广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
广发中证 全指工业交易型开放式 指数证券投资基金
2017 年年度报 告 摘要
2017 年 12 月 31 日
基金 管理 人： 广 发基 金管 理有 限公 司
基金 托管 人： 中 国银 行股 份有 限公 司
报告 送出 日期 ： 二〇 一八 年三 月二 十七 日广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资 料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带的法律责任。本年度报告已 经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人 中国银行股份有限公司 根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 23 日 复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容， 保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并 不代表其未来表现。投资有 风险，投资者在 作出投 资决 策 前应 仔细 阅读 本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自 2017 年 6 月 13 日起至 12 月 31 日止。
广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 广发中证全指工业 ETF
场内简称 工业 ETF
基金主代码 159953
交易代码 159953
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2017 年 6 月 13 日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 37,166,421.00 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法， 即按照标的指数的成份股的构成及其权重构
建指数化投资组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调
整。 本基 金投 资于 标的 指数 成份 股及 备选 成份 股的 比例 不低 于基 金资 产净
值的 95% 。
业绩比较基准
本基 金的 业绩 比 较基 准 为标 的 指数 。 本基 金 标的 指 数为 中 证全 指 工业 指
数。
风险收益特征
本基金为股票型基金， 风险与收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市
场基 金。 本基 金为 指数 型基 金， 主要 采用 完全 复制 法跟 踪标 的指 数的 表现 ，
具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露 姓名 段西军 王永民 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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负责人
联系电话 020-83936666 010-66594896
电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 95105828,020-83936999 95566
传真 020-89899158 (010)66594942
2.4 信息披露方式
登载 基 金年 度报 告摘 要 的 管理 人互 联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33
楼
§ 3
主要 财务 指标 、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日）至
2017 年 12 月 31 日
本期已实现收益 -1,115,984.69
本期利润 -2,939,856.56
加权平均基金份额本期利润 -0.0249
本期基金份额净值增长率 -3.60%
3.1.2 期末数据和指标 2017 年末
期末可供分配基金份额利润 -0.0360
期末基金资产净值 35,828,015.97
期末基金份额净值 0.9640
注：（1）本基金合同生效日为 2017 年 6 月 13 日，至披露时点不满一年。
（2） 所述 基金 业绩 指标 不包 括持 有人 认购 或交 易基 金的 各项 费用 ， 计入 费用 后实 际收 益水 平要
低于所列数字。
（3） 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变 动收 益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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（4） 期末 可供 分配 利润 采用 期末 资产 负债 表中 未分 配利 润与 未分 配利 润中 已实 现部 分的 孰低 数
（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
份额净值增
长率 ①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差 ④
① －③ ②－ ④
过去三个月 -6.92% 0.82% -6.32% 0.81% -0.60% 0.01%
过去六个月 -3.78% 0.79% -3.62% 0.80% -0.16% -0.01%
自基金合同生
效起至今
-3.60% 0.75% -1.25% 0.79% -2.35% -0.04%
注：业绩比较基准：中证全指工业指数。
3.2.2 基金份额累计净值增长率变动及其 与同期业绩比较基准收益率变动的比较
广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2017 年 6 月 13 日至 2017 年 12 月 31 日)
注：（1）本基金合同生效日期为 2017 年 6 月 13 日，至披露时点本基金成立未满一年。
（2） 本基 金建 仓期 为基 金合 同生 效后 3 个月 ， 建仓 期结 束时 各项 资产 配置 比例 符合 本基 金合 同
有关规定。 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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3.2.3 基金每年净值增长率及其与同期业 绩比较基准收益率的比较
广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金
基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注：合同生效当年（2017 年）按实际存续期计算，未按自然年度折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自合同生效日（2017 年 6 月 13 日）至报告期末未进行利润分配。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文 批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成 立， 注册 资本
1.2688 亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前
海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有 限公司和广州科技金融创新投资 控股有限公司。公
司拥有公募基金管理、特定客户资产管理、社保 基金境内投资管理人、基本养老 保险基金证券投资
管理机构、受托管理保险资金投资管理人、保险 保障基金委托资产管理投资管理 人、合格境内机构
投资者境外证券投资管理（QDII ）等业务资格。
本基金管理人在董事会 下设合规及风险管理委 员会、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专业委员会。 公司下设投资决策委员会、 风险控制委员会和 29 个部 门： 权益 投资 一部 、 权益 投广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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资二部、固定收益管理总部、指数投资部、量化 投资部、资产配置部、数据策略 投资部、国际业务
部、研究发展部、产品设计部、营销管理部、机 构理财部、渠道管理总部、养老 金与战略业务部、
北京分公司、广州分公司、上海分公司、互联网 金融部、中央交易部、基金会计 部、注册登记部、
信息技术部、合规稽核部、金融工程与风险管理 部、规划发展部、人力资源部、 财务部、综合管理
部、北京办事处。此 外，还出资设立了瑞元资本 管理有限公司、广发国际资产管 理有限公司（香港
子公 司） ，参 股了 证通 股份 有限 公司 。
截至 2017 年 12 月 31 日，本基金管理人管理 161 只开放式基金，管理资产规模为 2799 亿元。
同时，公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合、社保基金投资和养老基金投资组合。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
陆志明
本基金的基金
经理；广发中
证全指可选消
费 ETF 基金的
基金经理；广
发中证全指医
药卫生 ETF 基
金的基金经
理；广发中证
全指信息技术
ETF 基金的基
金经理；广发
信息技术联接
基金的基金经
理；广发中证
全指金融地产
ETF 基金的基
金经理；广发
可选消费联接
基金的基金经
理；广发医药
卫生联接基金
的基金经理；
广发中证全指
能源 ETF 基金
的基金经理；
2017-06-1
3
- 19 年
陆志 明 先生 ，经 济学 硕 士， 持有
中国 证 券投 资基 金业 从 业证 书。
曾任 大 鹏证 券有 限公 司 研究 员，
深圳 证 券信 息有 限公 司 任部 门总
监， 广 发基 金管 理有 限 公司 数量
投资 部 总经 理、 广发 中小 板 300
交易 型 开放 式指 数证 券 投资 基金
基金 经理 （自 2011 年 6 月 3 日至
2016 年 7 月 28 日） 、广 发中 小板
300 交易 型开 放式 指数 证券 投资
基金联接基金基金经理（自 2011
年 6 月 9 日至 2016 年 7 月 28 日） 、
广发深证 100 指数分级证券投资
基金基金经理（ 自 2012 年 5 月 7
日至 2016 年 7 月 28 日） 、 广发 中
证百度百发策略 100 指数型证券
投资基金基金经理 （自 2014 年 10
月 30 日至 2016 年 7 月 28 日） 、
广发 中 证医 疗指 数分 级 证券 投资
基金 基金 经理 （自 2015 年 7 月 23
日至 2016 年 7 月 28 日） 。 现任 广
发基 金 管理 有限 公司 指 数投 资部
副总 经 理、 广发 中证 全 指可 选消
费交 易 型开 放式 指数 证 券投 资基
金基 金经 理 （自 2014 年 6 月 3 日
起任 职） 、 广发 中证 全指 医药 卫生广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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广发中证全指
原材料 ETF 基
金的基金经
理；广发中证
全指主要消费
ETF 基金的基
金经理；广发
金融地产联接
基金的基金经
理；广发能源
联接基金的基
金经理；广发
原材料联接基
金的基金经
理；广发主要
消费联接基金
的基金经理；
广发全指工业
ETF 联接基
金的基金经
理；指数投资
部副总经理
交易 型 开放 式指 数证 券 投资 基金
基金经理（自 2014 年 12 月 1 日
起任 职） 、 广发 中证 全指 信息 技术
交易 型 开放 式指 数证 券 投资 基金
基金经 理 （自 2015 年 1 月 8 日起
任职 ） 、 广发 中证 全指 信息 技术 交
易型 开 放式 指数 证券 投 资基 金发
起式联接基金基金经理（自 2015
年 1 月 29 日起 任职 ） 、广 发中 证
全指 金 融地 产交 易型 开 放式 指数
证券投资基金基金经理（自 2015
年 3 月 23 日起 任职 ） 、广 发中 证
全指 可 选消 费交 易型 开 放式 指数
证券 投 资基 金发 起式 联 接基 金基
金经理（自 2015 年 4 月 15 日起
任职 ） 、 广发 中证 全指 医药 卫生 交
易型 开 放式 指数 证券 投 资基 金发
起式联接基金基金经理（自 2015
年 5 月 6 日起 任职 ） 、 广发 中证 全
指能 源 交易 型开 放式 指 数证 券投
资基 金基 金经 理 （自 2015 年 6 月
25 日起 任职 ） 、 广发 中证 全指 原材
料交 易 型开 放式 指数 证 券投 资基
金基金经理（自 2015 年 6 月 25
日起 任职 ） 、 广发 中证 全指 主要 消
费交 易 型开 放式 指数 证 券投 资基
金基 金经 理 （自 2015 年 7 月 1 日
起任 职） 、 广发 中证 全指 能源 交易
型开 放 式指 数证 券投 资 基金 发起
式联接基金基金经理 （自 2015 年
7 月 9 日起 任职 ） 、广 发中 证全 指
金融 地 产交 易型 开放 式 指数 证券
投资 基 金发 起式 联接 基 金基 金经
理 （自 2015 年 7 月 9 日起 任职 ） 、
广发 中 证全 指原 材料 交 易型 开放
式指 数 证券 投资 基金 发 起式 联接
基金 基金 经理 （自 2015 年 8 月 18
日起 任职 ） 、 广发 中证 全指 主要 消
费交 易 型开 放式 指数 证 券投 资基
金发 起 式联 接基 金基 金 经理 （自
2015 年 8 月 18 日起 任职 ） 、广 发
中证 全 指工 业交 易型 开 放式 指数
证券投资基金基金经理（自 2017
年 6 月 13 日起 任职 ） 、广 发中 证
全指 工 业交 易型 开放 式 指数 证券广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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投资 基 金发 起式 联接 基 金基 金经
理 （自 2017 年 6 月 13 日起 任职 ） 。
注： 1. “ 任职日期 ” 和“ 离职日期 ” 指公司公告聘任或解聘日期。
2. 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规 守信情况的说明
本报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 遵守 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 及其 配套 法规 、 《广 发
中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金基 金合同》和其他有关法律法规的 规定，本着诚实信
用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严 格控制风险的基础上，为基金份 额持有人谋求最大
利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害 基金持有人利益的行为，基金的 投资管理符合有关
法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的 专项说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加 强交易分配环节的内部控 制， 并通 过实 时的 行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投 资组合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了 严格的投资授权制度，投资组合 经理在授权范围内
可以 自主 决策 ， 超过 投资 权限 的操 作需 要经 过严 格的 审批 程序 。 在交 易过 程中 ， 中央 交易 部按 照 “ 时
间优 先、 价格 优先 、 比例 分配 、 综合 平衡 ” 的原 则 ， 公平 分配 投资 指令 。 公司 原则 上禁 止不 同组 合间
的同 日反 向交 易 （指 数型 基金 除外 ） ； 对于 不同 投资 组合 间的 同时 同向 交易 ， 公司 可以 启用 公平 交易
模块，确保交 易的公平。
公司金融工程与风险管理部对非公开发行股票 申购和以公司名义进行的债券 一级市场申购方案
和分配过程进行审核和监控, 保证分配结果符合公平交易的原则； 对银行间债券交易根据市场公认的
第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交 易的交易价格公允性进行审查， 并由相关投资组合
经理对交易价格异常情况进行合理性解释； 公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、 3 日内和 5
日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交 易价差进行分析，发现异常情况 再做进一步的调查
和核实。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
本报告期内，上述公平交易 制度总体执行情况 良好。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内的同向交易价差进行专项分析，未发现本组合与其他组合在不同的时间窗口
下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于 0 的情况，表明报告期内该组合未发生可能广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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导致不公平交易和利益输送的异常情况。
4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全按 照有关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向 交易。如果因应对大额赎回等特 殊情况需要进行反
向交易的，则需经公司领导严格审批并留痕备 查。
本投资组合为完全按照有关指数的构成比例进 行证券投资的投资组合。本报 告期内，本投资组
合与本公司管理的其他投资组合发生过同日反向 交易的情况，但成交较少的单边 交易量不超过该证
券当日成交量的 5% 。这些交易不存在任何利益输送的嫌疑。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略 和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
（1）投资策略
作为 ETF 基金，本基金将继续秉承指数化被动投资策略 ，积极应对成份股调整、基金申购赎回
等因素对指数跟踪效果带来的冲击，进一步降低基金的跟踪误差。
（2）运作分析
报告期内，本基金交易和申购赎回正常，运作 过程中未发生风险事件。本基 金跟踪误差来源主
要是申购和赎回因素，作为 ETF 基金 ，由 于本 基金 规模 较小 ，申 购赎 回对 本基 金的 跟踪 效果 有较 大
影响。
4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
本报告期内，本基金净值增长率为-3.60% ，同期业绩基准收益率为-1.25%
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行 业走势的简要展望
2017 年，A 股市场结构严重分化，代表大盘的沪深 300 指数创新高，而代表小盘的中证 1000
指数表现偏弱。2017 年是以业绩为主线的价值投资大年，白马股备受青睐，周期股 与大蓝筹同样取
得了不少的涨幅。其主要原因是，2017 年的房地产销售火热，宏观经济的表现超预期，基础建设与
社会消费品零售都获得了不少的涨幅， 从众多的经济数据来看， 经济已经逐渐走稳并有走高的迹象，
另外各个行业的行业集中度有提高的趋势。 展望 2018 年， 国内 经济 将进 一步 走强 ， 国内 企业 的 ROE
有望继续改善，企业净利润同比增速依然可以保 持较高水平，更重要的是企业的 估值水平尚在合理
区域，A 股依然值得配置。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等 事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证 监会的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法， 经公司管理层批准后方可实施。 估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长 、各投资部门负责人、研究发展 部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基 金会计部负责人。估值委员会定 期对估值政策和程
序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有 效性及适用性的情况后及时修订 估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执 行，并确保和托管行核对一致。 投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对 估值产生重大影响的因素，向估 值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期 对基金估值程序和方法进行核查 ，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具 备较高的专业能力和丰富的行业 从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具 体流程，但若存在对相关投资品 种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不 存在任何重大利益冲突，一切以 维护基金持有人利
益为准则。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任 公司、中证指数有限公司签署 服务 协议，由其按
合同约定提供相关债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情 况的说明
根据本基金合同中 “ 基金 收益 与分 配 ” 之 “ 基金 收益 分配 原 则 ” 的相 关规 定， 本基 金本 报告 期内 未
进行利润分配，符合合同规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数 或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金存在连续二十个工作日基 金资产净值低于五千万的情形 。基金管理人已向
中国证监会报告此情形并将采取适当措施。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情 况声明
本报告期内，中国银行股份有 限公司（以下称 “ 本托管人 ” ） 在对 广发 中证 全指 工 业交 易型 开放
式指数证券投资基金（以下称 “ 本基金 ” ） 的托 管过 程中 ，严 格遵 守《 证券 投资 基金 法 》及 其他 有关
法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不 存在损害基金份额持有人利益的 行为，完全尽职尽
责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作 遵规守信、净值计算、利润分配等情 况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法 》及其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的 监督，对基金资产净值的计算 、 基金 份额 申购 赎回
价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真 地复核，未发现本基金管理人存 在损害基金份额持广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等 内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注 ： 财务会计报告中的 “ 金融
工具风险及管理 ” 部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§ 6
审计报告
本报告期的基金财务会计报告经德勤华永会计师事务所 （特殊普通合伙） 审计， 注册会计师
洪
锐明
江丽雅签字出具了德师报( 审) 字(18) 第 P01402 号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过
年度报告正文查看审计报告全文。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产
本期末
2017 年 12 月 31 日
资 产： -
银行存款 527,091.88
结算备付金 7,465.91
存出保证金 164,467.08
交易性金融资产 35,606,437.96
其中：股票投资 35,606,437.96
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 - 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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应收证券清算款 -
应收利息 224.94
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 36,305,687.77
负债和所有者权益
本期末
2017 年 12 月 31 日
负 债： -
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 250,960.10
应付赎回款 -
应付管理人报酬 16,983.49
应付托管费 3,396.68
应付销售服务费 -
应付交易费用 10,305.53
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 196,026.00
负债合计 477,671.80
所有者权益： -
实收基金 37,166,421.00
未分配利润 -1,338,405.03 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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所有者权益合计 35,828,015.97
负债和所有者权益 总计 36,305,687.77
注：（1）报告截止日 2017 年 12 月 31 日，基金份额净值人民币 0.9640 元，基金份额总额
37,166,421.00 份。
（2）本会计期间为 2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日。
7.2 利润表
会计主体： 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月
31 日
一、收入 -1,913,478.97
1. 利息收入 782,304.13
其中：存款利息收入 782,304.13
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 -
其他利息收入 -
2. 投资收益（损失以 “- ” 填列） -875,764.44
其中：股票投资收益 -1,285,089.85
基金投资收益 -
债券投资收益 -
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 409,325.41
3. 公允 价值 变 动收 益（ 损失 以 “- ” 号填
列）
-1,823,871.87 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 15 页共 41 页
4. 汇兑收益（损失以 “ －” 号填列） -
5. 其他收入（损失以 “- ” 号填列） 3,853.21
减：二、费用 1,026,377.59
1．管理人报酬 316,857.03
2．托管费 63,371.46
3．销售服务费 -
4．交易费用 350,001.30
5．利息支出 -
其中：卖出回购金融资产支出 -
6．其他费用 296,147.80
三、 利润 总额 （亏 损总 额以 “- ” 号填列） -2,939,856.56
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏 损以 “- ” 号填 列 ） -2,939,856.56
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值）
291,166,421.00 - 291,166,421.00
二 、 本 期 经营 活 动产 生
的 基 金 净 值变 动 数（ 本
期利润）
- -2,939,856.56 -2,939,856.56
三 、 本 期 基金 份 额交 易
产 生 的 基 金净 值 变动 数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-254,000,000.00 1,601,451.53 -252,398,548.47 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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其中：1. 基金申购款 8,000,000.00 315,422.78 8,315,422.78
2. 基金赎回款 -262,000,000.00 1,286,028.75 -260,713,971.25
四 、 本 期 向基 金 份额 持
有 人 分 配 利润 产 生的 基
金 净 值 变 动（ 净 值减 少
以“- ” 号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
37,166,421.00 -1,338,405.03 35,828,015.97
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4 ，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：孙树明，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发 中证 全指 工业 交易 型 开放 式 指数 证 券投 资基 金 (“ 本 基金”) 经 中国 证 券监 督 管理 委员 会(“ 中
国证监会”) 证监许可[2015] 1447 号文核准，由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投
资基 金法 》 、 《公 开募 集证 券投 资基 金运 作管 理 办法 》等 有关 规定 和《 广发 中证 全 指工 业交 易型 开放
式指数证券投资基金基金合同》 (“ 基金合同”) 发起 ， 于 2017 年 6 月 13 日募 集成 立。 本基 金的 基金 管
理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基金募集期为 2016 年 5 月 3 日至 2016 年 6 月 5 日，本基金为 交易型开放式基金，存续期限
不定 ， 募集 资金 总额 为人 民币 291,166,421.00 元 ， 有效 认购 户数 为 3,345 户。 其中 ， 认购 资金 在募 集
期间产生的利息共计人民币 20,306.00 元， 折合 基金 份 额 291,166,421.00 份，按照基金合同的有关约
定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所( 特殊普通合伙) 验资。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《 公开募集证券投资基金运作管理 办法》和基金合同
等有关规定，本基金的投资范围包括：中证全指 工业指数的成份股、备选成份股 ，少量投资于非成
份股( 包 括中 小板 、 创业 板及 其他 经中 国证 监会 核准 上市 的股 票) 、 债券 、 权证 、 股指 期货 、 货币 市场
工具及中国证监会允许基金投资的其他金融工具， 但须符合中国证监会的相关规定。 在建仓完成后，
本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产净值的 95% ，权证、股指期货及
其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机 构的规定执行。本基金的业绩比 较基准：中证全指
工业指数。 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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本基金的财务报表于 2018 年 3 月 23 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计 准则 （以下简称 “ 企业会计准则 ” ） 和中 国证 监会
发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制， 同时在具体会计核算和信息披露 方面也参考了中国
证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中 国证监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的 要求 ， 真实 、 完整 地反 映了 本基 金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年 6 月 13 日 （基 金
合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历年度， 即每年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 本会 计期 间 为 2017 年 6 月
13 日（基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1. 金融资产的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基 金将所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 贷款及应收款项。以公允价值计 量且其变动计入当
期损益的金融资产包括股票投资、债券投资、资 产支持证券和衍生工具投资等， 其中股票投资、债
券投资和资产支持证券在资产负债表中作为交易 性金融资产列报，衍生工具投资 在资产负债表中作
为衍生金融资产列报。
本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资 产等在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
2. 金融负债的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基 金将持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融负债。 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 18 页共 41 页
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、 后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合 同的一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产，取得时发生的相关 交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现 金股利或债券起息日或上次除息 日至购买日止的利
息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负 债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股 利和利息收入计入当期损益；应 收款项和其他金融
负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一的金融资产， 予以终止确认： （1） 收取 该金 融资 产现 金流 量的 合同 权利 终止 ；
（2） 该金 融资 产已 转移 ， 且将 金融 资产 所有 权上 几乎 所有 的风 险和 报酬 转移 给转 入方 ； （3） 该金 融
资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放
弃了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全 部或部分已经解除的，才能终止 确认该金融负债或
其一部分。
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1） 股票投资
买入股票于交易日按股票的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
股票持有期间 获得 的股 票股 利 （包 括送 红股 和公 积金 转增 股本 ） ， 于除 息日 按股 权登 记日 持有 的
股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。
卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。
（2） 债券投资
买入债券于交易日按债券的公允价值入账，相 关交易费用直接计入当期损益 ，上述公允价值不
包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息（作为应收利息单独核算） 。
配售及认购新发行的分离交易可转换债券，于 实际取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券
的认购成本进行分摊，确定应归属于债券部分的成本。
买入央行票据和零息债 券视同到期一次还本付 息的附息债券，根据其发行价 、到期价和发行期
限推算内含利率后，逐日确认债券利息收入。
卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。
（3） 权证投资 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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买入权证于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
获赠 的权 证 （包 括配 股权 证） ， 在除 权日 按照 持有 的股 数及 获赠 比例 ， 计算 确定 增加 的权 证数 量，
成本为零。
配售及认购新发行的分离交易可转换债券而取 得的权证，于实际取得日按照 估值方法对分离交
易可转换债券的认购成本进行分摊，确定应归属于权证部分的成本。
卖出权证于交易 日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。
（4） 期货投资
期货投资于相关合同签署日以公允价值进行初 始计量，并以公允价值进行后 续计量，公允价值
变动计入当期损益。因期货交易每日无负债结算 确认的相关金融资产和金融负债 ，与相关的期货暂
收暂付款之间按抵销后的净额在资产负债表内列示。
（5） 资产支持证券
买入资产支持证券于交易日按资产支持证券的公允价值入账， 相关交易费用直接计入当期损益，
上述公允价值不包含资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息 （作为应收利息单独核算） 。
卖出资产支持证券于交易日确认资产支持证券 投资收益。卖出资产支持证券 按移动加权平均法
结转成本。
2. 贷款及应收款项
买入返售金融资产
买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定 先买入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金。
买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付 的全部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。
3. 其他金融负债
卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先 卖出再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的资金。
卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际 收到的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
1、对存在活跃市场的投资品种，如估值日有 市价的，采用市价确定公允价值 ；估值日无市价，广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券 发行机构未发生影响证券价格的 重大事件的，采用
最近交易市价确定公允价值；对于发行时明确一 定期限限售期的股票，包括但不 限于非公开发行股
票、首次公开发行时股票公司股东公开发售股份 、通过大宗交易取得的带限售期 的股票等， 按照中
国证监会或中国证券投资基金业协会的有关规定确定公允价值。
2、 对存 在活 跃市 场的 投资 品种 ， 如估 值日 无市 价， 且最 近交 易日 后经 济环 境发 生了 重大 变化 或
证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 使潜在估值调整对前一估值日的 基金资产净值的影
响在 0.25% 以上或基金管理人估值委员会认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化
等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
3、当 投资 品 种不 再存 在活 跃市 场， 且其 潜在 估值 调整 对前 一估 值日 的基 金资 产净 值的 影响 在
0.25% 以上或基金管理人估值委员会认为必要时， 应采用市场参与者 普遍认同且被以往市场实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种 的公允价值。估值技术包括参考 熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参 照实质上相同的其他金融工具的 当前公允价值、现
金流量折现法和市价折扣法等。采用估值技术时 ，优先使用可观察输入值，只有 在无法取得可观察
输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
4、 对于 交易 所市 场和 银行 间市 场交 易的 固定 收益 品种 （可 转换 债券 、 资产 支持 证券 和私 募债 券
除外 ） ，采 用第 三方 估值 机构 所提 供的 估值 确定 公允 价值 ，另 有规 定的 除外 。
具体投资品种的估 值方法如下：
（1） 股票投资
交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。
对于长期停牌的股票， 若其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25% 以上的，
经基金管理人估值委员会同意，参考类似投资品 种的现行市价及重大变化等因素（ 如指数收益法） ，
调整最近交易市价，确定公允价值。
非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股 东开发售份、通过大宗交易取 得的带限售期股票
等流通受限股票，考虑估值日在证券交易所上市 交易的同一股票的公允价值以及 该流通受限股票剩
余限售期对应的流动性折扣的影响，采 用市价折扣法确定公允价值。
首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值， 在估值技术难以可靠计量
公允价值的情况下按成本计量。
（2） 债券投资
银行间和交易所市场上市交易的债券 （可转换债券、 资产支持证券和私募债券除外） ， 采用第三
方估值机构（中央国债登记结算公司或中证指数有限公司）提供的估值净价确定公允价值。 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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交易所市场上市交易的可转换债券按估值日收 盘价减去收盘价中所含债券应 收利息后的净价作
为公允价值。
未上市或未挂牌转让的债券、以及在交易所市 场挂牌转让的资产支持证券和 私募债券按成本估
值。
（3） 权证投资
交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。
首次公开发行但尚未上市的权证在上市交易前 ，采用估值技术确定公允价值 ，如估值技术难以
可靠计量，则以成本计量。
配售及认购分离交易可转换债券所获得的权证 自实际取得日至在交易所上市 交易前，采用估值
技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量，则按成本计量。
因持有股票而享有的配股权，以及停止交易但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。
如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交 易性金融工具的公允价值，基 金管理人将根据具
体情况与基金托管 人商定后确定最能反映公允价值的价格。
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产 与金融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层次的输入值确定公允价值计量层次。公允价值计量层次可分为：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债 的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和 清偿该金融负债时，金融资产和 金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金 融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予
相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。 申购、赎回等引起的实收基金 的变动分别于上述
各交易确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回等事项导致基金份额 变动时，相关款项中包含的未 分配利润。根据交广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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易申请日 利润分配（未分配利润）已实现与未实 现部分各自占基金净值的比例， 损益平准金分为已
实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准 金于基金申购确认日或基金赎回 确认日认列，并于
期末全额转入利润分配（未分配利润） 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
1. 利息收入
（1） 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
（2） 除贴 息债 外的 债券 利息 收入 在持 有债 券期 内， 按债 券的 票面 价值 和票 面利 率计 算的 利息 扣
除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所 得税后的净额，逐日确认债券利 息收入。贴息债视
同到期一次性还本付息的附息 债，根据其发行价 、到期价和发行期限推算内含利 率后，逐日确认债
券利息收入。
（3） 买入 返售 金融 资产 收入 按买 入返 售金 融资 产的 摊余 成本 在返 售期 内以 实际 利率 法逐 日计 提，
若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。
（4） 资产 支持 证券 利息 收入 按证 券票 面价 值与 票面 利率 计算 的金 额， 扣除 应由 资产 支持 证券 发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提。
2. 投资收益
（1） 股票 投资 收益 于交 易日 按卖 出股 票交 易日 的成 交总 额扣 除应 结转 的股 票投 资成 本的 差额 确
认。
（2） 债券 投资 收益 于交 易日 按 卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利
息（若有）后的差额确认。
（3） 资产 支持 证券 投资 收益 于交 易日 按卖 出资 产支 持证 券交 易日 的成 交总 额扣 除应 结转 的资 产
支持证券投资成本与应收利息（若有）后的差额确认。
（4） 衍生 工具 投资 收益 于交 易日 按交 易日 的成 交总 额扣 除应 结转 的衍 生工 具投 资成 本后 的差 额
确认。
（5） 股利 收入 于除 息日 按上 市公 司宣 告的 分红 派息 比例 计算 的金 额扣 除由 上市 公司 代扣 代缴 的
个人所得税后的净额确认。
3. 公允价值变动收益
公允 价值 变动 收 益于 估 值日 按 以公 允 价值 计 量且 其 变动 计入 当期 损 益的 金 融资 产/ 负债 的公 允
价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产/ 负债卖出或到期时转出计入投资收益。
当本基金申购对价中包含可以现金替代时，在 本基金补足可以现金替代成分 股票（或采取强制广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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退款）之前，该股票估值日与申购日估值的差额 确认为公允价值变动收益，并于 补入被替代股票的
实际买入日或强制退款计算日转出计入其他收入。
7.4.4.10 费用的确认和计量
1.
本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值× 0.5% 的年费率逐日计提。
2.
本基金的基金托管费按前一日基金资产净值× 0.1% 的年费率逐日计提。
3.
本基金的指数许可使用费按前一日基金资产净值 的 0.03% 的年费率计提。
4.
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 的交易费用发生 时按照确定的 金额计入
交易费用。
5.
卖出回购金融资产支出按卖出回购金 融资产款的摊 余成本在回购期 内以实际利率 法逐日计
提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
1、当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1% 以上时，可进行收益分配。
2、 本基 金以 使收 益分 配后 基金 份额 净值 增长 率尽 可能 贴近 标的 指数 同期 增长 率为 原则进行收益
分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分 配不须以弥补浮动亏损为前提， 收益分配后有可能
使除息后的基金份额净值低于面值；在符合基金 收益分配条件的前提下，本基金 收益每年最多分配
12 次；
3、本基金的收益分配采取现金分红的方式；
4、 《基 金合 同》 生效 不满 3 个月可不进行收益分配；
5、每一基金份额享有同等分配权；
6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部 报告制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 24 页共 41 页
为确保证券投资基金估值的合理性和公允性， 根据《中国证券监督管理委员 会关于证券投资基
金估值业务的指导意见》 （证监会公告[2017]13 号） 和中 国证 券投 资基 金业 协会 发布 的 《证 券投 资基
金投资流通受限股票估值指引 （试行） 》 （中基协发[2017]6 号） 的相 关规 定， 本基 金自 2017 年 11 月
3 日起，对所持有的流通受限股票的估值技术进 行变更。新的估值技术为市价折 扣法，考虑了估值
日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值 以及该流通受限股票剩余限售期 对应的流动性折扣
的影响，其中剩余限售期对应的流动性折扣为关 键输入值，流动性折扣越高，对 应流通受限股票的
公允价值越低。上述流通受限股票是指在发行时 明确一定期限限售期的股票，包 括但不限于非公开
发行股票、首次公开发行股票时公司股东开发售 份、通过大宗交易取得的带限 售 期股 票等 ，不 包括
停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2004]78 号 《关 于证 券投 资基 金税 收政 策的 通知 》 、 财税[2008]1
号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、2008 年 9 月 18 日《上海、深圳
证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业税 改征 增值 税试 点的 通
知》 、 财税[2016]140 号《 关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》 、 财税[2017]56
号 《关 于资 管产 品增 值税 有关 问题 的通 知》 、 财税[2017]90 号 《关 于租 入固 定资 产进 项税 额抵 扣等 增
值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
1、 证券 投资 基金 （封 闭式 证券 投资 基金 ， 开放 式证 券投 资基 金） 管理 人运 用基 金买 卖股 票、 债
券免征营业税或增值税；2018 年 1 月 1 日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值税
应税行为，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3% 的征收率缴纳增值税。
2、对证 券投资基金从证券市场中取得的收入 ，包括买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
3、 对基 金取 得的 股票 股息 、 红利 收入 ， 由上 市公 司在 收到 相关 扣收 税款 当月 的法 定申 报期 内向
主管税务机关申报缴纳，从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含
1 个月 ） 的， 其股 息红 利所 得全 额计 入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以上至 1 年 （含 1 年） 的，
暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 25 页共 41 页
得统一适用 20% 的税率计征个人 所得税。
4、 对基 金取 得的 债券 利息 收入 ， 由发 行债 券的 企业 在向 基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴 20% 的个
人所得税，暂不缴纳企业所得税。
5、 对于 基金 从事 A 股买 卖， 出让 方按 0.10% 的税 率缴 纳证 券 （股 票） 交易 印花 税， 对受 让方 不
再缴纳印花税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中国银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发基金管理有限公司
基金发起人、基金管理人、注册登记与
过户机构、直销机构
广发证券股份有限公司 基金管理人母公司、代销机构
深圳市前海香江金融控股集团有限公司 基金管理人股东
烽火通信科技股份有限公司 基金管理人股东
康美药业股份有限公司 基金管理人股东
广州科技金融创新投资控股有限公司 基金管理人股东
GF International Investment Management Limited （广发国
际资产管理有限公司）
基金管理人全资子公司
瑞元资本管理有限公司 基金管理人控股子公司
广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金发
起式联接基金
本基金的联接基金
注：本基金本报告期不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。
7.4.8 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年6 月13 日（基金合同生效日）至2017 年12 月31 日
成交金额 占当期股票成交总额的比例
广发证券股份有限
公司
253,122,047.52 76.97%
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 26 页共 41 页
7.4.8.1.3 应支 付关 联方 的 佣金
金额单位 ：人民币元
关联方名称
本期
2017 年6 月13 日（基金合同生效日） 至2017 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券股份有限公
司
235,715.25 80.97% 5,206.14 50.52%
注： 1、 股票 交易 佣金 的计 提标 准： 支付 佣金= 股票成交金额× 佣金比例- 证管费- 经手费- 结算风险
金（含债券交易）；
2、本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立；
3、 本基 金对 该类 交易 的佣 金的 计算 方式 是按 合同 约定 的佣 金率 计算 。 该类 佣金 协议 的服 务范 围
还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年6 月13 日（基金合同生效日） 至2017 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 316,857.03
其中：支付销售机构的客户维护费 2,177.37
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.5% 年费率计提。管理费的计算方法如下：
H ＝E× 0.5%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金
管理费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
若遇法定节假日、公休假等, 支付日期顺延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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项目
本期
2017 年6 月13 日（基金合同生效日） 至2017 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 63,371.46
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1% 的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H ＝E× 0.1%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金
托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休日等, 支付日期顺延。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债 券( 含回购) 交易
本基金本报告期内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.8.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2017 年 12 月 31 日
持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例
广发中证全指工
业交易型开放式
指数证券投资基
金发起式联接基
金
16,490,509.00 44.37%
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当 期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年6 月13 日（基金合同生效日）至2017 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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中国银行股份有限公
司
527,091.88 138,475.28
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率
计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销 证券的情况
本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.9 期末（2017 年 12 月 31 日 ）本 基金 持有 的 流通 受限 证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.9.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
30037
4
恒通
科技
2017-1
2-27
2018-0
1-12
配股
流通
受限
11.12 14.82 210.00
2,335.
20
3,112.
20
-
60005
7
象屿
股份
2017-1
2-28
2018-0
1-08
配股
流通
受限
6.10 8.09
1,375.
00
8,387.
50
11,123
.75
-
注：截至本报告期末 2017 年 12 月 31 日止，本基金无因认购新发/ 增发证券而持有的流通受限
债券和权证。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股 票
金额单位 ：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
60024
8
延长化
建
2017-07
-18
重大事
项停牌
5.54
2018-0
1-05
6.09 1,000.00 6,007.35 5,540.00 -
00063
8
万方发
展
2017-07
-18
重大事
项停牌
11.14
2018-0
1-18
12.25 1,000.00 11,889.15 11,140.00 - 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 29 页共 41 页
00254
5
东方铁
塔
2017-12
-04
重大事
项停牌
8.67 - - 1,600.00 20,138.94 13,872.00 -
30004
0
九洲电
气
2017-12
-18
重大事
项停牌
9.67
2018-0
1-02
9.67 1,800.00 19,351.89 17,406.00 -
30036
2
天翔环
境
2017-12
-28
重大事
项停牌
12.92
2018-0
1-05
13.50 1,400.00 21,923.04 18,088.00 -
00050
9
华塑控
股
2017-07
-18
重大事
项停牌
6.12
2018-0
3-15
5.51 3,000.00 18,103.55 18,360.00 -
00058
5
东北电
气
2017-08
-29
重大事
项停牌
5.26
2018-0
1-16
4.73 3,800.00 19,849.87 19,988.00 -
00081
2
陕西金
叶
2017-12
-07
重大事
项停牌
7.17 - - 2,800.00 26,055.87 20,076.00 -
00235
7
富临运
业
2017-11
-16
重大事
项停牌
10.13 - - 2,300.00 24,271.78 23,299.00 -
30001
3
新宁物
流
2017-11
-20
重大事
项停牌
12.95
2018-0
1-19
11.71 1,800.00 29,150.19 23,310.00 -
30015
2
科融环
境
2017-09
-25
重大事
项停牌
6.73
2018-0
1-30
6.06 3,500.00 26,702.61 23,555.00 -
00055
7
西部创
业
2017-11
-28
重大事
项停牌
4.78
2018-0
1-22
4.80 5,300.00 30,813.05 25,334.00 -
30018
7
永清环
保
2017-10
-09
重大事
项停牌
11.20
2018-0
1-15
10.80 2,300.00 24,932.57 25,760.00 -
30044
4
双杰电
气
2017-11
-20
重大事
项停牌
17.00 - - 1,845.00 38,750.18 31,365.00 -
00080
6
银河生
物
2017-07
-18
重大事
项停牌
10.76
2018-0
1-18
10.01 3,000.00 39,897.27 32,280.00 -
60079
4
保税科
技
2017-12
-11
重大事
项停牌
4.45 - - 7,300.00 30,794.43 32,485.00 -
60303
2
德新交
运
2017-11
-02
重大事
项停牌
54.26 - - 600.00 25,913.61 32,556.00 -
30042
4
航新科
技
2017-12
-28
重大事
项停牌
23.43 - - 1,416.00 35,879.86 33,176.88 -
30009
1
金通灵
2017-09
-21
重大事
项停牌
17.09
2018-0
1-08
15.38 2,000.00 30,157.87 34,180.00 -
00271
1
欧浦智
网
2017-12
-13
重大事
项停牌
10.76
2018-0
1-11
10.80 3,600.00 44,252.74 38,736.00 -
00003
5
中国天
楹
2017-08
-22
重大事
项停牌
6.72 - - 6,000.00 40,764.57 40,320.00 -
00234
4
海宁皮
城
2017-11
-01
重大事
项停牌
7.93
2018-0
1-31
7.44 5,100.00 42,093.79 40,443.00 -
30021
6
千山药
机
2017-12
-25
重大事
项停牌
15.95
2018-0
1-18
14.36 2,600.00 60,006.75 41,470.00 -
00216
3
中航三
鑫
2017-11
-01
重大事
项停牌
7.64 - - 5,700.00 46,127.11 43,548.00 - 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 30 页共 41 页
00213
0
沃尔核
材
2017-12
-25
重大事
项停牌
5.76
2018-0
1-10
6.15 7,600.00 49,396.53 43,776.00 -
00235
8
森源电
气
2017-12
-07
重大事
项停牌
14.86
2018-0
3-07
15.05 3,000.00 47,749.01 44,580.00 -
00002
2
深赤湾
Ａ
2017-11
-20
重大事
项停牌
24.14 - - 1,900.00 56,849.81 45,866.00 -
30027
8
华昌达
2017-10
-25
重大事
项停牌
17.12 - - 2,800.00 56,184.01 47,936.00 -
00273
8
中矿资
源
2017-10
-09
重大事
项停牌
28.66
2018-0
3-21
31.00 1,700.00 37,592.85 48,722.00 -
00212
2
天马股
份
2017-12
-19
重大事
项停牌
8.49 - - 6,200.00 64,291.94 52,638.00 -
60068
5
中船防
务
2017-09
-27
重大事
项停牌
26.66
2018-0
3-21
24.05 2,000.00 56,017.75 53,320.00 -
00082
0
神雾节
能
2017-07
-17
重大事
项停牌
28.96
2018-0
1-17
26.06 2,000.00 61,941.72 57,920.00 -
00090
0
现代投
资
2017-10
-27
重大事
项停牌
6.25 - - 9,400.00 57,091.69 58,750.00 -
30015
9
新研股
份
2017-11
-23
重大事
项停牌
10.40 - - 6,000.00 76,069.67 62,400.00 -
30011
6
坚瑞沃
能
2017-12
-18
重大事
项停牌
7.62 - - 8,200.00 87,674.50 62,484.00 -
30015
6
神雾环
保
2017-07
-17
重大事
项停牌
24.16
2018-0
1-17
21.74 3,000.00 77,346.15 72,480.00 -
30009
0
盛运环
保
2017-12
-01
重大事
项停牌
9.24 - - 9,300.00 88,093.96 85,932.00 -
00262
2
融钰集
团
2017-12
-26
重大事
项停牌
14.06
2018-0
1-24
14.57 6,700.00 97,902.97 94,202.00 -
00236
6
台海核
电
2017-12
-06
重大事
项停牌
26.45 - - 4,400.00 107,545.71 116,380.00 -
60015
0
中国船
舶
2017-09
-27
重大事
项停牌
24.67
2018-0
3-21
22.20 5,800.00 136,793.88 143,086.00 -
60052
5
长园集
团
2017-12
-25
重大事
项停牌
15.79
2018-0
1-10
17.30 11,200.00 171,592.39 176,848.00 -
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的 债券
7.4.9.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
截至本报告期末 2017 年 12 月 31 日止 ， 本基 金无 从事 银行 间市 场债 券正 回购 交易 形成 的卖 出回
购证券款，无抵押债券。
7.4.9.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
截至本报告期末 2017 年 12 月 31 日止 ， 本基 金无 从事 证券 交易 所债 券正 回购 交易 形成 的卖 出回广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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购证券款，无抵押债券。
7.4.10 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项
1、公允价值
（1）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括 应收款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值。
（2）以公允价值计量的金融工具
（i ）金融工具公允价值计量的方法
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产 与金融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注 7.4.4.5 。
（ii ）各层级金融工具公允价值
于 2017 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价 值计量的金融工具中属于第 一层级的余额为
33,692,830.08 元，属于第二层级的余额为 1,913,607.88 元，无属于第三层级的金额。
（iii ）公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项 停牌、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期间将相关 证券的公允价值列
入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。
2、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（% ）
1 权益投资 35,606,437.96 98.07
其中：股票 35,606,437.96 98.07
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - - 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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6 买入返售金融资产 - -
其中 ： 买断 式回 购的 买入 返
售金融资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算备 付 金 合
计
534,557.79 1.47
8 其他各项资产 164,692.02 0.45
9 合计 36,305,687.77 100.00
注：上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而 8.2 的合计项不含可退替代款估值增值。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 63,440.00 0.18
B 采矿业
111,831.20 0.31
C 制造业 18,856,712.70 52.63
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
242,788.38 0.68
E 建筑业 6,112,432.78 17.06
F 批发和零售业
1,033,143.00 2.88
G 交通运输、仓储和邮政业
5,737,371.10 16.01
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
246,396.00 0.69
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
877,388.75 2.45
M 科学研究和技术服务业
529,167.00 1.48
N 水利、环境和公共设施管理业
1,277,511.05 3.57
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- - 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 33 页共 41 页
R 文化、体育和娱乐业
33,201.00 0.09
S 综合
485,055.00 1.35
合计 35,606,437.96 99.38
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通 投资 股票 投资 组合
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小排序的 前十名 股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净值
比例( ％)
1 601668 中国建筑 127,100 1,146,442.00 3.20
2 601766 中国中车 61,900 749,609.00 2.09
3 601989 中国重工 89,600 540,288.00 1.51
4 601006 大秦铁路 50,600 458,942.00 1.28
5 601186 中国铁建 39,100 435,574.00 1.22
6 601012 隆基股份 11,900 433,636.00 1.21
7 601390 中国中铁 47,400 397,686.00 1.11
8 600009 上海机场 8,200 369,082.00 1.03
9 600029 南方航空 29,900 356,408.00 0.99
10 600031 三一重工 38,900 352,823.00 0.98
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计 买入 金额 超 出 期末 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末 基金资
产净值比例
（％）
1 601668 中国建筑 10,502,898.70 29.31
2 601766 中国中车 6,558,774.48 18.31
3 601390 中国中铁 4,184,696.00 11.68
4 601186 中国铁建 3,872,207.00 10.81
5 601006 大秦铁路 3,765,899.00 10.51
6 600009 上海机场 2,667,405.00 7.45
7 600089 特变电工 2,633,084.87 7.35
8 601669 中国电建 2,583,285.00 7.21 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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9 300070 碧水源 2,407,451.00 6.72
10 000338 潍柴动力 2,212,562.00 6.18
11 600893 航发动力 2,157,960.00 6.02
12 600031 三一重工 2,114,769.00 5.90
13 600068 葛洲坝 2,101,047.99 5.86
14 600029 南方航空 2,022,091.00 5.64
15 000768 中航飞机 1,861,051.00 5.19
16 300124 汇川技术 1,767,358.00 4.93
17 600406 国电南瑞 1,764,540.00 4.93
18 601800 中国交建 1,718,050.00 4.80
19 601727 上海电气 1,694,036.00 4.73
20 002202 金风科技 1,672,966.00 4.67
21 601012 隆基股份 1,642,227.00 4.58
22 600221 海航控股 1,639,073.00 4.57
23 601018 宁波港 1,565,437.00 4.37
24 300024 机器人 1,476,906.00 4.12
25 600115 东方航空 1,422,613.00 3.97
26 000157 中联重科 1,406,696.00 3.93
27 600415 小商品城 1,366,261.00 3.81
28 002074 国轩高科 1,363,722.00 3.81
29 601618 中国中冶 1,359,699.00 3.80
30 601111 中国国航 1,317,685.00 3.68
31 600110 诺德股份 1,261,363.00 3.52
32 002310 东方园林 1,257,352.00 3.51
33 002081 金 螳 螂 1,236,963.29 3.45
34 600153 建发股份 1,233,150.00 3.44
35 000009 中国宝安 1,209,663.00 3.38
36 600820 隧道股份 1,172,228.00 3.27
37 600170 上海建工 1,157,224.00 3.23
38 600118 中国卫星 1,134,321.00 3.17
39 000425 徐工机械 1,132,002.85 3.16
40 000826 启迪桑德 1,092,351.00 3.05
41 601333 广深铁路 1,075,415.00 3.00
42 601919 中远海控 1,057,088.92 2.95
43 600150 中国船舶 1,053,949.28 2.94
44 600879 航天电子 1,016,145.00 2.84
45 300156 神雾环保 983,416.00 2.74
46 601117 中国化学 983,408.00 2.74
47 600525 长园集团 981,516.00 2.74
48 002050 三花智控 941,600.00 2.63
49 000039 中集集团 934,984.00 2.61
50 300266 兴源环境 932,772.80 2.60
51 002176 江特电机 916,693.00 2.56
52 600435 北方导航 913,939.00 2.55 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 35 页共 41 页
53 000415 渤海金控 901,759.00 2.52
54 300450 先导智能 888,620.00 2.48
55 002366 台海核电 879,852.00 2.46
56 000008 神州高铁 875,958.00 2.44
57 600018 上港集团 870,039.00 2.43
58 600875 东方电气 853,469.80 2.38
59 600884 杉杉股份 850,761.08 2.37
60 600482 中国动力 844,201.00 2.36
61 600704 物产中大 840,623.00 2.35
62 601000 唐山港 832,828.00 2.32
63 002183 怡 亚 通 828,908.00 2.31
64 002573 清新环境 817,472.99 2.28
65 601179 中国西电 806,382.00 2.25
66 300355 蒙草生态 800,939.00 2.24
67 300545 联得装备 798,724.00 2.23
68 300055 万邦达 789,354.00 2.20
69 000820 神雾节能 787,982.00 2.20
70 600004 白云机场 780,090.00 2.18
71 300203 聚光科技 773,074.01 2.16
72 000400 许继电气 761,865.68 2.13
73 300197 铁汉生态 760,464.50 2.12
74 600990 四创电子 756,345.66 2.11
75 600755 厦门国贸 747,875.00 2.09
76 600685 中船防务 743,947.00 2.08
77 600120 浙江东方 739,101.00 2.06
78 002127 南极电商 738,980.00 2.06
79 600388 龙净环保 736,984.00 2.06
80 002352 顺丰控股 736,841.00 2.06
81 300159 新研股份 735,870.00 2.05
82 002384 东山精密 722,878.00 2.02
83 601866 中远海发 722,306.00 2.02
注： 本项 及下 项 8.4.2 、8.4.3 的买入包括基金二级市场上主动的买入、 新股、 配股、 债转股、 换
股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权
等减少的股票，此外， “ 买入金额 ” （或 “ 买入股票成本 ” ）、 “ 卖出金额 ” （或 “ 卖出股票收入 ” ）均按
买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用，不包括因投资者申购赎回基
金份额导致的基金组合中股票的增减。
8.4.2 累计 卖出 金额 超 出 期末 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末 基金资广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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产净值比例
（％）
1 600018 上港集团 567,117.00 1.58
2 300307 慈星股份 533,131.00 1.49
3 002441 众业达 356,929.00 1.00
4 601766 中国中车 351,819.00 0.98
5 300457 赢合科技 350,825.00 0.98
6 603988 中电电机 328,482.00 0.92
7 300699 光威复材 316,469.92 0.88
8 300538 同益股份 314,795.00 0.88
9 002833 弘亚数控 276,747.00 0.77
10 600401 *ST 海润 275,906.00 0.77
11 300545 联得装备 275,070.00 0.77
12 600990 四创电子 241,404.00 0.67
13 300600 瑞特股份 235,375.00 0.66
14 603032 德新交运 218,040.00 0.61
15 002789 建艺集团 214,901.00 0.60
16 601390 中国中铁 205,051.00 0.57
17 000049 德赛电池 200,749.00 0.56
18 300424 航新科技 195,534.00 0.55
19 300444 双杰电气 194,544.35 0.54
20 300308 中际装备 192,692.00 0.54
8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 299,699,928.03
卖出股票的收入（成交）总额 29,684,007.35
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组 合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小 排序 的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小 排序 的 前十名 资产 支持 证券 投 资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的前五名贵金属投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小排 序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交 易情况说明
（1）本基金本报告期末未持有股指期货。
（2）本基金本报告期内未进行股指期货交易。
8.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
（1）本基金本报告期末未持有国债期货。
（2）本基金本报告期内未进行国债期货交易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 根据公开市场信息，本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监 管部门立案调查，
也未出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。
8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
164,467.08
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
224.94
5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
164,692.02 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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8.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9
基金 份额 持有 人 信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人 结构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
673
55,224.99 16,526,163.00 44.47% 20,640,258.00 55.53%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
广发中证全指工业交易
型开放式指数证券投资
基金发起式联接基金
16,490,509.00 44.37%
2 赵翔 2,999,174.00 8.07%
3 杨伟炫 983,881.00 2.65%
4 何朗 680,052.00 1.83%
5 安建军 500,170.00 1.35%
6 罗玉嫦 500,009.00 1.35%
7 陈茂雄 499,215.00 1.34%
8 欧阳珮 409,400.00 1.10%
9 陈丽红 397,603.00 1.07%
10 钱中明 325,084.00 0.87%
11 蔡瑜 240,039.00 0.65%
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人 持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金 0
§ 10
开放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生效日(2017 年 6 月 13 日) 基金份额总额 291,166,421.00
基金合同生效日起至报告期期末 基金总申购份额 8,000,000.00
减： 基金合同生效日起至报告期期末 基金总赎回份额 262,000,000.00
基金合同生效日起至报告期期末 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 37,166,421.00
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基 金托管部门的重大人事变动
2017 年 8 月 ，陈 四清 先生 担任 中国 银行 股份 有限 公司 董事 长、 执行 董事 、董 事会 战略 发展 委员
会主席及委员等职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
本报告期内，本基金管理人无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金 托管业务的诉讼
吴明芳诉平安银行股份有限公司义乌福田小微 企业专营支行财产损害赔偿纠 纷一案，我公司系
本案第三人。原告认为银行未尽适当推介义务导 致投资损失，请求银行赔偿。该 案经浙江省义乌市
人民法院一审审理后，判决原告败诉，驳回其诉 讼请求。原告不服一审判决，向 金华市中级人民法
院提起上诉，二审法院现已审理终结，驳回原告上诉，维持原判。
除上述事项外，本报告期内无其他涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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11.5 为基金 进行审计的会计师 事务所情况
本报 告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
11.6 管理人、 托管 人及 其高 级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单 元的有关情况
11.7.1 基金 租 用证 券公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
海通证券 2 75,747,100.89 23.03% 55,390.16 19.03% 新增 2 个
广发证券 3 253,122,047.52 76.97% 235,715.25 80.97% 新增 3 个
华创证券 1 - - - - 新增 1 个
安信证券 1 - - - - 新增 1 个
恒泰证券 1 - - - - 新增 1 个
银河证券 2 - - - - 新增 2 个
招商证券 2 - - - - 新增 2 个
方正证券 1 - - - - 新增 1 个
大同证券 1 - - - - 新增 1 个
中信证券 2 - - - - 新增 2 个
联讯证券 1 - - - - 新增 1 个
天风证券 1 - - - - 新增 1 个
东莞证券 1 - - - - 新增 1 个
注：1、交易席位选择标准：
（1）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（2）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（3）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需 要 ；
（4） 具有 较强 的研 究和 行业 分析 能力 ， 能及 时、 全面 、 准确 地向 公司 提供 关于 宏观 、 行业 、 市
场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（6）能提供其他基金运作和管理所需的服务。
2、交易席位选择流程：
（1） 对交 易单 元候 选券 商的 研究 服务 进行 评估 。 本基 金管 理人 组织 相关 人员 依据 交易 单元 选择
标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。 广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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（2） 协议 签署 及通 知托 管人 。 本基 金管 理人 与被 选择 的券 商签 订交 易单 元租 用协 议， 并通 知基
金托管人。
§12
影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息
12.1 报告 期 内单 一投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或 超过 20%的情况
投资者类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基
金情况
序号
持有基金份额比例
达到或者超过20%
的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份
额
持有份
额
份额占
比
广发 中证 全指 工 业交
易型 开放 式指 数 证券
投资 基金 发起 式 联接
基金
1 20171009-20171231 -
64,294,0
09.00
47,803,5
00.00
16,490,5
09.00
44.37
%
产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20% 的情况，由此可能导致的特有风险主要
包括 ： 当投 资者 持有 份额 占比 较为 集中 时， 个别 投资 者的 大额 赎回 可能 会对 基金 资产 运作 及净 值表 现产
生较 大影 响； 极端 情况 下基 金管 理人 可能 无法 及时 变现 基金 资产 以应 对投 资者 的赎 回申 请； 若个 别投 资
者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000 万元 ， 基金 还可 能面 临转 换运 作方
式、 与其 他基 金合 并或 者终 止基 金合 同等 情形 。 本基 金管 理人 将对 基金 的大 额申 赎进 行审 慎评 估并 合理
应对，完善流动性风险管控机制，切实保护持有人利益。
广发基金管理有限 公司
二〇一八年三月二 十七日
