
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年 6 月 19 日
基金管 理人 国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,959,519,795.92 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 国富日 鑫月 益 30 天 理财
债券 A
国富日鑫月 益 30 天理财债
券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 004663 004664
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 220,548,552.68 份 2,738,971,243.24 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在追求 本金 安全 、 保 持资 产流动 性的 基础 上， 为基 金份额 持有 人谋 求基 金
资产的 稳定 增值 。
投资策 略 本基金 通过 积极 主动 的组 合管理 ， 在 保证 基金 资产 安全并 满足 流动 性的 前
提下， 力争 创造 超越 业绩 比较基 准的 投资 收益 。
1、剩 余期 限结 构配 置
基于对 宏观 经济 指标 、 国 家货币 政策 和财 政政 策等 因素的 深入 研究 ， 对 利
率期限 结构 变化 趋势 进行 研判， 预测 货币 市场 利率 水平， 确定 基金 投资 组
合的平 均剩 余期 限及 期限 分配结 构。 本基 金将 投资 组合的 平均 剩余 期限 控
制在 150 天以 内。
2、类 属资 产配 置策 略
深入分 析国 内外 宏观 经济 形势、 社会 资金 运动 及各 项宏观 经济 政策 对货 币
市场和 债券 市场 的影 响， 通过分 析各 类属 品种 的相 对收益 、 信 用利 差变 化
等， 判 断类 属债 券 的 相对 投资价 值， 并结 合各 品种 的市场 容量 和流 动性 状
况， 在银 行存 款、 短期 融 资券 、 国 债、 央行 票据 、 债券回 购等 低风 险品 种
间进行 合理 配置 。
3、相 对价 值挖 掘策 略
本基金 在主 要投 资于 货币 市场工 具的 同时 ， 深 入挖 掘市场 上各 类固 定收 益
类投资 品种 由于 市场 分割 、 信息 不对 称、 发行 人信 用等级 意外 变化 等情 况
造成的 短期 内市 场失 衡， 这种失 衡将 带来 一定 投资 机会。 通过 分析 短期 市
场机会 发生 的动 因及 规律 ，积极 利用 市场 机会 获得 超额收 益。
4、回 购策 略
（1 ） 息 差 放大 策 略 ：本 基金 将 在 严 格控 制 风 险的 前提 下 ， 利 用回 购 利率
低于债 券收 益率 的机 会通 过循环 回购以 放 大债 券投 资收益 。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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（2 ） 逆 回 购策 略 ： 基金 管理 人 将 密 切关 注 由 于新 股申 购 、 新 债发 行 以及
季节效 应等 因素 导致 短期 资金需 求激 增的 机会 ， 通 过逆回 购的 方式 融出 资
金以分 享短 期资 金利 率升 高所带 来的 投资 机会 。
5、现 金流 管理 策略
对 市 场 资 金面 的 变 化及 本基 金 申 购/ 赎回 变 化 的动 态预 测 ， 通 过现 金 库存
管理、 回购 滚动 操作 、 债 券品种 的期 限结 构安 排及 资产变 现等 措施 ， 动 态
调整并 有效 分配 现金 流， 在保证 基金 资产 流动 性的 基础上 ， 获 取稳 定的 收
益。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征 本基金 属于 债券 型证 券投 资基金 ， 预 期风 险水 平和 预期收 益低 于混 合型 基
金和股 票型 基金 ，高 于货 币市场 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国海富兰克林基金管理有限
公司
中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 储丽莉 王永民
联系电 话 021-3855 5555 010-6659 4896
电子邮 箱 service@ftsfund.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电话
400-700-4518 、 9510-5680 和
021－38789555
95566
传真 021-6888 3050 010-6659 4942
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ftsfund.com
基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：
1、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 ， 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
2. 本 基金 合同 生效 日为 2017 年 6 月 19 日。 本基 金 2017 年 度主 要财 务指 标 的计算 期间 为 2017
年6 月19 日（ 基金 合同 生 效日） 至 2017 年 12 月 31 日。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0323% 0.0016% 0.3390% 0.0000% 0.6933% 0.0016%
过去六 个月 2.0088% 0.0016% 0.6802% 0.0000% 1.3286% 0.0016%
自基金 合同
生效起 至今
2.1637% 0.0018% 0.7249% 0.0000% 1.4388% 0.0018%
3.1.1 期间 数据
和指标
2017 年6 月 19 日( 基金 合 同生效 日)-2017 年 12 月31 日
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券 A 国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券B
本期已 实现 收益 5,168,508.96 33,897,069.19
本期利 润 5,168,508.96 33,897,069.19
本期净 值收 益率 2.1637% 2.3088%
3.1.2 期末 数据
和指标
2017 年末
期 末 基 金 资 产 净
值
220,548,552.68 2,738,971,243.24
期 末 基 金 份 额 净
值
1.00 1.00
3.1.3 累计 期末
指标
2017 年末
累计净 值收 益率 2.1637% 2.3088% 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0976% 0.0016% 0.3390% 0.0000% 0.7586% 0.0016%
过去六 个月 2.1458% 0.0015% 0.6802% 0.0000% 1.4656% 0.0015%
自基金 合同
生效起 至今
2.3088% 0.0018% 0.7249% 0.0000% 1.5839% 0.0018%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注：本 基金 的基 金合 同生 效日 为 2017 年 6 月 19 日 ，截止 本报 告期 末已 完成 建仓但 报告 期末 距 建
仓结束 不满 一年 。本 基金 在 6 个 月建 仓期 结束 时， 各项投 资比 例符 合基 金合 同约定 。
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：本 基金 成立 于2017 年 6 月19 日， 故2017 年 的业绩 为成 立日 至年 底的 业绩而 非全 年的 业 绩 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 1,416,558.33 3,470,126.69 281,823.94 5,168,508.96
合计 1,416,558.33 3,470,126.69 281,823.94 5,168,508.96
单位： 人民 币元
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券 B
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 22,083,344.49 7,281,770.05 4,531,954.65 33,897,069.19
合计 22,083,344.49 7,281,770.05 4,531,954.65 33,897,069.19
注：本 基金 于2017 年6 月 19 日成 立 。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司 成立 于 2004 年 11 月，由 国海 证券 股份 有限 公司和 富兰 克 林
邓普顿 投资 集团 全资 子公 司邓普 顿国 际股 份有 限公 司共同 出资 组建 ，目 前公 司注册 资 本 2.2 亿元
人民币 ，国 海证 券股 份有 限公司 持 有51% 的股 份， 邓普顿 国际 股份 有限 公司 持有 49% 的 股份 。
国海证 券股 份有 限公 司是 国内 A 股市 场 第16 家上 市 券商， 是拥 有全 业务 牌照 ， 营业网 点遍 布
中国主要城市 的全国性 综 合类证券公司 。富兰克 林 邓普顿投资集 团是世界 知 名基金管理 公司，在
全球市 场上 有超 过 70 年 的 投资管 理经 验。 国海 富兰 克 林基金 管理 有限 公司 引进 富兰克 林邓 普顿 投
资集团享誉全 球的投资 机 制、研究平台 和 风险控 制 体系，借助国 海证券股 份 有限公司的 综合业务
优势， 力争 成为 国内 一流 的基金 管理 公司 。
本公司 具有 丰富 的管 理基 金经验 。 自2005 年6 月 第 一只基 金成 立开 始 ， 截 至 本报告 期末 ， 本
公司已 经成 功管 理 了31 只 基金产 品。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
王莉
国 富 日 日
收 益 货 币
基 金 、 国
富 安 享 货
币 基 金 及
国 富 日 鑫
月益30 天
理 财 债 券
基 金 的 基
金经理
2017 年 6 月
21 日
- 7 年
王 莉 女 士 ， 华 东 师
范 大 学 金 融 学 硕
士 。 历 任 武 汉 农 村
商 业 银 行 股 份 有 限
公 司 债 券 交 易 员 、
国 海 富 兰 克 林 基 金
管 理 有 限 公 司 债 券
交 易 员 。 截 至 本 报
告 期 末 任 国 海 富 兰
克 林 基 金 管 理 有 限
公 司 国 富 日 日 收 益
货 币 基 金 、 国 富 安
享 货 币 基 金 及 国 富
日鑫月 益30 天 理财
债 券 基 金 的 基 金 经
理。
胡永燕
国 富 日 日
收 益 货 币
基 金 、 国
2017 年 6 月
19 日
2017 年 9 月 13 日 9 年
胡 永 燕 女 士 ， 中 国
人 民 大 学 金 融 学 硕
士 。 历 任 华 泰 资 产富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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富 恒 丰 定
期 债 券 基
金 、 国 富
安 享 货 币
基 金 及 国
富 日 鑫 月
益30 天理
财 债 券 基
金 的 基 金
经理
管 理 有 限 公 司 固 定
收 益 组 合 管 理 部 研
究 员 、 投 资 助 理 及
投 资 经 理 ， 国 海 富
兰 克 林 基 金 管 理 有
限公司 基金 经理 。
注：
1. 表中 “ 任职 日期 ”和 “ 离任日 期 ” 分别 指根 据公 司决定 确定 的聘 任日 期和 解聘日 期， 其中 ， 首
任基金 经理 的 “ 任职 日期 ”为基 金合 同生 效日 。
2. 表中 “ 证券 从业 年限 ” 的计算 标准 为该 名员 工从 事过的 所有 诸如 基金 、 证 券、 投 资等 相关 金融
领域的 工作 年限 的总 和。
4.2 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.2.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司建 立了 《 公平 交易 管 理制度 》 ， 确保 公司 旗下 投 资组合 能够 得到 公平 对待 ， 避 免各 种投 资
组合之 间的 利益 输送 行为 。我们 主要 从如 下几 个方 面对公 平交 易进 行控 制：
1. 在研究信息 共享方面 ， 投资研究等部 门通过定 期 的例会沟通机 制，就相 关 议题进行讨论 ；
公司建 立了 统一 的研 究平 台，研 究报 告信 息通 过研 究平台 进行 发布 。
2. 建立投资对 象备选库 ， 股票及债券的 入库需要 由 研究报告支持 作为依据 ， 并经过相关领 导
审批； 建立 研究 报告 的定 期更新 机制 。
3. 在投资决策 方面，公 司 在各类资产管 理业务之 间 建立防火墙， 确保业务 隔 离及人员隔离 ，
同时各 投资 组合 经 理 投资 决策保 持独 立。
4. 公司对所有 投资组合 的 交易指令实行 集中交易 ， 公司在交易系 统中设置 公 平交易功能， 按
照时间优先、 价格优先 的 原则执行各账 户所有指 令 ；公司建立和 完善了对 债 券一级市场 申购、非
公开发 行股 票申 购等 交易 分配制 度， 以确 保相 关投 资组合 能够 得到 公平 对待 。
5. 公司 建立 了 《同 日反 向 交易管 理办 法》 ， 通 过事 前 审批来 对反 向交 易进 行事 前控制 。 公司 每
季度对 不同 时间 窗下 公司 管理的 不同 投资 组合 同向 交易的 交易 价差 进行 分析 。
6. 公司定期对 公平交易 执 行情况进行监 察稽核， 并 在监察稽核定 期报告中 做 专项说明。公 司
也会在 各投 资组 合的定 期 报告中 ，披 露公 平交 易制 度执行 情况 及异 常交 易行 为专项 说明 。
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4.2.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期 内公 司严 格执 行 《 公平交 易管 理制 度》 ， 明 确 了公平 交易 的原 则和 目标 ， 制 订了 实现 公
平交易 的具 体措 施， 并在 技术上 按照 公平 交易 原则 实现了 严格 的交 易公 平分 配。
报告期末，公 司共管理 了 三十一只公募 基金及 八 只 专户产品。统 计所有投 资 组合分投资类 别
（股票 、债 券） 过去 连续 4 个季度 内在 不同 时间 窗 口（T=1 、T=3 和 T=5 ）存 在同向 交易 价差 的样
本，并对差价 率均值、 交 易价格占优比 率、t 值 、 贡献率等指标 进行分析 ， 报告期内公 司未发现
不同投 资组 合间 通 过 价差 交易进 行利 益输 送的 行为 。
4.2.3 异 常交 易行为 的专 项说明
公司按 照《 异常 交易 监控 与报告 制度 》 ， 系统 划分 了 异常交 易的 类型 、异 常交 易的界 定标 准、
异常交 易的 识别 程序 ，制 订了异 常交 易的 监控 办法 ，并规 范了 异常 交易 的分 析、报 告制 度。
公司严格按照 《异常交 易 监控与报告制 度》和《 同 日反向交易管 理办法》 对 异常交易进行 监
控。
报告期内，公 司不同投 资 组合之间未发 生同日反 向 交易且成交较 少的单边 交 易量超过该证 券
当日成 交量 的 5% 的 情况 ， 经公司 检查 和分 析未 发现 异常情 况。
4.3 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.3.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年是 严监 管的 一年， 基金成 立之 时市 场乐 观预 期降低 ， 叠 加半 年末 市场 对 资金面 的悲 观，
各品种下行。 流动性新 规 、资管新规征 求意见稿 的 出台显示市场 严监管的 基 调仍未改变 ，加之全
球市场 都处 在加 息周 期，10 月之 后长 久期 利率 债率 先下跌 ， 引 领信 用市 场整 体重心 下移 ， 信 用债
市场也分化严 重，高评 级 债券流动性向 好抗跌性 较 强，低评级债 券成交量 大 幅萎缩高估 值成交。
年末市 场焦 点又 重回 权益 市场， 债市 再次 下跌 。
报告期内，本 基金主动 研 判政策市场波 动，合理 压 缩久期，配合 市场资金 面 情况择时配置 ，
做好流 动性 管理 和收 益管 理，为 基金 持有 人创 造稳 健收益 。
4.3.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 ，本 基金 份额 A 类份 额净 值增 长 2.1637% ，同 期业 绩比 较基 准 增长 0.7249% ，
基 金 超 额 收 益 率 1.4388% ， 本 基 金 份 额 B 类 份 额 净 值 增 长 2.3088% ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 增 长
0.7249% ， 基金 超额 收益 率 1.5839% 。
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4.4 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望未来，国 际加息周 期 格局未见拐点 ，各大金 融 机构需要相应 调整资产 负 债结构以符合 监
管的要求，预 计人民银 行 会延续削峰填 谷和持续 去 杠杆的政策。 信用方面 ， 需要仔细鉴 别各融资
平台的融资是 否仍可持 续 ，全年避免信 用债踩雷 ， 把握确定性的 绝对收益 更 为重要。在 严监管的
前提下，把握 好市场转 变 的契机、采取 更为安全 稳 健的资金投向 以及做好 流 动性管理将 是本基金
的重中 之重 。
本基金将继续 按照基金 合 同及相关法律 法规要求 ， 努力做好基金 投资工作 ， 争取未来取得 更
好的长 期投 资收 益。
4.5 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司在报告 期内有效 控 制基金估值流 程，按照 相 关法律法规的 规定设有 投 资资产估值委 员
会 （简 称 “ 估 值委 员会 ” ） ， 并已 制订 了 《公 允估 值 管理办 法》 。 估值 委员 会审 核和决 定投 资资 产估
值的相 关事 务 ， 确 保基 金 估值的 公允 、 合理 ， 保 证 估值未 被歪 曲以 免对 基金 持有人 产生 不利 影响 。
报告期内相关 基金估值 政 策由托管银行 进行复核 。 公司估值委员 会由总经 理 或其任命者 负责，成
员包括投研、 风险控制 、 监察稽核、交 易、基金 核 算方面的部门 主管，相 关 人员均具有 丰富的证
券基金行业从 业经验和 专 业能力。基金 经理如认 为 估值有被歪曲 或有失公 允 的情况，应 向估值委
员会报告并提 出相关意 见 和建议。各方 不存在任 何 重大利益冲突 ，一切以 投 资者利益最 大化为最
高准则 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金根据每 日各类基 金 份额收益情况 ，以基金 净 收益为基准， 为投资者 每 日计算当日各 类
基金份 额的 收益 并分 配， 并在运 作周 期到 期日 集中 支付。
4.7 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ，中 国银 行股 份有限 公司 （以 下称 “本 托管人 ” ） 在富 兰克 林国 海 日鑫月 益 30 天
理财债券型证 券投资基 金 （以下称 “ 本 基金 ”）的托管过程中， 严格遵守 《 证券投资基 金法》及
其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议的有关 规 定，不存在损 害基金份 额 持有人利益 的行为，
完全尽 职尽 责地 履行 了应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 净值收益
率的计算以及 基金费用 开 支等方面进行 了认真地 复 核，未发现本 基金管理 人 存在损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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§6 审计报 告
会计师 出具 了无 保留 意见 的审计 报告 ，投 资者 可通 过年度 报告 正文 查看 审计 报告全 文。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 富兰 克林 国海 日鑫月 益 30 天 理财 债券 型 证券投 资基 金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 726,004,003.14
结算备 付金 -
存出保 证金 -
交易性 金融 资产 1,408,787,855.16
其中： 股票 投资 -
基金投 资 -
债券投 资 1,408,787,855.16
资产支 持证 券投 资 -
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 993,014,568.06
应收证 券清 算款 -
应收利 息 6,418,399.72
应收股 利 -
应收申 购款 61,238,226.32
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 3,195,463,052.40
负债和所有者权益
本期末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 169,999,545.00
应付证 券清 算款 60,000,000.00
应付赎 回款 -
应付管 理人 报酬 484,897.05
应付托 管费 138,542.03
应付销 售服 务费 34,882.22 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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应付交 易费 用 45,858.16
应交税 费 -
应付利 息 125,753.43
应付利 润 4,813,778.59
递延所 得税 负债 -
其他负 债 300,000.00
负债合 计 235,943,256.48
所有者权益：
实收基 金 2,959,519,795.92
未分配 利润 -
所有者 权益 合计 2,959,519,795.92
负债和 所有 者权 益总 计 3,195,463,052.40
注：
1. 报 告截 止日2017 年 12 月31 日， 基金 份额 净值1.00 元， 基金 份额 总 额2,959,519,795.92 份，
其中A 类基 金份 额总 额220,548,552.68 份，B 类基 金份额 总 额 2,738,971,243.24 份。
2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间 为 2017 年 6 月 19 日( 基金合 同生 效日)至2017 年 12 月 31 日止 期
间。
7.2 利 润表
会计主 体： 富兰 克林 国海 日鑫月 益 30 天 理财 债券 型 证券投 资基 金
本报告 期：2017 年6 月 19 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2017 年6 月19 日( 基金合同生效日)至2017 年
12 月31 日
一、收入 44,932,827.79
1.利息 收入 45,116,712.55
其中： 存款 利息 收入 1,909,725.98
债券利 息收 入 32,571,248.35
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 10,635,738.22
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列） -183,884.76
其中： 股票 投资 收益 -
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -183,884.76
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 - 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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股利收 益 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
-
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
-
减： 二、费用 5,867,249.64
1．管 理人 报酬 2,554,937.55
2．托 管费 729,981.99
3．销 售服 务费 401,594.76
4．交 易费 用 540.54
5．利 息支 出 1,845,476.18
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 1,845,476.18
6．其 他费 用 334,718.62
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
39,065,578.15
减：所 得税 费用 -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
39,065,578.15
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 富兰 克林 国海 日鑫月 益 30 天 理财 债券 型 证券投 资基 金
本报告 期：2017 年6 月 19 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年6 月19 日(基金合同生效日)至 2017 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,559,391,632.36 - 1,559,391,632.36
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 39,065,578.15 39,065,578.15
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
1,400,128,163.56 - 1,400,128,163.56
其中：1. 基 金申 购款 4,500,483,861.21 - 4,500,483,861.21
2. 基金 赎回 款 -3,100,355,697.65 - -3,100,355,697.65
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
- -39,065,578.15 -39,065,578.15 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
2,959,519,795.92 - 2,959,519,795.92
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 林勇______
______ 胡昕 彦______
____龚黎____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
富兰克 林国 海日 鑫月益30 天理财 债券 型证 券投 资基 金(以 下简 称 “ 国富 日鑫 月 益30 天理 财债
券基金 ”) 经中 国证 券监 督 管理委 员会(以 下简 称 “ 中 国证监 会”) 证 监许 可[2013]257 号 《 关于 核
准富兰 克林 国海 日鑫 月 益30 天 理财 债券 型证 券投 资 基金募 集的 批复 》 和 机构 部 函[2017]983 号 《关
于富兰 克林 国海 日鑫 月 益30 天 理财 债券 型证 券投 资 基金延 期募 集备 案的 回函 》 核准 ， 由 国海 富兰
克林基金管理有限公司 依 照《中华人民共和国证 券 投资基金法》和《富 兰克 林国海日鑫月益 30
天理财债券型 证券投资 基 金基金合同》 负责公开 募 集。本基金为 契约型开 放 式，存续期 限不定，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募集 人民 币1,559,151,732.81 元， 业经 普华永 道中 天会 计师
事务所(特 殊普 通合 伙)普 华永道 中天 验字(2017) 第 647 号 验资 报告 予以 验证 。经向 中国 证监 会备
案， 《 富兰 克林 国海 日鑫 月 益 30 天 理财 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》于2017 年 6 月 19 日正 式
生效，基金合同 生效日的 基金份额总额 为 1,559,391,632.36 份基金 份额，其 中认购资金利息 折
239,899.55 份 基金 份额。 本基金 的基 金管 理人 为国 海富兰 克林 基金 管理 有限 公司， 基金 托管 人 为
中国银 行股 份有 限公 司( 以 下简称 “中 国银 行”) 。
根据 《富 兰克 林国 海日 鑫 月益 30 天 理财 债券 型证 券 投资基 金基 金合 同 》 和 《 富兰克 林国 海日
鑫月 益30 天理 财债 券型 证 券投资 基金 招募 说明 书》 的规定 ， 本 基金 根据 投资 者认( 申)购 本基 金的
金额， 对投 资者 持有 的基 金份额 按照 不同 的费 率计 提销售 服务 费用 ，形 成 A 类和 B 类两 级基 金 份
额。在 基金 存续 期内 的任 何一个 开放 日， 如 A 类基 金份额 持有 人在 单个 基金 账户保 留的 基金 份 额
余额达 到或 超过 500 万份 时，本 基金 的注 册登 记机 构自动 将其 在该 基金 账户 的 A 类基金 份额 升 级
为 B 类 基金 份额 。 如 B 类 基金份 额持 有人 在单 个基 金账 户 保留 的基 金份 额余 额低 于 500 万份 时，
本基金 的注 册登 记机 构自 动将其 在该 基金 账户 的 B 类基金 份额 降级 为 A 类基 金份额 。本 基金 两 类
基金份额单独 设置基金 代 码，并分别公 布每万份 份 基金净收益、 七日年化 收 益率和运作 期年化收富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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益率。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《富 兰 克林国 海日 鑫月 益 30 天 理 财债券 型证 券投
资基金基金合 同》的有 关 规定，本基金 投资于法 律 法规及监管机 构允许投 资 的金融工具 ，包括现
金， 通 知存 款， 短 期融 资 券， 一 年以 内( 含 一年)的 银行定 期存 款、 大额 存单 ， 期限 在一 年以 内(含
一年) 的债 券回 购， 期限在 一年以 内( 含一 年)的 中央 银行票 据， 剩余 期限 在 397 天以内(含 397 天)
的债券、资产 支持证券 、 中期票据，及 中国证监 会 、中国人民银 行认可的 其 他具有良好 流动性的
金融工 具。 本基 金的 业绩 比较基 准为 ：七 天通 知存 款利率(税后)。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 海富 兰克 林基 金管理 有限 公司 于 2018 年 3 月 23 日 批准
报出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 富兰 克林 国海日 鑫月 益 30 天
理财债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 、中 国基 金 业
协会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金2017 年6 月19 日( 基金合 同生 效日)至2017 年12 月31 日 止期 间财 务 报表符 合企 业会
计准则 的要 求， 真实 、完 整地反 映了 本基 金 2017 年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2017 年 6 月 19
日( 基 金合 同生 效日) 至2017 年 12 月31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告一 致。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]36 号《 关于 全面 推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号《关 于进 一步 明确
全面推开营改 增试点金 融 业有关政策的 通知 》 、财 税[2016]70 号《 关于金融 机 构同业往来等 增值
税政策 的补 充通 知》 及其 他相关 财税 法规 和实 务操 作，主 要税 项列 示如 下：
(1) 金 融业 由缴 纳营 业税 改 为缴纳 增值 税。 对证 券投 资 基金管 理人 运用 基金 买卖 债券的 转让 收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司 基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司（ “中国 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
国海证 券股 份有 限公 司（ “国海 证券 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
邓普顿国际股份有限公司（Templeton
International, Inc. ）
基金管 理人 的股 东
国海富 兰克 林资 产管 理 （ 上海 ） 有 限公 司 基金管 理人 的全 资子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 内未 有通 过关联 方交 易单 元进 行的 股票 交 易。
7.4.8.1.2 权 证交 易
本基金 本报 告期 内未 有通 过关联 方交 易单 元进 行的 权证 交 易。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年6 月19 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,554,937.55
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
375,994.02
注：支付基金 管理人国 海 富兰克林基金 管理有限 公 司的管理人报 酬按前一 日 基金资产净 值 0.28%
的年费率计提 ，逐日累 计 至每月月底， 按月支付 。 其计算公式为 ：日管理 人 报酬＝前一 日基金资
产净值 X 0.28% / 当年 天 数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年6 月19 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
729,981.99
注：支付基金 托管人中 国 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.08% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：日 托管 费＝ 前一日 基金 资产 净值 X 0.08% / 当年 天数 。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 6 月 19 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
国富日 鑫月 益 30
天理财 债 券A
国富日 鑫月 益30 天
理财债 券B
合计
国海富 兰克 林基 金管 理有
限公司
329.68 75,091.23 75,420.91
中国银 行 306,189.51 3,822.94 310,012.45
合计 306,519.19 78,914.17 385,433.36
注：支 付基 金销 售机 构的 A 类基金 份额和 B 类基 金 份额的 销售 服务 费分 别按 前一日 该类 基金 资产
净值 0.27% 和 0.01% 的 年 费率计 提。 其计 算公 式为 ：日销 售服 务费 ＝前 一日 基金资 产净 值 X 约定
年费率 / 当年 天数 。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内未 发生 与关联 方进 行银 行间 同业 市场的 债券(含 回购) 交易 。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
1.基金 管理 人运 用固 有资 金投资 本基 金费 率按 本基 金基金 合同 公布 的费 率执 行。
2.本基 金基 金合 同生 效日 为 2017 年6 月19 日 ， 本 报 告期基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
1.本基 金除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 投资 本基 金费率 按本 基金 基金 合同 公布的 费率 执行 。
2.本基 金基 金合 同生 效日 为 2017 年 6 月 19 日 ，本 报告期 末除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 未 投
资本基 金。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年6 月19 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 6,004,003.14 104,094.97
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 保管， 按银 行约 定利 率计 息。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内未 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项。
7.4.9 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末无 因认 购新发/增 发证 券而 于期 末 持有的 流通 受限 证券 。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额169,999,545.00 元， 是以 如下 债券 作 为抵押 ：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
111713103
17 浙 商银
行CD103
2018 年 1 月 2
日
98.57 1,300,000 128,140,097.80
111781391
17 厦 门国
际银行
CD109
2018 年 1 月 2
日
99.75 620,000 61,844,768.03
合计
1,920,000 189,984,865.83
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额 为1,408,787,855.16 元， 无属 于 第一层 次和 第三 层次 的余 额。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公 允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于2017 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定， 资 管产 品运 营过 程 中 发生的 增值 税应 税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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税有关问题的 通知》的 规 定，资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为，暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3)除 公允 价值 和增 值税 外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 1,408,787,855.16 44.09
其中： 债券 1,408,787,855.16 44.09
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 993,014,568.06 31.08
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 726,004,003.14 22.72
4 其他各项 资产 67,656,626.04 2.12
5 合计 3,195,463,052.40 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 5.49
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 169,999,545.00 5.74
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 比 例取报告期内 每个交易 日 融资余额占 基金资产
净值比 例的 简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
序号 发生日 期
融资余 额
占基金 资
产净值 比
例（% ）
原因 调整期
1 2017 年 9 月 28 日 22.49 基于市 场和 投资 情况 1 天
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 45
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 112
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 0
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本报告 期内 本基 金投 资组 合平均 剩余 期限 未超 过 120 天。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 60.06 7.77
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 20.91 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 12.05 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 7.99 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 4.68 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 105.69 7.77
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本基 金投 资组 合平均 剩余 期限 未超 过 240 天。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - - 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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2 央行票 据 - -
3 金融债 券 159,264,771.04 5.38
其中： 政策 性金 融债 159,264,771.04 5.38
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 1,249,523,084.12 42.22
8 其他 - -
9 合计 1,408,787,855.16 47.60
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
注：
1.上表中，附 息债券的 成 本包括债券面 值和折溢 价 ，贴现式债券 的成本包 括 债券投资成 本和内在
应收利 息。
2. 同 业存 单中 ，投 资于AAA 同 业存 单的 比例 为78.59% ，AA+ 同 业存 单的 比例 为21.41% 。
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111720298 17 广 发银
行 CD298
2,000,000 199,306,386.79 6.73
2 111719424 17 恒 丰银
行 CD424
2,000,000 199,205,533.97 6.73
3 111713103 17 浙 商银
行 CD103
1,300,000 128,140,097.80 4.33
4 170410 17 农发 10 1,100,000 109,333,823.80 3.69
5 111781391 17 厦 门国
际银行
CD109
700,000 69,824,738.10 2.36
6 111787682 17 浙 江泰
隆商行
CD056
700,000 69,720,449.00 2.36
7 111792175 17 重 庆农
村商行
CD031
700,000 69,457,071.65 2.35
8 111795284 17 广 州农
村商业 银行
CD067
600,000 59,163,429.84 2.00
9 111792328 17 贵 州银
行 CD015
500,000 49,622,377.02 1.68
10 111784744 17 哈 尔滨 500,000 49,499,514.85 1.67 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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银行 CD181
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0288%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0801%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0213%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本报告 期内 本基 金负 偏离 度的绝 对值 未达 到0.25% 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本报告 期内 本基 金正 偏离 度的绝 对值 未达 到0.5% 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基 金本 报告 期末 未持 有资产 支持 证券 。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 基 金计 价方法 说明
本基 金采 用摊 余成 本法 计 价， 即计 价对 象以 买入 成 本列示 ， 按实 际利 率或 商 定利率 每日 计提
利息， 并考 虑其 买入 时的 溢价与 折价 在其 剩余 期限 内平均 摊销 。
本基金 份额 资产 净值 始终 维持 在 1.00 元。
8.9.2 本 基金 本期投 资的 前十名 证券 中，无 报告 期内发 行主 体被监 管部 门立案 调查
的 ，或 在报告 编制 日前一 年内 受到证 监会 、证券 交易 所公开 谴责 、处罚 的证 券。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 6,418,399.72
4 应收申 购款 61,238,226.32 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 67,656,626.04
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
国 富 日 鑫 月
益 30 天 理财
债券A
2,194 100,523.50 - -
220,548,55
2.68
100.00%
国 富 日 鑫 月
益 30 天 理财
债券B
26
105,345,04
7.82
2,560,911,24
3.24
93.50%
178,060,00
0.00
6.50%
合计 2,220
1,333,117.
03
2,560,911,24
3.24
86.53%
398,608,55
2.68
13.47%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
国富日 鑫月
益30 天理 财
债券A
61,790.41 0.028017%
国富日 鑫月
益30 天理 财
债券B
- -
合计 61,790.41 0.002088%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
国富日 鑫月 益 30 天
理财债 券A
0
国富日 鑫月 益 30 天
理财债 券B
0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
国富日 鑫月 益 30 天
理财债 券A
0 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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国富日 鑫月 益 30 天
理财债 券B
0
合计
0
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
国富日 鑫月 益 30
天理财 债 券 A
国富日 鑫月 益 30
天理财 债 券 B
基金合 同生 效日 （2017 年 6 月 19 日） 基金
份额总 额
932,372,401.87 627,019,230.49
基金 合同生效 日起至报 告期期 末基金总 申购
份额
238,404,624.72 4,262,079,236.49
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总
赎回份 额
950,228,473.91 2,150,127,223.74
基金 合同生效 日起至报 告期期 末基金拆 分变
动份额 （份 额减 少以"-" 填 列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 220,548,552.68 2,738,971,243.24
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（一） 基金 管理 人重 大人 事变动
1 、经 国海 富兰 克林 基金 管 理有限 公 司 2017 年 股东 会 第四次 会议 审议 通过 ， 自 2017 年 6 月
21 日 起，Gregory E. McGowan 不再 担任 公司 董事 长 ， 由 吴显 玲女 士先 生担 任 公司董 事长 。相 关
公告已 于2017 年6 月24 日在《 中国 证券 报》 和公 司网站 披露 。
2 、经 国海 富兰 克林 基金 管 理有限 公司 第四 届董 事会 第三十 二次 会议 审议 通过 ，自 2017 年 6
月 21 日起 ，吴 显玲 女士 不 再担任 公司 总经 理， 由林 勇先生 担任 公司 总经 理。 相关公 告已 于 2017
年6 月24 日在 《中 国证 券 报》和 公司 网站 披露 。
3 、 经 公司 决定 ， 同意 增聘 王莉女 士为 富兰 克林 国海 日鑫月 益 30 天 理财 债券 型 证券投 资基 金
的基金 经理 ， 与现 任基 金 经理胡 永燕 女士 共同 管理 该基金 。 公司 已办 理完 成 上述基 金经 理的 变更
手续， 并 于2017 年6 月21 日进 行了 公告 。
4 、 原 富兰 克林 国海 日日 收益 货 币市 场证 券 投资 基金、 富 兰克 林国 海 岁岁 恒丰定 期 开放 债券
型证券 投资 基金 、富 兰克 林国海 安享 货币 市场 基金 及富兰 克林 国海 日鑫 月 益 30 天 理财 债券 型 证
券投资 基金 的基 金经 理胡 永燕女 士 自2017 年9 月13 日起 不再 担任 上述 四只 基金的 基金 经理， 富
兰克林 国海 日日 收益 货币 市场证 券投 资基 金、 富 兰 克林国 海安 享货 币市 场基 金及富 兰克 林国 海 日
鑫月 益 30 天 理财 债券 型 证券投 资基 金由 共同 管理 上述三 只基 金的 基金 经理 王莉女 士单 独管 理 ，
富 兰 克 林 国 海 岁 岁 恒 丰 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 由 共 同 管 理 该 基 金 的 基 金 经 理 邓 钟 锋 先 生
单独管 理。 公司 已办 理完 成上述 基金 经理 的注 销手 续。
（二） 基金 托管 人的 专门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
2017 年8 月， 陈四 清先 生 担任中 国银 行股 份有 限公 司董事 长 、 执 行董 事、 董 事会战 略发 展委
员会主 席及 委员 等职 务。 上述人 事变 动已 按相 关规 定备案 、公 告。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 基金 管理 人应 支付给 会计 师事 务所 的审 计费用 是人 民币 90,000.00 元， 本基 金 自
成立以 来对 其进 行审 计的 均为普 华永 道中 天会 计师 事务所 ，未 曾改 聘其 他会 计师事 务所 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
（一） 基金 管理 人及 其高 级管理 人员 受稽 查或 处罚 等情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 及其高 级管 理人 员没 有受 到稽查 或处 罚等 情况 。
（二） 基金 托管 人及 其高 级管理 人员 受稽 查或 处罚 等情况
本报告 期内 ，基 金托 管人 的托管 业务 部门 及其 高级 管理人 员没 有受 到稽 查或 处罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国海证 券 2 - - - - -
注：
1. 专 用交 易单 元的 选择 标 准和程 序
1）选 择代 理基 金证 券买 卖 的证券 经营 机构 的标 准
基金管理人负 责选择代 理 本基金证券买 卖的证券 经 营机构，并租 用其交易 单 元作为基金 的专用交
易单元 。选 择的 标准 是：
① 资 历雄 厚， 信誉 良好 ， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
②财务 状况 良好 ，经 营行 为规范 ，最 近一 年未 发生 重大违 规行 为而 受到 有关 管理机 关的 处罚 ； 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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③内部 管理 规范 、严 格， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 基金 运作 高度 保密 的要求 ；
④具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务 ；
⑤研究实力较 强，有固 定 的研究机构和 专门研究 人 员，能及时、 定期、全 面 地为本基金 提供宏观
经济、行业情 况、市场 走 向、个股分析 的研究报 告 及周到的信息 服务，并 能 根据基金投 资的特定
要求， 提供 专题 研究 报告 。
2）公 司基 金交 易佣 金分 配 依据券 商提 供的 研究 报告 和服务 质量 ，评 判标 准包 括但不 限于 ：
①全面 及时 向公 司提 供高 质量的 关于 宏观 、行 业和 市场的 研究 报告 ；
②具有 数量 研究 和开 发能 力；
③能有 效组 织上 市公 司调 研；
④能根 据公 司所 管理 基金 的特定 要求 ，提 供专 门研 究报告 ；
⑤上门 路演 和电 话会 议的 质量；
⑥与我 公司 投资 和研 究人 员的信 息交 流和 沟通 能力 ；
⑦其他 与投 资相 关的 服务 和支持 。
3）租 用基 金专 用交 易单 元 的程序
①基金管理人 根据上述 标 准考察证券经 营机构， 考 察结果经公司 领导审批 后 ，我司与被 选中的证
券经营 机构 签订 《 券商 交 易单元 租用 协议 》 和 《研 究服务 协议 》 ， 并 办理 基金 专用交 易单 元租 用手
续。
②之后，基金 管理人将 根 据各证券经营 机构的研 究 报告、信息服 务质量等 情 况，根据如 下选择标
准细化 的评 价体 系， 每季 度对签 约证 券经 营机 构的 服务进 行一 次综 合评 价：
A 提供 的研 究报 告质 量和 数量；
B 由基 金管 理人 提出 课题 ，证券 经营 机构 提 供 的研 究论文 质量；
C 证券 经营 机构 协助 我公 司研究 员调 研情 况；
D 与证 券经 营机 构研 究员 交流和 共享 研究 资料 情况 ；
E 其他 可评 价的 量化 标准 。
经过评价，对 于达到有 关 标准的证券经 营机构将 继 续保留，并对 排名靠前 的 证券经营机 构在交易
量的分配上采 取适当的 倾 斜政策。若本 公司认为 签 约机构的服务 不能满足 要 求，或签约 机构违规
受到国家有关 部门的处 罚 ，本公司有权 终止签署 的 协议，并撤销 租用的交 易 单元；基金 管理人将
重新选 择其 它经 营稳 健、 研究能 力强 、信 息服 务质 量高的 证券 经营 机构 ，租 用其交 易单 元。
③交易 单元 租用 协议 期限 为一年 ，到 期后 若双 方没 有异议 可自 动延 期一 年。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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2、报 告期 内证 券公 司基 金 专用交 易单 元的 变更 情况
报告期内，根 据上述基 金 专用交易单元 选择标准 和 程序，本基金 逐步新增 国 海证券深圳 及上海交
易单元 各1 个。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
国海证 券 - - 719,000,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
无。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告 摘要
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资
者类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有基 金
情况
序号
持有基金 份额比 例达
到或者超 过 20% 的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份
额
份额占
比
机构 1
2017 年 7 月 19 日至
2017 年 12 月 18 日
-
1,523,691
,821.70
1,222,780
,578.46
300,911
,243.24
10.17%
2
2017 年 12 月 18 日至
2017 年 12 月 31 日
-
1,500,000
,000.00
-
1,500,0
00,000.
00
50.68%
产品特有 风险
1. 流动性 风险
投 资 者大 额 赎回 所持 有 的基 金 份额 时 ，为 了实 现 基金 资 产的 迅 速变 现， 在基金 交 易过 程 中可 能
存 在 无法 实 现交 易价 格 最优 ； 亦或 导 致基 金仓 位 调整 困 难， 基 金资 产不 能迅速 转 变成 现 金， 产
生流动性 风险。
一 旦 引发 巨 额赎 回， 当 基金 管 理人 认 为兑 付投 资 者的 赎 回申 请 有困 难， 或认为 兑 付投 资 者的 赎
回 申 请进 行 的资 产变 现 可能 使 基金 资 产净 值发 生 较大 波 动时 ， 可能 出现 比例赎 回 、延 期 支付 赎
回款等情 形。
管 理 人有 权 根据 本基 金 合同 和 招募 说 明书 的约 定 ，基 于 投资 者 保护 原则 ，暂停 或 拒绝 申 购、 暂
停赎回。
2. 估值风 险
投 资 者大 额 赎回 所持 有 的基 金 份额 时 ，基 金份 额 净值 可 能受 到 尾差 和部 分赎回 费 归入 基 金资 产
的影响， 从而导 致非市 场 因素的净 值异常 波动。
国 海富 兰克林 基金 管理有 限公 司
2018 年 3 月 27 日
