广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
广发中证 全指原材料交易型开放 式指数证券投资基金
2017 年年度报 告
2017 年 12 月 31 日
基金 管理 人： 广 发基 金管 理有 限公 司
基金 托管 人： 中 国银 行股 份有 限公 司
报告 送出 日期 ： 二〇 一八 年三 月二 十七 日广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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§ 1
重要 提示 及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资 料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带的法律责任。本年度报告已 经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 23 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容， 保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代表其未来表现。投资有 风险，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................... 2
1.1 重要提示.......................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................ 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料................................................................................................................... 7
§ 3
主要 财务 指标 、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况........................................................................ 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 ................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现................................................................................................................... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .......................................................................................... 9
§ 4
管理人报告 ............................................................................................................................ 9
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................. 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......................................................... 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................... 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..................................................... 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业 走势的简要展望 ..................................................... 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................................................... 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明................................................................ 14
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................... 14
§ 5
托管人报告 .......................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明....................................................................... 15
5.2 托管人对报告 期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................. 15
§ 6
审计报告 .............................................................................................................................. 15
6.1 审计意见........................................................................................................................ 15
6.2 形成审计意见的基础 ...................................................................................................... 15
6.3 其他信息........................................................................................................................ 16
6.4 管理层对财务报表的责任 ............................................................................................... 16
6.5 注册会计师的责任.......................................................................................................... 16
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 .................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ........................................................................................................................... 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表..................................................................................... 20
7.4 报表附注........................................................................................................................ 22 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................... 48
8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................... 48
8.2 期末按行业分类的股票投资组合..................................................................................... 48
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 49
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................. 59
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................................................. 61
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................. 61
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................. 61
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................. 61
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................. 61
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .............................................................. 61
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................... 61
8.12 投资组 合报告附注 ........................................................................................................ 61
§ 9
基金 份额 持有 人 信息 ............................................................................................................ 62
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .......................................................................... 62
9.2 期末上市基金 前十名持有人............................................................................................ 62
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................. 63
§ 10
开放 式基 金份 额变 动 .......................................................................................................... 63
§ 11
重大 事 件揭 示 ..................................................................................................................... 63
11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................. 63
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................................... 63
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 64
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................... 64
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................ 64
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................ 64
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................ 64
11.8 其他重大事 件 ............................................................................................................... 65
§ 12
影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 ......................................................................................... 65
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ..................................... 65
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................... 66
13.1 备查文件目录 ............................................................................................................... 66
13.2 存放地点 ...................................................................................................................... 66
13.3 查阅方式 ...................................................................................................................... 66
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 广发中证全指原材料 ETF
场内简称 全指材料
基金主代码 159944
交易代码 159944
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2015 年 6 月 25 日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 67,608,342.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2015 年 7 月 6 日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法， 即按照标的指数的成份股的构成及其权重构
建指数化投资组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调
整。 本基 金投 资于 标的 指数 成份 股及 备选 成份 股的 比例 不低 于基 金资 产净广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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值的 95% 。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为标的指数。 本基金标的指数为中证全指原材料指
数。
风险收益特征
本基金为股票型基金， 风险与收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市
场基 金。 本基 金为 指数 型基 金， 主要 采用 完全 复制 法跟 踪标 的指 数的 表现 ，
具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 段西军 王永民
联系电话 020-83936666 010-66594896
电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 95105828,020-83936999 95566
传真 020-89899158 (010)66594942
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3 号4004-56室
北京市西城区复兴门内大街1
号
办公地址
广州市海珠区琶洲大道东1号
保利国际广场南塔31-33 楼
北京市西城区复兴门内大街1
号
邮政编码 510308 100818
法定代表人 孙树明 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载 基 金年 度报 告正 文的 管理 人互 联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33
楼 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
德勤华永会计师事 务所( 特殊普通
合伙)
中国 ? 上海
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§ 3
主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016 年
2015 年 6 月 25 日 （基
金合同生效日）至
2015 年 12 月 31 日
本期已实现收益 11,023,688.12 -3,219,000.72 -31,261,894.18
本期利润 15,595,192.98 -8,313,734.88 -29,489,837.53
加权平均基金份额本期利润 0.1290 -0.0735 -0.1787
本期加权平均净值利润率 14.16% -9.25% -20.78%
本期基金份额净值增长率 12.01% -6.62% -8.40%
3.1.2 期末数据和指标 2017 年 末 2016 年末 2015 年 末
期末可供分配利润 -2,833,328.62 -15,555,238.74 -14,193,450.19
期末可供分配基金份额利润 -0.0419 -0.1446 -0.1187
期末基金资产净值 64,775,013.38 92,053,103.26 109,565,034.09
期末基金份额净值 0.9581 0.8554 0.9160
3.1.3 累计期末指标 2017 年 末 2016 年末 2015 年 末
基金份额累计净值增长率 -4.19% -14.46% -8.40%
注： （1） 所述 基金 业绩 指标 不包 括持 有人 认购 或交 易基 金的 各项 费用 ， 计入 费用 后实 际收 益水
平要低于所列数字。
（2） 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变 动收 益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3） 期末 可供 分配 利润 采用 期末 资产 负债 表中 未分 配利 润与 未分 配利 润中 已实 现部 分的 孰低 数广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
份额净值增
长率 ①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差 ④
① －③ ②－ ④
过去三个月 -5.96% 0.96% -6.59% 0.99% 0.63% -0.03%
过去六个月 10.88% 1.17% 7.82% 1.18% 3.06% -0.01%
过去一年 12.01% 1.08% 6.10% 1.09% 5.91% -0.01%
自基金合同生
效起至今
-4.19% 2.01% -30.56% 2.03% 26.37% -0.02%
注：业绩比较基准：中证全指原材料指数。
3.2.2 基金份额累计净值增长率变动及其 与同期业绩比较基准收益率变动的比较
广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2015 年 6 月 25 日至 2017 年 12 月 31 日)
3.2.3 基金每年净值增长率及其与同期业 绩比较基准收益率的比较
广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注：合同生效当年（2015 年）按实际存续期计算，未按自然年度折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自合同生效日（2015 年 6 月 25 日）至报告期末未进行利润分配。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文 批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成 立， 注册 资本
1.2688 亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前
海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有 限公司和广州科技金融创新投资 控股有限公司。公
司拥有公募基金管理、特定客户资产管理、社保 基金境内投资管理人、基本养老 保险基金证券投资
管理机构、受托管理保险资金投资管理人、保险 保障基金委托资产管理投资管理 人、合格境内机构
投资者境外证券投资管理（QDII ）等业务资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委 员会、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专业委员会。 公司下设投资决策委员会、 风险 控制委员会和 29 个部 门： 权益 投资 一部 、 权益 投
资二部、固定收益管理总部、指数投资部、量化 投资部、资产配置部、数据策略 投资部、国际业务
部、研究发展部、产品设计部、营销管理部、机 构理财部、渠道管理总部、养老 金与战略业务部、广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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北京分公司、广州分公司、上海分公司、互联网 金融部、中央交易部、基金会计 部、注册登记部、
信息技术部、合规稽核部、金融工程与风险管理 部、规划发展部、人力资源部、 财务部、综合管理
部、北京办事处。此外，还出资设立了瑞元资本 管理有限公司、广发国际资产管 理有限公司（香港
子公 司） ，参 股了 证通 股份 有限 公司 。
截 至 2017 年 12 月 31 日，本基金管理人管理 161 只开放式基金，管理资产规模为 2799 亿元。
同时，公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合、社保基金投资和养老基金投资组合。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
陆志明
本基金的基金
经理；广发中
证全指可选消
费 ETF 基金的
基金经理；广
发中证全指医
药卫生 ETF 基
金的基金经
理；广发中证
全指信息技术
ETF 基金的基
金经理；广发
信息技术联接
基金的基金经
理；广发中证
全指金融地产
ETF 基金的基
金经理；广发
可选消费联接
基金的基金经
理；广发医药
卫生联接基金
的基金经理；
广发中证全指
能源 ETF 基金
的基金经理；
广发中证全指
主要消费 ETF
基金的基金经
2015-06-2
5
- 19 年
陆志 明 先生 ，经 济学 硕 士， 持有
中国 证 券投 资基 金业 从 业证 书。
曾任 大 鹏证 券有 限公 司 研究 员，
深圳 证 券信 息有 限公 司 任部 门总
监， 广 发基 金管 理有 限 公司 数量
投资 部 总经 理、 广发 中小 板 300
交易 型 开放 式指 数证 券 投资 基金
基金 经理 （自 2011 年 6 月 3 日至
2016 年 7 月 28 日） 、广 发中 小板
300 交易 型开 放式 指数 证券 投资
基金联接基金基金经理（自 2011
年 6 月 9 日至 2016 年 7 月 28 日） 、
广发深证 100 指数分级证券投资
基金基金经理（自 2012 年 5 月 7
日至 2016 年 7 月 28 日） 、 广发 中
证百度百发策略 100 指数型证券
投资基金基金经理 （自 2014 年 10
月 30 日至 2016 年 7 月 28 日） 、
广发 中 证医 疗指 数分 级 证券 投资
基金 基金 经理 （自 2015 年 7 月 23
日至 2016 年 7 月 28 日） 。 现任 广
发基 金 管理 有限 公司 指 数投 资部
副总 经 理、 广发 中证 全 指可 选消
费交 易 型开 放式 指数 证 券投 资基
金基 金经 理 （自 2014 年 6 月 3 日
起任 职） 、 广发 中证 全指 医药 卫生
交易 型 开放 式指 数证 券 投资 基金
基金经理（自 2014 年 12 月 1 日
起任 职） 、 广发 中证 全指 信息 技术广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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理；广发金融
地产联接基金
的基金经理；
广发能源联接
基金的基金经
理；广发原材
料联接基金的
基金经理；广
发主要消费联
接基金的基金
经理；广发全
指工业 ETF
联接基金的基
金经理；广发
中证全指工业
ETF 基金的基
金经理；指数
投资部副总经
理
交易 型 开放 式指 数证 券 投资 基金
基金 经理 （自 2015 年 1 月 8 日起
任职 ） 、 广发 中证 全指 信息 技术 交
易型 开 放式 指数 证券 投 资基 金发
起式联接基金基金经理（自 2015
年 1 月 29 日起 任职 ） 、广 发中 证
全指 金 融地 产交 易型 开 放式 指数
证券投资基金基金经理（自 2015
年 3 月 23 日起 任职 ） 、广 发中 证
全指 可 选消 费交 易型 开 放式 指数
证券 投 资基 金发 起式 联 接基 金基
金经理（自 2015 年 4 月 15 日起
任职 ） 、 广发 中证 全指 医药 卫生 交
易型 开 放式 指数 证券 投 资基 金发
起式联接基金基金经理（自 2015
年 5 月 6 日起 任职 ） 、 广发 中证 全
指能 源 交易 型开 放式 指 数证 券投
资基 金基 金经 理 （自 2015 年 6 月
25 日起 任职 ） 、 广发 中证 全指 原材
料交 易 型开 放式 指数 证 券投 资基
金基金经理（自 2015 年 6 月 25
日起 任职 ） 、 广发 中证 全指 主要 消
费交 易 型开 放 式 指数 证 券投 资基
金基 金经 理 （自 2015 年 7 月 1 日
起任 职） 、 广发 中证 全指 能源 交易
型开 放 式指 数证 券投 资 基金 发起
式联接基金基金经理 （自 2015 年
7 月 9 日起 任职 ） 、广 发中 证全 指
金融 地 产交 易型 开放 式 指数 证券
投资 基 金发 起式 联接 基 金基 金经
理 （自 2015 年 7 月 9 日起 任职 ） 、
广发 中 证全 指原 材料 交 易型 开放
式指 数 证券 投资 基金 发 起式 联接
基金 基金 经理 （自 2015 年 8 月 18
日起 任职 ） 、 广发 中证 全指 主要 消
费交 易 型开 放式 指数 证 券投 资基
金发 起 式联 接基 金基 金 经理 （自
2015 年 8 月 18 日起 任职 ） 、广 发
中证 全 指工 业交 易型 开 放式 指数
证券投资基金基金 经理（自 2017
年 6 月 13 日起 任职 ） 、广 发中 证
全指 工 业交 易型 开放 式 指数 证券
投资 基 金发 起式 联接 基 金基 金经
理 （自 2017 年 6 月 13 日起 任职 ） 。
注： 1. “ 任职日期 ” 和“ 离职日期 ” 指公司公告聘任或解聘日期。 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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2. 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规 守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人 民共和国证券投资基金法》及 其配套法规、广发
中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 基金合同》和其他有关法律法规 的规定，本着诚实
信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在 严格控制风险的基础上，为基金 份额持有人谋求最
大利益，基金运作合法合规，无损害基金持有人 利益的行为，基金的投资管理符 合有关法规及基金
合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的 专项说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加 强交易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投 资组合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了 严格的投资授权制度，投资组合 经理在授权范围内
可以 自主 决策 ， 超过 投资 权限 的操 作需 要经 过严 格的 审批 程序 。 在交 易过 程中 ， 中央 交易 部按 照 “ 时
间优 先、 价格 优先 、 比例 分配 、 综合 平衡 ” 的原 则 ， 公平 分配 投资 指令 。 公司 原则 上禁 止不 同组 合间
的同 日反 向交 易 （指 数型 基金 除外 ） ； 对于 不同投资组合间的同时同向交易， 公司可以启用公平交易
模块，确保交易的公平。
公司金融工程与风险管理部对非公开发行股票 申购和以公司名义进行的债券 一级市场申购方案
和分配过程进行审核和监控, 保证分配结果符合公平交易的原则； 对银行间债券交易根据市场公认的
第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交 易的交易价格公允性进行审查， 并由相关投资组合
经理对交易价格异常情况进行合理性解释； 公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、 3 日内和 5
日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交 易价差进行分析，发现异常情况 再做进一步的调查
和核实。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况 良好。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内的同向交易价差进行专项分析，未发现本组合与其他组合在不同的时间窗口
下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于 0 的情况，表明报告期内该组合未发生可能
导致不公平交易和利益输送的异常情况。 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全按 照有关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向 交易。如果因应对大额赎 回等 特 殊情 况需 要进 行反
向交易的，则需经公司领导严格审批并留痕备查。
本投资组合为完全按照有关指数的构成比例进 行证券投资的投资组合。本报 告期内，本投资组
合与本公司管理的其他投资组合发生过同日反向 交易的情况，但成交较少的单边 交易量不超过该证
券当日成交量的 5% 。这些交易不存在任何利益输送的嫌疑。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略 和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
（1）投资策略
作为 ETF 基金，本基金将继续秉承指数化被动投资策略 ，积极应对成份股调整、基金申购赎回
等因素对指数跟踪效果带 来的冲击，进一步降低基金的跟踪误差。
（2）运作分析
报告期内，本基金交易和申购赎回正常，运作过程中未发生风险事件。
报告 期内 ， 本基 金跟 踪误 差来 源主 要是 申购 和赎 回因 素， 作为 ETF 基金 ， 由于 本基 金规 模较 小，
申购赎回对本基金的跟踪效果有较大影响。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金净值增长率为 12.01% ，同期业绩基准收益率 为 6.10% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行 业走势的简要展望
2017 年，A 股市场结构严重分化，代表大盘的沪深 300 指数创新高，而代表小盘的中证 1000
指数表现偏弱。2017 年是以业绩为主线的价值投资大年，白马股备受青睐，周期股与大蓝筹同样取
得了不少的涨幅。其主要原因是，2017 年的房地产销售火热，宏观经济的表现超预期，基础建设与
社会消费品零售都获得了不少的涨幅， 从众多的经济数据来看， 经济已经逐渐走稳并有走高的迹象，
另外各个行业的行业集中度有提高的趋势。 展望 2018 年， 国内 经济 将进 一步 走强 ， 国内 企业 的 ROE
有望继续改善，企业净利润同比增速依然可以保 持较高水平，更重要的是企业的 估值水平尚在合理
区域，A 股依然值得配置。 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 14 页共 66 页
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核 工 作情况
本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监 管要求的变化和业务发展情况 ，坚持从保护基金
份额持有人利益出发，依照公司内部控制的整体 要求，继续致力于内控机制的建 立和完善，加强内
部风险的控制与防范，以保证各项法规和管理制 度的落实，保证基金合同得到严 格履行。公司合规
稽核部门按照规定的权限和程序，独立地开展监 察稽核工作，发现问题及时提出 改进建议并督促相
关部门进行整改，同时定期向监管部门、董事会 和公司管理层出具监察稽核报告 。本报告期内，基
金管理人通过对本基金投资和交易进行实时监控 ，对投资证券的研究、决策和交 易，以及 会计核算
和相关信息披露工作进行了重点检查和合规性审核， 确保了本基金运作符合持有人利益最大化原则，
保障了基金运作过程中的合法合规。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等 事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证 监会的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法， 经公司管理层批准后方可实施。 估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长 、各投资部门负责人、研究发展 部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基 金会计部负责人。估值委员会定 期对估值 政策和程
序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有 效性及适用性的情况后及时修订 估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执 行，并确保和托管行核对一致。 投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对 估值产生重大影响的因素，向估 值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期 对基金估值程序和方法进行核查 ，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具 备较高的专业能力和丰富的行业 从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具 体流程，但若存在对相关投资品 种估 值有失公允的
情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不 存在任何重大利益冲突，一切以 维护基金持有人利
益为准则。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任 公司、中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
合同约定提供相关债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情 况的说明
根据本基金合同中 “ 基金 收益 与分 配 ” 之 “ 基金 收益 分配 原 则 ” 的相 关规 定， 本基 金本 报告 期内 未
进行利润分配，符合合同规定。 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 15 页共 66 页
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情 况声明
本报告期内，中国银行股份有 限公司（以下称 “ 本托管人 ” ） 在对 广发 中证 全指 原 材料 交易 型开
放式指数证券投资基金（以下称 “ 本基金 ” ）的托管过程中，严格 遵守《证券投资基金 法》及其他有
关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益 的行为，完全尽职
尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作 遵规守信、净值计算、利润分配等情 况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法 》及其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的 监督，对基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用开支等方面 进行 了认 真 地复 核， 未发 现本 基金 管理 人存 在损 害基 金份 额持
有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等 内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注 ： 财务会计报告中的 “ 金融
工具风险及管理 ” 部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§ 6
审计报告
德师报( 审) 字(18) 第 P01470 号
广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金全体持有人 ：
6.1 审计意见
我们审计了广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 （以下简称 “ 广发中证全指原材
料 E T F ” ） 的财 务报 表， 包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表， 2017 年度 的利 润表 、 所有 者权 益 （基
金净值）变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按 照企业会计准则和中国证券监 督管理委员会发布
的关于基金行业实务操作的有关规定编制， 公允反映了广发中证全指原材料 ETF2017 年 12 月 31 日
的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 16 页共 66 页
表审计的责任” 部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，
我们独立于广发中证全指原材料 ETF ，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 其他信息
广发中证全指原材料 ETF 的基金管理人广发基金管理有限公司管理层对其他信息负责。 其他信
息包括广发中证全指原材料 ETF 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信 息，我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审 计，我们的责任是阅 读其他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与
财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信 息存在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方
面，我们无任何事项需要报告。
6.4 管理层对财务报表的责任
基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中 国证券监督管理委员会发布的 关于基金行业实务
操作的有关规定编制财务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评估广发中证全指原材料 ETF 的持续经营能力， 披
露与持续经营相关的事项 （如适用） ， 并运用持续经营假设， 除非基金管理人管理层计划清算广发中
证全指原材料 ETF 、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督广发中证全指原材料 ETF 的财务报告过程。
6.5 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。 错报 可能 由于 舞 弊或 错误 导致 ，如 果合 理预 期错 报单 独或 汇总 起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们 运用职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以下工作：
（1） 识别 和评 估由 于舞 弊或 错误 导致 的财 务报 表重 大错 报风 险， 设计 和实 施审 计程 序以 应对 这
些风 险， 并获 取充 分、 适当 的审 计证 据， 作为 发表 审计 意见 的基 础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通 、 伪造 、广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 17 页共 66 页
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未 能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错 报的风险。
（2） 了解 与审 计相 关的 内部 控制 ， 以设 计恰 当的 审计 程序 ， 但目 的并 非对 内部 控制 的有 效性 发
表意见。
（3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对基金管理人管理层使用持续经营假设 的恰当性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，
就可能导致对广发中证全指原材料 ETF 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确
定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大 不确定性，审计准则要求我们在 审计报告中提请报
表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露 不充分，我们应当发表非无保留 意见。我们的结论
基于截至审计报告日可获得的信息。 然而， 未来的事项或情况可能导致广发中证全指原材料 ETF 不
能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容 （包括披露） ，并评价财务报表 是否公允反映相关
交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括
沟通我 们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
德勤华永会计师事务所( 特殊普通合伙)
中国注册会计师
洪锐明
江丽雅
中国 ? 上海
2018 年 3 月 23 日
§7
年度 财务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体：广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 828,840.07 2,059,032.17 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 18 页共 66 页
结算备付金
25,929.57 15,861.79
存出保证金
3,144.78 986.38
交易性金融资产 7.4.7.2 64,175,966.26 90,360,967.39
其中：股票投资
64,175,966.26 90,360,967.39
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 172.97 403.87
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
65,034,053.65 92,437,251.60
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
28,146.81 39,573.37
应付托管费
5,629.38 7,914.66
应付销售服务费
- - 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 19 页共 66 页
应付交易费用 7.4.7.7 11,828.90 18,263.40
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 213,435.18 318,396.91
负债合计
259,040.27 384,148.34
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 67,608,342.00 107,608,342.00
未分配利润 7.4.7.10 -2,833,328.62 -15,555,238.74
所有者权益合计
64,775,013.38 92,053,103.26
负债和所有者权益 总计
65,034,053.65 92,437,251.60
注： 报告 截止 日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 人民 币 0.9581 元， 基金 份额 总额 67,608,342.00
份。
7.2 利润表
会计主体： 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
16,663,814.99 -7,338,247.66
1. 利息收入
19,119.62 11,028.36
其中：存款利息收入 7.4.7.11 19,119.62 10,981.12
债券利息收入
- 47.24
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益（损失以 “- ” 填列）
12,031,494.81 -2,227,283.10 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 20 页共 66 页
其中：股票投资收益 7.4.7.12 11,136,367.57 -2,692,719.34
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - 2,029.76
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 895,127.24 463,406.48
3. 公允 价值 变 动收 益（ 损失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.16 4,571,504.86 -5,094,734.16
4. 汇兑收益（损失以 “ －” 号填列）
- -
5. 其他收入（损失以 “- ” 号填列） 7.4.7.17 41,695.70 -27,258.76
减：二、费用
1,068,622.01 975,487.22
1．管理人报酬
549,439.67 448,440.65
2．托管费
109,888.03 89,688.12
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 85,273.41 54,963.45
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 324,020.90 382,395.00
三、 利润 总额 （亏 损总 额以 “- ” 号填
列）
15,595,192.98 -8,313,734.88
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏 损以 “- ” 号填 列 ）
15,595,192.98 -8,313,734.88
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值）
107,608,342.00 -15,555,238.74 92,053,103.26
二 、 本 期 经营 活 动产 生
的 基 金 净 值变 动 数（ 本
期利润）
- 15,595,192.98 15,595,192.98
三 、 本 期 基金 份 额交 易
产 生 的 基 金净 值 变动 数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-40,000,000.00 -2,873,282.86 -42,873,282.86
其中：1. 基金申购款 170,000,000.00 -13,876,804.15 156,123,195.85
2. 基金赎回款 -210,000,000.00 11,003,521.29 -198,996,478.71
四 、 本 期 向基 金 份额 持
有 人 分 配 利润 产 生的 基
金 净 值 变 动（ 净 值减 少
以“- ” 号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
67,608,342.00 -2,833,328.62 64,775,013.38
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值）
119,608,342.00 -10,043,307.91 109,565,034.09
二 、 本 期 经营 活 动产 生
的 基 金 净 值变 动 数（ 本
期利润）
- -8,313,734.88 -8,313,734.88
三 、 本 期 基金 份 额交 易
产 生 的 基 金净 值 变动 数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-12,000,000.00 2,801,804.05 -9,198,195.95 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 22 页共 66 页
其中：1. 基金申购款 50,000,000.00 -9,539,002.14 40,460,997.86
2. 基金赎回款 -62,000,000.00 12,340,806.19 -49,659,193.81
四 、 本 期 向基 金 份额 持
有 人 分 配 利润 产 生的 基
金 净 值 变 动（ 净 值减 少
以“- ” 号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
107,608,342.00 -15,555,238.74 92,053,103.26
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4 ，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：孙树明，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广 发 中证 全 指原 材料 交 易型 开放 式 指数 证券 投资 基 金(“ 本基 金 ”) 经 中国 证券 监 督管 理委 员 会
(“ 中国证监会”) 证监许可[2013]1266 号文 核准 ， 由广 发基 金管 理有 限公 司依 照 《中 华人 民共 和国 证券
投资 基金 法》 、 《公 开募 集证 券投 资基 金运 作管 理办 法》 等有 关规 定和 《广 发中 证 全指 原材 料交 易型
开放式指数证券投资基金基金合同》 (“ 基金合同”) 发起 ， 于 2015 年 6 月 25 日募 集成 立。 本基 金的 基
金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基金募集期为 2015 年 6 月 8 日至 2015 年 6 月 16 日， 本基 金为 交易 型开 放式 基金 ， 存续 期限
不定 ， 募集 资金 总额 为人 民币 281,608,342.00 元 ， 有效 认购 户数 为 6,500 户。 其中 ， 认购 资金 在募 集
期间产生的利息共计人民币 14,342.00 元，折合基金份额 14,342.00 份，按照基金合同的有关约定计
入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所( 特殊普通合伙) 验资。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《 公开募集证券投资基金运作管理 办法》和基金合同
等有关规定，本基金的投资范围包括：中证全指 原材料指数的成份股、备选成份 股，少量投资于非
成份 股 （包 括中 小板 、 创业 板及 其他 经中 国证 监会 核准 上市 的股 票） 、 新股 、 债券 、 权证 、 股指 期货 、
货币市场工具及中国证监会允许基金投资的其他 金融工具，但须符合中国证监会 的相关规定。在建
仓完成后，本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产净值的 95% ，权证、
股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。 本基金的业绩 比较基准：
中证全指原材料指数。 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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本基金的财务报表于 2018 年 3 月 23 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 （以下简称 “ 企业会计准则 ” ） 和中 国证 监会
发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制， 同时在具体会计核算和信息披露 方面也参考了中国
证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中 国证监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要求，真 实、完整地反映了本基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和
基金净值变动情况。
7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1. 金融资产的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基 金将所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 贷款及应收款项。以公允价值计 量且其变动计 入当
期损益的金融资产包括股票投资、债券投资、资 产支持证券和衍生工具投资等， 其中股票投资、债
券投资和资产支持证券在资产负债表中作为交易 性金融资产列报，衍生工具投资 在资产负债表中作
为衍生金融资产列报。
本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资 产等在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
2. 金融负债的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基 金将持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、 后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合 同的一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产，取得时发生的相关 交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现 金股利或债券起息日或上次除息 日至购买日止的利
息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股 利和利息收入计入当期损益；应 收款项和其他金融
负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一的金融资产， 予以终止确认： （1） 收取 该金 融资 产现 金流 量的 合同 权利 终止 ；
（2） 该金 融资 产已 转移 ， 且将 金融 资产 所有 权上 几乎 所有 的风 险和 报酬 转移 给转 入方 ； （3） 该金 融
资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放
弃了对该金融资产控制。金融负债的现时 义务 全 部或 部分 已经 解除 的， 才能 终止 确认 该金 融负 债或
其一部分。
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1） 股票投资
买入股票于交易日按股票的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
股票持有期间获得的股票股利 （包括送红股和公积金转增股本） ， 于除息日按股权登记日持有的
股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。
卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。
（2） 债券投资
买入债券于交易日按债券的公允价值入账，相 关交易费用直接计入当期损益 ，上述公允价值不
包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息（作为应收利息单独核算） 。
配售及认购新发行的分离交易可转换债券，于 实际取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券
的认购成本进行分摊，确定应归属于债券部分的成本。
买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付 息的附息债券，根据其发行价 、到期价和发行期
限推算内含利率后，逐日确认债券利息收入。
卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。
（3） 权证投资
买入权证于交易日 按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
获赠 的权 证 （包 括配 股权 证） ， 在除 权日 按照 持有 的股 数及 获赠 比例 ， 计算 确定 增加 的权 证数 量，广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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成本为零。
配售及认购新发行的分离交易可转换债券而取 得的权证，于实际取得日按照 估值方法对分离交
易可转换债券的认购成本进行分摊，确定应归属于权证部分的成本。
卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。
（4） 期货投资
期货投资于相关合同签署日以公允价值进行初 始计量，并以公允价值进行后 续计量，公允价值
变动计入当期损益。因期货交易每日无负债结算 确认的 相关金融资产和金融负债 ，与相关的期货暂
收暂付款之间按抵销后的净额在资产负债表内列示。
（5） 资产支持证券
买入资产支持证券于交易日按资产支持证券的公允价值入账， 相关交易费用直接计入当期损益，
上述公允价值不包含资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息 （作为应收利息单独核算） 。
卖出资产支持证券于交易日确认资产支持证券 投资收益。卖出资产支持证券 按移动加权平均法
结转成本。
2. 贷款及应收款项
买入返售金融资产
买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定 先买入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金。
买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付 的全部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。
3. 其他金融负债
卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先 卖出再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的资金。
卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际 收到的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
1、对存在活跃市场的投资品种，如估值日有 市价的，采用市价确定公允价值 ；估值日无市价，
且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券 发行机构未发生影响证券价格的 重大事件的，采用
最近交易市价确定公允价值；对于发行时明确一 定期限限售期的股票，包括但不 限于非公开发行股广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 26 页共 66 页
票、首次公开发行时股票公司股东公开发售股份 、通过大宗交易取得的带限售期 的股票等，按照中
国证监会或中国证券投资基金业协会的有关规定确定公允价值。
2、 对存 在活 跃市 场的 投资 品种 ， 如估 值日 无市 价， 且最 近交 易日 后经 济环 境发 生了 重大 变化 或
证券发行机构发生了影响证券价格 的重 大事 件， 使潜 在估 值调 整对 前一 估值 日的 基金 资产 净值 的影
响在 0.25% 以上或基金管理人估值委员会认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化
等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
3、当 投资 品 种不 再存 在活 跃市 场， 且其 潜在 估值 调整 对前 一估 值日 的基 金资 产净 值的 影响 在
0.25% 以上或基金管理人估值委员会认为必要时， 应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种 的公允价值。估值技术包括参考 熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参 照实质上相同的其他金融 工具 的 当前 公允 价值 、现
金流量折现法和市价折扣法等。采用估值技术时 ，优先使用可观察输入值，只有 在无法取得可观察
输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
4、 对于 交易 所市 场和 银行 间市 场交 易的 固定 收益 品种 （可 转换 债券 、 资产 支持 证券 和私 募债 券
除外 ） ，采 用第 三方 估值 机构 所提 供的 估值 确定 公允 价值 ，另 有规 定的 除外 。
具体投资品种的估值方法如下：
（1） 股票投资
交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。
对于长期停牌的股票， 若其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25% 以上的，
经基金管理人估值委员会同意，参考类似投资品 种的现行市价及重大变化等因素（ 如指数收益法） ，
调整最近交易市价，确定公允价值。
非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股 东开发售份、通过大宗交易取 得的带限售期股票
等流通受限股票，考虑估值日在证券交易所上市 交易的同一股票的公允价值以及 该流通受限股票剩
余限售期对应的流动性折扣的影响，采用市价折扣法确定公允价值。
首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值， 在估值技术难以可靠计量
公允价值的情况下按成本计量。
（2） 债券投资
银行间和交 易所市场上市交易的债券 （可转换债券、 资产支持证券和私募债券除外） ， 采用第三
方估值机构（中央国债登记结算公司或中证指数有限公司）提供的估值净价确定公允价值。
交易所市场上市交易的可转换债券按估值日收 盘价减去收盘价中所含债券应 收利息后的净价作
为公允价值。 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 27 页共 66 页
未上市或未挂牌转让的债券、以及在交易所市 场挂牌转让的资产支持证券和 私募债券按成本估
值。
（3） 权证投资
交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。
首次公开发行但尚未上市的权证在上市交易前 ，采用估值技术确定公允价值 ，如估值技术难以
可靠 计量，则以成本计量。
配售及认购分离交易可转换债券所获得的权证 自实际取得日至在交易所上市 交易前，采用估值
技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量，则按成本计量。
因持有股票而享有的配股权，以及停止交易但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。
如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交 易性金融工具的公允价值，基 金管理人将根据具
体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产 与金融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层次的输入值确定公允价值计量层次。公允价值计量层次 可分为：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债 的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和 清偿该金融负债时，金融资产和 金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金 融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予
相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。 申购、赎回等引起的实收基金 的变动分别于上述
各交易确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回等事项导致基金份额 变动时，相关款项中包含的未 分配利润。根据交
易申请日 利润分配（未分配利润）已实现与未实 现部分各自占基金净值的比例， 损益平准金分为已
实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准 金于基金申购确认日或基金赎回 确认日认列，并于广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 28 页共 66 页
期末全额转入利润分配（未分配利润） 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
1. 利息收入
（1） 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
（2） 除贴 息债 外的 债券 利息 收入 在持 有债 券期 内， 按债 券的 票面 价值 和票 面利 率计 算的 利息 扣
除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所 得税后的净额，逐日确认债券利 息收入。贴息债视
同到期一次性还本付息的附息 债，根据其发行价 、到期价和发行期限推算内含利 率后，逐日确认债
券利息收入。
（3） 买入 返售 金融 资产 收入 按买 入返 售金 融资 产的 摊余 成本 在返 售期 内以 实际 利率 法逐 日计 提，
若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。
（4） 资产 支持 证券 利息 收入 按证 券票 面价 值与 票面 利率 计算 的金 额， 扣除 应由 资产 支持 证券 发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提。
2. 投资收益
（1） 股票 投资 收益 于交 易日 按卖 出股 票交 易日 的成 交总 额扣 除应 结转 的股 票投 资成 本的 差额 确
认。
（2） 债券 投资 收益 于交 易日 按卖 出债 券交 易日 的成 交总 额扣 除应 结转 的债 券投 资成 本与 应收 利
息（若有）后的差额确认。
（3） 资产 支持 证券 投资 收益 于交 易日 按卖 出资 产支 持证 券交 易日 的成 交总 额扣 除应 结转 的资 产
支持证券投资成本与应收利息（若有）后的差额确认。
（4） 衍生 工具 投资 收益 于交 易日 按交 易日 的成 交总 额扣 除应 结转 的衍 生工 具投 资成 本后 的差 额
确认。
（5） 股利 收入 于除 息日 按上 市公 司宣 告的 分红 派息 比例 计算 的金 额扣 除由 上市 公司 代扣 代缴 的
个人所得税后的净额确认。
3. 公允价值变动收益
公允 价值 变动 收 益于 估 值日 按 以公 允 价值 计 量且 其 变 动计 入 当期 损 益的 金 融资 产/ 负债 的公 允
价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产/ 负债卖出或到期时转出计入投资收益。
当本基金申购对价中包含可以现金替代时，在 本基金补足可以现金替代成分 股票（或采取强制
退款）之前，该股票估值日与申购日估值的差额 确认为公允价值变动收益，并于 补入被替代股票的
实际买入日或强制退款计算日转出计入其他收入。 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.4.10 费用的确认和计量
1. 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值× 0.50% 的年费率逐日计提。
2. 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值× 0.10% 的年费率逐日计提。
3. 本基金的指数许可使用费按前一日基金资产净值的 0.03% 的年费率计提。
4. 以公允价值计量且其变动 计入当期损益 的金融资产的 交易费用发生时 按照确定的金 额计入交
易费用。
5. 卖出回购金融资产支出按 卖出回购金融资 产款的摊余成 本在回购期内 以实际利率法逐 日计提，
若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
1、当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1% 以上时，可进行收益分配。在收益
评价日，基金管理人对基金份额净值增长率和标 的指数同期 增长率进行计算，计 算方法参见《招募
说明 书》 ；
2、 本基 金以 使收 益分 配后 基金 份额 净值 增长 率尽 可能 贴近 标的 指数 同期 增长 率为 原则 进行 收益
分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分 配不须以弥补浮动亏损为前提， 收益分配后有可能
使除息后的基金份额净值低于面值；在符合基金 收益分配条件的前提下，本基金 收益每年最多分配
12 次；
3、本基金的收益分配采取现金分红的方式；
4、 《基 金合 同》 生效 不满 3 个月可不进行收益分配；
5、每一基金份额享有同等分配权；
6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部 报告制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 30 页共 66 页
为确保证券投资基金估值的合理性和公允性， 根据《中国证券监督管理委员 会关于证券投资基
金估值业务的指导意见》 （证监会公告[2017]13 号） 和中 国证 券投 资基 金业 协会 发布 的 《证 券投 资基
金投资流通受限股票估值指引 （试行） 》 （中基协发[2017]6 号） 的相 关规 定， 本基 金自 2017 年 11 月
3 日起，对所持有的流通受限股票的估值技术进 行变更。新的估值技术为市价折 扣法，考虑了估值
日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值 以及该流通受限股票剩余限售期 对应的流动性折扣
的影响，其中剩余限售期对应的流动性折扣为关 键输入值，流动性折扣越高，对 应流通受限股票的
公允价值越低。上述流通受限股票是指在发行时 明确一定期限限售期的股票，包 括但不限于非公开
发行股票、首次公开发行 股票时公司股东开发售 份、通过大宗交易取得的带限售 期股票等，不包括
停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2004]78 号 《关 于证 券投 资基 金税 收政 策的 通知 》 、 财税[2008]1
号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、2008 年 9 月 18 日《上海、深圳
证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业税 改征 增值 税试 点的 通
知》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融房 地产 开发 教育 辅助 服务 等增 值税 政策 的通 知》 、 财税[2017]56
号 《关 于资 管产 品增 值税 有关 问题 的通 知》 、 财税[2017]90 号 《关 于租 入固 定资 产进 项税 额抵 扣等 增
值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
1、 证券 投资 基金 （封 闭式 证券 投资 基金 ， 开放 式证 券投 资基 金） 管理 人运 用基 金买 卖股 票、 债
券免征营业税或增值税；2018 年 1 月 1 日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值税
应税行为，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3% 的征收率缴纳增值税。
2、对证券投资基金从证券市场中取得的收入 ，包括买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
3、 对基 金取 得的 股票 股息 、 红利 收入 ， 由上 市公 司在 收到 相关 扣收 税款 当月 的法 定申 报期 内向
主管税务机关申报缴纳，从公开发行和转让市场取得的上市公司 股票，持股期限在 1 个月以内（含
1 个月 ） 的， 其股 息红 利所 得全 额计 入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以上至 1 年 （含 1 年） 的，
暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
4、 对基 金取 得的 债券 利息 收入 ， 由发 行债 券的 企业 在向 基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴 20% 的个
人所得税，暂不缴纳企业所得税。
5、 对于 基金 从事 A 股买 卖， 出让 方按 0.10% 的税 率缴 纳证 券 （股 票） 交易 印花 税， 对受 让方 不
再缴纳印花税。
7.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款 828,840.07 2,059,032.17
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 828,840.07 2,059,032.17
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 62,927,138.91 64,175,966.26 1,248,827.35
贵 金 属 投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - - 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 32 页共 66 页
合计 62,927,138.91 64,175,966.26 1,248,827.35
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 93,683,644.90 90,360,967.39 -3,322,677.51
贵 金 属 投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 93,683,644.90 90,360,967.39 -3,322,677.51
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 159.86 391.27
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 1.40 0.50
应收结算备付金利息 11.71 12.10
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - - 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 172.97 403.87
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 11,828.90 18,263.40
银行间市场应付交易费用 - -
合计 11,828.90 18,263.40
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 200,000.00 260,000.00
可退替代款 3,435.18 27,422.22
应付指数使用费 10,000.00 10,000.00
应付替代款 - 20,974.69
合计 213,435.18 318,396.91
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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基金份额（份） 账面金额
上年度末 107,608,342.00 107,608,342.00
本期申购 170,000,000.00 170,000,000.00
本期赎回（以 “- ” 号填列） -210,000,000.00 -210,000,000.00
本期末 67,608,342.00 67,608,342.00
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -15,339,335.59 -215,903.15 -15,555,238.74
本期利润 11,023,688.12 4,571,504.86 15,595,192.98
本期基金份额交易 产生的
变动数
2,364,397.29 -5,237,680.15 -2,873,282.86
其中：基金申购款 -19,395,190.38 5,518,386.23 -13,876,804.15
基金赎回款 21,759,587.67 -10,756,066.38 11,003,521.29
本期已分配利润 - - -
本期末 -1,951,250.18 -882,078.44 -2,833,328.62
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
活期存款利息收入 16,898.88 9,963.78
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 74.97 272.55
结算备付金利息收入 2,145.77 744.79
其他 - -
合计 19,119.62 10,981.12
7.4.7.12 股票投资收益 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 35 页共 66 页
7.4.7.12.1 股票 投资 收益 项 目构 成
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
股票投资收益 —— 买卖股票差价收入 4,079,718.67 1,489,109.57
股票投资收益 —— 赎回差价收入 7,056,648.90 -4,181,828.91
股票投资收益 —— 申购差价收入 - -
合计 11,136,367.57 -2,692,719.34
7.4.7.12.2 股票投资收益 —— 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
卖出股票成交总额 32,302,978.80 20,696,520.41
减：卖出股票成本总额 28,223,260.13 19,207,410.84
买卖股票差价收入 4,079,718.67 1,489,109.57
7.4.7.12.3 股票投资收益 —— 赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
赎回基金份额对价总额 198,996,478.71 49,659,193.81
减：现金支付赎回款总额 7,668,013.71 1,232,986.81
减：赎回股票成本总额 184,271,816.10 52,608,035.91
赎回差价收入 7,056,648.90 -4,181,828.91
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
卖出 债券 （、 债转 股及 债券 到期 兑付 ） 成交
总额
- 20,577.00
减： 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
- 18,500.00
减： 应收利息总额 - 47.24
买卖债券差价收入 - 2,029.76 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 36 页共 66 页
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 895,127.24 463,406.48
基金投资产生的股利收益 - -
合计 895,127.24 463,406.48
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
1. 交易性金融资产 4,572,560.86 -5,095,790.16
—— 股票投资 4,572,560.86 -5,095,790.16
—— 债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 -1,056.00 1,056.00
合计 4,571,504.86 -5,094,734.16
注：其他为可退替代款公允价值变动损益。
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 37 页共 66 页
项目
本期
2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金赎回费收入 - -
手续费返还 - -
基金转换费收入 - -
印花税返还 - -
替代损益 41,695.70 -27,258.76
其他 - -
合计 41,695.70 -27,258.76
注：替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入成
本与申购确认日估值的差额或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差额。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用 85,273.41 54,963.45
银行间市场交易费用 - -
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 85,273.41 54,963.45
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
审计费用 40,000.00 40,000.00
信息披露费 180,000.00 240,000.00
银行汇划费 3,964.08 2,395.00
上市费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 40,056.82 40,000.00 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 38 页共 66 页
其他 - -
合计 324,020.90 382,395.00
7.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中国银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发基金管理有限公司
基金发起人、基金管理人、注册登记与
过户机构、直销机构
广发证券股份有限公司 基金管理人母公司、代销机构
深圳市前海香江金融控股集团有限公司 基金管理人股东
烽火通信科技股份有限公司 基金管理人股东
康美药业股份有限公司 基金管理人股东
广州科技金融创新投资控股有限公司 基金管理人股东
GF International Investment Management Limited （广发国
际资产管理有限公司）
基金管理人全资子公司
瑞元资本管理有限公司 基金管理人控股子公司
广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金
发起式联接基金
本基金的联接基金
注：本基金本报告期不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。
7.4.10 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支 付关 联方 的 佣金 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 39 页共 66 页
本基金本报告期内及上年度可比期间内无应支付关联方的佣金，本报告期末及上年度可比期间
末无应付关联方佣金余额。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 549,439.67 448,440.65
其中：支付销售机构的客户维护费 8,958.82 -
注：本基金的管理费按前一日的基金资产净值的 0.50% 年费率计提。管理费的计算方法如下：
H ＝E× 0.50%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
本基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基
金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理
人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 109,888.03 89,688.12
注： 本基 金的 托管 费按 前一 日的 基金 资产 净值 的 0.10% 的年 费率 计提 。 托管 费的 计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.10%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 40 页共 66 页
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金
托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债 券( 含回购) 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券 （含回购） 交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
本报告期内及上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
广发中证全指原
材料交易型开放
式指数证券投资
基金发起式联接
基金
36,210,698.00 53.56% 41,971,566.00 39.00%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当 期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股份有限公
司
828,840.07 16,898.88 2,059,032.17 9,963.78
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率
计息。 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 41 页共 66 页
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销 证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2017 年 12 月 31 日）本 基金 持有 的 流通 受限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
00246
6
天齐
锂业
2017-1
2-26
2018-0
1-03
配股
流通
受限
11.06 53.21
2,154.
00
23,823
.24
114,61
4.34
-
注：截至本报告期末 2017 年 12 月 31 日止，本基金无因认购新发/ 增发证券而持有的流通受限
债券和权证。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股 票
金额单位 ：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00278
7
华源控
股
2017-12
-21
重大事
项停牌
10.65
2018-0
1-02
10.94 2,702.00 49,468.44 28,776.30 -
00259
1
恒大高
新
2017-12
-27
重大事
项停牌
10.06
2018-0
1-11
11.07 3,000.00 38,340.57 30,180.00 -
60342
9
集友股
份
2017-11
-27
重大事
项停牌
41.85
2018-0
2-05
37.67 1,100.00 44,106.79 46,035.00 -
60302
1
山东华
鹏
2017-12
-29
重大事
项停牌
9.60 - - 5,320.00 70,257.21 51,072.00 -
00210 广博股 2017-11 重大事 9.45 - - 6,399.00 88,233.27 60,470.55 - 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 42 页共 66 页
3 份 -15 项停牌
60037
8
天科股
份
2017-09
-15
重大事
项停牌
13.65 - - 4,500.00 62,246.17 61,425.00 -
00203
7
久联发
展
2017-11
-23
重大事
项停牌
11.18
2018-0
3-12
12.29 5,800.00 105,092.18 64,844.00 -
00208
2
栋梁新
材
2017-12
-18
重大事
项停牌
13.97 - - 4,700.00 78,970.90 65,659.00 -
30010
9
新开源
2017-03
-27
重大事
项停牌
46.46
2018-0
1-12
48.88 1,502.00 76,898.19 69,782.92 -
00229
7
博云新
材
2017-10
-09
重大事
项停牌
11.28
2018-0
2-13
10.15 6,701.00 71,219.20 75,587.28 -
00068
8
建新矿
业
2017-09
-06
重大事
项停牌
10.95
2018-0
2-07
9.86 7,400.00 73,283.60 81,030.00 -
00226
3
大 东
南
2017-12
-18
重大事
项停牌
2.79
2018-0
1-02
2.90 29,100.00 100,622.03 81,189.00 -
00239
8
建研集
团
2017-10
-16
重大事
项停牌
15.14
2018-0
3-15
13.63 5,700.00 76,229.24 86,298.00 -
00245
3
天马精
化
2017-10
-24
重大事
项停牌
7.79
2018-0
2-12
7.01 11,300.00 100,272.87 88,027.00 -
60100
3
柳钢股
份
2017-10
-17
重大事
项停牌
7.98
2018-0
1-18
7.50 11,700.00 66,115.09 93,366.00 -
00201
2
凯恩股
份
2017-12
-28
重大事
项停牌
10.28
2018-0
1-12
10.40 10,500.00 123,572.14 107,940.00 -
60027
3
嘉化能
源
2017-10
-26
重大事
项停牌
9.53
2018-0
3-07
10.00 11,500.00 112,090.38 109,595.00 -
60032
8
兰太实
业
2017-07
-18
重大事
项停牌
12.59
2018-0
1-09
13.79 8,800.00 108,810.34 110,792.00 -
00069
3
*ST 华
泽
2016-03
-01
重大事
项停牌
12.50
2018-0
3-21
11.88 10,900.00 216,526.33 136,250.00 -
60016
5
新日恒
力
2017-12
-27
重大事
项停牌
16.06
2018-0
1-09
15.00 9,851.00 136,132.16 158,207.06 -
60022
6
瀚叶股
份
2017-11
-28
重大事
项停牌
5.93 - - 27,078.00 194,117.62 160,572.54 -
30022
5
金力泰
2017-12
-26
重大事
项停牌
16.70
2018-0
1-24
16.90 11,201.00 148,338.27 187,056.70 -
00040
1
冀东水
泥
2017-11
-21
重大事
项停牌
13.79
2018-0
1-15
15.17 14,702.00 215,199.34 202,740.58 -
00059
2
平潭发
展
2017-08
-09
重大事
项停牌
5.75
2018-0
1-29
5.70 35,300.00 244,239.81 202,975.00 -
00200
4
华邦健
康
2017-12
-14
重大事
项停牌
6.73
2018-0
3-14
7.30 34,170.00 289,366.07 229,964.10 -
60061
4
鹏起科
技
2017-12
-26
重大事
项停牌
10.16 - - 25,000.00 304,830.20 254,000.00 -
00247 金正大 2017-10 重大事 9.15 2018-0 8.24 29,118.00 243,831.25 266,429.70 - 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 43 页共 66 页
0 -25 项停牌 2-09
00207
5
沙钢股
份
2016-09
-19
重大事
项停牌
16.12 - - 20,900.00 278,832.51 336,908.00 -
60121
6
君正集
团
2017-12
-15
重大事
项停牌
4.71 - - 82,940.00 412,617.07 390,647.40 -
60030
9
万华化
学
2017-12
-05
重大事
项停牌
37.94 - - 32,462.00 893,311.28 1,231,608.28 -
60160
0
中国铝
业
2017-09
-12
重大事
项停牌
8.09
2018-0
2-26
7.28 313,700.00 1,657,730.21 2,537,833.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
截至本报告期末 2017 年 12 月 31 日止 ， 本基 金无 从事 银行 间市 场债 券正 回购 交易 形成 的卖 出回
购证券款，无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
截至本报告期末 2017 年 12 月 31 日止 ， 本基 金无 从事 证券 交易 所债 券正 回购 交易 形成 的卖 出回
购证券款，无抵押债券。
7.4.13 金融 工具 风险 及 管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信 用风险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设 定适当的风险限额及内部控制流 程，通过可靠的管
理及信息系统持续监控上述各类风险。
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董 事会下设立合规及风险管理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措 施等；在管理层层面设立风险控 制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施； 在业务操作层面风险管理职责主 要由合规稽核部、
金融工程与风 险管理部负责，协调并与各部门合 作完成运作风险管理以及进行投 资风险分析与绩效
评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总裁负责。
本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会 为核心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
合规稽核部、金融工程与风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履 行合约责任，或所投资证券之 发行人出现违约、广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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无法支付到期本息， 或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降， 将对基金资产造成的损失。
为了防范信用风险，本基金主要投 资于 信用 等级 较高 的证 券， 且通 过分 散化 投资 以分 散信 用风 险。
但是 ， 随着 短期 资金 市场 的发 展， 本基 金的 投资 范围 扩大 以后 ， 可能 会在 一定 程度 上增 加信 用风 险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清 算对手为中国证券登记结算有 限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手 进行风险评估防范相应的信用风 险。本基金管理人
认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。 本基金本报告期末及上年度末未 持有债券，因此与
债券相关的信用风险不重大。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无 法以适当价格及时变现的风险 或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组 合持有、分散投资的原则，基金 管理人根据市场运
行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目 标和方法，具体计算与分析各类 风险控制指标，从
而对流动性风险进行监控和防范。
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 7.4.12 中列示的流通暂时受限的证券
外，本基金所持大部分证券均可在证券交易所或 银行间同业市场进行交易，资产 变现能力强。本基
金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流 动性强的品 种。本基金的负债水 平也严格按照基金
合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。
此外，本基金申购赎回采用一篮子股票的形式，流动性风险低于其他类型基金。
7.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合 资产 的流 动性 风险 分析
本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具 ，主要投资品种均可在证券交 易所或银行间同业
市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资 限制中采取多种措施保障本基金 分散投资；同时，
本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下 的投资者赎回要求。实际投资中 ，本基金投资组合
的流动性能够与本基金申购和赎回的 安排相匹配。
综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。
7.4.13.4 市场风险
基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、 政治因素、 投资心理等各种因素的影响，
导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基 金资产中金融工具或证券价值对 市场参数变化的敏
感性 。 一般 来讲 ， 市场 风险 是开 放式 基金 面临 的最 大风 险， 也往 往是 众多 风险 中最 基本 和最 常见 的，
也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是 因为市场风险在起作用。市场风 险包括利率风险、广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值 及将来现金流受市场利率变动而 发生波动的风险。
本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型（V AR ）等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 828,840.07 - - - 828,840.07
结算备付金 25,929.57 - - - 25,929.57
存出保证金 3,144.78 - - - 3,144.78
交易性金融资产 0.00 - - 64,175,966.26 64,175,966.26
应收利息 - - - 172.97 172.97
其他资产 - - - - -
资产总计 857,914.42 - - 64,176,139.23 65,034,053.65
负债
应付管理人报酬 - - - 28,146.81 28,146.81
应付托管费 - - - 5,629.38 5,629.38
应付交易费用 - - - 11,828.90 11,828.90
其他负债 - - - 213,435.18 213,435.18
负债总计 - - - 259,040.27 259,040.27
利率敏感度缺口 857,914.42 - - 63,917,098.96 64,775,013.38
上年度末
2016 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,059,032.17 - - - 2,059,032.17
结算备付金 15,861.79 - - - 15,861.79
存出保证金 986.38 - - - 986.38
交易性金融资产 - - - 90,360,967.39 90,360,967.39
应收利息 - - - 403.87 403.87 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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其他资产 - - - - -
资产总计 2,075,880.34 - - 90,361,371.26 92,437,251.60
负债
应付管理人报酬 - - - 39,573.37 39,573.37
应付托管费 - - - 7,914.66 7,914.66
应付交易费用 - - - 18,263.40 18,263.40
其他负债 - - - 318,396.91 318,396.91
负债总计 - - - 384,148.34 384,148.34
利率敏感度缺口 2,075,880.34 - - 89,977,222.92 92,053,103.26
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.2.1 外汇 风险 的敏 感 性分 析
本基金本报告期末及上年度末未持有外汇投资，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值 受市场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值 计量，所有市场价格因素引起的 金融资产公允价值
变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误
差、beta 值、风险价值模型（V AR ）等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位 ：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
公允价值
占基金
资产净广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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值比例
（% ）
值比例
（% ）
交易性金融资产－股票投资 64,175,966.26 99.08 90,360,967.39 98.16
交易性金融资产 —基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 64,175,966.26 99.08 90,360,967.39 98.16
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
业绩比较基准上升 5% 3,212,276.46 4,578,313.65
业绩比较基准下降 5% -3,212,276.46 -4,578,313.65
7.4.14 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项
1、公允价值
（1）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括 应收款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值。
（2）以公允价值计量的金融工具
（i ）金融工具公允价值计量的方法
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产 与金融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注 7.4.4.5 。
（ii ）各层级金融工具公允价值
于 2017 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价 值计量的金融工具中属于第 一层级的余额为
56,568,704.85 元，属于第二层级的余额为 7,607,261.41 元，无属于第三层级的金额（2016 年 12 月
31 日：属于第一层级的余额为 85,801,763.23 元，属于第二层级的余额 为 4,346,174.18 元，属于第三
层级的余额为 213,029.98 元） 。
（iii ）公允价值所属层级间的重大变动 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项 停牌、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限 售期 间将 相关 证券 的公 允价 值列
入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。
于 2017 年 12 月 31 日， 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量的 金融 工具 中属 于第 三层 级的 余额 为人 民
币 0.00 元 ；本 报告 期内 转出 第三 层级 的金 额为 人民 币 213,029.98 元，除上述变动外，该层级金融资
产无其他变动；
2、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资 组合 报 告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（% ）
1 权益投资 64,175,966.26 98.68
其中：股票 64,175,966.26 98.68
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中 ： 买断 式回 购的 买入 返
售金融资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算备 付 金 合
计
854,769.64 1.31
8 其他各项资产 3,317.75 0.01
9
合计 65,034,053.65 100.00
注：上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而 8.2 的合计项不含可退替代款估值增值。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 409,435.00 0.63
B 采矿业
5,487,309.91 8.47
C 制造业 58,119,783.91 89.73
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
- -
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
86,298.00 0.13
N 水利、环境和公共设施管理业
27,729.60 0.04
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
45,409.84 0.07
合计 64,175,966.26 99.08
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通 投资 股票 投资 组合
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 601600 中国铝业 313,700 2,537,833.00 3.92 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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2 600019 宝钢股份 208,872 1,804,654.08 2.79
3 600585 海螺水泥 47,400 1,390,242.00 2.15
4 600309 万华化学 32,462 1,231,608.28 1.90
5 601899 紫金矿业 245,075 1,124,894.25 1.74
6 002450 康得新 50,015 1,110,333.00 1.71
7 002466 天齐锂业 16,515 878,763.15 1.36
8 002460 赣锋锂业 12,001 861,071.75 1.33
9 600010 包钢股份 322,710 793,866.60 1.23
10 300072 三聚环保 21,541 756,735.33 1.17
11 600111 北方稀土 51,522 751,705.98 1.16
12 600516 方大炭素 25,300 730,664.00 1.13
13 600176 中国巨石 39,557 644,383.53 0.99
14 600352 浙江龙盛 53,900 631,169.00 0.97
15 603799 华友钴业 7,102 569,793.46 0.88
16 600547 山东黄金 17,701 551,917.18 0.85
17 600362 江西铜业 25,237 509,030.29 0.79
18 600219 南山铝业 131,000 482,080.00 0.74
19 000786 北新建材 21,300 479,250.00 0.74
20 002340 格林美 64,756 465,595.64 0.72
21 002271 东方雨虹 11,601 463,575.96 0.72
22 000792 盐湖股份 33,101 460,434.91 0.71
23 000060 中金岭南 39,510 441,326.70 0.68
24 000630 铜陵有色 149,198 435,658.16 0.67
25 603993 洛阳钼业 62,500 430,000.00 0.66
26 600426 华鲁恒升 26,882 427,961.44 0.66
27 600497 驰宏锌锗 60,199 427,412.90 0.66
28 601992 金隅集团 78,710 427,395.30 0.66
29 600489 中金黄金 40,855 404,055.95 0.62
30 000709 河钢股份 100,395 391,540.50 0.60
31 601216 君正集团 82,940 390,647.40 0.60
32 002493 荣盛石化 27,200 390,320.00 0.60
33 000830 鲁西化工 24,300 386,856.00 0.60
34 002092 中泰化学 28,200 375,342.00 0.58
35 601168 西部矿业 45,000 369,000.00 0.57
36 600392 盛和资源 19,151 363,869.00 0.56
37 000488 晨鸣纸业 21,101 351,753.67 0.54
38 601233 桐昆股份 15,379 345,873.71 0.53
39 002078 太阳纸业 36,799 341,494.72 0.53
40 002075 沙钢股份 20,900 336,908.00 0.52
41 600022 山东钢铁 155,119 331,954.66 0.51
42 600567 山鹰纸业 75,273 326,684.82 0.50
43 000887 中鼎股份 17,600 319,792.00 0.49
44 002407 多氟多 15,351 313,467.42 0.48
45 600808 马钢股份 70,478 291,074.14 0.45 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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46 000878 云南铜业 20,300 288,057.00 0.44
47 000898 鞍钢股份 43,597 276,840.95 0.43
48 600673 东阳光科 41,000 276,750.00 0.43
49 000933 神火股份 27,100 275,065.00 0.42
50 000825 太钢不锈 53,899 267,339.04 0.41
51 002470 金正大 29,118 266,429.70 0.41
52 600490 鹏欣资源 31,400 266,272.00 0.41
53 002408 齐翔腾达 20,981 266,039.08 0.41
54 600549 厦门钨业 10,298 265,070.52 0.41
55 600160 巨化股份 24,908 264,772.04 0.41
56 000960 锡业股份 19,810 261,492.00 0.40
57 600614 鹏起科技 25,000 254,000.00 0.39
58 000807 云铝股份 24,816 253,867.68 0.39
59 000717 韶钢松山 28,600 253,396.00 0.39
60 600143 金发科技 38,500 252,945.00 0.39
61 600282 南钢股份 51,997 251,665.48 0.39
62 000703 恒逸石化 11,600 250,212.00 0.39
63 000778 新兴铸管 47,200 246,384.00 0.38
64 002497 雅化集团 18,100 241,273.00 0.37
65 600409 三友化工 24,502 234,974.18 0.36
66 002601 龙蟒佰利 14,501 232,306.02 0.36
67 002004 华邦健康 34,170 229,964.10 0.36
68 000959 首钢股份 37,600 224,848.00 0.35
69 600486 扬农化工 4,480 222,611.20 0.34
70 002440 闰土股份 11,000 216,590.00 0.33
71 300618 寒锐钴业 900 212,193.00 0.33
72 600307 酒钢宏兴 74,100 211,926.00 0.33
73 000975 银泰资源 15,688 209,591.68 0.32
74 600500 中化国际 24,710 209,046.60 0.32
75 600172 黄河旋风 23,682 207,691.14 0.32
76 002108 沧州明珠 18,280 207,660.80 0.32
77 601118 海南橡胶 37,200 206,460.00 0.32
78 000592 平潭发展 35,300 202,975.00 0.31
79 000401 冀东水泥 14,702 202,740.58 0.31
80 600881 亚泰集团 38,299 202,218.72 0.31
81 000831 五矿稀土 16,200 200,556.00 0.31
82 600782 新钢股份 30,200 198,716.00 0.31
83 601636 旗滨集团 31,650 197,496.00 0.30
84 000012 南 玻Ａ 23,095 195,152.75 0.30
85 002709 天赐材料 4,100 188,559.00 0.29
86 300225 金力泰 11,201 187,056.70 0.29
87 300180 华峰超纤 7,600 186,808.00 0.29
88 002597 金禾实业 7,200 186,624.00 0.29
89 000612 焦作万方 19,749 185,640.60 0.29 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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90 002427 尤夫股份 5,700 182,400.00 0.28
91 002501 利源精制 17,400 180,438.00 0.28
92 002145 中核钛白 30,116 180,394.84 0.28
93 000758 中色股份 28,000 180,040.00 0.28
94 600331 宏达股份 33,700 174,903.00 0.27
95 600803 新奥股份 11,601 174,247.02 0.27
96 002701 奥瑞金 27,840 174,000.00 0.27
97 000818 方大化工 13,102 170,063.96 0.26
98 300285 国瓷材料 8,402 168,040.00 0.26
99 601958 金钼股份 23,204 167,764.92 0.26
100 600206 有研新材 14,000 167,720.00 0.26
101 002002 鸿达兴业 24,489 167,504.76 0.26
102 603077 和邦生物 83,480 166,960.00 0.26
103 002155 湖南黄金 17,101 165,879.70 0.26
104 300459 金科娱乐 14,901 165,848.13 0.26
105 600801 华新水泥 11,600 163,908.00 0.25
106 300054 鼎龙股份 14,260 162,706.60 0.25
107 600366 宁波韵升 9,200 161,184.00 0.25
108 600507 方大特钢 12,700 161,163.00 0.25
109 600226 瀚叶股份 27,078 160,572.54 0.25
110 002596 海南瑞泽 14,100 160,176.00 0.25
111 601678 滨化股份 19,701 159,972.12 0.25
112 600255 梦舟股份 41,696 158,861.76 0.25
113 600165 新日恒力 9,851 158,207.06 0.24
114 002067 景兴纸业 26,800 157,852.00 0.24
115 002716 金贵银业 8,300 156,621.00 0.24
116 000762 西藏矿业 9,901 155,445.70 0.24
117 600720 祁连山 15,001 155,260.35 0.24
118 000910 大亚圣象 6,678 152,926.20 0.24
119 000877 天山股份 14,601 151,850.40 0.23
120 600966 博汇纸业 25,200 151,200.00 0.23
121 002428 云南锗业 12,500 150,875.00 0.23
122 000902 新洋丰 15,400 150,612.00 0.23
123 002080 中材科技 5,702 150,247.70 0.23
124 000584 友利控股 10,200 150,246.00 0.23
125 002043 兔 宝 宝 12,250 150,185.00 0.23
126 601388 怡球资源 33,579 145,397.07 0.22
127 600076 康欣新材 19,700 145,386.00 0.22
128 002812 创新股份 1,400 144,060.00 0.22
129 600259 广晟有色 3,600 141,444.00 0.22
130 002250 联化科技 13,300 141,246.00 0.22
131 603188 亚邦股份 8,500 141,015.00 0.22
132 300409 道氏技术 3,100 140,926.00 0.22
133 002061 江山化工 9,200 140,668.00 0.22 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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134 600141 兴发集团 8,300 140,270.00 0.22
135 002643 万润股份 12,950 138,435.50 0.21
136 002237 恒邦股份 13,000 138,060.00 0.21
137 603399 吉翔股份 9,000 137,340.00 0.21
138 000751 锌业股份 26,701 136,976.13 0.21
139 000683 远兴能源 46,920 136,537.20 0.21
140 000693 *ST 华泽 10,900 136,250.00 0.21
141 002064 华峰氨纶 27,800 136,220.00 0.21
142 600210 紫江企业 28,599 136,131.24 0.21
143 002233 塔牌集团 11,402 135,797.82 0.21
144 600668 尖峰集团 8,400 133,056.00 0.21
145 002240 威华股份 8,900 131,898.00 0.20
146 002302 西部建设 7,500 131,400.00 0.20
147 000426 兴业矿业 13,300 130,739.00 0.20
148 600988 赤峰黄金 20,300 130,732.00 0.20
149 000510 金路集团 14,700 129,948.00 0.20
150 000969 安泰科技 14,600 129,794.00 0.20
151 000546 金圆股份 7,202 128,555.70 0.20
152 600277 亿利洁能 19,800 127,512.00 0.20
153 600338 西藏珠峰 3,000 124,950.00 0.19
154 600596 新安股份 13,500 123,930.00 0.19
155 600581 八一钢铁 9,000 122,940.00 0.19
156 601212 白银有色 18,100 122,356.00 0.19
157 300064 豫金刚石 8,701 121,814.00 0.19
158 002167 东方锆业 11,700 121,680.00 0.19
159 600308 华泰股份 19,300 121,204.00 0.19
160 600399 抚顺特钢 21,300 119,280.00 0.18
161 600456 宝钛股份 5,000 118,050.00 0.18
162 002756 永兴特钢 4,340 116,529.00 0.18
163 600458 时代新材 11,480 115,603.60 0.18
164 000506 中润资源 15,601 114,979.37 0.18
165 000822 山东海化 12,700 114,935.00 0.18
166 002496 辉丰股份 21,460 113,094.20 0.17
167 300037 新宙邦 5,401 112,664.86 0.17
168 002443 金洲管道 12,500 112,500.00 0.17
169 600595 中孚实业 21,000 112,350.00 0.17
170 000731 四川美丰 14,028 111,943.44 0.17
171 000525 红 太 阳 5,500 110,935.00 0.17
172 600328 兰太实业 8,800 110,792.00 0.17
173 002326 永太科技 9,700 110,774.00 0.17
174 600586 金晶科技 24,200 110,110.00 0.17
175 002254 泰和新材 9,440 109,881.60 0.17
176 600273 嘉化能源 11,500 109,595.00 0.17
177 000973 佛塑科技 18,200 109,018.00 0.17 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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178 000576 广东甘化 6,401 108,945.02 0.17
179 600529 山东药玻 4,901 108,606.16 0.17
180 002012 凯恩股份 10,500 107,940.00 0.17
181 600569 安阳钢铁 22,900 107,630.00 0.17
182 600963 岳阳林纸 16,550 106,416.50 0.16
183 600691 阳煤化工 29,000 106,140.00 0.16
184 002538 司尔特 11,900 105,434.00 0.16
185 002584 西陇科学 5,801 105,114.12 0.16
186 002562 兄弟科技 6,400 104,704.00 0.16
187 000603 盛达矿业 8,700 104,574.00 0.16
188 002303 美盈森 14,900 104,300.00 0.16
189 002206 海 利 得 17,452 103,490.36 0.16
190 600063 皖维高新 27,300 102,102.00 0.16
191 002258 利尔化学 6,300 102,060.00 0.16
192 000553 沙隆达Ａ 6,301 99,870.85 0.15
193 002318 久立特材 13,902 98,565.18 0.15
194 601677 明泰铝业 7,400 96,348.00 0.15
195 002215 诺 普 信 13,200 96,228.00 0.15
196 002224 三 力 士 11,001 95,488.68 0.15
197 600459 贵研铂业 4,300 95,374.00 0.15
198 002522 浙江众成 10,800 95,040.00 0.15
199 300224 正海磁材 9,900 94,644.00 0.15
200 002386 天原集团 11,200 93,856.00 0.14
201 600231 凌钢股份 18,400 93,840.00 0.14
202 002203 海亮股份 12,001 93,607.80 0.14
203 000935 四川双马 5,600 93,464.00 0.14
204 601003 柳钢股份 11,700 93,366.00 0.14
205 000672 上峰水泥 9,603 93,341.16 0.14
206 002742 三圣股份 4,300 93,181.00 0.14
207 002585 双星新材 14,010 92,606.10 0.14
208 600888 新疆众和 13,760 92,604.80 0.14
209 000789 万年青 8,801 92,498.51 0.14
210 002588 史丹利 13,820 92,455.80 0.14
211 300221 银禧科技 6,001 92,355.39 0.14
212 600558 大西洋 14,975 90,449.00 0.14
213 600096 云天化 12,501 89,507.16 0.14
214 000422 湖北宜化 21,700 88,536.00 0.14
215 002453 天马精化 11,300 88,027.00 0.14
216 300398 飞凯材料 4,100 86,715.00 0.13
217 002398 建研集团 5,700 86,298.00 0.13
218 002391 长青股份 6,000 86,280.00 0.13
219 600527 江南高纤 18,100 85,975.00 0.13
220 002182 云海金属 9,100 85,358.00 0.13
221 002392 北京利尔 16,900 85,176.00 0.13 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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222 002521 齐峰新材 9,301 84,918.13 0.13
223 000795 英洛华 13,651 84,636.20 0.13
224 600433 冠豪高新 18,167 84,294.88 0.13
225 300041 回天新材 8,402 84,188.04 0.13
226 002068 黑猫股份 8,676 84,070.44 0.13
227 600295 鄂尔多斯 5,800 83,926.00 0.13
228 600531 豫光金铅 12,900 83,592.00 0.13
229 601028 玉龙股份 9,200 83,352.00 0.13
230 002110 三钢闽光 4,300 83,162.00 0.13
231 002132 恒星科技 15,250 83,112.50 0.13
232 000545 金浦钛业 16,300 82,641.00 0.13
233 000949 新乡化纤 18,400 82,616.00 0.13
234 002379 宏创控股 15,300 82,161.00 0.13
235 300236 上海新阳 2,400 81,816.00 0.13
236 002263 大 东 南 29,100 81,189.00 0.13
237 000990 诚志股份 4,700 81,122.00 0.13
238 000688 建新矿业 7,400 81,030.00 0.13
239 600449 宁夏建材 7,101 80,525.34 0.12
240 002637 赞宇科技 7,201 80,363.16 0.12
241 600103 青山纸业 21,402 80,257.50 0.12
242 000782 美达股份 10,000 78,800.00 0.12
243 002565 顺灏股份 12,000 78,360.00 0.12
244 002648 卫星石化 4,700 78,020.00 0.12
245 002246 北化股份 6,102 75,725.82 0.12
246 002297 博云新材 6,701 75,587.28 0.12
247 002256 兆新股份 17,900 75,538.00 0.12
248 600678 四川金顶 6,804 75,388.32 0.12
249 300325 德威新材 12,100 75,141.00 0.12
250 000657 中钨高新 6,001 74,532.42 0.12
251 002319 乐通股份 4,700 74,307.00 0.11
252 600075 新疆天业 9,501 73,822.77 0.11
253 002683 宏大爆破 10,001 73,807.38 0.11
254 002669 康达新材 3,300 73,623.00 0.11
255 002361 神剑股份 13,002 73,201.26 0.11
256 002171 楚江新材 10,120 73,066.40 0.11
257 002054 德美化工 4,901 73,024.90 0.11
258 601069 西部黄金 4,600 73,002.00 0.11
259 000420 吉林化纤 23,300 72,929.00 0.11
260 603026 石大胜华 2,900 72,123.00 0.11
261 000936 华西股份 10,500 70,875.00 0.11
262 300109 新开源 1,502 69,782.92 0.11
263 002226 江南化工 10,900 68,561.00 0.11
264 002378 章源钨业 6,700 68,206.00 0.11
265 000698 沈阳化工 11,500 67,965.00 0.10 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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266 002631 德尔未来 6,200 67,146.00 0.10
267 002476 宝莫股份 11,900 66,878.00 0.10
268 600961 株冶集团 7,800 66,534.00 0.10
269 002082 栋梁新材 4,700 65,659.00 0.10
270 300021 大禹节水 10,000 65,500.00 0.10
271 002037 久联发展 5,800 64,844.00 0.10
272 603299 井神股份 6,800 64,804.00 0.10
273 600126 杭钢股份 9,400 64,578.00 0.10
274 603225 新凤鸣 1,800 64,440.00 0.10
275 300080 易成新能 9,800 63,994.00 0.10
276 002539 云图控股 9,790 62,949.70 0.10
277 002768 国恩股份 2,200 62,634.00 0.10
278 002831 裕同科技 1,100 61,468.00 0.09
279 600378 天科股份 4,500 61,425.00 0.09
280 600589 广东榕泰 10,000 60,700.00 0.09
281 000708 大冶特钢 5,300 60,579.00 0.09
282 002103 广博股份 6,399 60,470.55 0.09
283 002455 百川股份 6,300 60,417.00 0.09
284 000859 国风塑业 14,300 60,346.00 0.09
285 603968 醋化股份 3,000 59,970.00 0.09
286 603612 索通发展 1,200 59,916.00 0.09
287 600722 金牛化工 8,300 59,843.00 0.09
288 000819 岳阳兴长 4,698 58,912.92 0.09
289 600470 六国化工 10,300 58,504.00 0.09
290 000655 金岭矿业 7,401 58,023.84 0.09
291 300429 强力新材 2,440 57,950.00 0.09
292 000677 恒天海龙 14,500 57,710.00 0.09
293 300135 宝利国际 15,500 57,505.00 0.09
294 603165 荣晟环保 1,000 57,350.00 0.09
295 300328 宜安科技 5,880 57,153.60 0.09
296 601996 丰林集团 11,800 57,112.00 0.09
297 002274 华昌化工 7,900 57,038.00 0.09
298 603737 三棵树 800 56,712.00 0.09
299 002114 罗平锌电 3,200 56,640.00 0.09
300 600117 西宁特钢 9,900 56,331.00 0.09
301 600618 氯碱化工 5,200 56,316.00 0.09
302 002741 光华科技 3,700 56,166.00 0.09
303 000833 贵糖股份 8,200 56,088.00 0.09
304 000920 南方汇通 5,800 55,854.00 0.09
305 300082 奥克股份 8,200 55,842.00 0.09
306 603010 万盛股份 2,000 55,420.00 0.09
307 603227 雪峰科技 9,601 55,013.73 0.08
308 600367 红星发展 4,800 54,384.00 0.08
309 601020 华钰矿业 2,602 53,393.04 0.08 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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310 000635 英 力 特 3,600 52,308.00 0.08
311 002235 安妮股份 5,000 51,300.00 0.08
312 603021 山东华鹏 5,320 51,072.00 0.08
313 000890 法 尔 胜 7,600 50,464.00 0.08
314 002734 利民股份 2,001 50,205.09 0.08
315 600078 澄星股份 9,500 50,160.00 0.08
316 603688 石英股份 3,200 50,112.00 0.08
317 002535 林州重机 10,600 50,032.00 0.08
318 002149 西部材料 5,201 49,981.61 0.08
319 002381 双箭股份 6,200 49,662.00 0.08
320 300067 安诺其 8,016 47,855.52 0.07
321 300093 金刚玻璃 4,200 47,460.00 0.07
322 300163 先锋新材 8,100 47,142.00 0.07
323 300121 阳谷华泰 3,500 46,935.00 0.07
324 600802 福建水泥 6,400 46,528.00 0.07
325 603429 集友股份 1,100 46,035.00 0.07
326 603969 银龙股份 3,900 45,630.00 0.07
327 002752 昇兴股份 4,205 45,540.15 0.07
328 000409 山东地矿 8,666 45,409.84 0.07
329 002632 道明光学 5,600 45,360.00 0.07
330 601969 海南矿业 5,100 45,135.00 0.07
331 603938 三孚股份 1,100 45,045.00 0.07
332 000565 渝三峡Ａ 6,201 44,337.15 0.07
333 002211 宏达新材 6,203 44,289.42 0.07
334 002783 凯龙股份 2,400 44,088.00 0.07
335 002172 澳洋科技 7,300 43,873.00 0.07
336 002201 九鼎新材 3,970 43,630.30 0.07
337 300481 濮阳惠成 1,900 42,940.00 0.07
338 002748 世龙实业 2,800 42,224.00 0.07
339 601968 宝钢包装 8,102 41,887.34 0.06
340 002838 道恩股份 1,000 41,200.00 0.06
341 002803 吉宏股份 900 40,671.00 0.06
342 603639 海利尔 900 40,455.00 0.06
343 600819 耀皮玻璃 7,300 40,369.00 0.06
344 002749 国光股份 600 38,688.00 0.06
345 600538 国发股份 6,900 38,502.00 0.06
346 000761 本钢板材 7,400 38,480.00 0.06
347 603826 坤彩科技 2,500 38,475.00 0.06
348 300196 长海股份 2,900 37,816.00 0.06
349 002225 濮耐股份 7,300 37,595.00 0.06
350 603078 江化微 500 37,330.00 0.06
351 002066 瑞泰科技 3,500 36,085.00 0.06
352 603585 苏利股份 1,150 36,064.00 0.06
353 002125 湘潭电化 3,500 35,770.00 0.06 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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354 002810 山东赫达 1,500 35,715.00 0.06
355 600889 南京化纤 4,200 35,448.00 0.05
356 002805 丰元股份 1,200 35,100.00 0.05
357 002842 翔鹭钨业 800 35,064.00 0.05
358 300505 川金诺 1,100 34,573.00 0.05
359 300107 建新股份 6,500 34,190.00 0.05
360 300487 蓝晓科技 2,000 34,040.00 0.05
361 002809 红墙股份 1,000 34,030.00 0.05
362 002109 兴化股份 4,900 33,761.00 0.05
363 300428 四通新材 1,700 33,592.00 0.05
364 601137 博威合金 2,900 33,408.00 0.05
365 603505 金石资源 1,600 33,248.00 0.05
366 002613 北玻股份 8,990 32,094.30 0.05
367 002136 安 纳 达 2,200 31,328.00 0.05
368 002578 闽发铝业 6,700 31,155.00 0.05
369 300019 硅宝科技 3,100 31,062.00 0.05
370 600992 贵绳股份 2,800 30,716.00 0.05
371 600746 江苏索普 3,700 30,266.00 0.05
372 002591 恒大高新 3,000 30,180.00 0.05
373 300641 正丹股份 2,000 30,000.00 0.05
374 300478 杭州高新 700 29,673.00 0.05
375 002787 华源控股 2,702 28,776.30 0.04
376 000707 双环科技 5,100 28,254.00 0.04
377 002549 凯美特气 4,240 27,729.60 0.04
378 002824 和胜股份 1,350 27,351.00 0.04
379 002753 永东股份 1,350 27,000.00 0.04
380 300599 雄塑科技 2,200 26,884.00 0.04
381 603980 吉华集团 1,300 26,819.00 0.04
382 300596 利安隆 1,400 26,054.00 0.04
383 603002 宏昌电子 4,150 25,854.50 0.04
384 002802 洪汇新材 900 25,803.00 0.04
385 002827 高争民爆 1,400 25,620.00 0.04
386 603878 武进不锈 1,500 25,440.00 0.04
387 002799 环球印务 1,150 25,426.50 0.04
388 603067 振华股份 1,800 24,354.00 0.04
389 600727 鲁北化工 3,200 23,936.00 0.04
390 300575 中旗股份 600 23,778.00 0.04
391 603022 新通联 1,900 23,294.00 0.04
392 603977 国泰集团 1,700 22,831.00 0.04
393 603928 兴业股份 1,500 22,815.00 0.04
394 603028 赛福天 2,200 22,726.00 0.04
395 300535 达威股份 600 22,320.00 0.03
396 603663 三祥新材 1,100 22,286.00 0.03
397 600793 宜宾纸业 900 21,222.00 0.03 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 59 页共 66 页
398 603822 嘉澳环保 600 20,964.00 0.03
399 300522 世名科技 980 20,648.60 0.03
400 603823 百合花 1,200 20,544.00 0.03
401 002395 双象股份 1,700 20,536.00 0.03
402 002825 纳尔股份 800 20,320.00 0.03
403 300537 广信材料 1,300 20,241.00 0.03
404 002735 王子新材 600 19,260.00 0.03
405 603033 三维股份 1,000 19,040.00 0.03
406 000985 大庆华科 900 18,738.00 0.03
407 300530 达志科技 500 18,455.00 0.03
408 300501 海顺新材 508 18,191.48 0.03
409 002846 英联股份 900 17,181.00 0.03
410 603360 百傲化学 600 12,852.00 0.02
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计 买入 金额 超 出 期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初 基金资
产净值比例
（％）
1 600019 宝钢股份 1,505,976.00 1.64
2 601992 金隅集团 551,042.00 0.60
3 601118 海南橡胶 540,554.00 0.59
4 600255 梦舟股份 429,729.00 0.47
5 601168 西部矿业 427,394.00 0.46
6 600076 康欣新材 419,389.00 0.46
7 600176 中国巨石 382,944.00 0.42
8 002493 荣盛石化 378,903.00 0.41
9 600490 鹏欣资源 365,676.00 0.40
10 600022 山东钢铁 339,959.00 0.37
11 000697 炼石有色 326,230.00 0.35
12 600547 山东黄金 321,726.00 0.35
13 000887 中鼎股份 319,230.00 0.35
14 002302 西部建设 295,011.00 0.32
15 600585 海螺水泥 293,368.00 0.32
16 300459 金科娱乐 290,171.00 0.32
17 601216 君正集团 286,824.00 0.31
18 600143 金发科技 285,578.00 0.31
19 600456 宝钛股份 283,962.00 0.31
20 000717 韶钢松山 279,437.00 0.30 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
第 60 页共 66 页
注： 本项 及下 项 8.4.2 、8.4.3 的买入包括基金二级市场上主动的买入、 新股、 配股、 债转股、 换
股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权
等减少的股票，此外， “ 买入金额 ” （或 “ 买入股票成本 ” ）、 “ 卖出金额 ” （或 “ 卖出股票收入 ” ）均按
买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用，不包括因投资者申购赎回基
金份额导致的基金组合中股票的增减。
8.4.2 累计 卖出 金额 超 出 期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初 基金资
产净 值比例
（％）
1 600005 武钢股份 752,017.00 0.82
2 603993 洛阳钼业 607,607.00 0.66
3 002450 康得新 460,039.00 0.50
4 000697 炼石有色 451,412.00 0.49
5 000519 中兵红箭 411,540.23 0.45
6 600019 宝钢股份 407,888.00 0.44
7 600309 万华化学 382,369.00 0.42
8 002018 华信国际 376,247.00 0.41
9 000932 *ST 华菱 360,393.00 0.39
10 600585 海螺水泥 352,204.00 0.38
11 601899 紫金矿业 343,739.00 0.37
12 000976 华铁股份 323,509.28 0.35
13 300699 光威复材 316,470.92 0.34
14 002010 传化智联 307,948.00 0.33
15 600634 富控互动 299,669.00 0.33
16 300174 元力股份 290,597.60 0.32
17 600227 赤天化 286,662.00 0.31
18 002409 雅克科技 240,801.00 0.26
19 600532 宏达矿业 228,769.00 0.25
20 002466 天齐锂业 226,092.00 0.25
8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 37,025,217.51
卖出股票的收入（成交）总额 32,302,978.80 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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8.5 期末按债券品种分类的债券投资组 合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小 排序 的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小 排序 的所有资产支持证券投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的前五名贵金属投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小排 序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交 易情况说明
（1）本基金本报告期末未持有股指期货。
（2）本基金本报告期内未进行股指期货交易。
8.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
（1）本基金本报告期末未持有国债期货。
（2）本基金本报告期内未进行国债期货交易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门立 案调查，或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 报告期内本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
3,144.78
2 应收证券清算款
- 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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3 应收股利
-
4 应收利息
172.97
5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
3,317.75
8.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产
净值比例(%)
流通受限情况说明
1 601600 中国铝业 2,537,833.00 3.92 重大事项停牌
2 600309 万华化学 1,231,608.28 1.90 重大事项停牌
§9
基金 份额 持 有人 信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人 结构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
1,193
56,670.87 36,787,544.00 54.41% 30,820,798.00 45.59%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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1
广发中证全指原材料交易型开放式指
数证券投资基金发起式联接基金
36,210,698.00 53.56%
2 古碧华 1,461,070.00 2.16%
3 程丽琼 1,000,053.00 1.48%
4 屠建红 500,221.00 0.74%
5 翟春光 500,043.00 0.74%
6 谭惠贞 500,034.00 0.74%
7
芜湖歌斐资产管理有限公司- 歌斐诺亚
家族专享组合 5 号联接基金
450,139.00 0.67%
8 何新良 438,029.00 0.65%
9 钱中明 437,300.00 0.65%
10 李国铭 400,015.00 0.59%
11 徐晓红 300,020.00 0.44%
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§ 10
开放 式基 金 份额 变动
单位：份
基金合同生效日(2015 年 6 月 25 日) 基金份额总额 281,608,342.00
本报告期期初基金份额总额 107,608,342.00
本报告期 基金总申购份额 170,000,000.00
减： 本报告期 基金总赎回份额 210,000,000.00
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 67,608,342.00
§ 11
重大 事件 揭 示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基 金托管部门的重大人事变动
2017 年 8 月 ，陈 四清 先生 担任 中国 银行 股份 有限 公司 董事 长、 执行 董事 、董 事会 战略 发展 委员广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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会主席及委员等职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
本报告期内，本基金管理人无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金 托管业务的诉讼
吴明芳诉平安银行股份有限公司义乌福田小微 企业专营支行财产损害赔偿纠 纷一案，我公司系
本案第三人。原告认为银行未尽适当推介义务导 致投资损失，请求银行赔偿。该 案经浙江省义乌市
人民法院一审审理后，判决原告败诉，驳回其诉 讼请 求。原告不服一审判决，向 金华市中级人民法
院提起上诉，二审法院现已审理终结，驳回原告上诉，维持原判。
除上述事项外，本报告期内无其他涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行 审计的会计师事务所情 况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员 受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单 元的有关情况
11.7.1 基金 租 用证 券公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
银河证券 2 65,216,683.67 99.55% 47,692.96 99.55% -
安信证券 1 295,842.00 0.45% 216.34 0.45% -
华创证券 1 - - - - -
广发证券 3 - - - - -
恒泰证券 1 - - - - -
招商证券 2 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
大同证券 1 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
联讯证券 1 - - - - 新增 1 个
天风证券 1 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
东莞证券 1 - - - - -
注：1、交易席位选择标准： 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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（1）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（2）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（3）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需 要 ；
（4） 具有 较强 的研 究和 行业 分析 能力 ， 能及 时、 全面 、 准确 地向 公司 提供 关于 宏观 、 行业 、 市
场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（6）能提供其他基金运作和管理所需的服务。
2、交易席位选择流程：
（1） 对交 易单 元候 选券 商的 研究 服务 进行 评估 。 本基 金管 理人 组织 相关 人员 依据 交易 单元 选择
标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估， 确定选用交易单元的券商。
（2） 协议 签署 及通 知托 管人 。 本基 金管 理人 与被 选择 的券 商签 订交 易单 元租 用协 议， 并通 知基
金托管人。
11.8 其他重大事件
无。
§12
影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息
12.1 报告 期 内单 一投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或 超过 20%的情况
投资者类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基
金情况
序号
持有基金份额比例
达到或者超过20%
的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份
额
持有份
额
份额占
比
广发 中证 全指 原 材料
交易 型开 放式 指 数证
券投 资基 金发 起 式联
接基金
1 20170101-20171231
41,971,5
66.00
180,331,
612.00
186,092,
480.00
36,210,6
98.00
53.56
%
产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20% 的情况，由此可能导致的特有风险主要
包括 ： 当投 资者 持有 份额 占比 较为 集中 时， 个别 投资 者的 大额 赎回 可能 会对 基金 资产 运作 及净 值表 现产
生较 大影 响； 极端 情况 下基 金管 理人 可能 无法 及时 变现 基金 资产 以应 对投 资者 的赎 回申 请； 若个 别投 资
者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000 万元 ， 基金 还可 能面 临转 换运 作方
式、 与其 他基 金合 并或 者终 止基 金合 同等 情形 。 本基 金管 理人 将对 基金 的大 额申 赎进 行审 慎评 估并 合理
应对，完善流动性风险管控机制，切实保护持有人利益。 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告
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§ 13
备查 文件 目 录
13.1 备查文件目录
（一）中国证监会批准广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金募集的文件
（二 ） 《广 发中 证全 指原 材料 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 基金 合同 》
（三 ） 《广 发中 证全 指原 材料 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 托管 协议 》
（四）法律意见书
（五）基金管理人业务资格批件、营业执照
（六）基金托管人业务资格批件、营业执照
13.2 存放地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼
13.3 查阅方式
1. 书面查阅：查阅时间为每工作日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。投资者可免费查阅，也可按工本费
购买复印件；
2. 网站查阅：基金管理人网址：http://www.gffunds.com.cn 。
广发基金管理有限 公司
二〇一八年三月二 十七日
