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食品A(150198)

食品A:2017年年度报告

国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 
 
 
 
 
国 泰国证食 品饮料 行业指数 分级 证券投资 基金 
2017 年年 度报告 
2017 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金 管理人:国泰 基金管理有 限公司 
基金 托管人:中国 农业银行股 份有限公司 
报告 送出日期:二 〇一八年三 月二十七日国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 
第 2 页共 69 页 
§ 1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字 同意,并 由董事长 签发。


基金托管人 中国农业 银行股份 有限 公司 根据本基 金合 同约定,于 2018 年 3 月 23 日复 核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。


基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产,但不 保证基金 一定盈利 。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说 明书及其 更新。 本报告的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务 所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保 留意见的审 计报告, 请投资者 注意阅读 。 本报告期自 2017 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 3 页共 69 页 1.2 目录 § 1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 § 2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基 金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 7 2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 7 § 3


主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况 ................................................................................. 7 3.1 主要会计 数据和 财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 8 3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 .................................................................................................... 10 § 4


管理人报告 ........................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 ........................................................................................................ 10 4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ................................................................ 13 4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ............................................................................ 13 4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ............................................................ 14 4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................................................ 15 4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ............................................................................ 16 4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ........................................................................ 16 4.8 管理人对 报告期内 基金利润 分配情况 的说明 ............................................................................. 16 4.9 报告期内 管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 .................................... 17 § 5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 17 5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ................................................................................ 17 5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ............. 17 5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ................................ 17 § 6


审计报告 ............................................................................................................................................... 17 6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 17 6.2 形成审计 意见的 基础 .................................................................................................................... 18 6.3 管理层对 财务报 表的责任 ............................................................................................................ 18 6.4 注册会计 师的责 任 ........................................................................................................................ 18 § 7


年度财务报表 ....................................................................................................................................... 20 7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 20 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 22 7.3 所有者权 益(基 金净值) 变动表 ................................................................................................ 23 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 25 § 8


投资组合报告 ....................................................................................................................................... 53 8.1 期末基金 资产组 合情况 ................................................................................................................ 53 8.2 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ................................................................................................ 53 8.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 .................................... 55 8.4 报告期内 股票投资 组合的重 大变动 ............................................................................................. 57 8.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 ........................................................................................ 59 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 4 页共 69 页 8.6 期末按公 允价值占 基金资产 净值比例 大小排 序的 前五名债券 投资明细 ................................. 59 8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细..................... 59 8.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细..................... 60 8.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ................................ 60 8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 ...................................................................... 60 8.11 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况说 明 ....................................................................... 60 8.12 投资组 合报告附 注 ...................................................................................................................... 60 § 9


基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 61 9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 .................................................................................... 61 9.2 期末上市 基金前 十名持有 人 ........................................................................................................ 62 9.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ........................................................................ 63 9.4 期末基金 管理人的 从业人员 持有本开 放式基 金份 额总量区间 的情况 ..................................... 63 § 10


开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 63 § 11


重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 63 11.1 基金份 额持有人 大会决议 .......................................................................................................... 63 11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管部 门的 重大人事变 动 .......................................... 63 11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产 、基金 托管业务 的诉 讼 .............................................................. 64 11.4 基金投 资策略的 改变 .................................................................................................................. 64 11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 ...................................................................................... 64 11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 ...................................................... 64 11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 .................................................................................. 64 11.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 67 § 12


备查文件目录 ..................................................................................................................................... 68 12.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 68 12.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 68 12.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 68 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 5 页共 69 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 基金简称 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级 场内简称 国泰食品 基金主代码 160222 交易代码 160222 基金运作方 式 契约型开放 式 基金合同生 效日 2014 年 10 月 23 日 基金管理人 国泰基金管 理有限公 司 基金托管人 中国农业银 行股份有 限公司 报告期末基 金份额总 额 1,141,199,325.61 份 基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券 交 易所 上市日期 2014 年 11 月 5 日 下属分级基 金的基金 简称 国泰食品 食品 A 食品 B 下属分级基 金的场内 简称 国泰食品 食品 A 食品 B 下属分级基 金的交易 代码 160222 150198 150199 报告期末下 属分级基 金的份额 总额 936,875,083.61 份 102,162,121.00 份 102,162,121.00 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金紧密 跟踪标的 指数, 追 求基金净 值收益 率与业 绩比较基准 之间的跟 踪偏离度和 跟踪误差 最小化。 投资策略 1、股票投资 策略 本基金主要 采 取完全 复制法, 即按照标 的指数 成份股 组成及其权 重构建股 票投资组合 ,并根据 标的指数 成份股及 其权重的 变动 而进行相应 的调整。 但因特殊情 况 (如 成份股长 期停牌 、 成份 股发生变 更 、 成份股 权重由于 自 由流通量发 生变化 、 成份股 公司行为 、 市 场流动性 不 足等) 导 致本基金 管 理人无法按 照标的指 数构成及 权重进行 同步调整 时, 基金管理人 将对投资 组合进行优 化, 尽 量降低跟 踪误差 。 在正 常市场情 况 下, 本基 金的风险 控 制 目 标 是 追 求基 金 净 值收 益 率 与业 绩 比 较 基准 之 间的 日 均 跟 踪 偏离 度 的 绝对值不超过 0.35% ,年跟踪 误差不超 过 4% 。如因 标的指数编 制规则调 整或其他因 素导致跟 踪偏离度 和跟踪误 差超过上 述范 围, 基金管 理人应采 取合理措施 避免跟踪 偏离度、 跟踪误差 进一步扩 大。 2、债券投资 策略 基于流动性 管理的需 要, 本基 金可以投 资于到 期日在 一年期以内 的政府债 券、 央行票据和 金融债, 债券 投资的目 的是保 证基金 资产流动性 并提高基 金资产的投 资收益。 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 6 页共 69 页 3、股指期货 投资策略 本基金投资 股指期货 将主要选 择流动性 好、 交易活跃 的股指期货 合约。 本 基金力争利 用股指期 货的杠杆 作用, 降 低股票 仓位频 繁调整的交 易成本和 跟踪误差 , 达到有 效跟踪标 的指数的 目的 。 本基金 投 资股指期货 的, 基 金 管理人应在 季度报告 、 半年度 报告 、 年 度报告等 定期报 告和招募说 明书 (更 新) 等文 件中披露 股指期货 交易情况 , 包括 投资政策 、 持仓情 况、 损 益情 况、 风险指标等, 并 充分揭示 股指期货 交易对 基金总 体风险的影 响以及是 否符合既定 的投资政 策和投资 目标。 业绩比较基 准 国证食品饮 料行业指 数收益率× 95%+ 银行 活期存款 利 率(税后)× 5% 风险收益特 征 本基金虽为 股票型指 数基金, 但由 于采取了 基金份额 分级的结构 设计, 不 同的基金份 额具有不 同的风险 收益特征 。 下 属分级基 金的风 险 收益特征 国 泰 食 品 份 额 为 普 通 的 股 票 型 指 数 基 金 份 额 , 具 有 较 高 预 期 风 险、 较高预 期收益 的特 征, 其预 期 风险和 预期 收 益 均 高 于 混 合 型 基 金、 债券型 基金和 货币 市场基金。 食品 A 份 额的 预期 风 险和预期收 益较低。 食品 B 份额采用了杠 杆式的结构 , 预期 风险 和预期收益 有所放大 , 将 高 于 普 通 的 股 票 型 基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国泰基金管 理有限公 司 中国农业银 行股份有 限公司 信息披露 负责人 姓名 李永梅 贺倩 联系电话 021-31081600 转 010-66060069 电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tgxxpl@abchina.com 客户服 务电 话 (021 ) 31089000 , 400-888-8688 95599 传真 021-31081800 010-68121816 注册地址 中国(上海 )自由贸 易试验区 世纪大道100 号上海环 球金融 中心39 楼 北京市东城 区建国门 内大街69 号 办公地址 上海市虹口 区公平路18 号8号 楼嘉昱大厦16 层-19 层 北京市西城 区复兴门 内大街28 号凯晨世贸 中心东座F9 邮政编码 200082 100031 法定代表人 陈勇胜 周慕冰 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 7 页共 69 页 2.4 信息披露方式 本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《中国证券 报》 、 《上 海证券 报 》和《证 券时报》 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网网址 http://www.gtfund.com 基金年度报 告备置地 点 上海市虹口 区公平路 18 号 8 号楼 嘉昱大厦 16 层-19 层及 基金托管人 住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊普通合伙 ) 上海市湖滨 路 202 号 普华永道 中心 11 楼 注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京市西城 区太平桥 大街 17 号 § 3


主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位: 人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016 年 2015 年 本期已实现 收益 210,870,587.31 112,293,150.00 214,939,434.45 本期利润 364,552,290.99 90,715,375.15 226,534,072.51 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 0.4325 0.0463 0.0934 本期加权平 均净值利 润率 41.11% 5.91% 9.44% 本期基金份 额净值增 长率 57.90% 5.85% 19.90% 3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末可供分 配利润 438,636,647.12 153,678,653.09 111,758,358.74 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 0.3844 0.1304 0.0492 期末基金资 产净值 1,529,736,373.00 1,033,174,791.09 1,929,135,668.51 期末基金份 额净值 1.3405 0.8763 0.8488 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 8 页共 69 页 3.1.3 累计期末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 基金份额累 计净值增 长率 123.71% 41.68% 33.84% 注:(1) 本期已 实现收益 指基金本 期利息收 入、投资 收 益、其他收 入(不含 公允价值 变动收益 ) 扣除相关费 用后的余 额,本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。 (2) 所 述基金业 绩指标不 包括持有 人认购或 交易基金 的 各项费用, 计入费用 后实际收 益水平要 低 于所列数字 。


3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准 收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率 ③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个 月 14.86% 1.56% 15.06% 1.57% -0.20% -0.01% 过去六个月 29.63% 1.32% 28.94% 1.32% 0.69% 0.00% 过去一年 57.90% 1.15% 52.76% 1.15% 5.14% 0.00% 过去三年 100.40% 1.76% 96.29% 1.69% 4.11% 0.07% 自基金合同 生 效起至今 123.71% 1.72% 124.33% 1.67% -0.62% 0.05% 3.2.2 自 基 金合 同生 效以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率变 动的 比 较 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 自基金合同 生效以来 份额累计 净值增长 率与业绩 比较 基准收益率 的历史走 势对比图 (2014 年 10 月 23 日至 2017 年 12 月 31 日) 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 9 页共 69 页 注:(1) 本基金 的合同生 效日为 2014 年 10 月 23 日; (2) 本 基金的建 仓期为 6 个月,在 6 个月建 仓期结束 时 ,各项资产 配置比例 符合合同 约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其 与同期业绩比较基准收益率的比较 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 自基金合同 生效以来 基金净值 增长率 与 业绩比较 基准 收益率的对 比图 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 10 页共 69 页 注:2014 年计算期 间为本基 金的合同 生效日 2014 年 10 月 23 日至 2014 年 12 月 31 日, 未 按整 个自然年度 进行折算 。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去 三年未进 行利润分 配。 § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国泰基金管 理有限公 司成立 于 1998 年 3 月 5 日,是 经中国证监 会证监基 字[1998]5 号文批准 的 首批规范的 全国性基 金管理公 司之一。 公司注册 资本 为 1.1 亿元人民 币,公司 注册地 为上海, 并在 北京和深圳 设有分 公 司。 截至 2017 年 12 月 31 日, 本基金 管理人 共管理 105 只 开放式证券 投资基金: 国泰金鹰 增长灵活 配置混合型 证券投资 基金、国 泰金龙系 列证券投 资基 金(包括 2 只子 基金,分 别为国 泰金龙行 业精 选证券投资 基金、 国泰金 龙债券证 券投资基 金) 、 国泰 金马稳健回 报证券投 资基金、 国泰 货币市场 证 券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰 金鼎价值精 选混合型 证券投资 基金 (由金 鼎证券投 资 基金转型而 来) 、 国泰金 牛创新成 长混合 型证券 投资基金、 国泰 沪深 300 指数证券 投资基金 (由 国泰 金象保本增 值混合证 券投资基 金转型而 来) 、 国 泰双利债券证券投资基金、国泰区位优势混合型证券 投资基金、国泰中小盘成长混合型证券投资基 金(LOF ) (由金盛证 券投资基 金转型而 来) 、国泰 纳 斯达克 100 指 数证券投 资基金、 国泰价值 经典 灵活配置混 合型证券 投资基金 (LOF ) 、 上 证 180 金 融 交易型开放 式指数证 券投资基 金、 国泰上 证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰 事件驱动策略混合型证券投资基金、国泰信用 互利分级债券型证券投资基金、国泰成长优选混合型 证券投资基金、国泰大宗商品配置证券投资基 金(LOF) 、 国 泰信用债 券型证券 投资基金 、 国泰 现金管 理货币市场 基金、 国泰金泰 灵活配置 混合型证 券投资基金(由国泰金泰平衡混合型证券投资基金变 更注册而来,国泰金泰平衡混合型证券投资基 金由金泰证 券投资基 金转型而 来) 、 国泰 民安增利 债券 型发起式证 券投资基 金、 国泰国 证房地产 行业 指数分级证 券投资基 金、 国泰估 值优势 混合型证 券投 资基金 (LOF ) (由国泰 估值优势 可分离交 易股 票型证券投 资基金封 闭期届满 转换而来) 、 上证 5 年期 国债交易型 开放式指 数证券投 资基金、 国 泰上 证 5 年期国债 交易型开 放式指数 证券投资 基金联接 基 金、纳斯达 克 100 交易 型开放式 指数证券 投资 基金、国泰中国企业境外 高收益债券型证券投资基金 、国泰黄金交易型开放式证券投资基金、国泰国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 11 页共 69 页 美国房地产开发股票型证券投资基金、国泰国证医药 卫生行业指数分级证券投资基金、国泰淘金互 联网债券型证券投资基金、国泰聚信价值优势灵活配 置混合型证券投资基金、国泰民益灵活配置混 合型证券投 资基金 (LOF ) 、 国泰 国策驱动 灵活配置 混 合型证券投 资基金、 国 泰浓益灵 活配置 混合型 证券投资基金、国泰安康养老定期支付混合型证券投 资基金、国泰结构转型灵活配置混合型证券投 资基金、 国泰金 鑫股票型 证券投资 基金 (由金鑫 证券 投资基金转 型而来) 、 国泰 新经济灵 活配置 混合 型证券投资基 金、国泰国证食品饮料行业指数分级证 券投资基金、国泰策略收益灵活配置混合型证 券投资基金 (由国泰 目标收益 保本混合 型证券投 资基 金转型而来) 、国泰深 证 TMT50 指数分级 证券 投资基金、 国 泰国证有 色金属行 业指数分 级证券投 资 基金、 国泰睿 吉灵活配 置混合型 证券投资 基金、 国泰兴益灵 活配置混 合型证券 投资基金 、 国泰 生益灵 活配置混合 型证券投 资基金 、 国泰互 联网+股票 型证券投资基金、国泰央企改革股票型证券投资基金 、国泰新目标收益保本混合型证券投资基金、 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金、国泰鑫 保本混合型证券投资基金、国泰大健康股票型 证券投资基 金、 国泰民 福保本混 合型证券 投资基金、 国泰黄金交 易型开放 式证券投 资基金联 接基金、 国泰融丰外 延增长灵 活配置混 合型证券 投资基金 (LOF ) (由国泰融 丰定增灵 活配置混 合型证 券投资 基金转换而来) 、国泰国证新能源汽车指数证券投资 基金(LOF ) (由国 泰国证新能源汽车指数分级 证券投资基 金转型而 来,国泰 国证新能 源汽车指 数分 级证券投资 基金由中 小板 300 成 长交易型 开放 式指数证券 投资基金 转型而来) 、 国泰民 利保本混 合型 证券投资基 金、 国泰中 证军工交 易型开放 式指 数证券投资基金、国泰中证全指证券公司交易型开放 式指数证券投资基金、国 泰添益灵活配置混合 型证券投资 基金、国 泰福益灵 活配置混 合型证券 投资 基金、国泰 创业板指 数证券投 资基金(LOF)、 国泰鸿益灵活配置混合型证券投资基金、国泰景益灵 活配置混合型证券投资基金、国泰泽益灵活配 置混合型证券投资基金、国泰丰益灵活配置混合型证 券投资基金、国泰鑫益灵活配置混合型证券投 资基金、国泰信益灵活配置混合型证券投资基金、国 泰利是宝货币市场基金、国泰安益灵活配置混 合型证券投资基金、国泰普益灵活配置混合型证券投 资基金、国泰民惠收益定期开放债券型证券投 资基金、国泰润利纯债债券型证券投资基金、国泰嘉 益灵活配置混合 型证券投资基金、国泰众益灵 活配置混合型证券投资基金、国泰润泰纯债债券型证 券投资基金、国泰融信定增灵活配置混合型证 券投资基金、国泰景气行业灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证航天军工指数证券投资基金 (LOF ) 、国泰中证 国有企业改 革指数证券 投资基金 (LOF ) 、国泰民丰 回报定期开 放灵活配置混合 型证券投资 基金、 国泰 中证申万 证券行 业指数证 券投 资基金 (LOF ) 、 国泰策 略价值灵 活配置混 合型 证券投资基 金 (由国泰 保本混合 型证券投 资基金变 更 而来) 、 国泰量 化收益灵 活配置混 合型证 券投资 基金、国泰睿信平衡混合型证券投资基金、国泰大农 业股票型证券投资基金、国泰智能装备股票型 证券投资基 金、 国泰融 安多策略 灵活配置 混合型证 券 投资基金、 国 泰润鑫纯 债债券型 证券投资 基金、国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 12 页共 69 页 国泰稳益定 期开放灵 活配置混 合型证券 投资基金、 国 泰宁益定期 开放灵活 配置混合 型证券投 资基金、 国泰智能汽 车股票型 证券投资 基金、 上证 10 年期 国债 交易型开放 式指数证 券投资基 金、 国泰瞬 利交 易型货币市场基金、国泰民安增益定期开放灵活配置 混合型证券投资基金、国泰中国企业信用精选 债券型证券 投资基金 (QDII ) 、 国泰聚优价值 灵活配置 混合型证券 投资基金 、 国泰安 心回报混 合型证 券投资基金、国泰民润纯债债券型 证券投资基金、国 泰润享纯债债券型证券投资基金、国泰可转债 债券型证券 投资基金。 另外, 本基 金管理人 于 2004 年 获得全国社 会保障基 金理事会 社保基金 资产管 理人资格 ,目前受 托管理全 国社保基 金多个投 资组合 。2007 年 11 月 19 日 ,本基 金管理人 获得企业 年金投资管 理人资格 。2008 年 2 月 14 日 ,本基金 管 理人成为首 批获准开 展特定客 户资产管 理业务 (专户理财 )的基金 公司之一 ,并于 3 月 24 日 经中 国证监会批 准获得合 格境内机 构投资者 (QDII ) 资格,囊括 了公募基 金、社保 、年金、 专户理财 和 QDII 等管理业务资格。 4.1.2 基金经理( 或基金经理小组)及基金经理助理 的简介 姓名 职务 任本基金的 基金经理 ( 助 理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 梁杏 本基金的基 金 经理、国泰 国 证医药卫生 行 业指数分级 、 国泰宁益定 期 开放灵活配 置 混合的基金 经 理、量化投 资 事业部副总 监 2016-06-0 8 - 11 年 学士。 2007 年 7 月至 2011 年 6 月 在华安基金管理有限公司担任高 级区域经理 。2011 年 7 月 加入国 泰基金管理有限公司,历任产品 品牌经理、研究员、基金经理助 理。2016 年 6 月 起任国泰 国证医 药卫生行业指数分级证券投资基 金和国泰国证食品饮料行业指数 分级证券投资基金的基金经理, 2018 年 1 月起兼 任国泰宁 益定期 开放灵活配置混合型证券投资基 金的基金经 理。2016 年 6 月起任 量化投资事 业部副总 监。 徐成城 本基金的基 金 经理、国泰 创 业板指数 (LOF ) 、 国泰 国证医药卫 生 行业指数分 级、国泰黄 金 ETF 、国泰黄 金 ETF 联接的 基金经理 2017-02-0 3 - 12 年 硕士研究生 。 曾任 职于闽发 证券。 2011 年 11 月加入 国泰基金 管理有 限公司,历任交易员、基金经理 助理。2017 年 2 月起任国 泰创业 板指数证券投 资基金(LOF ) 、国 泰国证医药卫生行业指数分级证 券投资基金和国泰国证食品饮料 行业指数分级证券投资基金的基 金经理,2018 年 1 月起兼 任国泰 黄金交易型开放式证券投资基金国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 13 页共 69 页 和国泰黄金交易型开放式证券投 资基金联接 基金的基 金经理。 注:1 、 此处的 任职日期 和离任日 期均指 公司决定 生效 之日, 首 任基金经 理, 任职日期 为基金合 同生效日。 2 、证券从业 的含义遵 从行业协 会《证券 业从业 人员 资格管理办 法》的相 关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作 遵规守信情况的说 明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证 券投资基金法》 、 《基金管理公司公平交易 制度指导意见》等有关法律法规的规定, 严格遵守基 金合同和招募说明书约定,本着诚实信用、勤 勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和 运用基金资产,在控制风险的基础上为持有人 谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合法合规, 未发生损害基金份额持有人利益的行为,未发 生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行 为,信息披露及时、准确、完整,本基金与本 基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司 资产之间严格分开、公平对待,基金管理小组 保持独立运作,并通过科学决策、规范运作、精心管 理和健全内控体系,有效保障投资人的合法权 益。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情 况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理 人根据相 关法规要 求, 制定了 《公平 交易 管理制度》 , 制度 规范了公 司各部门 相关岗 位职责, 适用于 公司所有 投资品种 的一级市 场申购、 二级市场交 易等所有 投资管理 活动, 包括授 权、 研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管 理活动相关的各个环节,旨在规范交易行为, 严禁利益输 送,保证 公平交易 ,保护投 资者合法 权益 。 (一)公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资 决策流程,提高投资决策的科学性和客观 性,确保各 投资组合 享有公平 的投资决 策机会, 建立 公平交易的 制度环境 。 (二)公司制定投资授权机制,明确各投资决策主体 的职责和权限划分,合理确定各投资组合 经理的投资 权限,超 过投资权 限的操作 需要经过 严格 的审批程序 。 (三)公司对各投资组合信息进行有效的保密管理, 不同投资组合经理之间的重大非公开投资 信息相互隔 离。 (四)公司实行集中交易制度,严格隔离投资管理职 能与交易执行职能,确保各投资组合享有 公平的交易 执行机会 。并在交 易执行中 对公平交 易进 行实时监控 。 (五)公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交 易,严格禁止可能导致不公平交易和利益国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 14 页共 69 页 输送的同日 反向交易 。 (六) 公司相 关部门定 期 对管理 的不同投 资组合的 整 体收益率差 异、 分投资 类别的收 益率差异 、 不同时间窗 下同向交 易和反向 交易的交 易价差等 进行 分析,并评 估是否符 合公平交 易原则。 (七)公司相关部门建立有效的异常交易行为日常监 控和分析评估制度,对交易过程进行定期 检查,并将 检查结果 定期向公 司风险管 理委员会 汇报 。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金 管理公司公平交易制度指导意见》的相关 规定,通过严格的内部风险控制制度和流程,对各环 节的投资风险和管理风险进行有效控制,确保 公平对待所 管理的所 有基金和 投资组 合 ,切实防 范利 益输送行为 。 (一)本基 金管理人 所管理的 基金或组 合间同向 交易 价差分析 根据证监会公平交易指导意见,我们计算了公司旗下 基金、组合同日同向交易纪录配对。通过 对这些配对 的交易价 差分析, 我们 发现有效 配对溢价 率均值大部 分在 1% 数量级 及以下, 且大 部分溢 价率均值通 过 95% 置信度下 等于 0 的 t 检验。 (二)扩展 时间窗口 下的价差 分析 本基金管理 人选取 T=3 和 T=5 作 为扩展时 间窗口, 将 基金或组合 交易情况 分别在这 两个时间 窗 口内作平均,并以此为依据,进行基金或组合间在扩 展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足 够多观测样 本的基金 配对(样 本数 ≥ 30 ) , 溢价率 均值 大部分在 1% 数量 级及以下 。 (三)基金 或组合间 模拟溢价 金额分析 对于不能通 过溢价率 均值为零 的 t 检验的 基金组合 配 对、对于在 时间窗口 中溢价率 均值过大 的 基金组合配对,已要求基金经理对价差作出了解释, 根据基金经理解释公司旗下基金或组合间没有 可能导致不 公平交易 和利益输 送的行为 。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,本基金与本基金管理人所管理的其他投 资组合未发生大额同日反向交易。本报告 期内,未发 现本基金 有可能导 致不公平 交易和利 益输 送的异常交 易。 4.4 管理人对报告期 内基金的投资 策略和业绩表现的 说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2017 年大盘 表现良好 , 沪深 300 指数获 得了 21.78% 的收益率, 国 证食品 指数全年 上涨 56.03% , 远高于 2016 年, 国泰国证 食品母基 金全年净 值上涨 57.88% , 较好地 实现了对 标的指数 的跟踪 。 2016国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 15 页共 69 页 年初至今,食品行业表现远强于大盘,主要由于市场 处于弱势状态下,资金转向追捧基本面更加确 定、业绩更加优良、估值更低的食品饮料板块。由于 对三季报的预期,以及三季报发布后的超预期 情况,国证 食品饮料 指数在 9 月 11 日后的 两个月内 实现了将近 30% 的 涨幅,后 迎来一段 调整时 期, 年底又有所回升。我们的基金前三季度都有较好的超 额收益,四季度因为连续迎来较多申购,摊薄 了仓位,导致四季度没有产生超额收益,不过全年来 看还是在较低的跟踪误差的基础上为投资者赚 得了一定的 超额收益 。 食品 B 全年净 值增长率 为 132.93% , 价格涨幅 为 108.49% ,食 品 A 全年净值 增长率 为 5.48% , 价格涨幅为 14.91% 。最近几 年的季报 和年报中 ,我 们不断地对 分级 A 和分级 B 中存在 的博弈现 象 进行了介绍,母基金上涨过程中,一个子份额的上涨 可能会侵蚀另一个子份额的收益,或者是母基 金下跌过程 中, 一个 子 份额下跌 使得另一 个子份额 跌 幅有限甚至 微涨。 而本 年内出现 了母基金 上涨, 分级 B 价格涨幅 小于净 值涨幅和 分级 A 价格上涨 超过 净值涨幅, 食品 A 侵蚀食品 B 收益的现 象。 作为行业指数分级基金,本基金旨在为不同风险偏好 的投资者提供不同风险收益特征的投资工 具, 食品 B 全年 日均交易 量约为 560 万元, 食品 A 全 年日均交易 量约为 220 万元, 为 投资者 在食品 饮料行业投资领域提供了投资工具。本报告期内,我 们根据对市场行情、日常申赎情况和成分股停 复牌的分析判断,对股票仓位及头寸进行了合理安排 ,将跟踪误差控制在合理水平,尽量为投资者 提供更精准 的 投资工 具。 4.4.2 报告 期内基金的业绩表现 本基金在 2017 年的净 值增长率 为 57.90% ,同 期业绩 比较基准收 益率为 52.76% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场 及行业走势的简要 展望 在居民收入增长、三四线城市发展等背景下,近年来 消费升级趋势愈发明显,我们认为,未来 几年消费升 级仍将是 行业主旋 律, 其中高端 白酒、 调 味品、 乳制品等 食品饮料 全行业或 将显著受 益。 我国仍未停止的城市化进程将使得农村人口继续往城 市迁移,农村到县城到三四线城市,三四线城 市到一二线城市,迁移以后居民的消费环境将发生根 本变化,如农村流通的假 冒伪劣品牌将无法买 到,须买入三四线食品饮料产品替代,迁入一二线城 市的居民则扩大了对高端消费品的接触面,促 进食品饮料 行业的消 费升级。 另外, 食 品饮料 行业于 2013 年-2015 年触 底,2013 年 起至今, 居民 收 入也有了较大幅度的增长,从客观条件上支持食品饮 料行业的消费升级。因此我们继续看好食品饮 料行业的复 苏和增长 。 2018 年我们认为 食品饮料 行业阶 段性或有 所调整, 小 调整后继续 看好食品 行业的未 来强于大 盘。 投资者可根 据自己的 风险承受 能力和投 资偏好, 利用 好国泰国证 食品行业 指数分级 基金的三 类份额,国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 16 页共 69 页 积极把握食 品行业的 投资机会 。 4.6 管理人内部有关本基金的监察 稽核工作情况 本报告期内,本基金管理人从合规运作、维护基金份 额持有人合法利益的角度出发,完善内部 控制制度和流程,加强日常监察力度,推动内控体系 和制度措施的落实;在对基金投资运作和公司 经营管理的合规性监察方面,通过实时监控、报表揭 示、定期检查、专项检查等方式,及时发现情 况、提出改 进建议并 跟踪改进 落实情况 。本期内 重点 开展的监察 稽核工作 包括: 1 、 全面开展对 公司各 项业务的 稽核监察, 对公司内 控 缺失、 薄弱环 节和风险 隐患做到 及时发现 , 提前防范, 确保投资 管理、基 金销售和 后台运营 等业 务 领域的稳 健合规运 作。 2 、 根据基金监管 法律法规 的相关要 求及业 务发展变 化 , 优化公司内控 和风险管 理, 更新完善 内 控制度和业务流程,推动全员全过程风险管理和风险 控制责任制,并进行持续监督,跟踪检查执行 情况。 3 、 注重 对员工行 为规范和 职业素养 的教育与 监察 , 并 通过开展法 规培训 、 业务学 习等形式 , 提 升员工的诚 信规范和 风险责任 意识。 今后本基金管理人将继续以 “ 诚信勤勉为投资人服务 ” 为宗旨,不断提高内部监察稽核和风险控 制工作的科学性和实效性,在完善内部控制体系、有 效防范风险的基础上,确保基金资产的规范运 作,维护基 金份额持 有人的 合 法利益, 争取以更 好的 收益回报基 金份额持 有人。 4.7 管理人对报告期内基金估值程 序等事项的说明 本基金管理人按照相关法律法规规定,设有估值委员 会,并制定了相关制度及流程。估值委员 会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和 监督,确保基金估值的公允与合理。报告期内 相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委 员会由主管运营的公司领导负责,成员包括基 金核算、风险管理、行业研究方面业务骨干,均具有 丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从 业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或 有失公允的情况,可向估值委员 会报告并提出 相关意见和 建议。各 方不存在 任何重大 利益冲突 ,一 切以投资者 利益最大 化为最高 准则。 4.8 管理人对报告期内基金利润分 配情况的说明 截止本报告期末,根据本基金基金合同和相关法律法 规的规定,本基金无应分配但尚未实施的 利润。 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 17 页共 69 页 4.9 报告期内管理人对本基金持有 人数或基金资产净 值预警情形的说明 无。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守 信情况声明 在托管本基 金的过程 中, 本基金 托管人中 国农业银 行 股份有限公 司严格遵 守 《证券投 资基金法 》 相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定 ,对本基金基金 管理人 —国泰基金管理有限公 司 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金的投 资 运作,进行 了认真、 独立的会 计核算和 必要的 投资监督, 认真履行 了托管人 的义务, 没有从事 任何 损害基金份 额持有人 利益的行 为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资 运作遵规守信、净 值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为, 国泰基 金管理有限 公司在本 基金的投 资运作、基金 资产净值的 计算、基 金份额 申购赎回价 格的计算、 基金费用 开支及利 润分配等 问 题上, 不存在 损害基金 份额持有 人利益的 行为; 在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关 法律法规,在各重 要方面的运作严格按照基金 合同的规定 进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信 息等内容的真实、 准确和完整发表意见 本托管人认 为, 国泰基 金管理有 限公司的 信息披露 事 务符合 《证券 投资基金 信息披露 管理办法 》 及其他相关 法律法规 的规定, 基 金管理人 所编制和 披 露的本基金 年度报告 中的财务 指标、 净值 表现、 收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息 真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人 利益的行为 。 § 6


审计报告 普华永道中 天审字(2018) 第 22583 号 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金全 体基 金份额持有 人 : 6.1 审计意见 ( 一) 我 们审计的 内容 我们审计了国泰国 证食品饮料 行业指数分 级证券投资 基金( 以下简称“ 国泰国证食品饮料 行业指 数分级基金 ”) 的财务报 表, 包 括 2017 年 12 月 31 日的 资产负债表 , 2017 年度的 利润表和 所有者权 益 ( 基金净值) 变动 表以及财 务报表附 注。 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 18 页共 69 页 ( 二) 我 们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业 会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督 管理委员 会( 以 下简称 “ 中国证 监会”) 、 中 国证券投资 基金业协 会( 以 下简称 “ 中国基 金业协 会”) 发布的有关规定及允许 的基金行业实 务操作编制 ,公允反映了 国泰 国证食品饮料 行业指数分级 基金 2017 年 12 月 31 日的财务 状况以 及 2017 年 度的 经营成果和 基金净值 变动情况 。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中 国注册会 计师审计 准则的规 定执行了 审计 工作。 审计 报告的 “ 注册会 计师对 财务报表 审计的责任 ” 部分 进一步阐 述了我们 在这些准 则下的 责任。我们 相信,我 们获取的 审计证据 是充分、 适当的,为 发表审计 意见提供 了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于国泰 国证食品饮料行业指数分级基金,并履行 了职业道德 方面的其 他责任。 6.3 管理层对财务报表的责任 国泰国证食品饮料 行业 指数分 级基金的基 金管理人国 泰基金管理有限公 司( 以下简称 “ 基金管理 人”) 管理层负责按照企业会 计准则和中国 证监会、中 国基金业协会发布 的有关规定及 允许的基金行 业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设 计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报 表不存在由 于舞弊或 错误导致 的重大错 报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估国泰 国证食品饮料行业指数分级基金的持续经 营能力, 披露 与持续 经营相关 的事项( 如适用) , 并运 用 持续经营假 设, 除非 基金管理 人管理层 计划清 算国泰国证 食品饮料 行业指数 分级基金 、终止运 营或 别无其他现 实的 选择 。 基金管理人 治理层负 责监督国 泰国证食 品饮料行 业指 数分级基金 的财务报 告过程。 6.4 注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保 证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或 错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财 务报表使 用者依据 财务报表 作出的经 济决 策,则通常 认为错报 是重大的 。 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 19 页共 69 页 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职 业判断,并保持职业怀疑。 同时,我们也 执行以下工 作: ( 一) 识 别和评估 由于舞弊或 错误导致 的财务报 表重大 错报风险;设 计和实施 审计程序以 应对这 些风险, 并获 取充分、 适当 的审计 证据, 作为 发表审 计意见的基 础。 由于舞 弊可能涉 及串通、 伪 造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发 现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误 导致的重 大错报的 风险。 ( 二) 了 解与审计 相关的内部 控制,以 设计恰当 的审计 程序,但目的 并非对内 部控制的有 效性发 表意见。 ( 三) 评价基金 管理人管 理层选用 会计政策 的恰当性 和 作出会计估 计及相关 披露的合 理性。 ( 四) 对 基金管理 人管理层使 用持续经 营假设的 恰当性 得出结论。同 时,根据 获取的审计 证据, 就可能导致对国泰国证食品饮料行业指数分级基金持 续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报 告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如 果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而 ,未来的事项或情况可能导致国泰国证食品饮 料行业指数 分级基金 不能持续 经营。 ( 五) 评价财务报表的总体列报、结 构和内容( 包括披露) ,并评价财务报表是否公允 反映相关交 易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安 排和重大审计发现等事项进行沟通,包括 沟通我们在 审计中识 别出的值 得关注的 内部控制 缺陷 。 普华永道中 天会计师 事务所( 特殊普通 合伙)


中国注册会 计师


许康玮


魏佳亮 上海市湖滨 路 202 号 普华永道 中心 11 楼 2018 年 3 月 23 日 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 20 页共 69 页 § 7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体: 国泰国证 食品饮料 行业指数 分级证券 投资 基金 报告截止日 :2017 年 12 月 31 日 单位:人民 币元 资产 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资产:


- - 银行存款 7.4.7.1 128,711,946.42 80,415,113.50 结算备付金


5,162,492.23 - 存出保证金


544,051.66 365,511.58 交易性金融 资产 7.4.7.2 1,436,983,285.08 951,921,761.60 其中:股票 投资


1,436,982,285.08 951,921,761.60 基金投资


- - 债券投资


1,000.00 - 资产支持证 券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资 产 7.4.7.3 - - 买入返售金 融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清 算款


32,026,917.77 - 应收利息 7.4.7.5 31,796.95 14,836.24 应收股利


- - 应收申购款


14,718,209.53 2,663,071.67 递延所得税 资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


1,618,178,699.64 1,035,380,294.59 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负债:


- - 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 21 页共 69 页 短期借款


- - 交易性金融 负债


- - 衍生金融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回购金 融资产款


- - 应付证券清 算款


- - 应付赎回款


85,084,711.01 686,990.58 应付管理人 报酬


1,233,248.26 873,133.37 应付托管费


246,649.64 174,626.69 应付销售服 务费


- - 应付交易费 用 7.4.7.7 1,246,010.51 310,036.80 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税 负债


- - 其他负债 7.4.7.8 631,707.22 160,716.06 负债合计


88,442,326.64 2,205,503.50 所有者权益:


- - 实收基金 7.4.7.9 683,857,900.29 729,247,426.40 未分配利润 7.4.7.10 845,878,472.71 303,927,364.69 所有者权益合计


1,529,736,373.00 1,033,174,791.09 负债和所有者权益总计


1,618,178,699.64 1,035,380,294.59 注: 报告截止 日 2017 年 12 月 31 日, 国泰 国证食品 饮 料行业指数 分级证券 投资基金 之基础份 额 净值 1.3405 元 , 国泰国 证食品饮 料行业指 数分级证 券 投资基金之 稳健收益 类份额参 考净 值 1.0545 元, 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金之 积极 收益类份额 参考净值 1.6265 元, 国泰国证 食品 饮料行业指 数分级证 券投资基 金基金份 额总额 1,141,199,325.61 份, 其 中国泰国 证食品饮 料行业指数 分级证券投 资基金之 基础份额 936,875,083.61 份 ,国 泰国证食品 饮料行业 指数分级 证券投资 基金之 稳健收益类 份额 102,162,121.00 份,国 泰国证食 品饮 料行业指数 分级证券 投资基金 之积极收 益类份 额 102,162,121.00 份。 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 22 页共 69 页 7.2 利润表 会计主体: 国泰国证 食品饮料 行业指数 分级证券 投资 基金 本报告期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 单位:人民 币元 项目 附注号 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 一、收入


379,666,365.36 114,545,522.68 1.利息收入


539,574.12 843,499.53 其中:存款 利息收入 7.4.7.11 539,574.03 843,499.53 债券利息收 入


0.09 - 资产支持证 券利息收 入


- - 买入返售金 融资产收 入


- - 其他利息收 入


- - 2.投资收益( 损失以 “- ” 填列 )


221,052,739.10 130,759,212.70 其中:股票 投资收益 7.4.7.12 209,565,676.09 101,842,603.64 基金投资收 益


- - 债券投资收 益 7.4.7.13 - - 资产支持证 券投资收 益


- - 贵金属投资 收益


- - 衍生工具收 益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 11,487,063.01 28,916,609.06 3. 公 允 价值 变 动收 益( 损 失以 “- ” 号 填列) 7.4.7.16 153,681,703.68 -21,577,774.85 4.汇兑收益( 损失以 “ - ” 号填列 )


- - 5.其他收入( 损失以 “- ” 号填 列) 7.4.7.17 4,392,348.46 4,520,585.30 减:二、费用


15,114,074.37 23,830,147.53 1.管理人报 酬


8,824,100.81 15,398,322.50 2.托管费


1,764,820.15 3,079,664.53 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 23 页共 69 页 3.销售服务 费


- - 4.交易费用 7.4.7.18 3,813,285.52 4,515,062.90 5.利息支出


- - 其中:卖出 回购金融 资产支出


- - 6.其他费用 7.4.7.19 711,867.89 837,097.60 三、 利润总额 (亏损总额以 “- ” 号填 列) 364,552,290.99 90,715,375.15 减:所得税 费用


- - 四、净利润(净亏损以 “- ” 号填列)


364,552,290.99 90,715,375.15 7.3 所有者权益(基金净值)变动 表 会计主体: 国泰国证 食品饮料 行业指数 分级证券 投资 基金 本报告期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 单位:人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者权益 (基 金净值) 729,247,426.40 303,927,364.69 1,033,174,791.09 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 364,552,290.99 364,552,290.99 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填 列) -45,389,526.11 177,398,817.03 132,009,290.92 其中:1.基金 申购款 1,346,359,097.43 1,346,416,630.90 2,692,775,728.33 2. 基金赎回款 -1,391,748,623.54 -1,169,017,813.87 -2,560,766,437.41 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 24 页共 69 页 金净值变动(净值减少 以 “- ” 号填 列) 五、 期末所 有者权益 (基 金净值) 683,857,900.29 845,878,472.71 1,529,736,373.00 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所 有者权益 (基 金净值) 1,441,362,231.10 487,773,437.41 1,929,135,668.51 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 90,715,375.15 90,715,375.15 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填 列) -712,114,804.70 -274,561,447.87 -986,676,252.57 其中:1.基金 申购款 1,398,270,705.58 293,657,812.82 1,691,928,518.40 2. 基金赎回款 -2,110,385,510.28 -568,219,260.69 -2,678,604,770.97 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以 “- ” 号填 列) - - - 五、 期末所 有者权益 (基 金净值) 729,247,426.40 303,927,364.69 1,033,174,791.09 报表附注为 财务报表 的组成部 分。 本报告页码 (序号) 从 7.1 至 7.4 ,财务 报表由下 列负 责人签署: 基金管理人 负责人: 周向勇, 主管会计 工作负责 人: 周向勇,会 计机构负 责人:倪 蓥 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 25 页共 69 页 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 国 泰国 证食 品饮料 行业 指数分 级证 券投 资基金( 以 下简 称 “ 本基金 ”) 经 中国 证券监 督管 理委 员会 ( 以下简称 “ 中 国证监会 ”) 证监许可[2014]307 号《关 于 核准国泰国 证食品饮 料行业指 数分级证 券投资 基金募集的批复》核准,由国泰基金管理有限公司依 照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国 泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同 》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存 续期限不定 ,首次设 立募集不 包括认购 资金利息 共募 集 458,905,616.15 元,业 经普华 永道中天 会计 师事务所( 特殊普通 合伙) 普华永道 中天验字(2014) 第 558 号验资报 告予以验 证。 经向 中国证监 会备案, 《国泰国证 食品饮料 行业指数 分级证券 投资基金 基金 合同》 于 2014 年 10 月 23 日正式 生效, 基 金合 同生效日的 基金份额 总额为 458,949,931.81 份基 金份 额, 其中认购资 金利息折 合 44,315.66 份基 金份 额。本基金 的基金管 理人为国 泰基金管 理有限公 司, 基金托管人 为中国农 业银行股 份有限公 司。 根据《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 基金合同》的相关规定,本基金的基金份 额包括国泰 国证食品 饮料行业 指数分级 证券投资 基金 之基础份额( 以下简 称 “ 国泰食品 份额”) 、 国 泰国 证食品饮料行业指 数分级证券投 资基金之稳 健收益类 份额( 以下简称 “ 食品 A ” ) 及国泰国证食品 饮料 行业指数分 级证券投 资基金之 积极收益 类份额( 以下简 称 “ 食品 B ” ) 。 国泰 食品份额 只接受场 内与场外 的申购和赎 回, 但不 上市交 易。 食 品 A 与食品 B 只可 上市交易, 不可单独 进行申 购或赎回 。 投资者 可选择将其 在场内申 购的国泰 食品份额按 1:1 的 比例 分拆成食品 A 和食品 B ,但不得 申请将其 场外 申购的国泰食品份额进行分拆。投资者可将其持有的 场外国泰食品份额跨系统转托管至场内并申请 将其分拆成 食品 A 和食品 B 后 上市交易 , 也可按 1:1 的配比将其 持有的食 品 A 和食品 B 申请 合并为 场内的国泰 食品份额 。 在本基金食 品 A 份额和食品 B 份额存续 期内, 本基 金 将在每个工 作日按基 金合同约 定的净值 计 算规则对食 品 A 份额和食品 B 份额分别 进行净值 计算 , 食品 A 份额为 低风险 且预期收 益相对稳 定的 基金份额 , 本基金 扣除掉国 泰食品份 额对应 的净资产 部分后剩余 的净资产 将优先确 保食品 A 份额的 本金及食品 A 份额 的约定收 益; 食 品 B 份额为 高风险 且预期收益 相对较高 的基金份 额, 本 基金扣除 掉国 泰食品份 额对应的 净资产部分后剩余 的净资产 在 优先确保所有 食品 A 份额 的本金及约 定收益 后,将计为 食品 B 份额 的净资产 。 基金份额净 值按如下 原则计算 :食品 A 的基金份额 净 值,自基金 合同生效 日( 含) 起至第 1 个基 金份额折算基准日( 含) 期间、或 自上一个基金份额折 算日( 定期折算日或不定期折算基准日) 次日( 含) 起至下一个 基金份额 折算基准 日( 含) 期间 , 以 1.0000 元为基准, 食品 A 的约定 日单利收 益率( 约 定基 准收益率除 以 365) 累计计算 。 本基 金 1 份食 品 A 份额 与 1 份食品 B 份 额构成 一对份额 组合, 一 对份国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 26 页共 69 页 额组合的基 金份额净 值之和等 于 2 份国 泰食品份 额的 基金份额净 值。 计 算出食 品 A 份额的基金 份额 净值后,根 据上述关 系,计算 出食品 B 份 额的基金 份 额净值。 本基 金定 期进行份 额折算 。在每 个会计年 度( 除基 金合 同生效 日所在会 计年度 外) 的第 一个工 作 日, 本基金根据 基金合同 的规定对 食品 A 和国泰食 品 份额进行定 期份额折 算。 折算前的 食品 A 份额 持有人, 以 食品 A 份额在 基金份额 折算基准 日的基金 份额净值超 出本金 1.0000 元部 分, 获 得新增国 泰食品份额 的份额分 配。 折算不改 变食品 A 份额持 有 人的资产净 值, 其持有的 食品 A 份额的基 金份 额净值折算 调整为 1.0000 元、 份额数量 不变, 相应 折 算增加场内 国泰食品 份额。 折算 前的国泰 食品 份额的基金 份额持有 人, 以每 2 份 国泰食品 份额 ,按 1 份食品 A 份额的 份额分配 ,获 得 新增国 泰食 品份额。持有场外国泰食品份额的基金份额持有人将 按前述折算方式获得新增场外国泰食品份额的 分配;持有场内国泰食品份额的基金份额持有人将按 前述折算方式获得新增场内国泰食品份额的分 配。折算不 改变国泰 食品份额 持有人的 资产净值 。折 算不改变食品 B 份额持有 人的资 产净值, 其持 有的食品 B 份 额的基金 份额净值 及份额数 量不变。 除以上的定 期份额折 算外, 当 食品份额 的基金份 额净 值大于或等 于 1.5000 元时, 或 当食品 B 份 额的基金份 额参考净 值小于或 等于 0.2500 元时, 本 基 金将以该日 后的次一 交易日为 本基金不 定期折 算基准日, 进行不 定 期份额折 算:份额 折算后本 基金 将确保食品 A 份额 和食品 B 份 额的比例 为 1: 1,份额折算 后食品 A 份额的基金 份额参考 净值、食 品 B 份额的基金份额 参考净值 和食品份 额的基 金份额净值 均调整为 1.0000 元。 当食品份 额的基金 份 额净值大于 或等于 1.5000 元时, 基金份额 折算 基准日折算 前食品份 额的基金 份额净值 及食品 A 份额 、 食品 B 份额的基 金份额参 考净值超 出 1.0000 元的部分均 将折算为 食品份额 分别分配 给食品份 额、 食品 A 份额和食品 B 份额的持 有人。 当食品 B 份额的基金 份额参考 净值小于 或等于 0.2500 元时 , 食 品份额、 食品 A 份额 和食品 B 份 额的份额 数将 相应缩减。 本基金投资 人初始场 内认购的 基金份额 合计 286,774,280.00 份, 于 2014 年 10 月 29 日按 1:1 的 基金份额配 比分拆为 143,387,140.00 份 食品 A 与 143,387,140.00 份 食品 B 。 经深 圳证券交 易所深证 上 [2014]399 号文审核 同意,本 基金食品 A 和食品 B 于 2014 年 11 月 5 日上市交易。对于托 管在场内 的食品份额 , 基金 份额持有 人在符合 相关办理 条件的 前提下, 将其分拆 为食品 A 份额和 食品 B 份额 即可上市流通;对于托管在场外的食品份额,基金份 额持有人在符合相关办理条件的前提下, 将其 跨系统转托 管至深圳 证券交易 所场内后 分拆为食 品 A 份额和食品 B 份 额即可 上市流通 。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰国 证食品饮料行业指数分级证券投资基金基 金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好 流动性的金融工具,包括标的指数成份股及其 备选成份股、债券、债券回购、银行存款、权证、股 指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 27 页共 69 页 资 的其他金 融工具( 但须符合 中国证 监会相关 规定) 。本 基金投资 于股票的 资产占 基金资产 的比例 为 90% -95% ,其中标的指 数成份股及其备选成份股的 投资比例不低于股票资产的 90% ,且不低于非 现金资产 的 80% 。每个交 易日日 终在扣除 股指期货 合 约需缴纳的 交易保证 金后,应 当保持不 低于基 金资产净值 5% 的现金 或到期日 在一年以 内的政府 债 券,权证投 资不高于 基金资产 净值的 3% 。本基 金的业绩比 较基准: 国证食品 饮料行业 指数收益 率× 95%+ 银 行活期存 款利率( 税后)× 5% 。 本财务报表 由本基金 的基金管 理人国泰 基金管理 有限 公司于 2018 年 3 月 23 日批准 报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财 务报表按 照财政部于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则-基本 准 则》 、 各项具 体会计 准则及相 关规定( 以下合 称 “ 企 业 会计准则 ”) 、 中国证监 会颁布的 《证券投 资基金 信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告和半 年度报告> 》、中国 证券投资 基金业协 会( 以 下简称 “ 中国 基金业协会”) 颁布的《证券 投资基金会计 核算业务指 引》、《国泰国证 食品饮料行业 指数分级证券 投资基金基 金合同》 和 在财务报 表附注 7.4.4 所列 示的 中国证监会、 中国基金 业协会发 布的有关 规定 及允许的基 金行业实 务操作编 制。 本财务报表 以持续经 营为基础 编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2017 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求, 真实、 完整地 反映了本 基金 2017 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2017 年 度的经营 成果和基 金净 值变动情况 等有关信 息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记 账本位币 为人民币 。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金 融资产的 分类 金融资产于 初始确认 时分类为: 以公允价 值计量且 其 变动计入当 期损益的 金融资产、 应收款项 、 可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分 类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有 能力。本基 金现无金 融资产 分 类为可供 出售金融 资产 及持有至到 期投资。 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 28 页共 69 页 本基金目前 以交易目 的持有的 股票投资 、 债券 投资、 资产支持证 券投资和 衍生工具( 主要 为股指 期货投资和 权证投资) 分类 为以公允 价值计量 且其变动 计入当期损 益的金融 资产。 以公允价 值计量且 其公允价值 变动计入 损益的金 融资产在 资产负债 表中 以交易性金 融资产列 示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银 行存款、买入返售金融资产和其他各类应 收款项等。 应收款项 是指在活 跃市场中 没有报价 、回 收金额固定 或可确定 的非衍生 金融资产 。 (2) 金 融负债的 分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价 值计量且其 变动计入当期损益的金融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金 持有的其他 金融负债 包括卖出 回购金融 资产款其 他各 类应付款项 等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和 终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一 方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对 于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或 上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应 收项目。应 收款项和 其他金融 负债的相 关交易费 用计 入初始确认 金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产,按照公允价值进行后续计量;对于应 收款项和其 他金融负 债采用实 际利率法 ,以摊余 成本 进行后续计 量。 金融资产满 足下列条 件之一的 ,予以终 止确认:(1) 收取该金融 资产现金 流量的合 同权利终 止; (2) 该 金融资产 已转移, 且本基金 将金融 资产所有 权上 几乎所有的 风险和报 酬转移给 转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但是放弃了 对该金融 资产控制 。 金融资产终 止确认时 ,其账面 价值与收 到的对价 的差 额,计入当 期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止 确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止确认部分 的账面价 值与支付 的对价之 间的差额 ,计 入当期损益 。 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 29 页共 69 页 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有 的股票投 资、 债券 投资、 资产支持 证券投 资和衍生工 具( 主要 为股指 期货投资 和权证 投资) 按如 下原则确 定公允 价值并进 行估值: (1) 存在 活跃市场 的金融工具 按其估值 日的市场 交易价 格确定公允价 值;估值 日无交易且 最近交 易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件 的,按 最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有 充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不 能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进 行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具 有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价 值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响 。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果 该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不 应考虑因大 量持有相 关资产或 负债所产 生的溢价 或折 价。 (2) 当金 融工具不 存在活跃市 场,采用 在当前情 况下适 用并且有足够 可利用 数 据和其他信 息支持 的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使 用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或 负债可观察 输入值或 取得不切 实可行的 情况下, 才可 以使用不可 观察输入 值。 (3) 如经 济环境发 生重大变化 或证券发 行人发生 影响金 融工具价格的 重大事件 ,应对估值 进行调 整并确定公 允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有 的资产和 承担的负 债基本为 金融资产 和金 融负债。 当 本基金 1) 具有 抵销已 确认金额 的法定权利 且该种法 定权利现 在是可执 行的; 且 2) 交 易双方准备 按净额结 算时, 金融资 产与金融 负 债按抵销后 的净额 在 资产负债 表中列示 。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除 损益平准金分摊部分后的余额。由于基金 份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日 根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计 算认列。由 于申购和 赎回引起 的实收基 金变动分 别于 基金申购确 认日及基 金赎回确 认日认列 。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实 现平准金指在申购或赎回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占 基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 30 页共 69 页 申购或赎回基金份额时 ,申购或赎回款项中包含的按 累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金 于基金申 购确认日 或基金赎 回确认日 认列 ,并于期末 全额转入 未分配利 润/( 累计 亏损) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公 司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为 投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率 或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债 券发行企业 代扣代缴 的个人所 得税后的 净额确认 为利 息收入。 资产支 持证券在 持有期间 收到的款 项, 根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证 券投资本金 部分和投资收益部分,将本金部分 冲减资产支 持证券投 资成本, 并将投资 收益部分 确认 为利息收入 。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在 持有期间的公允价值变动确认为公允价值 变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之 间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价 值变动损益 结转的公 允价值累 计变动额 。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计 算,实际利率法与直线法差异较小的则按 直线法计算 。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管 理人报酬 和托管费 在费用涵 盖期间按 基金 合同约定的 费率和计 算方法逐 日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率 法计算,实际利率法与直线法差异较小的 则按直线法 计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金( 包 括国泰食 品份额 、食品 A 份额、 食品 B 份额) 不进行 收益分配 。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为 依据确定经营分部,以经营分部为基础确 定报告分部 并披露分 部信息 。 经营 分部是指 本基金内 同时满足下 列条件的 组成部分 : (1) 该 组成部分 能够在日常 活动中产 生收入 、 发生 费用; (2) 本基金 的 基金管理人 能够定期 评价该组 成部分的 经营成 果, 以决定 向其配 置资源、 评价其 业绩; (3) 本基金能 够取得该组 成部分的 财务状况 、 经营 成果和现国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 31 页共 69 页 金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具 有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则 合并为一个 经营分部 。 本基金目前 以一个单 一的经营 分部运作 ,不需要 披露 分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业 估值实务操作,本基金确定以下类别股票 投资和债券 投资的公 允价值时 采用的估 值方法及 其关 键假设如下 : (1) 对 于证券交 易所上市 的股票和 债券 , 若出现 重大事 项停牌或交 易不活跃( 包括 涨跌 停时 的交易 不活跃) 等 情况 , 本基金 根据中国 证监会公 告[2017]13 号 《中国 证监会关 于证券投 资基金估 值业务的 指导意见》 , 根据 具体情况 采用 《 关于发布 中基协(AMAC) 基金行业股票 估值指数 的通知 》 提供的 指 数收益法、 市盈率法 、现金流 量折现法 等估值技 术进 行估值。 (2) 于 2017 年 12 月 4 日 前对 于在锁 定期内 的非 公开 发行 股票, 根据中 国证 监会证 监会计 字 [2007]21 号《关于 证券投资 基金执行< 企业会 计准则> 估值业务及 份额净值 计价有关 事项的通 知》之 附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确 定方法》,若在证券交易所挂牌 的同一股票的 市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本 ,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场 交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的 市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投 资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交 易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为 估值增值。自 2017 年 12 月 4 日起,对于 在锁定期 内 的非公开发 行股票、 首次公开 发行股票 时公司 股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的 股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中 基协发[2017]6 号《关 于发布< 证券投 资基金投 资流通 受限股票估 值 指引( 试行)> 的通 知》之 附件《 证 券投资基金 投资流通 受限股票 估值指引( 试行) 》( 以 下 简称 “ 指引 ”) , 按估值 日在证券 交易所上 市交易 的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指 引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对 应的流动性 折扣后的 价值进行 估值。 (3) 对 于在证券 交易所上 市或挂牌 转让的固 定收益品 种( 可转换债 券、 资产支持 证券和 私募债券 除 外) 及在银 行间同业 市场交 易的固定 收益品种 , 根据 中 国证监会公 告[2017]13 号 《中 国证监会 关于证 券投资基金 估值业务 的指导意 见》 及 《中国 证券投资 基金业协会 估值核算 工作小组 关于 2015 年 1 季 度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定 公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 32 页共 69 页 牌转让的固 定收益品 种( 可 转换债券 、 资产 支持证券 和 私募债券除 外) , 按照中 证指数有 限公司所 独立 提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间 同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算 有限责任公 司所独立 提供的估 值结果确 定公允价 值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 根据中国基 金业协会 中基协发[2017]6 号《关 于发布< 证券投资基 金投资流 通受限股 票估值指 引 ( 试行)> 的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引( 试行) 》,对于在锁定期内的非 公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发 售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票 等流通受限 股票,本 基金自 2017 年 12 月 4 日起改 为 按估值日在 证券交易 所上市交 易的同一 股票的 公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供 的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折 扣后的价值 进行估值 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本 报告期间 无须说明 的会计差 错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、 国家税务 总局财税[2004]78 号《 财政部 、国家税务总 局关于证 券投资基金 税收政 策的通知》 、 财税[2008]1 号 《关 于企业 所得税若 干优 惠政策的通 知》 、 财 税[2012]85 号 《关于 实施 上市公司股 息红利差 别化个人 所得税政 策有关问 题的 通知》 、 财税[2015]101 号 《关于 上市公司 股息 红利差别化个 人所得税 政策有关问 题的通知 》、财税[2016]36 号《关于全 面推开营 业税改征 增值税 试点的通知》 、财税[2016]46 号《关 于进一步 明确全 面推开营改增 试点金融 业有关政策 的通知》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机构同业 往来等增 值税政 策的补充通知 》及其他 相关财税法 规和实务 操 作,主要税 项列示如 下: (1) 于 2016 年 5 月 1 日前 , 以发行 基金方式 募集资金 不属于营业 税征收范 围, 不征 收营业税。 对 证券投资基 金管理人 运用基金 买卖股票、 债 券的差价 收入免征营 业税。 自 2016 年 5 月 1 日起, 金融国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 33 页共 69 页 业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管 理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征 增值税,对 国债、地 方政府债 以及金融 同业往来 利息 收入亦免征 增值税。 (2) 对 基金从证 券市场中 取得的收 入, 包 括买卖股 票、 债券的差价 收入, 股票的股 息、 红 利收入, 债券的利息 收入及其 他收入, 暂不征收 企业所得 税。 (3) 对 基金取得 的企业债 券利息收 入, 应由发行 债券的 企业在向基 金支付利 息时代扣 代缴 20% 的 个人所得税。 对基金 从上市公 司取得的 股息红利 所得 , 持股期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的, 其 股息 红利所得全 额计入应 纳税所得 额;持股 期限在 1 个月 以上至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减按 50% 计入应纳 税所得额; 持股期限 超过 1 年的 ,暂免征 收个人所 得 税。对基金 持有的上 市公司限 售股,解 禁后取 得的股息、红利收入, 按照上述规定计算纳税,持股 时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红 利收入继续 暂减按 50% 计入 应纳税所 得额。 上述所得 统一适用 20% 的税 率计征个 人所得税 。 (4) 基 金卖出股 票按 0.1% 的税 率缴纳股 票交易印 花税 ,买入股票 不征收股 票交易印 花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 活期存款 128,711,946.42 80,415,113.50 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 128,711,946.42 80,415,113.50 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变 动 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 34 页共 69 页 股票 1,177,922,129.74 1,436,982,285.08 259,060,155.34 贵金属投资- 金 交 所 黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 1,000.00 1,000.00 - 银行间市场 - - - 合计 1,000.00 1,000.00 - 资产支持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,177,923,129.74 1,436,983,285.08 259,060,155.34 项目 上年度末 2016 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变 动 股票 846,543,309.94 951,921,761.60 105,378,451.66 贵金属投资- 金 交 所 黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 846,543,309.94 951,921,761.60 105,378,451.66 7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 本基金本报 告期末及 上年度末 均未持有 衍生金融 资产/ 负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报 告期末及 上年度末 均未持有 买入返售 金融 资产。 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 35 页共 69 页 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报 告期末及 上年度末 均未持有 买断式逆 回购 交易中取得 的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 应收活期存 款利息 27,689.67 14,416.46 应收定期存 款利息 - - 应收其他存 款利息 - - 应收结算备 付金利息 2,323.10 - 应收债券利 息 0.09 - 应收买入返 售证券利 息 - - 应收申购款 利息 1,539.29 255.28 应收黄金合 约拆借孳 息 - - 其他 244.80 164.50 合计 31,796.95 14,836.24 7.4.7.6 其他资产 本基金本报 告期末及 上年度末 未持有其 他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 交易所市场 应付交易 费用 1,246,010.51 310,036.80 银行间市场 应付交易 费用 - - 合计 1,246,010.51 310,036.80 7.4.7.8 其他负债 单位:人民 币元 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 36 页共 69 页 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 应付券商交 易单元保 证金 - - 应付赎回费 447,677.70 3,542.13 其他应付款 - - 预提费用 120,000.00 100,000.00 应付指数使 用费 64,029.52 57,173.93 合计 631,707.22 160,716.06 7.4.7.9 实收基金 金额单位: 人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金份额( 份) 账面金额 上年度末 1,178,961,136.22 729,247,426.40 本期申购 2,245,140,631.80 1,346,359,097.43 本期赎回( 以 “- ” 号 填列) -2,321,952,722.70 -1,391,748,623.54 - 基金拆分/ 份额折算 前 - - 基金拆分/ 份额 折算调整 39,050,280.29 — 本期申购 - - 本期赎回( 以 “- ” 号 填列) - - 本期末 1,141,199,325.61 683,857,900.29 注:1. 本基金 的基金 份额包括 国泰食品 份额、国 泰食 品 A 份额和国泰食 品 B 份额。 本期申购 含 申购的国泰 食品份额 和配对转 入的国泰 食品 A 份额和 国泰食品 B 份额, 本期赎回 含赎回的 国泰食 品 份额和配对 转出的国 泰食品 A 份额和 国泰食品 B 份额 。 2. 截至 2017 年 12 月 31 日止, 本基金于 深 交所上 市的 基金份额为 204,324,242.00 份 ,其中: 食 品 A 102,162,121.00 份,食 品 B 102,162,121.00 份 。托 管在深交所 场内未上 市的基金 份额为 25,513,011.00 份, 托 管在场外 未上市的 基金份 额为 911,362,072.61 份, 均 为国泰食 品份额( 截至 2016 年 12 月 31 日止, 本 基金于深 交所上市 的基金份 额为 840,579,208.00 份, 其 中: 食 品 A 420,289,604.00 份,食品 B 420,289,604.00 份。托 管在深交 所场内未 上市的基金 份额为 43,099,508.00 份,托 管在场国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 37 页共 69 页 外未上市的 基金份额 为 295,282,420.22 份,均为 国泰 食品份额) 。场内的 基金份 额登记在 证券登记 结 算系统,其 中上市的 基金份额 可选择按 市价流通 ,未 上市的基金 份额可按 基金份额 净值申购 赎回; 场外未上市 的基金份 额登记在 注册登记 系统,按 基金 份额净值申 购或赎回 ,通过跨 系统转登 记可实 现基金份额 在两个系 统之间的 转换。 国泰食品 份额与 国泰食品 A 份额 、 国泰食 品 B 份额之 间可以按 约定的规则 进行场内 份额配对 转换,包 括基金份 额的 分拆和合并 两种转换 行为。 3. 根据《国泰 国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基 金基金合同 》 、《国 泰国证食 品饮料行 业 指数分级证 券投资基 金招募说 明书》及 深圳证券 交易 所和中国证 券登记结 算有限责 任公司的 相关业 务规定, 国泰 基金管理 有限公司 以 2017 年 1 月 3 日为 基金份额折 算基准日, 对在该日 交易结束 后登 记在册的国 泰食品基 金份额、 食品 A 份额实施 了定期 份额折算。 场外国泰 食品份额 折算前份 额为 279,386,872.91 份,新 增份额折 算比例 为 0.032214412 ,折算后份 额为 288,387,156.20 份,折 算后份 额净值 0.8537 元;场 内国泰食 品份额折 算前份额 为 90,079,969.00 份,新增 份额折算 比例为 0.032214412 , 折算后 份额 120,129,966.00 份, 折算后 份额净值 0.8537 元; 食品 A 份额折 算前份额 为 421,366,126.00 份,新 增份额折 算比例 为 0.064428825 ,折算后份 额为 421,366,126.00 份,折 算后份 额净值 1.0000 元。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民 币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计 上年度末 153,678,653.09 150,248,711.60 303,927,364.69 本期利润 210,870,587.31 153,681,703.68 364,552,290.99 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 74,087,406.72 103,311,410.31 177,398,817.03 其中:基金 申购款 725,139,602.22 621,277,028.68 1,346,416,630.90 基金赎回款 -651,052,195.50 -517,965,618.37 -1,169,017,813.87 本期已分配 利润 - - - 本期末 438,636,647.12 407,241,825.59 845,878,472.71 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民 币元 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 38 页共 69 页 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 活期存款利 息收入 490,516.22 792,325.73 定期存款利 息收入 - - 其他存款利 息收入 - - 结算备付金 利息收入 16,914.05 12,795.38 其他 32,143.76 38,378.42 合计 539,574.03 843,499.53 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 卖出股票成 交总额 1,238,875,238.60 1,871,272,111.31 减:卖出股 票成本总 额 1,029,309,562.51 1,769,429,507.67 买卖股票差 价收入 209,565,676.09 101,842,603.64 7.4.7.13 债券投资收益 本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 债券投资 收益 。 7.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报 告期及上 年度 可比 期间均无 衍生工具 收益 。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民 币元 项目 本期 2017年1月1 日至2017 年12 月31 日 上年度可比 期间 2016年1月1 日至2016 年12月31 日 股票投资产 生的股利 收益 11,487,063.01 28,916,609.06 基金投资产 生的股利 收益 - - 合计 11,487,063.01 28,916,609.06 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 39 页共 69 页 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民 币元 项目名称 本期 2017年1月1 日至2017 年12 月31 日 上年度可比 期间 2016年1月1 日至2016 年12月31 日 1.交易性金融 资产 153,681,703.68 -21,577,774.85 —— 股票投 资 153,681,703.68 -21,577,774.85 —— 债券投 资 - - —— 资产支 持证券投 资 - - —— 基金投 资 - - —— 贵金属 投资 - - —— 其他 - - 2.衍生工具 - - —— 权证投 资 - - 3.其他 - - 合计 153,681,703.68 -21,577,774.85 7.4.7.17 其他收入 单位:人民 币元 项目 本期 2017年1月1 日至2017 年12月31 日 上年度可比 期间 2016年1月1 日至2016 年12月31 日 基金赎回费 收入 4,392,348.46 4,520,585.30 合计 4,392,348.46 4,520,585.30 注: 本基金 的场外赎 回费率按 持有期间 递减, 场内赎 回费率为赎 回金额的 0.7% , 赎回费 总额的 25% 归入 基金资产 。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民 币元 项目 本期 2017 年1月1 日至2017 年12月31 日 上年度可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 交易所市场 交易费用 3,813,285.52 4,515,062.90 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 40 页共 69 页 银行间市场 交易费用 - - 交易基金产 生的费用 - - 其中:申购 费 - - 赎回费 - - 合计 3,813,285.52 4,515,062.90 7.4.7.19 其他费用 单位:人民 币元 项目 本期 2017 年1月1 日至2017 年12月 31 日 上年度可比 期间 2016年1月1 日至2016 年12月31 日 审计费用 65,000.00 100,000.00 信息披露费 360,000.00 360,000.00 上市年费 60,000.00 60,000.00 银行汇划费 用 12,534.37 9,131.25 指数使用费 214,029.52 307,966.35 账户维护费 304.00 - 合计 711,867.89 837,097.60 注: 指数使 用费为支 付标的指 数供应商 的标的指 数许 可使用费, 按前一日 基金资产 净值的 0.02% 的年费率计 提,逐日 累计,按 季支付, 标的指数 许可 使用费的收 取下限为 每季度( 自然季 度) 人民 币 50,000.00 元。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至 资产负 债表日, 本基金并 无须作披 露的或有 事项 。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 根据《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 基金合同》和《关于国泰国证食品饮料行 业指数分级 证券投资 基金定期 份额折算 结果及恢 复交 易的公告》 的 有关规定, 本基金于 2018 年 1 月 2 日进行定期份 额折算, 份额折算 方式为: 折算前的 国泰食品基 金份额持 有人,以每 2 份 国泰食品 份额, 按 1 份 食品 A 份额的份 额分配, 获 得新增国 泰 食品份额; 折 算前的食 品 A 份额持有人, 以食 品 A 份额,在基金份额折 算基准日 的基金份 额净值超 出本金 1.000 元部分 ,获得新 增国泰 食品份 额国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 41 页共 69 页 的份额分配 ,折算不 改变食品 A 份额持有 人的资产 净值,其持 有的食品 A 份额的 基金份额 净值折 算调整为 1.0000 元、 份额数量 不变,相 应折算增 加场 内国泰食品 份额。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的 关系 国泰基金管 理有限公 司 基金管理人 、基金销 售机构 中国农业银 行股份有 限公司( “ 中国 农业银行 ” ) 基金托管人 、基金销 售机构 中国电力财 务有限公 司 基金管理人 的股东 意大利忠利 集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人 的股东 国泰元鑫资 产管理有 限公司 基金管理人 的控股子 公司 中国建银投 资有限责 任公司 基金管理人 的控股股 东 申万宏源集 团股份有 限公司 (“ 申 万宏源 ”) 基金销售机 构、 受 基金管理 人的控股 股 东(中国建 投)控制 的公司 国泰全球投 资管理有 限公司 基金管理人 的控股子 公司 注:下述关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位: 人民币元 关联方名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12月31 日 上年度可比 期间 2016 年1月1 日至2016 年12 月31 日 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 申万宏源 24,203,041.73 0.93% 156,897,229.30 5.62% 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 有通过关 联方 交易单元进 行的权证 交易。 7.4.10.1.3 债券交易 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 有通过关 联方 交易单元进 行的债券 交易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 42 页共 69 页 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 有通过关 联方 交易单元进 行的债券 回购交易 。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位: 人民币元 关联方名称 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣 金余额 占期末应付 佣 金总额的比 例 申万宏源 22,536.80 0.96% - - 关联方名称 上年度可比 期间 2016 年1月1 日至2016 年12月31 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣 金余额 占期末应付 佣 金总额的比 例 申万宏源 146,118.22 6.10% - - 注:1. 上 述佣金参 考 市场价 格经本基 金的基 金管理人 与对方协商 确定, 以扣除由 中国证券 登记 结算有限责 任公司收 取的证管 费和经手 费的净额 列示 。 2. 该类佣金 协议的服 务范围还 包括佣金 收取方为 本基 金提供的证 券投资研 究成果和 市场信息 服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民 币元 项目 本期 2017 年1月1 日至2017 年12 月31日 上年度可比 期间 2016 年1月1 日至2016 年12 月31日 当期发生的 基金应支 付的管理 费 8,824,100.81 15,398,322.50 其中:支付 销售机构 的客户维 护费 818,663.76 254,824.05 注:支付基 金管理人 国泰基金 管理有限 公司的管 理人 报酬按前一 日基金资 产净值 1.00% 的 年费 率计提,逐 日累计至 每月月底 ,按月支 付。 其计算公式 为:日管 理人报酬 =前一日 基金资产 净值 X 1.00% / 当年天 数。 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 43 页共 69 页 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民 币元 项目 本期 2017 年1月1 日至2017 年12 月31日 上年度可比 期间 2016 年1月1 日至2016 年12 月31日 当期发生的 基金应支 付的托管 费 1,764,820.15 3,079,664.53 注:支付基 金托管人 中国农业 银行的托 管费按前 一日 基金资产净 值 0.20% 的年费 率计提, 逐日 累计至每月 月底,按 月支付。 其计算公式 为:日托 管费=前 一日基金 资产净值 X 0.20% / 当年 天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 与关联方 进行 银行间同业 市场的债 券( 含 回购) 交 易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投 资本 基金的情况 本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 基金管理 人运 用固有 资金 投资本基 金的情况 。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 除基金管 理人 之外的其他 关联方投 资本基金 的情况。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生 的 利息收入 单位:人民 币元 关联方名称 本期 2017年1月1 日至2017 年12 月31 日 上年度可比 期间 2016年1月1 日至2016 年12 月31 日 期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入 中国农业银 行 128,711,946.42 490,516.22 80,415,113.50 792,325.73 注:本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国农业银 行保 管,按银行 同业利率 计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的 情 况 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 在承销期 内参 与关联方承 销的证券 。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 44 页共 69 页 本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 须作说明 的其 他关联交易 事项。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报 告期无利 润分配事 项。 7.4.12 期末(2017 年 12 月 31 日)本基金持有的流通 受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受 限证券 金额单位: 人民币元 7.4.12.1.1 受 限证券类 别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 002923 润都 股份 2017-1 2-28 2018-0 1-05 网下 中签 17.01 17.01 954.00 16,227 .54 16,227 .54 - 603080 新疆 火炬 2017-1 2-25 2018-0 1-03 网下 中签 13.60 13.60 1,187. 00 16,143 .20 16,143 .20 - 603161 科华 控股 2017-1 2-28 2018-0 1-05 网下 中签 16.75 16.75 1,239. 00 20,753 .25 20,753 .25 - 300664 鹏鹞 环保 2017-1 2-28 2018-0 1-05 网下 中签 8.88 8.88 3,640. 00 32,323 .20 32,323 .20 - 7.4.12.1.2 受 限证券类 别:债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 12300 4 铁汉 转债 2017-1 2-21 2018-0 1-26 新债 中签 100.00 100.00 10.00 1,000. 00 1,000. 00 - 注: 基金可使用 以基金名 义开设的 股票账户, 选 择网 上或者网下 一种方式 进行新股 申购。 其中基 金作为一般 法人或战 略投资者 认购的新 股,根据 基金 与上市公司 所签订申 购协议的 规定,在 新股上 市后的约定 期限内不 能自由转 让;基金 作为个人 投资 者参与网上 认购获配 的新股, 从新股获 配日至 新股上市日 之间不能 自 由转让 。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 45 页共 69 页 金额单位: 人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 ( 单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 60008 4 中葡股 份 2017-07 -10 重大事 项 7.52 - - 528,505.00 4,239,891.40 3,974,357.60 - 00250 7 涪陵榨 菜 2017-12 -04 重大事 项 16.77 - - 570,588.00 7,629,113.49 9,568,760.76 - 00260 4 ST 龙 力 2017-11 -28 重大事 项 8.74 - - 6,500.00 65,958.75 56,810.00 - 00291 9 名臣健 康 2017-12 -28 重大事 项 35.26 2018-0 1-02 38.79 821.00 10,311.76 28,948.46 - 30014 9 量子高 科 2017-11 -06 重大事 项 15.35 2018-0 1-29 16.89 8,700.00 120,918.00 133,545.00 - 30073 0 科创信 息 2017-12 -25 重大事 项 41.55 2018-0 1-02 45.71 821.00 6,863.56 34,112.55 - 注: 本基金截至 2017 年 12 月 31 日止持有 以上因公 布 的重大事项 可能产生 重大影响 而被暂时 停 牌的股票, 该类股票 将在所公 布事项的 重大影响 消除 后,经交易 所批准复 牌。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报 告期末无 银行间市 场债券正 回购中作 为抵 押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金 本报 告期末无 交易所市 场债券正 回购中作 为抵 押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金虽为股票型指数基金,但由于采取了基金份额 分级的结构设计,不同的基金份额具有不 同的风险收 益特征。 运作过程 中,本基 金共有三 类基 金份额,分 别为国泰 食品份额 、食品 A 份额 、 食品 B 份额。其中国泰食 品份额 为普通的 股票型指 数 基金份额, 具有较高 预期风险 、较高预 期收益 的特征, 其预期 风险和预 期收益均 高于混合 型基金 、 债券型基金 和货币市 场基金 ;食品 A 份额 的预 期风险和预 期收益较 低;食品 B 份额采用 了杠杆式 的 结构,预期 风险和预 期收益有 所放大, 将高于国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 46 页共 69 页 普通的股票 型基金。 本基 金在日常 经营活动 中面临的 与这些金融 工具相关 的风险主 要包括信 用风险、 流动性风险及市场风险。本基金紧密跟踪标的指数, 追求基金净值收益率与业绩比较基准之间的跟 踪偏离度和跟踪误差最小化。本基金的风险控制目标 是追求基金净值收益率与业绩比较基准之间的 日均跟踪偏 离度的绝 对值不超 过 0.35% , 年跟 踪误差 不超过 4% 。 如因标 的指数 编制规则 调整或其 他 因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围,基金 管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪 误差进一步 扩大。 本基金的基金管 理人奉行全员与全程结合、风控与发 展并重的风险管理理念。董事会主要负责 公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险 等事项。在公司经营管理层下设风险管理委员 会,制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理 措施;在业务操作层面,一线业务部门负责对 各自业务领域风险的管控,公司具体的风险管理职责 由风险管理部、审计部和稽核监察部负责,组 织、协调并与各业务部门一道,共同完成对法律风险 、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别 的管理,并定期向公司专门的风险管理委员会报告公 司风险状况。风险管理部、审计部和稽核监察 部由督察长 分管 ,配 置有法律 、风控、 审计、信 息披 露等方面专 业人员。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主 要是通过定性分析和定量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发 ,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损 失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的 投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征 通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可 靠地对各种 风险进行 监督、检 查和评估 ,并通过 相应 决策,将风 险控制在 可承受的 范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是 指基金在交易过程中因交易对手未履行合 约责任,或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒 绝支付到 期本息等 情况,导 致基金资 产损 失和收益变 化的风险 。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况 进行了充分的评估。本基金的银行存款存 放在本基金的托管行中国农业银行股份有限公司,与 该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在 交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公 司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约 风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对 交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行 限制以控制 相应的信 用风险。 本基 金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过 对投资品种信用等级评估来控制证券发行 人的信用风 险, 且通过分 散化投资 以分散信 用风险。 于 2017 年 12 月 31 日, 本 基金持有 信用类 债券 比例为 0.00%(2016 年 12 月 31 日 :本基金 未持有信 用类债券) 。 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 47 页共 69 页 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时 遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风 险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持 有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而 无法在市场出现剧烈波动的情况 下以合理的价 格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理 人每日对本基金的申购赎回情况进行严密 监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用 现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在 基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下 赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模 式带来的流 动性风险 ,有效保 障基金持 有人利益 。 于 2017 年 12 月 31 日, 本 基金所 承担的全 部金融负 债 的合约约定 到期日均 为一个月 以内且不 计 息, 可赎 回基金份 额净值( 所有者 权益) 无固定到 期日 且不计息 , 因此账 面余额即 为未折 现的合约 到期 现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风 险分 析 本基金的基 金管理人 在基金运 作过程中 严格按照 《 公 开募集证券 投资基金 运作管理 办法》 及 《公 开募集开放 式证券投 资基金流 动性风险 管理规定》 ( 自 2017 年 10 月 1 日起 施行) 等 法规的要 求对本 基 金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险 管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流 通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能 力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和 分析。 本基金所持证券均在证券交易所交易,部分基金资产 流通暂时受限制不能自由转让的情况参见 附注 7.4.12 。此外,本基金可通过卖出回购金融资 产 方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一 般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主 动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过 基金资产净 值的 15% 。 本基金的 基金管理 人每日对 基 金组合资产 中 7 个工作 日可变现 资产的可 变现 价值进行审 慎评估与 测算,确 保每日确 认的净赎 回申 请不得超过 7 个 工作日可 变现资 产的可变 现价 值。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易 的到期日与交易对手的集中度;按照穿透 原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等 进行必要的尽职调查与严格的准入管理, 以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整 等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人 建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押 品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状 况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 48 页共 69 页 额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的 其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接 受质押品的 资质要求 与基金合 同约定的 投资范围 保持 一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管 理措施的实施,本基金在本报告期内流动 性情况良好 。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现 金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的 风险,包 括利率风 险、外汇 风险和其 他价 格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场 利率变动而发生波动的风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下 降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每 个付息期间 结束根据 市场利率 重新定价 时对于未 来现 金流影响的 风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性 缺口进行监控,并通过调整投资组合的久 期等方法对 上 述利率 风险进行 管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计 息,因此本基金的收入及经营活动的现金 流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有 的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付 金等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民 币元 本期末 2017 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 128,711,946.42 - - - 128,711,946.4 2 结算备付金 5,162,492.23 - - - 5,162,492.23 存出保证金 544,051.66 - - - 544,051.66 交易性金融 资产 - - 1,000.00 1,436,982,285.08 1,436,983,285. 08 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 49 页共 69 页 应收证券清 算款 - - - 32,026,917.77 32,026,917.77 应收利息 - - - 31,796.95 31,796.95 应收申购款 4,799,235.49 - - 9,918,974.04 14,718,209.53 资产总计 139,217,725.80 - 1,000.00 1,478,959,973.84 1,618,178,699. 64 负债








应付赎回款 - - - 85,084,711.01 85,084,711.01 应付管理人 报酬 - - - 1,233,248.26 1,233,248.26 应付托管费 - - - 246,649.64 246,649.64 应付交易费 用 - - - 1,246,010.51 1,246,010.51 其他负债 - - - 631,707.22 631,707.22 负债总计 - - - 88,442,326.64 88,442,326. 64 利率敏感度 缺口 139,217,725.80 - 1,000.00 1,390,517,647.20 1,529,736,373. 00 上年度末 2016 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 80,415,113.50 - - - 80,415,113.50 存出保证金 365,511.58 - - - 365,511.58 交易性金融 资产 - - - 951,921,761.60 951,921,761.6 0 应收利息 - - - 14,836.24 14,836.24 应收申购款 819,311.76 - - 1,843,759.91 2,663,071.67 资产总计 81,599,936.84 - - 953,780,357.75 1,035,380,294. 59 负债








应付赎回款 - - - 686,990.58 686,990.58 应付管理人 报酬 - - - 873,133.37 873,133.37 应付托管费 - - - 174,626.69 174,626.69 应付交易费 用 - - - 310,036.80 310,036.80 其他负债 - - - 160,716.06 160,716.06 负债总计 - - - 2,205,503.50 2,205,503.50 利率敏感度 缺口 81,599,936.84 - - 951,574,854.25 1,033,174,791.国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 50 页共 69 页 09 注:表中所 示为本基 金资产及 负债的账 面价值, 并按 照合约规定 的利率重 新定价日 或到期日 孰 早者予以分 类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2017 年 12 月 31 日 ,本基金 持有的交 易性债 券投 资 公允价值 占基金资 产净值的 比例为 0.00%(2016 年 12 月 31 日:0.00%) ,因 此市场利 率的变 动对于本基 金资产净 值无重大 影响(2016 年 12 月 31 日:同) 。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因 外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的所有资产 及负债以 人民币计 价,因此 无重大外 汇风 险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未 来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要 投资于证券交易所上市或银 行间同业市场交易 的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证 券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响, 也可能来源 于证券市 场整体波 动的影响 。 本基金主要采取完全复制法,即按照标的指数成份股 组成及其权重构建股票投资组合,并根据 标的指数成 份股及其 权重的变 动而进行 相应的调 整。 但因特殊情 况( 如成 份股长 期停牌、 成份股发 生 变更、 成份 股权重由 于自由流 通量发生 变化、 成份股 公司行为、 市场流动 性不足等) 导致 本基金管 理 人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时,基 金管理人将对投资组合进行优化,尽量降低跟 踪误差。


本基金所持 有的股 票 资产占基 金资产的 比例为 90-95% ,其中 标的指数 成份股及 其备选成 份股 的投资比例 不低于股 票资产的 90% ,且不 低于非现 金 资产的 80% 。 每个交易 日日终在 扣除股指 期货 合约需缴纳 的交易保 证金后 , 应当保 持不低于 基金资 产净值 5% 的现金 或到期日 在一年以 内的政府 债 券, 权证投资 不高于基 金资产净 值的 3% 。 此外, 本 基 金的基金管 理人每日 对本基金 所持有的 证券价 格实施监控 ,定期运 用多种定 量方法对 基金进行 风险 度量,包括 VaR(Value at Risk) 指标等来测试本 基金面临的 潜在价格 风险,及 时可靠地 对风险进 行跟 踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 51 页共 69 页 金额单位: 人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产 净 值比例(% ) 公允价值 占基金资产 净 值比例(% ) 交易性金融 资产-股 票投 资 1,436,982,285. 08 93.94 951,921,761. 60 92.14 交易性金融 资产 — 基 金投 资 - - - - 交易性金融 资产-贵 金属 投资 - - - - 衍生金融资 产-权证 投资 - - - - 合计 1,436,982,285. 08 93.94 951,921,761. 60 92.14 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除国证食品 饮料行业 指数以外 的其他市 场变量保 持不 变 分析 相关风险变 量的变动 对资产负债 表日基金 资产净值 的 影响金额( 单位: 人 民币元 ) 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 国 证 食 品 饮 料 行 业 指 数 上升 5% 增加约 72,673,218.58 增加约 49,518,180.10 国 证 食 品 饮 料 行 业 指 数 下降 5% 减少约 72,673,218.58 减少约 49,518,180.10 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项 (1) 公 允价值 (a) 金融工具 公允价 值计量的 方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整 体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定: 第一层次: 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。 第二层次: 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 52 页共 69 页 第三层次: 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。 (b) 持 续的以公 允价值计 量的金融 工具 (i) 各层次 金融工 具公允价 值 于 2017 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的以公 允价值计 量 且其变动计 入当期损 益的金融 资 产中属 于 第一层次的 余额为 1,423,100,303.52 元,属于 第二层 次的余额 为 13,882,981.56 元,无属 于第三层 次 的余额 (2016 年 12 月 31 日 : 第一层 次 951,442,482.77 元, 第二 层次 479,278.83 元 , 无第 三层次) 。 (ii) 公允价 值所属层 次间的重 大变动 对于证券交 易所上市 的股票, 若出现重 大事项停 牌、 交易不活跃( 包括涨 跌停时 的交易不 活跃) 、 或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期 间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值 调整中 采用的不可观察输入值对于公允价值的 影响程度, 确定相关 股票公允 价值应属 第二层次 还是 第三层次。 (iii) 第三层次 公允价值 余额和本 期变动 金额 无。 (c) 非持续的 以公允 价值计量 的金融工 具 于 2017 年 12 月 31 日 ,本基金 未持有非 持续的以 公 允价值计量 的金融资 产(2016 年 12 月 31 日:同)。 (d) 不以公允价 值计量的 金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款 项和其他金融负债,其账面价值与公允价 值相差很小 。 (2) 增 值税 根据财政部 、国家税 务总局 于 2016 年 12 月 21 日颁 布的财税[2016]140 号《 关于明 确金融房 地 产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定, 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为, 以资管产品 管理人为 增值税纳 税人。 根据财政部 、国家税 务总局 于 2017 年 6 月 30 日颁 布 的财税[2017]56 号《 关于资管 产品增值 税 有关问题的通知》的规定,资管产品管理人运营资管 产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简 易计税方法 ,按照 3% 的 征收率缴 纳增值税 。对资管 产品在 2018 年 1 月 1 日前运营 过程中发 生的增 值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳 增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月 份的增值税 应纳税额 中抵减。 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 53 页共 69 页 此外, 财 政部、 国家税务 总局于 2017 年 12 月 25 日 颁 布的财税[2017]90 号 《关于租 入固定资 产 进行税额抵 扣等增值 税政策的 通知》 对资管 产品管理 人自 2018 年 1 月 1 日 起运营资 管产品提 供的贷 款服务、发 生的部分 金融商品 转让业务 的销售额 确定 做出规定。 上述税收政 策对本基 金 2017 年 12 月 31 日止的 财务 状况和 2017 年度的经 营成果无 影响。 (3) 除 公允价值 和增值税 外,截至 资产负债 表日本基 金 无需要说明 的其他重 要事项。 § 8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位: 人民币元 序号 项目 金 额 占基金总资 产的比例 (% ) 1 权益投资 1,436,982,285.08 88.80 其中:股票 1,436,982,285.08 88.80 2 固定收益投 资 1,000.00 0.00 其中:债券 1,000.00 0.00 资产支持证 券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品 投资 - - 5 买入返售金 融资产 - - 其中: 买 断式回购 的买入返 售 金融资产 - - 6 银行存款和 结算备付 金合计 133,874,438.65 8.27 7 其他各项资 产 47,320,975.91 2.92 8 合计 1,618,178,699.64 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组 合 8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 54 页共 69 页 金额单位: 人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) A 农、林、牧 、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 1,436,249,989.17 93.89 D 电 力 、 热力 、燃 气 及水 生 产和 供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售 业 - - G 交通运输、 仓储和邮 政业 - - H 住宿和餐饮 业 - - I 信 息 传 输、 软件 和 信息 技 术服 务 业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务 服务业 - - M 科学研究和 技术服务 业 - - N 水利、环境 和公共设 施管理业 - - O 居民服务、 修理和其 他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会 工作 - - R 文化、体育 和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 1,436,249,989.17 93.89 8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合 金额单位: 人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) A 农、林、牧 、渔业 - - 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 55 页共 69 页 B 采矿业 - - C 制造业 631,774.20 0.04 D 电力、热力、燃气及水 生产和供 应业 16,143.20 0.00 E 建筑业 - - F 批发和零售 业 - - G 交通运输、 仓储和邮 政业 17,942.76 0.00 H 住宿和餐饮 业 - - I 信息传输、软件和信息 技术服务 业 34,112.55 0.00 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务 服务业 - - M 科学研究和 技术 服务 业 - - N 水利、环境 和公共设 施管理业 32,323.20 0.00 O 居民服务、 修理和其 他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会 工作 - - R 文化、体育 和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 732,295.91 0.05 8.3 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的所有股票投资明细 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产 净 值比例( %) 1 600887 伊利股份 8,739,649 281,329,301.31 18.39 2 000858 五 粮 液 3,153,041 251,864,915.08 16.46 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 56 页共 69 页 3 600519 贵州茅台 346,675 241,802,345.75 15.81 4 002304 洋河股份 863,599 99,313,885.00 6.49 5 000568 泸州老窖 1,136,266 74,993,556.00 4.90 6 603288 海天味业 1,215,437 65,390,510.60 4.27 7 000895 双汇发展 1,483,225 39,305,462.50 2.57 8 600298 安琪酵母 750,624 24,560,417.28 1.61 9 600809 山西汾酒 384,278 21,900,003.22 1.43 10 600779 水井坊 462,644 21,651,739.20 1.42 11 600872 中炬高新 821,657 20,344,227.32 1.33 12 603589 口子窖 387,661 17,851,789.05 1.17 13 600702 舍得酒业 361,414 16,863,577.24 1.10 14 300146 汤臣倍健 1,077,136 16,178,582.72 1.06 15 600873 梅花生物 2,978,727 15,370,231.32 1.00 16 603369 今世缘 862,809 13,382,167.59 0.87 17 600600 青岛啤酒 335,643 13,200,839.19 0.86 18 600597 光明乳业 854,426 12,944,553.90 0.85 19 000729 燕京啤酒 1,844,276 12,430,420.24 0.81 20 600737 中粮糖业 1,550,831 12,329,106.45 0.81 21 600559 老白干酒 375,239 11,621,151.83 0.76 22 000596 古井贡酒 169,334 11,120,163.78 0.73 23 000860 顺鑫农业 551,679 10,597,753.59 0.69 24 002650 加加食品 1,424,139 10,054,421.34 0.66 25 002507 涪陵榨菜 570,588 9,568,760.76 0.63 26 000799 酒鬼酒 346,663 9,505,499.46 0.62 27 000848 承德露露 897,209 8,487,597.14 0.55 28 600073 上海梅林 907,174 7,366,252.88 0.48 29 600059 古越龙山 733,609 6,888,588.51 0.45 30 600305 恒顺醋业 511,926 6,035,607.54 0.39 31 000869 张


裕A 158,186 5,931,975.00 0.39 32 002570 贝因美 761,707 5,484,290.40 0.36 33 002515 金字火腿 657,502 5,437,541.54 0.36 34 002481 双塔食品 1,005,070 5,145,958.40 0.34 35 000639 西王食品 270,363 5,136,897.00 0.34 36 600300 维维股份 1,136,190 4,965,150.30 0.32 37 002695 煌上煌 276,649 4,697,500.02 0.31 38 002329 皇氏集团 698,319 4,553,039.88 0.30 39 603198 迎驾贡酒 255,960 4,502,336.40 0.29 40 600199 金种子酒 521,673 4,011,665.37 0.26 41 600084 中葡股份 528,505 3,974,357.60 0.26 42 600429 三元股份 559,323 3,585,260.43 0.23 43 002568 百润股份 267,591 3,550,932.57 0.23 44 002582 好想你 249,624 2,920,600.80 0.19 45 603919 金徽酒 122,153 2,204,861.65 0.14 46 002732 燕塘乳业 79,772 2,201,707.20 0.14 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 57 页共 69 页 47 603779 威龙股份 117,501 1,976,366.82 0.13 48 603886 元祖股份 78,000 1,575,600.00 0.10 49 600197 伊力特 6,000 140,520.00 0.01 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的所有股票投资明细 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产 净 值比例( %) 1 002920 德赛西威 4,569 178,784.97 0.01 2 300149 量子高科 8,700 133,545.00 0.01 3 002604 ST 龙力 6,500 56,810.00 0.00 4 300735 光弘科技 3,764 54,163.96 0.00 5 002915 中欣氟材 1,085 38,181.15 0.00 6 603477 振静股份 1,955 37,027.70 0.00 7 300730 科创信息 821 34,112.55 0.00 8 300664 鹏鹞环保 3,640 32,323.20 0.00 9 002919 名臣健康 821 28,948.46 0.00 10 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 0.00 11 603161 科华控股 1,239 20,753.25 0.00 12 603283 赛腾股份 1,349 19,614.46 0.00 13 603329 上海雅仕 1,182 17,942.76 0.00 14 002923 润都股份 954 16,227.54 0.00 15 603080 新疆火炬 1,187 16,143.20 0.00 16 300684 中石科技 827 11,528.38 0.00 17 603655 朗博科技 880 8,184.00 0.00 18 002916 深南电路 66 5,757.18 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大 变动 8.4.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额 占 期初基金 资产净 值比例(% ) 1 600887 伊利股份 228,778,546.81 22.14 2 600519 贵州茅台 210,740,047.07 20.40 3 000858 五粮液 193,410,922.58 18.72 4 002304 洋河股份 94,783,842.97 9.17 5 603288 海天味业 69,845,119.60 6.76 6 000568 泸州老窖 61,182,956.87 5.92 7 000895 双汇发展 43,643,103.17 4.22 8 600298 安琪酵母 23,767,162.17 2.30 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 58 页共 69 页 9 603589 口子窖 22,747,526.94 2.20 10 600872 中炬高新 20,593,003.13 1.99 11 600809 山西汾酒 20,432,639.05 1.98 12 600873 梅花生物 19,984,933.02 1.93 13 600779 水井坊 19,134,706.10 1.85 14 300146 汤臣倍健 15,749,278.55 1.52 15 600737 中粮糖业 15,609,661.76 1.51 16 002695 煌上煌 15,074,050.65 1.46 17 600702 舍得酒业 14,544,038.69 1.41 18 603369 今世缘 14,108,627.74 1.37 19 600597 光明乳业 13,980,142.27 1.35 20 000729 燕京啤酒 13,720,010.72 1.33 注:买入金 额按买入 成交金额 (成交单 价乘以成 交数 量)填列, 不考虑相 关交易费 用。 8.4.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额 占 期初基金 资产净 值比例(% ) 1 600519 贵州茅台 211,878,497.47 20.51 2 600887 伊利股份 173,451,980.16 16.79 3 000858 五粮液 148,607,049.02 14.38 4 002304 洋河股份 78,736,428.98 7.62 5 000568 泸州老窖 59,834,120.53 5.79 6 000895 双汇发展 42,746,351.08 4.14 7 603288 海天味业 31,079,168.28 3.01 8 600873 梅花生物 21,329,301.10 2.06 9 600298 安琪酵母 18,664,436.98 1.81 10 600737 中粮糖业 18,197,866.78 1.76 11 600872 中炬高新 17,687,215.08 1.71 12 600809 山西汾酒 15,979,639.85 1.55 13 603589 口子窖 15,566,000.15 1.51 14 000729 燕京啤酒 15,262,776.51 1.48 15 600600 青岛啤酒 15,126,896.60 1.46 16 600779 水井坊 14,799,118.79 1.43 17 300146 汤臣倍健 14,610,864.04 1.41 18 600597 光明乳业 13,722,169.00 1.33 19 603369 今世缘 12,812,625.33 1.24 20 000860 顺鑫农业 12,278,833.91 1.19 注:卖出金 额按卖出 成交金额 (成交单 价乘以成 交数 量)填列, 不考虑相 关交易费 用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 59 页共 69 页 单位:人民 币元 买入股票的 成本(成 交)总额 1,360,688,382.31 卖出股票的 收入(成 交)总额 1,238,875,238.60 注:买入股 票成本、 卖出股票 收入均按 买卖成交 金额 (成交单价 乘以成交 数量)填 列,不考 虑 相关交易费 用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投 资组合 金额单位: 人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 ( %) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策 性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融 资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可 交换债) 1,000.00 0.00 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 1,000.00 0.00 8.6 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 前五名债 券投资明细 金额单位: 人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值 占基金资产 净 值比例( %) 1 123004 铁汉转债 10 1,000.00 0.00 8.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 所有资产支持证券投资明细 本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 60 页共 69 页 8.8 报告期末按公允价值占基金资 产净值比例大小排 序的前五名贵金属投资明细 本基金本报 告期末未 持有贵金 属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 前五名权证投资明细 本基金本报 告期末未 持有权证 。 8.10 报告期末 本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明 细 本基金本报 告期末未 持有股指 期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。若本基金投资股指 期货,本基金将根据风险管理的原则,以 套期保值为主要目的,有选择地投资于股指期货。套 期保值将主要采用流动性好、交易活跃的期货 合约。 本基金在进行股指期货投资时,将通过对证券市场和 期货市场运行趋势的研究,并结合股指期 货的定价模 型寻求其 合理的估 值水平。 本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性 及 风险特征,通过资产配置、品种选择, 谨慎进行投 资,以降 低投资组 合的整体 风险。 法律法规对 于基金投 资股指期 货的投资 策略另有 规定 的,本基金 将按法律 法规的规 定执行。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 根据本基金 基金合同 ,本基金 不能投资 于国债期 货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主 体 没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一 年受到公开 谴责、处 罚的情况 。


8.12.2 基金投 资的前 十名股票 中,没有 投资于超 出基 金合同规定 备选股票 库之外的 情况。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 544,051.66 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 61 页共 69 页 2 应收证券清 算款 32,026,917.77 3 应收股利 - 4 应收利息 31,796.95 5 应收申购款 14,718,209.53 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 47,320,975.91 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限 情 况的说明 本基金本报 告期末指 数投资前 十名股票 中不存在 流通 受限情况。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限 情 况的说明 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部 分的公允 价值 占基金资产 净 值比例(%) 流通受限情 况说明 1 300149 量子高科 133,545.00 0.01 重大事项 2 002604 ST 龙力 56,810.00 0.00 重大事项 § 9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持 有人结构 份额 单位: 份 份额级别 持有人户 数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 持有份额 占总份国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 62 页共 69 页 额比例 额比例 国泰食品 173,131 5,411.37 67,751,547.94 7.23% 869,123,535.67 92.77% 食品 A 219 466,493.70 100,037,249.00 97.92% 2,124,872.00 2.08% 食品 B 4,366 23,399.48 11,379,926.00 11.14% 90,782,195.00 88.86% 合计 177,716 6,421.48 179,168,722.94 15.70% 962,030,602.67 84.30% 9.2 期末上市基金前十名持有人 食品A 序号 持有人名称 持有份额( 份) 占上市总份 额比例 1 新华人寿保 险股份有 限公司 32,035,010.00 31.36% 2 建信人寿保 险股份有 限公司- 分红 保险产品 25,589,811.00 25.05% 3 中国人寿保 险股份有 限公司 15,504,610.00 15.18% 4 中国银河证 券股份有 限公司 13,185,353.00 12.91% 5 建信人寿保 险股份有 限公司- 传统 保险产品 10,000,000.00 9.79% 6 国网安徽省 电力公司 企业年金 计划 -中国银行 股份有限 公司 2,029,761.00 1.99% 7 工银瑞信投 资-民生 银行-德 邦证 券股份有限 公司 648,400.00 0.63% 8 董桂芳 538,000.00 0.53% 9 工银瑞信基 金-农业 银行-中 油财 务有限责任 公司 301,598.00 0.30% 10 珠峰财产保 险股份有 限公司- 资本 金 301,026.00 0.29% 注:以上信 息是根据 中国证券 登记结算 有限责任 公司 深圳分公司 提供的名 册编制。 食品B 序号 持有人名称 持有份额( 份) 占上市总份 额比例 1 幸福人寿保 险股份有 限公司- 自有资金 5,923,159.00 5.80% 2 侯举超 4,419,804.00 4.33% 3 吉烈钧 3,100,000.00 3.03% 4 俞爱理 2,610,200.00 2.55% 5 恒安标准人 寿保险有 限公司- 投连险 05 2,533,229.00 2.48% 6 陈丰 2,490,800.00 2.44% 7 陈致同 2,000,000.00 1.96% 8 刘颖杰 2,000,000.00 1.96% 9 黄宏屏 1,400,000.00 1.37% 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 63 页共 69 页 10 杨勇胜 1,247,800.00 1.22% 注:以上信 息是根据 中国证券 登记结算 有限责任 公司 深圳分公司 提供的名 册编制。 9.3 期末基金管理人的从业人员持 有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总 数(份) 占基金总份 额比例 基金管理人 所有从业 人 员持有本基 金 国泰食品 120,305.66 0.01% 食品 A 0.00 0.00% 食品 B 0.00 0.00% 合计 120,305.66 0.01% 9.4 期末基金管理人的从业人员持 有本开放式基金份 额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份 额总量的 数量区间 (万份) 本公司高级 管理人员 、基 金投资和研 究部门负 责人 持有本开放 式基金 国泰食品 0~10 食品 A 0 食品 B 0 合计 0~10 本基金基金 经理持有 本开 放式基金 国泰食品 0 食品 A 0 食品 B 0 合计 0 § 10


开放式基金份额变动 单位:份 项目 国泰食品 食品 A 食品 B 本报告 期期 初基金份 额总额 338,381,928.22 420,289,604.00 420,289,604.00 本报告期基 金总申购 份额 2,245,140,631.80 - - 减:本报告 期基金总 赎回份额 2,321,952,722.70 - - 本报告期基 金拆分变 动份额 675,305,246.29 -318,127,483.00 -318,127,483.00 本报告期期 末基金份 额总额 936,875,083.61 102,162,121.00 102,162,121.00 § 11


重大事件揭 示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内, 本基金无 基金份额 持有人大 会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的 重大人事变动 报告期内基 金管理人 重大人事 变动如下 : 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 64 页共 69 页 2017 年 2 月 9 日,本基 金管理人 发布了《 国泰基金 管理有限公 司副总经 理任职公 告》 ,经本 基 金管理人第 六届董事 会第二十 八次会议 审议通过 ,聘 任李辉先生 担任公司 副总经理 。 2017 年 3 月 25 日,本基 金管理 人发布了 《国泰基 金 管理有限公 司关于高 级管理人 员变更的 公 告》 , 经本基金管 理人第七 届董事会 第一次 会议审议 通 过, 聘任陈勇胜 先生担任 公司董事 长、 法定代 表人,唐建 光先生不 再担任公 司董事长 、法定代 表人 。 2017 年 11 月 4 日,本 基金管理 人发布 了《国 泰基金 管理有限公 司董事变 更公告》 ,经本 基金管 理人股东会 审议通过 ,对本基 金管理人 第七届董 事会 成员进行了 调整。 报告期内基 金托管人 的专门基 金托管部 门重大人 事变 动如下: 本基金托管 人于 2016 年 8 月 29 日任命史 静欣女士 为 中国农业银 行股份有 限公司托 管业务部/ 养 老金管理中 心副总经 理, 负责管理 证券投资 基金托管 业务。 因工作需 要, 余晓晨先 生于 2017 年 3 月 8 日不再担任 中国农 业银行股 份有限公 司托管业 务部/ 养老金管理 中心副总 经理职务 。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉 讼 报告期内,本基金无涉及对公司运营管理及基金运作 产生重大影响的与本基金管理人、基金财 产、基金托 管业务相 关的诉讼 事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内, 本基金投 资策略无 改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内,为本基金提供审计服务的会计师事务所无 改聘情况。报告年度应支付给聘任会计师 事务所的报 酬为 65,000 元,目 前的审计 机构已提 供审 计服务的年 限为 4 年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 等情况 针对 上海证 监局于 2017 年向公 司出具的 责令改 正的 监管措施, 公 司高度重 视, 对相关 情况进行 了自查及说 明,并认 真完成整 改工作, 进一步加 强了 公司内部控 制管理能 力。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣 金支付情况 金额单位: 人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券 商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 国都证券 1 - - - - - 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 65 页共 69 页 华泰联合证 券 1 - - - - - 渤海证券 1 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 江海证券 1 - - - - - 中投证券 1 - - - - - 华创证券 2 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 中航证券 2 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 华安证券 1 - - - - - 南京证券 4 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 国信证券 3 - - - - - 中信证券 1 830,615,913.34 32.05% 773,527.86 32.99% - 中信建投 3 647,120,374.95 24.97% 602,658.97 25.71% - 方正证券 2 310,393,211.47 11.98% 289,066.47 12.33% - 广发证券 2 240,233,343.54 9.27% 223,729.31 9.54% - 中金公司 2 133,655,024.26 5.16% 97,742.85 4.17% - 浙商证券 1 97,854,019.68 3.78% 71,558.27 3.05% - 光大证券 1 97,178,498.60 3.75% 71,066.92 3.03% - 银河证券 1 59,680,350.14 2.30% 55,582.24 2.37% 退租一个 国金证券 1 47,556,178.65 1.84% 44,289.17 1.89% - 华泰证券 1 37,643,954.18 1.45% 35,058.12 1.50% 退租一个 海通证券 1 25,004,789.61 0.96% 23,285.59 0.99% - 申万宏源 1 24,203,041.73 0.93% 22,536.80 0.96% - 招商证券 1 17,393,492.69 0.67% 16,198.45 0.69% - 中银国际 1 16,827,335.15 0.65% 12,306.08 0.52% - 华宝证券 1 6,055,117.08 0.23% 5,638.87 0.24% - 中投证券 3 198,266.57 0.01% 184.64 0.01% - 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资 的情况 金额单位: 人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 国都证券 - - - - - - 华泰联合证 券 - - - - - - 渤海证券 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 66 页共 69 页 东兴证券 - - - - - - 江海证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 中航证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 华安证券 - - - - - - 南京证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 浙商证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 华宝证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 注:基金租 用席位的 选择标准 是: (1)资力雄 厚,信誉 良好; (2)财务状 况良好, 各项财务 指标显示 公司经 营状 况稳定; (3)经营行 为规范, 在最近一 年内无重 大违规 经营 行为; (4)内部管 理规范、 严格,具 备健全的 内控制 度, 并能满足基 金运作高 度保密的 要求; (5) 公司具 有较强的 研究能力, 能及时、 全面、 定期 提供具有相 当质量的 关于宏观 经济面分 析、 行业发展趋 势及证券 市场走向 、个股分 析的研究 报告 以及丰富全 面的信息 服务;能 根据基金 投资的 特定要求, 提供专门 研究报告 。 选择程序是 :根据对 各证券公 司提供的 各项投资 、研 究服务情况 的考评结 果,符合 交易席位 租 用标准的, 由公司投 研业务部 门提出租 用证券公 司交 易席位的调 整意见( 包括调整 名单及调 整原因 等) ,并经公 司批准。 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 67 页共 69 页 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期 1 关于国泰国 证食品饮 料行业指 数分级证 券投 资基金办理 定期份额 折算业务 期间食品 A 份 额停复牌的 公告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券报》 、 《 证券时报 》 2017-01-04 2 关于国泰国 证食品饮 料行业指 数分级证 券投 资基金定期 份额折算 结果及恢 复交易的 公告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券报》 、 《 证券时报 》 2017-01-05 3 关于国泰国 证食品饮 料行业指 数分级证 券投 资基金之食 品 A 份额定期份 额折算后 次日前 收盘价调整 的公告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券报》 、 《 证券时报 》 2017-01-05 4 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基 金基金经理 变更公告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券报》 、 《 证券时报 》 2017-02-04 5 国泰基金管 理有限公 司副总经 理任职公 告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报 》 2017-02-09 6 国泰基金管 理有限公 司关于调 整旗下部 分开 放式基金场 外单笔赎 回最低份 额限制的 公告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券报》 、 《 证券时报 》 2017-03-16 7 国泰基金管 理有限公 司关于北 京分公司 迁址 的公告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券报》 、 《 证券时报 》 2017-03-25 8 国泰基金管 理有限公 司关于高 级管理人 员变 更的公告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券报》 、 《 证 券时报 》 2017-03-25 9 国泰基金管 理有限公 司关于调 整旗下部 分开 放式基金单 笔定期定 额投资最 低金额限 制的 公告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报 》 2017-04-08 10 国泰基金管 理有限公 司关于 《 深圳证券 交易所 分级基金业 务管理指 引》实施 风险提示 公告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券报》 、 《 证券时报 》 2017-04-25 11 国泰基金管 理有限公 司关于 《 深圳证券 交易所 分级基金业 务管理指 引》实施 风险提示 公告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券报》 、 《 证券时报 》 2017-04-26 12 国泰基金管 理有限公 司关于 《 深圳证券 交易所 分级基金业 务管理指 引》实施 风险提示 公告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券报》 、 《 证券时报 》 2017-04-27 13 国泰基金管 理有限公 司关于 《 深圳证券 交易所 分级基金业 务管理指 引》实施 风险提示 公告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券报》 、 《 证券时报 》 2017-04-28 14 国泰基金管 理有限公 司关于 《 深圳证券 交易所 分级基金业 务管理指 引》实施 风险提示 公告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券报》 、 《 证券时报 》 2017-04-29 15 国泰基金管 理有限公 司调整长 期停牌股 票估 值方法的公 告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券报》 、 《 证券时报 》 2017-06-09 16 国泰基金管 理有限公 司关于调 整旗下深 圳证 券交易所上 市开放式 基金业务 规则的公 告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券报》 、 《 证券时报 》 2017-09-30 17 国泰基金管 理有限公 司董事变 更公告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报 》 2017-11-04 18 国泰基金管 理有限公 司关于旗 下基金调 整流 通受限股票 估值方法 的公告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券报》 、 《 证券时报 》 2017-12-04 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 68 页共 69 页 19 关于国泰国 证食品饮 料行业指 数分级证 券投 资基金办理 定期份额 折算业务 的公告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券报》 、 《 证券时报 》 2017-12-27 20 国泰基金管 理有限公 司关于旗 下产品缴 纳增 值税的提示 性公告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券报》 、 《 证券时报》 、 《证券日报 》 2017-12-30 § 12


备查文件目录 12.1 备查文件目录 1 、国泰国证 食品饮料 行业指数 分级证券 投资基 金基 金合同 2 、国泰国证 食品饮料 行业指数 分级证券 投资基 金托 管协议 3 、关于同意 国泰国证 食品饮料 行业指数 分级证 券投 资基金募集 的批复 4 、报 告期内 披露的各 项公告 5 、法律法规 要求备查 的其他文 件 12.2 存放地点 本基金管理 人国泰基 金管理有 限公司办 公地点—— 上 海市虹口区 公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 16 层-19 层。 12.3 查阅方式 可咨询本基 金管理人 ;部分备 查文件可 在本基金 管理 人公司网站 上查阅。 客户服务中 心电话: (021)31089000 ,400-888-8688 客户投诉电 话: (021 )31089000 公司网址:http://www.gtfund.com 国泰基金管理有限公司 二〇一八年三月二十七日 国泰国证食 品饮料行 业指数分 级证券投 资基金 2017 年年度报告 第 69 页共 69 页