工 银 瑞 信 优质 精 选 混 合型 证 券 投 资基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国光大银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一八年三 月二十七日 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 光大 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 20 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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1.2 目录
§ 1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§ 4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 17
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 17
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 18
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 18
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 19
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 19
§ 5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 20
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 20
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 20
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 20
§ 6 审计报告 ............................................................................................................................................. 21
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 21
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 21
§ 7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 24
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 24
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 25
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 26
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 27
§ 8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 57
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 57
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 57
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 58
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 59
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 61
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 61 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 61
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 61
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 62
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 62
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 62
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 62
§ 9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 64
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 64
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 64
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 64
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 65
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 66
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 66
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 66
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 66
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 66
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 66
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 66
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 67
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 68
§ 12 影响投资者决策的其 他重要 信息 ................................................................................................... 72
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 72
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 72
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 73
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 73
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 73
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 73
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 工银瑞 信优 质精 选混 合型 证券投 资基 金
基金简 称 工银优 质精 选混 合
基金主 代码 487021
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 2 月 19 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国光 大银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 69,921,548.14 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 合 理控 制风 险并 保持 良好 流 动性 的基 础上 ，追 求基
金 资 产的 长期 稳定 增值 ，获 得 超过 业绩 比较 基准 的长
期投资 收益 。
投资策 略 本 基 金将 由投 资研 究团 队及 时 跟踪 市场 环境 变化 ，根
据 宏 观经 济运 行态 势、 宏观 经 济政 策变 化、 证券 市场
运 行 状况 、国 际市 场变 化情 况 等因 素的 深入 研究 ，判
断 证 券市 场的 发展 趋势 ，结 合 行业 状况 、公 司价 值性
和 成 长性 分析 ，综 合评 价各 类 资产 的风 险收 益水 平。
在 基 于充 足的 宏观 形势 判断 和 策略 分析 的基 础上 ，采
用 动 态调 整策 略， 对基 金资 产 进行 灵活 资产 配置 ，在
市 场 上涨 阶段 中， 增加 权益 类 资产 配置 比例 ，在 市场
下 行 周期 中， 降低 权益 类资 产 配置 比例 ，力 求实 现基
金 财 产的 长期 稳定 增值 ，从 而 有效 提高 不同 市场 状况
下 基 金资 产的 整体 收益 水平 。 在股 票选 择策 略方 面，
基金采 用 积极 主动 的投 资管 理 策略 ，在 构建 股票 投资
组 合 时， 灵活 运用 多种 投资 策 略， 积极 挖掘 和利 用市
场 中 可行 的投 资机 会， 以实 现 基金 的投 资目 标。 基金
将 契 合“ 优质 精选 ”这 一原 则 ，将 优势 主题 策略 与个
股 精 选策 略相 结合 的策 略框 架 下， 采取 “自 上而 下”
与“自 下而 上” 相结 合的 分析方 法进 行股 票投 资。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数 收 益 率 × 6 0% ＋ 中 证 全 债 指 数 收 益 率
×40% 。
风险收 益特 征 本 基 金属 于混 合型 基金 ，其 预 期收 益及 风险 水平 低于
股票型 基金 ，高 于债 券型 基金和 货币 市场 基金 。
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国光 大银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 石立平
联系电 话 400-811-9999 010-63639180
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn shiliping@cebbank.com
客户服 务电 话
400-811-9999 95595
传真 010-66583158 010-63639132
注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 5 号、 甲5
号6 层甲 5 号 601、甲 5 号 7 层甲
5 号701、甲 5 号 8 层甲5 号801 、
甲5 号9 层甲 5 号 901
北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 25
号、 甲25 号中 国光 大中 心
办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 5 号新盛
大厦A 座 6-9 层
北京市 西城 区太 平桥 大街25 号
中国光 大中 心
邮政编 码 100033 100033
法定代 表人 郭特华 唐双宁
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.icbccs.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼16 层
注册登 记机 构
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大 街 5 号新盛 大
厦A 座6-9 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和指 标
2017 年
2016 年2 月 19 日( 基金 合 同生效 日)-2016 年12 月
31 日
本期已 实现 收益 1,179,541.84 7,139,106.24
本期利 润 16,198,791.95 3,626,439.24
加权平 均基 金份 额本 期
利润
0.1813 0.0140
本期加 权平 均净 值利 润
率
12.44% 0.99%
本期基 金份 额净 值增 长
率
14.40% 0.55%
3.1.2
期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配利 润 27,131,228.79 68,836,626.73
期末可 供分 配基 金份 额
利润
0.3880 0.3565
期末基 金资 产净 值 111,665,135.75 269,632,266.19
期末基 金份 额净 值 1.597 1.396
3.1.3
累计 期末 指标 2017 年末
2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长
率
15.02% 0.55%
注：1 、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益是 指基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 （不 含公 允 价值变 动收 益） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3、所 列数 据截 止到 报告 期 最后一 日， 无论 该日 是否 为开放 日或 交易 所的 交易 日。
4、本 基金 转型 后基 金合 同 生效日 为2016 年 2 月 19 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 3.43% 0.99% 2.77% 0.49% 0.66% 0.50%
过去六 个月 9.53% 0.90% 5.86% 0.42% 3.67% 0.48% 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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过去一 年 14.40% 0.77% 12.53% 0.39% 1.87% 0.38%
自基金 转型
以来
15.02% 0.58% 19.18% 0.51% -4.16% 0.07%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 于2016 年2 月 19 日 转型 为工 银瑞 信 优质精 选混 合型 证券 投资 基金。
2、 按基 金合 同规 定 ， 本 基 金建仓 期 为6 个 月 。 截 至 报告期 末 ， 本 基金 的各 项 投资比 例符 合基 金合
同关于 投资 范围 及投 资限 制的规 定： 股票 等权 益类 资产占 基金 资产 比例 为 0%-95% ， 债券 等固 定收
益类资 产占 基金 资产 比例 不低 于 5%， 权证 投资 占基 金资产 净值 的比 例 为0-3%。 每个 交易 日日 终在
扣除股 指期 货合 约需 缴纳 的交易 保证 金后 ， 保 持不 低于基 金资 产净 值 的5% 的 现金或 到期 日在 一年
以内的 政府 债券 。股 指期 货及其 他金 融工 具的 投资 比例依 照法 律法 规或 监管 机构的 规定 执行。
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2013 年2 月7 日，于 2016 年2 月19 日 转型 。
2、合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算， 不按 整个 自然 年度进 行折 算。
3.3 其 他指 标
无。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
无。 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年6 月 ， 是 我国 第 一家由 银行 直接
发起设立并控 股的合资 基 金管理公司。 公司目前 在 北京、上海、 深圳设有 分 公司，在香 港和上海
设有全 资子 公司 —— 工银 瑞信资 产管 理（ 国际 ）有 限公司 、工 银瑞 信投 资管 理有限 公司 。
公司（含子公 司）拥有 公 募基金、特定 资产管理 、 企业年金基金 投资管理 、 全国社会保障 基
金境内外投资 管理、基 本 养老保险基金 证券投资 管 理、保险资产 管理、企 业 年金养老金 产品投资
管理、QDII 、QFII 、RQFII 等多 项业 务资 格。
截至2017 年12 月 31 日 ， 公司旗 下管 理工 银 瑞 信核 心价值 混合 型证 券投 资基 金、 工 银瑞 信货
币市场 基金 、工 银瑞 信中 国机会 全球 配置 股票 型证 券投资 基金 、工 银瑞 信沪 深 300 指数 证券 投 资
基金、工银瑞 信添颐债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信消费服务行 业混合型 证 券投资基金 、工银瑞
信60 天理 财债 券型 证券 投 资基金 、 工 银瑞 信金 融地 产行业 混合 型证 券投 资基 金、 工 银瑞 信医 疗保
健行业股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 沪港深股 票 型证券投资基 金、深证 红 利交易型开 放式指数
证券投 资基 金、 工银 瑞信 香港中 小盘 股票 型 证 券投 资基金 （QDII）等 113 只 公募基 金。
公司始终坚持 “以稳健 的 投资管理，为 客户提供 卓 越的理财服务 ”为使命 ， 依托强大的股 东
背景、稳健的 经营理念 、 科学的投研体 系、严密 的 风控机制和资 深的管理 团 队，立足市 场化、专
业化、 规范 化和 国际 化， 坚持 “ 稳健 投资、 价值 投 资、 长 期投 资” ， 致 力于 为 广大投 资者 提供 一流
的投资 管理 服务 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
胡志利
本 基 金 的
基金经 理
2017 年 1 月
25 日
- 5
2012 年 加入 工银 瑞信 ，
现任权益投资部基金经
理， 2015 年8 月 18 日至
2017 年 12 月 26 日， 担
任工银瑞信绝对收益策
略混合型发起式证券投
资 基 金 基 金 经 理 ；2016
年 10 月 10 日至 今， 担
任工银瑞信新焦点灵活工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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配置混合型证券投资基
金基金 经理 ；2017 年 1
月 25 日至 今， 担 任工 银
瑞信优质精选混合型证
券投资基金基金经理；
2017 年 4 月 14 日至 今 ，
担任工银瑞信新机遇灵
活配置混合型证券投资
基金基 金经 理；2017 年
4 月 27 日至 今， 担任 工
银瑞信新价值灵活配置
混合型证券投资基金基
金经理 。
欧阳凯
固 定 收 益
投资总
监 ， 本 基
金 的 基 金
经理
2016 年 2 月
19 日
2017 年 2 月 6 日 15
曾任中海基金管理有限
公司基 金经 理；2010 年
加入工银瑞信，现任固
定 收 益 投 资 总 监 。2010
年 8 月16 日至 今， 担 任
工银双利债券型基金基
金经理 ，2011 年 12 月
27 日至 2017 年 4 月 21
日担任工银保本混合基
金基金 经理 ，2013 年 2
月 7 日至 2017 年 2 月 6
日担任 工银 保本 2 号混
合型发起式基金( 自
2016 年2 月19 日 起变 更
为工银瑞信优质精选混
合 型 证 券 投 资 基 金) 基
金经理 ，2013 年6 月26
日起至今担任工银瑞信
保本 3 号混 合型 基金 基
金经理, 2013 年 7 月 4
日起至今担任工银信用
纯债两年定期开放基金
基金经 理，2014 年 9 月
19 日起 至今 担任 工银 新
财富灵活配置混合型基
金基金 经理 ，2015 年 5
月26 日 起至 今担 任工 银
丰盈回报灵活配置混合
型基金 基金 经理 。
李敏
固 定 收 益
部副总
监 ， 本 基
2016 年 2 月
19 日
2017 年 2 月 6 日 11
先后在中国泛海控股集
团担任投资经理，在中
诚信国际信用评级有限工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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金 的 基 金
经理
责任公司担任高级分析
师，在平安证券有限责
任公司担任高级业务总
监；2010 年 加入 工银 瑞
信，现任固定收益部副
总监；2013 年 10 月 10
日至今，担任工银信用
纯债 两 年 定 期 开 放 基 金
基金经 理；2014 年 7 月
30 日至2017 年2 月6 日，
担任工 银保本 2 号混 合
型 发 起 式 基 金( 自 2016
年 2 月19 日起， 变更 为
工银瑞信优质精选混合
型 证 券 投 资 基 金) 基金
经理 ； 2015 年5 月26 日
至 2017 年 4 月 26 日，
担任工银双债增强债券
型基金( 自 2016 年 9 月
26 日起 ，变 更为 工银 瑞
信双债增强债券型证券
投资基金（LOF ）) 基金
经理 ； 2015 年5 月26 日
至今，担任工银保本混
合 型 基 金 基 金 经 理 ；
2016 年10 月27 日至 今，
担任工银瑞信恒丰纯债
债券型证券投资基金基
金经理 ；2016 年 11 月
15 日至 今， 担任 工银 瑞
信恒泰纯债债券型证券
投 资 基 金 基 金 经 理 ；
2016 年11 月22 日至 今，
担任工银瑞信新得益混
合型证券投资基金基金
经理 ； 2016 年12 月7 日
至今，担任工银瑞信新
得润混合型证券投资基
金基金 经理 ；2016 年12
月 29 日至 今， 担 任工 银
瑞信新增利混合型证券
投 资 基 金 基 金 经 理 ；
2016 年12 月29 日至 今，
担任工银瑞信新增益混
合型证券投资基金基金工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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经理；2016 年 12 月 29
日至今，担任工银瑞信
银和利混合型证券投资
基金基 金经 理；2016 年
12 月 29 日 至今 ， 担任 工
银瑞信新生利混合型证
券投资基金基金经理；
2017 年 3 月 23 日至 今 ，
担任工 银 瑞 信 新 得 利 混
合型证券投资基金基金
经理 ； 2017 年5 月24 日
至今，担任工银瑞信瑞
利两年封闭式债券型证
券投资 基金 基金 经理 。
注：1 、 任职 日期 为基 金合 同生效 日或 本基 金管 理人 对外披 露的 任职 日期 ； 离 职日期 为本 基金 管理
人对外 披露 的离 职日 期。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
1 、公 平交 易原 则
根据 《证 券投 资基 金管 理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 为公 平对 待不 同基 金 份额持 有人 ， 公
平对待基金持 有人和其 他 资产委托人， 在投资管 理 活动中公平对 待公司所 管 理的不同基 金财产和
客户资 产， 不得 直接 或 通 过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送 。
2 、适 用范 围
本制度 适用 于本 公司 所管 理的不 同投 资组 合 ， 包 括 封闭式 基金 、 开放 式基 金 ， 以 及社 保组 合、
企业年金、特 定客户资 产 管理组合等其 他受托资 产 。基金经理， 指管理公 募 基金基金经 理，如封
闭式基金、开 放式基金 。 投资经理，指 管理其他 受 托资产的投资 经理，如 企 业年金、特 定客户资
产管理 等专 项受 托资 产。
3 、公 平交 易的 具体 措施 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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3.1 在 研究 和投 资决 策环 节：
3.1.1 在 公司股票 池的基 础上，研究部 根据不同投 资组合的投资 目标、投资 风格、投资范 围
和关联 交易 限制 等， 参考 公司 《 股票 池管 理办 法》 ， 建立股 票池 ， 各 基金 基金 经理、 其他 受托 资产
投资经 理在 此基 础上 根据 投资授 权构 建具 体的 投资 组合。
3.1.2 各 基金基金 经理、 其他受托资产 投资经理投 资决策参照《 投资授权管 理办法》执行 ，
在授权 的范 围内 ，独 立、 自主、 审慎 决策 。
3.1.3 基 金经理不 得兼任 投资经理，且 各投资组合 的基金经理、 投资经 理投 资系统权限要 严
格分离 。
3.1.4 对于 涉及 到关 联交 易的投 资行 为， 参考 公司 《关联 交易 管理 制度 》执 行。
3.2 在 交易 执行 环节 ：
3.2.1 交 易人员、 投资交 易系统权限的 适当分离。 在必要的情况 下，对于社 保基金或其他专
项受托资产组 合配备专 门 的交易员，未 经授权， 其 他交易员不得 参与社保 基 金或其他专 项受托资
产组合 的日 常交 易， 并进 行交易 系统 权限 的屏 蔽。
3.2.2 公 平交易执 行原则 ：价格优先、 时间优先、 综合平衡、比 例实施，保 证交易在不同 基
金资产 、不 同受 托资 产间 的公正 ，保 证公 司所 管理 的不同 基金 资产 、受 托资 产间的 利益 公平 。
3.2.3 公平 交易 执行 方法 ：
3.2.3.1 交易员 必须严格 按照 “价格优 先、时间优 先 ”的交易执 行原则，及 时、迅速、准 确
地执行 。
3.2.3.2 在投资 交易系统 中设置 “公平 交易模块 ” ，对于涉及到 同一证券品 种的交易执行，
系统自 动通 过公 平交 易模 块完成 。
公平交 易模 块执 行原 理如 下：
1) 同 向交 易指 令：
a) 限 价指 令： 交易 员采 用 投资交 易系 统中 的公 平委 托系统 ， 按 照各 组合 委托 数量设 置委 托比
例， 按比 例具 体执 行 ；b) 市价指 令 ： 对 于市 价同 向 交易指 令 ， 交 易员 首先 应 该按照 “ 时 间优 先 ”
的原则执行交 易指令， 并 在接到后到达 指令后按 照 先到指令剩余 数量和新 到 指令数量采 用公平委
托系统执行； 对于同时 同 向交易指令， 交易员应 采 用投资交易系 统中的公 平 委托模块， 按照各基
金委托 数量 设置 委托 比例 ， 按 比例 具体 执行 ；c) 部 分限价 指令 与部 分市 价指 令： 对于 不同 基金 经
理下达的不同 类型的同 向 交易指令，交 易员应该 按 照 “价格优先 ”的原则 执 行交易指令 ，在市场
价格未 达到 限价 时， 先执 行市价 指令 、后 执行 限价 指令；
2 ）反 向交 易指 令 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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a) 交 易员 不得 接受 可能 导 致同一 投资 组合 或不 同投 资组合 之间 对敲 的同 一证 券品种 的指 令，
并由风险中台 在投资系 统 中设置严禁所 有产品在 证 券交易时对敲 。b)根据 证 监会 2011 年修订 的
《证券投资基 金管理公 司 公平交易制度 指导意见 》 中相关条款， 公司规定 同 一公募基金 、年金、
专户、社保组 合或前述 组 合之间不允许 同日针对 同 一证券的反向 投 资指令 ；c) 同一公募基 金不允
许两日内针对 同一证券 的 反向投资指令 。d)确因 投 资组合要求的 投资策略 或 流动性等需 求而发生
的同日反向交 易，按要 求 投资组合经理 要填写反 向 交易申请表， 并要求相 关 投资经理提 供决策依
据，并 保留 记录 备查 。e) 以上反 向交 易要 求完 全按 照指数 的构 成进 行投 资的 组合等 除外 。
3.2.4 对 于银行间 市场交 易、交易所大 宗交易、债 券一 级市场申 购等非集中 竞价交易，涉 及
到两个 或以 上基 金或 投资 组合参 与同 一证 券交 易的 情况， 各基 金/投 资经 理在 交易前 独立 确定 各 投
资组合的交易 价格和数 量 ，中央交易室 按照价格 优 先、比例分配 的 原则对 交 易结果进行 分配。参
照 《 集中 交易 管理 办法 》 ， 银行间 市场 债券 买卖 和回 购交易 ， 由交 易员 填写 《 银行间 市场 交易 审批
单》 ，经相关 基金经理/ 投 资经理、交 易主管审 批， 并由交易员 双人复核 后方 可执行。公 司对非 公
开发行股票申 购、以公 司 名义进行的债 券一级市 场 申购的申购方 案和分配 过 程进行审核 和监控，
保证分 配结 果符 合公 平交 易的原 则 。 交 易所 大宗 交 易， 填写 《 大宗 交易 申请 表》 ， 经 公司 内部 审批
后执行 。 债 券一 级市 场交 易， 填 写 《债 券投 标审 批 表》 及 《 债券 分销 审批 表》 ， 经公 司内 部审 批后
执行。 其他 非集 中竞 价交 易，参 考上 述审 批流 程执 行。
3.2.5 对于 非公 开发 行股 票申购 ， 各 基金/投 资经 理 在申购 前参 照 《 投资 流通 受限证 券工 作流
程》 ， 独立 确定 申购 价格 和 数量， 中央 交易 室按 照价 格优先 、比 例分 配的 原则 进行分 配。
3.2.6 对 于由于特 殊原因 不能参与公平 交易程序的 交易指令，中 央交易室填 写《公平交易 审
批单》 ，经 公司 内部 审批 后 执行。
3.2.7 公平 交易 争议 处理
在公平 交易 执行 过程 中若 发生争 议， 或出 现基 金/ 投 资经理 对交 易员 执行 公平 交易结 果不 满 情
况， 交易 主管 将具 体情 况 报告公 司主 管领 导 ， 公 司 主管领 导与 相关 基金/投 资 经理 、 交 易主 管就 争
议内容 进行 协调 处理 。
3.3 公 平交 易的 检查 和价 格监控
3.3.1 内 控稽核部 可通过 投资交易系统 对于公平交 易的执行情况 进行稽核， 并定期向督察 长
报告。如发现 有疑问的 交 易情况，就交 易时间、 交 易价格、交易 数量、交 易 理由等提出 疑问，由
基金/ 投资 经理 作出 合理 解 释。
3.3.2 风 险管理部 根据市 场公认的第三 方信息，对 于投资组合与 交易对手之 间议价交易的 交
易价格 公允 性进 行审 查， 如发现 异常 情况 的， 基金/ 投资经 理应 对交 易价 格的 异常情 况进 行合 理性工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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解释。
3.3.3 内 控稽核部 应对不 同投资组合在 交易所公开 竞价交易中同 日同向交易 的交易时机和 交
易价差进行监 控，同时 对 不同投资组合 临近交易 日 的同向交易和 反向交易 的 交易时机和 交易价差
进行分析， 如发现异 常应 向基金/投资 经理提出 ，相 关基金/投资 经理应对 异常 交易情况进 行合理
性解释。风险 管理部和 内 控稽核部应对 其他可能 导 致不公平交易 和利益输 送 的异常交易 行为进行
监控， 对于 异常 交易 发生 前后不 同投 资组 合买 卖该 异常交 易证 券的 情况 进行 分析。 相关 基金/投资
经理应 对异 常交 易情 况进 行合理 性解 释。
3.4 评 估和 分析
3.4.1 风 险管理部 应分别 于每季度和每 年度对公司 管理的不同投 资组合的整 体收益率差异 、
分投资类别（ 股票、债 券 ）的收益率差 异进行分 析 ，对连续 四个 季度期间 内 、不同时间 窗下（如
日内 、3 日内 、5 日内 ） 公 司管理 的不 同投 资组 合同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 由投 资组 合经 理、
督察长、总经 理签署后 ， 妥善保存分析 报告备查 。 如果在上述分 析期间内 ， 公司管理的 所有投资
组合同向交易 价差出现 异 常情况，应重 新核查公 司 投资决策和交 易执行环 节 的内部控制 ，针对潜
在问题完善公 平交易制 度 ，进行专项说 明，提交 内 控 稽核部，内 控稽核部 应 将此说明载 入监察稽
核季度 报告 和年 度报 告中 对此做 专项 说明 。
3.4.2 中 央交易室 负责在 各投资组合的 定期报告中 披露公司整体 公平交易制 度执行情况。 风
险管理部负责 在各 投资 组 合的定期报告 中对异常 交 易行为进行专 项说明， 其 中，如果报 告期内所
有投资组合参 与的交易 所 公开竞价同日 反向交易 成 交较少的单边 交易量超 过 该证券当日 成交量的
5%，应说明该 类交易的 次 数及原因。各 投资组合 的 年度报告中， 除上述内 容 外，还应披 露公平交
易制度 和控 制方 法， 并在 公司整 体公 平交 易制 度执 行情况 中， 对当 年度 同向 交易价 差做 专项 分 析 。
4. 报告
公司相关部门 如果发现 涉 嫌违背公平交 易原则的 行 为，应及时向 公司管理 层 汇报并采取相 关
控制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现 不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
未出现清算不 到位的情 况 ，且本基金及 本基金与 本 基金管理人管 理的其他 投 资组合之间 未发生法
律法规 禁止 的反 向交 易及 交叉交 易。
公司于每季度和年度对公 司管理的不同投资组合进 行了同向交易价差分析， 采用了日内、3
日内、5 日内 的时 间窗 口 ，假设 不同 组合 间价 差为 零，进 行 了 T 分 布检 验。 对于没 有通 过检 验的
交易，公司根 据交易价 格 、交易频率、 交易数量 、 交易时间进行 了具体分 析 。经分析， 本报告期
未出现 公司 管理 的不 同投 资组合 间有 同向 交易 价差 异常的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易 的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有 3 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ，未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
回顾2017 年，A 股上 证指 数维持 震荡 上行 的走 势， 具体到 个股 、 行业 表现 上 出现了 较大 分化 。
全球市 场来 看， 受益 全球 经济复 苏的 影响 ，2017 年 全球主 要证 券市 场股 指上 扬， 尤 其代 表发 达市
场的美国市场 表现优异 。 内外部双重影 响下，叠 加 国内供给侧改 革的因素 ，A 股市场企 业盈利改
善，A 股市场 走出了盈 利 驱动的 “慢牛 ”行情， 与 此同时，受金 融监管趋 严 、盈利增长 确定性、
流动性 等因 素的 影响 ，大 盘股与 小盘 股呈 现明 显分 化，A 股主 要指 数中 ，上 证50 指数 涨幅 最高 ，
创业板指数跌 幅最深。 从 行业来看，代 表盈利稳 定 的食品饮料、 家电行业 涨 幅较好，同 样受益 供
给侧改 革的 煤炭 等行 业表 现也较 好， 高估 值且 盈利 改善不 明显 的计 算机 、传 媒等行 业表 现较 差。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内， 本基 金净 值增 长率 为 14.40% ，业 绩比 较 基准收 益率 为 12.53% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2018 年， 全球 主要 经 济体大 概率 处于 复苏 周期 ， 这 将有 利于 出口 企业 的 盈利改 善 ， 同 时
受益供给侧改 革的深化 推 进，整体货币 政策平稳 的 背景下，国内 经济总体 稳 中有进，但 经济的重
心从高速增长 转向高质 量 增长。资金角 度看，防 范 风险以及金融 去杠杆的 背 景下，总体 平稳易紧工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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难松，有利于 优质资产 。 结 合通胀温和 的背景下 ，A 股市场仍稳 中向好， 核 心寻找结构 性机会，
本基金 结合 估值 与企 业盈 利匹配 的原 则， 优选 个股 重点配 置。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 基金管理 人 持续加强法律 合规风险 管 理和监察稽核 工作，使 得 法律合规风险 被
及时识 别并 得到 控制 ，保 障公司 各项 业务 的合 法合 规。
合规管理方面 ，一是积 极 跟踪法律法规 的变化和 监 管动态，及时 向业务部 门 解读、传达最 新
法规和监管要 求及其对 公 司业务的影响 ，落实各 项 要求的责任部 门，使得 公 司从业人员 知法、守
法；二是严格 事前的监 督 审查和控制机 制，保障 业 务开展的合法 合规 性。 事 前合法合规 审核全面
覆盖公司的新 产品设计 、 基金募集和持 续营销、 宣 传推介、基金 等各受托 资 产的投资交 易管理、
基金信息披露 等业务， 并 利用系统对相 关投资组 合 的投资合规风 险实现事 前 控制。三是 严格的事
中指标监控机 制，保证 投 资过程的合规 性：公司 设 置专人专岗监 控投资指 标 ，利用系统 和人工结
合的方式，实 现重点监 控 环节的刚性控 制，系统 无 法实现控制的 环节进行 人 工审核与复 核。四是
及时的事后风 险管理机 制 ，保证潜在合 规风险得 到 及时解决：通 过系统事 后 监测并提示 各投资组
合的被动超标 情况，跟 踪 其限期回归到 合规范围 之 内；五是继续 开展合规 培 训 ，不断增 强公司员
工合规意识， 促进公司 合 规文化的建设 。公司通 过 对新员工的合 规培训、 对 全体人员的 年度合规
培训 、 对 投研 人员 、 销 售 人员等 的专 项培 训等 多种 形式 ， 结 合新 出台 的法 律 法规和 行业 风险 事件 ，
加深员工对法 律法规和 风 险的理解，从 而使得相 关 法规、政策、 制度在公 司 内部更有效 的得到落
实。
监察稽核方面 ，一是定 期 对本基金投研 交易、销 售 和后台运营等 各项业务 开 展情况、内部 规
章制度执行情 况、合规 控 制和风险控制 情况进行 系 统全面的检查 和评价， 跟 进后续改进 情况，向
监管机构报送 监察稽核 季 报。同时，按 照年度监 察 稽核计划开展 有针对性 的 专项稽 核工 作。二是
持续完善制度 流程和监 控 模型，采用有 效手段， 日 常监控投资管 理人员的 个 人行为，利 用公平交
易、异常交易 监控模型 分 析投资人员的 投资行为 ， 防范出现违反 “三条底 线 ”的情形。 三是关注
内部控 制的 健全 性和 有效 性， 全面 梳理 各项 业务 的 工作流 程 ， 对 其中 的各 项 风险进 行识 别 、 评 估，
并对现有的控 制手段提 出 改进性建议。 同时，结 合 出台的法律法 规和行业 的 新要求，督 促公司及
时制定 、更 新规 章制 度和 完善业 务流 程。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.7.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.7.1.1 职 责分 工 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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参与估 值小 组成 员 为 4 人 ，分别 是公 司运 作部 负责 人、研 究部 负责 人、 风险 管理部 负责 人 和
法律合 规部 负责 人， 组长 由运作 部负 责人 担任 。
各部门 负责 人也 可推 荐代 表各部 门参 与估 值小 组的 成员， 如需 更换 ， 由 相应 部 门负责 人提 出。
小组成 员需 经运 作部 主管 副总批 准同 意。
4.7.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定 估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.7.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 ，本 基金 未实 施利润 分配 ，符 合相 关法 规及基 金合 同的 规定 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2017 年度，中国光大银行 股份有限公司在工银瑞信优质精选混合型证券投资基金托管过程
中，严格遵 守了《证 券投 资基金法》 、 《 证券投资 基 金运作管理 办法》 、 《证 券 投资基金信 息披露 管
理办法》及其 他法律法 规 、基金合同、 托管协议 等 的规定，依法 安全保管 了 基金的全部 资产，对
（基金名称） 的投资运 作 进行了全面的 会计核算 和 应有的监督， 对发现的 问 题及时提出 了意见和
建议。同时， 按规定如 实 、独立地向监 管 机构提 交 了本基金运作 情况报告 ， 没有发生任 何损害基
金份额 持有 人利 益的 行为 ，诚实 信用 、勤 勉尽 责地 履行了 作为 基金 托管 人所 应尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2017 年度 ， 中 国光 大银 行 股份有 限公 司依 据 《 证券 投资基 金法 》 、 《 证券 投资 基金运 作管 理办
法》 、 《证券投 资基金信 息 披露管理办 法》及其 他法 律法规、基 金合同、 托管 协议等的规 定，对 基
金管理人—— 工银瑞 信基 金管理有限公 司的投资 运 作、信息披露 等行为进 行 了复核、监督 ，未发
现基金管理人 在投资运 作 、基金资产净 值的计算 、 基金份额申 购 赎回价格 的 计算、基金 费用开支
等方面存在损 害基金份 额 持有人利益的 行为。该 基 金在运作中遵 守了有关 法 律法规的要 求，各重
要方面 由投 资管 理人 依据 基金合 同及 实际 运作 情况 进行处 理。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
中国光大银行 股份有限 公 司依法对基金 管理人—— 工银瑞信基金 管理有限 公 司编制的“工 银
瑞信优 质精 选混 合型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告 ” 进行 了复 核， 认为 报告 中相关 财务 指标 、 净
值表现 、财 务会 计报 告、 投资组 合报 告等 内容 真实 、准确 。 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2018 ）审 字 第60802052_A22 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 工银瑞 信优 质精 选混 合型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人
审计意 见 我 们 审 计 了 工 银 瑞 信 优 质 精 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 的 财
务报表 ， 包括2017 年 12 月31 日的 资产 负债 表 ，2017 年 度的 利润
表、所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 以及 相关 财务 报表附 注。
我们认 为， 后附 的工 银瑞 信 优质精 选混 合型 证券 投资 基金全 体基 金
的财务 报表 在所 有重 大方 面按照 企业 会计 准则 的规 定编制 ， 公 允反
映了工银瑞信优质精选混 合型证券投资基金全体基 金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和净 值变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于工 银瑞 信优 质精 选混 合型证 券投 资基 金全 体基 金， 并 履行 了职
业道德 方面 的其 他责 任。 我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、
适当的 ，为 发表 审计 意见 提供了 基础 。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 工银瑞 信优 质精 选混 合型 证券投 资基 金全 体基 金管 理层 （ 以下 简称
“管理层 ” ）对其他信 息负 责。其他信息包括年 度报 告中涵盖的信
息，但 不包 括财 务报 表和 我们的 审计 报告 。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 ， 使其实 现公 允
反映， 并设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控 制， 以 使 财务报 表不 存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制 财务 报表 时， 管理 层 负责评 估工 银瑞 信优 质精 选混合 型证 券
投 资 基 金 全 体 基 金 的 持 续 经 营 能 力 ， 披 露 与 持 续 经 营 相 关 的 事 项
（如适用 ） ，并运用持 续经 营假设，除非计划进 行清 算、终止运营
或别无 其他 现实 的选 择。
治 理 层 负 责 监 督 工 银 瑞 信 优 质 精 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金
的财务 报告 过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
（1）识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对 这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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（2）了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
（3）评价管理层选用 会计 政策的恰当性和作出 会计 估计及相关披
露的合 理性 。
（4）对管理层使用持 续经 营假设的恰当性得出 结论 。同时，根据
获取的 审计 证据 ， 就 可能 导 致对工 银瑞 信优 质精 选混 合型证 券投 资
基 金 全 体 基 金 持 续 经 营能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在
重 大 不 确 定 性 得 出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论 认 为 存 在 重 大 不 确 定
性， 审 计准 则要 求我 们在 审 计报告 中提 请报 表使 用者 注意财 务报 表
中的相 关披 露； 如 果披 露 不充分 ， 我们 应当 发表 非 无保留 意见。 我
们的结 论基 于截 至审 计报 告日可 获得 的信 息 。 然 而 ， 未来的 事项 或
情 况 可 能 导 致 工 银 瑞 信 优 质 精 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 不
能持续 经营 。
（5） 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 （包 括 披露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项
进行沟 通， 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 徐艳
贺耀
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼16 层
审计报 告日 期 2018 年3 月 23 日
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 工银 瑞信 优质 精选混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 15,075,626.43 70,339,849.95
结算备 付金
379,503.17 1,493,385.02
存出保 证金
69,233.72 70,105.76
交易性 金融 资产 7.4.7.2 97,198,021.13 196,731,404.36
其中： 股票 投资
90,622,161.13 29,160,202.56
基金投 资
- -
债券投 资
6,575,860.00 167,571,201.80
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 46,000,000.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 154,804.92 1,879,433.03
应收股 利
- -
应收申 购款
15,990.03 9.99
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
112,893,179.40 316,514,188.11
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 46,000,000.00
应付赎 回款
718,227.87 90,156.61
应付管 理人 报酬
144,519.50 348,216.52
应付托 管费
24,086.61 58,036.08
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 108,704.45 87,941.94
应交税 费
- - 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 232,505.22 297,570.77
负债合 计
1,228,043.65 46,881,921.92
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 69,921,548.14 193,088,504.78
未分配 利润 7.4.7.10 41,743,587.61 76,543,761.41
所有者 权益 合计
111,665,135.75 269,632,266.19
负债和 所有 者权 益总 计
112,893,179.40 316,514,188.11
注：1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2016 年2 月19 日。
2 、 报 告 截 止 日 2017 年 12 月 31 日，基金份额净值为人民币 1.597 元 ， 基 金 份 额 总 额 为
69,921,548.14 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 工银 瑞信 优质 精选混 合型 证券 投资 基金
本报告 期： 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月31 日
上年度可比期间
2016 年2 月19 日(基
金合同生效日)至
2016 年12 月31 日
一、收入
19,619,289.86 10,394,240.51
1.利息 收入
778,669.38 7,635,589.33
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 141,054.09 634,959.84
债券利 息收 入
572,676.04 5,782,657.38
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
64,939.25 1,217,972.11
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
3,800,643.89 6,237,328.46
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 4,068,551.12 2,247,037.43
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -1,331,944.01 3,877,362.21
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 1,064,036.78 112,928.82
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17
15,019,250.11 -3,512,667.00
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- - 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.18 20,726.48 33,989.72
减： 二、费用
3,420,497.91 6,767,801.27
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,959,932.31 4,735,532.93
2．托 管费 7.4.10.2.2 326,655.39 789,255.43
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 906,533.46 725,445.21
5．利 息支 出
176.75 151,604.47
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
176.75 151,604.47
6．其 他费 用 7.4.7.20 227,200.00 365,963.23
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
16,198,791.95 3,626,439.24
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
16,198,791.95 3,626,439.24
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2016 年2 月19 日。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 工银 瑞信 优质 精选混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
193,088,504.78 76,543,761.41 269,632,266.19
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 16,198,791.95 16,198,791.95
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-123,166,956.64 -50,998,965.75 -174,165,922.39
其中：1. 基 金申 购款 5,192,321.34 2,599,929.09 7,792,250.43
2. 基金 赎回 款 -128,359,277.98 -53,598,894.84 -181,958,172.82
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
69,921,548.14 41,743,587.61 111,665,135.75 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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项目
上年度可比期间
2016 年 2 月 19 日(基金合同生效日)至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
428,512,732.92 166,438,416.91 594,951,149.83
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 3,626,439.24 3,626,439.24
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-235,424,228.14 -93,521,094.74 -328,945,322.88
其中：1. 基 金申 购款 2,898,132.22 1,221,418.50 4,119,550.72
2. 基金 赎回 款 -238,322,360.36 -94,742,513.24 -333,064,873.60
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
193,088,504.78 76,543,761.41 269,632,266.19
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2016 年2 月19 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 赵 紫英______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
工银瑞 信优 质精 选混 合型 证券投 资基 金 （以 下简 称 “本 基金” ） 由工 银瑞 信保 本 2 号 混合 型发
起式证券投资 基金转型 而 成，系经中国 证券监督 管 理委员会（以 下简称 “ 中 国证监会 ” ）证监许
可[2012]1686 号文 《 关于 核准工 银瑞 信保 本 2 号混 合型发 起式 证券 投资 基金 募集的 批复 》 的 批准 ，
由工银 瑞信 基金 管理 有限 公司作 为发 起人 向社 会公 开募集 ， 基 金合 同于2013 年2 月7 日正 式生 效，
首次募 集的 规模 为1,243,617,931.34 份 基金 份额。 本基金 的基 金管 理人 和注 册登记 机构 均为 工银
瑞信基金管理 有限公司 ， 基金托管人为 中国光大 银 行股份有限公 司 。本基 金 原保本周期 到期时，
未符合 保本 基金 存续 条件 ，因此 ， 于 2016 年 2 月 19 日 （本 基金 合同 生效 日 ）按照 基金 合同 的约工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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定转型为非保 本的混合 型 基金，即 “ 工 银瑞信优 质 精选混合型证 券投资基 金 ”。基金托 管人及基
金注册登记机 构不变，基 金代码亦保持 不变为 “ 487 021” 。转 型后基金 的投资 目标、投资范 围、
投资策略以及 基金费率 等 按照《工银瑞 信优质精 选 混合型证券投 资基金基 金 合同》相关 规定进行
运作。
本基金 主要 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ， 包 括国内 依 法 发行 上市 的股 票 （包 括创 业板 、
中小板 以及 其他 经中 国证 监会批 准上 市的 股票 ） 、 权 证、 股指 期货、 企业 债、 公 司债、 短 期融 资券 、
中期票 据、 地方 政府 债、 商业银 行金 融债 与次 级债 、 可转 换债 券 （含 分离 交 易的可 转换 债券 ） 、 资
产支持证券、 债券回购 、 国债、中央银 行票据、 政 策性金融债、 银行存款 等 、以及法律 法规或中
国证监 会允 许基 金投 资的 其他金 融工 具 （ 但须 符合 中国证 监会 的相 关规 定） 。 如法律 法规 或监 管机
构以后 允许 基金 投资 于其 他品种 ， 基金 管理 人在 履 行适当 程序 后 ， 可 以将 其 纳入投 资范 围 。 本基
金的投 资组 合比 例为 ： 股 票等权 益类 资产 占基 金资 产比例 为 0%-95% ， 债 券等 固定收 益类 资产 占 基
金资产 比例 不低 于 5% ， 权 证投资 占基 金资 产净 值的 比例 为 0-3% 。 每 个交 易日 日终在 扣除 股指 期 货
合约需 缴纳 的交 易保 证金 后， 保 持不 低于 基金 资产 净值 的5% 的现 金或 到期 日 在一年 以内 的政 府债
券。股指期货 及其他金 融 工具的投资比 例依照法 律 法规或监管机 构的规定 执 行。本基金 的业绩比
较基准 为： 沪 深300 指数 收益率 ×60 % ＋ 中证 全债 指 数收益 率 × 40% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《中 国证 券监 督管理 委员 会关 于证 券投 资基金 估值 业务 的指
导意见 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号
《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及
披露》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号< 年度报 告和 半年 度报 告> 》 及其他 中国 证监 会及
中国证 券投 资基 金业 协会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
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7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融资产 主要包括 股 票投资、债券 投
资和衍 生工 具等 ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
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当收取该金融 资产现金 流 量的合同权 利 终止，或 该 收取金融资产 现金流量 的 权利已转移， 且
符合金 融资 产转 移的 终止 确认条 件的 ，金 融资 产将 终止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照 其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根 据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为 权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与合 同利 率差工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在 相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最有 利市场进 行 。主要市场（ 或最有利 市 场）是本基金 在计量日 能 够进入的交 易市场。
本基金 采用 市场 参与 者在 对该资 产或 负债 定价 时为 实现其 经济 利益 最大 化所 使用的 假设 。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值 ； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 权证 投资 等投 资按如 下原 则确 定公 允价 值并进 行估 值：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具，按照估 值日能够 取 得的相同资产 或负债在 活 跃市场上未经 调
整的报价作为 公允价值 ； 估值日无报价 且最近交 易 日后未发生影 响公允价 值 计量的重大 事件的，
应采用最近交 易日的报 价 确定公允价值 。有充足 证 据表明估值日 或最近交 易 日的报价不 能真实反
映公允 价值 的， 应对 报价 进行调 整， 确定 公允 价值 。
与上述投资品 种相同， 但 具有不同特征 的，应以 相 同资产或负债 的公允价 值 为基础，并在 估
值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使用 的限制等 ， 如果该限制 是针对资
产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。此 外，基金 管 理人不应考 虑因大量
持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 ；
(2) 不存在 活跃市场 的金 融工具，应采 用在当前 情 况下适用并且 有足够可 利 用数据和其他 信
息支持的估值 技术确定 公 允价值。采用 估值技术 确 定公允价值时 ，应优先 使 用可观察输 入值，只
有在无 法取 得相 关资 产或 负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ， 才 使 用不可 观察 输入 值 ；
(3) 如有确 凿证据表 明按 上述方法进行 估值不能 客 观反映其公允 价值的， 基 金管理人可根 据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后， 按最 能反 映公 允价 值的方 法估 值；
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家最新 规定 估值 。 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损 益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利 息收入按 存款 的本金与适用 的利率逐 日 计提的金额入 账。若提 前 支取定期存款 ，
按协议规定的 利率及持 有 期重新计算存 款利息收 入 ，并根据提前 支取所实 际 收到的利息 收入与账
面已确 认的 利息 收入 的差 额确认 利息 损失 ，列 入利 息收入 减项 ，存 款利 息收 入以净 额列 示；
(2) 债券利 息收入按 债券 票面价值与票 面利率或 内 含票面利率计 算的金额 扣 除应由债券发 行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资产支 持证券利 息收 入按证券票面 价值与票 面 利率计算的金 额，扣除 应 由资产支持证 券
发行企 业代 扣代 缴的 个人 所得税 后的 净额 确认 ，在 证券实 际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入返 售金融资 产收 入，按买入返 售金融资 产 的成本及实际 利率（当 实 际利率与合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
(5) 股 票投 资收 益/ （损 失 ） 于 卖出 股票 成交 日确 认 ， 并 按卖 出股 票成 交金 额 与其成 本的 差额
入账；
(6) 债 券投 资收 益/ （损 失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账 ； 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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(7) 衍 生工 具收 益/ （损 失 ） 于 卖出 权证 成交 日确 认 ， 并 按卖 出权 证成 交金 额 与其成 本的 差额
入账；
(8) 股利收 益于除息 日确 认，并按上市 公司宣 告 的 分红派息 比例 计算的金 额 扣除应由上市 公
司代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额入 账；
(9) 公 允价 值变 动收 益/ （ 损失） 系本 基金 持有 的以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金
融资产、以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融负债等公 允价值变 动 形成的应计 入当期损
益的利 得或 损失 ；
(10) 其他 收入 在主 要风 险 和报酬 已经 转移 给对 方， 经 济利益 很可 能流 入且 金额 可以可 靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬和 托 管费等在费用 涵盖期间 按 基金合同或相 关公告约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 在 符合 有关 基金 分红 条件的 前提 下， 本基 金每 年收益 分配 次数 最多 为 6 次， 每 份基 金份
额每次收益分 配比例不 得 低于收益分配 基准日每 份 基金份额该次 可供分配 利 润的 30%， 若《基金
合同》 生效 不 满3 个 月可 不进行 收益 分配 ；
(2) 基金收 益分配方 式分 为现金分红与 红利再投 资 ，投资者可选 择现金红 利 或将现金红利 按
除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资；若投资者 不选择， 本 基金默认的 收益分配
方式是 现 金 分红 ；
(3) 基 金收 益分 配后 基金 份额净 值不 能低 于面 值， 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净
值减去 每单 位基 金份 额收 益分配 金额 后不 能低 于面 值；
(4) 每 一基 金份 额享 有同 等分配 权；
(5) 法 律法 规或 监管 机关 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 分 部报 告
无。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
无。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
无。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
无。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2 增 值税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有 政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以 资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定， 自2018 年1 月1 日 起 ， 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 （ 以下 简
称“ 资管产品 运营业务 ” ） ，暂适用简易 计税方法 ， 按照 3%的征 收率缴纳 增值 税，资管产 品管理
人未分别核算 资管产品 运 营业务和其他 业务的销 售 额和增值税应 纳税额的 除 外。资管产 品管理人
可选择 分别 或汇 总核 算资 管产品 运营 业务 销售 额和 增值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1
日前运营过程 中发生的 增 值税应税行为 ，未缴纳 增 值税的，不再 缴纳；已 缴 纳增值税的 ，已纳税
额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳 税 额中 抵减；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]90 号 文 《关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税 政
策的通 知 》 的 规定 ， 自2018 年1 月1 日起 ， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发生
的部分 金融 商品 转让 业务 ， 按 照以 下规 定确 定销 售 额： 提供 贷款 服务 ， 以2018 年 1 月1 日起 产生
的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取 得的 股票 （ 不包括 限售 股） 、债
券、 基金 、 非货 物期 货 ， 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售额 ， 或者 以2017 年最后 一个 交易 日的
股票收盘价（2017 年最后 一个交易日处 于停牌期 间 的股票，为停 牌前最后 一 个交易日收盘 价） 、
债券估 值 （ 中 债金 融估 值 中心有 限公 司或 中证 指数 有限公 司提 供的 债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非
货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。
7.4.6.3 企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对 价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 36 页 共 73 页
7.4.6.4 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超过 1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 15,075,626.43 70,339,849.95
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 15,075,626.43 70,339,849.95
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 37 页 共 73 页
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 78,820,519.73 90,622,161.13 11,801,641.40
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 6,577,100.00 6,575,860.00 -1,240.00
银行间 市场 - - -
合计 6,577,100.00 6,575,860.00 -1,240.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 85,397,619.73 97,198,021.13 11,800,401.40
项目
上年度 末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 30,861,393.52 29,160,202.56 -1,701,190.96
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 38,356,203.17 38,087,201.80 -269,001.37
银行间 市场 130,732,656.38 129,484,000.00 -1,248,656.38
合计 169,088,859.55 167,571,201.80 -1,517,657.75
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 199,950,253.07 196,731,404.36 -3,218,848.71
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
无。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 交易 所 46,000,000.00 -
合计 46,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
无。 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 38 页 共 73 页
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 3,341.66 7,953.08
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 187.77 739.20
应收债 券利 息 151,241.17 1,869,785.99
应收买 入返 售证 券利 息 - 920.00
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 34.32 34.76
合计 154,804.92 1,879,433.03
7.4.7.6 其 他资 产
无。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 108,704.45 86,392.46
银行间 市场 应付 交易 费用 - 1,549.48
合计 108,704.45 87,941.94
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 25.02 85.57
预提审 计费 40,000.00 55,000.00
预提信 息披 露费 150,000.00 200,000.00
应缴债 券利 息税 33,180.20 33,180.20
预提账 户维 护费 9,300.00 9,300.00
其他 - 5.00
合计 232,505.22 297,570.77
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 39 页 共 73 页
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 193,088,504.78 193,088,504.78
本期申 购 5,192,321.34 5,192,321.34
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -128,359,277.98 -128,359,277.98
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 69,921,548.14 69,921,548.14
注：如 有相 应情 况， 申购 含红利 再投 、转 换入 份额 及金额 ，赎 回含 转换 出份 额及金 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 68,836,626.73 7,707,134.68 76,543,761.41
本期利 润 1,179,541.84 15,019,250.11 16,198,791.95
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-42,884,939.78 -8,114,025.97 -50,998,965.75
其中： 基金 申购 款 1,780,746.85 819,182.24 2,599,929.09
基金赎 回款 -44,665,686.63 -8,933,208.21 -53,598,894.84
本期已 分配 利润 - - -
本期末 27,131,228.79 14,612,358.82 41,743,587.61
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年2 月19 日(基 金合 同 生效日)
至 2016 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 125,544.75 498,226.31
定期存 款利 息收 入 - 44,722.22
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 14,214.53 90,085.85
其他 1,294.81 1,925.46 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 40 页 共 73 页
合计 141,054.09 634,959.84
7.4.7.12 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 2 月19 日( 基金
合同生 效日) 至2016 年 12 月
31 日
卖出股 票成 交总 额 331,682,435.09 245,195,408.70
减：卖 出股 票成 本总 额 327,613,883.97 242,948,371.27
买卖股 票差 价收 入 4,068,551.12 2,247,037.43
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年2 月19 日( 基金 合
同生效 日) 至2016 年12 月31
日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
-1,331,944.01 3,877,362.21
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -1,331,944.01 3,877,362.21
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年2 月19 日( 基金 合
同生效 日) 至2016 年12 月31
日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
170,053,985.17 595,727,283.48
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期兑付 ）成 本总 额
169,088,859.55 584,010,435.87
减：应 收利 息总 额 2,297,069.63 7,839,485.40
买卖债 券差 价收 入 -1,331,944.01 3,877,362.21
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 41 页 共 73 页
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
无。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
无。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
无。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
无。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
无。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
无。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年2 月19 日( 基金 合 同生效
日)至2016 年 12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,064,036.78 112,928.82
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 1,064,036.78 112,928.82
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至 2017
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年2 月19 日( 基金 合 同
生效日)至2016 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 15,019,250.11 -3,512,667.00
—— 股 票投 资 13,502,832.36 -1,995,009.25
—— 债 券投 资 1,516,417.75 -1,517,657.75
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - - 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 42 页 共 73 页
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 15,019,250.11 -3,512,667.00
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年2 月19 日(基 金合 同生效 日)
至2016 年12 月 31 日
基金赎 回费 收入 19,473.27 31,602.72
其他 5.00 -
基金转 换费 收入 1,248.21 2,387.00
合计 20,726.48 33,989.72
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年2 月19 日( 基金 合 同生效
日)至2016 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 905,033.46 715,270.21
银行间 市场 交易 费用 1,500.00 10,175.00
合计 906,533.46 725,445.21
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年2 月19 日( 基金 合 同生
效日) 至2016 年 12 月31 日
审计费 用 40,000.00 38,934.37
信息披 露费 150,000.00 259,836.66
账户维 护费 37,200.00 32,192.20
律师费 用 - 35,000.00
合计 227,200.00 365,963.23
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 43 页 共 73 页
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ， 除 7.4.6.2 增 值税 中披 露的 事项外 ，本 基金 无其 他需 要披露 的资 产负
债表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国光 大银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
瑞士信 贷银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
工银瑞 信资 产管 理（ 国际 ）有限 公司 基金管 理人 的子 公司
工银瑞 信投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
无。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年2 月19 日( 基金 合同 生效日)
至 2016 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,959,932.31 4,735,532.93
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
733,102.98 863,391.47
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的1.50% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×1 .50% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 44 页 共 73 页
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年2 月19 日( 基金 合同 生效日)
至 2016 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
326,655.39 789,255.43
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
无。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
无。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月 1 日至2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016 年2 月19 日(基 金合 同生效 日)至2016 年
12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 光 大 银
行 股 份 有 限
公司
15,075,626.43 125,544.75 70,339,849.95 498,226.31
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 45 页 共 73 页
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
002466
天齐
锂业
2017 年
12 月26
日
2018
年1 月
3 日
配股流
通受限
11.06 53.21 4,845 53,585.70 257,802.45 -
7.4.12.1.2 受限 证券 类别 ： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
128024
宁行
转债
2017 年
12 月6
日
2018
年1 月
12 日
新债流
通受限
100.00 100.00 3,895 389,500.00 389,500.00 -
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
600309
万华
化学
2017
年12
月5 日
重大
事项
37.94 - - 90,200 3,266,202.69 3,422,188.00 - 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 46 页 共 73 页
601600
中国
铝业
2017
年9 月
12 日
重大
事项
6.67
2018 年
2 月 26
日
7.28 162,800 1,154,252.00 1,085,876.00
指数
法估
值
300730
科创
信息
2017
年12
月25
日
重大
事项
41.55
2018 年
1 月 2
日
45.71 821 6,863.56 34,112.55 -
002919
名臣
健康
2017
年12
月28
日
重大
事项
35.26
2018 年
1 月 2
日
38.79 821 10,311.76 28,948.46 -
注：本基金因 重大事项 停 牌的股票中包 含按指数 收 益法确定公允 价值的长 期 停牌股票， 该类股票
估值采 用中 国证 券业 协会 基金估 值小 组提 供的 估值 方法， 并于2017 年 12 月31 日对 资产 净值 和本
期净利 润的 影响 均为 人民 币-231,176.00 元。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险， 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金管理人 的风险管 理 机构由董事会 下属的公 司 治理与风险控 制委员会 、 督察长、公司 风
险管理 委员 会、 法律 合规 部、风 险管 理部 以及 各个 业务部 门组 成。
公司实行全面 、系统的 风 险管理，风险 管理覆盖 公 司所有战略环 节、业务 环 节和操作环节 。
同时制定了系 统化的风 险 管理程序，对 风险管理 的 整个流程进行 评估和改 进 。公司构建 了分工明
确、相互协作 、彼此牵 制 的风险管理组 织结构， 形 成了由四大防 线共同筑 成 的风险管理 体系：第
一道防线由各 个业务部 门 构成，各业务 部门总监 作 为风险责任人 ，负责制 订 本部门的作 业流程以
及风险控制措 施；第二 道 监控防线由公 司专属 风 险 管理部门法律 合规部和 风 险管理部构 成，法律工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 47 页 共 73 页
合规部负责对 公司业务 的 法律合规风险 进行监控 管 理，风险管理 部负责对 公 司投资管理 风险和运
作风险进行监 控管理； 第 三道防线是由 公司经营 管 理层和风险管 理委员会 构 成，公司管 理层通过
执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措
施；在上述这 三道风险 监 控防线中，公 司督察长 和 监察稽核人员 对风险控 制 措施和合规 风险情况
进行全面检查 、监督， 并 视所发生问题 情节轻重 及 时反馈给各部 门经理、 公 司总经理、 公司治理
与风险控制委 员会、董 事 会、监管机构 。督察长 独 立于公 司其他 业务部门 和 公司管理层 ，对内部
控制制度的执 行情况实 行 严格检查和及 时反馈， 并 独立报告；第 四道监控 防 线由董事会 和公司治
理与风险控制 委员会构 成 ，公司治理与 风险控制 委 员会通过督察 长和监察 稽 核人员的工 作，掌握
整体风 险状 况并 进行 决策 。 公司治 理与 风险 控制 委员 会负责 检查 公司 业务 的内 控制度 的实 施情 况，
监督公 司对 相关 法律 法规 和公司 制度 的执 行。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从 定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净 值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1
- -
A-1 以下
- - 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 48 页 共 73 页
未评级
- 38,984,000.00
合计
- 38,984,000.00
注：1 、表 中所 列示 的债 券 投资为 短期 融资 券及 超短 期融资 券， 其中 超短 期融 资券无 信用 评级 。
2、上 述评 级均 取自 第三 方 评级机 构的 债项 评级 。
3、本 基金 本报 告期 末未 持 有按短 期信 用评 级的 债券 投资。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
AAA
389,500.00 91,753,568.60
AAA 以下
- 16,867,633.20
未评级
- -
合计
389,500.00 108,621,201.80
注：1 、表 中所 列示 的债 券 投资为 除短 期融 资券 以外 的信用 债券 。
2、上 述评 级均 取自 第三 方 评级机 构的 债项 评级 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。 本基 金所持 大部 分证 券在 证券 交易所 上市 ， 其 余亦 可在 银 行间同 业市 场交 易，
因此除小部分 流通受限 证 券外，其余均 能及时变 现 。此外，本基 金可通过 卖 出回购金融 资产方式
借入短期资金 应对流动 性 需求，其上限 一般不超 过 基金持有的债 券资产的 公 允价值。本 基金于资
产负债表日所 持有的金 融 负债的合约约 定剩余到 期 日均为一年以 内且一般 不 计息，因此 账面余额
一般即 为未折 现的合约 到 期现金流量。 本基金管 理 人每日预测本 基金的流 动 性需求，并 同时通过
独立的 风险 管理 部门 设定 流动性 比例 要求 ，对 流动 性指标 进行 持续 的监 测和 分析。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无。
7.4.13.3.2 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人严 格 按照《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》及 《 公开募集开放 式
证券投资基金 流动性风 险 管理规定》等 有关法规 的 要求建立健全 开放式基 金 流动性风险 管理的内工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 49 页 共 73 页
部控制体系， 审慎评估 各 类资产的流动 性，针对 性 制定流动性风 险管理措 施 ，对本基金 组合资产
的流动性风险 进行管理 。 本基金的基金 管理人采 用 监控基金组合 资产持仓 集 中度指标、 逆回购交
易的到 期日 与交 易对 手的 集中度 、流 动性 受限 资产 比例、 基金 组合 资产 中 7 个工作 日可 变现 资 产
的可变现价值 以及压力 测 试等方式防范 流动性风 险 。并 于开放日 对本基金 的 申购赎回情 况进行监
控，保持基 金 投资组合 中 的可用现金头 寸与之相 匹 配，确保本基 金资产的 变 现能力与投 资者赎回
需求的匹配与 平衡。本 基 金的基金管理 人在基金 合 同中设计了巨 额赎回条 款 ，约定在非 常情况下
赎回申请的处 理方式， 控 制因开放申购 赎回模式 带 来的流动性风 险，有效 保 障基金持有 人利益。
本报告 期内 ，本 基金 未发 生重大 流动 性风 险事 件。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时对于未 来 现金流影响的 风险。本 基 金持有的大 部分金融
资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量在很大 程 度上独立于 市场利率
变化。本基金 的生息资 产 主要为银行存 款、结算 备 付金、存出保 证金及债 券 投资等。本 基金的基
金管理人定期 对本基金 面 临的利率敏感 性缺口进 行 监控，并通过 调整投资 组 合的久期等 方法对上
述利率 风险 进行 管理 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞 口
单位： 人民 币元
本
期
末
201
7 年
12
月
31
日
1 个月 以内
1-
3
个
月
3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资
产
银
15,075,626.43 - - - - - 15,075,626.43 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 50 页 共 73 页
行
存
款
结
算
备
付
金
379,503.17 - - - - - 379,503.17
存
出
保
证
金
69,233.72 - - - - - 69,233.72
交
易
性
金
融
资
产
- - 6,186,360.00 - 389,500.0
0
90,622,161.13 97,198,021.13
应
收
利
息
- - - - - 154,804.92 154,804.92
应
收
申
购
款
- - - - - 15,990.03 15,990.03
资
产
总
计
15,524,363.32 - 6,186,360.00 - 389,500.0
0
90,792,956.08 112,893,179.4
0
负
债
应
付
赎
回
款
- - - - - 718,227.87 718,227.87
应
付
管
理
人
- - - - - 144,519.50 144,519.50 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 51 页 共 73 页
报
酬
应
付
托
管
费
- - - - - 24,086.61 24,086.61
应
付
交
易
费
用
- - - - - 108,704.45 108,704.45
其
他
负
债
- - - - - 232,505.22 232,505.22
负
债
总
计
- - - - - 1,228,043.65 1,228,043.65
利
率
敏
感
度
缺
口
15,524,363.32 - 6,186,360.00 - 389,500.0
0
89,564,912.43 111,665,135.7
5
上
年
度
末
201
6 年
12
月
31
日
1 个月 以内
1-
3
个
月
3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资
产
银
行
存
款
70,339,849.95 - - - - - 70,339,849.95
结 1,493,385.02 - - - - - 1,493,385.02 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 52 页 共 73 页
算
备
付
金
存
出
保
证
金
70,105.76 - - - - - 70,105.76
交
易
性
金
融
资
产
- - 69,014,000.0
0
97,833,327.0
0
723,874.8
0
29,160,202.56 196,731,404.3
6
买
入
返
售
金
融
资
产
46,000,000.00 - - - - - 46,000,000.00
应
收
利
息
- - - - - 1,879,433.03 1,879,433.03
应
收
申
购
款
- - - - - 9.99 9.99
资
产
总
计
117,903,340.7
3
- 69,014,000.0
0
97,833,327.0
0
723,874.8
0
31,039,645.58 316,514,188.1
1
负
债
应
付
证
券
清
算
- - - - - 46,000,000.00 46,000,000.00 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 53 页 共 73 页
款
应
付
赎
回
款
- - - - - 90,156.61 90,156.61
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 348,216.52 348,216.52
应
付
托
管
费
- - - - - 58,036.08 58,036.08
应
付
交
易
费
用
- - - - - 87,941.94 87,941.94
其
他
负
债
- - - - - 297,570.77 297,570.77
负
债
总
计
- - - - - 46,881,921.92 46,881,921.92
利
率
敏
感
度
缺
口
117,903,340.7
3
- 69,014,000.0
0
97,833,327.0
0
723,874.8
0
-15,842,276.3
4
269,632,266.1
9
注：表中所示 为本基金 资 产及交易形成 负债的公 允 价值，并按照 合约规定 的 重新定价日 或到期日
孰早者 进行 分类 。 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 54 页 共 73 页
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金报 表日 的利 率风 险状 况；
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 其他变 量不 变；
此项影 响并 未考 虑管 理层 为降低 利率 风险 而可 能采 取的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
利率增 加 25 基 准点 -10,194.87 -669,661.68
利率减 少 25 基 准点 10,296.89 675,337.26
7.4.13.4.2 外 汇风 险
无。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 90,622,161.13 81.16 29,160,202.56 10.81
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 6,575,860.00 5.89 167,571,201.80 62.15
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 97,198,021.13 87.04 196,731,404.36 72.96 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 55 页 共 73 页
注：1 、基金的 投资组合 比 例为：股票等 权益类资 产 占基金资产比 例为 0%-95% ，债券等固定 收益
类资产 占基 金资 产比 例不 低于 5% ， 权 证投 资占 基金 资产净 值的 比例 为0-3%。 每个交 易日 日终 在 扣
除股指 期货 合约 需缴 纳的 交易保 证金 后， 保持 不低 于基金 资产 净值 的 5% 的 现 金或到 期日 在一 年以
内的政 府债 券。 股指 期货 及其他 金融 工具 的投 资比 例依照 法律 法规 或监 管机 构的规 定执 行。
2、由 于四 舍五 入的 原因 公 允价值 占基 金资 产净 值的 比例分 项之 和与 合计 可能 有尾差 。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
假定本 基金 的业 绩比 较基 准变 化 5% ，其 他变 量不 变 ；
用期末 时点 比较 基准 浮 动5% 基金 资产 净值 相应 变化 来估测 组合 市场 价格 风险 ；
Beta 系 数是 根据 组合 的净 值数据 和基 准指 数数 据回 归得出 ，反 映了 基金 和基 准 的
相关性 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2016 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准增 加 5% 8,501,102.79 2,183,724.06
业绩比 较基 准减 少 5% -8,501,102.79 -2,183,724.06
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
本基金 非以 公允 价值 计量 的金融 工具 ，因 其剩 余期 限不长 ，公 允价 值与 账面 价值相 若。
(1) 各 层次 金融 工具 公允 价值
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币
86,051,036.12 元 ，属 于 第二层 次的 余额 为人 民 币 11,146,985.01 元 ，属 于 第三层 次的 余额 为人
民币 0.00 元（ 上年 度末 ： 第一层 次人 民币 31,762,004.36 元 ，第 二层 次人 民 币 164,969,400.00
元，第 三层 次人 民 币0.00 元） 。
(2) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和可转换债 券等证券 ， 若出现重大事 项停牌、 交 易不活跃、或 属
于非公开发行 等情况， 本 基金分别于停 牌日至交 易 恢复活跃日期 间、交易 不 活跃期间及 限售期间
不将相关证券 的公允价 值 列入第一层次 ，并根据 估 值调整中采用 的对公允 价 值计量整体 而言具有工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 56 页 共 73 页
重要意义的输 入值所属 的 最低层次，确 定相关证 券 公允价值应属 第二层次 或 第三层次。 本基金政
策为以报告期 初作为确 定 金融工具公允 价值层次 之 间转换的时点 。本基金 持 有的以公允 价值计量
的金融 工具 第三 层次 公允 价值本 期未 发生 变动 （上 年度： 无） 。
7.4.14.2 承诺 事项
无。
7.4.14.3 其他 事项
无。
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 57 页 共 73 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 90,622,161.13 80.27
其中： 股票 90,622,161.13 80.27
2 固定收 益投 资 6,575,860.00 5.82
其中： 债券 6,575,860.00 5.82
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 15,455,129.60 13.69
7 其他各 项资 产 240,028.67 0.21
8 合计 112,893,179.40 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 2,450,976.00 2.19
C 制造业 51,554,584.73 46.17
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 4,766,994.00 4.27
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 4,981,608.00 4.46
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
4,185,232.55 3.75
J 金融业 15,300,715.75 13.70
K 房地产 业 1,228,788.60 1.10
L 租赁和 商务 服务 业 3,756,135.68 3.36 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 58 页 共 73 页
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 71,792.82 0.06
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 2,325,333.00 2.08
S 综合 - -
合计 90,622,161.13 81.16
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
无。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600887 伊利股 份 199,900 6,434,781.00 5.76
2 000651 格力电 器 138,300 6,043,710.00 5.41
3 601336 新华保 险 84,900 5,959,980.00 5.34
4 000858 五 粮 液 58,254 4,653,329.52 4.17
5 002027 分众传 媒 266,771 3,756,135.68 3.36
6 000895 双汇发 展 140,900 3,733,850.00 3.34
7 600176 中国巨 石 226,800 3,694,572.00 3.31
8 600872 中炬高 新 147,000 3,639,720.00 3.26
9 002142 宁波银 行 197,475 3,517,029.75 3.15
10 600309 万华化 学 90,200 3,422,188.00 3.06
11 002415 海康威 视 76,700 2,991,300.00 2.68
12 600703 三安光 电 115,000 2,919,850.00 2.61
13 000963 华东医 药 47,800 2,575,464.00 2.31
14 601111 中国国 航 202,300 2,492,336.00 2.23
15 600115 东方航 空 303,200 2,489,272.00 2.23
16 600188 兖州煤 业 168,800 2,450,976.00 2.19
17 002343 慈文传 媒 65,300 2,325,333.00 2.08
18 600197 伊力特 98,200 2,299,844.00 2.06
19 601688 华泰证 券 131,700 2,273,142.00 2.04
20 601601 中国太 保 54,200 2,244,964.00 2.01
21 002640 跨境通 114,500 2,191,530.00 1.96 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 59 页 共 73 页
22 600570 恒生电 子 46,800 2,171,520.00 1.94
23 002410 广联达 101,000 1,979,600.00 1.77
24 002466 天齐锂 业 37,145 1,976,485.45 1.77
25 300003 乐普医 疗 58,400 1,410,944.00 1.26
26 601939 建设银 行 170,000 1,305,600.00 1.17
27 600622 光大嘉 宝 68,380 1,228,788.60 1.10
28 600031 三一重 工 134,200 1,217,194.00 1.09
29 000039 中集集 团 52,500 1,199,625.00 1.07
30 600563 法拉电 子 22,900 1,163,549.00 1.04
31 600438 通威股 份 95,920 1,161,591.20 1.04
32 600346 恒力股 份 91,000 1,122,030.00 1.00
33 000786 北新建 材 49,100 1,104,750.00 0.99
34 601600 中国铝 业 162,800 1,085,876.00 0.97
35 002920 德赛西 威 4,569 178,784.97 0.16
36 000888 峨眉山 Ａ 6,666 71,792.82 0.06
37 002915 中欣氟 材 1,085 38,181.15 0.03
38 300730 科创信 息 821 34,112.55 0.03
39 002919 名臣健 康 821 28,948.46 0.03
40 300735 光弘科技 1,882 27,081.98 0.02
41 600584 长电科 技 300 6,399.00 0.01
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600570 恒生电 子 6,046,417.02 2.24
2 000651 格力电 器 5,513,152.00 2.04
3 601009 南京银 行 5,420,868.15 2.01
4 002074 国轩高 科 4,911,088.12 1.82
5 601336 新华保 险 4,806,269.00 1.78
6 000001 平安银 行 4,731,216.00 1.75
7 000002 万
科Ａ 4,614,618.99 1.71
8 002456 欧菲科 技 4,527,905.93 1.68
9 300567 精测电 子 4,316,222.38 1.60 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 60 页 共 73 页
10 601688 华泰证 券 4,170,423.00 1.55
11 002142 宁波银 行 4,124,043.66 1.53
12 601111 中国国 航 3,924,526.00 1.46
13 002241 歌尔股 份 3,831,851.32 1.42
14 300003 乐普医 疗 3,728,036.39 1.38
15 600887 伊利股 份 3,650,724.00 1.35
16 002027 分众传 媒 3,640,717.20 1.35
17 600079 人福医 药 3,530,350.12 1.31
18 000895 双汇发 展 3,518,304.00 1.30
19 600176 中国巨 石 3,467,132.30 1.29
20 600563 法拉电 子 3,349,601.00 1.24
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002456 欧菲科 技 5,821,848.03 2.16
2 002241 歌尔股 份 5,399,098.51 2.00
3 000002 万
科Ａ 5,108,590.00 1.89
4 002074 国轩高 科 5,025,994.32 1.86
5 002155 湖南黄 金 4,925,123.90 1.83
6 000001 平安银 行 4,887,251.00 1.81
7 601009 南京银 行 4,886,783.14 1.81
8 002008 大族激 光 4,432,387.00 1.64
9 300567 精测电 子 4,149,892.02 1.54
10 600570 恒生电 子 3,647,492.00 1.35
11 300433 蓝思科 技 3,614,090.30 1.34
12 002635 安洁科 技 3,575,580.00 1.33
13 600079 人福医 药 3,222,990.00 1.20
14 002450 康得新 3,150,724.10 1.17
15 002050 三花智 控 3,100,725.96 1.15
16 600183 生益科 技 3,097,397.00 1.15
17 002415 海康威 视 3,049,465.00 1.13
18 600436 片仔癀 2,775,561.14 1.03
19 000049 德赛电 池 2,749,009.25 1.02
20 300003 乐普医 疗 2,736,712.00 1.01 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 61 页 共 73 页
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 375,573,010.18
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 331,682,435.09
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 6,186,360.00 5.54
其中： 政策 性金 融债 6,186,360.00 5.54
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 389,500.00 0.35
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 6,575,860.00 5.89
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 108601 国开1703 62,000 6,186,360.00 5.54
2 128024 宁行转 债 3,895 389,500.00 0.35
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货投 资， 也无 期间 损益。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用股指 期货 进行 投资 。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货投 资， 也无 期间 损益。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本 基金 投资 的前十 名证 券的 发行主 体本 期被监 管部 门立案 调查 或在报 告编 制
日 前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚的投 资决 策程序 说明 ：
分众传媒
本报告期， 本基金持 有分 众传媒， 其发行主体 因部 分临时报告信息未披 露、 披露不及时、 不
完整，2015 年年报信息披 露存在遗漏、未在股 东大 会授权范围内购买银 行理 财产品等违规行为，
被中国证监会广东监 管局 采取出具警示函的监 管措 施。
上述情形对上市公司 的财 务和经营状况无重大 影响 ， 投资决策流程符合基金 管理人的制度要
求。
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 63 页 共 73 页
8.12.2
本基 金投 资的前 十名股 票未 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 69,233.72
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 154,804.92
5 应收申 购款 15,990.03
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 240,028.67
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 600309 万华化 学 3,422,188.00 3.06 重大事 项
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
2,051 34,091.44 0.00 0.00% 69,921,548.14 100.00%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
76,045.63 0.11%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2016 年 2 月 19 日 ） 基金 份额 总额
402,207,669.15
本报告 期期 初基 金份 额总 额 193,088,504.78
本报告 期基 金总 申购 份额 5,192,321.34
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 128,359,277.98
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 69,921,548.14
注：1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额；
2、报 告期 期间 基金 总赎 回 份额含 转换 出份 额。 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人
基金管 理人 于2017 年 2 月8 日 发布 《 工银 瑞信 基 金管理 有限 公司 董事 长变 更公告 》 ， 经基 金
管理人 第六 十一 次股 东会 和第四 届董 事会 第二 十六 次会议 审议 通过， 沈立 强 先生辞 去公 司董 事 长
职务， 董事 长变 更为 尚军 先生。
基金管 理人 于2017 年4 月25 日发 布 《 工银 瑞信 基金 管 理有限 公司 关于 副总 经理 变更的 公告 》 ，
郝炜先 生 自2017 年4 月19 日起 担任 工银 瑞信 基金 管理有 限公 司副 总经 理。
2 、基 金托 管人 托管 部门
本报告 期， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 基金 投资 策略 未有改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内应 支付 给安 永华 明会计 师事 务所 （特 殊普 通合伙 ） 审 计费 用肆 万元 整， 该 审计 机 构
自基金 合同 生效 日起 向本 基金提 供审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 到稽 查或 处罚 。
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 67 页 共 73 页
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东方证 券 1 419,916,688.72 59.46% 298,687.01 58.54% -
光大证 券 1 286,329,712.15 40.54% 211,506.27 41.46% -
注：1. 券商 的选 择标 准和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 ： 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ； 有很强的分析 能力，能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求， 提供 专门 研究报 告； 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程 序
a)新增券商的 选定：根 据 以上标准对券 商进行考 察 、选择和确定 。在合作 之 前，券商需 提供至少
两个季度的服 务，并与 其 他已合作券商 一起参与 投 资研究部门（ 权益投资 部 ，固定收益 部，专户
投资部，研究 部和中央 交 易室）两个季 度对券商 的 研究服务评估 。公司投 委 会根据对券 商研究服
务评估 结果 决定 是否 作为 新增合 作券 商。
b)签订委托协 议：与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议，明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、 佣金 率、 双方 的权 利义务 等， 经签 章有 效。
2.券商 的评 估， 保留 和更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ，合 同到 期 15 天内， 投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情况， 进行 评估 。
（2 ） 对 于符 合标 准的 券商 ， 工银 瑞信 将与 其续 约； 对于不 能达 到标 准的 券商 ， 不与 其续 约， 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 ， 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ，工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 68 页 共 73 页
租用其 交易 席位 。
（3 ） 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 ， 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定， 提前 中止 租用 其
交易席 位。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
东方证 券 23,062,236.50 52.19% 700,000.00 0.12% - -
光大证 券 21,126,678.08 47.81% 565,000,000.00 99.88% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
增聘基 金经 理的 公告
中国证 监会 指定 的
媒介 2017 年 2 月 3 日
2
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司董事
长变更 公告
中国证 监会 指定 的
媒介 2017 年 2 月 8 日
3
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
变更基 金经 理的 公告
中国证 监会 指定 的
媒介 2017 年 2 月 8 日
4
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
增加中 原银 行股 份有 限公 司为旗
下基金 销售 机构 的公 告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 2 月 23 日
5
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
旗下基 金参 加交 通银 行手 机银行
渠道基 金申 购及 定期 定额 投资手
续费率 优惠 活动 的公 告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 2 月 23 日 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 69 页 共 73 页
6
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
增加中 原银 行股 份有 限公 司为旗
下基金 销售 机构 的公 告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 2 月 23 日
7
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
泛华普 益基 金销 售有 限公 司基金
销售费 率调 整的 公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 3 月 10 日
8
关于增 加江 海证 券有 限公 司为工
银瑞信 基金 管理 有限 公司 旗下部
分基金 销售 机构 的公 告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 3 月 23 日
9
关于增 加北 京肯 特瑞 财富 投资管
理有限 公司 为旗 下基 金销 售机构
并进行 费率 调整 的公 告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 4 月 20 日
10
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
旗下基 金参 加交 通银 行手 机银行
渠道基 金申 购及 定期 定额 投资手
续费率 优惠 活动 的公 告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 4 月 22 日
11
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
副总经 理变 更的 公告
中国证 监会 指定 的
媒介 2017 年 4 月 25 日
12
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
一路财 富（ 北京 ）信 息科 技股份
有限公 司基 金销 售费 率调 整的公
告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 5 月 15 日
13
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
金惠家 保险 代理 有限 公司 基金销
售费率 调整 的公 告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 5 月 24 日
14
关于增 加大 同证 券有 限责 任公司
为工银 瑞信 基金 管理 有限 公司旗
下部分 基金 销售 机构 的公 告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 6 月 16 日
15 关于直 销电 子自 助交 易系 统开展 中国证 监会 指定 的 2017 年 6 月 26 日 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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基金转 换费 率优 惠活 动的 公告 媒介
16
关于增 加上 海通 华财 富资 产管理
有限公 司为 旗下 基金 销售 机构的
公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 6 月 30 日
17
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
旗下基 金参 加交 通银 行手 机银行
渠道基 金申 购及 定期 定额 投资手
续费费 率优 惠活 动的 公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 7 月 3 日
18
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
旗下基 金参 加交 通银 行网 上银行
基金申 购手 续费 费率 优惠 活动的
公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 7 月 3 日
19
关于增 加上 海华 夏财 富投 资管理
有限公 司为 旗下 基金 销售 机构的
公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 7 月 7 日
20
关于增 加北 京蛋 卷基 金销 售有限
公司为 旗下 基金 销售 机构 的公告
中国证 监会 指定 的
媒介 2017 年 7 月 11 日
21
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
增加北 京植 信基 金销 售有 限公司
为旗下 部分 基金 销售 机构 的公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 8 月 8 日
22
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
天津国 美基 金销 售有 限公 司基金
销售费 率调 整的 公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 8 月 15 日
23
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
增加济 安财 富（ 北京 ）资 本管理
有限公 司
为旗下 基金 销售 机构 并进 行基金
销售费 率调 整的 公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 8 月 17 日
24 关于增 加大 泰金 石基 金销 售有限 中国证 监会 指定 的 2017 年 8 月 25 日 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 71 页 共 73 页
公司为 旗下 基金 销售 机构 并进行
基金销 售费 率调 整的 公告
媒介
25
关于增 加上 海挖 财金 融信 息服务
有限公 司为 旗下 基金 销售 机构并
进行费 率调 整的 公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 11 月 8 日
26
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
旗下基 金调 整流 通受 限股 票估值
方法的 公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 12 月 21 日
27
关于直 销电 子自 助交 易系 统开展
基金转 换费 率优 惠活 动的 公告
中国证 监会 指定 的
媒介 2017 年 12 月 29 日
28
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
旗下基 金参 加苏 州银 行股 份有限
公司网 上银 行、 手机 银行 、网点
低柜基 金申 购及 定期 定额 申购费
率优惠 活动 的公 告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 12 月 30 日
29
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
旗下基 金参 加中 国邮 政储 蓄银行
股份有 限公 司个 人网 上银 行、手
机银行 基金 申购 费率 优惠 活动的
公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 12 月 30 日
30
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
旗下基 金参 加交 通银 行手 机银行
渠道基 金申 购及 定期 定额 投资手
续费率 优惠 活动 的公 告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 12 月 30 日
31
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
旗下公 开募 集证 券投 资基 金缴纳
增值税 的公 告
中国证 监会 指定 的
媒介
2017 年 12 月 30 日
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 72 页 共 73 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
无。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
1、根 据基 金管 理人 于 2017 年 2 月 3 日 披露 的《 工 银瑞信 基金 管理 有限 公司 关于增 聘基 金
经理的 公告 》 ， 自2017 年1 月 25 日 起 ， 胡 志利 先生 开始担 任工 银瑞 信优 质精 选混合 型证 券投 资
基金的 基金 经理 。
2、根 据基 金管 理人 于 2017 年 2 月 8 日 披露 的《 工 银瑞信 基金 管理 有限 公司 关于变 更基 金
经理的 公告 》 ， 自 2017 年 2 月 6 日 起， 欧阳 凯先 生 、李敏 先生 不再 担任 工银 瑞信优 质精 选混 合
型证券 投资 基金 的基 金经 理。
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 工银 瑞 信保 本 2 号 混合 型发 起式 证券投 资基 金设 立的 文件 ；
2 、 《工 银瑞 信优 质精 选混 合型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《工 银瑞 信优 质精 选混 合型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、 《工 银瑞 信优 质精 选混 合型证 券投 资基 金招 募说 明书》 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告。
13.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 的住所 。
13.3 查 阅方 式
投资者可于营 业时间免 费 查阅，或登录 基金管理 人 网站查阅。也 可在支付 工 本费后，在合 理
时间内 取得 上述 文件 的复 印件。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 ——工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 。
客户服 务中 心电 话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
