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瑞和小康(150008)

瑞和小康:2017年年度报告摘要查看PDF公告

国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 
第 1 页,共 41 页 
 
 
 
 
国投 瑞银 瑞和 沪 深 300 指数分级证券投资基金 
2017 年年度报告摘要 
2017 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金 管理 人: 国 投瑞 银基 金管 理有 限公 司 
基金 托管 人: 中 国工 商银 行股 份有 限公 司 
报告 送出 日期 : 二〇 一八 年三 月二 十七 日国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 
第 2 页,共 41 页 
§ 1


重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重 大遗 漏, 并对 其内 容的 真实 性、 准确 性和 完整 性承 担个 别及 连带 的法 律责 任。 本年 度报 告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 根据本基金合同规定, 于 2018 年 3 月 26 日 复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告 等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运用 基金 资产 , 但不 保证 基金 一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文, 投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告正文。 本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 3 页,共 41 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 国投瑞银沪深 300 指数分级 基金主代码 161207 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2009 年 10 月 14 日 基金管理人 国投瑞银基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 221,266,030.61 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2009 年 11 月 19 日 下属分级基金的基金简称 国投瑞银瑞和沪 深 300 指数 国投瑞银瑞和 小康沪深 300 指数 国投瑞银瑞和 远见沪深 300 指数 下属分级基金的场内简称 瑞和 300 瑞和小康 瑞和远见 下属分级基金的交易代码 161207 150008 150009 报告 期末 下属 分 级基 金 的份 额 总额 169,440,362.61 份 25,912,834.00 份 25,912,834.00 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过被动的指数化投资管理, 实现对沪深 300 指数的有效 跟踪 , 力求 将基 金净 值收 益率 与业 绩比 较基 准之 间的 日平 均跟 踪 误差控制在 0.35% 以内,年跟踪误差控制在 4% 以内。 投资策略 本基金为被动式指数基金, 原则上采用指数复制投资策略, 按照 个股在基准指数中的基准权重构建股票组合, 并根据基准指数成 份股及其权重的变动进行相应地调整,以复制和跟踪基准指数。 当预期指数成份股调整和成份股将发生分红、 配股、 增发等行为 时, 或者 因特 殊情 况 (如 股权 分置 改革 等) 导致 基金 无法 有效 复 制和跟踪基准指数时, 基金管理人可以对基金的投资组合进行适 当调 整, 并可 在条 件允 许的 情况 下, 辅以 金融 衍生 工具 进行 投资 管理,以有效控制基金的跟踪误差。 业绩比较基准 95%× 沪深 300 指数收益率+5%× 银行同业存款利率 风险收益特征 本基金为股票型基金, 属于高风险、 高收益的基金品种, 其预期 收益和预期风险高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。 2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国投瑞银基金管理有限公 中国工商银行股份有限公国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 4 页,共 41 页 司 司 信息披露 负责人 姓名 刘凯 郭明 联系电话 400-880-6868 010-66105799 电子邮箱 service@ubssdic.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-880-6868 95588 传真 0755-82904048 010-66105798 2.4 信息披露方式 登 载 基金 年度 报 告摘 要 的 管理 人 互联网网址 http://www.ubssdic.com 基金年度报告备置地点 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 46 层 § 3 主要 财务 指标 、基 金净 值表 现及 利润 分配 情况 3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指 标 2017 年 2016 年 2015 年 本期已实现收益 21,088,759.49 2,353,592.81 104,378,068.09 本期利润 49,954,617.55 -7,494,607.53 31,099,305.21 加 权 平 均 基 金 份 额 本期利润 0.2705 -0.0621 0.2290 本 期 基 金 份 额 净 值 增长率 26.21% -5.14% 7.03% 3.1.2 期末数据和指 标 2017 年 末 2016 年 末 2015 年 末 期 末 可 供 分 配 基 金 份额利润 0.1913 0.0375 0.0893 期末基金资产净值 227,921,781.54 131,562,023.95 134,800,366.53 期末基金份额净值 1.030 1.022 1.095 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 5 页,共 41 页 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价 值变动收益)扣除相关 费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值 变动收益。 2、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实 现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如封闭式 基金 交易 佣金 、 开放 式基 金申 购赎 回费 或基 金转 换费 等) , 计入 费用 后实 际收 益水 平要 低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金 份额 净值 增长 率及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的 比较 阶段 份额净值 增长率 ① 份额净值 增长率标 准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ① -③ ② - ④ 过去三个月 5.12% 0.74% 4.83% 0.76% 0.29% -0.02% 过去六个月 11.58% 0.66% 9.45% 0.66% 2.13% 0.00% 过去一年 26.21% 0.60% 20.65% 0.60% 5.56% 0.00% 过去三年 28.12% 1.69% 14.02% 1.60% 14.10% 0.09% 过去五年 77.47% 1.53% 57.46% 1.47% 20.01% 0.06% 自基金合同 生效起至今 35.16% 1.46% 26.30% 1.42% 8.86% 0.04% 注:1、本基金是以沪深 300 指数为标的指数的被动式指数型基金,对沪深 300 指 数成份股和备选成份股的配置不低于 80% ,故以 95%× 沪深 300 指数收益率+5%× 银行 同业存款利率作为本基金业绩比较基准。 2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金 份额 累计 净 值增 长率 变动 及其 与同 期业 绩比 较 基准 收益 率变动的比较 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2009 年 10 月 14 日至 2017 年 12 月 31 日) 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 6 页,共 41 页 注: 本基 金建 仓期 为自 基金 合同 生效 日起 的 3 个月 。 截至 建仓 期结 束, 本基 金各 项 资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 3.2.3 过去五年 基金 每年 净值 增长 率及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的 比较 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 过去五年 基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 7 页,共 41 页 3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配情 况 根据本基金合同的约定, 在瑞和小康份额、 瑞和远见份额的存续期内, 本基金 (包 括瑞和 300 份额、瑞和小康份额、瑞和远见份额)不进行收益分配。 § 4


管理人报告 4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 4.1.1 基金 管理 人及 其管 理基 金的 经验 国投 瑞银 基金 管理 有限 公 司( 简称" 公司" ) ,原 中融 基金 管理 有 限公 司, 经中 国证 券监督管理委员会批准, 于 2002 年 6 月 13 日正 式成 立, 注册 资本 1 亿元 人民 币。 公司 是中国第一家外方持股比例达到 49% 的合资基金管理公司, 公司股东为国投泰康信托有 限公 司 (国 家开 发投 资公 司的 控股 子公 司) 及瑞 士银 行股 份有 限公 司 (UBS AG ) 。 公司 拥有完善的法人治理结构, 建立了有效的风险管理及控制架构, 以" 诚信 、 创新 、 包容 、 客户关注" 作为公司的企业文化。截止 2017 年 12 月底,在公募基金方面,公司共管理 68 只基 金, 已建 立起 覆盖 高、 中、 低风 险等 级的 完整 产品 线 ; 在专 户理 财业 务方 面, 自 2008 年获得特定客户资产管理业务资格以来, 已成功运作管理的专户产品涵盖了灵活配 置型 、 稳健 增利 型等 常规 产品 , 还包 括分 级、 期指 套利 、 商品 期货 、 QDII 等创新品种; 在境外资产管理业务方面, 公司自 2006 年开始为 QFII 信托计划提供投资咨询服务, 具 有丰富经验,并于 2007 年获得 QDII 资格。 4.1.2 基金 经理 (或 基金 经理 小组 )及 基金 经理 助理 的 简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理) 期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 殷瑞飞 本基金基金 经理 2013-09- 26 - 10 中国 籍, 博士 , 具有 基金 从业 资格 。 曾任 职于 汇添 富基 金管 理公司。2011 年 6 月加入国 投瑞 银。 现任 国投 瑞银 瑞和 沪 深 300 指数 分级 证券 投资 基 金、 国投 瑞银 金融 地产 交易 型 开放式指数证券投资基金、 国 投瑞银中证上游资源产业指 数证 券投 资基 金 (LOF ) 、国 投瑞银新收益灵活配置混合国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 8 页,共 41 页 型证券投资基金和国投瑞银 新价值灵活配置混合型证券 投资基金基金经理。 注: 任职 日期 和离 任日 期均 指公 司作 出决 定后 正式 对外 公告 之日 。 证券 从业 的含 义 遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理 人对 报告 期内 本基 金运 作遵 规守 信情 况的 说明 在报 告期 内, 本基 金管 理人 遵守 《证 券法 》 、 《证 券投 资基 金法 》 及其 系列 法规 和 《国 投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》 等有关规定, 本着恪守诚信、 审 慎勤 勉, 忠实 尽职 的原 则, 为基 金份 额持 有人 的利 益管 理和 运用 基金 资产 。 在报 告期 内, 基金的投资决策规范,基金运作合法合规,没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交易 情况 的专 项说 明 4.3.1 公平 交易 制度 和控 制方 法 管理人依据证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 的要求, 制定 了公平交易管理相关的《 公平交易管理规定 》 、 《交易管理办 法》 、 《异常交易 管理规定》 等系列制度,并建立和完善了相应的控制措施和业务流程。 管理人公平交易管理坚持以下原则: 1、当管理人利益和基金持有人利益发生冲突时,坚持基金持有人利益优先; 2、当不同资产委托人利益发生冲突时,应公平的对待不同的资产委托人; 3、公平对待管理人旗下管理的不同投资组合; 4、严禁直接或者通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。 管理人有关公平交易控制制度的要点如下: 1、不断完善投资决策 、研究支持、交 易管理的制度和 流程,提高投资 管理的科学 性和客观性,确保在公司内建立适用于所有投资组合的公平交易环境。 2、公平交易的范围覆 盖所有投资品种 ,以及一级市场 申购、二级市场 交易和公司 内部证券分配等所有投资 管理活动,同时 涵盖研究分析、授 权、投资决策、 交易执行、 业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 3、合理设置各类资产 管理业务之间以 及各类资产管理 业务内部的组织 结构,在保 证各投资组合投资决策相对独立性的同时, 确保其在获得投资信息、 投资建议和实施投 资决策方面享有公平的机会。 4 、 建立 科学 的投 资决 策体 系, 加强 交易 分配 的内 部控 制, 通过 严格 的制 度、 流程 、国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 9 页,共 41 页 技术手段等保证公平交易原则的实现, 同时通过监察稽核, 事后分析及信息披露来加强 对公平交易的监督。 管理人有关公平交易控制方法的要点如下: 1、以系统强制控制为 优先措施。公司 通过不断完善投 资决策、研究支 持、交易执 行相关的信息管理系统, 充分发挥系统的自动控制功能, 根据公平交易管理的要求, 在 系统中设置相应业务流转顺序、 控制阀值或者触发机制, 对触及阀值的行为视情况分别 采取 警告 、 强制 禁止 等控 制措 施或 对特 定业 务自 动执 行必 要的 后续 流程 。 如: 符合 交易 条件的不同投资组合的同向交易指令在交易系统中强制采用公平委托功能进行交易, 内 部研究报告在研究系统中一经发布会自动推送到所有基金经理、 投资经理, 控制阀值的 修改必须经监察稽核部通过系统进行复核并点击同意才能生效等。 2、以双人复核、集体 决策为控制的辅 助手段。对于无 法通过系统进行 强制控制的 业务 活动 , 通过 建立 明确 的业 务规 则和 流程 , 在关 键控 制点 采取 双人 复核 或集 体决 策等 控制 机制 , 通过 分别 对控 制事 项签 署意 见并 顺序 流转 的要 求, 实现 对关 键业 务风 险的 管 理。 如: 以公 司名 义进 行的 一级 市场 申购 结果 分配 , 需要 经过 严格 的公 平性 审核 , 由交 易部 负责 人、 运营 部负 责人 、 监察 稽核 部负 责人 以及 投资 组合 经理 共同 确认 对分 配结 果 无异议并签署后才为有效。 3、以日常监控为督促 手段。公司交易 部、监察稽核部 、 运营 部设 置专 门岗 位, 分 别在交易过程中、 日中、 清算后对有关公平交易规则的执行情况进行监控, 并按既定的 报告要求及时揭示违反规定的情况, 监督督促公平交易制度的执行。 如: 交易部对相同 投资经理管理不同投资组合指令时间差的监督, 监察稽核部对日中不同组合交易相同证 券的价差分析以及运营部对银行间指令要素和签署情况的检查等。 4、以事后专项稽核和 定期公平交易分 析为完善措施。 内部审计专员负 责不定期对 公司执行公平交易的情况进行专项稽核, 监察稽核部分别于每季度和每年度对公司管理 的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别 (股票、 债券 ) 的收 益率 差异 进行 分析 , 对连续四个季度期间内、不同时间窗下(如日内、3 日内、5 日内)公司管理的不同投 资组合同向交易的交易价差进行分析。 通过事后的专项稽核和定期分析, 发现控制薄弱 环节或交易价差异常, 将重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制, 针对潜在 问题完善公平交易制度和流程。 5、加强信息披露和接 受外部监督。公 司在各投资组合 的定期报告中, 披露公司整 体公平交易制度执行情况以及异常交易行为专项说明, 接受社会监督。 公司定期接受外国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 10 页,共 41 页 部审 计的 检查 , 公平 交易 管理 一直 是外 部审 计的 重点 之一 。 基金 评价 机构 在开 展基 金评 价业务 时, 将公 平交 易制 度的 完善 程度 、 执行 情况 及信 息披 露作 为评 价内 容之 一。 公司 每季度会向证监会报告经投资组合经理、 督察长、 总经理签署后的公平交易制度执行情 况, 并对 特定 资产 管理 业务 与证 券投 资基 金之 间的 业绩 比较 、 异常 交易 行为 做专 项说 明。 公司内部稽核或定期分析中发现公平交易管理中的异常问题, 也将在向证监会报送的监 察稽核季度报告和年度报 告中做专项说明 。证监会通过现场 检查和非现场监 管等方式, 也会对公司公平交易制度的执行情况进行检查和分析, 并会同证券交易所等对公司异常 交易行为进行监控。 对于发现的不公平交易和利益输送行为, 将依法 采取相关监管措施。 4.3.2 公平 交易 制度 的执 行情 况 本报 告期 内, 管理 人通 过制 度、 流程 和技 术手 段保 证了 公平 交易 原则 的实 现, 确保 本基金管理人旗下各投资组合在研究、 决策、 交易执行等各方面均得到公平对待, 通过 对投资交易行为的监控、 分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督, 形 成了有效地公平交易体系。 本报告期, 本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好 地贯彻执行,未发现存在违反公平交易原则的现象。 报告期内,管理人于每 季度和年度对公 司管理的不同投 资组合的整体收 益率差异、 分投 资类 别 (股 票、 债券 ) 的收 益率 差异 进 行分 析 , 对连 续四 个季 度期 间内 、 不同 时间 窗下(如日内、3 日内、5 日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分 析。本年度同向交易价差专项分析的情况如下: 1、管理人对所有投资 组合在过去连续 四个季度内同向 交易相同证券的 交易价差的 溢价率进行分析, 对两两组合同向交易成交价格均值的溢价率是否趋近于零进行 T 检验, 检验在 95% 的可信水平下,价格均值的溢价率趋近于零是否存在检验不通过的情况。 2、管理人对所有投资 组合在过去连续 四个季度内同向 交易相同证券的 交易价差优 劣进 行比 较, 区分 买优 、 卖优 、 买次 、 卖次 等情 况分 别分 析两 两组合在期间内交易时是 否存在显著优于另一方的异常情况,


3、管理人对所有投资 组合在过去连续 四个季度内同向 交易相同证券的 交易价差区 分两两组合进行利益输送的模拟测算, 检查在过去四个季度内, 是否存在显著异常的情 况。 检验分析结果显示, 公司管理的所有投资组合, 在过去连续四个季度内未发现存在 违反公平交易原则的情况。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 11 页,共 41 页 4.3.3 异常 交易 行为 的专 项说 明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 基金 管 理人 管 理的 所 有投 资组 合 在本 报 告期 内未 出 现参 与交 易 所公 开 竞价 同日 反 向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5% 的交易情况。 4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的投 资策 略和 业绩 表现 的说 明 4.4.1 报告 期内 基金 投资 策略 和运 作分 析 2017 年,国内经济平稳运行,房地产销售和新开工好于市场预期,保持较快增长; 受供给侧改革和环保趋严的影响, 周期性行业的盈利大幅好转; 受金融去杠杆和国内经 济向 好的 影响 , 短端 和长 端资 金利 率上 行明 显。 国际 市场 , 欧美 经济 强劲 复苏 , 美联 储 加息和缩表提上日程。 国内股票市场呈现结构性牛市特征, 全年沪深 300 涨幅 21.8% , 中证 500 基本持平, 而中证 1000 下跌 17.4% ,风格分化明显,核心是盈利驱动。分行业看,家电、食品饮 料、煤炭、非银、电子等行业涨幅居前 ,纺织服装、传媒、计算机 、国防军工、农林牧 渔跌幅居前。 基金投资操作上, 作为指数基金, 投资操作以严格控制跟踪误差为主, 研究应对成 分股 调整 、 成分 股停 牌替 代等 机会 成本 、 同时 密切 关注 基金 日常 申购 、 赎回 带来 的影 响 及市场出现的结构性机会。 4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩表 现 截止报告期末,本基金份额净值为 1.030 元,本报告期份额净值增长率为 26.21% , 同期业绩比较基准收益率为 20.65% 。 4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券市 场及 行 业走 势的 简 要展 望 展望 2018 年,全球经济景气依然较好,国内经济在地产和外围景气双重驱动下保 持景 气。 需要 关注 的风 险是 , 美国 通胀 的回 升和 加息 的步 伐对 整体 金融 市场 的影 响。 同 时, 考虑 国内 稳健 中性 的货 币政 策以 及金 融市 场去 杠杆 , 行业 估值 与景 气度 的匹 配仍 将 是投资的核心考量因素。 总体看, 随着经济的持续复苏, 金融地产和周期蓝筹龙头估值 继续修复,成长股中的优质公司也逐步体现出中期投资价值。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 12 页,共 41 页 4.6 管理 人对 报告 期内 基金 估值 程序 等事 项的 说明 本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括估值委员会、 运营部及相关部 门。 本基 金 的 日常 估值 程 序通 常由 运 营部 估 值核 算岗 执 行并 由业 务 复核 岗 复核 估值 结 果,最终由估值核算员与产品托管人的估值结果核对一致。 本基 金 的特 别 估值 程 序由 估值 委 员会 秘 书部 门运 营 部在 收到 启 动特 殊 估值 程序 的 请求 后, 应通 过估 值核 算人 员及 时与 基金 托管 人沟 通协 商, 必要 时征 求会 计师 事务 所的 专业 意见 , 并将 有关 信息 及材 料一 并报 送全 体估 值委 员会 成员 ; 估值 委员 会应 综合 考虑 投资 部门 、 研究 部和 运营 部等 各方 面的 意见 和建 议, 并按 照有 关议 事规 则讨 论审 议, 决 定批准或不批准使用特殊估值调整; 运营部应当根据经估值委员会审议通过的特别估值 调整意见执行估值程序, 准备特殊估值调整事项的临时公告, 并发起信息披露审批流程; 监察稽核部应当对特殊估值调整事项的相关信息披露进行合规审核。 截止 报告 期末 , 本基 金管 理人 已与 中债 金融 估值 中心 有限 公司 、 中证 指数 有限 公司 建立业务合作关系,由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。 4.7 管理 人对 报告 期内 基金 利润 分配 情况 的说 明 根据 《基 金合 同》 的约 定, 在瑞 和小 康份 额、 瑞和 远见 份额 的存 续期 内, 本基 金 (包 括瑞和 300 份额、瑞和小康份额、瑞和远见份额)不进行收益分配。 § 5


托管人报告 5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵规 守信 情况 声明 本报 告期 内, 本基 金托 管人 在对 国投 瑞银 瑞和 沪深 300 指数分级证券投资基金的托 管过 程中 , 严格 遵守 《证 券投 资基 金法 》 及其 他法 律法 规和 基金 合同 的有 关规 定, 不存 在任何损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管 人对 报告 期内 本基 金投 资运 作遵 规守 信、 净值 计算 、利 润分 配等 情况 的说 明 本报 告期 内, 国投 瑞银 瑞和 沪深 300 指数分级证券投资基金的管理人 —— 国投瑞银 基金管理有限公司在国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金的投资运作、 基金资 产净 值计 算、 基金 份额 申购 赎回 价格 计算 、 基金 费用 开支 等问 题上 , 不存 在任 何损 害基 金份额持有人利益的行为, 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 13 页,共 41 页 期内,国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管 人对 本年 度报 告中 财务 信息 等内 容的 真实 、准 确和 完整 发表 意见 本托管人依法对国投瑞银基金管理有限公司编制和披露的国投瑞银瑞和沪深300 指 数分级证券投资基金 2017 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容进行了核 查,以上内容真实、准确和完整。 § 6


审计报告 本报告期的基金财务会计报告经普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 审计, 注册会计师薛竞 、陈逦迤签字出具了普华永道中天审字(2018) 第 20592 号标准无保留意 见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 报告截止日:2017 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资产: - - 银行存款 15,737,534.41 12,118,583.12 结算备付金 116,404.71 293,767.53 存出保证金 10,109.79 10,749.40 交易性金融资产 212,697,292.77 119,770,918.71 其中:股票投资 212,697,292.77 119,770,918.71 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 14 页,共 41 页 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 3,690.39 2,793.43 应收股利 - - 应收申购款 109,631.52 4,578.10 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 228,674,663.59 132,201,390.29 负债 和所 有者 权 益 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负债: - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 2,405.54 应付赎回款 40,186.44 29,276.18 应付管理人报酬 198,245.96 110,239.03 应付托管费 43,614.08 24,252.59 应付销售服务费 - - 应付交易费用 90,699.22 113,132.18 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 380,136.35 360,060.82 负债合计 752,882.05 639,366.34 所有者权益: - - 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 15 页,共 41 页 实收基金 172,317,327.49 126,731,302.60 未分配利润 55,604,454.05 4,830,721.35 所有者权益合计 227,921,781.54 131,562,023.95 负债 和所 有者 权 益总 计 228,674,663.59 132,201,390.29 注:报告截止日 2017 年 12 月 31 日,国投瑞银瑞和沪深 300 指数份额净值 1.030 元,国投瑞银瑞和小康沪深 300 指数份额净值 1.048 元,国投瑞银瑞和远见沪深 300 指 数份额净值 1.012 元;基金份额总额 221,266,030.61 份,其中国投瑞银瑞和沪深 300 指 数份额 169,440,362.61 份, 国投 瑞银 瑞和 小康 沪深 300 指数份额 25,912,834.00 份, 国投 瑞银瑞和远见沪深 300 指数份额 25,912,834.00 份。 7.2 利润表 会计主体: 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 本报告期:2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 一、收入 53,330,574.13 -5,246,722.33 1.利息收入 123,672.39 81,777.98 其中:存款利息收入 123,672.39 81,776.76 债券利息收入 - 1.22 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以 “- ” 填列) 24,242,482.51 4,474,596.28 其中:股票投资收益 20,137,781.40 2,316,300.91 基金投资收益 - - 债券投资收益 - 2,358.88 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 16 页,共 41 页 衍生工具收益 - - 股利收益 4,104,701.11 2,155,936.49 3.公允价值变动收益 (损失以 “- ” 号 填列) 28,865,858.06 -9,848,200.34 4.汇兑收益(损失以 “ - ” 号填列) - - 5.其他收入(损失以 “- ” 号填列) 98,561.17 45,103.75 减:二、费用 3,375,956.58 2,247,885.20 1.管理人报酬 2,022,053.06 1,169,995.60 2.托管费 444,851.60 257,399.11 3.销售服务费 - - 4.交易费用 528,458.92 441,899.49 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 380,593.00 378,591.00 三、 利润 总额 (亏 损总 额以 “- ” 号填 列) 49,954,617.55 -7,494,607.53 减:所得税费用 - - 四、 净利 润( 净 亏损 以 “- ” 号填列) 49,954,617.55 -7,494,607.53 7.3 所有 者权 益( 基金 净值 )变 动表 会计主体: 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 本报告期:2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所 有者 权益 (基金净值) 126,731,302.60 4,830,721.35 131,562,023.95 二、 本期 经 营活 动产 生的 基金 净 值变 动数 - 49,954,617.55 49,954,617.55 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 17 页,共 41 页 (本期利润) 三、 本期 基 金份 额交 易产 生的 基 金净 值变 动数 (净 值减 少以 “- ” 号填列) 45,586,024.89 819,115.15 46,405,140.04 其中:1.基金申购款 177,625,533.18 15,919,823.81 193,545,356.99 2.基金赎回款 -132,039,508.29 -15,100,708.66 -147,140,216.95 四、 本期 向 基金 份额 持有 人分 配 利润 产生 的基 金净 值 变动 (净 值减少以 “- ” 号填列) - - - 五、 期末 所 有者 权益 (基金净值) 172,317,327.49 55,604,454.05 227,921,781.54 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所 有者 权益 (基金净值) 123,198,406.89 11,601,959.64 134,800,366.53 二、 本期 经 营活 动产 生的 基金 净 值变 动数 (本期利润) - -7,494,607.53 -7,494,607.53 三、 本期 基 金份 额交 易产 生的 基 金净 值变 动数 (净 值减 少以 “- ” 号填列) 3,532,895.71 723,369.24 4,256,264.95 其中:1.基金申购款 47,269,587.59 3,131,813.13 50,401,400.72 2.基金赎回款 -43,736,691.88 -2,408,443.89 -46,145,135.77 四、 本期 向 基金 份额 持有 人分 配 利润 产生 - - - 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 18 页,共 41 页 的基 金净 值 变动 (净 值减少以 “- ” 号填列) 五、 期末 所 有者 权益 (基金净值) 126,731,302.60 4,830,721.35 131,562,023.95 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 页码(序号)从 7.1 至 7.4 ,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人 负责人:王彬,主管会计工作负责人:王彬,会计机构负责人:冯伟 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金( 以下简称" 本基金") 经中国证券监督 管理委员会( 以下简称" 中国证监会") 证监许可[2009] 第 865 号 《关 于核 准国 投瑞 银瑞 和沪 深 300 指数分级证券投资基金募集的批复》 核准, 由国投瑞银基金管理有限公司依照 《中 华人民共和国证券投资基金法》 和 《国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金基金 合同 》 负责 公开 募集 。 本基 金为 契约 型开 放式 基金 , 存续 期限 不定 , 首次 设立 募集 不包 括认购资金利息共募集 3,215,075,553.30 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司 普华永道中天验字(2009) 第 204 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案, 《国投瑞银 瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》于 2009 年 10 月 14 日正式生效,基金 合同 生 效日 的基 金份 额 总额 为 3,215,923,206.99 份基 金份 额, 其 中认 购资 金利 息折 合 847,653.69 份基金份额。本基金的基金管理人为国投瑞银基 金管理有限公司,基金托管 人为中国工商银行股份有限公司。 根据 《国 投瑞 银瑞 和沪 深 300 指数分级证券投资基金基金合同》 的相关规定, 本基 金的基金份额包括国投瑞银瑞和沪深 300 指数证券投资基金之基础份额( 以下简称" 瑞和 沪深 300 指数份额") 、国投瑞银瑞和沪 深 300 指数证券投资基金之小康份额( 以下简称" 瑞和小康份额") 及国投瑞银瑞和沪深 300 指数证券投资基金之远见份额( 以下简称" 瑞和 远见份额") 。本基金一份瑞和小康份额与一份瑞 和远见份额构成一对份额组合,一对瑞 和小康份额与瑞和远见份额的份额组合的净值之和将等于两份瑞和 沪深300 指数份额的 净值。在任一运作周年内,如果瑞和沪深 300 指数份额的基金份额净值大于 1.000 元, 则在每份瑞和小康份额与每份瑞和远见份额各自获得 1.000 元净值的基础上,本基金将 以年阀值(10%) 为基 准, 将瑞 和沪 深 300 指数份额的基金份额净值超出 1.000 元的部分划国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 19 页,共 41 页 分成年阀值以内和年阀值以外的两个部分, 与此相对应, 对于每一对瑞和小康份额与瑞 和远见份额的份额组合所包含的年阀值以内的部分, 由一份瑞和小康份额与一份瑞和远 见份额按 8∶2 的比例分成;对于每一对瑞和小康份额与瑞和远见份额的份额组合所包 含的年阀值以外 的部 分, 由一 份瑞 和小 康份 额与 一份 瑞和 远见 份额 按2∶8 的比例分成。 在任一运作周年内,如果瑞和沪深 300 指数份额的基金份额净值小于或等于 1.000 元, 则瑞和小康份额、 瑞和远见份额的基金份额净值相等, 且等于瑞和沪深 300 指数份额的 基金份额净值。 在瑞和小康份额、 瑞和远见份额存续期内的每一个运作周年的最后一个工作日, 本 基金的基金管理人将根据基金合同的规定对本基金所有份额进行基金份额折算, 将本基 金所有份额的基金份额净值调整为 1.000 元。其中,如果瑞和沪深 300 指数份额折算前 的基金份额净值大于 1.000 元,基金份额折 算后,基金份额持有人持有的瑞和沪深 300 指数份额的份额数按照折算比例相应增加, 瑞和小康份额、 瑞和远见份额各自的新增份 额将全部折算成基金份额持有人持有的瑞和沪深 300 指数 份额 ; 如果 瑞和 沪深 300 指数 份额折算前的基金份额净值小于或等于 1.000 元,基金份额折算后,基金份额持有人持 有的瑞和沪深 300 指数 份额 、 瑞和 小康 份额 、 瑞和 远见 份额 各自 的份 额数 按照 折算 比例 相应缩减。 瑞和沪深 300 指数份额接受场外与场内申购和赎回, 瑞和小康份额、 瑞和远见份额 只上市交易但不接受申购和赎回,并可与瑞和沪深 300 指数份额相互间进行配对 转换。 经深圳证券交易所( 以下简称" 深交所") 深证上[2009]150 号文 核准 , 瑞和 小康 份额 、 瑞和 远见份额于 2009 年 11 月 19 日在深交所挂牌交易。 根据 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 和 《国 投瑞 银瑞 和沪 深 300 指数分级证券 投资基金基金合同》 的有关规定, 本基金投资的标的指数为沪深 300 指数 , 股票 投资 占 基金资产的比例为 85%-95% , 原则 上投 资于 沪深 300 指数 成份 股票 、 备选 成份 股票 的资 产 占 基 金资 产 的 比例 不 低于 80% ; 除股 票 以 外的 其 他资 产 投资 占 基金 资 产 的比 例 为 5%-15% , 权证 投资 占基 金资 产净 值的 比例 为 0-3% , 现金及到期日在一年以内的政府债 券不低于基金资产净值的 5% 。本基金通过被动的指数化投资管理,实现对沪深 300 指 数的 有效 跟踪 ,力 求 将基 金 净值 收 益率 与 业绩 比较 基 准之 间 的日 平 均跟 踪误 差 控制 在 0.35% 以内,年跟踪误差控制在 4% 以内。本基金的业绩比较基准为:95%× 沪深 300 指 数收益率+5%× 银行同业存款利率。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 20 页,共 41 页 7.4.2 会计 报表 的编 制基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准 则- 基本 准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定( 以下合称" 企业会计准则") 、 中国 证监 会 颁布的《证券投资基金 信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、中 国证 券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国 基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。


7.4.3 遵循 企业 会计 准则 及其 他有 关规 定的 声明 本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金于 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年 1 月 1 日至2017 年 12 月 31 日止期间的经营成果和净值变 动情况。 7.4.4 本报 告期 所采 用的 会计 政策 、会 计估 计与 最近 一 期年 度报 告相 一致 的说 明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.5 会计 政策 和会 计估 计变 更以 及差 错更 正的 说明 7.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明 本基金在本报告期无需要说明的会计政策变更。 7.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明 根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号 《关 于发 布<证券投资基金投资流通受限股 票估值指引( 试行)> 的 通知 》之 附件 《证 券投 资基 金投 资流 通受 限股 票估 值指 引( 试行) 》 ( 以下简称 “ 指引 ”) ,对 于在 锁定 期内 的非 公开 发行 股 票、 首次 公开 发行 股 票时 公司 股东 公开发售股份、通过大 宗交易取得的带 限售期的股票等 流通受限股票, 本基金自 2017 年 11 月 13 日起改为按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指 数有 限公 司根 据指 引 所独 立 提供 的 该流 通 受限 股票 剩 余限 售 期对 应 的流 动性 折 扣后 的 价值进行估值。 7.4.5.3 差错 更正 的说 明 本基金在本期无需说明的会计差错更正。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 21 页,共 41 页 7.4.6 税项 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[1998]55 号 《关 于证 券投 资基 金税 收问 题的 通知 》 、 财税[2004]78 号《 财 政部 、 国 家税 务总 局 关于 证券 投资 基金 税 收政 策的 通知 》 、 财 税 [2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司 股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全 面推开营改增试点 金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来 等增值税政策的补 充通 知》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的 通知 》 、财 税[2017]56 号《 关于 资 管产 品增 值税 有关 问题 的通 知》 及 其他 相关 财税 法规 和实务操作,主要税项列示如下: (1) 于 2016 年 5 月 1 日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征 收营 业税 。 对证 券投 资基 金管 理人 运用 基金 买卖 股票 、 债券 的差 价收 入免 征营 业税 。 自 2016 年 5 月 1 日起 , 金融 业由 缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税 。 对证 券投 资基 金管 理人 运用 基金 买卖 股票 、 债券 的转 让收 入免 征增 值税 , 对国 债、 地方 政府 债以 及金 融同 业往 来利 息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股票的股息、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入, 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣 代缴 20% 的个 人所 得税 。 对基 金从 上市 公司 取得 的股 息红 利所 得, 持股 期限 在 1 个月以 内( 含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限 在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的,暂减按 50% 计 入应 纳税 所得 额; 持股 期限 超过 1 年的,暂免征收个人所 得税 。 对基 金持 有的 上市 公司 限售 股, 解禁 后取 得的 股息 、 红利 收入 , 按照 上述 规定计 算纳 税, 持股 时间 自解 禁日 起计 算; 解禁 前取 得的 股息 、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入 应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交 易印花税,买入股票不征收股票交易印 花税。 (5) 自 2018 年 1 月 1 日起,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产 品管理人为增值税纳税人。 (6) 自 2018 年 1 月 1 日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 22 页,共 41 页 行为 , 暂适 用简 易计 税方 法, 按照 3% 的征收率缴纳增值税 。 对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生 的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税 的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 此外,财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号《关于 租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1 日起运营资管产品提供的贷款服务、 发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规 定。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(" 中国工商银行") 基金托管人、基金销售机构 国投泰康信托有限公司 基金管理人的股东 瑞士银行股份有限公司 基金管理人的股东 国投瑞银资产管理( 香港) 有限公司 基金管理人的子公司 国投瑞银资本管理有限公司 基金管理人的子公司 安信证券股份有限公司( “ 安信证券 ” ) 基金管理人受同一实际控制的公 司、基金代销机构 注:1. 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2. 本报 告期 内, 本基 金新 增与 国投 瑞银 受同 一实 际控 制的 关联 方安 信证 券股 份有 限 公司。 7.4.8 本报 告期 及上 年度 可比 期间 的关 联方 交易 7.4.8.1 通过 关联 方交 易单 元进 行的 交易 7.4.8.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年1月1日至2017 年12 月31 日 上年度可比期间 2016 年1月1日至2016 年12 月31 日 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 安信证券 29,403,595.31 8.16% - - 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 23 页,共 41 页 注: 安信 证券 股份 有限 公司 为本 基金 本报 告期 新增 的关 联方 , 不涉 及上 年度 可比 期 间数据。 7.4.8.1.2 应支 付关 联方 的佣 金 金额单位 :人民币元 关联方名称 本期 2017 年1月1日 至2017 年12 月31日 当期 佣金 占当期佣 金总量的 比例 期末应付佣金余 额 占期末应付 佣金总额的 比例 安信证券 27,383.79 8.16% 21,786.40 24.02% 1 、 安信 证券 股份 有限 公司 为本基金本报告期新增的关联方, 不涉及上年度可比期 间数据。 2、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国 证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 3、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果 和市场信息服务等。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1月1日 至2017 年 12 月31 日 上年度可比期间 2016 年1月1日至2016 年 12月31 日 当期发生的基金应支付的管理费 2,022,053.06 1,169,995.60 其 中 :支 付销 售 机构 的客 户维 护 费 162,985.01 129,939.11 注: 支付 基金 管理 人国 投瑞 银基 金管 理有 限公 司的 管理 人报 酬按 前一 日基 金资 产净 值 1.00% 的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 × 1.00% / 当年天数。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 24 页,共 41 页 7.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1月1日 至2017 年 12 月31 日 上年度可比期间 2016 年1月1日至2016 年 12月31 日 当期发生的基金应支付的托管费 444,851.60 257,399.11 注: 支付 基金 托管 人中 国工 商银 行的 托管 费按 前一 日基 金资 产净 值 0.22% 的年费率 计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值× 0.22% / 当年天数。 7.4.8.3 与关 联方 进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回购) 交易 本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行的银行间同业市场的债券( 含回购) 交 易。 7.4.8.4 各关 联方 投资 本基 金的 情况 7.4.8.4.1 报告 期内 基金 管理 人运 用固 有资 金投 资本 基金 的情 况 份额单位:份 项目 本期 2017 年1月1 日至2017 年12 月31日 上年度可比期间 2016 年1月1日至2016 年12 月31 日 期初持有的基金份额 10,486,223.30 10,318,002.32 期间申购/ 买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - 168,220.98 减:期间赎回/ 卖出总份额 10,486,223.30 - 期末持有的基金份额 - 10,486,223.30 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金总份额比例 0.00% 12.75% 注:1、基金管理人本报告期及上年度可比期间投资本基金的份额均为国投瑞银瑞 和沪深 300 指数(场内简称:瑞和 300 ),期末持有的基金份额占基金总份额比例为基 金管理人期末持有的 300 指数基金级别份额占瑞和 300 指数基金级别总份额的占比。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 25 页,共 41 页 2、本基金管理人国投瑞银基金管理有限公司在本期赎回本基金的交易委托国投瑞 银基金管理有限公司直销办理,适用费率为 0 。


7.4.8.4.2 报告 期末 除基 金管 理人 之外 的其 他关 联方 投资 本基 金的 情况 本基金本期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 国投瑞银瑞和远见沪深 300 指数 本基金本期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.8.5 由关 联方 保管 的银 行存 款余 额及 当期 产生 的利 息收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12月31 日 上年度可比期间 2016 年1月1日至2016 年12 月31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 15,737,534.41 118,210.31 12,118,583.12 68,124.18 7.4.8.6 本基 金在 承销 期内 参与 关联 方承 销证 券的 情况 本基金本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.8.7 其他 关联 交易 事项 的说 明 本基金本期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.9 期末(2017 年 12 月 31 日 )本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持 有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.9.1.1 受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 00246 6 天齐 锂业 2017- 12-26 2018- 01-03 配股 未上 市 11.06 53.21 1,455. 00 16,09 2.30 77,42 0.55 - 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 26 页,共 41 页 30066 4 鹏鹞 环保 2017- 12-28 2018- 01-05 新股 未上 市 8.88 8.88 3,640. 00 32,32 3.20 32,32 3.20 - 60316 1 科华 控股 2017- 12-28 2018- 01-05 新股 未上 市 16.75 16.75 1,239. 00 20,75 3.25 20,75 3.25 - 00292 3 润都 股份 2017- 12-28 2018- 01-05 新股 未上 市 17.01 17.01 954.0 0 16,22 7.54 16,22 7.54 - 60308 0 新疆 火炬 2017- 12-25 2018- 01-03 新股 未上 市 13.60 13.60 1,187. 00 16,14 3.20 16,14 3.20 - 注: 1、 基金 可作 为特 定投 资者 , 认购 由中 国证 监会 《上 市公 司证 券发 行管 理办 法》 规范的非公开发行股份, 所认购的股份自发行结束之日起 12 个月内不得转让。 根据 《上 市公 司股 东、 董监 高减 持股 份的 若干 规定 》 及 《深 圳/ 上海证券交易所上市公司股东及董 事、 监事 、 高级 管理 人员 减持 股份 实施 细则 》 , 本基 金持 有的 上市 公司 非公 开发 行股 份, 自股份解除限售之日起 12 个月内,通过集中竞价交易减持的数量不得超过其持有该次 非公开发行股份数量的 50% ;采取大宗交易方式的,在任意连续 90 日内,减持股份的 总数不得超过公司股份总数的 2% 。此外,本基金通过大宗交易方式受让的原上市公司 大股东减持或者特定股东减持的股份,在受让后 6 个月内,不得转让所受让的股份。 2、基金还可作为特定投资者,认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份, 所认购的股份自发行结束之日起 12 个月内不得转让。 7.4.9.2 期末 持有 的暂 时停 牌等 流通 受限 股票 金额单位 :人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 ( 单位 : 股) 期末 成本总额 期末 估值总额 600309 万华 化学 2017-1 2-05 重大事 项停牌 37.94 - - 36,864.00 919,777.45 1,398,620.16 600332 白云 山 2017-1 0-31 重大事 项停牌 32.14 2018- 01-08 30.15 27,217.00 755,379.42 874,754.38 601600 中国 铝业 2017-0 9-12 重大事 项停牌 6.67 2018- 02-26 7.28 120,410.0 0 619,494.75 803,134.70 002739 万达 2017-0 重大事 52.04 - - 8,700.00 579,067.31 452,748.00 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 27 页,共 41 页 电影 7-04 项停牌 000540 中天 金融 2017-0 8-21 重大事 项停牌 7.35 - - 51,400.00 347,260.02 377,790.00 600157 永泰 能源 2017-1 1-21 重大事 项停牌 3.36 - - 89,494.00 348,567.97 300,699.84 600150 中国 船舶 2017-0 9-27 重大事 项停牌 24.67 - - 12,074.00 370,221.12 297,865.58 002470 金正 大 2017-1 0-25 重大事 项停牌 9.15 2018- 02-09 8.24 29,000.00 219,406.48 265,350.00 601216 君正 集团 2017-1 2-15 重大事 项停牌 4.71 - - 54,484.00 282,245.75 256,619.64 600485 信威 集团 2016-1 2-26 重大事 项停牌 14.59 - - 15,556.00 306,861.87 226,962.04 600685 中船 防务 2017-0 9-27 重大事 项停牌 26.66 - - 6,102.00 175,386.58 162,679.32 600666 奥瑞 德 2017-0 4-27 重大事 项停牌 17.40 - - 8,480.00 159,371.46 147,552.00 300104 乐视 网 2017-0 4-17 重大事 项停牌 3.91 2018- 01-24 13.80 18,800.00 574,945.28 73,508.00 300730 科创 信息 2017-1 2-25 重大事 项停牌 41.55 2018- 01-02 45.71 821.00 6,863.56 34,112.55 002919 名臣 健康 2017-1 2-28 重大事 项停牌 35.26 2018- 01-02 38.79 821.00 10,311.76 28,948.46 注:本基金截至 2017 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影 响而被暂时停牌的股票, 该类股票将在所公布事项的重大影响消除后, 经交易所批准复 牌。 7.4.9.3 期末 债券 正回 购交 易中 作为 抵押 的债 券 7.4.9.3.1 银行 间市 场债 券正 回购 本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。 7.4.9.3.2 交易 所市 场债 券正 回购 本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。 7.4.10 有助 于理 解和 分析 会计 报表 需要 说明 的其 他事 项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 28 页,共 41 页 所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资 产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2017 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产中属于第一层次的余额为 206,833,080.36 元, 属于 第二 层次 的余 额为 5,790,704.41 元,属于第三层次的余额为 73,508.00 元(2016 年 12 月 31 日: 第一 层 次 116,510,188.87 元,第二层次 3,260,729.84 元,无第三层次) 。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于 证券 交易 所上 市的 股 票和 债券 , 若出 现重 大事 项停 牌 、交 易不 活跃( 包括涨跌 停时 的交 易不 活 跃) 、 或属 于非 公 开发 行等 情 况, 本基 金 不会 于停 牌日 至交 易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及 限售 期间 将相 关股 票和 债券 的公 允价 值列 入第 一层 次; 并根 据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票和债券公 允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 于本 期末 , 本基 金持 有公 允价 值归 属于 第三 层次 的金 融工 具为 73,508.00 元(2016 年 12 月 31 日:无) ,涉及 300104 乐视网(2016 年 12 月 31 日:无) 。 本会计期间净转入第三层次金额为人民币 210,278.00 元, 当期 损失 总额 计入 损益 的 损失金额为人民币 136,770.00 元, 于 2017 年 12 月 31 日仍持有的资产计入 2017 年度损 益的未实现损失的变动 —公允价值变动损失金额为人民币 501,437.28 元, 损失 分别 计入 利润表中的公允价值变动损益等项目。 上述 第三 层 次资 产使 用市 场 法作 为估 值技 术进 行估 值, 以不 可 观察 输入 值为 1.25 倍市净率,相应确定 300104 乐视网的公允价值。 (c) 非持续的以公允价值计量的 金融工具 于 2017 年 12 月 31 日, 本基 金未 持有 非持 续的 以公 允价 值计 量的 金融 资产(2016 年 12 月 31 日:同) 。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 29 页,共 41 页 值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末 基金 资产 组合 情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (% ) 1 权益投资 212,697,292.77 93.01 其中:股票 212,697,292.77 93.01 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中 :买 断式 回 购的 买 入返售金融资产 - - 7 银行 存款 和结 算 备付 金 合计 15,853,939.12 6.93 8 其他各项资产 123,431.70 0.05 9 合计 228,674,663.59 100.00 注:本基金本报告期末未持有通过港股通交易机制投资的港股。 8.2 报告 期末 按行 业分 类的 股票 投资 组合 8.2.1 指数 投资 期末 按行 业分 类的 股票 投资 组合 代码 行业类别 公允价值 (元) 占基金资产净 值比例(%) A 农、林、牧、渔业 437,180.25 0.19 B 采矿业 6,868,881.08 3.01 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 30 页,共 41 页 C 制造业 83,456,010.02 36.62 D 电力 、 热力 、 燃气 及水 生产 和供 应业 5,764,940.78 2.53 E 建筑业 8,172,773.46 3.59 F 批发和零售业 4,658,237.74 2.04 G 交通运输、仓储和邮政业 6,870,929.91 3.01 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 8,108,462.33 3.56 J 金融业 70,738,629.22 31.04 K 房地产业 9,902,327.14 4.34 L 租赁和商务服务业 2,655,548.84 1.17 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 1,717,558.05 0.75 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 365,229.00 0.16 R 文化、体育和娱乐业 1,490,607.90 0.65 S 综合 178,750.00 0.08 合计 211,386,065.72 92.75 8.2.2 积极 投资 期末 按行 业分 类的 股票 投资 组合 代码 行业类别 公允价值 (元) 占基金资产净 值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 1,137,182.16 0.50 D 电力 、热 力 、燃 气 及水 生 产和 供应 业 16,143.20 0.01 E 建筑业 - - 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 31 页,共 41 页 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 17,957.94 0.01 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 107,620.55 0.05 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 32,323.20 0.01 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 1,311,227.05 0.58 8.2.3 报告 期末 按行 业分 类的 港股 通投 资股 票投 资组 合 本基金本报告期末未持有通过港股通交易机制投资的港股。 8.3 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的前 十名 股票投资明细 8.3.1 期末 指数 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的前 十名 股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产净 值比例( %) 1 601318 中国平安 179,786.00 12,581,424.28 5.52 2 600519 贵州茅台 8,681.00 6,054,910.69 2.66 3 600036 招商银行 202,686.00 5,881,947.72 2.58 4 000333 美的集团 80,190.00 4,444,931.70 1.95 5 601166 兴业银行 251,117.00 4,266,477.83 1.87 6 600016 民生银行 481,700.00 4,041,463.00 1.77 7 000651 格力电器 86,616.00 3,785,119.20 1.66 8 600887 伊利股份 97,890.00 3,151,079.10 1.38 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 32 页,共 41 页 9 601288 农业银行 736,019.00 2,818,952.77 1.24 10 600000 浦发银行 223,792.00 2,817,541.28 1.24 注: 投资 者欲 了解 本报 告期 末基 金投 资的 所有 股票 明细 , 应阅 读登 载于 基金 管理 人 网站的年度报告正文。 8.3.2 期末 积极 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的前 五名 股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产净值 比例( %) 1 600150 中国船舶 12,074.00 297,865.58 0.13 2 002916 深南电路 3,068.00 267,621.64 0.12 3 002920 德赛西威 4,569.00 178,784.97 0.08 4 600666 奥瑞德 8,480.00 147,552.00 0.06 5 300104 乐视网 18,800.00 73,508.00 0.03 8.4 报告 期内 股票 投资 组合 的重 大变 动 8.4.1 累计 买入 金额 超出期初 基金资产净值 2 % 或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初 基金 资产净值比 例(%) 1 601318 中国平安 5,818,616.00 4.42 2 601166 兴业银行 4,217,600.00 3.21 3 600016 民生银行 3,491,535.00 2.65 4 600036 招商银行 3,328,213.00 2.53 5 600519 贵州茅台 2,725,613.00 2.07 6 601328 交通银行 2,572,906.00 1.96 7 600000 浦发银行 2,539,063.00 1.93 8 600837 海通证券 2,393,917.00 1.82 9 000651 格力电器 2,374,107.34 1.80 10 000333 美的集团 2,370,245.54 1.80 11 601668 中国建筑 2,245,395.89 1.71 12 601288 农业银行 2,100,199.00 1.60 13 000002 万


科A 2,099,625.00 1.60 14 600900 长江电力 2,032,044.00 1.54 15 600030 中信证券 2,000,078.00 1.52 16 600276 恒瑞医药 1,993,695.72 1.52 17 600104 上汽集团 1,966,538.00 1.49 18 601601 中国太保 1,963,337.11 1.49 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 33 页,共 41 页 19 600887 伊利股份 1,950,272.20 1.48 20 000858 五 粮 液 1,756,863.00 1.34 注: “ 买入金额 ” 按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易 费用。 8.4.2 累计 卖出 金额 超出期初 基金资产净值 2 % 或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初 基金 资产净值比 例(%) 1 601318 中国平安 4,322,543.68 3.29 2 601328 交通银行 2,795,718.00 2.13 3 601166 兴业银行 2,754,850.00 2.09 4 600000 浦发银行 2,627,276.00 2.00 5 000002 万


科A 2,591,304.00 1.97 6 600036 招商银行 2,099,907.00 1.60 7 600016 民生银行 1,847,968.00 1.40 8 600887 伊利股份 1,638,018.00 1.25 9 600519 贵州茅台 1,594,845.12 1.21 10 600030 中信证券 1,420,064.00 1.08 11 000651 格力电器 1,376,561.04 1.05 12 000333 美的集团 1,364,346.00 1.04 13 600008 首创股份 1,354,820.00 1.03 14 000858 五 粮 液 1,346,795.07 1.02 15 601766 中国中车 1,345,207.38 1.02 16 600837 海通证券 1,289,193.00 0.98 17 000725 京东方A 1,283,123.00 0.98 18 601211 国泰君安 1,271,398.00 0.97 19 600252 中恒集团 1,267,933.34 0.96 20 601601 中国太保 1,242,668.00 0.94 注: “ 卖出金额 ” 按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易 费用。 8.4.3 买入 股票 的成 本总 额及 卖出 股票 的收 入总 额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 204,847,277.29 卖出股票的收入(成交)总额 161,214,125.29 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 34 页,共 41 页 注: “ 买入股票成本 ” 、 “ 卖出股票收入 ” 均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末 按债 券品 种分 类的 债券 投资 组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的前十名 资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的前 五名 贵金 属投 资明 细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排 序 的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告 期末 本基 金投 资的 股指 期货 交易 情况 说明 根据本基金合同规定,本基金不参与股指期货交易。 8.11 报告 期末 本基 金投 资的 国债 期货 交易 情况 说明 根据本基金合同规定,本基金不参与国债期货交易。 8.12 投资 组合 报告 附注 8.12.1 本基 金投 资的 前十 名证 券的 发行 主体 本期 没有 被监 管部 门立 案调 查的,在 报告 编 制日前一年内未受到公开谴责、处罚。 8.12.2 本基金不存在投资的前十名股票超出基金合同规定的备选库的情况。 8.12.3 期末 其他 各项 资产 构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 10,109.79 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 35 页,共 41 页 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 3,690.39 5 应收申购款 109,631.52 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 123,431.70 8.12.4 期末 持有 的处 于转 股期 的可 转换 债券 明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。 8.12.5 期末 前十 名股 票中 存在 流通 受限 情况 的说 明 8.12.5.1 期末 指数 投资 前十 名股 票中 存在 流通 受限 情况 的说 明 本基金本报告期末指数投资前十名股票投资不存在流通受限情况。 8.12.5.2 期末 积极 投资 前五 名股 票中 存在 流通 受限 情况 的说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 允价值 占基金资产 净值比例(%) 流通受限情况说 明 1 600150 中国船舶 297,865.58 0.13 重大事项停牌 2 600666 奥瑞德 147,552.00 0.06 重大事项停牌 3 300104 乐视网 73,508.00 0.03 重大事项停牌 8.12.6 投资 组合 报告 附注 的其 他文 字描 述部 分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 36 页,共 41 页 §9 基金 份额 持有 人信 息 9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数及 持有 人结 构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数( 户) 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 国投瑞银瑞和 沪深 300 指数 6,852 24,728.60 98,036,367.7 3 57.86% 71,403,994.8 8 42.14% 国投瑞银瑞和 小康沪深 300 指数 1,036 25,012.39 18,693,995.0 0 72.14% 7,218,839.00 27.86% 国投瑞银瑞和 远见沪深 300 指数 1,266 20,468.27 1,853,332.00 7.15% 24,059,502.0 0 92.85% 合计 9,154 24,171.51 118,583,694. 73 53.59% 102,682,335. 88 46.41% 注:以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。 9.2 期末 上市 基金 前十 名持 有人 国投瑞银瑞和小康沪深300 指数 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 福建道冲投资管理 有限公司-道冲补 天 1 号私募基金 17,396,030.00 67.13% 2 福建道冲投资管理 有限公司-道冲量 化 2 号 971,916.00 3.75% 3 曹伟 350,645.00 1.35% 4 张纯英 298,753.00 1.15% 5 夏育林 278,540.00 1.07% 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 37 页,共 41 页 6 福建道冲投资管理 有限公司-道冲多 策略轮动 5 号基金 264,406.00 1.02% 7 王元焜 213,800.00 0.83% 8 黄雪林 195,277.00 0.75% 9 耿波 182,342.00 0.70% 10 徐道同 171,256.00 0.66% 注:以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。 国投瑞银瑞和远见沪深300 指数 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 陈为民 2,013,891.00 7.77% 2 福建道冲投资管理 有限公司-道冲补 天 1 号私募基金 1,654,456.00 6.38% 3 何栋梁 1,470,462.00 5.67% 4 吴蕙琳 1,418,643.00 5.47% 5 甄玉石 800,000.00 3.09% 6 黄晖 587,622.00 2.27% 7 苏翠玲 527,868.00 2.04% 8 郑凯鹏 482,500.00 1.86% 9 郑志坤 480,482.00 1.85% 10 李莲华 457,565.00 1.77% 注:以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。 9.3 期末 基金 管理 人的 从业 人员 持有 本基 金的 情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人 所有从 业人员持有本基金 国投瑞银瑞和沪深 300 指数 103,821.08 0.06% 国投瑞银瑞和小康 沪深 300 指数 - - 国投瑞银瑞和远见 沪深 300 指数 - - 合计 103,821.08 0.05% 9.4 期末 基金 管理 人的 从业 人员 持有 本开 放式 基金 份额 总量 区间 的情 况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门 负责人 持有本开放式 基金 国投瑞银瑞和沪深 300 指数 0 国投瑞银瑞和小康沪 深 300 指数 0 国投瑞银瑞和远见沪 深 300 指数 0 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 38 页,共 41 页 合计 0 本基金基金经理 持有 本开放式基金 国投瑞银瑞和沪深 300 指数 0 国投瑞银瑞和小康沪 深 300 指数 0 国投瑞银瑞和远见沪 深 300 指数 0 合计 0 注: 本公 司高 级管 理人 员、 基金 投资 和研 究部 门负 责人 , 本基 金基 金经 理于 本报 告 期末均未持有本基金份额。 9.5 发起 式基 金发 起资 金持 有份 额情 况 § 10


开放 式基 金 份额 变动 单位:份 项目 国投瑞银瑞和沪 深 300 指数 国投瑞银瑞和小 康沪深 300 指数 国投瑞银瑞和远 见沪深 300 指数 基金合同生效日(2009 年 10 月 14 日)基金份额总额 257,188,522.99 1,479,367,342.00 1,479,367,342.00 本报告期期初基金份额总额 82,263,008.05 23,238,554.00 23,238,554.00 本报告期基金总申购份额 158,149,715.49 14,556,078.00 14,556,078.00 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 120,677,771.20 11,881,798.00 11,881,798.00 本报告期基金拆分变动份额 49,705,410.27 - - 本报告期期末基金份额总额 169,440,362.61 25,912,834.00 25,912,834.00 1、总申购份额含配对转换转入份额,总赎回份额含配对转换转出份额。


2、本基金于 2017 年 10 月 13 日根据基金合同的规定进行了基金份额折算 即 拆 分 。 § 11 重大事件揭示 11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金 管理 人、 基金 托管 人的 专门 基金 托管 部门 的重 大人 事变 动 报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及 基金 管理 人、 基金 财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 报告期内无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的, 与本基金管理人、 基国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 39 页,共 41 页 金财产、基金托管业 务相关的诉讼。 11.4 基金 投资 策略 的改 变 报告期内基金投资策略未发生变化。 11.5 本报 告期 持有 的基 金发 生的 重大 影响 事件 本基金本报告期内未持有基金。 11.6 为基 金进 行审 计的 会计 师事 务所 情况 报告期内基金未更换会计师事务所, 普华永道中天会计师事务所有限公司已为本基 金连续提供审计服务 8 年。报告期内应支付给该事务所的报酬为 80,000.00 元。 11.7 管理 人、 托管 人及 其高 级管 理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.8 基金 租用 证券 公司 交易 单元 的有 关情 况 11.8.1 基金 租用 证券 公司 交易 单元 进行 股票 投资 及 佣金 支付 情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 成交金额 占当期股票成 交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 方正证券 1 107,354,441.88 29.80% 99,979.80 29.80% 东吴证券 1 41,692,452.90 11.57% 38,828.36 11.57% 安信证券 3 29,403,595.31 8.16% 27,383.79 8.16% 华泰证券 2 28,350,822.04 7.87% 26,403.52 7.87% 兴业证券 1 25,935,117.05 7.20% 24,153.75 7.20% 申银万国 1 22,044,470.26 6.12% 20,530.03 6.12% 海通证券 2 21,233,488.53 5.89% 19,774.58 5.89% 东兴证券 1 20,995,555.74 5.83% 19,553.27 5.83% 国金证券 1 15,625,673.37 4.34% 14,552.18 4.34% 长江证券 1 15,423,572.17 4.28% 14,364.00 4.28% 中信建投证 券 3 10,185,413.98 2.83% 9,485.57 2.83% 华创证券 1 9,926,920.11 2.76% 9,244.94 2.76% 东方证券 1 5,730,166.99 1.59% 5,336.46 1.59% 东北证券 1 2,699,953.01 0.75% 2,514.48 0.75% 民生证券 1 2,632,939.36 0.73% 2,452.19 0.73% 中金公司 1 1,060,053.00 0.29% 987.25 0.29% 中信证券 2 0.00 0.00% - - 11.8.2 基金 租用 证券 公司 交易 单元 进行 其他 证券 投 资的 情况 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 40 页,共 41 页 1、本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。本基金 管理人将证券经营机构的注册资本、 研究水平、 财务状况、 经营状况、 经营行为以及通 讯交易条件作为基金专用交易单元的选择标准, 由研究部、 投资部及交易部对券商进行 考评并提出交易单元租用及更换方案。根据董事会授权,由公司执行委员会批准。 2、本基金本报告期未发生交易所债券、回购及权证交易。 3、本基金本报告期退租德邦证券 1 个交易单元。 § 12 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 12.1 报告 期内 单一 投资 者持 有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的情况 产品特有风险 投资者应关注本基金单一投资者持有份额比例过高时,可能出现以下风险: 1、赎回申请延期办理的风险 单一投资者大额赎回时易触发本基金巨额赎回的条件,中小投资者可能面临小额赎回申请 也需要部分延期办理的风险。 2、基金净值大幅波动的风险 单一投资者大额赎回时,基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波 动;单一投资者大额赎回时,相应的赎回费归入基金资产以及赎回时的份额净值的精度问 题均可能引起基金份额净值出现较大波动。 3、基金投资策略难以实现的风险 单一投资者大额赎回后,可能使基金资产净值显著降低, 从而使基金在拟参与银行间市场 交易等投资时受到限制,导致基金投资策略难以实现。 4、基金财产清算(或转型)的风险 根据本基金基金合同的约定,基金合同生效后的存续期内,若连续60个工作日出现基金份 额持有人数量不满200 人或者基金资产净值低于5000 万元 情形 的, 基金 管理 人应 当向 中国 证 监会报告并提出解决方案,如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等,并召 开基金份额持有人大会进行表决。单一投资者大额赎回后,可能造成基金资产净值大幅缩 减而导致本基金转换运作方式、与其他基金合并或基金合同终止等情形。 5、召开基金份额持有人大会及表决时可能存在的风险 由于单一机构投资者所持有的基金份额占比较高,在召开持有人大会并对重大事项进行投 票表决时,单一机构投资者将拥有高的投票权重。 注:本基金本报告期无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20% 的情况。 12.2 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 根据中国证监会 2017 年 8 月 31 日发 布的 《公 开募 集开 放式 证券 投资 基金 流动 性风 险管 理规 定》 (以 下简 称 “ 《流动性风险规定》 ” ) ,经 与基 金托 管人 协商 一致 ,基 金管 理 人对本基金的基金合同有 关条款进行修订 。本次基金合同的 修订内容包括前 言、 释义、国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 摘要 第 41 页,共 41 页 基金份额的申购与赎回、 基金的投资、 基金的暂停估值和信息披露等条款, 具体修订内 容详见本基金于 2018 年 3 月 23 日发布的有关公告。 国投 瑞银 基金 管 理有 限公 司 二〇 一八 年三 月 二十 七日