广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
广 发深证 100 指数分级 证券投资 基金
2017 年年 度报告摘要
2017 年 12 月 31 日
基金 管理人：广发 基金管理有 限公司
基金 托管人：中国 建设银行股 份有限公司
报告 送出日期：二 〇一八年三 月二十七日广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 2 页共 36 页
§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字 同意，并 由董事长 签发。
基金托管人 中国建设 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定，于 2018 年 3 月 23 日复 核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产，但不 保证基金 一定盈利 。
基金的过往业 绩并不代表其未来表现。投资有风险， 投资者在 作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说 明书及其 更新。
本年度报告 摘要摘自 年度报告 正文，投 资者欲了 解详 细内容，应 阅读年度 报告正文 。
本报告期自 2017 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 3 页共 36 页
§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 广发深证 100 指数分 级
场内简称 深 100 基
基金主代码 162714
交易代码 162714
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2012 年 5 月 7 日
基金管理人 广发基金管 理有限公 司
基金托管人 中国建设银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 77,806,995.38 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所
上市日期 2012 年 6 月 12 日
下属分级基 金的基金 简称
广发深证 100 指数
分级 A
广发深证 100 指
数分级 B
广发深证 100 指
数分级
下属分级基 金的场内 简称 深证 100A 深证 100B 深 100 基
下属分级基 金的交易 代码 150083 150084 162714
报告期末下 属分级基 金的份额 总额 2,551,488.00 份 2,551,489.00 份 72,704,018.38 份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金采用 指数化投 资方式， 通过严格 的投资 程序约 束和数量化 风险管理
手段， 力争 控制本基 金的净值 增长率与 业绩比 较基准 之间的日均 跟踪偏离
度小于 0.35% ， 年跟 踪误差不 超过 4% ， 实现对 深证 100 指数的有 效跟踪。
投资策略
本基金为指 数型基金， 主 要采用完 全复制法， 即按照 标的指数成 份股的构
成及其权重 构建指数 化投资组 合， 并根 据标的 指数成 份股及其权 重的变动
进行相应的 调整。 当成份股 发生调整 和成份 股发生分 红、 增发 、 配 股等行
为时， 或因 基金的申 购和赎回 等对本基 金跟踪 业绩比 较基准的效 果可能带
来影响时， 或因 某些特殊 情况导致 流动性不 足时， 或 因其他原因 导致无法
有 效 复 制 和 跟踪 标 的 指数 时 ， 基金 管 理 人 会对 实 际投 资 组 合 进 行适 当 调
整，以便实 现对跟踪 误差的有 效控制。
业绩比较基 准 95%× 深证 100 价 格指数收 益率+5%× 银行活期 存款利 率（税后） 。
风险收益特征
本基金为完 全复制指 数的股票 型基金， 具有 较高风险 、 较高预期收益 的特
征， 其 预期风险 和预期收 益高于货 币市场基 金、 债券型 基金和混合 型基金。
从本基金所 分离的两 类基金份 额来看， 广发深证 100 A 份额具有低风险 、
收益相对稳 定的特征； 广发深证 100 B 份额 具有高风 险、 高预期收 益的特
征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 4 页共 36 页
名称 广发基金管 理有限公 司 中国建设银 行股份有 限公司
信息披露
负责人
姓名 段西军 田青
联系电话 020-83936666 (010)6759 5096
电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电 话 95105828,020-83936999 010-67595096
传真 020-89899158 010-66275853
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年度报 告备置地 点
广州市海珠 区琶洲大 道东 1 号保 利国际广 场南塔 31-33
楼
§ 3
主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2017 年 2016 年 2015 年
本期已实现 收益 5,781,745.23 -50,177.41 27,006,083.78
本期利润 21,576,586.02 -9,549,440.94 19,519,404.73
加权平均基金份额本 期
利润
0.2732 -0.1600 0.3135
本期基金份额净值增 长
率
28.54% -14.06% 16.02%
3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供分配基金份 额
利润
0.3608 0.1100 0.2776
期末基金资 产净值 96,851,012.70 59,723,237.63 67,905,551.67
期末基金份 额净值 1.2448 0.9934 1.1871
注： （1） 所述基金 业绩指标 不包括持 有人认购 或交易 基金的各项 费用， 计入费用 后实际收 益水广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 5 页共 36 页
平要低于所 列数字。
（2） 本期已实 现收益指 基金本期 利息收入、 投资收益 、 其他收入 （不含 公允价值 变动收 益） 扣
除相关费用 后的余额 ，本期利 润为本期 已实现收 益加 上本期公允 价值变动 收益。
（3） 期末可供分 配利润采 用期末 资产负债 表中未分 配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数
（为期末余 额，不是 当期发生 数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准 收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 5.66% 1.08% 5.57% 1.09% 0.09% -0.01%
过去六个月 12.95% 0.93% 11.44% 0.93% 1.51% 0.00%
过去一年 28.54% 0.85% 25.10% 0.86% 3.44% -0.01%
过去三年 28.17% 1.91% 27.12% 1.75% 1.05% 0.16%
过去五年 58.96% 1.68% 58.66% 1.57% 0.30% 0.11%
自基金合同 生
效起至今
44.34% 1.63% 38.18% 1.54% 6.16% 0.09%
注：（1 ）业 绩比较基 准：95%× 深证 100 价 格指数收 益率+5%× 银行 活期存款 利率（税 后）。
（2）业绩比 较基准是 根据基金 合同关于 资产配 置比 例的规定构 建的。
3.2.2 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比较
广发深证 100 指数分 级证券投 资基金
份额累计净 值增长率 与业绩比 较基准收 益率的历 史走 势对比图
(2012 年 5 月 7 日 至 2017 年 12 月 31 日) 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 6 页共 36 页
3.2.3 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收 益率的比较
广发深证 100 指数分 级证券投 资基金
基金净值增 长率与业 绩比较基 准收益率 的对比图
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去 三年未进 行利润分 配。 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 7 页共 36 页
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理 人经中国 证监会证 监基金字[2003]91 号 文 批准， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注册资 本
1.2688 亿元人民 币。公司 的股东 为广发证 券股份有 限 公司、烽火 通信科技 股份有限 公司、深 圳市前
海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公 司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公
司拥有公募基金管理、特定客户资产管理、社保基金 境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资
管理机构、受托管理保险资金投资管理人、保险保障 基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构
投资者境外 证券投资 管理（QDII ）等业 务资格 。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、 薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会
三个专业委 员会。 公司下设 投资决策 委员会 、 风险 控 制委员会和 29 个部门 ： 权 益投资一 部、 权益投
资二部、固定收益管理总部、指数投资部、量化投资 部、资产配置部、数据策略投资部、国际业务
部、研究发展部、产品设计部、营销管理部、机构理 财部、渠道管理总部、养老金与战略业务部、
北京分公司、广州分公司、上海分公司、互联网金融 部、中央交易部、基金会计部、注册登记部、
信息技术部、合规稽核部、金融工程与风险管理部、 规划发展部、人力资源部、财务 部、综合管理
部、北京办事处。此外，还出资设立了瑞元资本管理 有限公司、广发国际资产管理有限公司（香港
子公司） ，参 股了证通 股份有限 公司。
截至 2017 年 12 月 31 日，本基 金管理人 管理 161 只 开放式基金 ，管理资 产规模 为 2799 亿元。
同时，公司 还管理着 多个特定 客户资产 管理投资 组合 、社保基金 投资和养 老基金投 资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理 的简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
罗国庆
本基金的基 金
经理；广发 医
疗指数分级 基
金的基金经
理；广发中 证
全指汽车基 金
的基金经理 ；
广发中证全 指
2015-10-1
3
- 9 年
罗国庆先生，经济学硕士，持有
中国证券投资基金业从业证书。
曾任深圳证券信息有限公司研究
员，华富基金管理有限公司产品
设计研究员，广发基金管理有限
公司产品经理及量化研究员。现
任广发基金管理有限公司指数投
资部副总经 理、广发 深证 100 指广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 8 页共 36 页
建筑材料基 金
的基金经理 ；
广发家用电 器
指数基金的 基
金经理；广 发
中证传媒 ETF
基金的基金 经
理；广发中 证
传媒 ETF 联接
基金的基金 经
理；指数投 资
部副总经理
数分级证券投资基金基金经理
（自 2015 年 10 月 13 日起 任职） 、
广发中证医疗指数分级证券投资
基金基金经 理（自 2015 年 10 月
13 日起任职） 、 广 发中证全 指汽车
指数型发起式证券投资基金基金
经理（自 2017 年 7 月 31 日起任
职） 、 广 发中证全 指建筑材 料指数
型发起式证券投资基金基金经理
（自 2017 年 8 月 2 日起任 职） 、
广发中证全指家用电器指数型发
起式证券投资基金基金经理（自
2017 年 9 月 13 日起任职） 、广发
中证传媒交易型开放式指数证券
投资基金基 金经理 （自 2017 年 12
月 29 日 起任职） 、广发中 证传媒
交易型开放式指数证券投资基金
发起式联接基金基金经理（自
2018 年 1 月 2 日起任 职） 。
注：1.“ 任职日期” 和“ 离职 日期” 指公司公 告聘任或 解 聘日期。
2. 证券从业的 含义遵 从行业协 会《证券 业从业人 员资 格管理办法 》的相关 规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作 遵规守信情况的说 明
本报告期内 ， 本基 金管理人 严格遵守 《中 华人民共 和 国证券投资 基金法 》 及其配 套法规、 《广 发
深证 100 指数分 级证券投 资基金 基金合同 》和其他 有 关法律法规 的规定， 本着诚实 信用、勤 勉尽责
的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础 上，为基金持有人谋求最大利益，基金运作合
法合规，无 损害基金 持有人利 益的行为 ，基金的 投资 管理符合有 关法规及 基金合同 的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情 况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易 分配环节的内部控制，并通过实时的行为
监控与 及时 的分析评 估，保证 公平交易 原则的实 现。
在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合 投资的股票必须来源于备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格 的投资授权制度，投资组合经理在授权范围内
可以自主决 策， 超过投 资权限的 操作需要 经过严格 的 审批程序。 在交 易过程 中， 中央交易 部按照“ 时
间优先、 价格优先 、 比例 分配、 综合平衡” 的原 则， 公 平分配投资 指令。 公司原则 上禁止不 同组合间
的同日反向 交易 （指数型 基金除外） ； 对于不同 投资组 合间的同时 同向交易， 公 司可以启 用公平交 易
模块，确保 交易的公 平。 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 9 页共 36 页
公司金融工程与风险管理部对非公开发行股票申购和 以公司名义进行的债券一级市场申购方案
和分配过程 进行审核 和监控,保 证分配结 果符合公 平交 易的原则； 对银 行间债券 交易根据 市场公认 的
第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交易的 交易价格公允性进行审查，并由相关投资组合
经理对交易 价格异常 情况进行 合理性解 释； 公司开 发 了专门的系 统对不同 投资组合 同日、 3 日 内和 5
日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价 差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查
和核实。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度总体执行 情况良好。 通过对本年度该组合与公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内的 同向交 易价差进 行专项分 析 ，未发现本 组合与其 他组合在 不同的时 间窗口
下同向交易 存在足够 的样本量 且差价率 均值显著 不趋 于 0 的情况，表 明报告期 内该组 合未发生 可能
导致不公平 交易和利 益输送的 异常情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全按照有关 指数的构成比例进行证券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易 。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反
向交易的， 则需经公 司领导严 格审批并 留痕备查 。
本投资组合为完全按照有关指数的构成比例进行证券 投资的投资组合。本报告期内，本投资组
合与本公司管理的其他投资组合发生过同日反向交易 的情况，但成交较少的单边交易量不超过该证
券当日成交 量的 5% 。这些 交易不存 在任何利 益输送 的嫌疑。
4.4 管理人对报告期内基金的投资 策略和业绩表现的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
运作期间内，本基金的申购赎回及本基金的分 级份额的交易、分拆、合并运作正常，运
作过程中未发生风险事件。本基金按照指数结构进行 复制指数的方法投资，指数样本采用完全复制
方法进行投 资运作 ， 尽量降低 跟踪误差 。
基金投资运作方面，报告期内，本基金在做好 跟踪标的指数的基础上，认真应对投资者
日常申购、 赎回等工 作。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告 期内，本 基金的净 值增长率 为 28.54% ， 同期业绩比 较基准收 益率为 25.10% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场 及行业走势的简要 展望 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 10 页共 36 页
从 2017 年各指 数表现来 看，上证指 数上涨 6.56% ，深成 指上涨 8.48% ， 创业板指 下跌
10.67% 。按照 成份股市值规模 股票大小，几个规 模指 数的走势分化明显。其 中上证 50 指数 和沪深
300 全年分别大 涨了 25.08% 和 21.78% ，与之 相对的 是中证 1000 跌幅达 到了 17.35% 。综观 2017 年
全年，A 股市场呈现出剧 烈的分 化和快速 的轮动特 征 ，以白马股 为代表的 蓝筹股表 现抢眼， 同时周
期、金融和 消费等领 涨板块的 来回切换 也多次上 演， 而中小市场 为代表的 股票表现 较差。
2018 年一季度 受美股市 场下跌 、资管 产品清理 、股权质 押风险 等事件等 因素影响 ，A 股
市场短期调整幅度较大，这并不改变其长期看好权益 资产的核心判断。短期来看，国内宏观的特征
为经济平稳 、通胀温 和抬升， 宏观环境 有利于权 益资 产表现。
4.6 管理人对报告期内基金估值程 序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的 相关规定，负责制定旗下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公 司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、各 投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会 计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程
序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性 及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估值由基金会计部具 体执行， 并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值 产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基 金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较 高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流 程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在 任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利
益为准则。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司、 中证指数有限公司签署服务协议，由其按
合同约定提 供相关债 券品种的 估值数据 。
4.7 管理人对报告期内基金利润分 配情况的说明
根据本基金合同中“ 基金收益与分配” 之“ 基金收益分配原则” 的相关规定， 本基金本报告 期内未
进行利润分 配，符合 合同规定 。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守 信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管 过程中,严格遵守了《证券投资基金法》 、广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 11 页共 36 页
基金合同、 托管 协议和其 他有关规 定,不存在 损害基 金 份额持有人 利益的行 为,完全尽 职尽责地 履行了
基金托管人 应尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资 运作遵规守信、净 值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本 托管人按 照国家有 关规定、 基 金合同、 托 管协议和其 他有关规 定,对本基 金的基金 资
产净值计算、 基 金费用开 支等方面 进行了认 真的复核, 对本基金的 投资运作 方面进行 了监督, 未 发现基
金管理人有 损害基金 份额持有 人利益的 行为。
报告期内,本 基金未实 施利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信 息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现 、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内 容,保证复 核内容不 存在虚假 记载、误 导性 陈述或者重 大遗漏。
§ 6
审计报告
本报告期的 基金财务 会计报告 经德勤华 永会计师 事务 所 （特殊普通 合伙） 审计， 注册会 计师
洪
锐明
江丽 雅签字出 具了德师 报( 审) 字(18) 第 P01514 号标准无保 留意见的 审计报告。 投资者可 通过
年度报告正 文查看审 计报告全 文。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 广发深证 100 指数 分级证券 投资基金
报告截止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
资产
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产： - -
银行存款 6,232,767.61 3,742,854.88
结算备付金 57,828.11 5,418.38
存出保证金 3,018.71 1,320.34
交易性金融 资产 90,945,266.13 56,051,427.18
其中：股票 投资 90,945,266.13 56,051,427.18 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 12 页共 36 页
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证 券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资 产 - -
买入返售金 融资产 - -
应收证券清 算款 165,297.45 224,170.42
应收利息 1,839.67 858.62
应收股利 - -
应收申购款 19,358.60 10,494.01
递延所得税 资产 - -
其他资产 - -
资产总计 97,425,376.28 60,036,543.83
负债和所有者权益
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债： - -
短期借款 - -
交易性金融 负债 - -
衍生金融负 债 - -
卖出回购金 融资产款 - -
应付证券清 算款 - -
应付赎回款 198,065.77 5,658.36
应付管理人 报酬 88,600.04 52,392.79
应付托管费 19,492.01 11,526.41
应付销售服 务费 - -
应付交易费 用 17,649.00 23,707.34
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - - 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 13 页共 36 页
递延所得税 负债 - -
其他负债 250,556.76 220,021.30
负债合计 574,363.58 313,306.20
所有者权益： - -
实收基金 67,027,900.60 53,111,853.78
未分配利润 29,823,112.10 6,611,383.85
所有者权益合计 96,851,012.70 59,723,237.63
负债和所有者权益总计 97,425,376.28 60,036,543.83
注：报告截 止日 2017 年 12 月 31 日,基 金广发深 证 100 份额净值人 民币 1.2448 元， 基金广发 深
证 100A 份额参考净 值人民 币 1.0500 元,广发深 证 100B 份额参考净值 人民币 1.4396 元 ，基金份 额总
额 77,806,995.38 份,其 中：广发 深证 100 份额 72,704,018.38 份, 广发 深证 100A 份额 2,551,488.00 份，
广发深证 100B 份额 2,551,489.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 广发深证 100 指数 分级证券 投资基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
一、收入 23,219,038.00 -8,337,684.28
1.利息收入 44,340.87 39,462.20
其中：存款 利息收入 44,340.87 39,457.98
债券利息收 入 - 4.22
资产支持证 券利息收 入 - -
买入返售金 融资产收 入 - -
其他利息收 入 - -
2.投资收益（ 损失以“-” 填列 ） 7,334,062.67 978,162.68
其中：股票 投资收益 5,983,535.26 49,212.67
基金投资收 益 - - 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 14 页共 36 页
债券投资收 益 - 3,050.56
资产支持证 券投资收 益 - -
贵金属投资 收益 - -
衍生工具收 益 - -
股利收益 1,350,527.41 925,899.45
3.公允价值变 动收益 （损 失以“-” 号填列） 15,794,840.79 -9,499,263.53
4.汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列 ） - -
5.其他收入（ 损失以“-” 号填 列） 45,793.67 143,954.37
减：二、费用 1,642,451.98 1,211,756.66
1．管理人报 酬 867,278.13 587,915.84
2．托管费 190,801.20 129,341.53
3．销售服务 费 - -
4．交易费用 102,147.27 41,992.72
5．利息支出 - -
其中：卖出 回购金融 资产支出 - -
6．其他费用 482,225.38 452,506.57
三、利润总额（亏损总额以 “- ” 号填列） 21,576,586.02 -9,549,440.94
减：所得税 费用 - -
四、净利润（净亏损以 “- ” 号填列） 21,576,586.02 -9,549,440.94
7.3 所有者权益（基金净值）变动 表
会计主体： 广发深证 100 指数 分级证券 投资基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
53,111,853.78 6,611,383.85 59,723,237.63
二、本期经营活动产生 - 21,576,586.02 21,576,586.02 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 15 页共 36 页
的基金净值变动数（本
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
列）
13,916,046.82 1,635,142.23 15,551,189.05
其中：1.基金 申购款 43,793,446.15 11,421,312.60 55,214,758.75
2. 基金赎回款 -29,877,399.33 -9,786,170.37 -39,663,569.70
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填 列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
67,027,900.60 29,823,112.10 96,851,012.70
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
52,026,460.85 15,879,090.82 67,905,551.67
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -9,549,440.94 -9,549,440.94
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
列）
1,085,392.93 281,733.97 1,367,126.90
其中：1.基金 申购款 19,027,963.91 2,521,766.53 21,549,730.44
2. 基金赎回款 -17,942,570.98 -2,240,032.56 -20,182,603.54
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
- - - 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 16 页共 36 页
金净值变动（净值减少
以“-” 号填 列）
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
53,111,853.78 6,611,383.85 59,723,237.63
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 页码 （序号） 从 7.1 至 7.4 ，财务 报表由下 列负 责人签署：
基金管理人 负责人： 孙树明， 主管会计 工作负责 人： 窦刚，会计 机构负责 人：张晓 章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发深证 100 指数分级 证券投资 基金( 以下简称“ 本基 金”) 经中国证 券监督管 理委员会( 以下 简称
“ 中国证 监会”) 证 监许可字[2012]200 号文《关 于同意 广发深证 100 指数 分级证 券投资基 金设立的 批
复》的批准，由基金发起人广发基金管理有限公司依 照《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开
募集证券投 资基金运 作管理办 法》 、 《广 发深证 100 指 数分级证券 投资基金 基金合同 》( 以 下简称基 金
合同) 和 其他相关 法律法规 的规定发 起， 于 2012 年 5 月 7 日募集 成立。 本 基金的基 金管理人 为广发
基金管理有 限公司， 基金托管 人为中国 建设银行 股份 有限公司。
本基金募集 期间为 2012 年 3 月 27 日至 2012 年 4 月 26 日，本基 金为契约 型开放式 基金，存
续期限不定 ， 首次 募集资金 为人民 币 567,698,320.60 元， 有效 认购户数 为 2,064 户。 其中， 认购款项
在基金验资 确认日之 前产生的 银行利息 共计人民 币 115,509.75 元， 折合基金 份额 114,755.16 份，折
算差额人民 币 754.59 元 计入基金 资产，按 照基金合 同的有关约 定计入基 金份额持 有人的基 金账户。
本基金募集 资金经深 圳市鹏城 会计师事 务所有限 公司 验资。 基金合 同于 2012 年 5 月 7 日生效， 基金
合同生效日 的基金份 额总额为 567,698,320.60 份。
本基金的基 金份额包 括广发深 证 100 指数 分级证券 投 资基金之基 础 份额（ 简称广发 深证 100 份
额， 场内简称广 发 100 ， 基 金代码：162714 ） 、 广发 深 证 100 指数 分级证券 投资基金 之稳健收 益类份
额（场内简 称广发 100 A 份额） 与广发深 证 100 指 数 分级证券投 资基金之 积极收益 类份额（ 场内简
称广发 100 B 份额） 。 其中，广 发 100 A 份额、广发 100 B 份额的 基金份额 配比始终 保持 1∶1 的比
例不变。
在广发 100 A 份额、 广 发 100 份 额存续期 内的每个 会 计年度( 除 基金合同 生效日 所在会计 年度外)
第一个工作 日，基金 管理人将 根据基金 合同的规 定对 本基金的广 发 100 A 份额、广发 100 份额 进行
定 期份额折 算。 对于广发 100 A 份额 期末的约 定应得 收益， 即广发 100 A 份额每 个会计年 度 12 月 31广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 17 页共 36 页
日基金份额 参考净值 超出本金 1.0000 元 部分，将 折算 为场内广发 100 份额 分配给广 发 100 A 份额 持
有人。广发 100 份 额持有人 持有的 每 2 份广 发 100 份 额将按 1 份广发 100 A 份额获得 新增广 发 100
份额的分配 。持有场 外广发 100 份额的基 金份额持 有 人将按前述 折算方式 获得新增 场外广发 100 份
额的分配； 持有场内 广发 100 份 额的基金 份额持有 人 将按前述折 算方式获 得新增场 内广发 100 份额
的分配。经 过上述份 额折算， 广发 100 A 份额的基 金 份额参考净 值和广发 100 份额 的基金份 额净值
将相应调整 。
除以上定期份额折算外，本基金根据基金合同的规定 ，还将在以下两种情况进行份额折算，即
当广发 100 份额的基 金份额净 值达到 2.0000 元后 ，本 基金将分别 对广发 100 A 份额、广发 100 B 份
额和广发 100 份额进 行份额折 算，份额 折算后本 基金 将确保广发 100 A 份额和 广发 100 B 份额 的比
例为 1:1 ， 份额折 算后广 发 100 A 份额、 广发 100 B 份 额的基金份 额参考净 值和广发 100 份额 的基金
份额净值均 调整为 1 元；当广 发 100 B 份额 的基金 份 额参考净值 达到 0.2500 元后， 本基金将 分别对
广发 100 A 份额、 广发 100 B 份 额和广 发 100 份 额进 行份额折算， 份 额折算后 本基金将 确保广 发 100
A 份额和广发 100 B 份 额的比例 为 1：1 ，份额折 算后 广发 100 份 额、广发 100 A 份额和广 发 100 B
份额的基金 份额参考 净值均调 整为 1 元。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集 证券投资基金运作管理办法》和基金合同
等有关规定 ，本基金 的投资范 围为具有 良好流动 性的 金融工具， 包括深证 100 指数成 份股、备 选成
份股、新股( 一级市场初次发行或增发) 、债券( 包括国 债、金融债、企业债、 公司债、央行票据、 可
转换债券、 资产支持 证券等) 、 货币 市场工具 以及中国 证监会允许 基金投资 的其他金 融工具， 但需符
合中国证监 会的相关 规定。 本基金投 资于股票 的资产 占基金资产 的比例为 90%-95% ， 其中 投资于 深
证 100 指数成 份股和备 选成份股 的资产不 低于股 票资 产的 90% ，现 金或者到 期日在一 年以内的 政府
债券不低于 基金资产 净值的 5% ， 权证及其 他金融工 具 的投资比例 依照法律 法规或监 管机构的 规定执
行。本基金 业绩比较 基准：95%× 深证 100 价格指数 收 益率+5%× 银行 活期存款 利率( 税后) 。
本基金的财 务报表于 2018 年 3 月 23 日 已经 本基 金的 基金管理人 及基金托 管人批准 报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财 务报表按 照财政部 颁布的企 业会计准 则 （以下简 称“ 企 业会计准 则” ） 和中 国证监会
发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时 在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国
证券投资基 金业协会 发布的若 干基金行 业实务操 作。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监 会发布的关于基金行业实务操作的有关规广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 18 页共 36 页
定的要求， 真实、完 整地反映 了本基金 2017 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2017 年度 的经 营成 果和
基金净值变 动情况。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近 一期年度报告相一致的说明
本报告期所 采用的会 计政策、 会计估计 与最近一 期年 度报告相一 致。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本 报告期间 无需说明 的重大会 计政策变 更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
为确保证券投资基金估值的合理性和公允性，根据《 中国证券监督管理委员会关于证券投资基
金估值业务 的指导意 见》 （证 监会公 告[2017]13 号 ） 和 中国证券投 资基金业 协会发布 的 《证 券投资基
金投资流通 受限股票 估值指引 （试行） 》 （中基 协发[2017]6 号） 的相关规 定， 本 基金自 2017 年 11 月
3 日起，对所持有的流通受限股票的估值技术进行变 更。新的估值技术为市价折扣法，考虑了估值
日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值以及 该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣
的影响，其中剩余限售期对应的流动性折扣为关键输 入值，流动性折扣越高，对应流通受限股票的
公允价值越低。上述流通受限股票是指在发行时明确 一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开
发行股票、首次公开发行股票时公司股东开发售份、 通过大宗交易取 得的带限售期股票等，不包括
停牌、新发 行未上市 、回购交 易中的质 押券等流 通受 限股票。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本 报告期间 无需说明 的重大会 计差错更 正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务 总局财税[2004]78 号 《关 于证 券投资基金 税收政策 的通知》 、 财 税[2008]1
号 《财政部、 国家税 务总局关 于企业所 得税若干 优惠 政策的通知》 、2008 年 9 月 18 日 《上海、 深圳
证券交易所 关于做好 证券交易 印花税征 收方式调 整工 作的通知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实施上 市公
司股息红利差 别化个人 所得税政策 有关问题 的通知》 、财税[2015]101 号《关于 上市公司 股息红利 差
别化个人所 得税政策 有关问题 的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于全面 推开营 业税改征 增值税试 点的通
知》 、 财税[2016]140 号《 关于明 确金融房 地产开发 教育 辅助服务等 增值税政 策的通知》 、 财税[2017]56
号 《关于 资管产品 增值税有 关问题的 通知》 、 财税[2017]90 号 《关于租 入固定资 产进项 税额抵扣 等增广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 19 页共 36 页
值税政策的 通知》及 其他相关 税务法规 和实务操 作， 主要税项列 示如下：
1 、 证券投资基 金 （封闭式 证券投资 基金， 开放 式证券 投资基金） 管 理人运用 基金买卖 股票、 债
券免征营业 税或增值 税；2018 年 1 月 1 日起 ， 公开 募 集证券投资 基金运营 过程中发 生的其他 增值税
应税行为， 以基金管 理人为增 值税纳税 人，暂适 用简 易计税方法 ，按照 3% 的征 收率缴纳 增值税。
2 、对证券投 资基金从证券市场中取得的收入，包括 买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入， 债券的利 息收入及 其他收入 ，暂不缴 纳企 业所得税。
3 、 对基金取得的 股票股息、 红 利收入， 由 上市公司 在 收到相关扣 收税款当 月的法定 申报期内 向
主管税务机 关申报缴 纳，从公 开发行和 转让市场 取得 的上市公司 股票，持 股期限在 1 个月以内 （含
1 个月） 的， 其股息红 利所得全 额计入应 纳税所得 额 ； 持股期限 在 1 个月以 上至 1 年 （含 1 年 ） 的，
暂减按 50% 计 入应纳税 所得额； 持股期限 超过 1 年 的 ，股息红利 所得暂免 征收个人 所得税。 上述所
得统一适用 20% 的 税率计征 个人所得 税 。
4 、 对基金取得 的债券利 息收入， 由发 行债券的 企业在 向基金支付 上述收入 时代扣代 缴 20% 的个
人所得税， 暂不缴纳 企业所得 税。
5 、 对于基 金从事 A 股买卖 ， 出让 方按 0.10% 的税 率 缴纳证券 （ 股票） 交易印花 税， 对 受让方不
再缴纳印花 税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
中国建设银 行股份有 限公司 基金托管人 、代销机 构
广发基金管 理有限公 司 基金发起人 、基金管 理人、直 销机构
广发证券股 份有限公 司 基金管理人 母公司、 代销机构
深圳市前海 香江金融 控股集团 有限公司 基金管理人 股东
烽火通信科 技股份有 限公司 基金管理人 股东
康美药业股 份有限公 司 基金管理人 股东
广州科技金 融创新投 资控股有 限公司 基金管理人 股东
GF International Investment Management Limited （广发 国
际资产管理 有限公司 ）
基金管理人 全资子公 司
瑞元资本管 理有限公 司 基金管理人 控股子公 司
注：本基金 本报告期 不存在控 制关系或 者其他重 大利 害关系的关 联方关系 发生变化 的情况。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位： 人民币元 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 20 页共 36 页
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12月31 日
上年度可比 期间
2016 年1月1 日至2016 年12 月31 日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券股 份有限
公司
70,954,445.12 100.00% 14,772,387.65 52.12%
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无通过关 联方 交易单元进 行的权证 交易。
7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2017 年1月1 日至2017 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
广发证券股 份有限公
司
66,080.28 100.00% 17,649.00 100.00%
关联方名称
上年度可比 期间
2016 年1月1 日至2016 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
广发证券股 份有限公
司
13,757.80 52.72 13,403.60 56.54
注： 1 、 股票交 易佣金的 计提标准 ： 支 付佣金= 股票成 交金额× 佣 金比例- 证管费- 经手 费- 结算 风险
金（含债券 交易）；
2 、本基金与 关联方交 易均在正 常业务范 围内按 一般 商业条款订 立；
3 、 本基金对该 类交易的 佣金的计 算方式 是按合同 约定 的佣金率计 算。 该类佣 金协议的 服务范围
还包括佣金 收取方为 本基金提 供的证券 投资研究 成果 和市场信息 服务。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 21 页共 36 页
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017 年12
月31日
上年度可比 期间
2016 年1月1 日至2016 年12
月31日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 867,278.13 587,915.84
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 81,123.86 29,605.22
注：基金管 理费按前 一日基金 资产净值 的 1.0% 年费率 计提。计算 方法如下 ：
H=E× 年管理费 率÷ 当年天 数
H 为每日 应计提的 基金管理 费
E 为前一日 的基金资 产净值
基金管理费 自基金合 同生效之 日起每日 计提，按 月支 付。由基金 管理人向 基金托管 人发送基 金
管理费划付 指令，经 基金托管 人复核后 于次月首 日起 5 个工作日内 从基金 资产中一 次性支付 给基金
管理人，若 遇法定节 假日、休 息日，支 付日期顺 延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017 年12
月31日
上年度可比 期间
2016 年1月1 日至2016 年12
月31日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 190,801.20 129,341.53
注：基金托 管费按前 一日基金 资产净值 的 0.22% 年费 率计提。计 算方法如 下：
H=E× 年托管费 率÷ 当年天 数
H 为每日 应计提的 基金托管 费
E 为前一日 的基金资 产净值
基金托管费 自基金合 同生效之 日起每日 计提，按 月支 付。由基金 管理人向 基金托管 人发送基 金
托管费划付 指令，基 金托管人 复核后于 次月首日 起 5 个工作日从 基金资产 中一次性 支付给基 金托管
人，若遇法 定节假日 、休息日 ，支付日 期顺延。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无与关联 方进 行银行间同 业市场的 债券 （含回 购） 交易。 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 22 页共 36 页
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本 基 金的情况
份额单位： 份
项目
本期
2017 年1月1 日至2017 年12月31
日
上年度可比 期间
2016 年1月1 日至2016 年12月31
日
报告 期初持 有的基金 份额 26,070,886.31 25,324,160.05
报告 期间申 购/ 买入总份 额 - -
报告 期间因 拆分变动 份额 - 746,726.26
减： 报告 期 间赎回/ 卖出 总份额 -34,681,582.37 -
报告 期末持 有的基金 份额 - 26,070,886.31
报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份额比 例
- 43.37%
项目
本期
2017 年1月1 日至2017 年12月31 日
上年度可比 期间
2016年1 月1 日至2016 年12月31 日
广发深证100 指数
分级A
广发深证100 指
数分级B
广发深证100 指数分级
广发深证100
指数分级
基金合同生效日
（2012 年 5 月 7
日） 持有的基 金份
额
- - - -
报告期初持有的
基金份额
- - 26,070,886.31 25,324,160.05
报告期间申购/ 买
入总份额
- - 9,634,356.62 -
报告期间因拆分
变动份额
- - 666,004.22 746,726.26
减： 报告 期间 赎回
/ 卖出总份额
- - 9,634,356.62 - 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 23 页共 36 页
报告期末持有的
基金份额
- - 26,736,890.53 26,070,886.31
报告期末持有的
基金份额占基金
总份额比例
- - 36.77% 56.24%
注：基金管 理人本报 告期内及 上年度可 比期间内 持有 本基金份额 变动的相 关费用按 基金合同 及
更新的招募 说明书的 有关规定 支付。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方 投 资本基金的情况
广发深证 100 指数分 级 A
本报告期末 及上年度 末无除基 金管理人 之外的其 他关 联方投资本 基金的情 况。
广发深证 100 指数分 级 B
本报告期末 及上年度 末无除基 金管理人 之外的其 他关 联方投资本 基金的情 况。
广发深证 100 指数分 级
本报告期末 及上年度 末无除基 金管理人 之外的其 他关 联方投资本 基金的情 况。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民 币元
关联方名称
本期
2017年1月1 日至2017 年12 月31 日
上年度可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国建设银 行股份有
限公司
6,232,767.61 43,173.45 3,742,854.88 39,038.27
注：本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国建设银 行股 份有限公司 保管，按 银行同业 利率或约 定
利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无在承销 期内 参与关联方 承销的证 券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
于 2017 年 12 月 31 日本基金 持有 78,200 股基 金管理 人的股东公 司广发证 券的 A 股普通股 ，成
本总额为人 民币 1,171,594.81 元， 估 值总额为 人民 币 1,304,376.00 元， 占基 金资产净 值的比例 为 1.35% 。 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 24 页共 36 页
7.4.9 期末（2017 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受 限证券
金额单位： 人民币元
7.4.9.1.1 受 限证券类 别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
00292
3
润都
股份
2017-1
2-28
2018-0
1-05
新股
流通
受限
17.01 17.01 954.00
16,227
.54
16,227
.54
-
30066
4
鹏鹞
环保
2017-1
2-28
2018-0
1-05
新股
流通
受限
8.88 8.88
3,640.
00
32,323
.20
32,323
.20
-
00246
6
天齐
锂业
2017-1
2-26
2018-0
1-03
配股
流通
受限
11.06 53.21
2,805.
00
31,023
.30
149,25
4.05
-
注：截至本 报告期末 2017 年 12 月 31 日 止，本 基金 无因认购新 发/ 增发证券 而持有的 流通受限
债券和权证 。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位： 人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
30073
0
科创信
息
2017-12
-25
重大事
项停牌
41.55
2018-0
1-02
45.71 821.00 6,863.56 34,112.55 -
30010
4
乐视网
2017-04
-17
重大事
项停牌
3.92
2018-0
1-24
13.80 71,432.00 1,272,771.96 280,013.44 -
00054
0
中天金
融
2017-08
-21
重大事
项停牌
7.35 - - 77,200.00 603,518.19 567,420.00 -
00273
9
万达电
影
2017-07
-04
重大事
项停牌
52.04 - - 12,701.00 992,610.27 660,960.04 -
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 25 页共 36 页
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告 期末 2017 年 12 月 31 日止， 本 基金无从 事 银行间市场 债券正回 购交易形 成的卖出 回
购证券款， 无抵押债 券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告 期末 2017 年 12 月 31 日止， 本 基金无从 事 证券交易所 债券正回 购交易形 成的卖出 回
购证券款， 无抵押债 券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项
1. 公允价值
（1）不以公 允价值计 量的金融 工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款 项和其他金融负债，其账面价值接近于公
允价值。
（2）以公允 价值计量 的金融工 具
（i ）金融工具 公允价值 计量的方 法
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融 负债根据对计量整体具有重大意义的最低
层级的输入 值确定公 允价值计 量层级。 公允价值 计量 层级参见 附注 7.4.4.5 。
（ii ）各层级金融 工具公 允价值
于 2017 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价 值 计量的金融工具中属于第一层级的余额为
89,354,209.36 元， 属 于第二层 级的余额 为 1,311,043.33 元， 属于第三 层级的余 额为 280,013.44 元（ 2016
年 12 月 31 日 ：属于第 一层级的 余额为 53,254,816.90 元，属于第 二层级的 余额为 2,715,848.54 元，
属于第三层 级的余额 为 80,761.74 元） 。
（iii ）公允价值所 属层级间 的重大变 动
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、 交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不 活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列
入第二层级 或第三层 级，上述 事项解除 时将相关 证券 的公允价值 列入第一 层级。
于 2017 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的以公 允价值计 量 的金融工具 中属于第 三层级的 余额为人 民
币 280,013.44 元； 本报告期 内由第二 层级转 入第三层 级的金额为 人民币 1,095,052.56 元， 转出第三
层级的金额 为人民币 80,761.74 元， 计入公 允价值变 动 损益的金额 为人民币-815,039.12 元 （均 为权益
工具产生） ， 除上 述变动外， 该 层级金 融资产无 其他变 动； 本基金本期 末持有的 该层级金 融工具为 乐
视网，金额 为人民币 280,013.44 元，估值 技术为市 价 折扣法，重 大不可观 察输入值 为折扣率 ，与公广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 26 页共 36 页
允价值正（ 负）相关 。
2. 除公允价 值外，截 至资产负 债表日本 基金无需 要说 明的其他重 要事项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例 （% ）
1 权益投资 90,945,266.13 93.35
其中：股票 90,945,266.13 93.35
2 基金投资 - -
3 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产支持证 券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品 投资 - -
6 买入返售金 融资产 - -
其中： 买 断式回购 的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
6,290,595.72 6.46
8 其他各项资 产 189,514.43 0.19
9 合计 97,425,376.28 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组 合
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
A 农、林、牧 、渔业
2,345,928.40 2.42
B 采矿业
417,768.00
0.43
C 制造业
56,695,367.49 58.54
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业
- - 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 27 页共 36 页
E 建筑业
1,446,298.12 1.49
F 批发和零售 业
1,629,050.56 1.68
G 交通运输、 仓储和邮 政业
191,368.00 0.20
H 住宿和餐饮 业
- -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业
6,891,868.45 7.12
J 金融业
10,255,589.94 10.59
K 房地产业
5,512,729.70 5.69
L 租赁和商务 服务业
1,504,473.60 1.55
M 科学研究和 技术服务 业
- -
N 水利、环境 和公共设 施管理业
1,841,985.99 1.90
O 居民服务、 修理和其 他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会 工作
- -
R 文化、体育 和娱乐业
1,517,837.95 1.57
S 综合
361,593.99 0.37
合计
90,611,860.19 93.56
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
A 农、林、牧 、渔业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
266,970.19 0.28
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和零售 业
- -
G 交通运输、 仓储和邮 政业
- -
H 住宿和餐饮 业
- - 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 28 页共 36 页
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业
34,112.55 0.04
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务 服务业
- -
M 科学研究和 技术服务 业
- -
N 水利、环境 和公共设 施管理业
32,323.20 0.03
O 居民服务、 修理和其 他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会 工作
- -
R 文化、体育 和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
333,405.94 0.34
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通 投资股票投资组合
本基金本 报告期末 未持有通 过港股通 投资的 股票 。
8.3 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 前十名 股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的前十名 股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产 净值
比例( ％)
1 000333 美的集团 113,376 6,284,431.68 6.49
2 000651 格力电器 123,022 5,376,061.40 5.55
3 000858 五 粮 液 47,749 3,814,190.12 3.94
4 000725 京东方Ａ 654,357 3,788,727.03 3.91
5 000002 万 科Ａ 104,866 3,257,137.96 3.36
6 002415 海康威视 82,756 3,227,484.00 3.33
7 000001 平安银行 218,009 2,899,519.70 2.99
8 300498 温氏股份 98,156 2,345,928.40 2.42
9 000063 中兴通讯 61,696 2,243,266.56 2.32
10 002304 洋河股份 14,475 1,664,625.00 1.72
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的前五名 股票投资明细
金额单位： 人民币元 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 29 页共 36 页
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产 净值比
例( ％)
1 002920 德赛西威 4,569 178,784.97 0.18
2 002915 中欣氟材 1,085 38,181.15 0.04
3 300730 科创信息 821 34,112.55 0.04
4 300664 鹏鹞环保 3,640 32,323.20 0.03
5 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 0.02
8.4 报告期内股票投资组合的重大 变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2 ％ 或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初 基金 资
产净值比例
（％）
1 000651 格力电器 1,961,618.00 3.28
2 000333 美的集团 1,937,119.16 3.24
3 000725 京东方Ａ 1,221,484.00 2.05
4 300498 温氏股份 1,213,221.60 2.03
5 000002 万
科Ａ 1,200,555.99 2.01
6 000858 五 粮 液 1,026,386.00 1.72
7 000001 平安银行 1,019,678.00 1.71
8 002415 海康威视 978,913.00 1.64
9 300136 信维通信 963,261.00 1.61
10 002797 第一创业 733,168.00 1.23
11 300408 三环集团 664,779.00 1.11
12 000776 广发证券 637,539.00 1.07
13 002450 康得新 576,075.00 0.96
14 002304 洋河股份 557,969.00 0.93
15 000063 中兴通讯 548,371.00 0.92
16 002024 苏宁云商 543,431.00 0.91
17 300059 东方财富 494,255.20 0.83
18 000425 徐工机械 493,917.00 0.83
19 000963 华东医药 486,203.00 0.81
20 002027 分众传媒 477,654.16 0.80
注： 本项 及下项 8.4.2 、8.4.3 的买入 包括基 金二级市 场 上主动的买 入、 新 股、 配 股、 债 转股、 换
股及行权等 获得的股 票，卖出 主要指二 级市场上 主动 的卖出、换 股、要约 收购、发 行人回购 及行权
等减少的股 票，此外 ， “ 买入金额” （或“ 买 入股票成 本” ）、“ 卖出 金额” （或“ 卖出股 票收入” ）均 按
买卖成交金 额（成交 单价乘以 成交数量 ）填列， 不考 虑相关交易 费用。 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 30 页共 36 页
8.4.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2 ％ 或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初 基金 资
产净值比例
（％）
1 000333 美的集团 1,625,283.00 2.72
2 000651 格力电器 1,464,897.00 2.45
3 000002 万
科Ａ 922,240.00 1.54
4 000725 京东方Ａ 902,937.00 1.51
5 000858 五 粮 液 855,862.41 1.43
6 000001 平安银行 727,948.00 1.22
7 002415 海康威视 665,773.00 1.11
8 300498 温氏股份 582,861.00 0.98
9 002024 苏宁云商 456,193.00 0.76
10 000063 中兴通讯 448,638.40 0.75
11 002450 康得新 436,910.00 0.73
12 000776 广发证券 388,078.00 0.65
13 002304 洋河股份 357,474.00 0.60
14 002030 达安基因 350,419.80 0.59
15 000977 浪潮信息 325,959.16 0.55
16 000783 长江证券 324,893.00 0.54
17 300418 昆仑万维 321,192.00 0.54
18 300699 光威复材 316,299.92 0.53
19 000413 东旭光电 311,899.00 0.52
20 000988 华工科技 299,261.00 0.50
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民 币元
买入股票的 成本（成 交）总额 42,888,466.71
卖出股票的 收入（成 交）总额 29,773,003.81
8.5 期末按债券品种分类的债券投 资组合
本基金本报 告期末未 持有债券 。
8.6 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小 排序 的 前五名债券投资明细
本基金本报 告期末未 持有债券 。 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 31 页共 36 页
8.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小 排序 的 前十名 资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
8.8 报告期末按公允价值占基金资 产净值比例大小排 序的前五名贵金属投资明细
本基金本报 告期末未 持有贵金 属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排 序的 前五名权证投资明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
（1）本基金 本报告期 末未持有 股指期货 。
（2）本基金 本报告期 内未进行 股指期货 交易。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
（1）本基金 本报告期 末未持有 国债期货 。
（2）本基金 本报告期 内未进行 国债期货 交易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 根据公开市场信息，本基金投资的前十名证券 的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，
也未出现在 报告编制 日前一年 内受到公 开谴责、 处罚 的情形。
8.12.2 本报告 期内，基 金投资 的前十名 股票未出 现超 出基金合同 规定的备 选股票库 的情形。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
3,018.71
2 应收证券清 算款
165,297.45
3 应收股利
-
4 应收利息
1,839.67 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 32 页共 36 页
5 应收申购款
19,358.60
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
189,514.43
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限 情 况的说明
本基金本报 告期末指 数投资前 十名股票 中不存在 流通 受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限 情 况的说明
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部 分的公允
价值
占基金资产 净
值比例(%)
流通受限情 况说明
1 300730 科创信息 34,112.55 0.04 重大事项停 牌
2 300664 鹏鹞环保 32,323.20 0.03 新股流通受 限
§9
基金份额持有人信息
9.1
期末基金份额持有人户数及 持有人结构
份额单位： 份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
广发深证 100 指 105 24,299.89 1,661,424.00 65.12% 890,064.00 34.88% 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 33 页共 36 页
数分级 A
广发深证 100 指
数分级 B
251 10,165.29 1,077.00 0.04% 2,550,412.00 99.96%
广发深证 100 指
数分级
2,348 30,964.23 47,303,881.16 65.06% 25,400,137.22 34.94%
合计 2,704 28,774.78 48,966,382.16 62.93% 28,840,613.22 37.07%
9.2
期末上市基金前十名持有人
广发深证 100 指数分 级 A
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1
中国太保集 团股份有 限公司- 本级- 集
团自有资金-012G-ZY001 深
1,256,531.00 49.25%
2
上海边域投 资管理有 限公司- 边域海 际
1 号私募证券 投资基 金
300,000.00 11.76%
3 王晓菲 81,800.00 3.21%
4
中国太平洋 人寿保险 股份有限 公司- 传
统- 普通保 险产品
74,583.00 2.92%
5 夏筠 66,543.00 2.61%
6 王天墨 66,515.00 2.61%
7 赵坤 58,506.00 2.29%
8 丁怡洁 58,100.00 2.28%
9 梁美莲 55,104.00 2.16%
10 关耀辉 50,008.00 1.96%
广发深证100 指数分级B
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 谭志伟 180,907.00 7.09%
2 尤泽彤 150,000.00 5.88%
3 唐惠红 126,977.00 4.98%
4 杨飞 118,842.00 4.66%
5 李宪云 109,900.00 4.31%
6 刘伟锋 109,500.00 4.29%
7 牛玉娟 106,000.00 4.15%
8 李时 91,800.00 3.60%
9 肖强 90,000.00 3.53%
10 徐猛 65,200.00 2.56%
9.3
期末基金管理人的从业人员 持有本开放式基金份 额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份） 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 34 页共 36 页
本公司高级 管理人员 、基
金投资和研 究部门负 责人
持有本开放 式基金
广发深证 100 指数分 级
A
0
广发深证 100 指数分 级
B
0
广发深证 100 指数分 级 0
合计 0
本基金基金 经理 持有 本开
放式基金
广发深证 100 指数分 级
A
0
广发深证 100 指数分 级
B
0
广发深证 100 指数分 级 0
合计 0
§10
开放式基金份额变动
单位：份
项目
广发深证 100 指数
分级 A
广发深证 100 指数
分级 B
广发深证 100 指数
分级
基金合同生 效日（2012 年 5 月 7
日）基金份 额总额
110,591,152.00 110,591,153.00 346,516,015.60
本报告期期 初基金份 额总额 6,882,453.00 6,882,454.00 46,352,541.75
本报告期基 金总申购 份额 - - 50,835,245.72
减：本报告 期基金总 赎回份额 - - 34,681,582.37
本报告期基 金拆分变 动份额 -4,330,965.00 -4,330,965.00 10,197,813.28
本报告期期 末基金份 额总额 2,551,488.00 2,551,489.00 72,704,018.38
注：拆分变 动份额为 本基金三 类份额之 间的配对 转换 份额及份额 折算所得 份额。
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内 未召开基 金份额持 有人大会 。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的 重大人事变动
2017 年 9 月 1 日，中 国建设银 行发布公 告，聘任 纪伟为 中 国 建 设银 行 资 产托 管 业 务部 总 经 理 。
本报告期内 ，本基金 管理人无 重大人事 变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉 讼
吴明芳诉平安银行股份有限公司义乌福田小微企业专 营支行财产损害赔偿纠纷一案，我公司系
本案第三人。原告认为银行未尽适当推介义务导致投 资损失，请求银行赔偿。该案经浙江省义乌市广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 35 页共 36 页
人民法院一审审理后，判决原告败诉，驳回其诉讼请 求。原告不服一审判决，向金华市中级人民法
院提起上诉 ，二审法 院现已审 理终结， 驳回原告 上诉 ，维持原判 。
除上述事项 外 ，本报 告期内无 其他涉及 基金管理 人、 基金财产、 基金托管 业务的诉 讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内 本基金投 资策略未 发生改变 。
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况
本报告期内 本基金聘 请的会计 师事务所 未发生变 更。
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查 或处罚 等情况
本报告期内 本基金管 理人、托 管人及其 高级管理 人员 未受到任何 稽查或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票 投资及佣 金支付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
广发证券 2 70,954,445.12 100.00% 66,080.28 100.00% -
光大证券 1 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
注：1 、交易 席位选择 标准：
（1）财务状 况良好， 在最近一 年内无重 大违规 行为 ；
（2）经营行 为规范， 内控制度 健全，在 业内有 良好 的声誉；
（3）具备投 资运作所 需的高效 、安全、 合规的 席位 资源，满足 投资组合 进行 证 券交 易 的 需要 ；
（4） 具有 较强的研 究和行业 分析能力 ， 能 及时、 全面 、 准确地 向公司提 供关于宏 观、 行 业、 市
场及个股的 高质量报 告，并能 根据基金 投资的特 殊要 求，提供专 门的研究 报告；
（5）能积极 为公司投 资业务的 开展，提 供良好 的信 息交流和客 户服务；
（6）能提供 其他基金 运作和管 理所需的 服务。
2 、交易席位 选择流程 ：
（1） 对交易单 元候选券 商的研究 服务进 行评估。 本 基 金管理人组 织相关人 员依据交 易单元选 择
标准对交易 单元候选 券商的服 务质量和 研究实力 进行 评估，确定 选用交易 单元的券 商。
（2） 协议签署及 通知托管 人。 本基金 管理人与 被选择 的券商签订 交易单元 租用协议， 并 通知基广发深证 100 指数分 级证券投 资基金 2017 年年 度报 告 摘要
第 36 页共 36 页
金托管人。
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达 到或 超过 20%的情况
投资者类别
报告期内持 有基金份 额变化情 况
报告期末持 有基
金情况
序号
持有基金份 额比例
达到或者超 过20%
的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份
额
持有份
额
份额占
比
机构
1 20170405-20171231 -
19,425,9
34.92
0.00
19,425,9
34.92
24.97
%
2 20170101-20171231
26,070,8
86.31
666,004.
22
-
26,736,8
90.53
34.36
%
产品特有风 险
报告期内， 本基金存 在单一投 资者持有 份额比例 达到 或超过20% 的情况 ，由此可 能导致的 特有风险 主要
包括： 当投资 者持有份 额占比较 为集中时， 个别投资 者的大额赎 回可能会 对基金资 产运作及 净值表现 产
生较大影响； 极端情况 下基金管 理人可能 无法及时 变 现基金资产 以应对投 资者的赎 回申请； 若 个别投资
者大额赎回 后本基金 出现连续 六十个工 作日基金 资产 净值低于 5000 万元 ， 基金 还可能 面临转换 运作方
式、 与其他基 金合并或 者终止基 金合同等 情形。 本基 金管理人将 对基金的 大额申赎 进行审慎 评估并合 理
应对，完善 流动性风 险管控机 制，切实 保护持有 人利 益。
广发基金管理有限公司
二〇一八年三月二十七日
