工银瑞 信深证成份指数 证券投资基金
（LOF ）
2017 年年度报告
2017 年12 月31 日
基金管理人 ： 工银瑞 信基金管 理有限公 司
基金托管人 ： 中信建 投证券股 份有限公 司
送出日期： 二〇一八 年三月二 十七日 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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§1 重要提示及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中信建投证券股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 20 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资 决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2017 年9 月 15 日（基金合同生效日）起至 12 月 31 日止。 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................2
1.2 目录 .............................................................................................................................3
§2 基金简介 ..............................................................................................................................5
2.1 基金基本情况 ...............................................................................................................5
2.2 基金产品说明 ...............................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................5
2.4 信息披露方式 ...............................................................................................................6
2.5 其他相关资料 ...............................................................................................................6
§3 主要 财务 指标 、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况......................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................7
3.2 基金净值表现 ...............................................................................................................7
3.3 其他指标 ......................................................................................................................9
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ......................................................................................9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................ 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................ 10
4.2 管理 人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................. 15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................. 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................ 16
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................ 17
§5 托管人报告 ........................................................................................................................ 18
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 18
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 18
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......................... 18
§6 审计报告 ............................................................................................................................ 19
6.1 审计报告基本信息 ...................................................................................................... 19
6.2 审计报告的基本内容 .................................................................................................. 19
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................... 22
7.1 资产负债表 ................................................................................................................ 22
7.2 利润表 ....................................................................................................................... 23
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................. 24
7.4 报表附注 .................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................... 50
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................... 50
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................. 50
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................ 52
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................. 65
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 66
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......................... 66
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所 有资产支持证券投资明细 .............. 66 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .............. 67
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......................... 67
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .......................................................... 67
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................................... 67
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................... 67
§9 基金 份额 持有 人 信息 .......................................................................................................... 69
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 69
9.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................ 69
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................ 69
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................ 69
§ 10 开放 式基 金份 额 变动 ........................................................................................................ 71
§ 11 重大 事 件揭 示 ................................................................................................................... 72
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................... 72
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................. 72
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 72
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................. 72
11.5 为基金进行审计的会计师事 务所情况 ........................................................................ 72
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................ 72
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................................................... 73
11.8 其他重大事件 ........................................................................................................... 74
§ 12 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息 ....................................................................................... 75
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超 过 20% 的情况 ................................. 75
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................... 75
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................... 76
13.1 备查文件目录 ........................................................................................................... 76
13.2 存放地点 .................................................................................................................. 76
13.3 查阅方式 .................................................................................................................. 76
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）
基金简称 深成 LOF
基金主代码 164823
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017 年 9 月 15 日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 中信建 投证券股份有限公司
报告期末基金份额总额 61,611,122.14 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2017 年 10 月 13 日
2.2 基金产品说明
投资目标 采用指数化投资， 通过控制基金 投资组合相对 于标的
指数的偏离度，实现对标的指数的有效跟踪。
投资策略 本基金采取完全复 制策略，即按 照标的指数的 成份股
构成及其权重构建 基金股票投资 组合，并根据 标的指
数成份股及其权重 的变动进行相 应调整。但因 特殊情
况（如市场流动性 不足、成分股 被限制投资等 ）导致
基金无法获得足够 数量 的股 票时 ，基 金管 理人 将运 用
其他合理的投资方 法构建本基金 的实际投资组 合，追
求尽可能贴近目标指数的表现。
业绩比较基准
深证成份指数收益 率 * 95% + 金 融机 构人 民 币活 期
存款基准利率（税后）* 5%
风险收益特征 本基金属于股票型基金， 风险与收益高于混合型基金、
债券型基金与货币 市场基金。本 基金为指数型 基金，
主要采用完全复制 法跟踪标的指 数的表现，具 有与标
的指数、以及标的 指数所代表的 股票市场相似 的风险
收益特征。
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限 公司 中信建投证券股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 朱碧艳 朱志明
联系电话 400-811-9999 4008-888-108
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn service@csc.com.cn 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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客户服务电话
400-811-9999 95587
传真 010-66583158 010-85130975
注册地址
北京市西城区金融大街 5 号、 甲 5
号 6 层甲5 号 601、甲 5 号7 层甲
5 号 701、甲 5 号 8 层甲 5 号 801、
甲 5 号9 层甲5 号 901
北京市朝阳区 安立路 66 号 4
号楼
办公地址
北京市西城区金融大街 5 号新盛
大厦 A 座 6-9 层
北京市东城区朝内大街 2 号凯
恒中心 B 座 10 层
邮政编码 100033 100010
法定代表人 郭特华 王常青
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载 基金 年 度报 告正 文的 管理 人互 联网 网
址
www.icbccs.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华 永道 中天 会 计师 事 务所 （ 特殊
普通合伙）
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企
业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
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§3 主要财务指 标、基金 净值表现 及利润分 配情况
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2017 年 9 月 15 日(基金合同生效
日)-2017 年 12 月 31 日
本期已实现收益 600,721.09
本期利润 -1,159,676.06
加权平均基金份额本期利润 -0.0079
本期加权平均净值利润率 -0.80%
本期基金份额净值 增长率 -3.51%
3.1.2 期末数据和指标 2017 年末
期末可供分配利润 -2,164,052.56
期末可供分配基金份额利润 -0.0351
期末基金资产净值 59,447,069.58
期末基金份额净值 0.9649
3.1.3 累计期末指标 2017 年末
基金份额累计净值增长率 -3.51%
注：1 、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持 有人 认购 或交 易基 金的 各项 费用 ， 计入 费用 后实 际收 益水 平要
低于所列数字。
2、 本期 已实 现收 益是 指基 金本 期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变 动收 益） 扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
4、本基金基金合同生效日为 2017 年9 月 15 日。截至报告期末，本基金基金合同生效不满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -3.62% 0.93% -0.38% 0.94% -3.24% -0.01%
自基金合同
生效起至今
-3.51% 0.85% -0.24% 0.90% -3.27% -0.05%
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收
益率变动的比较
注：1、本基金基金合同于 2017 年9 月 15 日生效。截至报告期末，本基金尚处于 建仓期。
2、 按基 金合 同规 定， 本基 金建 仓期 为6 个月 。 建仓 期满 ， 本基 金的 各项 投资 比例 应符 合基 金合 同
关于投资范围及投资限制的规定：本基金的股票资产投资比例不低于基 金资产的 90%，其中投资
于深证成份指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80% ，任何交易日日终在扣
除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政 府债券不低于基金资产
净值的 5%。股指期货、权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定 。
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3.2.3 自基 金合 同生 效 以来 基金 每年 净值 增长 率及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的 比
较
注：1、本基金基金合同生效日为 2017 年 09 月 14 日。
2、合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 其他指标
无。
3.4 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况
无。 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有 限公 司， 成立 于 2005 年6 月， 是我 国第 一家 由银 行直 接
发起设立并控股的合资基金管理公司。公司目前在北京、上海、深圳设有 分公司，在香港和上海
设有全资子公司 —— 工银瑞信资产管理（国际）有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。
公司（含子公司）拥有公募基金、特定资产管理、企业年金基金投资管 理、全国社会保障基
金境内外投资管理、基本养老保险基金证券投资管理、保险资产管理、企 业年金养老金产品投资
管理、QDII 、QFII 、RQFII 等多项业务资格。
截至 2017 年 12 月 31 日， 公司 旗下 管理 工银 瑞信核心价值混合型证券投资基金、 工 银瑞信货
币市场基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金、工银瑞信沪深300 指数证券投资
基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行业混合型 证券投资基金、工银瑞
信 60 天理财债券型证券投资基金、 工银瑞信金融地产行业混合型证券投资基金、 工银瑞信医疗保
健行业股票型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金、深证 红利交易型开放式指数
证券投资基金、工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金（QDII ）等 113 只公募基金。
公司始终坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使 命，依托强大的股东
背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理 团队，立足市场化、专
业化 、 规范 化和 国际 化， 坚持 “稳 健投 资、 价值 投资 、 长期 投资 ” ， 致力 于为 广大 投资 者提 供一 流
的投资管理服务。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
刘伟琳
本基金的
基金经理
2017 年 9 月
15 日
- 7
中 国 人 民 大学 金 融工 程
博士；2010 年加入工银
瑞 信 ， 历 任金 融 工程 分
析 师 、 投 资经 理 助理 、
投 资 经 理 ，现 任 指数 投
资 中 心 研 究负 责 人、 基
金经理。2014 年 10 月
17 日至今，担任工银深
证 100 指数分级基金基工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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金经理；2014 年 10 月
17 日至今，担任工银沪
深 300 指数基金基金经
理；2014 年 10 月 17 日
至今 ， 担任 工银 中证 500
指 数 分 级 基 金 基 金 经
理； 2015 年5 月 21 日至
今 ， 担 任 工银 瑞 信中 证
传 媒 指 数 分级 基 金基 金
经理； 2015 年7 月 23 日
至 今 ， 担 任工 银 中证 高
铁 产 业 指 数分 级 基金 基
金经理；2017 年 9 月 15
日 至 今 ， 担任 工 银瑞 信
深证 成 份 指数 证 券投 资
基金（LOF）基金经理。
注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期 ；离职日期为本基 金管
理人对外披露的离职日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法 规及基金合同、招募
说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
1、公平交易原则
根据 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 为公 平对 待不 同基 金份 额持 有人 ， 公
平对待基金持有人和其他资产委托人，在投资管理活动中公平对待公司所 管理的不同基金财产和
客户资产，不得直接或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
2、适用范围
本制度适用于本公司所管理的不同投资组合， 包括封闭式基金、 开放式基金， 以及社保组合、
企业年金、特定客户资产管理组合等其他受托资产。基金经理，指管理公 募基金基金经理，如封
闭式基金、开放式基金。投资经理，指管理其他受托资产的投资经理，如 企业年金、特定客户资工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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产管理等专项受托资产。
3、公平交易的具体 措施
3.1 在研究和投资决策环节：
3.1.1 在公司股票池的基础上，研究部根据不同投资组合的投资目标、 投资风格、投资范围
和关联交易限制等， 参考公司 《股票池管理办法》 ， 建立股票池， 各基金基金经理、 其他受托资产
投资经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合。
3.1.2 各基金基金经理、其他受托资产投资经理投资决策参照《投资授 权管理办法》执行，
在授权的范围内，独立、自主、审慎决策。
3.1.3 基金经理不得兼任投资经理，且各投资组合的基金经理、投资经 理投资系统权限要严
格分离。
3.1.4 对于涉及到关联交易的 投资行为，参考公司《关联交易管理制度》执行。
3.2 在交易执行环节：
3.2.1 交易人员、投资交易系统权限的适当分离。在必要的情况下，对 于社保基金或其他专
项受托资产组合配备专门的交易员，未经授权，其他交易员不得参与社保 基金或其他专项受托资
产组合的日常交易，并进行交易系统权限的屏蔽。
3.2.2 公平交易执行原则：价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施 ，保证交易在不同基
金资产、不同受托资产间的公正，保证公司所管理的不同基金资产、受托资产间的利益公平。
3.2.3 公平交易执行方法：
3.2.3.1 交易员必须严格 按照 “价格优先、时间优先 ” 的交 易执 行原 则 ，及 时、 迅速 、准 确
地执行。
3.2.3.2 在投资交易系统中设置 “ 公平交易模块 ” ，对于涉及到同一证 券品种的交易执行，
系统自动通过公平交易模块完成。
公平交易模块执行原理如下：
1) 同向交易指令：
a) 限价 指令 ： 交易 员采 用投 资交 易系 统中 的公 平委 托系 统， 按照 各组 合委 托数 量设 置委 托比
例， 按比 例具 体执 行；b) 市价 指令 ： 对于 市价 同向 交易 指令 ， 交易 员首 先应 该按 照 “ 时间优先 ”
的原则执行交易指令，并在接到后到达指令后按 照先到指令剩余数量和新 到指令数量采用公平委
托系统执行；对于同时 同向交易指令，交易员应采用投资交易系统中的公 平委托模块，按照各基
金委托数量设置委托比例， 按比例具体执行；c) 部分限价指令与部分市价指令： 对于不同基金经
理下达的不同类型的同向交易指令，交易员应该按照 “ 价格优先 ”的原 则 执行 交易 指令 ，在 市场工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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价格未达到限价时，先执行市价指令、后执行限价指令；
2）反向交易指令
a) 交易员不得接受可能导致同一投资组合或不同投资组合之间对敲的同一证券品种的指令，
并由风险中台在投资系统中设置严禁所有产品在证券交易时对敲。b) 根 据证 监会 2011 年修订的
《证券投资基金管理公司公平交易制 度指导意见》中相关条款，公司规定 同一公募基金、年金、
专户、社保组合或前述组合之间不允许同日针对同一证券的反向投资指令 ；c) 同一公募基金不允
许两日内针对同一证券的反向投资指令。d) 确因投资组合要求的投资策略 或流动性等需求而发生
的同日反向交易，按要求投资组合经理要填写反向交易申请表，并要求相 关投资经理提供决策依
据，并保留记录备查。e) 以上反向交易要求完全按照指数的构成进行投资的组合等除外。
3.2.4 对于银行间市场交易、交易所大宗交易、债券一 级市 场申 购等 非 集中 竞价 交易 ，涉 及
到两个或以上基金或投资组合参与同一 证券交易的情况， 各基金/ 投资经理在交易前独立确定各投
资组合的交易价格和数量，中央交易室按照价格优先、比例分配的原则对 交易结果进行分配。参
照 《集 中交 易管 理办 法》 ， 银行 间市 场债 券买 卖和 回购 交易 ， 由交 易员 填写 《银 行间 市场 交易 审批
单》 ，经 相关 基金 经理/投资经理、交易主管审批，并由交易员双人复核后 方可执行。公司对非公
开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配 过程进行审核和监控，
保证分配结果符合公平交易的原则。 交易所大宗交易， 填写 《大宗交易申请表》 ， 经公司内部审批
后执 行。 债券 一级 市场 交易 ， 填写 《债 券投 标审 批表 》 及 《债 券分 销审 批表 》 ， 经公 司内 部审 批后
执行。其他非集中竞价交易，参考上述审批流程执行。
3.2.5 对于非公开发行股票申购， 各基金/ 投资经理在申购前参照 《投资流通受限证券工作流
程》 ，独 立确 定申 购价 格和 数量 ，中 央交 易室 按照 价格 优先 、比 例分 配的 原则 进行 分配 。
3.2.6 对于由于特殊原因不能参与公平交易程序的交易指令，中央交易 室填写《公平交易审
批单 》 ，经 公司 内部 审批 后执 行。
3.2.7 公平交易争议处理
在公平交易执行过程中若发生争议， 或出现基金/投资经理对交易员执行公平交易结果不满情
况， 交易 主管 将 具体情况报告公司主管领导， 公司主管领导与相关基金/投资 经理 、 交易 主管 就争
议内容进行协调处理。
3.3 公平交易的检查和价格监控
3.3.1 内控稽核部可通过投资交易系统对于公平交易的执行情况进行稽 核，并定期向督察长
报告。如发现有疑问的交易情况，就交易时间、交易价格、交易数量、交 易理由等提出疑问，由
基金/投资经理作出合理解释。 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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3.3.2 风险管理部根据市场公认的第三方信息，对于投资组合与交易对 手之间议价交易的交
易价格公允性进行审查， 如发现 异常 情况 的， 基金/ 投资经理应对交易价格的异常情况进行合理性
解释。
3.3.3 内控稽核部应对不同投资组合在交易所公开竞价交易中同日同向 交易的交易时机和交
易价差进行监控，同时对不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易 的交易时机和交易价差
进行分析，如发现异常应向基金/ 投资经理提出，相关基金/ 投资 经理 应对 异常 交易 情况 进行 合理
性解释。风险管理部和内控稽核部应对其他可能导致不公平交易和利益输 送的异常交易行为进行
监控 ， 对于 异常 交易 发生 前后 不同 投资 组合 买卖 该异 常交 易证 券的 情况 进行 分析 。 相关 基金/投资
经理应对异常交易情 况进行合理性解释。
3.4 评估和分析
3.4.1 风险管理部应分别于每季度 和每年度对公司管理的不同投资组合 的整体收益率差异、
分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间 内、不同时间窗下（如
日内、3 日内、5 日内 ） 公司 管理 的不 同投 资组 合同 向交 易的 交易 价差 进行 分析 ， 由投 资组 合经 理、
督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内 ，公司管理的所有投资
组合同向交易价差出现异常情况，应重新核查公司投资决策和交易执行环 节的内部控制，针对潜
在问题完善公平交易制度，进行专项说明，提交内控 稽核部，内控稽核部 应将此说明载入监察稽
核季度报告和年度报告中对此做专项说明。
3.4.2 中央交易室负责在各投资组合的定期报告中披露公司整体公平交 易制度执行情况。风
险管理部负责在各投资组合的定期报告中对异常交易行为进行专项说明， 其中，如果报告期内所
有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超 过该证券当日成交量的
5%，应说明该类交易的次数及原因。各投资组合的年度报告中，除上述内 容外，还应披露公平交
易制度和控制方法， 并在公司整体公平交易制度执行情况中， 对当年度同向交易价差做专项分析。
4. 报 告
公司相关部门如果发现涉嫌违背公平交易原则的行为，应及时向公司管 理层汇报并采 取相关
控制和改进措施。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联 交易、利益输送等违
法违 规行 为， 公司 根据 《证 券投 资基 金法 》 、 《基 金管 理公 司特 定客 户资 产管 理业 务试 点办 法》 、 《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章 ，拟定了《公平交易管工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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理办 法》 、 《异 常交 易管 理办 法》 ， 对公 司管 理的 各类 资产 的公 平对 待做 了明 确具 体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、 利益输送等违法违规情
况进行监控。本报告期，按照时间优先、 价格优先的原则，本公司对满足 限价条件且对同一证券
有相同交易需求的基金等投资组合， 均采用了系统中的公平交易模块进行操作， 实现了公平交易；
未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他 投资组合之间未发生法
律法规禁止的反向交易及交叉交易。
公司 于每 季度 和年 度对 公司 管理 的 不同 投资 组合 进行 了 同向 交易 价差 分析 ，采 用了 日 内、3
日内、5 日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T 分布检验。对于没有通过检验的
交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分 析。经分析，本报告期
未出现公司管 理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。
4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投 资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况有 3 次。 投资 组
合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析
本报 告期 内， 本基 金跟 踪误 差产 生的 主要 来源 是：1 ） 建仓 期仓 位变 动；2 ） 申购 赎回 的影 响；
3）成份股票的停牌；4）指数中 成份股票的调整等。
4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
报告期内，本基金净值增长率为-3.51% ，业绩比较基准收益率为-0.24% 。
4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
本基金为指数型基金，基金管理人将继续按照基金合同的要求，坚持指 数化投资策略，通过
运用定量分析等技术，分析和应对导致基金跟踪误差的因素，继续努力将 基金的跟踪误差控制在
较低水平。
4.6 管理 人内 部有 关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况
本报告期内，基金管理人持续加强法律合规风险管理和监察稽核工作， 使得法律合规风险被工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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及时识别并得到控制，保障公司各项业务的合 法合规。
合规管理方面，一是积极跟踪法律法规的变化和监管动态，及时向业务 部门解读、传达最新
法规和监管要求及其对公司业务的影响，落实各项要求的责任部门，使得 公司从业人员知法、守
法；二是严格事前的监督审查和控制机制，保障业务开展的合法合规性。 事前合法合规审核全面
覆盖公司的新产品设计、基金募集和持续营销、宣传推介、基金等各受托 资产的投资交易管理、
基金信息披露等业务，并利用系统对相关投资组合的投资合规风险实现事 前控制。三是严格的事
中指标监控机制，保证投资过程的合规性：公司设置专人专岗监控投资指 标，利用系统和人工结
合的方式，实现重点监控环节的刚性控制，系统无法实现控制的环节进行 人工审核与复核。四是
及时的事后风险管理机制，保证潜在合规风险得到及时解决：通过系统事 后监测并提示各投资组
合的被动超标情况，跟踪其限期回归到合规范围之内；五是继续开展合规 培训，不断增强公司员
工合规意识，促进公司合规文化的建设。公司通过对新员工的合规培训、 对全体人员的年度合规
培训 、 对投 研人 员、 销售 人员 等的 专项 培训 等多 种形 式， 结合 新出 台的 法律 法规 和行 业风 险事 件，
加深员工对法律法规和风险的理解，从而使得相关法规、政策、制度在公 司内部更有效的得到落
实。
监察稽核方面，一是定期对本基金投研交易、销售和后台运营等各项业 务开展情况、内部规
章制度执行情况、合规控制和风险控制情况进行系统全面的检查和评价， 跟进后续改进情况，向
监管机构报送监察稽核季报。同时，按照年度监察稽核计划开展有针对性 的专项稽核工作。二是
持续完善制度流程和监控模型，采用有效手段，日常监控投资管理人员的 个人行为，利用公平交
易、异常交易监控模型分析投资人员的投资行为，防范出现违反“三条底 线”的情形。三是关注
内部控制的健全性和有效性， 全面梳理各项业务的工作流程， 对其中的各项风险进行识别、 评估，
并对现有的控 制手段提出改进性建议。同时，结合出台的法律法规和行业 的新要求，督促公司及
时制定、更新规章制度和完善业务流程。
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
4.7.1 参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.7.1.1 职责分工
参与估值小组成员为 4 人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人和
法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。
各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员， 如需更换， 由相应部门负责人提出。
小组成员需经运作部主管副总批准同意。 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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4.7.1.2 专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法 律法规的专家型人员
组成。
4.7.2 基金经理参与或决定 估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。
4.7.3 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.7.4 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已 经过会计师事务所鉴
证，并经托管银行复核确认。
4.7.1 管理 人对 报告 期 内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未实施利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明
本基金在报告期内没有触及 2014 年8 月8 日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》
第四十一条规定的条件。 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
在本报告期内，本基金托管人在托管基金过程中，严格遵守了基金合同 和其他有关法律法规
的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况的 说明
在本报告期内，托管人按照相关法律法规、基金合同和其他有关规定， 对本基金的资产净值
计算、基金费用等方面进行了认真的复核，对本产品的投资运作进行了监 督，未发现产品管理人
有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本托管人复核了本年度报告中的财务指标、净值表现的相关内容，所复 核内容真实、准确和
完整。
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计 报告 基本 信 息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号
普华永道中天审字(2018) 第 22197 号
6.2 审计 报告 的基 本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
工银瑞信深证成份指数证券投资基金(LOF) 全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了工银瑞信深证成份指数证券投资基金(LOF) ( 以下简称
“ 深成 LOF 基金 ”) 的财 务报 表， 包括 2017 年 12 月 31 日的资产负
债表，2017 年 9 月 15 日(基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日
止期间的利润表和所有者权益(基金净值) 变动表以及财务报表附
注。
我们 认为 ， 后附 的财 务报 表在 所有 重大 方面 按照 企业 会计 准则 和在
财务报表附注中所列 示的中国证券监督管理委员会(以下简称 “ 中
国证监会 ”) 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称 “ 中国基金业协
会 ”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映
了深成 LOF 基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年9 月
15 日(基金合同生效日)至2017 年12 月31 日止期间的经营成果和
基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报
告的 “注 册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 ” 部分 进一 步阐 述了 我们
在这些准则下的责任。 我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适
当的， 为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于深成 LOF 基金 ， 并
履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项 - 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的
责任
深成 LOF 基金的基金管理人工银瑞信基金管理有限公司(以下简称
“ 基金管理人 ”) 管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中
国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财
务报 表， 使其 实现 公允 反映 ， 并设 计、 执行 和维 护必 要的 内部 控制 ，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金管理 人管理层负责评估深成 LOF 基金的持
续经 营能 力， 披露 与持 续经 营相 关的 事项( 如适用) ， 并运 用持 续经
营假 设， 除非 基金 管理 人管 理层 计划 清算 深成 LOF 基金 、 终止 运营
或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督深成 LOF 基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。 合理保
证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合
理预期错报单独 或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；
设计和实施审计程序以应 对这 些风 险， 并获 取充 分、 适当 的审 计证
据， 作为 发表 审计 意见 的基 础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通 、 伪造 、 故
意遗 漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内部 控制 之上 ， 未能 发现 由于 舞弊 导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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同时 ， 根据 获取 的审 计证 据， 就可 能导 致对 深成 LOF 基金持续经 营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审
计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不
充分 ， 我们 应当 发表 非无 保留 意见 。 我们 的结 论基 于截 至审 计报 告
日可获得的信息 。 然而 ， 未来 的事 项或 情况 可能 导致 深成 LOF 基金
不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容( 包括披露)，并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 单峰
朱宏宇
会计师事务所的地址
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场二座普华永道中心
11 楼
审计报告日期 2018 年 3 月 23 日
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）
报告截止日： 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 3,512,291.10
结算备付金
2,723.49
存出保证金
305,342.07
交易性金融资产 7.4.7.2 56,297,737.74
其中：股票投资
56,297,737.74
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款
6,132.69
应收利息 7.4.7.5 979.01
应收股利
-
应收申购款
49,701.79
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
60,174,907.89
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
266,287.96
应付管理人报酬
51,516.96
应付托管费
7,727.56
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.7.7 212,302.25
应交税费
- 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 190,003.58
负债合计
727,838.31
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 61,611,122.14
未分配利润 7.4.7.10 -2,164,052.56
所有者权益合计
59,447,069.58
负债和所有者权益总计
60,174,907.89
注：1、本期财务报表的实际编制期间系 2017 年 9 月 15 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月
31 日止。
2 、 报 告截 止 日 2017 年 12 月 31 日 ，基 金 份额 净 值 为人 民 币 0.9649 元 ，基 金 份额 总 额 为
61,611,122.14 份。
7.2 利润表
会计主体： 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2017 年 9 月 15 日(基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017 年 9 月 15 日(基金合同生效
日)至 2017 年 12 月 31 日
一、收入
-47,358.69
1. 利息收入
1,081,169.85
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,081,169.85
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
-
其他利息收入
-
2. 投资收益（损失以“- ”填列）
333,869.87
其中：股票投资收益 7.4.7.12 312,969.07
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13 -
资产支持证券投 资收益 7.4.7.13.5 -
贵金属投资收益 7.4.7.14 -
衍生工具收益 7.4.7.15 -
股利收益 7.4.7.16 20,900.80
3. 公允价值变动收益 （损失以 “- ” 号填 列） 7.4.7.17 -1,760,397.15
4. 汇兑收益 （损失以“- ”号填列）
-
5. 其他收入（损失以“- ”号填列） 7.4.7.18 297,998.74 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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减： 二、费用
1,112,317.37
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 448,977.16
2．托管费 7.4.10.2.2 67,346.57
3．销售服务费 7.4.10.2.3 -
4．交易费用 7.4.7.19 359,146.08
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．其他费用 7.4.7.20 236,847.56
三、 利润 总额 （亏 损总 额以 “-” 号填 列）
-1,159,676.06
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏 损以“-”号填列）
-1,159,676.06
注：本期财务报表的实际编制期间系 2017 年 9 月 15 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月 31
日止。
7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体： 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2017 年 9 月 15 日(基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 9 月 15 日( 基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值）
297,644,248.43 - 297,644,248.43
二 、 本 期 经 营活 动 产 生
的 基 金 净 值 变动 数 （ 本
期利润）
- -1,159,676.06 -1,159,676.06
三、本期 基 金份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-236,033,126.29 -1,004,376.50 -237,037,502.79
其中：1.基金申购款 1,371,672.47 -11,963.84 1,359,708.63
2.基金赎回款 -237,404,798.76 -992,412.66 -238,397,211.42
四 、 本 期 向 基金 份 额 持
有 人 分 配 利 润产 生 的 基
金 净 值 变 动 （净 值 减 少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
61,611,122.14 -2,164,052.56 59,447,069.58
注：本期财务报表的实际编制期间系 2017 年 9 月 15 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月 31
日止。 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______ 郭特华______
______ 赵紫英______
____ 朱辉毅____
基金管理人 负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
工银 瑞信 深证 成份 指数 证券 投资 基金(LOF)( 以 下简 称 “ 本基金 ”) 经中 国证 券监 督管 理委 员
会( 以下简称 “中国证监会 ”) 证监许可[2015] 第 1566 号 《关 于准 予工 银瑞 信深 证成 份指 数证 券投
资基金(LOF) 注册 的批 复》 及机 构部 函[2017] 第 482 号 《关 于工 银瑞 信深 证成 份指 数证 券投 资基 金
(LOF) 延期募集备案的回函》 核准， 由工银瑞信基金管理有限公司工银瑞信基金管理有限公司依照
《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《工银瑞信深证成份指数证券投资基金(LOF) 基金 合同 》 负
责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定 ，首 次设 立募 集 不包 括认 购资 金利息共
募集 297,575,745.19 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华 永道中天验字(2017) 第
158 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《工银瑞信深证成份指 数证券投资基金(LOF) 基
金合 同》 于 2017 年9 月 15 日正 式生 效， 基金 合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 297,644,248.43 份基
金份额，其中认购资金利息折合 68,503.24 份基金份额。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管
理有限公司，基金托管人为中信建投证券股份有限公司(以下简称 “中信建投证券 ”) 。
经深圳证券交易所( 以下简称 “ 深 交 所 ”) 深证上字[2017] 第 636 号 核 准 ， 本 基 金
158,274,003.00 份额于 2017 年 10 月 13 日在深交所挂牌交易。未上市交易的份额在中国证券登
记结算有限责任公司开放式基金注册登记系统基金份额持有人开放式基金 账户下，基金份额持有
人将 其转 托管 至深 圳证 券 交易 所场 内( 即中 国 证券 登记 结 算有 限责 任 公司 深圳 分公 司证 券 登记 结
算系统) 后即可上市流通
根据 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 和 《工 银瑞 信深 证成 份指 数证 券投 资基 金(LOF) 基金
合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工 具， 包 括深 证成 份指 数的 成份
股及 其备选成份股(包括但不限于中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、 债券( 包
括国 债、 金融 债、 企业 债、 公司 债、 次级 债、 可转 换债 券 、 分离 交易 可转 债、 短期 融资 券(含超短
期融资券)等债券)、资产支持证券、债券回购、股指期货、权证、银行存 款以及经中国证监会允
许基金投资的其它金融工具。法律法规或监管机构以后允许基金投资的其 他品种，基金管理人在
履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的股票资产投资比例 不低于基金资产的 90% ，工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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其中投资于深证成份指数成份股和备选成份股的资产不低于非 现金 基金 资产 的 80% ，任何交易日
日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年 以内的政府债券不低于
基金资产净值的 5%。 股指 期货 、 权证 及其 他金 融工 具的 投资 比例 符合 法律 法规 和监 管机 构的 规定 。
本 基 金 的 业 绩 比较 基 准 为深 证 成 份 指数 收 益 率 ×95% ＋ 金 融 机构 人 民 币 活期 存 款 基 准利 率( 税
后)×5% 。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定( 以下合称 “企业会计准则 ”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投
资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半 年度报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称
“中国基金业协会 ”) 颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《工 银瑞 信深 证成 份指 数证 券投
资基金(LOF) 基金 合同 》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本基金2017 年9 月15 日(基金合同生效日)至2017 年12 月31 日止期间的财务报表符合企业
会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及和 2017 年 9 月
15 日(基金合同生效日)至2017 年12 月31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计
本基 金财 务报 表所 载财 务信 息根 据 下列 依照 企业 会计 准 则、 《证 券投 资基 金会 计核 算 业务 指
引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。 本财 务报 表的 实际 编制 期间 为 2017 年 9
月 15 日(基金合同生效日)至 2017 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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7.4.4.3 金融 资产 和金 融 负债 的分 类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计 量且其变动计入当期
损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产 在资产负债表中以交易
性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售 金融资产和其他各类
应收款项等。应 收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融 负债 的初 始确 认、 后续 计量 和终 止确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时 发生 的相 关交 易费 用计 入当 期损 益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单 独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值 进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资 产现 金流 量的 合同 权利 终
止；(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已 转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或 义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 28 页 共 76 页
7.4.4.5 金融 资产 和金 融 负债 的估 值原 则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易且最近
交易日后未发生影响 公允价值计量的的重大事件的， 按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价 值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的， 应以相同资产或负债的
公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对 资产出售或使用的限制
等，如果该限制是针对资 产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场， 采用在当前情况 下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值， 只有在无法取得相关资
产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件， 应对估值进行
调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融 负债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基 金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易 双方 准备 按 净额 结算 时， 金融 资产
与金融负债按抵 销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部 分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购 或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算 的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益 占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期 末全 额转 入未 分配 利润/( 累
计亏损) 。 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的 利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价 值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投 资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期 间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率 法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份 额持有人可选择现金
红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再 投资，其中场外基金份
额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权 日的基金份额净值自动 转为基金份额进行再投
资，场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实 现部分为正数，包括基
金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等， 则期末可供分配利润的
金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分 为负数，则期末可供分
配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部 ，以经营分部为基础
确定报 告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条 件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人 能够定期评价该组成部工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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分的 经营 成果 ， 以决 定向 其配 置资 源、 评价 其业 绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似 的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他 重要 的会 计 政策 和会 计估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金 行业估值实务操作，本 基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃( 包 括涨 跌停 时的 交易 不
活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证 券投资基金估值业务
的指 导意 见》 ， 根据 具体 情况 采用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提供的
指数收益法等估值技术进行估值。
(2) 于 2017 年 12 月 20 日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根 据中国证监会证监会计
字[2007]21 号《关 于 证券 投资 基金 执行<企业 会计 准则>估 值业 务及 份额 净值 计 价有 关事 项的 通
知》 之附 件 《非 公开 发行 有明 确锁 定期 股票 的公 允价 值的 确定 方法 》 ， 若在 证券 交易 所挂 牌的 同一
股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证 券交易所挂牌的同一股
票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收 盘价高于非公开发行股
票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的 比例将两者之间差价的
一部分确认为估值增值。 自 2017 年 12 月 20 日起 ， 对于 在锁 定 期内的非公开发行股票、 首次公开
发行股票时公司股 东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票 等流通受限股票，根据
中国 基 金业 协会 中 基协 发[2017]6 号 《关 于发 布<证 券投 资基 金 投资 流通 受限 股 票估 值指 引( 试
行)> 的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称 “ 指引 ”) ，
按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限 公司根据指引所独立提
供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转 换债 券、 资 产 支持证券和私募债
券除外) 及在银行间同业市场交易的 固定收益品种，根据中国证监会 公告[2017]13 号《中国证监
会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会 估值核算工作小组关于
2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的证券交
易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债 券除外)，按照中证指
数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同 业市场固定收益品种按工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价 值。
7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的 说明
根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号 《关 于发 布<证券投资基金投资流通受限股票估值指
引( 试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行) 》 ，对 于在 锁定 期内
的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大 宗交易取得的带限售期
的股票等流通受限股票， 本基金自 2017 年 12 月 20 日起改为按估值日在证券交易所上市交易的同
一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受 限股票剩余限售期对 应
的流动性折扣后的价值进行估值。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2004]78 号 《财 政部 、 国家 税务 总局 关于 证券 投资 基金 税收
政策 的通 知》 、财 税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营 业税 改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增 试点金融业有关政策
的通 知》 、财 税[2016]70 号《关于金融机 构同业往来等增值税政策的补充通 知》及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于 2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不 属于 营业 税征 收范 围， 不征 收营 业税 。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016 年5 月1 日起，
金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买 卖股票、债券的转让收
入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、 红利收
入，债券的 利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的 ， 暂免 征收 个人 所得 税。 对基 金持 有的 上市 公司 限售 股，
解禁后取得的股息、红利收入 ，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁前取得
的股 息、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得 统一 适用 20%的税率计征个人所得
税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
活期存款 3,512,291.10
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 3,512,291.10
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 58,058,134.89 56,297,737.74 -1,760,397.15
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 58,058,134.89 56,297,737.74 -1,760,397.15
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无。
7.4.7.4 买入 返售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各项 买入 返售 金 融资产期末余额
无。
7.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回 购交 易中 取得 的债 券
无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 826.55
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1.32
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 151.14
合计 979.01
7.4.7.6 其他资产
无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 212,302.25
银行间市场应付交易费用 -
合计 212,302.25
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 1,003.58
预提审计费 49,000.00
预提信息披露费 90,000.00
指数使用费 50,000.00
合计 190,003.58
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年 9 月 15 日( 基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 297,644,248.43 297,644,248.43
本期申购 1,371,672.47 1,371,672.47
本期赎回( 以"-" 号填列) -237,404,798.76 -237,404,798.76
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 61,611,122.14 61,611,122.14
注：1. 若本基金有分红及转换业务，申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
2.本基金自 2017 年 8 月 14 日至 2017 年 9 月 8 日止期间公开发售，共募集有效净认购资金
297,575,745.19 元。根据《工银瑞信深证成份指数证券投资基金(LOF) 基金 合 同》 的规 定， 本基
金设立募集期内认购资金产生的利息收入 68,503.24 元在本基金成立后，折算为 68,503.24 份基
金份额，划入基金份额持有人账户。
3.根据 《工 银瑞 信深 证成 份指 数证 券投 资基 金(LOF) 基金 合同 》 和 《工 银瑞 信深 证成 份指 数证 券投
资基金(LOF) 开放日常申购、赎回、定期定额投资业务的公告》的相关规定，本基金于 2016 年 9
月 15 日(基金合同生效日)至 2017 年 10 月 12 日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购业务、
赎回业务自 2017 年 10 月 13 日起开始办理。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 600,721.09 -1,760,397.15 -1,159,676.06 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
-623,570.26 -380,806.24 -1,004,376.50
其中：基金申购款 4,848.02 -16,811.86 -11,963.84
基金赎回款 -628,418.28 -363,994.38 -992,412.66
本期已分配利润 - - -
本期末 -22,849.17 -2,141,203.39 -2,164,052.56
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 9 月 15 日(基金合同生效日) 至 2017 年 12
月 31 日
活期存款利息收入 52,060.73
定期存款利息收入 1,024,555.56
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 3,813.31
其他 740.25
合计 1,081,169.85
7.4.7.12 股票投 资收益—— 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 9 月 15 日(基金合同生效日)
至 2017 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 120,366,983.52
减：卖出股票成本总额 120,054,014.45
买卖股票差价收入 312,969.07
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券 投资 收益 项 目构 成
无。
7.4.7.13.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
无。
7.4.7.13.3 债券投资收益—— 赎回差价收入
无。 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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7.4.7.13.4 债券投资收益—— 申购差价收入
无。
7.4.7.13.5 资产 支持 证券 投 资收 益
无。
7.4.7.14 贵金属投资收益
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
无。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 —— 其他投资收益
无。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年9 月15 日(基金合同生效日) 至2017 年12
月 31 日
股票投资产生的股利收益 20,900.80
基金投资产生的股利收益 -
合计 20,900.80
7.4.7.17 公允 价值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年9 月15 日(基金合同生效日)至2017
年 12 月 31 日
1.交易性金融资产 -1,760,397.15
—— 股票投资 -1,760,397.15
—— 债券投资 -
—— 资产支 持证券投资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2.衍生工具 -
—— 权证投资 -
3.其他 - 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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合计 -1,760,397.15
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 9 月 15 日(基金合同生效日) 至 2017
年 12 月 31 日
基金赎回费收入 297,998.74
合计 297,998.74
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 9 月 15 日(基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用
359,146.08
银行间市场交易费用
-
合计 359,146.08
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年9 月15 日(基金合同生效日) 至2017 年12 月31 日
审计费用 49,000.00
信息披露费 90,000.00
其他 400.00
上市费 45,000.00
指数使用费 52,447.56
合计 236,847.56
7.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 38 页 共 76 页
7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中信建投证券股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
瑞士信贷银行股份有限公司 基金管理人股东
工银瑞信资产管理（国际）有限公司 基金管理人的子公司
工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民 币元
关联方名称
本期
2017 年 9 月 15 日(基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
中信建投证券股份有限公司 298,470,008.36 100.00%
7.4.10.1.2 债券交易
无。
7.4.10.1.3 债券回购交易
无。
7.4.10.1.4 权证交易
无。
7.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
金额单位：人民币元 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 39 页 共 76 页
关联方名称
本期
2017 年9月15 日(基金合同生效日)至2017 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
中信建投证
券股份有限
公司
212,302.25 100.00% 212,302.25 100.00%
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 9 月 15 日(基金合同生效日) 至 2017 年 12 月
31 日
当期发生的基金应支付的管理费 448,977.16
其中：支付销售机构的客户维护费 60,809.74
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.0% 年费率计提。
管理费的计算方法如下： H＝ E×1.0%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 9 月 15 日(基金合同生效日) 至 2017 年 12 月
31 日
当期发生的基金应支付的托管费 67,346.57
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.15% 的年费率计提。
托管费的计算方法如下： H＝ E×0.15%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
无。 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 40 页 共 76 页
7.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用固有资金投资本基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
无。
7.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2017 年 9 月 15 日(基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入
中信建投证券股份有限公司 3,512,291.10 52,060.73
7.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事 项的 说明
无。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
002466
天齐
锂业
2017 年
12 月 26
日
2018
年1 月
3 日
配股流
通受限
11.06 53.21 825 9,124.50 43,898.25 -
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 41 页 共 76 页
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
002470 金正
大
2017 年
10 月25
日
重大
事项
9.15 2018 年
2 月9 日
8.24 35,800 309,046.21 327,570.00 -
000930 中粮
生化
2017 年
10 月24
日
重大
事项
13.34 - - 21,600 288,705.78 288,144.00 -
300383 光环
新网
2017 年
11 月 7
日
重大
事项
13.19 2018 年
3 月 19
日
14.51 15,400 233,044.23 203,126.00 -
000547 航天
发展
2017 年
10 月30
日
重大
事项
10.83 - - 18,500 219,564.17 200,355.00 -
002366 台海
核电
2017 年
12 月 6
日
重大
事项
26.45 - - 4,500 126,053.94 119,025.00 -
000566 海南
海药
2017 年
11 月22
日
重大
事项
12.89 - - 8,200 107,812.34 105,698.00 -
300159 新研
股 份
2017 年
11 月23
日
重大
事项
10.40 2018 年
3 月 22
日
9.36 8,700 105,529.91 90,480.00 -
000939 凯迪
生态
2017 年
11 月16
日
重大
事项
4.99 - - 17,312 97,727.01 86,386.88 -
002004 华邦
健康
2017 年
12 月14
日
重大
事项
6.73 2018 年
3 月 14
日
7.30 11,300 87,990.21 76,049.00 -
000926 福星
股份
2017 年
12 月26
日
重大
事项
10.89 2018 年
1 月 10
日
11.98 6,800 83,776.00 74,052.00 - 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 42 页 共 76 页
300090 盛运
环保
2017 年
12 月 1
日
重大
事项
9.24 - - 7,500 80,612.28 69,300.00 -
002512 达华
智能
2017 年
12 月 6
日
重大
事项
18.07 2018 年
3 月6 日
16.26 3,600 70,676.68 65,052.00 -
300134 大富
科技
2017 年
12 月18
日
重大
事项
16.45 2018 年
3 月 19
日
14.81 3,500 60,217.82 57,575.00 -
000766 通化
金马
2017 年
11 月24
日
重大
事项
13.60 - - 3,900 57,740.96 53,040.00 -
000156 华数
传媒
2017 年
12 月26
日
重大
事项
11.40 - - 4,200 61,916.90 47,880.00 -
002130 沃尔
核材
2017 年
12 月25
日
重大
事项
5.76 2018 年
1 月 10
日
6.15 8,200 55,130.47 47,232.00 -
300010 立思
辰
2017 年
11 月17
日
重大
事项
10.07 2018 年
2 月 22
日
10.05 4,500 56,631.74 45,315.00 指数
法估
值
300116 坚瑞
沃能
2017 年
12 月18
日
重大
事项
7.62 - - 5,000 54,724.20 38,100.00 -
002358 森源
电气
2017 年
12 月 7
日
重大
事项
14.86 2018 年
3 月7 日
15.05 2,500 39,505.94 37,150.00 -
300216 千山
药机
2017 年
12 月25
日
重大
事项
15.95 2018 年
1 月 18
日
14.36 2,200 52,926.34 35,090.00 -
002625 光启
技术
2017 年
12 月20
日
重大
事项
28.07 2018 年
1 月4 日
30.88 1,200 32,778.00 33,684.00 -
000615 京汉
股份
2017 年
12 月26
日
重大
事项
9.76 2018 年
1 月 10
日
10.74 3,300 31,430.56 32,208.00 -
300292 吴通
控股
2017 年
12 月 4
日
重大
事项
5.67 2018 年
3 月5 日
5.72 5,400 34,248.67 30,618.00 - 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 43 页 共 76 页
300364 中文
在线
2017 年
12 月28
日
重大
事项
9.23 2018 年
1 月5 日
10.00 3,200 44,162.29 29,536.00 -
000564 供销
大集
2017 年
11 月28
日
重大
事项
4.78 - - 4,400 25,821.23 21,032.00 -
注：本基金因重大事项停牌的股票中包含按指数收益法确定公允价值的长 期停牌股票，该类股票
估值采用中国证券业协会基金估值小组提供的估值方法， 并于 2017 年 12 月 31 日对资产净值和本
期净利润的影响均为人民币-4,950.00 元。
7.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融 工具 风险 及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织 架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及 市场风险。本基金管
理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及 内部控制流程，通过可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理机构由 董事会下属的公司治理与风险控制委员 会、督察长、公司风
险管理委员会、法律合规部、风险管理部以及各个业务部门组成。
公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业 务环节和操作环节。
同时制定了系统化的风险管理程序，对风险管理的整个流程进行评估和改 进。公司构建了分工明
确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由四大防线共同筑 成的风险管理体系：第
一道防线由各个业务部门构成，各业务部门总监作为风险责任人，负责制 订本部门的作业流程以
及风险控制措施；第二道监控防线由公司专属风险管理部门法律合规部和 风险 管理部构成，法律
合规部负责对公司业务的法律合规风险进行监控管理，风险管理部负责对 公司投资管理风险和运
作风险进行监控管理；第三道防线是由公司经营管理层和风险管理委员会 构成，公司管理层通过
执行 委 员会 下 的风 险管 理 委员 会对 风 险状 况进 行 全面 监督 并 及时 制定 相 应的 对 策和 实施 监 控措
施；在上述这三道风险监控防线中，公司督察长和监察稽核人员对风险控 制措施和合规风险情况工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 44 页 共 76 页
进行全面检查、监督，并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、 公司总经理、公司治理
与风险控制委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司其他业务部门 和公司管理层， 对内部
控制制度的执行情况实行严格检查和及时反馈，并独立报告；第四道监控 防线由董事会和公司治
理与风险控制委员会构成，公司治理与风险控制委员会通过督察长和监察 稽核人员的工作，掌握
整体风险状况并进行决策。 公司治理与风险控制委员会负责检查公司业务的内控制度的实施情况，
监督公司对相关法律法规和公司制度的执行。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析 和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的 严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基 金的投资目标，结合 基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金 所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本 基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家 公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10% ，且本基金与由本基 金管理人管理的其他基金共 同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的 10% 。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证 券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短 期信 用评 级 列示 的债 券投 资
本基金本报告期末未持有按短期信用评级的债券投资。
7.4.13.2.2 按长 期信 用评 级 列示 的债 券投 资
本基金本报告期末未持有按长期信用评级的债券投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风 险一方面来自 于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场 交易，因此除小部分工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 45 页 共 76 页
流通受限证券外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融 资产方式借入短期资金
应对流动性需求，本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余 额不超过基金资产净值
的 40%。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日 均为一年以内 且一般不
计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每 日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管 理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.3.1 金融 资产 和金 融 负债 的到 期期 限分 析
无。
7.4.13.3.2 报告 期内 本基 金 组合 资产 的流 动性 风险 分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基 金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措 施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓 集中度指 标、逆回购交
易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7 个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金 的申购赎回情况进行监
控，保持基 金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的 变现能力与投资者赎回
需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条 款，约定在非常情况下
赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效 保障基金持有人利益。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融 工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本 基金持有的大部分金融
资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大 程度上独立于市场利率
变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保 证金 及债 券投 资等 。本 基金 的基工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 46 页 共 76 页
金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资 组合的久期等方法对上
述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月-1
年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,512,291.10 - - - - - 3,512,291.10
结算备付金 2,723.49 - - - - - 2,723.49
存出保证金 305,342.07 - - - - - 305,342.07
交易性金融资产 - - - - - 56,297,737.74 56,297,737.74
应收证券清算款 - - - - - 6,132.69 6,132.69
应收利息 - - - - - 979.01 979.01
应收申购款 - - - - - 49,701.79 49,701.79
资产总计 3,820,356.66 - - - - 56,354,551.23 60,174,907.89
负债
应付赎回款 - - - - - 266,287.96 266,287.96
应付管理人报酬 - - - - - 51,516.96 51,516.96
应付托管费 - - - - - 7,727.56 7,727.56
应付交易费用 - - - - - 212,302.25 212,302.25
其他负债 - - - - - 190,003.58 190,003.58
负债总计 - - - - - 727,838.31 727,838.31
利率敏感度缺口 3,820,356.66 - - - - 55,626,712.92 59,447,069.58
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定 的重新定价日或到期日
孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感 性分 析
本基金本报告期末未持有交易性债券投资， 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
无。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工 具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的 风险。本基金主要投资
于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市 场价格风险由所持有的
金融工具的公允价值决定。 本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风 险，并且本基金管理人工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 47 页 共 76 页
每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
交易性金融资产-股票投资 56,297,737.74 94.70
交易性金融资产 －基金 投资 - -
交易性金融资产 －债券投资 - -
交易性金融资产－贵金属投资 - -
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 56,297,737.74 94.70
注：具有良好流动性 的金融工具，包括深证成份指数的成份股及其备选成 份股（包括但不限于中
小板 、 创业 板及 其他 经中 国证 监会 核准 上市 的股 票） 、 债券 （包 括国 债、 金融 债、 企业 债、 公司 债、
次级 债、 可转 换债 券、 分离 交易 可转 债、 短期 融资 券 （含 超短 期融 资券 ） 等债 券） 、 资产 支持 证券 、
债券回购、股指期货、权证、银行存款以及经中国证监会允许基金投资的 其它金融工具，但需符
合中国证监会的规定。
本基金的股票资产投资比例不低于基金资产的 90%，其中投资于深证成份 指数成份股和备选成份
股的资产不低于非现金基金资产的 80% ，任何交易日日终在扣除 股指 期货 合约 需缴 纳的 交易保证
金后 ， 现金 或者 到期 日在 一年 以内 的政 府债 券不 低于 基金 资产 净值 的 5%。 股指 期货 、 权证 及其 他
金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。
7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的 敏感 性分 析
假设
假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；
用期末时点比较基准浮动 5% 基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
Beta 系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的
相关性。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2017 年 12 月 31 日 ）
业绩比较基准增加 5% 2,621,313.73
业绩比较基准减少 5% -2,621,313.73
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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7.4.13.4.4 采用 风险 价值 法 管理 风险
无。
7.4.14 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意 义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债 的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2017 年 12 月 31 日， 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 中属
于第一层次的余额为 54,084,039.86 元， 属于 第二 层次 的余 额为 2,213,697.88 元， 无属 于第 三层
次的余额。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情 况， 本基 金不 会于 停牌 日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调 整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变 动金额
无。
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2017 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债 ，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2) 增值税
根据 财政 部、 国家 税务 总局 于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房
地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定， 资管产品运营过程中发生的增值税应税行
为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据 财政 部、 国家 税务 总局 于 2017 年6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品增 值
税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的 增值税应税行为，暂适
用简易计税方法，按照 3% 的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发
生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳 增值 税的 ，已 纳税 额从 资管 产品 管理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外，财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号《关于租入固定
资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》 对资管产 品管理人自 2018 年 1 月 1 日起运营资管产品提
供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。
上述税收政策对本基金截至 2017 年 12 月 31 日止的财务状况和经营成果无影响。
(3) 除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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§8 投资组合报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 56,297,737.74 93.56
其中：股票 56,297,737.74 93.56
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 3,515,014.59 5.84
7 其他各项资产 362,155.56 0.60
8 合计 60,174,907.89 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2 期末 按行 业分 类 的股 票投 资组 合
8.2.1 期末 指数 投资 按 行业 分类 的境内 股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 1,298,355.00 2.18
B 采矿业 589,591.00 0.99
C 制造业 35,662,042.96 59.99
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
811,222.88 1.36
E 建筑业 1,193,968.00 2.01
F 批发和零售业 1,312,100.00 2.21
G 交通运输、仓储和邮政业 369,613.00 0.62
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
5,280,567.98 8.88
J 金融业 3,681,424.00 6.19
K 房地产业 2,678,719.92 4.51 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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L 租赁和商务服务业 785,773.00 1.32
M 科学研究和技术服务业 50,326.00 0.08
N 水利、环境 和公共设施管理业 989,080.00 1.66
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 515,622.00 0.87
R 文化、体育和娱乐业 792,353.00 1.33
S 综合 150,663.00 0.25
合计 56,161,421.74 94.47
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2.2 期末 积极 投资 按 行业 分类 的境内 股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 136,316.00 0.23
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 136,316.00 0.23
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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8.2.3 报告 期末 按行 业 分类 的港股通 投资股票投资组合
无
8.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细
8.3.1 期末 指数 投资 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 000333 美的集团 37,400 2,073,082.00 3.49
2 000651 格力电器 40,600 1,774,220.00 2.98
3 000858 五 粮 液 15,800 1,262,104.00 2.12
4 000725 京东方Ａ 216,000 1,250,640.00 2.10
5 000002 万
科Ａ 34,600 1,074,676.00 1.81
6 002415 海康威视 27,300 1,064,700.00 1.79
7 000001 平安银行 71,900 956,270.00 1.61
8 300498 温氏股份 32,350 773,165.00 1.30
9 000063 中兴通讯 20,400 741,744.00 1.25
10 002304 洋河股份 4,800 552,000.00 0.93
11 002230 科大讯飞 8,700 514,518.00 0.87
12 002450 康得新 19,700 437,340.00 0.74
13 000776 广发证券 25,800 430,344.00 0.72
14 000568 泸州老窖 6,100 402,600.00 0.68
15 000538 云南白药 3,800 386,802.00 0.65
16 002024 苏宁云商 29,800 366,242.00 0.62
17 002008 大族激光 7,400 365,560.00 0.61
18 002142 宁波银行 19,600 349,076.00 0.59
19 002202 金风科技 18,400 346,840.00 0.58
20 000338 潍柴动力 40,800 340,272.00 0.57
21 002466 天齐锂业 6,325 336,553.25 0.57
22 300136 信维通信 6,600 334,620.00 0.56
23 002456 欧菲科技 16,200 333,558.00 0.56
24 300059 东方财富 25,400 328,930.00 0.55
25 002470 金正大 35,800 327,570.00 0.55
26 001979 招商蛇口 16,700 326,652.00 0.55
27 002594 比亚迪 4,900 318,745.00 0.54
28 002027 分众传媒 22,600 318,208.00 0.54 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 53 页 共 76 页
29 002236 大华股份 13,600 314,024.00 0.53
30 002460 赣锋锂业 4,300 308,525.00 0.52
31 000166 申万宏源 56,200 301,794.00 0.51
32 002241 歌尔股份 16,800 291,480.00 0.49
33 000930 中粮生化 21,600 288,144.00 0.48
34 000100 TCL 集团 70,000 273,000.00 0.46
35 002475 立讯精密 11,500 269,560.00 0.45
36 300072 三聚环保 7,600 266,988.00 0.45
37 000423 东阿阿胶 4,400 265,188.00 0.45
38 000503 海虹控股 6,100 263,276.00 0.44
39 300124 汇川技术 9,000 261,180.00 0.44
40 000069 华侨城Ａ 27,600 234,324.00 0.39
41 000625 长安汽车 18,300 230,580.00 0.39
42 300070 碧水源 13,000 225,810.00 0.38
43 000413 东旭光电 24,000 225,120.00 0.38
44 000839 中信国安 23,100 221,529.00 0.37
45 000783 长江证券 28,000 220,360.00 0.37
46 000895 双汇发展 8,300 219,950.00 0.37
47 000661 长春 高新 1,200 219,600.00 0.37
48 002044 美年健康 10,000 218,700.00 0.37
49 002252 上海莱士 10,700 212,395.00 0.36
50 000963 华东医药 3,800 204,744.00 0.34
51 300383 光环新网 15,400 203,126.00 0.34
52 002673 西部证券 16,400 202,048.00 0.34
53 000547 航天发展 18,500 200,355.00 0.34
54 300024 机器人 10,600 199,492.00 0.34
55 002508 老板电器 4,100 197,210.00 0.33
56 002310 东方园林 9,600 193,632.00 0.33
57 002405 四维图新 7,300 192,647.00 0.32
58 000768 中航飞机 11,300 190,857.00 0.32
59 300003 乐普医疗 7,800 188,448.00 0.32
60 300408 三环集团 9,300 187,488.00 0.32
61 002085 万丰奥威 10,280 184,012.00 0.31
62 002081 金 螳 螂 11,900 182,308.00 0.31
63 000157 中联重科 40,300 180,141.00 0.30
64 002271 东方雨虹 4,500 179,820.00 0.30
65 002340 格林美 24,700 177,593.00 0.30
66 002797 第一创业 18,100 177,380.00 0.30
67 002129 中环股份 15,400 176,946.00 0.30 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 54 页 共 76 页
68 000728 国元证券 16,000 176,000.00 0.30
69 000425 徐工机械 37,900 175,477.00 0.30
70 000998 隆平高科 6,600 169,752.00 0.29
71 002736 国信证券 15,600 169,260.00 0.28
72 000623 吉林敖东 7,500 168,750.00 0.28
73 002572 索菲亚 4,500 165,600.00 0.28
74 000786 北新建材 7,300 164,250.00 0.28
75 000792 盐湖股份 11,800 164,138.00 0.28
76 002001 新 和 成 4,300 163,658.00 0.28
77 000039 中集集团 7,100 162,235.00 0.27
78 000793 华闻传媒 16,000 160,160.00 0.27
79 000630 铜陵有色 54,600 159,432.00 0.27
80 002049 紫光国芯 3,300 158,367.00 0.27
81 002714 牧原股份 2,900 153,294.00 0.26
82 002422 科伦药业 6,100 151,890.00 0.26
83 000050 深天马Ａ 7,700 151,767.00 0.26
84 000060 中金岭南 13,500 150,795.00 0.25
85 300142 沃森生物 8,200 149,650.00 0.25
86 000826 启迪桑德 4,500 148,590.00 0.25
87 000709 河钢股份 38,000 148,200.00 0.25
88 002146 荣盛发展 15,300 145,809.00 0.25
89 300015 爱尔眼科 4,600 141,680.00 0.24
90 300017 网宿科技 13,300 141,512.00 0.24
91 000977 浪潮信息 7,100 141,148.00 0.24
92 002294 信立泰 3,100 140,089.00 0.24
93 000983 西山煤电 13,600 137,904.00 0.23
94 002179 中航光电 3,500 137,830.00 0.23
95 300266 兴源环境 5,100 137,700.00 0.23
96 002311 海大集团 5,800 135,720.00 0.23
97 002074 国轩高科 6,000 133,560.00 0.22
98 000008 神州高铁 15,100 132,125.00 0.22
99 002050 三花智控 7,200 132,048.00 0.22
100 000876 新 希 望 17,700 131,865.00 0.22
101 002092 中泰化学 9,900 131,769.00 0.22
102 002465 海格通信 13,700 131,383.00 0.22
103 300088 长信科技 16,700 130,761.00 0.22
104 300296 利亚德 6,700 130,583.00 0.22
105 002500 山西证券 14,100 130,002.00 0.22
106 000418 小天鹅Ａ 1,900 128,915.00 0.22 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 55 页 共 76 页
107 000488 晨鸣纸业 7,700 128,359.00 0.22
108 002573 清新环境 5,600 127,288.00 0.21
109 002007 华兰生物 4,700 126,336.00 0.21
110 300433 蓝思科技 4,200 125,370.00 0.21
111 002185 华天科技 14,500 123,540.00 0.21
112 002176 江特电机 10,800 122,256.00 0.21
113 300027 华谊兄弟 14,000 122,220.00 0.21
114 000559 万向钱潮 12,000 121,800.00 0.20
115 002558 巨人网络 3,300 121,440.00 0.20
116 002065 东华软件 14,800 121,360.00 0.20
117 000690 宝新能源 15,000 120,000.00 0.20
118 000750 国海证券 24,400 119,560.00 0.20
119 000066 中国长城 16,400 119,556.00 0.20
120 000009 中国宝安 16,500 119,295.00 0.20
121 002366 台海核电 4,500 119,025.00 0.20
122 000402 金 融 街 10,700 118,877.00 0.20
123 000581 威孚高科 4,900 117,600.00 0.20
124 300274 阳光电源 6,200 116,374.00 0.20
125 300355 蒙草生态 9,200 115,368.00 0.19
126 000671 阳 光 城 14,500 114,115.00 0.19
127 300122 智飞生物 4,016 112,729.12 0.19
128 002385 大北农 18,600 112,716.00 0.19
129 000887 中鼎股份 6,200 112,654.00 0.19
130 000046 泛海控股 14,982 111,765.72 0.19
131 002038 双鹭药业 3,600 111,492.00 0.19
132 000686 东北证券 12,700 111,379.00 0.19
133 002019 亿帆医药 5,000 111,250.00 0.19
134 000970 中科三环 7,700 110,726.00 0.19
135 000656 金科股份 22,300 110,385.00 0.19
136 002410 广联达 5,500 107,800.00 0.18
137 300055 万邦达 5,100 107,253.00 0.18
138 300144 宋城演艺 5,700 106,362.00 0.18
139 000513 丽珠集团 1,600 106,320.00 0.18
140 002273 水晶光电 4,500 106,155.00 0.18
141 002583 海能达 5,700 105,507.00 0.18
142 002439 启明星辰 4,500 105,075.00 0.18
143 000997 新 大 陆 5,800 103,994.00 0.17
144 000878 云南铜业 7,300 103,587.00 0.17
145 000933 神火股份 10,100 102,515.00 0.17 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 56 页 共 76 页
146 002384 东山精密 3,600 102,456.00 0.17
147 300315 掌趣科技 18,400 102,304.00 0.17
148 000961 中南建设 15,900 101,919.00 0.17
149 002217 合力泰 9,900 99,000.00 0.17
150 002244 滨江集团 12,400 98,580.00 0.17
151 000778 新兴铸管 18,800 98,136.00 0.17
152 002407 多氟多 4,800 98,016.00 0.16
153 002223 鱼跃医疗 5,000 98,000.00 0.16
154 000825 太钢不锈 19,700 97,712.00 0.16
155 300146 汤臣倍健 6,500 97,630.00 0.16
156 002195 二三四五 16,700 97,528.00 0.16
157 002078 太阳纸业 10,500 97,440.00 0.16
158 300182 捷成股份 11,300 97,293.00 0.16
159 300009 安科生物 3,700 95,941.00 0.16
160 002600 江粉磁材 11,400 95,418.00 0.16
161 300203 聚光科技 2,673 95,025.15 0.16
162 002493 荣盛石化 6,600 94,710.00 0.16
163 000988 华工科技 5,700 94,506.00 0.16
164 000938 紫光股份 1,300 93,639.00 0.16
165 002426 胜利精密 16,000 93,280.00 0.16
166 000807 云铝股份 9,100 93,093.00 0.16
167 000999 华润三九 3,400 92,480.00 0.16
168 300115 长盈精密 4,600 92,322.00 0.16
169 000732 泰禾集团 4,600 92,092.00 0.15
170 300347 泰格医药 2,600 91,468.00 0.15
171 300197 铁汉生态 7,500 91,125.00 0.15
172 000960 锡业股份 6,900 91,080.00 0.15
173 000917 电广传媒 10,000 90,600.00 0.15
174 300159 新研股份 8,700 90,480.00 0.15
175 002280 联络互动 11,800 90,388.00 0.15
176 002183 怡 亚 通 12,700 89,535.00 0.15
177 002408 齐翔腾达 7,000 88,760.00 0.15
178 000415 渤海金控 15,400 88,704.00 0.15
179 000598 兴 蓉环境 16,300 88,509.00 0.15
180 002221 东华能源 7,100 86,691.00 0.15
181 300418 昆仑万维 4,200 86,394.00 0.15
182 000939 凯迪生态 17,312 86,386.88 0.15
183 000830 鲁西化工 5,400 85,968.00 0.14
184 300251 光线传媒 8,200 85,690.00 0.14 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 57 页 共 76 页
185 300166 东方国信 6,800 85,340.00 0.14
186 300033 同花顺 1,700 84,966.00 0.14
187 300168 万达信息 6,300 84,924.00 0.14
188 002013 中航机电 7,800 84,162.00 0.14
189 002373 千方科技 5,700 83,505.00 0.14
190 002048 宁波华翔 3,500 83,300.00 0.14
191 002285 世联行 7,400 82,510.00 0.14
192 002281 光迅科技 2,800 82,320.00 0.14
193 002517 恺英网络 3,700 82,177.00 0.14
194 002030 达安基因 4,400 81,752.00 0.14
195 000883 湖北能源 17,500 81,025.00 0.14
196 300014 亿纬锂能 4,100 80,401.00 0.14
197 300450 先导智能 1,400 79,758.00 0.13
198 000078 海王生物 13,300 78,470.00 0.13
199 002268 卫 士 通 3,400 78,268.00 0.13
200 000627 天茂集团 9,700 77,600.00 0.13
201 000800 一汽轿车 7,200 77,472.00 0.13
202 002051 中工国际 4,200 77,406.00 0.13
203 000898 鞍钢股份 12,100 76,835.00 0.13
204 002127 南极电商 6,300 76,797.00 0.13
205 002640 跨境通 4,000 76,560.00 0.13
206 002138 顺络电子 4,600 76,268.00 0.13
207 002004 华邦健康 11,300 76,049.00 0.13
208 002610 爱康科技 32,000 75,840.00 0.13
209 002491 通鼎互联 6,000 75,600.00 0.13
210 000729 燕京啤酒 11,200 75,488.00 0.13
211 000059 华锦股份 7,900 75,287.00 0.13
212 002440 闰土股份 3,800 74,822.00 0.13
213 002343 慈文传媒 2,100 74,781.00 0.13
214 002153 石基信息 2,800 74,648.00 0.13
215 000012 南
玻Ａ 8,800 74,360.00 0.13
216 002383 合众思壮 3,700 74,111.00 0.12
217 000926 福星股份 6,800 74,052.00 0.12
218 000400 许继电气 5,600 73,864.00 0.12
219 002056 横店东磁 6,900 73,830.00 0.12
220 002624 完美世界 2,200 73,612.00 0.12
221 000028 国药一致 1,200 72,300.00 0.12
222 000596 古井贡酒 1,100 72,237.00 0.12
223 000089 深圳机场 8,300 72,210.00 0.12 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 58 页 共 76 页
224 002601 龙蟒佰利 4,500 72,090.00 0.12
225 300145 中金环境 6,000 71,700.00 0.12
226 000712 锦龙股份 4,200 71,316.00 0.12
227 002191 劲嘉股份 7,700 71,225.00 0.12
228 000758 中色股份 11,000 70,730.00 0.12
229 002108 沧州明珠 6,200 70,432.00 0.12
230 002292 奥飞娱乐 4,900 70,021.00 0.12
231 002701 奥瑞金 11,200 70,000.00 0.12
232 002152 广电运通 9,400 69,936.00 0.12
233 000975 银泰资源 5,200 69,472.00 0.12
234 002035 华帝股份 2,300 69,322.00 0.12
235 300090 盛运环保 7,500 69,300.00 0.12
236 002444 巨星科技 5,000 69,150.00 0.12
237 002174 游族网络 3,100 69,130.00 0.12
238 000703 恒逸石化 3,200 69,024.00 0.12
239 300058 蓝色光标 12,400 68,448.00 0.12
240 002249 大洋电机 9,800 68,306.00 0.11
241 300113 顺网科技 3,700 67,673.00 0.11
242 002389 南洋科技 3,200 67,616.00 0.11
243 000040 东旭蓝天 4,800 67,440.00 0.11
244 300287 飞利信 9,000 66,690.00 0.11
245 300170 汉得信息 5,600 66,640.00 0.11
246 002371 北方华创 1,600 66,304.00 0.11
247 002477 雏鹰农牧 14,800 65,712.00 0.11
248 002131 利欧股份 25,202 65,525.20 0.11
249 002352 顺丰控股 1,300 65,468.00 0.11
250 002501 利源精制 6,300 65,331.00 0.11
251 000860 顺鑫农业 3,400 65,314.00 0.11
252 002665 首航节能 9,800 65,268.00 0.11
253 000021 深科技 6,700 65,191.00 0.11
254 300199 翰宇药业 4,000 65,120.00 0.11
255 002512 达华智能 3,600 65,052.00 0.11
256 300133 华策影视 6,000 65,040.00 0.11
257 000516 国际医学 13,300 65,037.00 0.11
258 300253 卫宁健康 9,618 64,536.78 0.11
259 002709 天赐材料 1,400 64,386.00 0.11
260 300002 神州泰岳 10,500 64,260.00 0.11
261 300244 迪安诊断 2,700 63,774.00 0.11
262 300068 南都电源 3,900 62,712.00 0.11 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 59 页 共 76 页
263 000738 航发控制 4,100 62,689.00 0.11
264 002396 星网锐捷 2,900 62,611.00 0.11
265 300271 华宇软件 4,200 62,496.00 0.11
266 002589 瑞康医药 4,600 61,870.00 0.10
267 002555 三七互娱 3,000 61,620.00 0.10
268 300324 旋极信息 4,200 61,446.00 0.10
269 000027 深圳能源 10,100 61,206.00 0.10
270 002151 北斗星通 1,900 60,838.00 0.10
271 002155 湖南黄金 6,200 60,140.00 0.10
272 002506 协鑫集成 14,000 59,780.00 0.10
273 002595 豪迈科技 3,100 59,706.00 0.10
274 002018 华信国际 8,400 59,388.00 0.10
275 300026 红日药业 13,800 58,788.00 0.10
276 002128 露天煤业 5,300 58,724.00 0.10
277 002424 贵州百灵 3,800 58,520.00 0.10
278 002672 东江环保 3,600 58,500.00 0.10
279 300053 欧比特 4,100 58,466.00 0.10
280 002670 国盛金控 3,000 58,350.00 0.10
281 002400 省广股份 10,900 58,097.00 0.10
282 002421 达实智能 9,600 58,080.00 0.10
283 300073 当升科技 2,200 57,838.00 0.10
284 002602 世纪华通 1,700 57,766.00 0.10
285 300134 大富科技 3,500 57,575.00 0.10
286 002390 信邦制药 6,800 57,460.00 0.10
287 002635 安洁科技 2,200 57,398.00 0.10
288 000591 太阳能 9,900 57,123.00 0.10
289 002431 棕榈股份 6,800 57,120.00 0.10
290 002468 申通快递 2,300 56,787.00 0.10
291 002002 鸿达兴业 8,300 56,772.00 0.10
292 000718 苏宁环球 13,100 56,723.00 0.10
293 300413 快乐购 1,900 56,715.00 0.10
294 000717 韶钢松山 6,400 56,704.00 0.10
295 300207 欣旺达 5,800 56,608.00 0.10
296 000762 西藏矿业 3,600 56,520.00 0.10
297 002354 天神娱乐 3,300 56,430.00 0.09
298 002353 杰瑞股份 4,300 56,416.00 0.09
299 000685 中山公用 5,500 56,375.00 0.09
300 000877 天山股份 5,400 56,160.00 0.09
301 002411 必康股份 2,100 56,007.00 0.09 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 60 页 共 76 页
302 002497 雅化集团 4,200 55,986.00 0.09
303 000937 冀中能源 9,600 55,872.00 0.09
304 300367 东方网力 3,700 55,796.00 0.09
305 000902 新洋丰 5,700 55,746.00 0.09
306 002266 浙富控股 12,868 55,718.44 0.09
307 002023 海特高新 5,400 55,674.00 0.09
308 002245 澳洋顺昌 5,400 55,350.00 0.09
309 000667 美好置业 18,200 55,328.00 0.09
310 002250 联化科技 5,200 55,224.00 0.09
311 002036 联创电子 3,400 55,182.00 0.09
312 002043 兔 宝 宝 4,500 55,170.00 0.09
313 000727 华东科技 23,100 54,978.00 0.09
314 300496 中科创达 1,700 54,944.00 0.09
315 000563 陕国投Ａ 12,900 54,825.00 0.09
316 002716 金贵银业 2,900 54,723.00 0.09
317 300098 高新兴 4,100 54,530.00 0.09
318 000612 焦作万方 5,800 54,520.00 0.09
319 002603 以岭药业 3,500 54,460.00 0.09
320 300083 劲胜智能 7,100 53,889.00 0.09
321 002489 浙江永强 8,900 53,489.00 0.09
322 300459 金科文化 4,800 53,424.00 0.09
323 002145 中核钛白 8,900 53,311.00 0.09
324 002299 圣农发展 3,700 53,280.00 0.09
325 002368 太极股份 2,100 53,277.00 0.09
326 000766 通化金马 3,900 53,040.00 0.09
327 300077 国民技术 5,300 53,000.00 0.09
328 000587 金洲慈航 7,500 52,500.00 0.09
329 000751 锌业股份 10,200 52,326.00 0.09
330 000829 天音控股 5,500 52,250.00 0.09
331 000848 承德露露 5,500 52,030.00 0.09
332 300001 特锐德 3,800 52,022.00 0.09
333 002359 北讯集团 2,300 51,865.00 0.09
334 002608 江苏国信 5,100 51,816.00 0.09
335 002668 奥马电器 2,700 51,786.00 0.09
336 002308 威创股份 4,200 51,240.00 0.09
337 002429 兆驰股份 14,200 50,836.00 0.09
338 002428 云南锗业 4,200 50,694.00 0.09
339 300020 银江股份 4,300 50,310.00 0.08
340 300316 晶盛机电 2,400 50,184.00 0.08 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 61 页 共 76 页
341 000426 兴业矿业 5,100 50,133.00 0.08
342 002277 友阿股份 8,500 49,895.00 0.08
343 002025 航天电器 2,200 49,654.00 0.08
344 300078 思创医惠 4,600 49,634.00 0.08
345 002157 正邦科技 8,600 49,278.00 0.08
346 002047 宝鹰股份 6,500 49,075.00 0.08
347 000061 农 产 品 6,400 49,024.00 0.08
348 002022 科华生物 3,600 48,996.00 0.08
349 002237 恒邦股份 4,600 48,852.00 0.08
350 300212 易华录 1,800 48,780.00 0.08
351 300185 通裕重工 21,300 48,351.00 0.08
352 300101 振芯科技 3,600 48,312.00 0.08
353 300431 暴风集团 2,200 47,960.00 0.08
354 000156 华数传媒 4,200 47,880.00 0.08
355 002106 莱宝高科 4,700 47,799.00 0.08
356 000980 众泰汽车 4,000 47,760.00 0.08
357 300310 宜通世纪 4,100 47,519.00 0.08
358 002399 海普瑞 3,100 47,368.00 0.08
359 300118 东方日升 3,900 47,307.00 0.08
360 002302 西部建设 2,700 47,304.00 0.08
361 002130 沃尔核材 8,200 47,232.00 0.08
362 000090 天健集团 4,700 47,188.00 0.08
363 300618 寒锐钴业 200 47,154.00 0.08
364 002437 誉衡药业 6,800 46,852.00 0.08
365 000901 航天科技 2,000 46,720.00 0.08
366 000543 皖能电力 9,300 46,686.00 0.08
367 002123 梦网集团 4,500 46,575.00 0.08
368 000088 盐 田 港 6,000 46,020.00 0.08
369 300079 数码科技 10,900 45,889.00 0.08
370 300377 赢时胜 3,700 45,732.00 0.08
371 002544 杰赛科技 2,900 45,617.00 0.08
372 300010 立思辰 4,500 45,315.00 0.08
373 002375 亚厦股份 6,000 45,120.00 0.08
374 002055 得 润电子 2,200 44,946.00 0.08
375 300294 博雅生物 1,500 44,925.00 0.08
376 002073 软控股份 5,600 44,800.00 0.08
377 000600 建投能源 5,800 44,718.00 0.08
378 000969 安泰科技 5,000 44,450.00 0.07
379 002597 金禾实业 1,700 44,064.00 0.07 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 62 页 共 76 页
380 002276 万马股份 5,100 43,962.00 0.07
381 002643 万润股份 4,100 43,829.00 0.07
382 000049 德赛电池 1,100 43,549.00 0.07
383 002699 美盛文化 2,400 43,464.00 0.07
384 002657 中科金财 1,900 43,358.00 0.07
385 002089 新 海 宜 7,700 43,274.00 0.07
386 000680 山推股份 8,500 43,265.00 0.07
387 300036 超图软件 2,800 43,232.00 0.07
388 002434 万里扬 4,100 43,050.00 0.07
389 002326 永太科技 3,700 42,254.00 0.07
390 000158 常山北明 5,300 42,082.00 0.07
391 002010 传化智联 2,600 42,068.00 0.07
392 002505 大康农业 14,800 42,032.00 0.07
393 300257 开山股份 3,000 42,000.00 0.07
394 002479 富春环保 4,300 41,753.00 0.07
395 000981 银亿股份 4,700 41,501.00 0.07
396 002120 韵达股份 900 41,202.00 0.07
397 002041 登海种业 3,200 41,120.00 0.07
398 000687 华讯方舟 3,900 40,989.00 0.07
399 002180 纳思达 1,500 40,965.00 0.07
400 300273 和佳股份 4,500 40,770.00 0.07
401 000973 佛 塑科技 6,800 40,732.00 0.07
402 002642 荣之联 3,100 40,641.00 0.07
403 000617 中油资本 2,700 40,500.00 0.07
404 002261 拓维信息 5,200 40,248.00 0.07
405 002413 雷科防务 4,000 40,000.00 0.07
406 002303 美盈森 5,700 39,900.00 0.07
407 300458 全志科技 1,400 39,844.00 0.07
408 000036 华联控股 4,400 39,776.00 0.07
409 002028 思源电气 2,500 39,625.00 0.07
410 000620 新华联 6,900 39,330.00 0.07
411 002099 海翔药业 6,800 39,304.00 0.07
412 002482 广田集团 4,900 39,298.00 0.07
413 000018 神州长城 6,300 38,556.00 0.06
414 000875 吉电股份 9,900 38,511.00 0.06
415 000957 中通客车 3,400 38,284.00 0.06
416 300116 坚瑞沃能 5,000 38,100.00 0.06
417 000062 深圳华强 1,600 37,584.00 0.06
418 000869 张
裕Ａ 1,000 37,500.00 0.06 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 63 页 共 76 页
419 002358 森源电气 2,500 37,150.00 0.06
420 000539 粤电力Ａ 7,700 37,114.00 0.06
421 002773 康弘药业 600 37,008.00 0.06
422 002143 印纪传媒 2,800 36,960.00 0.06
423 002147 新光圆成 2,830 36,620.20 0.06
424 002563 森马服饰 4,600 36,156.00 0.06
425 000959 首钢股份 6,000 35,880.00 0.06
426 000723 美锦能源 5,200 35,828.00 0.06
427 000799 酒鬼酒 1,300 35,646.00 0.06
428 002242 九阳股份 2,100 35,637.00 0.06
429 300075 数字政通 2,200 35,596.00 0.06
430 300037 新宙邦 1,700 35,462.00 0.06
431 300291 华录百纳 3,100 35,185.00 0.06
432 300216 千山药机 2,200 35,090.00 0.06
433 002503 搜于特 6,300 34,902.00 0.06
434 300352 北信源 8,700 34,626.00 0.06
435 002190 成飞集成 1,600 34,624.00 0.06
436 002522 浙江众成 3,900 34,320.00 0.06
437 300304 云意电气 4,600 33,718.00 0.06
438 002625 光启技术 1,200 33,684.00 0.06
439 300222 科大智能 1,700 33,541.00 0.06
440 300137 先河环保 1,600 33,488.00 0.06
441 002681 奋达科技 3,000 33,480.00 0.06
442 002325 洪涛股份 6,900 32,913.00 0.06
443 002449 国星光电 1,900 32,908.00 0.06
444 000507 珠海港 3,200 32,576.00 0.05
445 300474 景嘉微 600 32,352.00 0.05
446 002284 亚太股份 3,600 32,328.00 0.05
447 002032 苏 泊 尔 800 32,304.00 0.05
448 000615 京汉股份 3,300 32,208.00 0.05
449 000881 中广核技 2,400 31,368.00 0.05
450 300463 迈克生物 1,300 31,161.00 0.05
451 000666 经纬纺机 1,600 31,072.00 0.05
452 002110 三钢闽光 1,600 30,944.00 0.05
453 000921 海信科龙 2,200 30,624.00 0.05
454 300157 恒泰艾普 3,300 30,096.00 0.05
455 300364 中文在线 3,200 29,536.00 0.05
456 300323 华灿光电 1,800 29,340.00 0.05
457 000801 四川九洲 5,100 29,172.00 0.05 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 64 页 共 76 页
458 002695 煌上煌 1,700 28,866.00 0.05
459 300317 珈伟股份 1,800 28,188.00 0.05
460 300284 苏交科 1,700 27,778.00 0.05
461 000558 莱茵体育 5,600 27,720.00 0.05
462 002233 塔牌 集团 2,300 27,393.00 0.05
463 000822 山东海化 3,000 27,150.00 0.05
464 300506 名家汇 1,200 26,700.00 0.04
465 300628 亿联网络 200 26,660.00 0.04
466 300359 全通教育 2,700 26,082.00 0.04
467 300558 贝达药业 400 25,316.00 0.04
468 002664 长鹰信质 900 24,480.00 0.04
469 000987 越秀金控 2,400 23,640.00 0.04
470 002091 江苏国泰 2,600 23,322.00 0.04
471 002175 东方网络 2,800 22,680.00 0.04
472 000710 贝瑞基因 400 22,548.00 0.04
473 000990 诚志股份 1,300 22,438.00 0.04
474 002831 裕同科技 400 22,352.00 0.04
475 000802 北京文化 1,500 22,035.00 0.04
476 002011 盾安环境 2,700 21,708.00 0.04
477 002342 巨力索具 3,600 21,564.00 0.04
478 000564 供销大集 4,400 21,032.00 0.04
479 002636 金安国纪 1,300 20,579.00 0.03
480 002648 卫星石化 1,200 19,920.00 0.03
481 002307 北新路桥 1,700 19,227.00 0.03
482 002542 中化岩土 2,400 17,688.00 0.03
483 002841 视源股份 200 14,500.00 0.02
484 002839 张家港行 1,000 11,720.00 0.02
8.3.2 期末 积极 投资 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 000566 海南海药 8,200 105,698.00 0.18
2 300292 吴通控股 5,400 30,618.00 0.05
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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8.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 超 出期 末基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 000333 美的集团 5,542,484.02 9.32
2 000651 格力电器 5,082,701.74 8.55
3 000725 京东方Ａ 3,542,626.00 5.96
4 002415 海康威视 3,115,025.08 5.24
5 000858 五 粮 液 2,989,709.00 5.03
6 000002 万
科Ａ 2,864,941.91 4.82
7 000001 平安银行 2,567,941.00 4.32
8 300498 温氏股份 2,348,461.30 3.95
9 000063 中兴通讯 1,962,825.00 3.30
10 002304 洋河股份 1,580,525.00 2.66
11 000776 广发证券 1,538,068.00 2.59
12 002230 科大讯飞 1,485,892.00 2.50
13 002450 康得新 1,401,999.60 2.36
14 002024 苏宁云商 1,325,450.00 2.23
15 002466 天齐锂业 1,189,501.50 2.00
16 002460 赣锋锂业 1,185,524.00 1.99
17 002456 欧菲科技 1,118,174.00 1.88
18 002236 大华股份 1,111,751.00 1.87
19 002241 歌尔股份 1,103,618.00 1.86
20 000568 泸州老窖 1,099,866.00 1.85
注：1、买入包括基金二级市场上主动 的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出 金额 超 出期 末基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 000333 美的集团 4,067,342.00 6.84
2 000651 格力电器 3,739,033.45 6.29
3 000725 京东方Ａ 2,714,658.00 4.57 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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4 000858 五 粮 液 2,271,354.00 3.82
5 002415 海康威视 2,234,907.86 3.76
6 000002 万
科Ａ 2,027,680.80 3.41
7 000001 平安银行 1,836,141.00 3.09
8 300498 温氏股份 1,697,713.99 2.86
9 000063 中兴通讯 1,403,519.00 2.36
10 002304 洋河股份 1,154,166.00 1.94
11 002230 科大讯飞 1,023,256.00 1.72
12 002450 康得新 1,013,358.00 1.70
13 000776 广发证券 989,459.00 1.66
14 002024 苏宁云商 869,467.00 1.46
15 002466 天齐锂业 819,997.00 1.38
16 002456 欧菲科技 813,475.00 1.37
17 000538 云南白药 807,691.00 1.36
18 002008 大族激光 805,606.00 1.36
19 002236 大华股份 791,090.00 1.33
20 000568 泸州老窖 789,058.00 1.33
注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 178,112,149.34
卖出股票收入（成交）总额 120,366,983.52
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交 数量）填列，不考虑相
关交易费用。
8.5 期末按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序 的 前五 名债 券投 资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值 比例大小排序 的 所有 资产 支持 证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 67 页 共 76 页
8.8 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序 的 前五 名权 证投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明
8.10.1 报告期 末本 基金 投资 的股 指期 货持 仓和 损益 明细
本基金本报告期末未持有股指期货投资，也无期间损益。
8.10.2 本基 金投 资股 指 期货 的投 资政 策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
8.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
8.11.1 本期 国债 期货 投 资政 策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.11.2 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。
8.11.3 本期 国债 期货 投 资评 价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.12 投资 组合 报告 附 注
8.12.1 本基 金投 资的 前 十名 证券 的发 行主 体本 期未 出现 被监 管部 门立案调查，或在
报告 编制 日前 一 年内 受到 公开 谴责 、处 罚的 情形 。
8.12.2 本基 金投 资的 前 十名 股票 未超 出基 金合 同规 定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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1 存出保证金 305,342.07
2 应收证券清算款 6,132.69
3 应收股利 -
4 应收利息 979.01
5 应收申购款 49,701.79
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 362,155.56
8.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
本基金本报告期末未持有处于转股 期的可转换债券。
8.12.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
8.12.5.1 期末 指数 投资 前 十名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
无。
8.12.5.2 期末 积极 投资 前 五名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值 比例 （%）
流通受限情况说明
1 000566 海南海药 105,698.00 0.18 重大事项
2 300292 吴通控股 30,618.00 0.05 重大事项
8.12.6 投资 组合 报告 附 注的 其他 文字 描述 部分
无。 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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§9 基金份额持 有人信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户 数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,574 39,143.03 248,904.59 0.40% 61,362,217.55 99.60%
9.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 华忠明 1,250,024.00 4.26%
2 郑红 500,034.00 1.70%
3 李晓蓉 500,025.00 1.70%
4 杜兴民 500,024.00 1.70%
5 吴文 464,957.00 1.58%
6 涂琴 400,054.00 1.36%
7 陈天仪 400,054.00 1.36%
8 黄家龙 400,007.00 1.36%
9 李天娇 376,023.00 1.28%
10 杨一薇 350,051.00 1.19%
注：以上数据由中国证券登记结算有限公司提供，持有人为场内持有人。
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有 本基金
0.00 0.00%
9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人 持有本开放式基金
0 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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本基金基金经理 持有本开放式基金 0
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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§10 开放式基金 份额变动
单位：份
基金合同生效日（2017 年 9 月 15 日）基金份额总额 297,644,248.43
本报告期期初基金份额总额 -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 1,371,672.47
减: 基金合同生效日起至报告期期末基金总赎 回份额 237,404,798.76
基金 合同 生效 日起 至报 告 期期 末 基金 拆 分变 动份 额（ 份
额减少以"-" 填列）
-
本报告期期末基金份额总额 61,611,122.14
注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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§11 重大事件揭 示
11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动
1、基金管理人
基金管理人于 2017 年2 月8 日发布《工银瑞信基金管理有限公司董事 长变 更公 告》 ，经 基金
管理人第六十一次股东会和第四届董事会第二十六次会议审议通过，沈立强先生辞去公司董事长
职务，董事长变更为尚军先生。
基金管理人于2017 年4 月25 日发 布 《工 银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于副 总经 理变 更的 公告 》 ，
郝炜先生自 2017 年4 月 19 日起担任工银瑞信基金管理有限公司副总经理。
2、基金托管人托管部门
本报告期，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策略 的 改变
本报告期内基金投资策略未有改变。
11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
报告期内应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用肆万玖仟元整，该
审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。
11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易 单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信建投 2 298,470,008.36 100.00% 212,302.25 100.00% -
注：1.券商的选择标准和程序
（1 ）选择标准：注重综合服务能力
a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞 信有互补性、在最近一
年内无重大违规行为。
b)券商具有较强的综合研究能力： 能及时、 全面、 定期提供高质量的关于宏观、 行业、 资本市场、
个股分析的报告及其他丰富 全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能 根据工银瑞信所管理基
金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。
c)与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。
（2 ）选择程 序
a)新增券商的选定：根据以上标准对券商进行考察、选择和确定。在合作 之前，券商需提供至少
两个季度的服务，并与其他已合作券商一起参与投资研究部门（权益投资 部，固定收益部，专户
投资部，研究部和中央交易室）两个季度对券商的研究服务评估。公司投 委会根据对券商研究服
务评估结果决定是否作为新增合 作券商。
b)签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方 的公司名称、委托代理
期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。
2.券商的评估，保留和更换程序
（1 ）席位的租用期限暂定为一年，合同到期 15 天内， 投资研究部门将根据各券商研究在服务期
间的综合证券服务质量等情况，进行评估。
（2 ） 对于 符合 标准 的券 商， 工银 瑞信 将与 其续 约； 对于 不能 达到 标准 的券 商， 不与 其续 约， 并根
据券商选择标准和程序， 重新选择其它经营稳健、 研究能力强、 综合服务质量高的证券经营机构，
租用其交易席位。
（3 ） 若券 商提 供的 综合 证券服务不符合要求， 工银瑞信有权按照委托协议规定， 提前中止租用其
交易席位。
11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信建投 - - - - - -
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
工银瑞信深证成份指数证券投资
基金（LOF ）基金合同生效公告
中国证监会指定的
媒介
2017 年 9 月 16 日
2
工银瑞信深证成份指数证券投资
基金 （LOF ） 开放 日常 申购 、 赎回 、
定期定额投资业务的公告
中国证监会指定的
媒介
2017 年 10 月 10 日
3
工银瑞信深证成份指数证券投资
基金（LOF）上市交易公告书
中国证监会指定的
媒介
2017 年 10 月 10 日
4
工银瑞信基金管理有限公司关于
工银瑞信深证成份指数证券投资
基金（LOF ）上市交易提示性公告
中国证监会指定的
媒介
2017 年 10 月 13 日
5
工银瑞信基金管理有限公司关于
工银瑞信深证成份指数证券投资
基金（LOF ）开通系统内转托管及
跨系统转托管业务 的公告
中国证监会指定的
媒介
2017 年 10 月 13 日
6
关于增加上海挖财金融信息服务
有限公司为旗下基金销售机构并
进行费率调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2017 年 11 月 8 日
7
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加上海万得基金销售有限公司
为旗下部分基金销售机构的公告
中国证监会指定的
媒介
2017 年 11 月 22 日
8
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加通华财富( 上海)基金销售有
限公司为旗下部分基金销售机构
的公告
中国证监会指定的
媒介
2017 年 12 月 7 日
9
工银瑞信基金管理有限公司关于
旗下基金调整流通 受限股票估值
方法的公告
中国证监会指定的
媒介
2017 年 12 月 21 日
10
工银瑞信基金管理有限公司关于
旗下基金参加工商银行网上银行、
手机银行基金定投申购费率优惠
活动的公告
中国证监会指定的
媒介
2017 年 12 月 29 日
11
工银瑞信基金管理有限公司关于
旗下基金参加浙商银行电子银行
渠道基金定投申购费率优惠活动
的公告
中国证监会指定的
媒介
2017 年 12 月 30 日
12
工银瑞信基金管理有限公司关于
旗下公开募集证券投资基金缴纳
增值税的公告
中国证监会指定的
媒介
2017 年 12 月 30 日
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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§12 影响投资者 决 策的其 他重要信 息
12.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过 20% 的情况
无。
12.2 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息
无。
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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§13 备查文件目 录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会准予工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF ）募集申请的注册文件；
2 、 《工 银瑞 信深 证成 份指 数证 券投 资基 金（LOF ）基 金合 同》 ；
3 、 《工 银瑞 信深 证成 份指 数证 券投 资基 金（LOF ）托 管协 议》 ；
4 、 《工 银瑞 信深 证成 份指 数证 券投 资基 金（LOF ）招 募说 明书 》 ；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。
13.2 存放地点
基金管理人或基金托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支 付工本费后，在合理
时间内取得上述文件的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人 —— 工银瑞信基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
