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500A(150055)

500A:2017年年度报告查看PDF公告

 
 
工银瑞 信睿智中证 500 指数分级证券 投资
基金 
2017 年年度报告 
 
2017 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人 : 工银瑞 信基金管 理有限公 司 
基金托管人 : 中国银 行股份有 限公司 
送出日期: 二〇一八 年三月二 十七日 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 
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§1 重要提示及 目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2018 年 3 月 20 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资 决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2017 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 3 页 共 100 页


1.2 目录 §1 重要 提示 及 目录 .................................................................................................................2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................2 1.2 目录 .............................................................................................................................3 § 2 基金简介 ..............................................................................................................................5 2.1 基金基本情况 ...............................................................................................................5 2.2 基金产品说明 ...............................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................6 2.4 信息披露方式 ...............................................................................................................7 2.5 其他相关资料 ...............................................................................................................7 §3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况 ....................................................................8 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................8 3.2 基金净值表现 ...............................................................................................................8 3.3 其他指标 .................................................................................................................... 10 3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................... 10 § 4 管理人报告 ........................................................................................................................ 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................ 11 4.2 管理人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明 ..................................................... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................. 16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................. 17 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 17 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................ 18 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 18 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................ 18 § 5 托管人报告 ........................................................................................................................ 19 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 19 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 19 5.3 托管人对本年度报告中财务信 息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......................... 19 § 6 审计报告 ............................................................................................................................ 20 6.1 审计报告基本信息 ...................................................................................................... 20 6.2 审计报告的基本内容 .................................................................................................. 20 § 7 年度财务报表 ..................................................................................................................... 23 7.1 资产负债表 ................................................................................................................ 23 7.2 利润表 ....................................................................................................................... 24 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................. 26 7.4 报表附注 .................................................................................................................... 28 § 8 投资组合报告 ..................................................................................................................... 60 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................... 60 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................. 60 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................ 62 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................. 81 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 84 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......................... 84 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 4 页 共 100 页


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .............. 84 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .............. 84 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......................... 84 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .......................................................... 84 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................................... 84 8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................... 85 § 9 基金 份额 持有 人 信息 .......................................................................................................... 87 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 87 9.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................ 87 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................ 88 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................ 89 §10 开放 式基 金份 额变 动....................................................................................................... 90 § 11 重大 事 件揭 示 ................................................................................................................... 91 11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................... 91 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................. 91 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 91 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................. 91 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 91 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................ 91 11.7 基 金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................................................... 92 11.8 其他重大事件 ........................................................................................................... 93 § 12 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息 ....................................................................................... 99 12.1 报告 期内单一投资者持有基金份额比例达到或超 过 20% 的情况 ................................. 99 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................... 99 § 13 备查文件目录 ................................................................................................................. 100 13.1 备查文件目录 ......................................................................................................... 100 13.2 存放地点 ................................................................................................................ 100 13.3 查阅方式 ................................................................................................................ 100 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 5 页 共 100 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 基金简称 工银中证 500 指数 场内简称 工银 500 基金主代码 164809 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012 年 1 月 31 日 基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 158,076,689.52 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2012 年 3 月 30 日 下属分级基金的基金简称 500A 500B 工银 500 下属分级基金的交易代码 150055 150056 164809 报告期 末 下属 分级 基金 份 额 总额 6,116,794.00 份 9,175,192.00 份 142,784,703.52 份 注:根据相关的法律法规,经与基金托管人中国银行股份有限公司协商 一致,决定自 2015 年 3 月 3 日起将本基金稳健收益类份额(代码:150055) 的场内简称由 “工银 500A” 更名为 “500A” ; 本基金积极收益类份额(代码:150056) 的场内简称由 “ 工银 500B” 更名为 “500B” 。 2.2 基金产品说明 投资目标 采用指数化投资,通过控制基金投资组合相对于标的指数的偏离 度,实现对标的指数的有效跟踪。通过产品 分级设置,为不同份 额投资者提供具有差异化收益和风险特征的投资工具。 投资策略 本基金采取完全复制策略,即按照标的指数的成份股构成及其权 重构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 6 页 共 100 页


动进行相应调整。但因特殊情况(如市场流动性不足、成分股被 限制投资等)导致基金无法获得足够数量的股票时,基金管理人 将运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合,追求尽 可能贴近目标指数的表现。本基金对标的指数的跟踪目标是:力 争使得基金日收益率与业绩比较基准日收益率偏离度的年度平均 值不超过 0.35% ,偏离度年化标准差不超 过 4% 。 业绩比较基准 中证 500 指数收益率 ×95% +商业银行税后活期存款利率 ×5% 。 风险收益特征 本基金属于股票型基金,其风险与收益高于混合基金、债券基金 与货币市场基金。此外,本基金作为指数型基金,采用完全复制 策略,跟踪标的指数市场表现,目标为获取市场平均收益,是股 票基金中处于中等风险水平的基金产品。本基金的分级设定则决 定了不同份额具有不同的风险和收益特征。睿智 A 份额具有低风 险、低预期收益的特征;睿智 B 份额具有高风险、高预期收益的 特征。


2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信 息 披露 负 责 人 姓名 朱碧艳 王永民 联系电话 400-811-9999 010-66594896 电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话


400-811-9999 95566 传真 010-66583158 010-66594942 注册地址 北京市西城区金融大街 5 号、 甲 5 号 6 层甲5 号 601、甲 5 号7 层甲 5 号 701、甲 5 号 8 层甲 5 号 801、 甲 5 号9 层甲5 号 901 北京市西城区复兴门内大街 1 号 办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛 大厦 A 座 6-9 层 北京市西城区复兴门内大街 1 号 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 7 页 共 100 页


邮政编码 100033 100818 法定代表人 郭特华 陈四清


2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载 基金 年 度报 告正 文的 管理 人互 联网 网 址 www.icbccs.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所


2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特 殊 普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企 业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号


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§3 主要财务指 标、基金 净值表现 及利润分 配情况 3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016 年 2015 年 本期已实现收益 -3,533,063.37 -3,553,603.59 28,054,071.08 本期利润 -5,212,489.43 -12,196,629.91 20,167,384.47 加权平均基金份额本期利润 -0.0577 -0.2683 0.4445 本期加权平均净值利润率 -4.44% -20.35% 26.15% 本期基金份额净值增长率 -0.89% -18.18% 25.39% 3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末可供分配利润 60,923,743.00 30,040,849.49 25,498,369.37 期末可供分配基金份额利润 0.3854 0.4031 0.7073 期末基金资产净值 203,179,372.63 98,141,412.76 58,992,246.12 期末基金份额净值 1.2853 1.3167 1.6365 3.1.3 累计期末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 基金份额累计净值增长率 42.82% 44.11% 76.13% 注:1 、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持 有人 认购 或交 易基 金的 各项 费用 , 计入 费用 后实 际收 益水 平要 低于所列数字。 2、 本期 已实 现收 益是 指基 金本 期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 (不 含公 允价 值变 动收 益) 扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益 。 3、所列数据截止到报告期最后一日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 4、本基金基金合同生效日为 2012 年1 月 31 日。 3.2 基金净值表现


3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -4.68% 0.93% -5.06% 0.93% 0.38% 0.00% 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 9 页 共 100 页


过去六个月 1.72% 0.91% 1.78% 0.91% -0.06% 0.00% 过去一年 -0.89% 0.88% -0.13% 0.88% -0.76% 0.00% 过去三年 1.68% 2.09% 17.43% 1.93% -15.75% 0.16% 过去五年 55.55% 1.81% 86.68% 1.70% -31.13% 0.11% 自基金合同 生效起至今 42.82% 1.72% 86.03% 1.65% -43.21% 0.07%


3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收 益率变动的比较 注:1、本基金基金合同于 2012 年1 月 31 日生效。 2、 按基 金合 同规 定, 本基 金建 仓期 为六 个月 。 截至 本报 告期 末, 本基 金的 各项 投资 比例 符合 基金 合同关于投资范围、投资禁止行为与限制的规定:本基金投资于股票资产 占基金资产净值的比例 为 90%-95%, 其中 标的 指数 成分 股票 、 备选 成分 股票 占基 金资 产净 值的 比例 不低 于 90% ; 现金 、 债 券资产以及中国证监会允 许基金投资的其他证券品种占基金资产净值的比例为 5%-10% , 其中 现金 或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 10 页 共 100 页


3.2.3


过去 五年 基金 每年 净值 增长 率及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的 比较 注:1、本基金合同生效日为 2012 年1 月 31 日; 2、合同生效当年按实际存续期计算,不 按整个自然年度进行折算。 3.3 其他指标


无。 3.4 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况 无。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 11 页 共 100 页


§4 管理人报告 4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况 4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验 本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司, 成立于 2005 年6 月, 是我 国第 一家 由银 行直 接 发起设立并控股的合资基金管理公司。公司目前在北京、上海、深圳设有 分公司,在香港和上海 设有全资子公司 —— 工银瑞信资产管理(国际)有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。 公司(含子公司)拥有公募基金、特定资产管理、企业年金基金投资管 理、全国社会保障基 金境内外投资管理、基本养老 保险基金证券投资管理、保险资产管理、企 业年金养老金产品投资 管理、QDII 、QFII 、RQFII 等多项业务资格。 截至 2017 年 12 月 31 日, 公司 旗下 管理 工银 瑞信核心价值混合型证券投资基金、 工银瑞信货 币市场基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金、工银瑞信沪深300 指数证券投资 基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行业混合型 证券投资基金、工银瑞 信 60 天理财债券型证券投资基金、 工银瑞信金融地产行业混合型证券投资基金、 工银瑞信医疗保 健行业股票型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金 、深 证 红利 交易 型开 放式 指数 证券投资基金、工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金(QDII )等 113 只公募基金。 公司始终坚持“以稳健的投资管理,为客户提供卓越的理财服务”为使 命,依托强大的股东 背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理 团队,立足市场化、专 业化 、 规范 化和 国际 化, 坚持 “稳 健投 资、 价值 投资 、 长期 投资 ” , 致力 于为 广大 投资 者提 供一 流 的投资管理服务。 4.1.2 基金 经理 (或 基 金经 理小 组) 及基 金经 理助 理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日 期 刘伟琳 本基金的 基金经理 2014 年10 月 17 日 - 7 中国人民大学金融工 程博士; 2010 年加入工 银瑞 信, 历任 金融 工程 分析师、投资经理助 理、 投资 经理 , 现任 指 数投资中心研究负责工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 12 页 共 100 页


人、基金经理。2014 年 10 月 17 日至 今, 担 任工银深证100 指数分 级基金基金经理;2014 年 10 月 17 日至 今, 担 任工银沪深300 指数基 金基金经理;2014 年 10 月 17 日至今,担任 工银中证500 指数分级 基金基金经理;2015 年 5 月 21 日至今,担 任工银瑞信中证传媒 指数分级基金基金经 理;2015 年 7 月 23 日 至今 , 担任 工银 中证 高 铁产 业指数分级基金 基金经理;2017 年 9 月 15 日至今,担任工 银瑞信深证 成份指数 证券投资基金(LOF) 基金经理。 注:1 、 任职 日期 为基 金合 同生 效日 或本 基金 管理 人对 外披 露的 任职 日期 ; 离职 日期 为本 基金 管理 人对外披露的离职日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明 本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法 规及基金合同、招募 说明书等有关基金法律文件的规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产,在控 制风险的 基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 13 页 共 100 页


4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明 4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法 1、公平交易原则 根据 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意 见》 , 为公 平对 待不 同基 金份 额持 有人 , 公 平对待基金持有人和其他资产委托人,在投资管理活动中公平对待公司所 管理的不同基金财产和 客户资产,不得直接或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。 2、适用范围 本制度适用于本公司所管理的不同投资组合, 包括封闭式基金、 开放式基金, 以及社保组合、 企业年金、特定客户资 产管理组合等其他受托资产。基金经理,指管理公 募基金基金经理,如封 闭式基金、开放式基金。投资经理,指管理其他受托资产的投资经理,如 企业年金、特定客户资 产管理等专项受托资产。 3、公平交易的具体措施 3.1 在研究和投资决策环节: 3.1.1 在公司股票池的基础上,研究部根据不同投资组合的投资目标、 投资风格、投资范围 和关联交易限制等, 参考公司 《股票池管理办法》 , 建立股票池, 各基金基金经理、 其他受托资产 投资经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合。 3.1.2 各基金基金经理、其他受托资产投资经理投资决策参照《 投资 授 权管 理办 法》 执行 , 在授权的范围内,独立、自主、审慎决策。 3.1.3 基金经理不得兼任投资经理,且各投资组合的基金经理、投资经 理投资系统权限要严 格分离。 3.1.4 对于涉及到关联交易的投资行为,参考公司《关联交易管理制度》执行。 3.2 在交易执行环节: 3.2.1 交易人员、投资交易系统权限的适当分离。在必要的情况下,对 于社保基金或其他专 项受托资产组合配备专门的交易员,未经授权,其他交易员不得参与社保 基金或其他专项受托资 产组合的日常交易,并进行交易系统权限的屏蔽。 3.2.2 公平交易执行原则:价格优先、 时间优先、综合平衡、比例实施 ,保证交易在不同基 金资产、不同受托资产间的公正,保证公司所管理的不同基金资产、受托资产间的利益公平。 3.2.3 公平交易执行方法: 3.2.3.1 交易员必须严格按照 “价格优先、时间优先 ” 的交 易执 行原 则 ,及 时、 迅速 、准 确工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 14 页 共 100 页


地执行。 3.2.3.2 在投资交易系统中设置 “ 公平交易模块 ” ,对于涉及到同一证 券品种的交易执行, 系统自动通过公平交易模块完成。 公平交易模块执行原理如下: 1) 同向交易指令: a) 限价 指令 : 交易 员采 用投 资交 易系 统中 的公 平委 托系 统, 按照 各组 合委 托数 量设 置委 托比 例, 按比 例具 体执 行;b) 市价 指令 : 对于 市价 同向 交易 指令 , 交易 员首 先应 该按 照 “ 时间优先 ” 的原则执行交易指令,并在接到后到达指令后按 照先到指令剩余数量和新 到指令数量采用公平委 托系统执行;对于同时同向交易指令,交易员应采用投资交易系统中的公 平委托模块,按照各基 金委托数量设置委托比例, 按比例具体执行;c) 部分限价指令与部分市价指令: 对于不同基金经 理下达的不同类型的同向交易指令,交易员应该按照 “ 价格优先 ”的原 则 执行 交易 指令 ,在 市场 价格未达到限价时,先执行市价指令、后执行限价指令; 2)反向交易指令 a) 交易员不得 接受可能导致同一投资组合或不同投资组合之间对敲的同一证券品种的指令, 并由风险中台在投资系统中设置严禁所有产品在证券交易时对敲。b) 根 据证 监会 2011 年修订的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》中相关条款,公司规定 同一公募基金、年金、 专户、社保组合或前述组合之间不允许同日针对同一证券的反向投资指令 ;c) 同一公募基金不允 许两日内针对同一证券的反向投资指令。d) 确因投资组合要求的投资策略 或流动性等需求而发生 的同日反向交易,按要求投资组合经理要填写反向交易申请表,并要求相 关投资经理提供决策依 据,并保留记录 备查。e) 以上反向交易要求完全按照指数的构成进行投资的组合等除外。 3.2.4 对于银行间市场交易、交易所大宗交易、债券一 级市 场申 购等 非 集中 竞价 交易 ,涉 及 到两个或以上基金或投资组合参与同一证券交易的情况, 各基金/ 投资经理在交易前独立确定各投 资组合的交易价格和数量,中央交易室按照价格优先、比例分配的原则对 交易结果进行分配。参 照 《集 中交 易管 理办 法》 , 银行 间市 场债 券买 卖和 回购 交易 , 由交 易员 填写 《银 行间 市场 交易 审批 单》 ,经 相关 基金 经理/投资经理、交易主管审批,并由交易员双人复核后 方可执行。公司对非公 开发行股票申购 、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配 过程进行审核和监控, 保证分配结果符合公平交易的原则。 交易所大宗交易, 填写 《大宗交易申请表》 , 经公司内部审批 后执 行。 债券 一级 市场 交易 , 填写 《债 券投 标审 批表 》 及 《债 券分 销审 批表 》 , 经公 司内 部审 批后 执行。其他非集中竞价交易,参考上述审批流程执行。 3.2.5 对于非公开发行股票申购, 各基金/ 投资经理在申购前参照 《投资流通受限证券工作流工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 15 页 共 100 页


程》 ,独 立确 定申 购价 格和 数量 ,中 央交 易室 按照 价格 优先 、比 例分 配的 原则 进行 分配 。 3.2.6 对于由于特殊原因不能参与公平交易程序的交 易指令,中央交易 室填写《公平交易审 批单 》 ,经 公司 内部 审批 后执 行。 3.2.7 公平交易争议处理 在公平交易执行过程中若发生争议, 或出现基金/投资经理对交易员执行公平交易结果不满情 况, 交易 主管 将具 体情 况报 告公 司主 管领 导, 公司 主管 领导 与相 关基 金/投资 经理 、 交易 主管 就争 议内容进行协调处理。 3.3 公平交易的检查和价格监控 3.3.1 内控稽核部可通过投资交易系统对于公平交易的执行情况进行稽 核,并定期向督察长 报告。如发现有疑问的交易情况,就交易时间、交易价格、交易数量、交 易理由等提出疑问,由 基金/投资经理作出合理解释 。 3.3.2 风险管理部根据市场公认的第三方信息,对于投资组合与交易对 手之间议价交易的交 易价格公允性进行审查, 如发现 异常 情况 的, 基金/ 投资经理应对交易价格的异常情况进行合理性 解释。 3.3.3 内控稽核部应对不同投资组合在交易所公开竞价交易中同日同向 交易的交易时机和交 易价差进行监控,同时对不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易 的交易时机和交易价差 进行分析,如发现异常应向基金/ 投资经理提出,相关基金/ 投资 经理 应对 异常 交易 情况 进行 合理 性解释。风险管理部和内控稽核部应对其他可能导致不公平交易和利益输 送的异常 交易行为进行 监控 , 对于 异常 交易 发生 前后 不同 投资 组合 买卖 该异 常交 易证 券的 情况 进行 分析 。 相关 基金/投资 经理应对异常交易情 况进行合理性解释。 3.4 评估和分析 3.4.1 风险管理部应分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合 的整体收益率差异、 分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间 内、不同时间窗下(如 日内、3 日内、5 日内 ) 公司 管理 的不 同投 资组 合同 向交 易的 交易 价差 进行 分析 , 由投 资组 合经 理、 督察长、总经理签署后,妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内 ,公司管理的所有投资 组合同向交易价差 出现异常情况,应重新核查公司投资决策和交易执行环 节的内部控制,针对潜 在问题完善公平交易制度,进行专项说明,提交内控 稽核部,内控稽核部 应将此说明载入监察稽 核季度报告和年度报告中对此做专项说明。 3.4.2 中央交易室负责在各投资组合的定期报告中披露公司整体公平交 易制度执行情况。风 险管理部负责在各投资组合的定期报告中对异常交易行为进行专项说明, 其中,如果报告期内所工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 16 页 共 100 页


有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超 过该证券当日成交量的 5%,应说明该类交易的次数及原因。各投资组合的年度报告中,除上述内 容 外,还应披露公平交 易制度和控制方法, 并在公司整体公平交易制度执行情况中, 对当年度同向交易价差做专项分析。 4. 报 告 公司相关部门如果发现涉嫌违背公平交易原则的行为,应及时向公司管 理层汇报并采取相关 控制和改进措施。 4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况 为了公平对待各类投资人,保护各类投资人利益,避免出现不正当关联 交易、利益输送等违 法违 规行 为, 公司 根据 《证 券投 资基 金法 》 、 《基 金管 理公 司特 定客 户资 产管 理业 务试 点办 法》 、 《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章 ,拟定了《公平交易管 理办 法》 、 《异 常交 易管 理办 法》 , 对公 司管 理的 各类 资产 的公 平对 待做 了明 确具 体的 规定 , 并规 定 对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大,可能存在操纵股价、 利益输送等违法违规情 况进行监控。本报告期,按照时间优先、价格优先的原则,本公司对满足 限价条件且对同一证券 有相同交易需求的基金等投资组合, 均采用了系统中的公平交易模块进行操作, 实现了公平交易; 未出现清算不到位的情况,且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他 投资组合之间未发生法 律法规禁止的反向交易及交叉交易。 公司 于每 季度 和年 度对 公司 管理 的 不同 投资 组合 进行 了 同向 交易 价差 分析 ,采 用 了日 内、3 日内、5 日内的时间窗口,假设不同组合间价差为零,进行了 T 分布检验。对于没有通过检验的 交易,公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分 析。经分析,本报告期 未出现公司管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。 4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明 本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内,本公司所有投 资组合参与的交易所 公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况有 3 次。 投资 组 合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易,未导致不公平交易和利益输送。 4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析 本报 告期 内, 基金 净值 增长 相对 于业 绩比 较基 准的 偏离 主要 来自 于:1) 申购 赎回 的影 响;2)工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 17 页 共 100 页


成份股票的停牌;3)指数中成份股票的调整等。 4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现 报告期内,本基金净值增长率为-0.89% ,业绩比较基准收益率为-0.13% 。 4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 本基金为指数型基金,基金管理人将继续按照基金合同的要求,坚持指 数化投资策略,通过 运用定量分析等技术,分析和应对导致基金跟踪误差的因素,继续努力将 基金的跟 踪误差控制在 较低水平。 4.6 管理 人内 部有 关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况 本报告期内,基金管理人持续加强法律合规风险管理和监察稽核工作, 使得法律合规风险被 及时识别并得到控制,保障公司各项业务的合法合规。 合规管理方面,一是积极跟踪法律法规的变化和监管动态,及时向业务 部门解读、传达最新 法规和监管要求及其对公司业务的影响,落实各项要求的责任部门,使得 公司从业人员知法、守 法;二是严格事前的监督审查和控制机制,保障业务开展的合法合规性。 事前合法合规审核全面 覆盖公司的新产品设计、基金募集和持续营销、宣传推介、基金等各受托 资产 的投资交易管理、 基金信息披露等业务,并利用系统对相关投资组合的投资合规风险实现事 前控制。三是严格的事 中指标监控机制,保证投资过程的合规性:公司设置专人专岗监控投资指 标,利用系统和人工结 合的方式,实现重点监控环节的刚性控制,系统无法实现控制的环节进行 人工审核与复核。四是 及时的事后风险管理机制,保证潜在合规风险得到及时解决:通过系统事 后监测并提示各投资组 合的被动超标情况,跟踪其限期回归到合规范围之内;五是继续开展合规 培训,不断增强公司员 工合规意识,促进公司合规文化的建设。公司通过对新员工的合规培训、 对全体人员的 年度合规 培训 、 对投 研人 员、 销售 人员 等的 专项 培训 等多 种形 式, 结合 新出 台的 法律 法规 和行 业风 险事 件, 加深员工对法律法规和风险的理解,从而使得相关法规、政策、制度在公 司内部更有效的得到落 实。 监察稽核方面,一是定期对本基金投研交易、销售和后台运营等各项业 务开展情况、内部规 章制度执行情况、合规控制和风险控制情况进行系统全面的检查和评价, 跟进后续改进情况,向 监管机构报送监察稽核季报。同时,按照年度监察稽核计划开展有针对性 的专项稽核工作。二是 持续完善制度流程和监控模型,采用有效手段,日常监控投资管理人员的 个人行为,利用公 平交 易、异常交易监控模型分析投资人员的投资行为,防范出现违反“三条底 线”的情形。三是关注工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 18 页 共 100 页


内部控制的健全性和有效性, 全面梳理各项业务的工作流程, 对其中的各项风险进行识别、 评估, 并对现有的控制手段提出改进性建议。同时,结合出台的法律法规和行业 的新要求,督促公司及 时制定、更新规章制度和完善业务流程。 4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明 4.7.1 参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 4.7.1.1 职责分工 参与估值小组成员为 4 人,分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险 管理部负责人和 法律合规部负责人,组长由运作部负责人担任。 各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员, 如需更换, 由相应部门负责人提出。 小组成员需经运作部主管副总批准同意。 4.7.1.2 专业胜任能力及相关工作经历 小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法 律法规的专家型人员 组成。 4.7.2 基金经理参与或决定 估值的程度 本公司基金经理参与讨论估值原则及方法,但不参与最终估值决策。 4.7.3 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.7.4 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已 经过会计师事务所鉴 证,并经托管银行复核确认。 4.8 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明 本报告期内,本基金未实施利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明 本基金在报告期内没有触及 2014 年8 月8 日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》 第四十一条规定的条件。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 19 页 共 100 页


§5 托管人报告 5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明 本报告期内, 中国银行股份有限公司 (以下称 “本托管人” ) 在对工银瑞信睿智中 证 500 指数 分级证券投资基金(以下称 “ 本基金 ” )的托管过程中,严格遵守《证券 投资基金法》及其他有 关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有 人利益的行为,完全尽 职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况的 说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议 的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值 的计算、基金份额申购 赎回价 格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基 金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。 5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见 本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 (注: 财务会计报告中的 “金 融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内) 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 20 页 共 100 页


§6 审计报告 6.1 审计 报告 基本 信 息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2018) 第 22212 号


6.2 审计 报告 的基 本 内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金全体基金份额持有 人 审计意见 我们审计了工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金( 以下简 称 “工银中证 500 指数基金 ”) 的财 务报 表, 包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表,2017 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变 动表以及财务报表附注。 我们 认为 , 后附 的财 务报 表在 所有 重大 方面 按照 企业 会计 准则 和在 财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称 “ 中 国证监会 ”) 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称 “ 中国基金业协 会 ”) 发布 的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映 了工银中证500 指数基金2017 年12 月31 日的 财务 状况 以 及2017 年度的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报 告的 “注 册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 ” 部分 进一 步阐 述了 我们 在这些准则下的责任。 我们相信, 我们获取的审计证据是充分、 适 当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则, 我们独立于工银中证 500 指数 基金,并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 - 其他事项 - 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 21 页 共 100 页


其他信息 - 管理层和治理层对财务报表的 责任 工银中证 500 指数基金的基金管理人工银瑞信基金管理有限公司 (以下简称 “ 基金管理人 ”) 管理层负责按照企业会计准则和中国 证监 会、 中国 基金 业协 会发 布的 有关 规定 及允 许的 基金 行业 实务 操 作编制财务报表, 使其实现公允反映, 并设计、 执行和维护必要的 内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时, 基金管理人管理层负责评估工银中证 500 指数 基金的持续经营能力, 披露与持续经营相关的事项(如适用) , 并运 用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算工银 中证 500 指数基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督工银中证 500 指数基金的财务报告过 程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证, 并出具包含审计意见的审计报告。 合理保 证是高水平的保证, 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞弊或错误导致, 如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程 中, 我们 运用 职业 判断 , 并保 持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险; 设计和实施审计程序以应 对这 些风 险, 并获 取充 分、 适当 的审 计证 据, 作为 发表 审计 意见 的基 础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通 、 伪造 、 故 意遗 漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内部 控制 之上 , 未能 发现 由于 舞弊 导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估 计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 22 页 共 100 页


同时 , 根据 获取 的审 计证 据, 就可 能导 致对 工银 中证 500 指数基 金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出 结论 。 如果 我们 得出 结论 认为 存在 重大 不确 定性 , 审计 准则 要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露; 如果披露不充分, 我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。 然而, 未来的事项或情况可能导致工 银中证 500 指数基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内 容( 包括披露),并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通, 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 单峰


朱宏宇 会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场二座普华永道中心 11 楼 审计报告日期 2018 年 3 月 23 日


工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 23 页 共 100 页


§7 年度财务报 表 7.1 资产负债表 会计主体: 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 报告 截止日: 2017 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 9,646,693.98 7,999,700.48 结算备付金


157,632.20 129,792.77 存出保证金


49,901.18 18,497.06 交易性金融资产 7.4.7.2 163,855,303.22 90,647,044.92 其中:股票投资


163,855,303.22 90,647,044.92 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 2,234.82 2,000.23 应收股利


- - 应收申购款


30,010,930.83 37,726.48 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


203,722,696.23 98,834,761.94 负债和所 有者权益 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 24 页 共 100 页


负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


77,558.93 349,085.60 应付管理人报酬


148,381.33 84,658.20 应付托管费


29,676.27 16,931.61 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 47,486.01 91,358.19 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 240,221.06 151,315.58 负债合计


543,323.60 693,349.18 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 142,255,629.63 68,100,563.27 未分配利润 7.4.7.10 60,923,743.00 30,040,849.49 所有者权益合计


203,179,372.63 98,141,412.76 负债和所有者权益总计


203,722,696.23 98,834,761.94 注:1、本基金基金合同生效日为 2012 年1 月 31 日。 2、 报告 截止 日 2017 年 12 月 31 日 , 基金 份额 总额 158,076,689.52 份 。 其中 , 工 银 500 份额净值 1.2853 元, 基金 份额 为 142,784,703.52 份; 500A 份额 净 值 1.0500 元 , 基金 份额 为 6,116,794.00 份; 500B 份额净值 1.4422 元, 基金 份额 为 9,175,192.00 份。


7.2 利润表 会计主体: 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资 基金 本报告期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 25 页 共 100 页


单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年1 月 1 日至2016 年 12 月 31 日 一、收入


-3,016,622.25 -10,935,657.34 1. 利息收入


66,258.65 36,772.91 其中:存款利息收入 7.4.7.11 66,258.65 36,772.91 债券利息收入


- - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 其他利息收入


- - 2. 投资 收益 (损 失以 “- ” 填列 )


-1,508,373.25 -2,377,363.27 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -2,255,204.56 -2,716,093.36 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 746,831.31 338,730.09 3. 公允价值变动 收益(损失以 “- ”号填列) 7.4.7.17 -1,679,426.06 -8,643,026.32 4. 汇兑收益(损失以"-" 号填 列) - - 5. 其他收入(损失以“- ”号填 列) 7.4.7.18 104,918.41 47,959.34 减: 二、费用


2,195,867.18 1,260,972.57 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 1,172,578.73 593,264.38 2.托管费 7.4.10.2.2 234,515.77 118,652.76 3.销售服务费 7.4.10.2.3 - - 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 26 页 共 100 页


4.交易费用 7.4.7.19 335,467.12 155,311.33 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.其他费用 7.4.7.20 453,305.56 393,744.10 三、 利润 总 额 (亏 损总 额以 “- ” 号填列) -5,212,489.43 -12,196,629.91 减:所得税费用


- - 四、 净利 润 (净 亏损 以 “-”号 填列) -5,212,489.43 -12,196,629.91 注:本基金基金合同生效日为 2012 年1 月 31 日。 7.3 所有 者权 益( 基 金净 值) 变动 表 会计主体: 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 本报告期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 (基 金净值) 68,100,563.27 30,040,849.49 98,141,412.76 二、 本期 经营 活动 产生 的 基金 净值 变动 数 (本 期利 润) - -5,212,489.43 -5,212,489.43 三、 本期 基 金份额交易产 生的基金净值变动数 (净 值 减少 以 “-” 号填 列) 74,155,066.36 36,095,382.94 110,250,449.30 其中:1.基金申购款 136,374,756.35 64,852,117.42 201,226,873.77 2.基金赎回款 -62,219,689.99 -28,756,734.48 -90,976,424.47 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 27 页 共 100 页


四、 本期 向基 金份 额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “-”号填列) - - - 五、 期末 所有 者权 益 (基 金净值) 142,255,629.63 60,923,743.00 203,179,372.63 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 (基 金净值) 33,493,876.75 25,498,369.37 58,992,246.12 二、 本期 经营 活动 产生 的 基金 净值 变动 数 (本 期利 润) - -12,196,629.91 -12,196,629.91 三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基金净值变动数 (净 值 减少 以 “-” 号填 列) 34,606,686.52 16,739,110.03 51,345,796.55 其中:1.基金申购款 62,644,677.57 30,020,285.33 92,664,962.90 2.基金赎回款 -28,037,991.05 -13,281,175.30 -41,319,166.35 四、 本期 向基 金份 额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “-”号填列) - - - 五、 期末 所有 者权 益 (基 金净值) 68,100,563.27 30,040,849.49 98,141,412.76 注:本基金基金合同生效日为 2012 年1 月 31 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______ 郭特华______














______ 赵紫英______














____ 朱辉毅____ 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 28 页 共 100 页


基金管理人 负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金(以下简称 “本基金 ”) 经中国证券监督管理委 员会(以下简称 “ 中国证监会 ”) 证监许可[2011] 第 1541 号 《关 于核 准工 银瑞 信睿 智中 证 500 指数 分级证券投资基金募集的批复》核准,由工银瑞信基金管理有限公司工银 瑞信基金管理有限公司 依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金 合同 》 负责 公开 募集 。 本基 金为 上市 开放 式基 金(LOF) , 存续 期限 不定 , 首次 设立 募集 不包 括认 购 资金利息共募集 341,078,123.87 元, 业经 普华 永道 中天 会计 师 事务所有限公司普华永道中天验字 (2012) 第 007 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案, 《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券 投资基金基金合同》于 2012 年 1 月 31 日正式生效,基金合同生效 日的基金份额总额为 341,299,798.53 份基金份额,其中认购资金利息折合 221,674.66 份基金份额。本基金的基金管 理 人 为工 银瑞 信 基金 管理 有限 公 司, 基金 托管 人 为中 国银 行股 份 有限 公司( 以 下 简称 “中国银 行”) 。 根据《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》和《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金招 募说明书》并报中国证监会备案,本基金的基金 份额包括确认为工银瑞 信睿智中证 500 指数分级证券投资基金之基础份额(以下简称 “睿智 500 份额 ”) ,工银瑞信睿智 中证500 指数 分级证券投资基金之A 份额( 以下简称 “睿智A 份额 ”) 及工银瑞信睿智中 证500 指 数分级证券投资基金之 B 份额(以下简称 “ 睿智 B 份额 ”) 。 其中 , 睿智A 份额 、 睿智 B 份额的基 金份额配比始终保持 4:6 的比例不变。本基金净资产优先确保睿智 A 份额的本金及睿智 A 份额累 计约定日应得收益,则睿智 A 份额为低风险且预期收益相对稳定的基金份额;本基金在优先确保 睿智 A 份 额的本金及累计约定日应得收益后的剩余净资产计为睿智 B 份额的净资产,则睿智 B 份 额为高风险且预期收益相对较高的基金份额。基金合同生效后,场外认购 的全部份额将确认为睿 智 500 份额;场内认购的全部份额将按 4:6 的比 例确 认为 睿 智 A 份额与睿智 B 份额 。睿 智 500 份 额可办理场外与场内申购和赎回,睿智 A 份额、睿智 B 份额只上市交易,不可单独申购和赎回。 经基金份额持有人大会决议通过,睿智 A 份额与睿智 B 份额可申请终止运作。睿智 A 份额与睿智 B 份额终止运作后,睿智 A 份额与睿智 B 份额将全部转换为睿 智 500 份额的场内份额。本基金转 为上市 开放式基金(LOF) ,投资者可通过场内、场外进行基金份额的申购、赎回。


本基金在存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外) 第一个工作日进行基工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 29 页 共 100 页


金的定期份额折 算。本基金在存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日 所在会计年度外)最后 一个交易日收市后,基金管理人根据基金资产净值计算睿智 500 份额净值,根据基金份额净值计 算规则确定睿智 A 份额和睿智 B 份额的期末参考净值。然后对睿智 A 份额的应得收益进行定期份 额折 算, 每 10 份睿智 500 份额将按4 份睿智A 份额获得约定应得收益的新增折算份额。 定期份额 折算后睿智 A 份额的基金份额参考净值调整为 1.0000 元, 基金 份额 折算 日前 睿 智 A 份额的基金份 额参考净值超出 1.0000 元的部分将折算为睿智 500 份额的场内份额分配给睿智A 份额 持有 人。 睿 智 B 份额的基金份额参考净值达到 0.2500 元时 , 基金 管理 人即 可确 定折 算基 准日 , 进行 不定 期份 额折算。对基金份额折算基准日登记在册的睿智 500 份额、睿智 A 和睿智 B 份额进行折算。份额 折算后睿智 500 份额的基金份额净值、 睿智A 和睿智B 份额的基金份额参考净值均调整为 1.0000 元, 折算 后睿 智 500 份额 、 睿智 A 和睿 智 B 份额的基金份额均相应缩减, 睿智A 和睿智 B 份额的 比例为 4:6。 经深圳证券交易所(以下简称 “深交所 ”) 深证上字[2012] 第 66 号文 审核 同意 , 工银 瑞信 睿智 中证 500 指数分级证券投资基金之睿智 A 份额 和睿 智 B 份额于 2012 年 3 月 30 日开始在深圳证券 交易所上市交易。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持有人可 通过跨系统转托管业务 将其转至深交所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 基金合同》的有关规定,本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具,包括中证500 指数的成 份股及其 备选成份股、首发和增发新股、债券、权证以及经中国证监会批 准的允许基金投资的其 它金 融工 具。 法律 法规 或监 管机 构以 后允 许基 金投 资的 其他 品种 , 基金 管理 人在 履行 适当 程序 后, 可以将其纳入投 资范围。本基金投资于股票资产占基金资产净值的比 例为 90%-95% ,其中标的指 数成分股票、备选成分股票占基金资产净值的比例不低于 90% 。现 金、 债 券资 产以 及中 国证 监会 允许基金投资的其他证券品种占基金资产净值的比例为 5%-10% , 其中 现金 或者 到期 日在 一年 以内 的政府债券不低于基金资产净值 5% 。 权证 及其 他金 融工 具的 投资 比例 符合 法律 法规 和监 管机 构的 规定。本基金的业绩比较基准为中证 500 指数收益率 ×95% +商业银行税后活期存款利率 ×5% 。 7.4.2 会计 报表 的编 制 基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间 颁布的《企业会计准则-基本 准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定( 以下合称 “企业会计准则 ”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投 资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 30 页 共 100 页


“中国基金业协会 ”) 颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《工 银瑞 信睿 智中 证 500 指数分 级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布 的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明 本基金 2017 年度财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计 本基 金财 务报 表所 载财 务信 息根 据 下列 依照 企业 会计 准 则、 《证 券投 资基 金会 计核 算 业务 指 引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融 资产 和金 融 负债 的分 类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其 变动计入当期损益 的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融 资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债 表中以交易性金融资产 列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售 金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非 衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 31 页 共 100 页


基金持有的其他金融负债包括其卖出回购金融资产款和他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融 资产 和金 融 负债 的初 始确 认、 后续 计量 和终 止确 认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交 易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单 独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值 进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资 产现 金流 量的 合同 权利 终 止;(2) 该金融资产已转移, 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎 所有的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或 义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融 资产 和金 融 负债 的估 值原 则 本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值; 估值日无交易且最近 交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的, 按最近交易日的市场交易价格确定公允价值 。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价 值的,应对市场交易价 格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的, 应以相同资产或负债的 公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对 资产出售或使用的限制 等,如果该限制是针对资产持有者的 ,那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外,基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场, 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值。采 用估值技术时,优先使用可观察输入值, 只有在无法取得相关资 产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 32 页 共 100 页


(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件, 应对估值进行 调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融 资产 和金 融 负债 的抵 销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基 金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易 双方 准备 按 净额 结算 时, 金融 资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份 额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部 分后的余额。由于基 金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金 份额数及确定的折算比 例计算认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购 或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算 的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益 占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全 额转入未分配利润/( 累 计亏损) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后的净额确认 为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价 值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投 资收益,其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与 直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用 的确 认和 计 量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 33 页 共 100 页


其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率 法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策 根据《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》 ,如果睿智 A 份额与睿智 B 份额未终止运作,在存续期内,本基金(包括睿智 500 份额、睿智 A 份额、睿智 B 份额)不进行收 益分配。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部 ,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条 件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活 动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人 能够定期评价该组成部 分的 经营 成果 , 以决 定向 其配 置资 源、 评价 其业 绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似 的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他 重要 的会 计 政策 和会 计估 计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本 基金确定以下类别股 票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1) 对于 证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃( 包 括涨 跌停 时的 交易 不 活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证 券投资基金估值业务 的指 导意 见》 , 根据 具体 情况 采用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提供的 指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 于 2017 年 12 月 20 日前,对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监 会证监会计 字[2007]21 号《 关于 证券 投资 基金 执行<企业 会计 准则>估 值业 务及 份额 净值 计 价有 关事 项的 通 知》 之附 件 《非 公开 发行 有明 确锁 定期 股票 的公 允价值的确定方法》 , 若在证券交易所挂牌的同一 股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证 券交易所挂牌的同一股 票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收 盘价高于非公开发行股 票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的 比例将两者之间差价的工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 34 页 共 100 页


一部分确认为估值增值。 自 2017 年 12 月 20 日起 , 对于 在锁 定期 内的 非公 开发 行股 票、 首次 公开 发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票 等流通受限股票,根据 中国 基 金业 协会 中 基协 发[2017]6 号 《关 于发 布<证 券投 资基 金 投资 流通 受限 股 票估 值指 引( 试 行)> 的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称 “ 指引 ”) , 按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限 公司根据指引所独立提 供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明 7.4.5.1 会计 政策 变更 的 说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计 估计 变更 的 说明 根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号 《关 于发 布<证券投资基金投资流通受限股票估值指 引( 试行)>的通 知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行) 》 ,对 于在 锁定 期内 的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大 宗交易取得的带限售期 的股票等流通受限股票, 本基金自 2017 年 12 月 20 日起改为按估值日在证券交易所上市交易的同 一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受 限股票剩余限售期对应 的流动性折扣后的价值进行估值。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2004]78 号 《财 政部 、 国家 税务 总局 关于 证券 投资 基金税收 政策 的通 知》 、财 税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营 业税 改 征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增 试点金融业有关政策 的通 知》 、财 税[2016]70 号《关于金融机 构同业往来等增值税政策的补充通 知》及其他相关财税 法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 于 2016 年5 月1 日前 , 以发 行基 金方 式募 集资 金不 属于 营业 税征 收范 围, 不征 收营 业税 。工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 35 页 共 100 页


对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016 年5 月1 日起, 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买 卖股票、债券的转让收 入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股票的股息、 红利收 入,债券的 利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入, 应由发 行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年)的,暂减按 50% 计入应纳税所得额; 持股期限超过 1 年的 , 暂免 征收 个人 所得 税。 对基 金持 有的 上市 公司 限售 股, 解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁 日起计算;解禁前取得 的股 息、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得 统一 适用 20%的税率计征个人所得 税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 活期存款 9,646,693.98 7,999,700.48 定期存款 - - 其中:存款期限 1-3 个月 - - 其他存款 - - 合计: 9,646,693.98 7,999,700.48


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 36 页 共 100 页


成本 公允价值 公允价值变动 股票 172,973,025.37 163,855,303.22 -9,117,722.15 贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 172,973,025.37 163,855,303.22 -9,117,722.15 项目 上年度末 2016 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 98,085,341.01 90,647,044.92 -7,438,296.09 贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 98,085,341.01 90,647,044.92 -7,438,296.09


7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 无。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 37 页 共 100 页


7.4.7.4 买入 返售 金融 资 产 7.4.7.4.1 各项 买入 返售 金 融资 产期 末余 额 无。 7.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回 购交 易中 取得 的债 券 无。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 2,132.19 1,926.75 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 77.99 64.24 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 24.64 9.24 合计 2,234.82 2,000.23


7.4.7.6 其他资产 无。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费 用 47,486.01 91,358.19 银行间市场应付交易费用 - - 合计 47,486.01 91,358.19 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 38 页 共 100 页





7.4.7.8 其他负债











单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 221.06 1,315.58 预提审计费 40,000.00 40,000.00 预提信息披露费 150,000.00 60,000.00 指数使用费 50,000.00 50,000.00 合计 240,221.06 151,315.58


7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 74,533,429.54 68,100,563.27 本期申购 164,977.14 150,739.19 本期赎回 (以“-”号填列) -22,399.23 -20,466.12 2017 年 1 月 3 日 基金拆分/ 份 额折算前 74,676,007.45 68,230,836.34 基金拆分/份额折算变动份额 1,142,240.57 - 本期申购 151,374,177.57 136,224,017.16 本期赎回 (以“-”号填列) -69,115,736.07 -62,199,223.87 本期末 158,076,689.52 142,255,629.63 注:1. 若本基金有分红及转换业务,申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。 2.根据《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》和《工银瑞信睿智中证 500 指 数分级证券投资基金定期份额折算公告》的有关规定,本基金的基金管理人确定 2017 年 1 月 3工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 39 页 共 100 页


日为本基金的基金 份额折算基准日,对睿智 500 场外份额、睿智 500 场内份额和睿智 A 份额进行 定期 份额 折 算。 折 算前 ,睿 智 500 场 外份 额和 睿智 500 场内 份额 分别 为 42,850,221.45 份和 1,257,930.00 份,根据基金份额折算公式,份额折算比例为 0.015295967 ,折算后睿智 500 场外 份额和睿智 500 场内份额分别为 43,505,657.02 份和 1,744,735.00 份, 折算 后睿 智 500 基金份额 净值为 1.3075 元;折算前,睿智A 份额份额总额为 12,227,142.00 份,根据基金份额折算公式, 睿智 A 份额折算比例为 0.038239918 ,折 算后 份额 为 12,227,142.00 份,折算后基金份额净值为 1.0004 元。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 56,969,547.01 -26,928,697.52 30,040,849.49 本期利润 -3,533,063.37 -1,679,426.06 -5,212,489.43 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的变动数 57,626,467.73 -21,531,084.79 36,095,382.94 其中:基金申购款 107,780,208.90 -42,928,091.48 64,852,117.42 基金赎回款 -50,153,741.17 21,397,006.69 -28,756,734.48 本期已分配利润 - - - 本期末 111,062,951.37 -50,139,208.37 60,923,743.00


7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 活期存款利息收入 58,545.50 35,802.70 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 2,137.36 695.84 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 40 页 共 100 页


其他 5,575.79 274.37 合计 66,258.65 36,772.91


7.4.7.12 股票投资收益—— 买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年1 月 1 日至2016 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 91,064,703.21 35,987,849.27 减:卖出股票成本总额 93,319,907.77 38,703,942.63 买卖股票差价收入 -2,255,204.56 -2,716,093.36


7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券 投资 收益 项 目构 成 无。 7.4.7.13.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入 无。 7.4.7.13.3 债券投资收益—— 赎回差价收入 无。 7.4.7.13.4 债券投资收益—— 申购差价收入 无。 7.4.7.13.5 资产 支持 证券 投 资收 益 无。 7.4.7.14 贵金属投资收益


无。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 41 页 共 100 页


7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入 无。 7.4.7.15.2 衍生工具收益 —— 其他投资收益 无。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 746,831.31 338,730.09 基金投资产生的股利收益 - - 合计 746,831.31 338,730.09


7.4.7.17 公允 价值 变动 收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 1. 交易性金融资产 -1,679,426.06 -8,643,026.32 —— 股票投资 -1,679,426.06 -8,643,026.32 —— 债券投资 - - —— 资产支持证券投资 - - —— 贵金属投资 - - —— 其他 - - 2. 衍生工具 - - —— 权证投资 - - 3. 其他 - - 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 42 页 共 100 页


合计 -1,679,426.06 -8,643,026.32


7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 基金赎回费收入 104,918.41 47,956.36 其他 - 2.98 合计 104,918.41 47,959.34


7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 交易所市场交易费用 335,467.12 155,311.33 银行间市场交易费用 - - 合计 335,467.12 155,311.33


7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 审计费用 40,000.00 40,000.00 信息披露费 150,000.00 90,000.00 上市年费 60,000.00 60,000.00 指数使用费 200,000.00 200,000.00 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 43 页 共 100 页


银行费用 3,305.56 2,244.10 账户维护费 - 1,500.00 合计 453,305.56 393,744.10


7.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事项 根据《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》和《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资 基金定期份额折算公告》 的有关规定, 本基金的基金管理人确定 2018 年1 月 2 日为本基金的基金份额折算基准日,对睿智 500 场外份额、睿智 500 场内份额和睿智 A 份额进行 定期份额折算。折算前,睿智 500 场外份额和睿智 500 场内 份 额分 别为 142,525,578.57 份和 262,391.00 份,根据基金份额折算公式,份额折算比例为 0.015637860 ,折算后睿智 500 场外份 额和睿智 500 场内份额分别为 144,754,373.61 份和 505,627.00 份,折算后睿智 500 基金份额净 值为 1.2789 元;折算前,睿智 A 份额 总额为 6,116,794.00 份,根据基金份额折算公式,睿智 A 份额折算比例为 0.039094652 ,折算后份额为 6,116,794.00 份,折算后基金份额净值为 1.0003 元。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构 瑞士信贷银行股份有限公司 基金管理人股东 工银瑞信资产管理(国际)有限公司 基金管理人的子公司 工银瑞信投资管理有限公司 基 金管理人的子公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 44 页 共 100 页


7.4.10 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易 7.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 1,172,578.73 593,264.38 其中 : 支付 销售 机构 的客 户维护费 196,776.32 163,472.73 注: 支付 基金 管理 人工 银瑞 信基 金管 理有 限公 司的 管理费按前一日基金资产净值 1.0% 的年费率计 提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.0% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 234,515.77 118,652.76 注: 支付 基金 托管 人中 国银 行的 托管 费按 前一 日基 金资 产净 值 0.2% 的年 费率 计提 , 逐日 累计 至每 月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一 日基金资产净值×0.2% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 无。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 45 页 共 100 页


7.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购) 交易 无。 7.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况 7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况 无。 7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况 无。 7.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行股份有 限 公司 9,646,693.98 58,545.50 7,999,700.48 35,802.70


7.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况 无。 7.4.10.7 其他 关联 交易 事 项的 说明 无。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期未进行利润分配。 7.4.12 期末(2017 年 12 月 31 日 )本 基金 持有 的流 通受 限证 券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位: 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 46 页 共 100 页


股) 300664 鹏鹞 环保 2017 年 12 月 28 日 2018 年1 月 5 日 新股流 通受限 8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20 - 603161 科华 控股 2017 年 12 月 28 日 2018 年1 月 5 日 新股流 通受限 16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 - 002923 润都 股份 2017 年 12 月 28 日 2018 年1 月 5 日 新股流 通受限 17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 - 603080 新疆 火炬 2017 年 12 月 25 日 2018 年1 月 3 日 新股流 通受限 13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 -


7.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票 金额单位:人民币元 股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌原 因 期末 估值单价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 600525 长园集 团 2017 年 12 月 25 日 重大事 项 15.79 2018 年 1 月 10 日 17.30 51,860 882,326.22 818,869.40 - 002366 台海核 电 2017 年 12 月 6 日 重大事 项 26.45 - - 20,800 571,191.59 550,160.00 - 000930 中粮生 化 2017 年 10 月 24 日 重大事 项 13.34 - - 34,600 453,025.53 461,564.00 - 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 47 页 共 100 页


600614 鹏起科 技 2017 年 12 月 26 日 重大事 项 10.16 - - 41,700 501,098.91 423,672.00 - 000566 海南海 药 2017 年 11 月 22 日 重大事 项 12.89 - - 32,000 426,484.58 412,480.00 - 300383 光环新 网 2017 年 11 月 7 日 重大事 项 13.19 2018 年 3 月 19 日 14.51 31,100 419,914.52 410,209.00 - 002512 达华智 能 2017 年 12 月 6 日 重大事 项 18.07 2018 年 3 月 6 日 16.26 21,900 393,400.92 395,733.00 - 000547 航天发 展 2017 年 10 月 30 日 重大事 项 10.83 - - 35,900 512,373.70 388,797.00 - 002745 木林森 2017 年 12 月 28 日 重大事 项 45.50 2018 年 1 月 5 日 46.50 8,300 388,827.00 377,650.00 - 002004 华邦健 康 2017 年 12 月 14 日 重大事 项 6.73 2018 年 3 月 14 日 7.30 56,000 486,456.23 376,880.00 - 000401 冀东水 泥 2017 年 11 月 21 日 重大事 项 13.79 2018 年 1 月 15 日 15.17 26,900 410,782.14 370,951.00 - 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 48 页 共 100 页


300156 神雾环 保 2017 年 7 月 17 日 重大事 项 24.16 2018 年 1 月 17 日 21.74 14,900 405,940.25 359,984.00 - 000926 福星股 份 2017 年 12 月 26 日 重大事 项 10.89 2018 年 1 月 10 日 11.98 29,900 371,023.64 325,611.00 - 600645 中源协 和 2017 年 10 月 9 日 重大事 项 28.40 2018 年 1 月 19 日 25.56 11,044 332,379.78 313,649.60 - 300159 新研股 份 2017 年 11 月 23 日 重大事 项 10.40 2018 年 3 月 22 日 9.36 29,800 410,442.59 309,920.00 - 600664 哈药股 份 2017 年 9 月 28 日 重大事 项 5.81 2018 年 2 月 27 日 6.00 53,290 396,794.87 309,614.90 - 300116 坚瑞沃 能 2017 年 12 月 18 日 重大事 项 7.62 - - 38,400 390,510.08 292,608.00 - 000939 凯迪生 态 2017 年 11 月 16 日 重大事 项 4.99 - - 56,600 327,667.55 282,434.00 - 002168 深圳惠 程 2017 年 12 月 19 日 重大事 项 13.76 - - 19,160 262,849.39 263,641.60 - 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 49 页 共 100 页


000156 华数传 媒 2017 年 12 月 26 日 重大事 项 11.40 - - 22,600 292,581.41 257,640.00 - 300134 大富科 技 2017 年 12 月 18 日 重大事 项 16.45 2018 年 3 月 19 日 14.81 15,080 343,032.35 248,066.00 - 002122 天马股 份 2017 年 12 月 19 日 重大事 项 8.49 - - 27,992 301,243.31 237,652.08 - 600187 国中水 务 2017 年 11 月 9 日 重大事 项 4.68 2018 年 3 月 20 日 4.21 47,500 257,506.97 222,300.00 - 002358 森源电 气 2017 年 12 月 7 日 重大事 项 14.86 2018 年 3 月 7 日 15.05 14,900 263,829.84 221,414.00 - 000031 中粮地 产 2017 年 7 月 24 日 重大事 项 8.00 - - 26,600 260,752.16 212,800.00 - 000766 通化金 马 2017 年 11 月 24 日 重大事 项 13.60 - - 15,493 245,934.69 210,704.80 - 002345 潮宏基 2017 年 12 月 20 日 重大事 项 10.75 - - 17,800 187,550.98 191,350.00 - 300032 金龙机 电 2017 年 11 月 重大事 项 13.89 - - 13,100 203,852.71 181,959.00 - 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 50 页 共 100 页


27 日 000592 平潭发 展 2017 年 8 月 9 日 重大事 项 5.75 2018 年 1 月 29 日 5.70 31,100 274,162.96 178,825.00 - 300010 立思辰 2017 年 11 月 17 日 重大事 项 10.07 2018 年 2 月 22 日 10.05 17,500 259,061.97 176,225.00 指数法估 值 000979 中弘股 份 2017 年 9 月 7 日 重大事 项 1.94 2018 年 2 月 14 日 1.75 90,028 186,767.39 174,654.32 - 000806 银河生 物 2017 年 7 月 18 日 重大事 项 10.76 2018 年 1 月 18 日 10.01 16,200 253,616.25 174,312.00 - 000006 深振业 A 2017 年 9 月 11 日 重大事 项 9.85 2018 年 3 月 8 日 8.87 16,669 160,955.57 164,189.65 - 002344 海宁皮 城 2017 年 11 月 1 日 重大事 项 7.93 2018 年 1 月 31 日 7.44 18,500 190,876.37 146,705.00 - 000511 *ST 烯 碳 2017 年 5 月 2 日 重大事 项 5.27 - - 15,300 138,373.83 80,631.00 - 000693 *ST 华2016 年 重大事 12.50 2018 11.88 3,420 91,898.93 42,750.00 - 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 51 页 共 100 页


泽 3 月 1 日 项 年 3 月 21 日 300730 科创信 息 2017 年 12 月 25 日 重大事 项 41.55 2018 年 1 月 2 日 45.71 821 6,863.56 34,112.55 - 002919 名臣健 康 2017 年 12 月 28 日 重大事 项 35.26 2018 年 1 月 2 日 38.79 821 10,311.76 28,948.46 - 注:本基金因重大事项停牌的股票中包含按指数收益法确定公允价值的长 期停牌股票,该类股票 估值采用中国证券业协会基金估值小组提供的估值方法, 并于 2017 年 12 月 31 日对资产净值和本 期净利润的影响均为人民币-19,250.00 元。 7.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券 7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交 易中作为抵押的债券。 7.4.13 金融 工具 风险 及 管理 7.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织 架构 本基金为进行被动化指数投资的股票型证券投资基金,其风险与收益高 于混合基金、债券基 金与货币市场基金。 此外, 本基金作为指数型基金, 采用完全复制策略, 跟踪标的指数市场表现, 目标为获取市场平均收益,是股票基金中处于中等风险水平的基金产品。 本基金的分级设定则决 定了不同份额具有不同的风险和收益特征。 睿智 A 份额具有低风险、 低预期收益的特征 ; 睿智 B 份 额具有高风险、高预期收益的特征。本基金投资的金融工具主要包括股票 投资等。本基金以标的 指数成份股、备选成份 股为主要投资对象。本基金采用完全复制法,跟踪中证 500 指数,以完全工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 52 页 共 100 页


按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则,进行被 动式指数化投资。股票 在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相 应调整。但在因特殊情 况( 如流动性不足等) 导致无法获得足够数量的股票时,基金管理人将搭配 使用其他合理方法进行 适当的替代,力求与标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。 本基金的基金管理人实行全面、系统的风险管理,风险管理覆盖公司所 有战略环节、业务环 节和操作环节。同时制定了系统化的风险管理程序,对风险 管理 的整 个流 程进 行评 估和 改进 。公 司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理 组织结构,形成了由 四大防线共同筑成的风 险管理体系:第一道防线由各个业务部门构成,各业务部门总监作为风险 责任人,负责制订本部 门的作业流程以及风险控制措施;第二道监控防线由公司专属风险管理部 门法律合规部和风险管 理部构成,法律合规部负责对公司业务的法律合规风险进行监控管理,风 险管理部负责对公司投 资管理风险和运作风险进行监控管理;第三道防线是由公司经营管理层和 风险管理委员会构成, 公司管理层通过执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督 并及时制定相应的对策 和实施监控措施;在上述这三道风险监控防线中,公司督察长 和监 察稽 核 人员 对风 险控 制措 施和 合规风险情况进行全面检查、监督,并视所发生问题情节轻重及时反馈给 各部门经理、公司总经 理、公司治理与风险控制委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司 其他业务部门和公司管 理层,对内部控制制度的执行情况实行严格检查和及时反馈,并独立报告 ;第四道监控防线由董 事会和公司治理与风险控制委员会构成,公司治理与风险控制委员会通过 督察长和监察稽核人员 的工作,掌握整体风险状况并进行决策。公司治理与风险控制委员会负责 检查公司业务的内控制 度的实施情况,监督公司对相关法律法规和公司制度的执行。 本基金 的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析 和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的 严重程度和出现同类风 险损失的频度。从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基 金资产所运用金融工具 特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的 限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估, 并通过相应决策, 将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金 所投资证券之发行人 出现违约 、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银 行存款存放在本基金 的托管人中国银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易 所进行的交易均以中国 证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风 险可能性很小;在银行工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 53 页 共 100 页


间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行 限制以控制相应的信用 风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等 级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投 资以分散信用风险。 7.4.13.2.1 按短 期信 用评 级 列示 的债 券投 资 本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级的债券投资。 7.4.13.2.2 按长 期信 用评 级 列示 的债 券投 资 本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级的债券投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风 险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另 一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现 剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金 的基金管理人每日对本基金的 申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹 配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理 方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险 管理部门设定流动性 比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指 标、组合在短时间内变 现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制 的投资品种比例等。本 基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10% ,且 本基 金与 由本 基金 的基 金管 理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。本基金所持大部分证 券在证券交易所上市, 其余亦可在银行间 同业 市场 交易 , 因此 除附 注 7.4.12 中列示的部分基金资 产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本 基金可通过卖出回购金 融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计 息,可赎回基金份额 净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 54 页 共 100 页


7.4.13.3.1 金融 资产 和金 融 负债 的到 期期 限分 析 无。 7.4.13.3.2 报告 期内 本基 金 组合 资产 的流 动性 风险 分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及《公开募集开放式 证券投资基金流动性风险管理规定》等有关 法规 的要求建立健全开放式基 金流动性风险管理的内 部控制体系,审慎评估各类资产的流动性,针对性制定流动性风险管理措 施,对本基金组合资产 的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓 集中度指标、逆回购交 易的到期日与交 易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产 的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金 的申购赎回情况进行监 控,保持基 金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配,确保本基金资产的 变现能力与投资者赎回 需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条 款,约定在非常情况下 赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效 保障基金持有人利益。 本报告期内,本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流 量因 所处 市场 各类 价格 因素 的变 动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波 动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮 动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并 通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的 收入 及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产 主要为银行存款及结算 备付金。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末


2017 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











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银行存款 9,646,693.98 - - - - - 9,646,693.98 结算备付金 157,632.20 - - - - - 157,632.20 存出保证金 49,901.18 - - - - - 49,901.18 交易性金 融资产 - - - - - 163,855,303.22 163,855,303.22 应收利息 - - - - - 2,234.82 2,234.82 应收申购款 - - - - - 30,010,930.83 30,010,930.83 其他资产 - - - - - - - 资产总计 9,854,227.36 - - - - 193,868,468.87 203,722,696.23 负债











应付赎回款 - - - - - 77,558.93 77,558.93 应付管理人报酬 - - - - - 148,381.33 148,381.33 应付托管费 - - - - - 29,676.27 29,676.27 应付交易费用 - - - - - 47,486.01 47,486.01 其他负债 - - - - - 240,221.06 240,221.06 负债总计 - - - - - 543,323.60 543,323.60 利率敏感度缺口 9,854,227.36 - - - - 193,325,145.27 203,179,372.63 上年度末


2016 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行存款 7,999,700.48 - - - - - 7,999,700.48 结算备付金 129,792.77 - - - - - 129,792.77 存出保证金 18,497.06 - - - - - 18,497.06 交易性金融资产 - - - - - 90,647,044.92 90,647,044.92 应收利息 - - - - - 2,000.23 2,000.23 应收 申购款 - - - - - 37,726.48 37,726.48 其他资产 - - - - - - - 资产总计 8,147,990.31 - - - - 90,686,771.63 98,834,761.94 负债











应付赎回款 - - - - - 349,085.60 349,085.60 应付管理人报酬 - - - - - 84,658.20 84,658.20 应付托管费 - - - - - 16,931.61 16,931.61 应付交易费用 - - - - - 91,358.19 91,358.19 其他负债 - - - - - 151,315.58 151,315.58 负债总计 - - - - - 693,349.18 693,349.18 利率敏感度缺口 8,147,990.31 - - - - 89,993,422.45 98,141,412.76 注:表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定 的重新定价日或到期日 孰早者进行分类。 7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感 性分 析 本基金本报告期末及上年度末未持有交易性债券投资,因此市场利率的变 动对于本基金资产净值 无重大影响。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 56 页 共 100 页


7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金 的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市 场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所 上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身 经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金采取“自上而下”与“自下而上”相结合的主动 投资 管理 办法 , 通过 对宏 观经 济运 行 周期、财政及货币政策、资金供需情况、证券市场估值水平等方面问题的 深入研究,分析股票市 场、债券市场、货币市场三大类资产的预期风险和收益,并应用量化模型 进行优化计算,根据计 算结果和风险的评估、建议适时、动态地调整基金资产在股票、债券、现 金三大类资产的配置比 例。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于股票资 产占基金资产净值的 比例为 90%-95%, 其中 标的 指数 成分 股票 、 备选 成分 股票 占基 金资 产净 值的 比例 不低 于 90%。 现金 、 债券资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券品 种占基金资产净值的比例为 5%-10% , 其中 现 金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5% 。 权证 及其 他金 融工 具的 投资 比例 符 合法律法规和监管机构的规定。此外,本基 金的基金管理人每日对本基金 所持有的证券价格实施 监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基 金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 57 页 共 100 页


交易性金融资产-股票投资 163,855,303.22 80.65 90,647,044.92 92.36 交易性金融资产 -基金 投资 - - - - 交易性金融资产 -债券投资 - - - - 交易性金融资产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 163,855,303.22 80.65 90,647,044.92 92.36 注:本基金投资于股票资产占基金资产净值的比例为 90%-95% , 其中 标的 指 数成 分股 票、 备选 成 分股票占基金资产净值的比例不低于 90%。现金、债券资产以及中国证监 会允许基金投资的其他 证券品种占基金资产净值的比例为 5%-10% , 其中 现金 或者 到期 日在 一年 以内 的政 府债 券不 低于 基 金资产净值 5%。权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。 7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的 敏感 性分 析 假设 假定本基金的业绩比较基准变化 5,其他变量不变; 用期末时点比较基准浮动 5 基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险; Beta 系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出,反映了基金和基准的 相关性。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期 末 ( 2017 年 12 月 31 日 ) 上年 度末 ( 2016 年 12 月 31 日 ) 业绩比较基准增加 5% 10,099,836.82 4,946,322.83 业绩比较基准减少 5% -10,099,836.82 -4,946,322.83





7.4.13.4.4 采用 风险 价值 法 管理 风险 无。 7.4.14 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项 (1) 公允价值 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 58 页 共 100 页


(a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结 果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意 义的输入值所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2017 年 12 月 31 日, 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 中属 于第一层次的余额为 153,140,188.67 元, 属于 第二 层次 的余 额为 10,715,114.55 元, 无属于第三 层次的余额(2016 年 12 月 31 日: 第一 层次 85,118,967.83 元, 第二 层次 5,528,077.09 元, 无第 三层次) 。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券, 若出现重大事项停牌、 交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情 况, 本基 金不 会于 停牌 日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调 整中采用的不可观察输 入值对 于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2017 年 12 月 31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016 年 12 月 31 日:同) 。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 59 页 共 100 页


(d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债 ,其账面价值与公允 价值相差很小。 (2) 增值税 根据 财政 部、 国家 税务 总局 于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号《 关于明确金融 房 地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定, 资管产品运 营过程中发生的增值税应税行 为,以资管产品管理人为增值税纳税人。 根据 财政 部、 国家 税务 总局 于 2017 年6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品增 值 税有关问题的通知》的规定,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的 增值税应税行为,暂适 用简易计税方法,按照 3% 的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发 生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已 纳税额从资管产品管理 人以后月份的增值税应纳 税额中抵减。 此外,财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号《关于租入固定 资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》 对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1 日起运营资管产品提 供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。 上述税收政策对本基金截至 2017 年 12 月 31 日止的财务状况和经营成果无影响。 (3) 除公允价值和增值税外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 60 页 共 100 页


§8 投资组合报 告 8.1 期末 基金 资产 组 合情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 163,855,303.22 80.43 其中 :股票 163,855,303.22 80.43 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 9,804,326.18 4.81 7 其他各项资产 30,063,066.83 14.76 8 合计 203,722,696.23 100.00 注:由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之 和与合计可能有尾差。 8.2 期末 按行 业分 类 的股 票投 资组 合 8.2.1 期末 指数 投资 按 行业 分类 的境内 股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 2,592,510.10 1.28 B 采矿业 5,632,752.62 2.77 C 制造业 96,398,469.64 47.45 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 61 页 共 100 页


D 电力 、 热力 、燃 气及 水生 产和 供 应业 5,157,235.60 2.54 E 建筑业 3,762,933.12 1.85 F 批发和零售业 8,775,611.37 4.32 G 交通运输、仓储和邮政业 5,351,802.60 2.63 H 住宿和餐饮业 203,427.00 0.10 I 信息 传 输、 软件 和信 息技 术服 务 业 13,482,550.98 6.64 J 金融业 3,079,454.00 1.52 K 房地产业 9,247,212.80 4.55 L 租赁和商务服务业 2,763,050.90 1.36 M 科学研究和技术服务业 313,649.60 0.15 N 水利、环境和公共设施管理业 1,836,083.00 0.90 O 居民服务、修理和 其他服务业 - - P 教育 195,902.00 0.10 Q 卫生和社会工作 305,170.40 0.15 R 文化、体育和娱乐业 2,170,144.20 1.07 S 综合 844,255.00 0.42 合计 162,112,214.93 79.79 注:由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2.2 期末 积极 投资 按 行业 分类 的境内 股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采 矿业 42,750.00 0.02 C 制造业 1,599,801.40 0.79 D 电力、热力、燃气及水生产和供 16,143.20 0.01 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 62 页 共 100 页


应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 17,957.94 0.01 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 34,112.55 0.02 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 32,323.20 0.02 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 1,743,088.29 0.86 注:由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2.3 报告 期末 按行 业 分类 的港股通 投资股票投资组合 无。 8.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细 8.3.1 期末 指数 投资 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 63 页 共 100 页


1 600516 方大炭素 42,200 1,218,736.00 0.60 2 600201 生物股份 35,400 1,123,596.00 0.55 3 600176 中国巨石 68,956 1,123,293.24 0.55 4 002405 四维图新 40,365 1,065,232.35 0.52 5 000661 长春高新 5,320 973,560.00 0.48 6 002422 科伦药业 33,950 845,355.00 0.42 7 002271 东方雨虹 20,866 833,805.36 0.41 8 600525 长园集团 51,860 818,869.40 0.40 9 002001 新 和 成 21,400 814,484.00 0.40 10 600584 长电科技 37,500 799,875.00 0.39 11 000786 北新建材 35,300 794,250.00 0.39 12 000998 隆平高科 29,700 763,884.00 0.38 13 002340 格林美 105,252 756,761.88 0.37 14 300274 阳光电源 40,000 750,800.00 0.37 15 600521 华海药业 24,579 740,319.48 0.36 16 600438 通威股份 61,100 739,921.00 0.36 17 603019 中科曙光 17,700 712,248.00 0.35 18 600426 华鲁恒升 44,682 711,337.44 0.35 19 002049 紫光国芯 14,400 691,056.00 0.34 20 600315 上海家化 18,600 686,154.00 0.34 21 000039 中集集团 29,800 680,930.00 0.34 22 002092 中泰化学 50,801 676,161.31 0.33 23 600079 人福医药 37,300 665,432.00 0.33 24 300266 兴源环境 24,600 664,200.00 0.33 25 000050 深天马A 33,100 652,401.00 0.32 26 000830 鲁西化工 40,400 643,168.00 0.32 27 600298 安琪酵母 19,500 638,040.00 0.31 28 002583 海能达 34,400 636,744.00 0.31 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 64 页 共 100 页


29 600642 申能股份 107,500 629,950.00 0.31 30 600256 广汇能源 123,400 624,404.00 0.31 31 002179 中航光电 15,639 615,863.82 0.30 32 601168 西部矿业 75,100 615,820.00 0.30 33 002050 三花智控 33,390 612,372.60 0.30 34 000009 中国宝安 84,500 610,935.00 0.30 35 600291 西水股份 25,800 606,816.00 0.30 36 000977 浪潮信息 30,500 606,340.00 0.30 37 600392 盛和资源 31,900 606,100.00 0.30 38 002410 广联达 30,779 603,268.40 0.30 39 002384 东山精密 21,100 600,506.00 0.30 40 600004 白云机场 40,700 598,290.00 0.29 41 000418 小天鹅A 8,739 592,941.15 0.29 42 600879 航天电子 74,888 587,121.92 0.29 43 000488 晨鸣纸业 35,100 585,117.00 0.29 44 600388 龙净环保 33,700 583,010.00 0.29 45 002311 海大集团 24,760 579,384.00 0.29 46 601233 桐昆股份 25,600 575,744.00 0.28 47 002573 清新环境 25,300 575,069.00 0.28 48 300055 万邦达 27,200 572,016.00 0.28 49 000513 丽珠集团 8,572 569,609.40 0.28 50 002078 太阳纸业 61,300 568,864.00 0.28 51 300088 长信科技 72,400 566,892.00 0.28 52 600022 山东钢铁 258,420 553,018.80 0.27 53 600499 科达洁能 49,700 551,173.00 0.27 54 002366 台海核电 20,800 550,160.00 0.27 55 000690 宝新能源 68,600 548,800.00 0.27 56 603589 口子窖 11,800 543,390.00 0.27 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 65 页 共 100 页


57 600872 中炬高新 21,900 542,244.00 0.27 58 600600 青岛啤酒 13,700 538,821.00 0.27 59 600811 东方 集团 117,100 536,318.00 0.26 60 601699 潞安环能 47,100 535,998.00 0.26 61 000887 中鼎股份 29,200 530,564.00 0.26 62 600875 东方电气 47,200 530,056.00 0.26 63 002019 亿帆医药 23,744 528,304.00 0.26 64 600056 中国医药 21,076 524,581.64 0.26 65 002176 江特电机 46,200 522,984.00 0.26 66 600885 宏发股份 12,600 521,262.00 0.26 67 000656 金科股份 105,257 521,022.15 0.26 68 002407 多氟多 25,400 518,668.00 0.26 69 600166 福田汽车 184,100 517,321.00 0.25 70 000066 中国长城 69,532 506,888.28 0.25 71 600839 四川长虹 145,200 505,296.00 0.25 72 600718 东软集团 34,300 502,838.00 0.25 73 002517 恺英网络 22,600 501,946.00 0.25 74 002038 双鹭药业 16,200 501,714.00 0.25 75 600643 爱建集团 45,200 500,816.00 0.25 76 000997 新 大 陆 27,820 498,812.60 0.25 77 600755 厦门国贸 49,020 495,102.00 0.24 78 002439 启明星辰 21,200 495,020.00 0.24 79 002273 水晶光电 20,942 494,021.78 0.24 80 600418 江淮汽车 52,200 493,812.00 0.24 81 600183 生益科技 28,600 493,636.00 0.24 82 600325 华发股份 66,740 491,206.40 0.24 83 600266 北京城建 37,100 487,494.00 0.24 84 002244 滨江集团 61,300 487,335.00 0.24 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 66 页 共 100 页


85 600260 凯乐科技 16,700 486,137.00 0.24 86 600808 马钢股份 117,600 485,688.00 0.24 87 002359 北讯集团 21,400 482,570.00 0.24 88 000970 中科三环 33,500 481,730.00 0.24 89 600787 中储股份 43,400 477,400.00 0.23 90 000878 云南铜业 33,557 476,173.83 0.23 91 600138 中青旅 22,800 475,836.00 0.23 92 000581 威孚高科 19,800 475,200.00 0.23 93 002223 鱼跃医疗 23,689 464,304.40 0.23 94 600060 海信电器 30,900 464,118.00 0.23 95 000930 中粮生化 34,600 461,564.00 0.23 96 600673 东阳光科 68,100 459,675.00 0.23 97 002670 国盛金控 23,580 458,631.00 0.23 98 600460 士兰微 29,470 454,722.10 0.22 99 002195 二三四五 77,700 453,768.00 0.22 100 002285 世联行 40,188 448,096.20 0.22 101 000825 太钢不锈 89,600 444,416.00 0.22 102 002408 齐翔腾达 34,993 443,711.24 0.22 103 600160 巨化股份 41,500 441,145.00 0.22 104 600094 大名城 62,652 437,937.48 0.22 105 300197 铁汉生态 36,000 437,400.00 0.22 106 000960 锡业股份 32,900 434,280.00 0.21 107 300146 汤臣倍健 28,900 434,078.00 0.21 108 600435 北方导航 35,200 434,016.00 0.21 109 300182 捷成股份 50,300 433,083.00 0.21 110 002640 跨境通 22,600 432,564.00 0.21 111 600884 杉杉股份 22,100 428,298.00 0.21 112 600978 宜华生活 46,840 428,117.60 0.21 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 67 页 共 100 页


113 300115 长盈精密 21,314 427,771.98 0.21 114 600655 豫园股份 39,600 425,304.00 0.21 115 600614 鹏起科技 41,700 423,672.00 0.21 116 600062 华润双鹤 17,101 423,249.75 0.21 117 601000 唐山港 89,796 422,939.16 0.21 118 600143 金发科技 64,200 421,794.00 0.21 119 000703 恒逸石化 19,500 420,615.00 0.21 120 600282 南钢股份 86,900 420,596.00 0.21 121 000807 云铝股份 41,100 420,453.00 0.21 122 000981 银亿股份 47,500 419,425.00 0.21 123 000999 华润三九 15,400 418,880.00 0.21 124 600503 华丽家 族 63,200 413,960.00 0.20 125 600179 安通控股 16,700 413,325.00 0.20 126 000566 海南海药 32,000 412,480.00 0.20 127 002183 怡 亚 通 58,500 412,425.00 0.20 128 000778 新兴铸管 78,600 410,292.00 0.20 129 300383 光环新网 31,100 410,209.00 0.20 130 600970 中材国际 41,450 409,940.50 0.20 131 002013 中航机电 37,987 409,879.73 0.20 132 601231 环旭电子 25,700 405,289.00 0.20 133 002051 中工国际 21,904 403,690.72 0.20 134 002589 瑞康医药 29,650 398,792.50 0.20 135 002048 宁波华翔 16,700 397,460.00 0.20 136 002221 东华能源 32,500 396,825.00 0.20 137 002512 达华智能 21,900 395,733.00 0.19 138 002127 南极电商 32,300 393,737.00 0.19 139 000988 华工科技 23,700 392,946.00 0.19 140 000732 泰禾集团 19,604 392,472.08 0.19 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 68 页 共 100 页


141 600409 三友化工 40,650 389,833.50 0.19 142 600125 铁龙物流 36,002 389,541.64 0.19 143 000547 航天发展 35,900 388,797.00 0.19 144 600240 华业资本 44,860 384,898.80 0.19 145 000598 兴蓉环境 70,600 383,358.00 0.19 146 002373 千方科技 26,100 382,365.00 0.19 147 002268 卫 士 通 16,460 378,909.20 0.19 148 002745 木林森 8,300 377,650.00 0.19 149 002004 华邦健康 56,000 376,880.00 0.19 150 002491 通鼎互联 29,800 375,480.00 0.18 151 000729 燕京啤酒 55,500 374,070.00 0.18 152 000401 冀东水泥 26,900 370,951.00 0.18 153 002030 达安基因 19,922 370,150.76 0.18 154 000078 海王生物 62,550 369,045.00 0.18 155 600566 济川药业 9,600 366,240.00 0.18 156 002400 省广股份 68,644 365,872.52 0.18 157 600410 华胜天成 34,729 365,349.08 0.18 158 600597 光明乳业 24,100 365,115.00 0.18 159 002281 光迅科技 12,400 364,560.00 0.18 160 600635 大众公用 76,250 364,475.00 0.18 161 002354 天神娱乐 21,080 360,468.00 0.18 162 000685 中山公用 34,852 357,233.00 0.18 163 002440 闰土股份 18,100 356,389.00 0.18 164 002152 广电运通 47,900 356,376.00 0.18 165 600037 歌华有线 27,400 355,926.00 0.18 166 000028 国药一致 5,900 355,475.00 0.17 167 600307 酒钢宏兴 123,500 353,210.00 0.17 168 600122 宏图高科 36,400 352,716.00 0.17 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 69 页 共 100 页


169 000012 南


玻A 41,675 352,153.75 0.17 170 000089 深圳机场 40,300 350,610.00 0.17 171 600348 阳泉煤业 47,400 349,812.00 0.17 172 600572 康恩贝 49,395 349,222.65 0.17 173 000975 银泰资源 26,000 347,360.00 0.17 174 600380 健康元 31,000 346,890.00 0.17 175 600500 中化国际 41,000 346,860.00 0.17 176 002056 横店东磁 32,400 346,680.00 0.17 177 600171 上海贝岭 21,300 346,551.00 0.17 178 600267 海正药业 22,870 346,251.80 0.17 179 600161 天坛生物 11,990 345,192.10 0.17 180 600717 天津港 32,900 345,121.00 0.17 181 002131 利欧股份 132,727 345,090.20 0.17 182 601200 上海环境 13,800 344,172.00 0.17 183 002431 棕榈股份 40,958 344,047.20 0.17 184 601880 大连港 122,020 340,435.80 0.17 185 600863 内蒙华电 114,600 340,362.00 0.17 186 002506 协鑫集成 79,600 339,892.00 0.17 187 600881 亚泰集团 64,100 338,448.00 0.17 188 300324 旋极信息 23,100 337,953.00 0.17 189 300058 蓝色光标 61,100 337,272.00 0.17 190 600511 国药股份 12,100 336,380.00 0.17 191 000636 风华高科 28,200 335,016.00 0.16 192 002028 思源电气 21,036 333,420.60 0.16 193 002665 首航节能 49,965 332,766.90 0.16 194 300002 神州泰岳 54,100 331,092.00 0.16 195 600026 中远海能 53,800 329,256.00 0.16 196 002477 雏鹰农牧 74,080 328,915.20 0.16 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 70 页 共 100 页


197 002280 联络互动 42,800 327,848.00 0.16 198 600120 浙江东方 13,300 327,313.00 0.16 199 002191 劲嘉股份 35,300 326,525.00 0.16 200 600416 湘电股份 26,100 325,989.00 0.16 201 000926 福星股份 29,900 325,611.00 0.16 202 002249 大洋电机 46,600 324,802.00 0.16 203 600967 内蒙一机 26,700 321,735.00 0.16 204 600737 中粮糖业 40,300 320,385.00 0.16 205 300166 东方国信 25,519 320,263.45 0.16 206 600936 广西广电 46,100 316,246.00 0.16 207 600466 蓝光发展 33,600 314,160.00 0.15 208 000400 许继电气 23,800 313,922.00 0.15 209 600645 中源协和 11,044 313,649.60 0.15 210 600633 浙数文化 20,600 313,120.00 0.15 211 600835 上海机电 12,710 311,395.00 0.15 212 002635 安洁科技 11,900 310,471.00 0.15 213 600575 皖江物流 76,600 310,230.00 0.15 214 300159 新研股份 29,800 309,920.00 0.15 215 600664 哈药股份 53,290 309,614.90 0.15 216 600751 天海投资 50,600 309,166.00 0.15 217 000612 焦作万方 32,880 309,072.00 0.15 218 002709 天赐材料 6,700 308,133.00 0.15 219 603369 今世缘 19,800 307,098.00 0.15 220 002505 大康农业 108,060 306,890.40 0.15 221 000667 美好置业 100,800 306,432.00 0.15 222 600216 浙江医药 22,800 306,432.00 0.15 223 300244 迪安诊断 12,920 305,170.40 0.15 224 300026 红日药业 71,100 302,886.00 0.15 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 71 页 共 100 页


225 300133 华策影视 27,900 302,436.00 0.15 226 600064 南京高科 21,300 302,247.00 0.15 227 600598 北大荒 28,000 301,840.00 0.15 228 000860 顺鑫农业 15,700 301,597.00 0.15 229 600151 航天机电 39,600 300,564.00 0.15 230 000712 锦龙股份 17,700 300,546.00 0.15 231 300113 顺网科技 16,400 299,956.00 0.15 232 300199 翰宇药业 18,400 299,552.00 0.15 233 002371 北方华创 7,228 299,528.32 0.15 234 600478 科力远 40,470 298,668.60 0.15 235 000758 中色股份 46,400 298,352.00 0.15 236 002353 杰瑞股份 22,600 296,512.00 0.15 237 002603 以岭药业 19,000 295,640.00 0.15 238 000596 古井贡酒 4,500 295,515.00 0.15 239 300253 卫宁健康 44,001 295,246.71 0.15 240 300287 飞利信 39,500 292,695.00 0.14 241 300116 坚瑞沃能 38,400 292,608.00 0.14 242 600823 世茂股份 59,200 292,448.00 0.14 243 603766 隆鑫通用 41,650 292,383.00 0.14 244 002444 巨星科技 21,100 291,813.00 0.14 245 002701 奥瑞金 46,520 290,750.00 0.14 246 600039 四川路桥 70,900 288,563.00 0.14 247 002807 江阴银行 34,700 287,316.00 0.14 248 600908 无锡银行 36,300 285,681.00 0.14 249 002128 露天煤业 25,700 284,756.00 0.14 250 000027 深圳能源 46,800 283,608.00 0.14 251 600086 东方金钰 26,600 283,290.00 0.14 252 002390 信邦制药 33,450 282,652.50 0.14 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 72 页 共 100 页


253 000939 凯迪生态 56,600 282,434.00 0.14 254 002299 圣农发展 19,600 282,240.00 0.14 255 600017 日照港 72,500 281,300.00 0.14 256 000021 深科技 28,900 281,197.00 0.14 257 002147 新光圆成 21,640 280,021.60 0.14 258 603077 和邦生物 138,900 277,800.00 0.14 259 002002 鸿达兴业 40,611 277,779.24 0.14 260 300376 易事特 36,600 277,062.00 0.14 261 002155 湖南黄金 28,500 276,450.00 0.14 262 600158 中体产业 26,600 273,448.00 0.13 263 600648 外高桥 14,700 271,950.00 0.13 264 600801 华新水泥 19,100 269,883.00 0.13 265 600366 宁波韵升 15,400 269,808.00 0.13 266 002266 浙富控股 62,310 269,802.30 0.13 267 600563 法拉电子 5,300 269,293.00 0.13 268 000681 视觉中国 13,800 269,100.00 0.13 269 300001 特锐德 19,600 268,324.00 0.13 270 600848 上海临港 12,000 267,600.00 0.13 271 600312 平高电气 26,700 266,733.00 0.13 272 601678 滨化股份 32,740 265,848.80 0.13 273 002672 东江环保 16,338 265,492.50 0.13 274 002308 威创股份 21,690 264,618.00 0.13 275 000528 柳





工 31,000 264,430.00 0.13 276 002032 苏 泊 尔 6,500 262,470.00 0.13 277 600317 营口港 76,600 259,674.00 0.13 278 000718 苏宁环球 59,900 259,367.00 0.13 279 000563 陕国投A 60,720 258,060.00 0.13 280 002489 浙江永强 42,928 257,997.28 0.13 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 73 页 共 100 页


281 000156 华数传媒 22,600 257,640.00 0.13 282 000762 西藏矿业 16,400 257,480.00 0.13 283 600594 益佰制药 25,000 255,500.00 0.13 284 000727 华东科技 107,100 254,898.00 0.13 285 000877 天山股份 24,340 253,136.00 0.12 286 002018 华信国际 35,800 253,106.00 0.12 287 600393 粤泰股份 39,900 252,966.00 0.12 288 600108 亚盛集团 61,300 251,943.00 0.12 289 600651 飞乐音响 27,340 250,161.00 0.12 290 002368 太极股份 9,850 249,894.50 0.12 291 600859 王府井 12,240 249,696.00 0.12 292 002428 云南锗业 20,600 248,642.00 0.12 293 300134 大富科技 15,080 248,066.00 0.12 294 600270 外运发展 14,300 247,104.00 0.12 295 002463 沪电股份 46,232 246,416.56 0.12 296 600611 大众交通 49,350 245,763.00 0.12 297 002251 步 步 高 13,600 245,480.00 0.12 298 600169 太原重工 70,800 244,968.00 0.12 299 600545 卓郎智能 22,300 244,854.00 0.12 300 601928 凤凰传媒 30,100 244,111.00 0.12 301 000937 冀中能源 41,800 243,276.00 0.12 302 002437 誉衡药业 35,176 242,362.64 0.12 303 600993 马应龙 11,830 242,278.40 0.12 304 600316 洪都航空 17,000 240,720.00 0.12 305 000501 鄂武商A 15,080 240,676.80 0.12 306 600729 重庆百货 9,600 240,576.00 0.12 307 000090 天健集团 23,695 237,897.80 0.12 308 002122 天马股份 27,992 237,652.08 0.12 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 74 页 共 100 页


309 002375 亚厦股份 31,600 237,632.00 0.12 310 600694 大商股份 7,000 236,110.00 0.12 311 603000 人民网 21,800 236,094.00 0.12 312 600259 广晟有色 6,000 235,740.00 0.12 313 002663 普邦股份 42,326 234,909.30 0.12 314 000587 金洲慈航 33,500 234,500.00 0.12 315 600770 综艺股份 30,700 233,320.00 0.11 316 600141 兴发集团 13,800 233,220.00 0.11 317 002250 联化科技 21,875 232,312.50 0.11 318 601717 郑煤机 35,100 230,958.00 0.11 319 600557 康缘药业 17,072 230,130.56 0.11 320 002277 友阿股份 39,200 230,104.00 0.11 321 600565 迪马股份 57,400 229,600.00 0.11 322 600098 广州发展 32,300 228,361.00 0.11 323 002106 莱宝高科 22,300 226,791.00 0.11 324 600582 天地科技 48,700 226,455.00 0.11 325 002064 华峰氨纶 46,200 226,380.00 0.11 326 603188 亚邦股份 13,600 225,624.00 0.11 327 002233 塔牌集团 18,800 223,908.00 0.11 328 002434 万里扬 21,200 222,600.00 0.11 329 600874 创业环保 17,100 222,471.00 0.11 330 600187 国中水务 47,500 222,300.00 0.11 331 002358 森源电气 14,900 221,414.00 0.11 332 601311 骆驼股份 16,700 221,275.00 0.11 333 300297 蓝盾股份 23,100 220,374.00 0.11 334 600765 中航重机 18,300 219,966.00 0.11 335 000848 承德露露 23,188 219,358.48 0.11 336 000519 中兵红箭 22,222 218,886.70 0.11 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 75 页 共 100 页


337 002022 科华生物 16,081 218,862.41 0.11 338 000600 建投能源 28,300 218,193.00 0.11 339 000426 兴业矿业 22,154 217,773.82 0.11 340 000829 天音控股 22,700 215,650.00 0.11 341 601016 节能风电 65,500 215,495.00 0.11 342 000969 安泰科技 24,220 215,315.80 0.11 343 600587 新华医疗 12,822 215,281.38 0.11 344 000541 佛山照明 23,190 213,348.00 0.11 345 002123 梦网集团 20,600 213,210.00 0.10 346 000031 中粮地产 26,600 212,800.00 0.10 347 601689 拓普集团 8,600 212,764.00 0.10 348 000543 皖能电力 42,360 212,647.20 0.10 349 600338 西藏珠峰 5,100 212,415.00 0.10 350 002657 中科金财 9,300 212,226.00 0.10 351 000766 通化金马 15,493 210,704.80 0.10 352 002276 万马股份 24,380 210,155.60 0.10 353 600073 上海梅林 25,874 210,096.88 0.10 354 603883 老百姓 3,333 209,945.67 0.10 355 600155 宝硕 股份 20,500 209,715.00 0.10 356 600277 亿利洁能 32,400 208,656.00 0.10 357 000572 海马汽车 45,400 207,932.00 0.10 358 600687 刚泰控股 17,600 207,856.00 0.10 359 000158 常山北明 26,120 207,392.80 0.10 360 002073 软控股份 25,900 207,200.00 0.10 361 002332 仙琚制药 25,300 206,701.00 0.10 362 600971 恒源煤电 19,700 205,471.00 0.10 363 002242 九阳股份 12,100 205,337.00 0.10 364 002503 搜于特 37,016 205,068.64 0.10 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 76 页 共 100 页


365 000061 农 产 品 26,700 204,522.00 0.10 366 002317 众生药业 16,110 204,274.80 0.10 367 002690 美亚光电 10,600 204,262.00 0.10 368 600058 五矿发展 16,900 204,152.00 0.10 369 600284 浦东建设 21,920 203,856.00 0.10 370 600754 锦江股份 6,300 203,427.00 0.10 371 002261 拓维信息 26,200 202,788.00 0.10 372 600580 卧龙电气 25,300 202,653.00 0.10 373 601002 晋亿实业 18,800 201,724.00 0.10 374 600300 维维股份 46,000 201,020.00 0.10 375 600773 西藏城投 17,200 200,896.00 0.10 376 002063 远光软件 18,893 200,832.59 0.10 377 603816 顾家家居 3,400 200,498.00 0.10 378 600869 智慧能源 34,900 200,326.00 0.10 379 000062 深圳华强 8,500 199,665.00 0.10 380 601001 大同煤业 33,000 199,650.00 0.10 381 600422 昆药集团 21,700 198,555.00 0.10 382 000680 山推股份 39,000 198,510.00 0.10 383 603515 欧普照明 4,600 197,064.00 0.10 384 300273 和佳股份 21,700 196,602.00 0.10 385 002642 荣之联 14,990 196,518.90 0.10 386 600578 京能电力 53,000 196,100.00 0.10 387 002254 泰和新材 16,832 195,924.48 0.10 388 603377 东方时尚 4,900 195,902.00 0.10 389 002681 奋达科技 17,500 195,300.00 0.10 390 000669 金鸿控股 13,300 194,845.00 0.10 391 002482 广田集团 24,250 194,485.00 0.10 392 002699 美盛文化 10,720 194,139.20 0.10 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 77 页 共 100 页


393 300202 聚龙股份 10,815 194,129.25 0.10 394 600536 中国软件 11,700 193,635.00 0.10 395 000049 德赛电池 4,865 192,605.35 0.09 396 002544 杰赛科技 12,200 191,906.00 0.09 397 002345 潮宏基 17,800 191,350.00 0.09 398 600458 时代新材 18,970 191,027.90 0.09 399 600428 中远海特 33,900 190,179.00 0.09 400 600623 华谊 集团 22,200 189,366.00 0.09 401 600759 洲际油气 44,380 189,058.80 0.09 402 300257 开山股份 13,500 189,000.00 0.09 403 300039 上海凯宝 29,420 187,111.20 0.09 404 601777 力帆股份 25,700 186,582.00 0.09 405 600006 东风汽车 31,549 184,561.65 0.09 406 600335 国机汽车 16,250 182,650.00 0.09 407 002005 德豪润达 41,800 182,248.00 0.09 408 002479 富春环保 18,740 181,965.40 0.09 409 300032 金龙机电 13,100 181,959.00 0.09 410 300291 华录百纳 16,000 181,600.00 0.09 411 600750 江中药业 7,100 180,908.00 0.09 412 000777 中核科技 12,080 179,992.00 0.09 413 002707 众信旅游 16,500 179,685.00 0.09 414 600059 古越龙山 19,090 179,255.10 0.09 415 000592 平潭发展 31,100 178,825.00 0.09 416 600280 中央商场 22,700 178,649.00 0.09 417 600395 盘江股份 26,000 178,620.00 0.09 418 000652 泰达股份 40,500 178,605.00 0.09 419 002041 登海种业 13,850 177,972.50 0.09 420 300010 立思辰 17,500 176,225.00 0.09 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 78 页 共 100 页


421 603658 安图生物 3,300 175,626.00 0.09 422 000979 中弘股份 90,028 174,654.32 0.09 423 002011 盾安环境 21,700 174,468.00 0.09 424 000806 银河生物 16,200 174,312.00 0.09 425 600517 置信电气 26,840 173,654.80 0.09 426 000897 津滨发展 51,000 172,380.00 0.08 427 000990 诚志股份 9,900 170,874.00 0.08 428 600639 浦东金桥 10,000 169,500.00 0.08 429 603328 依顿电子 11,800 169,330.00 0.08 430 600657 信达地产 30,100 167,958.00 0.08 431 600329 中新药业 11,189 166,380.43 0.08 432 600757 长江传媒 23,900 166,105.00 0.08 433 600195 中牧股份 8,400 165,564.00 0.08 434 603444 吉比特 900 165,537.00 0.08 435 603198 迎驾贡酒 9,400 165,346.00 0.08 436 000006 深振业A 16,669 164,189.65 0.08 437 603556 海兴电力 4,500 163,800.00 0.08 438 002269 美邦服饰 49,450 162,690.50 0.08 439 300147 香雪制药 18,090 162,267.30 0.08 440 600862 中航高科 16,500 159,720.00 0.08 441 000552 靖远煤电 45,100 158,752.00 0.08 442 600880 博瑞传播 30,100 158,627.00 0.08 443 600894 广日股份 16,900 158,015.00 0.08 444 603355 莱克电气 3,200 157,696.00 0.08 445 002342 巨力索具 26,300 157,537.00 0.08 446 600628 新世界 15,300 155,601.00 0.08 447 600289 ST 信通 15,400 153,076.00 0.08 448 002588 史丹利 22,720 151,996.80 0.07 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 79 页 共 100 页


449 002118 紫鑫药业 20,200 151,904.00 0.07 450 002093 国脉科技 15,900 150,891.00 0.07 451 000099 中信海直 16,700 150,634.00 0.07 452 300043 星辉娱乐 24,500 149,940.00 0.07 453 000662 天夏智慧 9,900 147,213.00 0.07 454 002190 成飞集成 6,800 147,152.00 0.07 455 002344 海宁皮城 18,500 146,705.00 0.07 456 600184 光电股份 8,000 146,560.00 0.07 457 601127 小康股份 7,200 144,792.00 0.07 458 603888 新华网 6,100 144,265.00 0.07 459 603868 飞科电器 1,900 143,925.00 0.07 460 000816 智慧农业 44,700 143,487.00 0.07 461 002392 北京利尔 28,000 141,120.00 0.07 462 002325 洪涛股份 29,480 140,619.60 0.07 463 600748 上实发展 21,890 140,314.90 0.07 464 600292 远达环保 15,410 137,919.50 0.07 465 600640 号百控股 9,399 137,413.38 0.07 466 600776 东方通信 18,900 136,647.00 0.07 467 600743 华远地产 36,867 134,933.22 0.07 468 600481 双良节能 31,802 127,526.02 0.06 469 601020 华钰矿业 6,200 127,224.00 0.06 470 002414 高德红外 7,400 124,394.00 0.06 471 600053 九鼎 投资 5,100 121,839.00 0.06 472 600996 贵广网络 12,300 121,770.00 0.06 473 002551 尚荣医疗 12,995 119,034.20 0.06 474 002416 爱施德 12,200 115,534.00 0.06 475 603568 伟明环保 5,450 114,722.50 0.06 476 000761 本钢板材 21,500 111,800.00 0.06 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 80 页 共 100 页


477 603225 新凤鸣 3,100 110,980.00 0.05 478 600826 兰生股份 8,300 109,311.00 0.05 479 603806 福斯特 3,200 109,120.00 0.05 480 000536 华映科技 21,660 107,000.40 0.05 481 600126 杭钢股份 15,200 104,424.00 0.05 482 000987 越秀金控 10,500 103,425.00 0.05 483 603228 景旺电子 1,900 102,163.00 0.05 484 603169 兰石重 装 12,100 101,519.00 0.05 485 600618 氯碱化工 8,900 96,387.00 0.05 486 603001 奥康国际 6,300 91,161.00 0.04 487 603528 多伦科技 9,700 85,651.00 0.04 488 601811 新华文轩 6,200 83,266.00 0.04 489 000025 特


力A 2,100 80,871.00 0.04 490 001696 宗申动力 12,300 77,736.00 0.04 491 600917 重庆燃气 6,700 74,638.00 0.04 492 601969 海南矿业 8,400 74,340.00 0.04 493 601128 常熟银行 9,600 68,448.00 0.03 494 002815 崇达技术 2,100 66,276.00 0.03 495 603877 太平鸟 2,300 62,353.00 0.03 496 603025 大豪科技 2,000 58,840.00 0.03 497 603569 长久物流 2,400 58,056.00 0.03 498 600939 重庆建工 7,800 57,876.00 0.03 499 002818 富森美 1,700 51,527.00 0.03


8.3.2 期末 积极 投资 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 81 页 共 100 页


1 300156 神雾环保 14,900 359,984.00 0.18 2 002916 深南电路 3,068 267,621.64 0.13 3 002168 深圳惠 程 19,160 263,641.60 0.13 4 002920 德赛西威 4,569 178,784.97 0.09 5 002399 海普瑞 8,236 125,846.08 0.06 6 000511 *ST 烯碳 15,300 80,631.00 0.04 7 603507 振江股份 1,093 43,938.60 0.02 8 300735 光弘科技 3,011 43,328.29 0.02 9 000693 *ST 华泽 3,420 42,750.00 0.02 10 002915 中欣氟材 1,085 38,181.15 0.02 11 603477 振静股份 1,955 37,027.70 0.02 12 300730 科创信息 821 34,112.55 0.02 13 603856 东宏股份 1,619 33,302.83 0.02 14 300664 鹏鹞环保 3,640 32,323.20 0.02 15 002919 名臣健康 821 28,948.46 0.01 16 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 0.01 17 603161 科华 控股 1,239 20,753.25 0.01 18 603283 赛腾股份 1,349 19,614.46 0.01 19 603329 上海雅仕 1,183 17,957.94 0.01 20 002923 润都股份 954 16,227.54 0.01 21 603080 新疆火炬 1,187 16,143.20 0.01 22 300684 中石科技 827 11,528.38 0.01 23 603655 朗博科技 881 8,193.30 0.00


8.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大变动 8.4.1


累计 买入 金额 超出 期初 基金 资产 净值 2% 或前 20 名 的股 票明 细 金额单位:人民币元 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 82 页 共 100 页


序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 002460 赣锋锂业 1,230,031.00 1.25 2 300136 信维通信 1,054,985.00 1.07 3 601012 隆基股份 957,627.84 0.98 4 600525 长园集团 950,704.00 0.97 5 600516 方大炭素 915,146.00 0.93 6 603799 华友钴业 909,641.00 0.93 7 600487 亨通光电 891,024.00 0.91 8 000066 中国长城 856,853.04 0.87 9 002405 四维图新 848,502.00 0.86 10 600642 申能股份 798,507.00 0.81 11 600004 白云机场 751,140.00 0.77 12 002049 紫光国芯 714,662.00 0.73 13 000050 深天马A 708,636.00 0.72 14 600176 中国巨石 699,707.00 0.71 15 600219 南山铝业 699,444.50 0.71 16 000009 中国宝安 689,062.00 0.70 17 600256 广汇能源 688,314.00 0.70 18 600201 生物股份 688,276.00 0.70 19 600291 西水股份 665,377.00 0.68 20 600438 通威股份 664,082.00 0.68 注:1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票; 2、买入金额按 买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2


累计 卖出 金额 超出 期初 基金 资产 净值 2% 或前 20 名 的股 票明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 300136 信维通信 2,035,943.59 2.07 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 83 页 共 100 页


2 601012 隆基股份 1,966,002.17 2.00 3 002460 赣锋锂业 1,891,766.26 1.93 4 600487 亨通光电 1,800,877.00 1.83 5 603799 华友钴业 1,113,649.00 1.13 6 600219 南山铝业 1,097,969.50 1.12 7 002572 索菲亚 1,096,361.00 1.12 8 300296 利亚德 896,532.00 0.91 9 002217 合力泰 741,183.00 0.76 10 600699 均胜电子 732,173.00 0.75 11 300122 智飞生物 720,903.40 0.73 12 600809 山西汾酒 676,970.00 0.69 13 600522 中天科技 672,375.50 0.69 14 002508 老板电器 670,704.72 0.68 15 600528 中铁工业 609,515.00 0.62 16 600682 南京新百 564,561.00 0.58 17 600436 片仔癀 536,122.00 0.55 18 002601 龙蟒佰利 469,862.00 0.48 19 000697 炼石有色 454,702.92 0.46 20 600198 大唐电信 447,548.04 0.46 注:1、卖出主要指二级市场上主动的 卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票;


2、卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3


买入 股票 的成 本总 额及 卖出 股票 的收 入总 额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 168,207,592.13 卖出股票收入(成交)总额 91,064,703.21 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交 数量)填列,不考虑相 关交易费用。. 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 84 页 共 100 页


8.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小 排序 的 前五 名债 券投 资明 细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序 的 所有 资产 支持 证券 投资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。


8.8 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序 的 前五 名权 证投 资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明 8.10.1 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货持 仓和 损益 明细 本基金本报告期末未持有股指期货投资,也无期间损益。 8.10.2 本基金 投资 股指 期货 的投 资政 策 本报告期内,本基金未运用股指期货进行投资。 8.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明 8.11.1 本期 国债 期货 投 资政 策 本报告期内,本基金未运用国债期货进行投资。 8.11.2 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货持 仓和 损益 明细 本基金本报告期末未持有国债期货投资,也无期间损益。 8.11.3 本期 国债 期货 投 资评 价 本报告期内,本基金未运用国债期货进行投资。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 85 页 共 100 页


8.12 投资 组合 报告 附 注 8.12.1


本基 金投 资的 前十 名证 券的 发行 主体 本期 未出 现被 监管 部门 立案 调查 , 或在 报告 编制 日 前一 年内 受到 公开 谴责 、处 罚的 情形 。 8.12.2


本基 金投 资的 前十 名股 票未 超 出基 金合 同规 定 的备 选股 票库 。 8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 49,901.18 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 2,234.82 5 应收申购款 30,010,930.83 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 30,063,066.83


8.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明 8.12.5.1 期末 指数 投资 前 十名 股票 中存在流通受限情况的 说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值 比例 (%) 流通受限情况说明 1 600525 长园集团 818,869.40 0.40 重大事项


工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 86 页 共 100 页


8.12.5.2 期末 积极 投资 前 五名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值 比例 (%) 流通受限情况说明 1 300156 神雾环保 359,984.00 0.18 重大事项 2 002168 深圳惠程 263,641.60 0.13 重大事项


8.12.6 投资 组合 报告 附 注的 其他 文字 描述 部分 无。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 87 页 共 100 页


§9 基金份额持 有人信息 9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 500A 154 39,719.44 4,918,823.00 80.42% 1,197,971.00 19.58% 500B 250 36,700.77 6,484,428.00 70.67% 2,690,764.00 29.33% 工银 500 5,228 27,311.53 102,166,242.11 71.55% 40,618,461.41 28.45% 合计 5,632 28,067.59 113,569,493.11 71.84% 44,507,196.41 28.16%


9.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人 500A











































































































序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 华夏未来资本管理有限公司-华夏 未来添时 2 号基金 812,314.00 13.28% 2 未来 泽时 (上 海) 资产 管理 中心 (有 限合伙)-华夏未来添时三号 632,588.00 10.34% 3 华夏未来资本管理有限公司-华夏 未来添时 1 号基金 555,204.00 9.08% 4 华夏未来资本管理有限公司-华夏 未来添时 6 号私募证券投资基金 454,005.00 7.42% 5 鹏华资产-中信银行-鹏华资产华 夏未来泽时进取7 号1 期资产管理计 划 349,080.00 5.71% 6 叶明 334,300.00 5.47% 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 88 页 共 100 页


7 工银瑞信基金-农业银行-中油财 务有限责任公司 293,788.00 4.80% 8 华夏未来资本管理有限公司-华夏 未来泽时进取 1 号基金 270,000.00 4.41% 9 福建道冲投资管理有限公司-道冲 补天 1 号私募基金 250,016.00 4.09% 10 中国对外经济贸易信托有限公司- 外贸信托-华夏未来泽时进取 6 号 243,728.00 3.98% 500B








































































































序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 福建道冲投资管理有限公司-道冲 补天 1 号私募基金 5,489,602.00 59.83% 2 利得资本管理有限公司-利得资本 -利得盈 1 号资产管理计划 734,148.00 8.00% 3 顾红 330,994.00 3.61% 4 林瑞连 300,000.00 3.27% 5 熊春林 283,200.00 3.09% 6 工银瑞信基金-农业银行-中油财 务有限责任公司 260,478.00 2.84% 7 黄之林 117,728.00 1.28% 8 郑凯鹏 111,200.00 1.21% 9 杨景海 100,000.00 1.09% 10 穆轶 100,000.00 1.09% 注:以上数据由中国证券登记结算有限公司提供,持有人为场内持有人。 9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况











































































































项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额 比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 500A 0.00 0.00% 500B 0.00 0.00% 工银 500 0.00 0.00% 合计 0.00 0.00% 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 89 页 共 100 页





9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份 ) 本公司高级管理人员、 基金 投资和研究部门负责人 持 有本开放式基金 500A 0 500B 0 工银 500 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 500A 0 500B 0 工银 500 0 合计 0


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§10 开放式基金 份额变动 单位:份 项目 500A 500B 工银 500 基金合同生效日(2012 年 1 月 31 日 )基金份额总额 7,672,942.00 11,509,414.00 322,117,442.53 本报告期期初基金份额总额 12,284,858.00 18,427,288.00 43,821,283.54 本报告期基金总申购份额 - - 151,539,154.71 减: 本报告期基金总赎回份额 - - 69,138,135.3 本报告期基金拆分 变动份额(份 额 减少以"-" 填列) -6,168,064.00 -9,252,096.00 16,562,400.57 本报告期期末基金份额总额 6,116,794.00 9,175,192.00 142,784,703.52 注:1 、 拆分 变动 份额 为本 基金 三级 份额 之间 的配 对转 换份 额及 定期 折算 调整 份额 , 报告 期末 基金 份额总额为三级份额之和; 2、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额; 3、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 91 页 共 100 页


§11 重大事件揭 示 11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。








11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人的专门基金托管部门的 重大人事变动 1、基金管理人 基金管理人于 2017 年2 月8 日发布《工银瑞信基金管理有限公司董事长变更公告》 ,经基金 管理人第六十一次股东会和第四届董事会第二十六次会议审议通过,沈立强先生辞去公司董事长 职务,董事长变更为尚军先生。 基金管理人于2017 年4 月25 日发 布 《工 银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于副 总经 理变 更的 公告 》 , 郝炜先生自 2017 年4 月 19 日起担任工银瑞信基金管理有限公司副总经理。 2、基金托管人托管部门 2017 年 8 月 , 陈四 清先 生担 任中 国银 行股 份有 限公 司董 事长 、 执行 董事 、 董事 会战 略发展委 员会主席及委员等职务。 上述人事变动已按相关规定备案、公告。





11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼 本报告期内,无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。





11.4


基金 投资 策略 的改 变 本报告期内基金投资策略未有改变。





11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况 报告期内应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计费用肆万元整,该审计 机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。





11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况 本报告期内,基 金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。





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11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况


11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 招商证券 1 137,071,608.57 53.18% 117,175.44 52.84% - 海通证券 1 120,678,599.64 46.82% 104,598.38 47.16% - 东北证券 2 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 第一创业 1 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 注:1.券商的选择标准和程序 (1 )选择标准:注重综合服务能力 a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞 信有互补性、在最近一 年内无重大违规行为。 b)券商 具有较强的综合研究能力: 能及时、 全面、 定期提供高质量的关于宏观、 行业、 资本市场、 个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务;有很强的分析能力,能 根据工银瑞信所管理基 金的特定要求,提供专门研究报告;具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。 c)与其他券商相比,该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。 (2 )选择程 序 a)新增券商的选定:根据以上标准对券商进行考察、选择和确定。在合作 之前,券商需提供至少 两个季度的服务,并与其他已合作券商一起参与投资研究部门(权益投资 部,固定收益部,专户 投资部, 研究部和中央交易室)两个季度对券商的研究服务评估。公司投 委会根据对券商研究服 务评估结果决定是否作为新增合作券商。 b)签订委托协议:与被选择的券商签订委托代理协议,明确签定协议双方 的公司名称、委托代理 期限、佣金率、双方的权利义务等,经签章有效。委托代理协议一式五份 ,协议双方及证券主管 机关各留存一份,我方协议由研究部和战略发展部 存档,并报相关证券主管机关留存报备。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 93 页 共 100 页


2.券商的评估,保留和更换程序 (1 )席位的租用期限暂定为一年,合同到期 15 天内,投资研究部门将根据各券商研究在服务期 间的综合证券服务质量等情况, 进行评估。 (2 ) 对于 符合 标准 的券 商, 工银 瑞信 将与 其续 约; 对于 不能 达到 标准 的券 商, 不与 其续 约, 并根 据券商选择标准和程序, 重新选择其它经营稳健、 研究能力强、 综合服务质量高的证券经营机构, 租用其交易席位。 (3 ) 若券 商提 供的 综合 证券 服务 不符 合要 求, 工银 瑞信 有权 按照 委托 协议 规定 , 提前 中止 租用 其 交易席位。 11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当 期权证 成交总额的 比例 招商证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 第一创业 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - -


11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金办理 中国证监会指定的 媒介 2017 年 1 月 4 日 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 94 页 共 100 页


定期份额折算业务期间 500A 份额停牌的公告 2 关于工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金之 A 份额 2017 年度约定年基准收 益率的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 1 月 4 日 3 关于工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金定期 份额折算结果及恢复交易的 公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 1 月 5 日 4 关于增加大同证券有限责任 公司为工银瑞信基金管理有 限公司旗下部分基金销售机 构的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 1 月 26 日 5 工银瑞信基金管理有限公司 董事长变更公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 2 月 8 日 6 工银瑞信基金管理有限公司 关于旗下基金参加交通银行 手机银行渠道基金申购及定 期定额投资手续费率优惠活 动的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 2 月 23 日 7 工银瑞信基金管理有限公司 关于泛华普益基金销售有限 公司基金销售费率调整的公 告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 3 月 10 日 8 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加上海基煜基金销售 有限公司为旗下部分基金销 售机构的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 3 月 21 日 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 95 页 共 100 页


9 关于增加江海证券有限公司 为工银瑞信基金管理有限公 司旗下部分基金销售机构的 公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 3 月 23 日 10 关于增加北京肯特瑞财富投 资管理有限公司为旗下基金 销售机构并进行费率调整的 公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 4 月 20 日 11 工银瑞信基金管理有限公司 关于旗下基金参加交通银行 手机银行渠道基金申购及定 期定额投资手续费率优惠活 动的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 4 月 22 日 12 工银瑞信基金管理有限公司 关于副总经理变更的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 4 月 25 日 13 《深圳证券交易所分级基金 业务 管理 指引 》 实施 风险 提示 公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 4 月 25 日 14 《深圳证券交易所分级基金 业务 管理 指引 》 实施 风险 提示 公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 4 月 26 日 15 《深圳证券交易所分级基金 业务 管理 指引 》 实施 风险 提示 公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 4 月 27 日 16 《深圳证券交易所分级基金 业务 管理 指引 》 实施 风险 提示 公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 4 月 28 日 17 《深圳证券交易所分级基金 业务 管理 指引 》 实施 风险 提示 中国证监会指定的 媒介 2017 年 4 月 29 日 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 96 页 共 100 页


公告 18 工银瑞信基金管理有限公司 关于 一路 财富 (北 京) 信息 科 技股份有限公司基金销售费 率调整的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 5 月 15 日 19 工银瑞信基金管理有限公司 关于旗下基金参加交通银行 手机银行渠道基金申购及定 期定额投资手续费费率优惠 活动的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 7 月 3 日 20 工银瑞信基金管理有限公司 关于旗下基金参加交通银行 网上银行基金申购手续费费 率优惠活动的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 7 月 3 日 21 关于增加上海华夏财富投资 管理有限公司为 旗下基金销 售机构的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 7 月 7 日 22 关于增加北京蛋卷基金销售 有限公司为旗下基金销售机 构的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 7 月 11 日 23 关于增加中信期货有限公司 为工银瑞信基金管理有限公 司旗下部分基金销售机构的 公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 8 月 4 日 24 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加北京格上富信投资 顾问有限公司为旗下部分基 金销售机构的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 8 月 16 日 25 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2017 年 8 月 17 日 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 97 页 共 100 页


关于增加济安财富 (北京) 资 本管理有 限公司 为旗下基金销售机构并进行 基金销售费率调整的公告 媒介 26 关于增加大泰金石基金销售 有限公司为旗下基金销售机 构并进行基金销售费率调整 的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 8 月 25 日 27 关于工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金暂停 大额申购业务的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 9 月 20 日 28 关于增加上海挖财金融信息 服务有限公司为旗下基金销 售机构并进行费率调整的公 告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 11 月 8 日 29 工银瑞信基金管理有限公 司 关于增加上海万得基金销售 有限公司为旗下部分基金销 售机构的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 11 月 22 日 30 工银瑞信基金管理有限公司 关于上海基煜基金销售有限 公司基金销售费率调整的公 告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 11 月 27 日 31 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加通华财富( 上海) 基 金销售有限公司为旗下部分 基金销售机构的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 12 月 7 日 32 工银瑞信基金管理有限公司 关于旗下基金调整流通受限 中国证监会指定的 媒介 2017 年 12 月 21 日 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 98 页 共 100 页


股票估值方法的公告 33 关于工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金办理 定期份额折算业务的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 12 月 27 日 34 工银瑞信基金管理有限公司 关于旗下基金参加工商银行 网上 银行 、 手机 银行 基金 定投 申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 12 月 29 日 35 工银瑞信基金管理有限公司 关于旗下基金参加浙商银行 电子银行渠道基金定投申购 费率优惠活动的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 12 月 30 日 36 工银瑞信基金管理有限公司 关于旗下基金参加中国邮政 储蓄银行股份有限公司个人 网上银行、 手机银行基金申购 费率优惠活动的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 12 月 30 日 37 工银瑞信基金管理有限公司 关于旗下基金参加交通银行 手机银行渠道基金申购及定 期定额投资手续费率优惠活 动的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 12 月 30 日 38 工银瑞信基金管理有限公司 关于旗下公开募集证券投资 基金缴纳增值税的公告 中国证监会指定的 媒介 2017 年 12 月 30 日


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§12 影响投资者 决策的其 他重要信 息 12.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过 20% 的情况 投资 者类 别 报告 期内 持有 基 金份 额 变化 情 况 报告期末 持有 基 金情 况 序号 持有 基金 份额 比 例 达到 或者 超过20% 的时 间区 间


期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机构 1 20170914-20171231 58,701,203.40 0.00 0.00 58,701,203.40 37.13% 个人 - - - - - - -








- - - - - - - - 产品 特有 风险 本基金份额持有人 较为集中, 存在基金规模 大幅波动的风 险,以及由 此导致基金收 益较大波 动 的风险。


12.2 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息 根据《工银 瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》的规定,基金定期份额折 算基准日为每个会计年度第一个工作日。工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金在 2017 年 1 月3 日、2018 年 1 月 2 日办理了定期份额折算业务,详见基金管理人官网公告。





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§13 备查文件目 录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集的文件 2 、 《工 银瑞 信睿 智中 证 500 指数分级证券投资基金基金合同》 3 、 《工 银瑞 信睿 智中 证 500 指数分级证券投资基金托管协议》 4 、 《工 银瑞 信睿 智中 证 500 指数分级证 券投资基金招募说明书》 5、基金管理人业务资格批件、营业执照 6、基金托管人业务资格批件、营业执照 7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告 13.2 存放地点 基金管理人或基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可于营业时间免费查阅,或登录基金管理人网站查阅。也可在支 付工本费后,在合理 时间内取得上述文件的复印件。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人 —— 工银瑞信基金管理有限公司。 客户服务中心电话:400-811-9999 网址:www.icbccs.com.cn