国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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国投 瑞银 全球 新 兴市 场精 选股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）
2017 年年度报告
2017 年 12 月 31 日
基金 管理 人： 国 投瑞 银基 金管 理有 限公 司
基金 托管 人： 中 国工 商银 行股 份有 限公 司
报告 送出 日期 ： 二〇 一八 年三 月二 十七 日
国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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§ 1
重要 提示 及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗 漏， 并对 其内 容的 真实 性、 准确 性和 完整 性承 担个 别及 连带 的法 律责 任。 本年 度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2018 年 3 月 26 日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人 承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。 为本基金出具了标准无保留意见的审计报告， 请投资
者注意阅读。
本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................... 2
1.1 重要提示.......................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................ 5
2.1 基金基本情况.................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................. 6
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人....................................................................................... 6
2.5 信息披露方式................................................................................................................... 7
2.6 其他相关资料................................................................................................................... 7
§3 主要财务指标、基 金净值表现及利润分配情况 .................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现................................................................................................................... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......................................................................................... 10
§4 管理人报告 ............................................................................................................................. 10
4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................................ 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.......................................................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................................................... 11
4.4 管理人对报告期 内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...................................................... 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...................................................... 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .................................................................... 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明................................................................. 16
4.8 管理人对报 告期内基金利润分配情况的说明 .................................................................... 17
4.9 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明................................. 17
§ 5
托管人报告 .......................................................................................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明....................................................................... 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................. 18
§ 6 审计报告................................................................................................................................ 18
6.1 审计报告基本信息........................................................................................................... 18
6.2 审计报告的基本内容 ....................................................................................................... 18
§7 年度财务报表 ......................................................................................................................... 21
7.1 资产负债表 .................................................................................................................... 21
7.2 利润表 ........................................................................................................................... 22
7.3 所有者权益（基金净值）变动表..................................................................................... 24
7.4 报表附注........................................................................................................................ 25
§8 投资组合报告 ......................................................................................................................... 49
8.1 期末基金资产组合情况.................................................................................................... 49
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场 的权益投资分布.......................................................... 50
8.3 期末按行业分类的权益投资组合...................................................................................... 50
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ................................. 51
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 .................................................................................. 54
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合........................................................................ 57 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五 名债券投资明细.............................. 57
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................... 57
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ................... 57
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ............................ 57
8.11 投资组合报告附注 ......................................................................................................... 57
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................... 58
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .......................................................................... 58
9.2 期末上市基金前 十名持有人............................................................................................. 58
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况................................................................. 59
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................. 59
§ 10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................. 59
§ 11 重大事件揭示 ........................................................................................................................ 59
11.1 基金份额持有人大会决议 .............................................................................................. 59
11.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................................... 60
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 60
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................... 60
11.5 本报告期持有的基金发生的重 大影响事件 ..................................................................... 60
11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................. 60
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................ 60
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................ 60
11.9 其他重大事件 ................................................................................................................ 61
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息............................................................................................ 61
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超 过 20% 的情况 ..................................... 61
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................... 62
§ 13 备查文件目录........................................................................................................................ 62
13.1 备查文件目录 ............................................................................................................... 62
13.2 存放地点 ....................................................................................................................... 62
13.3 查阅方式 ....................................................................................................................... 62
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基
金（LOF ）
基金简称 国投瑞银新兴市场股票(QDII-LOF)
场内简称 国投新兴
基金主代码 161210
交易代码 161210
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2010 年 6 月 10 日
基金管理人 国投瑞银基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 32,586,838.59 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010 年 7 月 1 日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金主要投资于全球新兴市场国家或者地区， 通过对投资对象
的精选和组合投资， 分散投资风险， 力求实现基金资产的中长期
稳定增值。
本基 金 投资 于注 册地 或者 主要 经 济活 动在 全球 新兴 市场 国家 或
者地 区的 公司 或 者组 织发 行 的证 券。" 主要 经济 活动 在 全球 新兴
市场国家或者地区" 指主营业务收入或利润的至少 50% 来自于全
球 新 兴 市 场 国 家 或 者 地 区 ；" 全 球 新 兴 市 场 国 家 或 者 地 区 " 指
MSCI 新兴市场指数（MSCI Emerging Markets Index ）成份中包
含的国家或者地区。
投资策略
本基金将采取积极的股票投资管理策略，充分借鉴 UBS AM 的
全球投资管理经验， 在辅助性地考虑类别资产配置、 国别或区域国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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配置等因素的基础上， 主要通过精选具有国际竞争力或高成长性
的全 球 新兴 市场 优质 企业 和严 谨 的风 险控 制管 理下 的组 合构 建
及调整，力求实现基金资产的中长期稳定增长。
业绩比较基准
摩根士丹利资本国际新兴市场指数（MSCI Emerging Markets
Index （Net Total Return））。
风险收益特征
本基金为全球投资股票型证券投资基金， 属于较高预期风险和预
期收益的证券投资基金品种， 其预期风险与收益水平高于债券型
基金和混合型基金。 由于投资国家与地区市场的分散， 风险低于
投资单一市场的股票型基金。 但是， 本基金主要投资于全球新兴
市场的证券，因此具有较大的新兴市场投资所面临的特定风险。
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
国投瑞银基金管理有限公
司
中国工商银行股份有限公
司
信息披露
负责人
姓名 刘凯 郭明
联系电话 400-880-6868 010-66105799
电子邮箱 service@ubssdic.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-880-6868 95588
传真 0755-82904048 010-66105798
注册地址
上海市虹口区东大名路638
号7层
北京市西城区复兴门内大
街55 号
办公地址
深圳市福田区金田路4028
号荣超经贸中心46层
北京市西城区复兴门内大
街55 号
邮政编码 518035 100140
法定代表人 叶柏寿 易会满
2.4 境外 投资 顾问 和境 外资 产托 管人
项目 境外资产托管人 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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名称
英文 Standard Chartered Bank （Hong Kong ）Limited
中文 渣打银行（香港）有限公司
注册地址 香港中环德辅道中 4-4A 渣打银行大厦三十二楼
办公地址 香港九龙，官塘，官塘道 388 号，渣打中心十五
邮政编码 -
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上 海证 券报 》
登 载 基金 年度 报 告正 文的 管理 人
互联网网址
http://www.ubssdic.com
基金年度报告备置地点 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 46 层
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11
楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任
公司
北京市西城区太平桥大街 17 号
§ 3 主要 财务 指标 、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间 数 据 和 指
标
2017 年 2016 年 2015 年
本期已实现收益 7,742,113.94 -2,307,706.79 -8,584,567.85
本期利润 9,890,678.31 3,213,042.04 -11,207,613.81
加 权 平 均 基 金 份 额
本期利润 0.2160 0.0617 -0.1789
本 期 加 权 平 均 净 值
利润率 22.08% 7.53% -19.89% 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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本 期 基 金 份 额 净 值
增长率 24.45% 4.23% -5.69%
3.1.2 期 末 数 据 和 指
标
2017 年 末 2016 年 末 2015 年 末
期末可供分配利润 -3,450,114.51 -16,417,253.67 -9,000,424.52
期 末 可 供 分 配 基 金
份额利润 -0.1059 -0.2754 -0.2094
期末基金资产净值 35,002,896.74 51,439,018.04 35,580,844.10
期末基金份额净值 1.074 0.863 0.828
3.1.3 累计期末指标 2017 年 末 2016 年 末 2015 年 末
基 金 份 额 累 计 净 值
增长率
7.40% -13.70% -17.20%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价
值变 动收 益） 扣除 相关 费用 后的 余额 ， 本期 利润 为本 期已 实现 收益 加上 本期 公允 价值 变
动收益。
2、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实
现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如封闭式
基金 交易 佣金 、 开放 式基 金申 购赎 回费 或基 金转 换费 等等 ） ， 计入 费用 后实 际收 益水 平
要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的 比较
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值
增长率标
准差 ②
业绩比较
基准收益
率 ③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
① －③ ② －④
过去三个月 6.02% 0.75% 5.44% 0.66% 0.58% 0.09%
过去六个月 8.81% 0.77% 10.54% 0.62% -1.73% 0.15%
过去一年 24.45% 0.71% 26.54% 0.62% -2.09% 0.09%
过去三年 22.32% 1.29% 29.36% 0.96% -7.04% 0.33% 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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过去五年 4.88% 1.15% 14.13% 0.90% -9.25% 0.25%
自基金合同生效
起至今
7.40% 1.15% 23.83% 0.98% -16.43% 0.17%
注： 本基 金业 绩比 较基 准为 MSCI Emerging Markets Index （Net Total Return），即
摩根士丹利资本国际新兴市场指数， 是按照自由流通市值调整方法并考虑净红利再投资
的全回报（Total return ）因素编制的跟踪全球新兴市场的全球性投资指数，是适合作为
全球新兴市场投资业绩比较基准的指数。
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金 份额 累计 净 值增 长率 变动 及其 与同 期业 绩比 较 基准 收益
率变动的比较
国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2010 年 6 月 10 日至 2017 年 12 月 31 日)
注： 本基 金建 仓期 为自 基金 合同 生效 日起 的 6 个月 。 截至 建仓 期结 束， 本基 金各 项
资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
3.2.3 过去五年 基金 每年 净值 增长 率及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的 比较
国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）
过去五年 基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配情 况
本基金过去三年未进行利润分配。
§ 4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理基 金的 经验
国投 瑞银 基金 管理 有限 公 司（ 简称" 公司" ） ，原 中融 基金 管理 有 限公 司， 经中 国证
券监督管理委员会批准， 于 2002 年 6 月 13 日正 式成 立， 注册 资本 1 亿元 人民 币。 公司
是中国第一家外方持股比例达到 49% 的合资基金管理公司， 公司股东为国投泰康信托有
限公 司 （国 家开 发投 资公 司的 控股 子公 司） 及瑞 士银 行股 份有 限公 司 （UBS AG ） 。 公司
拥有完善的法人治理结构， 建立了有效的风险管理及控制架构， 以" 诚信 、 创新 、 包容 、
客户关注" 作为公司的企业文化。截止 2017 年 12 月底，在公募基金方面，公司共管理
68 只基 金， 已建 立起 覆盖 高、 中、 低风 险等 级的 完整 产品 线 ； 在专 户理 财业 务方 面， 自
2008 年获得特定客户资产管理业务资格以来， 已成功运作管理的专户产品涵盖了灵活配
置型 、 稳健 增利 型等 常规 产品 ， 还包 括分 级、 期指 套利 、 商品 期货 、 QDII 等创新品种；
在境外资产管理业务方面， 公司自 2006 年开始为 QFII 信托计划提供投资咨询服务， 具
有丰富经验，并于 2007 年获得 QDII 资格。 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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4.1.2 基金 经理 （或 基金 经理 小组 ）及 基金 经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
汤海波
本基金基金
经理 ， 基金 投
资部海外投
资副总监
2012-03-10 - 18
中国籍，硕士，具有基
金从业资格。美国特许
金融 分析 师 （CFA ） 。 曾
任职于华安基金、摩根
大通证券、美林证券、
中信资本投资研究有限
公司。 2010 年 7 月加入
国投瑞银。现任国投瑞
银全球新兴市场精选股
票型证券投资基金、国
投瑞银中国价值发现股
票型证券投资基金
（LOF ）和国投瑞银瑞
兴灵活配置混合型证券
投资基金基金经理。
注： 任职 日期 和离 任日 期均 指公 司作 出决 定后 正式 对外 公告 之日 。 证券 从业 的含 义
遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人对 报告 期内 本基 金运 作遵 规守 信情 况的 说明
在报 告期 内， 本基 金管 理人 遵守 《证 券投 资基 金法 》 及其 系列 法规 和 《国 投瑞 银全
球新兴市场精选股 票型证券投 资基金（LOF ）基 金合 同》 等有 关规 定， 本着 恪 守诚 信、
审慎 勤勉 ， 忠实 尽职 的原 则， 为基 金份 额持 有人 的利 益管 理和 运用 基金 资产 。 在报 告期
内，基金的投资决策规范，基金运作合法合规，没有损害基金份额持有人利益 的 行 为 。
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情况的专项说明
4.3.1 公平 交易 制度 和控 制方 法
管理人依据证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 的要求， 制定
了公平交易管理相关的《 公平交易管理规定 》 、 《交易管理办 法》 、 《异常交易 管理规定》
等系列制度，并建立和完善了相应的控制措施和业务流程。
管理人公平交易管理坚持以下原则：
1、当管理人利益和基金持有人利益发生冲突时，坚持基金持有人利益优先； 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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2、当不同资产委托人利益发生冲突时，应公平的对待不同的资产委托人；
3、公平对待管理人旗下管理的不同投资组合；
4、严禁直接或者通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
管理人有关公平交易控制制度的要点如下：
1、不断完善投资决策 、研究支持、交 易管理的制度和 流程，提高投资 管理的科学
性和客观性，确保在公司内建立适用于所有投资组合的公平交易环境。
2、公平交易的范围覆 盖所有投资品种 ，以及一级市场 申购、二级市场 交易和公司
内部证券分配等所有投资 管理活动，同时 涵盖研究分析、授 权、投资决策、 交易执行、
业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
3、合理设置各类资产 管理业务之间以 及各类资产管理 业务内部的组织 结构，在保
证各投资 组合投资决策相对独立性的同时， 确保其在获得投资信息、 投资建议和实施投
资决策方面享有公平的机会。
4 、 建立 科学 的投 资决 策体 系， 加强 交易 分配 的内 部控 制， 通过 严格 的制 度、 流程 、
技术手段等保证公平交易原则的实现， 同时通过监察稽核， 事后分析及信息披露来加强
对公平交易的监督。
管理人有关公平交易控制方法的要点如下：
1、以系统强制控制为 优先措施。公司 通过不断完善投 资决策、研究支 持、交易执
行相关的信息管理系统， 充分发挥系统的自动控制功能， 根据公平交易管理的要求， 在
系统中设置相应业务流转顺序、 控制阀值或者触发机制， 对触及阀 值的行为视情况分别
采取 警告 、 强制 禁止 等控 制措 施或 对特 定业 务自 动执 行必 要的 后续 流程 。 如： 符合 交易
条件的不同投资组合的同向交易指令在交易系统中强制采用公平委托功能进行交易， 内
部研究报告在研究系统中一经发布会自动推送到所有基金经理、 投资经理， 控制阀值的
修改必须经监察稽核部通过系统进行复核并点击同意才能生效等。
2、以双人复核、集体 决策为控制的辅 助手段。对于无 法通过系统进行 强制控制的
业务 活动 ， 通过 建立 明确 的业 务规 则和 流程 ， 在关 键控 制点 采取 双人 复核 或集 体决 策等
控制 机制 ， 通过 分别 对控 制事 项签 署意 见并 顺序 流转 的要 求， 实现 对关键业务风险的管
理。 如： 以公 司名 义进 行的 一级 市场 申购 结果 分配 ， 需要 经过 严格 的公 平性 审核 ， 由交
易部 负责 人、 运营 部负 责人 、 监察 稽核 部负 责人 以及 投资 组合 经理 共同 确认 对分 配结 果
无异议并签署后才为有效。
3、以日常监控为督促 手段。公司交易 部、监察稽核部 、运营部设置专 门岗位，分国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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别在交易过程中、 日中、 清算后对有关公平交易规则的执行情况进行监控， 并按既定的
报告要求及时揭示违反规定的情况， 监督督促公平交易制度的执行。 如： 交易部对相同
投资经理管理不同投资组合指令时间差的监督， 监察稽核部对日中不同组合交易相同证
券的价差分析以及 运营部对银行间指令要素和签署情况的检查等。
4、以事后专项稽核和 定期公平交易分 析为完善措施。 内部审计专员负 责不定期对
公司执行公平交易的情况进行专项稽核， 监察稽核部分别于每季度和每年度对公司管理
的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别 （股票、 债券） 的收益率差异进行分析，
对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投
资组合同向交易的交易价差进行分析。 通过事后的专项稽核和定期分析， 发现控制薄弱
环节或交易价差异常， 将重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制， 针对潜在
问题完善公平交 易制度和流程。
5、加强信息披露和接 受外部监督。公 司在各投资组合 的定期报告中， 披露公司整
体公平交易制度执行情况以及异常交易行为专项说明， 接受社会监督。 公司定期接受外
部审 计的 检查 ， 公平 交易 管理 一直 是外 部审 计的 重点 之一 。 基金 评价 机构 在开 展基 金评
价业 务时 ， 将公 平交 易制 度的 完善 程度 、 执行 情况 及信 息披 露作 为评 价内 容之 一。 公司
每季度会向证监会报告经投资组合经理、 督察长、 总经理签署后的公平交易制度执行情
况， 并对 特定 资产 管理 业务 与证 券投 资基 金之 间的 业绩 比较 、 异常 交易 行为 做专 项说 明。
公司内部稽核或定期分析中发现公平交易管理中 的异 常问 题， 也将 在向 证监 会报 送的 监
察稽核季度报告和年度报 告中做专项说明 。证监会通过现场 检查和非现场监 管等方式，
也会对公司公平交易制度的执行情况进行检查和分析， 并会同证券交易所等对公司异常
交易行为进行监控。 对于发现的不公平交易和利益输送行为， 将依法采取相关监管措施。
4.3.2 公平 交易 制度 的执 行情 况
本报 告期 内， 管理 人通 过制 度、 流程 和技 术手 段保 证了 公平 交易 原则 的实 现， 确保
本基金管理人旗下各投资组合在研究、 决策、 交易执行等各方面均得到公平对待， 通过
对投资交易行为的监控、 分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结 果的 监督 ， 形
成了有效地公平交易体系。 本报告期， 本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好
地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。
报告期内，管理人于每 季度和年度对公 司管理的不同投 资组合的整体收 益率差异、
分投 资类 别 （股 票、 债券 ） 的收 益率 差异 进行 分析 ， 对连 续四 个季 度期 间内 、 不同 时间国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分
析。本年度同向交易价差专项分析的情况如下：
1、管理人对所有投资 组合在过去连续 四个季度内同向 交易相同证券的 交易价差的
溢价率进行分析， 对两两组合同向交易成 交价格均值的溢价率是否趋近于零进行 T 检验，
检验在 95% 的可信水平下，价格均值的溢价率趋近于零是否存在检验不通过的情况。
2、管理人对所有投资 组合在过去连续 四个季度内同向 交易相同证券的 交易价差优
劣进 行比 较， 区分 买优 、 卖优 、 买次 、 卖次 等情 况分 别分 析两 两组 合在 期间 内交 易时 是
否存在显著优于另一方的异常情况，
3、管理人对所有投资 组合在过去连续 四个季度内同向 交易相同证券的 交易价差区
分两两组合进行利益输送的模拟测算， 检查在过去四个季度内， 是否存在显著异常的情
况。
检验分析结果显示， 公司管理的所有投资组合， 在过去连续四 个季度内未发现存在
违反公平交易原则的情况。
4.3.3 异常 交易 行为 的专 项说 明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
基金 管 理人 管 理的 所 有投 资组 合 在本 报 告期 内未 出 现参 与交 易 所公 开 竞价 同日 反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5% 的交易情况。
4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的投 资策 略和 业绩 表现 的说 明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策略 和运 作分 析
2017 年， 中国 经济 总体 稳健 ， 略超 预期 ； 全球 经济 也继 续复 苏， 企业 盈利 持续 改善 。
在基本面的驱动下全球股市普遍上涨。 国际方面， 美联储于 3 月、 6 月和 12 月三次加息，
但从 全年 来看 ， 美元 显著 走弱 ， 人民 币汇 率相 应上 行。 宏观 经济 的相 对稳 健、 汇率 的走
稳以及企业盈利的改善提升了投资者对海外中国股票的信心， 加上内地资金参与港股交
易的比例不断上升等因素，MSCI 中国指数全年上涨 51% （美元计价，下同）, 大幅跑
赢包括美国在内的全球主要市场。新兴市场股市整体在 2017 年也呈现了稳健上行的走
势，全年上涨 34% ；除中国以外，韩国和印度的表现最为强劲，分别上涨 45% 和 37% ；
俄罗斯和墨西哥的表现相对较弱， 但整体上也有所上涨， 二者涨幅分别为 0.3% 和 13.6% 。
在海外中国股票内部， 信息技术板块涨幅接近 90% ， 对指 数涨 幅的 贡献 高达 55% ； 房地
产行业、可选消费行业的 涨幅也大幅跑赢 指数；而电信、公 用事业以及工业 类等股票，国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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尽管估值较低，但成长性有所不足，因此涨幅显著落后于指数。
报告 期内 ， 基于 对香 港中 资股 的看 好， 我们 于下 半年 将组 合中 权益 部分 的投 资全 部
投资于沪深港通范围的港股市场， 并继续坚持相对稳健的配置。 总体上， 我们继续高配
医药行业以及估值较低的工业类、 公用事业类股票， 相对低配了金融行业和目前估值较
高的信息技术行业。 期内， 由于我们的组合对热点行业的配置较低， 同时我们也维持了
一定的现金比例， 使 得组合的表现受到一定拖累。 展望未来， 我们继续相对看好港股市
场，并相信目前组合中的个股具有良好的性价比，在中长期中可望获得较好的回报
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩表 现
截止 报告 期末 ， 本基 金份 额净 值为 1.074 元， 本报 告期 份额 净值 上升 24.45% ， 同期
MSCI 新兴市场指数（人民币计价）上升 26.54% 。
4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券市 场及 行业 走势 的简 要展 望
展望 2018 年， 国内 宏观 层面 的降 杠杆 仍将 继续 推进 ， 可能 会给 市场 带来 短期 压力 ；
另一 方面 ， 降杠 杆带 来的 宏观 风险 的下 降则 有望 提振 投资 者尤 其是 海外 投资 者对 港股 的
信心 ， 因此 会带 来长 期的 正面 影响 。 从资 金面 的角 度来 看， 我们 预期 南下 资金 持续 流入 ，
日益成为影响港股市场估值的一个重要力量， 此外当前海外投资者对中国股票的配置较
低， 未来 有望 补仓 。 总体 而言 ， 我们 预期 中国 经济 有望 保持 稳定 增长 的态 势， 对海 外中
国股 2018 年的总体表现保持乐观态度；同时我们认为港股市场不同行业之间估值的分
化为我们提供了很好的自 下而上选股的机 会，我们将继续关 注性价比具有优 势的个股，
如港股中的医药以及部分工业、 公用事业类的股票， 期望能够通过精选个股来把握价值
回归以及结构性增长机会。
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的监 察稽核工作情况
本基金管理人高度重视风险控制， 充分发挥监察稽核工作的作用， 提高监察稽核工
作的 有效 性， 为公 司业 务规 范运 作提 供保 证和 支持 ， 确保 公司 的业 务运 作能 切实 贯彻 执
行法 律、 法规 和公 司内 控制 度。 本基 金管 理人 充分 意识 到投 资业 务规 范化 的重 要性 ， 秉
承瑞银集团重视风 险重视管理的 风控风格：" 将风 险纳 入全 面、 系统 的管 理流 程中 ，以
风险管理促业务发 展" ， 建立 和完 善风 险管 理体 系 ，应 用国 际先 进的 风险 管理 系统 ，在
公司实行多层次全方位的风险管理， 围绕业务风险点建立事前、 事中、 事后的风险控制
措施 ， 除开 展日 常的 控制 和监 督工 作外 ， 本年 度还 重点安排对投资管理、 公平交易管理国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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以及 研究 支持 、 投资 决策 、 交易 执行 等核 心业 务的 管理 工作 开展 专项 自查 ， 并对 其它 相
关业务也安排了定期检查或专项审计，力争使公司的管理措施健全、有效。
本基金管理人对公司投资管理等重要业务实行事前、 事中和事后全程监督， 多环节
控制，分别示例介绍如下：
事前 审查 审核 ： 充分 利用 信息 系统 ， 将有 关法 律法 规、 基金 合同 和公 司规 定的 各种
投资 禁止 、 投资 限制 和定 量化 监控 指标 在交 易系 统中 进行 阀值 设置 ， 基金 投资 如果 超出
限制 ， 系统 将拒 绝执 行指 令并 及时 报警 ； 在公 司办 公系 统中 建立 研究 报告 质量 控制 、 股
票出入库调整、 交易 对手 授信 、 询价 、 一级 市场 申购 、 投资 授权 、 重大 决策 等常 规性 投
研交相关的流程控制措施， 明确审核人员以及审核责任， 相关业务必须经过预先规定的
审批程序后才能执行； 非常规性的业务， 由合规与风险控制委员会按一事一议的集体决
策方式确定业务风险以及 控制措施后执行 ；基金合同、招募 说明书（更新） 、基金定期
报告 、 临时 报告 及基 金宣 传材 料等 对外 披露 信息 文稿 ， 在上 报核 准和 对外 发布 前必 须经
过监察稽核部、信息披露负责人和督察长的合法合规性审查。
事中 实时 监控 ： 交易 部设 立实 时监 控岗 位， 按照 法律 法规 以及 公司 规定 结合 投资 决
策委员会、监察稽核 部等 确定 的控 制要 求 ，对 基金 经理 的投 资指 令进 行执 行 前的 审查 ，
发现违法违规和越权行为， 有权拒绝执行并及时报告监察稽核部、 督察长； 监察稽核部
借助自行开发的盘中监控系统对基金当日投资交易行为进行监控， 并借助办公系统中的
业务 审批 流程 ， 对基 金投 资的 关键 环节 实行 实时 监控 ； 运营 部门 也按 照事 先确 定的 规则
对银行间、一级市场等特殊交易行为进行监控，并执行异常问题的及时报告机制。
事后 检查 督促 ： 交易 部每 日对 当日 交易 行为 进行 总结 和报 告， 相关 交易 结果 由基 金
经理 进行 确认 ； 运营 部结 合每 日估 值结 果对 投资 超标 等行 为进 行提 示； 监察 稽核 部采 取
现场 与非现场稽核结合， 并以现场稽核为主的方式对基金投资进行检查。 非现场稽核主
要是通过计算机系统定期对期间内的交易行为进行稽查， 从中分析是否有违规交易行为。
现场稽核主要是对公司各业务环节进行定期的例行检查和专项检查， 并对主要业务部门
及重点业务环节进行不定期的突击检查，发现问题及时报告并监督整改。
4.7 管理 人对 报告 期内 基金 估值 程序 等事 项的 说明
本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括估值委员会、 运营部及相关部
门。
本基 金 的日 常 估值 程 序通 常由 运 营部 估 值核 算岗 执 行并 由业 务 复核 岗 复核 估值 结国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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果，最终由估值核算员与产 品托管人的估值结果核对一致。
本基 金 的特 别 估值 程 序由 估值 委 员会 秘 书部 门运 营 部在 收到 启 动特 殊 估值 程序 的
请求 后， 应通 过估 值核 算人 员及 时与 基金 托管 人沟 通协 商， 必要 时征 求会 计师 事务 所的
专业 意见 ， 并将 有关 信息 及材 料一 并报 送全 体估 值委 员会 成员 ； 估值 委员 会应 综合 考虑
投资 部门 、 研究 部和 运营 部等 各方 面的 意见 和建 议， 并按 照有 关议 事规 则讨 论审 议， 决
定批准或不批准使用特殊估值调整； 运营部应当根据经估值委员会审议通过的特别估值
调整意见执行估值程序， 准备特殊估值调整事项的临时公告， 并发起信息披露审批流程；
监察稽核部应当对特殊估值调整事 项的相关信息披露进行合规审核。
截止 报告 期末 ， 本基 金管 理人 已与 中债 金融 估值 中心 有限 公司 、 中证 指数 有限 公司
建立业务合作关系，由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。
4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利润 分配 情况 的说 明
本基金本期已实现收益 7,742,113.94 元，期末可供分配利润为-3,450,114.51 元。本
基金本报告期未进行收益分配。
4.9 报告 期内 管理 人对 本基 金持 有人 数或 基金 资产 净值 预警 情形 的说 明
报告期内本基金曾出现 过连续二十个工 作日基金资产净 值低于 5000 万 元的 情形 ，
至本报告期末（12 月 31 日）低于 5000 万元，基金管理人依据相关规定在本报告中进
行披露，提醒基金份额持有人关注。
§ 5
托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵规 守信 情况 声明
本报 告 期内 ， 本基 金 托管 人在 对 国投 瑞 银全 球新 兴 市场 精选 股 票型 证 券投 资基 金
（LOF ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有
关规 定， 不存 在任 何损 害基 金份 额持 有人 利益 的行 为， 完全 尽职 尽责 地履 行了 基金 托管
人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告 期内 本基 金投 资运 作遵 规守 信、 净值 计算 、利 润分 配等 情况 的说 明
本报告期内，国投瑞银全 球 新兴 市场 精选 股票 型证 券投 资基 金（LOF ）的管理人--
国投瑞银基金管理 有限公司在 国投瑞银全 球新兴市场精 选股票型证 券投资基金 （LOF ）
的投 资运 作、 基金 资产 净值 计算 、 基金 份额 申购 赎回 价格 计算 、 基金 费用 开支 等问 题上 ，国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的
规定进行。
5.3 托管 人对 本年 度报 告中 财务 信息 等内 容的 真实 、准 确和 完整 发表 意见
本托 管 人依 法 对国 投 瑞银 基金 管 理有 限 公司 编制 和 披露 的国 投 瑞银 全 球新 兴市 场
精选股票型证券投资基金 （LOF ）2017 年年度报告中财务指标、 净值表现、 利 润分配情
况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§ 6 审计报告
6.1 审计 报告 基本 信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2018) 第 20600 号
6.2 审计 报告 的基 本内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金(LOF)
全体基金份额持有人
审计意见
我 们 审计 了 国 投瑞 银 全球 新兴 市场 精 选股 票型 证券 投 资
基金(LOF)( 以下 简称 “国 投瑞 银全 球新 兴市 场基 金(LOF) ” )
的财 务报 表， 包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表， 2017
年度的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动 表以 及财 务报
表附注。
我们 认为 ， 后附 的财 务报 表在 所有 重大 方面 按照 企业 会计
准 则 和在 财务 报表 附 注中 所列 示的 中 国证 券监 督管 理 委
员会( 以下简称“ 中国 证监 会”) 、中 国证 券投 资基 金业 协会
( 以下简称“ 中国 基金 业协 会”) 发布 的有 关规 定及 允许 的基
金行业实务操作编制， 公允反映了国投瑞银全球新兴市场
基金(LOF)2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度
的经营成果和基金净值变动情况。 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 19 页，共 63 页
形成审计意见的基础
我 们 按照 中国 注册 会 计师 审计 准则 的 规定 执行 了审 计 工
作。 审计 报告 的 “注 册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 ” 部
分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 我们相信， 我
们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供
了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于国投瑞银
全球新兴市场基金(LOF) ，并 履行 了 职业 道德 方 面的 其他
责任。
管理层和治理层对财务 报表
的责任
国 投 瑞银 全球 新 兴市 场基 金(LOF) 的基 金 管理 人国 投 瑞
银基金管理有限公司( 以下 简 称“ 基金 管 理人”) 管 理层 负责
按照企业会计准则和中国证监会、 中国基金业协会发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表， 使其
实现 公允 反映 ， 并设 计、 执行 和维 护必 要的 内部 控制 ， 以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评估国投瑞银
全球新兴市场基金(LOF) 的持 续经 营 能力 ，披 露 与持 续经
营相关的事项( 如适用) ，并运用持续经营假 设，除非基金
管理人管理层计划清算国投瑞银全球新兴市场基金
(LOF) 、终止运营或别无其他现实的选择。
基 金 管理 人治 理层 负 责监 督国 投瑞 银 全球 新兴 市场 基 金
(LOF) 的财务报告过程。
注册会计师对财务报表 审计
的责任
我 们 的目 标是 对财 务 报表 整体 是否 不 存在 由于 舞弊 或 错
误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的
审计 报告 。 合理 保证 是高 水平 的保 证， 但并 不能 保证 按照
审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。 错
报可能由于舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇
总 起 来可 能影 响财 务 报表 使用 者依 据 财务 报表 作出 的 经
济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判
断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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( 一) 识 别和 评估 由于 舞 弊或 错误 导 致的 财务 报表 重 大错
报风 险； 设计 和实 施审 计程 序以 应对 这些 风险 ， 并获 取充
分、 适当 的审 计证 据， 作为 发表 审计 意见 的基 础。 由于 舞
弊可能涉及串通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内
部控 制之 上， 未能 发现 由于 舞弊 导致 的重 大错 报的 风险 高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
( 二) 了 解与 审计 相关 的 内部 控制 ， 以设 计恰 当的 审 计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
( 三) 评 价管 理层 选用 会 计政 策的 恰 当性 和作 出会 计 估计
及相关披露的合理性。
( 四) 对 管理 层使 用持 续 经营 假设 的 恰当 性得 出结 论 。同
时， 根据 获取 的审 计证 据， 就可 能导 致对 国投 瑞银 全球 新
兴市场基金(LOF) 持续 经营 能力 产生 重大 疑虑 的 事项 或情
况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认
为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提
请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充
分， 我们 应当 发表 非无 保留 意见 。 我们 的结 论基 于截 至审
计报告日可获得的信息。 然而， 未来的事项或情况可能导
致国投瑞银全球新兴市场基金(LOF) 不能持续经营。
( 五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容( 包括披露) ，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与国投瑞银全 球新兴市场 基金(LOF) 的基 金 管理 人国
投瑞银基金管理有限公司 治理层就计划的审计范围、 时间
安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名
薛竞
陈逦迤
会计师事务所的地址 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
审计报告日期 2018 年 3 月 23 日 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存款 7.4.7.1 3,823,868.80 7,503,487.50
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 32,205,388.81 44,494,449.01
其中：股票投资
32,205,388.81 44,494,449.01
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投
资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 195.16 918.94
应收股利
- -
应收申购款
106,850.94 49,899.39
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
36,136,303.71 52,048,754.84
负债 和所 有者 权 益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
3.57 -
应付赎回款
949,672.02 427,768.46
应付管理人报酬
54,149.80 79,833.16
应付托管费
10,529.12 15,523.11
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 13,218.36 -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 105,834.10 86,612.07
负债合计
1,133,406.97 609,736.80
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 32,586,838.59 59,621,127.74
未分配利润 7.4.7.10 2,416,058.15 -8,182,109.70
所有者权益合计
35,002,896.74 51,439,018.04
负债 和所 有者 权 益总 计
36,136,303.71 52,048,754.84
注：报告截止日 2017 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.074 元，基金份额总额
32,586,838.59 份。
7.2 利润表
会计主体： 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）
本报告期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日 至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
11,310,873.55 4,524,761.71
1.利息收入
24,014.18 29,134.85
其中：存款利息收入 7.4.7.11 24,014.18 29,134.85
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-” 填列）
9,589,090.73 -1,419,055.01
其中：股票投资收益 7.4.7.12 8,827,301.59 -2,112,806.72
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 761,789.14 693,751.71
3. 公 允 价 值 变 动收 益 （ 损 失 以
“-” 号填列）
7.4.7.16 2,148,564.37 5,520,748.83
4. 汇兑收益（损失以“ －”号填
列）
-524,509.19 290,050.54
5.其他 收入 （损 失以“-” 号填列） 7.4.7.17 73,713.46 103,882.50
减：二、费用
1,420,195.24 1,311,719.67
1．管理人报酬
806,044.90 767,070.74
2．托管费
156,730.92 149,152.69
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 294,686.30 235,215.41
5．利息支出
0.00 - 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 162,733.12 160,280.83
三、利润总额（亏损总额以 “- ”
号填列）
9,890,678.31 3,213,042.04
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以 “- ” 号填
列）
9,890,678.31 3,213,042.04
7.3 所有 者权 益（ 基金 净值 ）变 动表
会计主体： 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）
本报告期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
59,621,127.74 -8,182,109.70 51,439,018.04
二、 本期 经营 活动 产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 9,890,678.31 9,890,678.31
三、 本期 基金 份额 交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （净 值减 少以“-” 号填
列）
-27,034,289.15 707,489.54 -26,326,799.61
其中：1.基金申购款 46,680,745.29 -662,090.52 46,018,654.77
2.基金赎回款 -73,715,034.44 1,369,580.06 -72,345,454.38
四、 本期 向基 金份 额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金 净值 变动 （净 值减
少以“-” 号填列）
- - - 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 25 页，共 63 页
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
32,586,838.59 2,416,058.15 35,002,896.74
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
42,974,531.67 -7,393,687.57 35,580,844.10
二、 本期 经营 活动 产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 3,213,042.04 3,213,042.04
三、 本期 基金 份额 交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （净 值减 少以“-” 号填
列）
16,646,596.07 -4,001,464.17 12,645,131.90
其中：1.基金申购款 126,491,148.21 -27,940,194.10 98,550,954.11
2.基金赎回款 -109,844,552.14 23,938,729.93 -85,905,822.21
四、 本期 向基 金份 额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金 净值 变动 （净 值减
少以“-” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
59,621,127.74 -8,182,109.70 51,439,018.04
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4 ，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：王彬，主管会计工作负责人：王彬，会计机构负责人：冯伟
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 26 页，共 63 页
国投 瑞银 全球 新兴 市 场精 选 股票 型证 券 投资 基 金(LOF)( 以下 简称" 本 基金") 经中国
证券监督管理委员会( 以下简称" 中国证监会") 证监许可[2009] 第 1375 号《关于核准国投
瑞银全球新兴市场精选股票 型证券投资基金(LOF) 募集 的批 复》 核准 ，由 国 投瑞 银基 金
管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国投瑞银全球新兴市场精选
股票型证券投资基金(LOF) 基金 合 同》 负责 公开 募集 。 本基 金为 契约 型开 放 式， 存续 期
限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 443,102,169.08 元，业经普华
永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010) 第 141 号验资报告予以验证。
经向中国证监会备案，《国 投瑞银全球新兴市场 精选股票型证券投资 基金(LOF) 基金合
同》于 2010 年 6 月 10 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 443,165,098.58
份基金份额，其中认购资金利息折合 62,929.50 份基金份额。本基金的基金管理人为国
投瑞银基金管理有限公司， 基金托管人为中国工商银行股份有限公司， 境外资产托管人
为渣打银行( 香港) 有限公司(Standard Chartered Bank (Hong Kong) Limited) 。
经深圳证券交易所( 以下简称" 深交所") 深证上字[2010] 第 210 号文 审核 同意 ， 本基 金
117,823,038.00 份基金份额于 2010 年 7 月 1 日在深交所挂牌交易。 未上市交易的基金份
额托 管在 场外 ， 基金 份额 持有 人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上
市流通。
根据 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 、 《合 格境 内机 构投 资者 境外 证券 投资 管
理试行办法》和《国投瑞银 全球新兴市场精选股 票型证券投资基金(LOF) 基 金合 同》 的
有关 规定 ， 本基 金的 投资 范围 为股 票、 固定 收益 证券 、 银行 存款 和法 律法 规允 许的 其他
投资 工具 。 本基 金投 资范 围包 括注 册地 或者 主要 经济 活动 在全 球新 兴市 场国 家或 者地 区
的公司或者组织发行的证券。" 主要经济活动在全球新兴市场国家或者地区" 指主营业务
收入或利润的至少 50% 来自于全球新兴市场国家或者地区；" 全球新兴市场国家 或者地
区" 指 MSCI 新兴市场指数（MSCI Emerging Markets Index ）成份中包含的国家或者地
区。 在正 常市 场情 况 下， 本 基金 各 类资 产 配置 的比 例 范围 是 ：股 票 资产 占基 金 资产 的
60%-100% ，债券和其他资产占基金资产的 0%-40% 。
本基金的业绩比较基准为：摩根士 丹利资本国际新兴市场指 数(MSCI Emerging
Markets Index (Net Total Return)) 。
7.4.2 会计 报表 的编 制基 础 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 27 页，共 63 页
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准
则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“企业会计准则”) 、中国证
监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告> 》、
中国证券投资基金业协会( 以下 简称 “中 国 基金 业协 会”) 颁布 的《 证券 投资 基金 会计 核
算业务指引》、《国投瑞银 全球新兴市场精选股 票型证券投资基金(LOF) 基 金合 同》 和
在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制。
根据 《公 开募 集证 券投 资基 金运 作管 理办 法》 的相 关规 定， 开放 式基 金 在基金合同生效
后，连续60 个工作日出现基金份额持有人数量不满200 人或者基金资产净值低于5,000 万
元情 形的 ， 基金 管理 人应 当向 中国 证监 会报 告并 提出 解决 方案 ， 如转 换运 作方 式、 与其
他基金合并或者终止基金合同等， 并召开基金份额持有人大会进行表决。 于2017 年12 月
31日， 本基 金出 现连 续60 个工作日基金资产净值低于5,000 万元 的情 形， 本基 金的 基金 管
理人已向中国证监会报告并在评估后续处理方案， 故本财务报表仍以持续经营为基础编
制。7.4.3 遵循 企业 会计 准则 及其 他有 关规 定的 声明
本基金 2017 年度 财务报表符合企业会计 准则 的要 求， 真实 、 完整 地反 映了 本基 金
2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度 的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重要 会计 政策 和会 计估 计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融 资产 和金 融负 债的 分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收 款项 、 可供 出售 金融 资产 及持 有至 到期 投资 。 金融 资产 的分 类取 决于 本基 金对 金融国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 28 页，共 63 页
资产的持 有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
本基 金 目前 以 交易 目 的持 有的 股 票投 资 分类 为以 公 允价 值计 量 且其 变 动计 入当 期
损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表
中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款和其他各类应收款项等。
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基 金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金承担的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融负 债的 初始 确认 、后 续计 量和 终 止确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内 确认 。 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 ， 取得 时发 生的 相关 交易
费用计入当期损益。 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 单独 确认 为应 收项 目。 应收 款项 和其 他金 融负 债的 相关 交易 费用 计入 初始 确认 金额 。
对于 以 公允 价 值计 量 且其 变动 计 入当 期 损益 的金 融 资产 按照 公 允价 值 进行 后续 计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取 该金 融 资产 现金 流量 的合
同权利终止；(2) 该金 融资 产已 转移 ，且 本基 金将 金融 资产 所有 权 上几 乎所 有的 风险 和
报酬转移给转入方；或者(3) 该 金融 资产 已转 移， 虽然 本基 金既 没 有转 移也 没有 保留 金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融 资产 和金 融负 债的 估值 原则
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的， 按最近交易日的市场交易国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 29 页，共 63 页
价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映
公允 价值 的， 应对 市场 交易 价格 进行 调整 ， 确定 公允 价值 。 与上 述投 资品 种相 同， 但具
有不 同特 征的 ， 应以 相同 资产 或负 债的 公允 价值 为基 础， 并在 估值 技术 中考 虑不 同特 征
因素的影响。特征是指对 资产出售或使用 的限制等，如果该 限制是针对资产 持有者的，
那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。 此外， 基金管理人不应考虑因大量持有
相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场， 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术 确定 公允 价值 。 采用 估值 技术 时， 优先 使用 可观 察输 入值 ， 只有
在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下， 才可以使用不可
观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件， 应对
估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融负 债的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2) 交易双方准备按净额结
算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收 基 金为 对 外发 行 基金 份额 所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊 部分 后的 余
额。 由于 申购 和赎 回引 起的 实收 基金 变动 分别 于基 金申 购确 认日 及基 金赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额 时， 申购 或赎 回款 项中 包含 的按 累计 未分 配的 已实 现损 益占 基金 净值 比例 计算 的金
额。 未实 现平 准金 指在 申购 或赎 回基 金份 额时 ， 申购 或赎 回款 项中 包含 的按 累计 未实 现
损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，
并于期末全额转入未 分配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计 量 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 30 页，共 63 页
股票 投 资在 持 有期 间 应取 得的 现 金股 利 扣除 股票 交 易所 在地 适 用的 预 缴所 得税 后
的净额确认为投资收益。
以公 允 价值 计 量且 其 变动 计入 当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允 价值 变动 确
认为公允价值变动损益； 处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，
其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计量
本基 金 的管 理 人报 酬 和托 管费 在 费用 涵 盖期 间按 基 金合 同约 定 的费 率 和计 算方 法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配政 策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 其中场外基金份额持
有人 可选 择现 金红 利 或将 现 金红 利 按分 红 除权 日的 基 金份 额 净值 自 动转 为基 金 份额 进
行再 投资 ， 场内 基金 份额 持有 人只 能选 择现 金分 红。 若期 末未 分配 利润 中的 未实 现部 分
为正 数， 包括 基金 经营 活动 产生 的未 实现 损益 以及 基金 份额 交易 产生 的未 实现 平准 金等 ，
则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分； 若期末未分配利润的未
实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润， 即已实现部分相抵未
实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有 者权益转出。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目， 于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币， 所产生的折算差
额直接计入汇兑损益科目。 以公允价值计量的外币非货币性项目， 于估值日采用估值日
的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 31 页，共 63 页
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该 组成 部分 能够 在 日常 活动 中产 生收 入 、发 生费 用；(2) 本基 金 的基 金管
理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向 其配置资源、评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经 营 分 部 。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他 重要 的会 计政 策和 会计 估计
无。
7.4.5 会计 政策 和会 计估 计变 更以 及差 错更 正的 说明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明
根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号 《关 于发 布<证券投资基金投资流通受限股
票估值指引( 试行)> 的 通知 》之 附件 《证 券投 资基 金投 资流 通受 限股 票估 值指 引( 试行) 》
( 以下简称“ 指引”) ，对 于在 锁定 期内 的非 公开 发行 股 票、 首次 公开 发行 股 票时 公司 股东
公开发售股份、通过大 宗交易取得的带 限售期的股票等 流通受限股票， 本基金自 2017
年 11 月 13 日起改为按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指
数有 限公 司根 据指 引 所独 立 提供 的 该流 通 受限 股票 剩 余限 售 期对 应 的流 动性 折 扣后 的
价值进行估值。
7.4.5.3 差错 更正 的说 明
本基金在本期无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2004]78 号 《财 政部 、 国家 税务 总局 关于 证券 投资
基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠 政策的通知》、财
税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于
进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 32 页，共 63 页
机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地产开
发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56 号《 关于 资 管产 品增 值税 有关
问题的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征
收营 业税 。 对证 券投 资基 金管 理人 运用 基金 买卖 股票 、 债券 的差 价收 入免 征营 业税 。 自
2016 年 5 月 1 日起 ， 金融 业由 缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税 。 对证 券投 资基 金管 理人 运用
基金 买卖 股票 、 债券 的转 让收 入免 征增 值税 ， 对国 债、 地方 政府 债以 及金 融同 业往 来利
息收入亦 免征增值税 。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入， 其涉及的境外所得税税收政策， 按照相关
国家或地区税收法律和法规执行， 在境内不予征收营业税( 于 2016 年 5 月 1 日前) 或增值
税( 自 2016 年 5 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止) 且暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益， 其涉及的境外所得税税收政策， 按照相关
国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
(4) 自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产
品管理人为增值税纳税人。
(5) 自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税
行为 ， 暂适 用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征收率缴纳增值税 。 对资管产品在 2018 年 1 月
1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税
的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外，财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号《关于
租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1
日起运营资管产品提供的贷款服务、 发生的部分金融商品转让业务的销 售额确定做出规
定。
7.4.7 重要 财务 报表 项目 的说 明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款 3,823,868.80 7,503,487.50 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 33 页，共 63 页
定期存款 - -
存款期限 3-6 个月 - -
存款期限 1 年 - -
其他存款 - -
合计 3,823,868.80 7,503,487.50
7.4.7.2 交易 性金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 28,370,622.21 32,205,388.81 3,834,766.60
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 28,370,622.21 32,205,388.81 3,834,766.60
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 42,808,246.78 44,494,449.01 1,686,202.23
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 42,808,246.78 44,494,449.01 1,686,202.23 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 34 页，共 63 页
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本期末及上年度末未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买入 返售 金融 资产
本基金本期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 162.70 918.94
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 32.46 -
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 195.16 918.94
7.4.7.6 其他资产
本基金本期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 13,218.36 -
银行间市场应付交易费用 - -
合计 13,218.36 -
注：本基金上年度末无应付交易费用。 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 35 页，共 63 页
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 834.10 1,612.07
预提审计费 75,000.00 65,000.00
预提信息披露费 30,000.00 20,000.00
合计 105,834.10 86,612.07
7.4.7.9 实收基金
金 额单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 59,621,127.74 59,621,127.74
本期申购 46,680,745.29 46,680,745.29
本期赎回（以“-” 号填列） -73,715,034.44 -73,715,034.44
本期末 32,586,838.59 32,586,838.59
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -16,277,483.48 8,095,373.78 -8,182,109.70
本期利润 7,742,113.94 2,148,564.37 9,890,678.31
本 期 基 金份 额交 易 产 生
的变动数
5,225,025.22 -4,517,535.68 707,489.54
其中：基金申购款 -9,464,329.68 8,802,239.16 -662,090.52
基金赎回款 14,689,354.90 -13,319,774.84 1,369,580.06
本期已分配利润 0.00 - -
本期末 -3,310,344.32 5,726,402.47 2,416,058.15 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 36 页，共 63 页
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日
活期存款利息收入 24,014.18 27,602.32
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 - -
其他 - 1,532.53
合计 24,014.18 29,134.85
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 89,314,777.28 56,426,658.02
减：卖出股票成本总额 80,487,475.69 58,539,464.74
买卖股票差价收入 8,827,301.59 -2,112,806.72
7.4.7.13 债券投资收益
本基金本期及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1日 至2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年1月1日至2016 年12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 761,789.14 693,751.71 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 37 页，共 63 页
基金投资产生的股利收益 - -
合计 761,789.14 693,751.71
7.4.7.16 公允 价值 变动 收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年1 月1日 至2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年1月1日至2016 年12 月
31 日
1.交易性金融资产 2,148,564.37 5,520,748.83
—— 股票投资 2,148,564.37 5,520,748.83
—— 债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 其他 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投资 0.00 -
—— 外汇远期 - -
—— 期权 - -
—— 互换 - -
6.其他 - -
合计 2,148,564.37 5,520,748.83
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1月1日 至2017 年12 月31日
上年度可比期间
2016 年1月1日至2016 年12 月31
日
基金赎回费收入 73,713.46 103,882.50
其他收入 - -
合计 73,713.46 103,882.50 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 38 页，共 63 页
注： 本基 金场 外份 额的 赎回 费率 按持 有期 间递 减， 场内 份额 的赎 回费 率为 赎回 金额
的 0.5% ，赎回费总额的 25% 归入基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12月
31日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月
31 日
交易所市场交易费用 294,686.30 235,215.41
银行间市场交易费用 - -
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
其他交易费用 - -
合计 294,686.30 235,215.41
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1日至2017 年12
月31 日
上年度可比期间
2016 年1月1 日至2016 年12月31
日
审计费用 75,000.00 80,000.00
信息披露费 20,000.00 20,000.00
银行汇划手续费 312.00 280.83
其他费用 7,421.12 -
上市费 60,000.00 60,000.00
合计 162,733.12 160,280.83
7.4.8 或有 事项 、资 产负 债表 日后 事项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 39 页，共 63 页
7.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(" 中国工商银行
")
基金托管人、基金销售机构
渣打银行( 香港) 有限公司(Standard Chartered
Bank (Hong Kong) Limited)
境外资产托管人
国投泰康信托有限公司 基金管理人的股东
瑞士银行股份有限公司(“UBS AG”) 基金管理人的股东
国投瑞银资本管理有限公司 基金管理人的子公司
国投瑞银资产管理( 香港) 有限公司 基金管理人的子公司
安信证券股份有限公司（“ 安信证券” ）
与基金管理人受同一实际控制的公司、
基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报 告期 及上 年度 可比 期间 的关 联方 交易
7.4.10.1 通过 关联 方交 易单 元进 行的 交易
本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016 年1月1日至2016
年12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 806,044.90 767,070.74
其中：支付销售机构的客户维护费 223,088.07 208,810.22
注： 支付 基金 管理 人国 投瑞 银基 金管 理有 限公 司的 管理 人报 酬按 前一 日基 金资 产净
值 1.80% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值× 1.80%/ 当年天数。 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 40 页，共 63 页
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016 年1月1日至2016
年12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 156,730.92 149,152.69
注： 支付 基金 托管 人中 国工 商银 行的 托管 费按 前一 日基 金资 产净 值 0.35% 的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值× 0.35%/ 当年天数。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回购) 交易
本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同 业市场的债券( 含回购) 交易。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本基 金的 情况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管理 人运 用固 有资 金投 资本 基金 的情 况
份额单位：份
项目
本期
2017 年1月1 日至2017 年12
月31日
上年度可比期间
2016 年1月1日至2016 年12
月31 日
报告 期初持有的基金份额 2,528,274.00 2,528,274.00
报告 期间申购/ 买入总份额 - -
报告 期间因拆分变动份额 - -
减： 报告 期间赎回/ 卖出总份
额
- -
报告 期末持有的基金份额 2,528,274.00 2,528,274.00
报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额
占基金总份额比例
7.76% 4.24%
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金管 理人 之外 的其 他关 联方 投资 本基 金的 情况
本基金本期及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 41 页，共 63 页
7.4.10.5 由关 联方 保管 的银 行存 款余 额及 当期 产生 的利 息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12月
31日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12月
31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行
2,351,458.7
7
21,668.29
3,936,059.5
7
27,039.00
渣打银行( 香港) 有限公
司
1,472,410.0
3
2,345.89
3,567,427.9
3
563.32
合计
3,823,868.8
0
24,014.18
7,503,487.5
0
27,602.32
注： 本基 金的 银行 存款 分别 由基 金托 管人 中国 工商 银行 和境 外资 产托 管人 渣打 银行
( 香港) 有限公司保管，按约定利率计息。
7.4.10.6 本基 金在 承销 期内 参与 关联 方承 销证 券的 情况
本基金本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事项 的说 明
本基金本期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本期无利润分配事项。
7.4.12 期末（2017 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持 有的流通受限证券
本基金本期末无因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时停 牌等 流通 受限 股票
本基金本期末无暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末 债券 正回 购交 易中 作为 抵押 的债 券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券正 回购
本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 42 页，共 63 页
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券正 回购
本基金本期末无交易 所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.13 金融 工具 风险 及管 理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和组 织架 构
本基金是一只进行主动 投资海外证券的 股票型证券投资 基金，属于具有 较高风险、
较高收益的基金品种。 本基金投资的金融工具主要包括括股票、 固定收益证券、 银行存
款和法律法规或中国证监会允许的其他投资工具。 本基金在日常经营活动中面临的与这
些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理
人制定了政策和程序来识 别及分析这些风 险，并设定适当的 风险限额及内部 控制流程，
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人从事风险管理
的主要目标是通过对投资对象的精选和组合投资， 分散投资风险， 力 求实现基金资产的
中长期稳定增值。
本基金的基金管理人秉承全面风险控制的理念， 将风险管理融入业务中， 使风险控
制与投资业务紧密结合， 在董事会专业委员会监督管理下， 建立了由督察长、 合规与风
险控 制委 员会 、 监察 稽核 部、 相关 职能 部门 和业 务部 门构 成的 立体 式风 险管 理架 构体 系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化 的 风 险 。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行以及境外 次托管行渣打银行( 香港) 有限公
司， 因而 与该 银行 存款 相关 的信 用风 险不 重大 。 本基 金在 证券 交易 所进 行的 交易 均通 过
有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，因此违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种的信用等级评估来
控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2017 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资( 2016 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.3 流动性风险 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 43 页，共 63 页
流动 性 风险 是 指基 金 管理 人未 能 以合 理 价格 及时 变 现基 金资 产 以支 付 投资 者赎 回
款项 的风 险。 本基 金的 流动 性风 险一 方面 来自 于基 金份 额持 有人 要求 赎回 的基 金资 产超
出基金持有的现金类资产规模， 另一方面来自于基金持有的投资品种交易不活跃而带来
的变现困难或不能以合理的价格变现。
7.4.13.3.1 报告 期内 本基 金组 合资 产的 流动 性风 险分 析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理
办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》( 自 2017 年 10 月 1 日
起施行) 等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎
评估各类资产 的流 动性 ， 针对 性制 定流 动性 风险 管理 措施 ， 对本 基金 组合 资产 的流 动性
风险 进行 管理 。 本基 金的 基金 管理 人采 用监 控基 金组 合资 产持 仓集 中度 指标 、 逆回 购交
易的到期日与交易对手的集中度、 流动性受限资产比例、 基金组合资产中 7 个工作日可
变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险， 并于开放日对本基金的申
购赎回情况进行监控， 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配， 确保本基金资
产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。 本基金的基金管理人在基金合同中设计
了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎 回模式带
来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于上市交易的证券， 除在附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂
时受 限制 外， 其余 均能 及时 变现 。 此外 ， 本基 金可 通过 卖出 回购 金融 资产 方式 借入 短期
资金应对流动性需求。 除附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1 个月内
到期 且计 息外 ， 本基 金于 资产 负债 表日 所持 有的 金融 负债 的合 约约 定剩 余到 期日 均为 一
年以内且一般不计息， 可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息， 因此账面余额一般
即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场 风 险是 指 基金 所 持金 融工 具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市 场各 类价 格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具 的公允价值或现 金流量受市场利 率变动而发生波 动的风险。
利率敏感性金 融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类 金融 工具 还面 临 每个 付 息期 间 结束 根 据市 场利 率 重新 定 价时 对 于未 来现 金 流影 响国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 44 页，共 63 页
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,823,868.80 - - - 3,823,868.80
交易性金融资
产
- - - 32,205,388.81
32,205,388.8
1
应收利息 - - - 195.16 195.16
应收申购款 - - - 106,850.94 106,850.94
资产总计 3,823,868.80 - - 32,312,434.91 36,136,303.7
1
负债
应付赎回款 - - - 949,672.02 949,672.02
应付管理人报
酬
- - - 54,149.80 54,149.80
应付托管费 - - - 10,529.12 10,529.12
应付证券清算
款
- - - 3.57 3.57
其他负债 - - - 119,052.46 119,052.46
负债总计 - - - 1,133,406.97 1,133,406.97
利率敏感度缺
口
3,823,868.80 - - 31,179,027.94 35,002,896.7
4
上年度末
2016 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 45 页，共 63 页
资产
银行存款 7,503,487.50 - - - 7,503,487.50
交易性金融资
产
- - - 44,494,449.01
44,494,449.0
1
应收利息 - - - 918.94 918.94
应收申购款 - - - 49,899.39 49,899.39
资产总计 7,503,487.50 -
-
44,545,267.34 52,048,754.8
4
负债
应付赎回款 - - - 427,768.46 427,768.46
应付管理人报
酬
- - - 79,833.16 79,833.16
应付托管费 - - - 15,523.11 15,523.11
其他负债 - - - 86,612.07 86,612.07
负债总计 - - - 609,736.80 609,736.80
利率敏感度缺
口
7,503,487.50
- - 43,935,530.54
51,439,018.0
4
注： 表中 所示 为本 基金 资产 及负 债的 账面 价值 ， 并按 照合 约规 定的 利率 重新 定价 日
或到期日孰早者予以分类
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感性 分析
于本报告期末，本基金未持有交易性债券投资( 上年度末：同）。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇 风 险是 指 金融 工 具的 公允 价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而 发生 波动 的
风险 。 本基 金持 有以 非记 账本 位币 人民 币计 价的 资产 和负 债， 因此 存在 相应 的外 汇风 险。
本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年12 月31 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 46 页，共 63 页
以外币计价
的资产
银行存款 80.90 3,146,447.90 - 3,146,528.80
交易性金融
资产
- 32,205,388.81 - 32,205,388.81
应收利息 - 5.15 - 5.15
资产合计 80.90 35,351,841.86 0.00 35,351,922.76
以外币计价
的负债
负债合计 - - - -
资产负债表
外汇风险敞
口净额
80.90 35,351,841.86 0.00 35,351,922.76
项目
上年度末
2016 年12 月31 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
合计
以外币计价
的资产
银行存款 20.67 3,587,706.44 3,587,727.11
交易性金融
资产
6,612,997.07 37,881,451.94 44,494,449.01
应收利息 - 0.10 0.10
资产合计 6,613,017.74 41,469,158.48 48,082,176.22
以外币计价
的负债
负债合计 - - -
资产负债表
外汇风险敞
口净额
6,613,017.74 41,469,158.48 48,082,176.22
7.4.13.4.2.2 外汇 风险 的敏 感性 分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 47 页，共 63 页
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（ 单位：人民币 元 ）
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
所有外币相对人民币升值 5% 1,767,596.14 2,404,108.81
所有外币相对人民币贬值 5% -1,767,596.14 -2,404,108.81
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他 价 格风 险 是指 基 金所 持金 融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除 市场 利率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于注册地或者主
要经济活动在全球新兴市场国家或者地区的公司或者组织发行的证券， 所面临的其他价
格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市
场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在对全球宏观经济发展态势， 新兴市场国家和地区的经济发展
情况 、 经济 运行 环境 、 政策 导向 以 及证券市场运行状况等因素进行研究和判断的基础上，
对资 产配 置、 地区 配置 、 行业 配置 、 个股 选择 以及 金融 衍生 品使 用、 外汇 管理 等作 出投
资决策，以主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中股票占基金资
产的 60%-100% ，债券和其他资产占基金资产的 0%-40% 。此外，本基金的基金管理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，
包括 V aR(V alue at Risk) 指标等来测试本基金面临的潜在价格风险， 及时可靠地对风险进
行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞口
金额单位 ：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基
金资
产净
值比国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 48 页，共 63 页
例（ % ）
交易性金融资产－股票投资 32,205,388.81 92.01 44,494,449.01 86.50
交易性金融资产 － 基金投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 32,205,388.81 92.01 44,494,449.01 86.50
7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的敏 感性 分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
基 金 业绩 比 较基 准 上
升 5%
1,546,574.16 2,265,141.74
基 金 业绩 比 较基 准 下
降 5%
-1,546,574.16 -2,265,141.74
注：本基金的业绩比较基准为摩根士丹利资本国际新兴市场指数(MSCI Emerging
Markets Index (Net Total Return)) 。
7.4.14 有助 于理 解和 分析 会计 报表 需要 说明 的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2017 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为 32,205,388.81 元，无属于第二层次或第三层次的余额
(2016 年 12 月 31 日：第一层次 44,494,449.01 元，无第二层次或第三层次) 。 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 49 页，共 63 页
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基 金 本期 及 上年 度 可比 期间 持 有的 以 公允 价值 计 量的 金融 工 具的 公 允价 值所 属
层次未发生重大变动。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2017 年 12 月 31 日， 本基 金未 持有 非持 续的 以公 允价 值计 量的 金融 资产(2016 年
12 月 31 日：同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末 基金 资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 32,205,388.81 89.12
其中：普通股 32,205,388.81 89.12
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托 凭证 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - - 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 50 页，共 63 页
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中 ： 买断 式回 购的 买入 返售
金融资产 - -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 3,823,868.80 10.58
8 其他各项资产 107,046.10 0.30
9 合计 36,136,303.71 100.00
注： 权益 投资 中通 过港 股通 交易 机制 投资 的港 股金 额为 人民 币 16,408,378.34 元， 占
基金总资产比例 46.87% 。
8.2 期末 在各 个国 家（ 地区 ）证 券市 场的 权益 投资 分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
香港 32,205,388.81 92.01
合计 32,205,388.81 92.01
注： 以上 国家 （地 区） 均按 照股 票及 存托 凭证 上市 交易 地点 进行 统计 。 若股 票及 存
托凭证按照发行人注册地或者主要经济活动所属国家（地区）统计，相关国家 （ 地 区 ）
投资比例分布如下：中国 92.01% 。
8.3 期末 按行 业分 类的 权益 投资 组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
金融 5,964,188.59 17.04
科技 5,352,875.08 15.29
非必需消费 4,260,608.20 12.17
医疗保健 4,223,782.18 12.07
工业 3,717,534.18 10.62
必需消费品 3,135,682.32 8.96
公用事业 3,057,182.01 8.73 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 51 页，共 63 页
能源 1,828,085.02 5.22
通讯 665,451.23 1.90
合计 32,205,388.81 92.01
注：以上行业分类采用彭博行业分类标准。
8.4 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有权 益投 资明 细
金额单位：人民币元
序号
公司名
称 ( 英
文)
公司名称
( 中文)
证券代码
所在证
券市场
所属国家
( 地区)
数量 （股 ） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1
TECEN
T
HOLDI
NGS
LTD
腾讯控股 700 HK
香港联
合交易
所
香港 7,800.00 2,647,159.79 7.56
2
CHINA
CONST
RUCITI
ON
BANK
建设银行 939 HK
香港联
合交易
所
香港
354,000.0
0
2,130,567.41 6.09
3
NEW
CHINA
LIFE
INSURA
NCE CO
新华保险 1336 HK
香港联
合交易
所
香港 44,900.00 2,004,227.97 5.73
4
SINOTR
ANS
LIMITE
D
中国外运 598 HK
香港联
合交易
所
香港
479,000.0
0
1,533,535.41 4.38
5
CSPC
PHARM
ACEUTI
CAL
GROUP
LTD
石药集团 1093 HK
香港联
合交易
所
香港
108,000.0
0
1,424,591.26 4.07
6
CHINAS
OFT
INTERN
ATIONA
L LTD
中国软件
国际
354 HK
香港联
合交易
所
香港
292,000.0
0
1,266,804.89 3.62
7 HUANE 华能新能 958 HK 香港联 香港 510,000.0 1,129,732.37 3.23 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 52 页，共 63 页
NG
RENEW
ABLES
CORP
源 合交易
所
0
8
FAR
EAST
HORIZ
ON LTD
远东宏信 3360 HK
香港联
合交易
所
香港
199,000.0
0
1,109,528.42 3.17
9
CHINA
HIGHSP
EED
TRANS
MISSIO
N
中国高速
传动
658 HK
香港联
合交易
所
香港 98,000.00 1,105,908.93 3.16
10
SINOPH
ARM
GROUP
CO
国药控股 1099 HK
香港联
合交易
所
香港 38,000.00 1,073,642.80 3.07
11
SSY
GROUP
LTD
石四药集
团
2005 HK
香港联
合交易
所
香港
222,000.0
0
892,601.42 2.55
12
TINGYI
CAYMA
N
ISLAND
HOLDI
NGS CO
康师傅控
股
322 HK
香港联
合交易
所
香港 68,000.00 863,996.58 2.47
13
LUYE
PHARM
A
GROUP
绿叶制药 2186 HK
香港联
合交易
所
香港
161,500.0
0
832,946.70 2.38
14
SHANG
RI-LA
ASIA
LTD
香格里拉
（亚洲）
69 HK
香港联
合交易
所
香港 56,000.00 830,426.43 2.37
15
HENGA
N INTL
GROUP
恒安国际 1044 HK
香港联
合交易
所
香港 11,000.00 797,667.12 2.28
16
WH
GROUP
万洲国际 288 HK
香港联
合交易
所
香港
106,500.0
0
785,195.34 2.24
17
TRAVE
LSKY
中国民航
信息网络
696 HK
香港联
合交易
所
香港 39,000.00 764,481.49 2.18 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 53 页，共 63 页
18
NEXTE
ER
AUTOM
OTIVE
GROUP
耐世特 1316 HK
香港联
合交易
所
香港 49,000.00 762,667.57 2.18
19
CHINA
RAILW
AY
SIGNAL
& COM
中国通号 3969 HK
香港联
合交易
所
香港
146,000.0
0
746,902.30 2.13
20
ANHUI
EXPRES
SW AY
CO LTD
皖通高速 995 HK
香港联
合交易
所
香港
134,000.0
0
730,317.85 2.09
21
CNOOC
LTD
中国海洋
石油
883 HK
香港联
合交易
所
香港 77,000.00 722,176.09 2.06
22
KERRY
PROPER
TIES
LTD
嘉里建设 683 HK
香港联
合交易
所
香港 24,500.00 719,864.79 2.06
23
COSCO
SHIPPI
NG
PORTS
中远海运
港口
1199 HK
香港联
合交易
所
香港
104,000.0
0
706,778.62 2.02
24
CHINA
TRAVE
L INTL
香港中旅 308 HK
香港联
合交易
所
香港
290,000.0
0
705,424.45 2.02
25
TOWNG
AS
CHINA
CO LTD
港华燃气 1083 HK
香港联
合交易
所
香港
132,000.0
0
692,935.95 1.98
26
CHINA
DONGX
IANG
GROUP
CO LTD
中国动向 3818 HK
香港联
合交易
所
香港
571,000.0
0
692,091.68 1.98
27
UNI-PR
ESIDEN
T
CHINA
HOLDI
NGS
LTD
统一企业
中国
220 HK
香港联
合交易
所
香港
126,000.0
0
688,823.28 1.97 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 54 页，共 63 页
28
BEIJIN
G
JINGNE
NG
CLEAN
ENERG
Y
京能清洁
能源
579 HK
香港联
合交易
所
香港
386,000.0
0
677,588.65 1.94
29
FIH
MOBIL
E
富智康集
团
2038 HK
香港联
合交易
所
香港
339,000.0
0
674,428.91 1.93
30
CHINA
TELEC
OM
中国电信 728 HK
香港联
合交易
所
香港
214,000.0
0
665,451.23 1.90
31
SHUN
TAK
HOLDI
NGS
LTD
信德集团 242 HK
香港联
合交易
所
香港
250,000.0
0
637,381.38 1.82
32
DONGF
ENG
MOTOR
GROUP
东风集团
股份
489 HK
香港联
合交易
所
香港 80,000.00 632,616.69 1.81
33
CHINA
POWER
中国电力 2380 HK
香港联
合交易
所
香港
325,000.0
0
556,925.04 1.59
8.5 报告期内权益 投资组合的重大变动
8.5.1 累计 买入 金额 超出期初 基金资产净值2% 或前20 名的 权益 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期初 基金
资产净值比例
（％）
1
CHINA
CONSTRUCITION
BANK
939 HK 2,484,797.30 4.83
2
NEW CHINA LIFE
INSURANCE CO
1336 HK 2,478,859.45 4.82
3 SANDS CHINA 1928 HK 2,065,649.10 4.02
4
HUANENG
RENEWABLES CORP
958 HK 1,902,329.41 3.70
5 FAR EAST HORIZON 3360 HK 1,706,155.91 3.32 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 55 页，共 63 页
LTD
6
CHINA CINDA ASSET
MANAGEMENT
1359 HK 1,531,709.28 2.98
7
CHINA RESOURCES
LAND
1109 HK 1,476,327.33 2.87
8
CHINASOFT
INTERNATIONAL
LTD
354 HK 1,464,956.71 2.85
9
NEXTEER
AUTOMOTIVE
GROUP LTD
1316 HK 1,412,378.61 2.75
10
NEXTEER
AUTOMOTIVE
GROUP LTD
1316 HK 1,175,998.85 2.29
11 TRAVELSKY 696 HK 1,166,455.90 2.27
12
SHENZHEN INTL
HOLDINGS
152 HK 1,135,744.94 2.21
13
COSCO
INTERNATIONAL
HOLDINGS
517 HK 1,085,134.19 2.11
14
CHINA TRAVEL INTL
INV
308 HK 1,046,700.76 2.03
15
CITIC SECURITIES
CO LTD-H
6030 HK 1,016,280.50 1.98
16 CHINA MOBILE LTD 941 HK 1,015,590.94 1.97
17
XINHUA WINSHARE
PUBLISHING AND
MEDIA
811 HK 1,014,841.70 1.97
18
HUADIAN POWER
INTL
1071 HK 1,012,531.79 1.97
19 BAIC MOTOR CO 1958 HK 1,008,815.58 1.96
20 CHINA FOODS LTD 506 HK 1,003,525.08 1.95
注：" 买入金额" 按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易
费用。
8.5.2 累计 卖出 金额 超出期初 基金资产净值2% 或前20 名的 权益 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码
本期累计卖出
金额
占期初 基金
资产净值比例
（％）
1 ALIBABA GROUP HOLDING BABA 6,268,262.67 12.19 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 56 页，共 63 页
US
2 TECENT HOLDINGS LTD 700 HK 4,431,904.92 8.62
3 CHINA MOBILE LTD 941 HK 3,940,340.92 7.66
4 SHENZHEN INTL HOLDINGS 152 HK 3,105,469.27 6.04
5 HUADIAN FUXIN ENETGY CORP 816 HK 2,781,513.52 5.41
6 SINOPHARM GROUP CO 1099 HK 2,548,571.92 4.95
7 QINGDAO PORT INTERNATIONAL 6198 HK 2,532,909.93 4.92
8 CSPC PHARMACEUTICAL GROUP LTD 1093 HK 2,476,315.89 4.81
9 BAIDU INC BIDU US 2,217,328.84 4.31
10 GUANGDONG INVESTMENT LTD 270 HK 2,208,129.76 4.29
11 SINO BIOPHARMACEUTICAL 1177 HK 2,070,946.54 4.03
12 SANDS CHINA H01928 2,048,898.44 3.98
13 ZHUZHOU CRRC TIMES ELECTRIC 3898 HK 1,844,954.90 3.59
14 PING AN INSURANCE GROUP CO 2318 HK 1,761,712.19 3.42
15 SINOPAC KANTONS HOLDINGS 934 HK 1,677,379.00 3.26
16 CHINASOFT INTERNATIONAL LTD 354 HK 1,616,318.19 3.14
17 TRAVELSKY TECHNOLOGY LTD 696 HK 1,601,997.04 3.11
18 CHINA MENGNIU DAIRY CO 2319 HK 1,541,194.98 3.00
19 COSCO INTERNATIONAL HOLDINGS 517 HK 1,528,487.92 2.97
20 CHINA RESCOURCES LAND 1109 HK 1,520,849.59 2.96
21 NEW ORIENTAL EDUCA TION EDU US 1,511,498.40 2.94
22 SINOTRANS LIMITED 598 HK 1,494,390.74 2.91
23 CHINA CINDA ASSET MANAGEMENT 1359 HK 1,478,756.71 2.87
24 FUYAO GLASS INDUSTRY GROUP 3606 HK 1,433,206.96 2.79
25 NEXTEER AUTOMOTIVE GROUP LTD 1316 HK 1,424,500.78 2.77
26 CHINA FOODS LTD 506 HK 1,326,583.27 2.58
27 JIANGSU EXPRESS CO LTD 177 HK 1,102,051.02 2.14
28 ANHUI EXPRESSWAY CO LTD 995 HK 1,100,090.03 2.14
29 BEIJING CAPTIAL INTL AIRPORT 694 HK 1,069,463.33 2.08
30 CITIC SECURITIES CO LTD 6030 HK 1,044,275.81 2.03
31 NEW CHINA LIFE INSURANCE CO 1336 HK 1,042,280.62 2.03
32 CHINA TRAVEL INTL INV 308 HK 1,031,964.07 2.01
注：" 卖出金额" 按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易
费用。
8.5.3 权益 投资 的买 入成 本总 额及 卖出 收入 总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 66,049,851.12
卖出收入（成交）总额 89,314,777.28
注： " 买入股票成本" 、 " 卖出股票收入" 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量）国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 57 页，共 63 页
填列，不考虑相关交易费用。
8.6 期末 按债 券信 用等 级分 类的 债券 投资 组合
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.7 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排名 的前 五名 债券 投资 明细
本基金报告期末未持有债券投资。
8.8 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排名 的所 有资 产支 持证 券投 资明 细
本基金报告期末未持有资产支持证券投资。
8.9 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排名 的前 五名 金融 衍生 品投 资明 细
本基金报告期末未持有金融衍生品投资。
8.10 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的前 十名 基金 投资 明细
本基金报告期末未持有基金投资。
8.11 投资 组合 报告 附注
8.11.1 本基 金投 资的 前十 名证 券的 发 行主 体本 期没 有被 监管 部 门立 案调 查的,在 报告 编
制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
8.11.2 基金投资的前十名股票均属于基金合同规定备选股票库之内的股票。
8.11.3 期末 其他 各 项资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 195.16
5 应收申购款 106,850.94
6 其他应收款 - 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 107,046.10
8.11.4 期末 持有 的 处于 转股 期的 可转 换债 券明 细
本基金期末未持有债券投资。
8.11.5 期末 前十 名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6 投资 组合 报告 附注 的其 他文 字描 述部 分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数及 持有 人结 构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
2,585
12,606.13 7,830,544.12 24.03% 24,756,294.47 75.97%
注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.2 期末 上市 基金 前十 名持 有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 国投瑞银基金管理有限公司 2,528,274.00 43.68% 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 59 页，共 63 页
2 杨凯 723,700.00 12.50%
3 郑荣荣 433,100.00 7.48%
4 谭润添 409,908.00 7.08%
5 吴委光 168,500.00 2.91%
6 褚文武 140,500.00 2.43%
7
云南国际信托有限公司－云霞 17
期集合资金信托计划
95,007.00 1.64%
8 陆幼忻 64,179.00 1.11%
9 张启凡 62,467.00 1.08%
10 秦竞 60,001.00 1.04%
注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.3 期末 基金 管理 人的 从业 人员 持有 本基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 1,261,855.54 3.87%
9.4 期末 基金 管理 人的 从业 人员 持有 本开 放式 基金 份额 总量 区间 的情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人持有本开
放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式
基金
50~100
§ 10 开放 式基 金份 额变 动
单位：份
本报告期 期初基金份额总额 59,621,127.74
本报告期 基金总申购份额 46,680,745.29
减： 本报告期 基金总赎回份额 73,715,034.44
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 32,586,838.59
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 60 页，共 63 页
11.2 基金 管理 人、 基金 托管 人的 专门 基金 托管 部门 的重 大人 事变 动
报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及 基金 管理 人、 基金 财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
报告期内无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的， 与本基金管理人、 基
金财产、基金托管业务相关的诉讼。
11.4 基金 投资 策略 的改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 本报 告期 持有 的基 金发 生的 重大 影响 事件
本基金本报告期内未持有基金。
11.6 为基 金进 行审 计的 会计 师事 务所 情况
报告期内基金未更换会计师事务所， 普华永道中天会计师事务所有限公司已为本基
金连续提供审计服务 9 年。报告期内应支付给该事务所的报酬为 75000 元。
11.7 管理 人、 托管 人及 其高 级管 理人 员受 稽查 或处 罚等 情况
报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.8 基金 租用 证券 公司 交易 单元 的有 关情 况
11.8.1 基金 租用 证券 公司 交易 单元 进行 股票 投资 及佣 金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
HAITONG
INTERNATI
ONAL
1 86,048,018.15 55.38% 86,048.04 63.65%
中信证券 1 51,590,651.50 33.21% 41,272.23 30.53%
INSTINET 1 12,620,194.06 8.12% 3,786.32 2.80%
国信证券 1 5,105,764.71 3.29% 4,084.62 3.02%
注 ：1、本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。本
基金管理人将证券经营机构的注册资本、 研究水平、 财务状况、 经营状况、 经营行为以
及通讯交易条件作为基金专用交易单元的选择标准， 由研究部、 投资部及交易部对券商
进行考评并提出交易单元租用及更换方案。根据董事会授权，由公司执行委员 会 批 准 。
2、本报告期内本基金未发生交易所债券 、 回购 和权证交易。 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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11.9 其他 重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
报告期内基金管理人对本基金暂停及恢
复申购（含定期定额投资）和赎回业务
进行公告
证券日报，证券时报，
中国 证券 报， 上海 证券
报
2017-04-12
2
报告期内基金管理人对本基金暂停及恢
复申购（含定期定额投资）和赎回业务
进行公告
证券时报，中国证券
报，上海证券报
2017-04-28
3
报告期内基金管理人对本基金暂停申购
（含定期定额投资）和赎回业务进行公
告
证券时报，中国证券
报，上海证券报
2017-08-24
4
报告期内基金管理人对旗下基金调整流
通受限股票估值方法进行公告
证券时报，中国证券
报，上海证券报
2017-11-11
5
报告期内基金管理人调整从业人员在子
公司兼职情况进行公告
证券时报 2017-12-06
6
报告期内基金管理人对本基金暂停及恢
复申购（含定期定额投资）和赎回业务
进行公告
证券时报，中国证券
报， 上海 证券 报， 证券
日报
2017-12-21
§ 12 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息
12.1 报告 期内 单一 投资 者持 有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的情况
产品特有风险
投资者应关注本基金单一投资者持有份额比例过高时，可能出现以下风险：
1、赎回申请延期办理的风险
单一投资者大额赎回时易触发本基金巨额赎回的条件，中小投资者可能面临小额赎回申请
也需要部分延期办理的风险。
2、基金净值大幅波动的风险
单一投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波
动；单一投资者大额赎回时，相应的赎回费归入基金资产以及赎回时的份额净值的精度问
题均可能引起基金份额净值出现较大波动。
3、基金投资策略难以实现的风险
单一投资者大额赎回后，可能使基金资产净值显著降低，从而使基金在拟参与银行间市场
交易等投资时受到限制，导致基金投资策略难以实现。
4、基金财产清算（或转 型）的风险
根据本基金基金合同的约定，基金合同生效后的存续期内，若连续60个工作日出现基金份
额持有人数量不满200 人或者基金资产净值低于5000 万元 情形 的， 基金 管理 人应 当向 中国 证
监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召
开基金份额持有人大会进行表决。单一投资者大额赎回后，可能造成基金资产净值大幅缩
减而导致本基金转换运作方式、与其他基金合并或基金合同终止等情形。
5、召开基金份额持有人大会及表决时可能存在的风险 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
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由于单一机构投资者所持有的基金份额占比较高，在召开持有人大会并对重大事项进行投
票表决时，单一机构投资者将拥有高的投票权重。
注：本基金本报告期无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20% 的情况。
12.2 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息
根据中国证监会 2017 年 8 月 31 日发 布的 《公 开募 集开 放式 证券 投资 基金 流动 性风
险管 理规 定》 （以 下简 称 “ 《流 动性 风险 规 定》 ” ） ，经 与基 金托 管人 协商 一致 ，基 金管 理
人对本基金的基金合同有 关条款进行修订 。本次基金合同的 修订内容包括前 言、释义、
基金份额的申购与赎回、 基金的投资、 基金的暂停估值和信息披露等条款， 具体修订内
容详见本基金于 2018 年 3 月 23 日发布的有关公告。
§ 13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
《关 于核 准国 投 瑞银 全球 新 兴市 场精 选 股票 型证 券 投资 基金 （LOF ）募 集 的批 复》
（证监许可[2009]1375 号）
《关于国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金 （LOF ） 备案 确认 的函 》 （证
监基金[2010]363 号）
《国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）基金合同》
《国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）托管协议》
国投瑞银基金管理有限公司营业执照、公司章程及基金管理人业务资格批件
本报告期内在中国证监会指定信息披露报刊上披露的信息公告原文
国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告原文
13.2 存放地点
深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 46 层
存放网址：http://www.ubssdic.com
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
咨询电话：国投瑞银基金管理有限公司客户服务热线 400-880-6868 国投瑞银全球新兴市场精选股票型证券投资基金（LOF ）2017 年年度报告
第 63 页，共 63 页
国投 瑞银 基金 管 理有 限公 司
二〇 一八 年三 月 二十 七日
