华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
华 安中证定 向增发 事件指数 证券 投资基金 （LOF ）
2017 年年 度报告摘要
2017 年 12 月 31 日
基金 管理人：华安 基金管理有 限公司
基金 托管人：中国 建设银行股 份有限公司
报告 送出日期：二 〇一八年三 月二十七日华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字 同意，并 由董事长 签发。
基金托管人 中国建设 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定，于 2018 年 3 月 22 日复 核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产，但不 保证基金 一定盈利 。
基 金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险， 投资者在 作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说 明书及其 更新。
本年度报告 摘要摘自 年度报告 正文，投 资者欲了 解详 细内容，应 阅读年度 报告正文 。
本报告期自 2017 年 4 月 11 日 起至 12 月 31 日止 。
华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 华安中证定 向增发
场内简称 定增事件
基金主代码 160422
交易代码 160422
基金运作方 式 上市契约型 开放式
基金合同生 效日 2017 年 4 月 11 日
基金管理人 华安基金管 理有限公 司
基金托管人 中国建设银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 23,772,877.86 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所
上市日期 2017 年 5 月 26 日
2.2 基金产品说明
投资目标
通过被动的 指数化投 资管理， 紧密 跟踪标的 指数， 追 求跟踪偏离 度和跟踪
误差最小化 。
投资策略
本基金为被 动式股票 指数基金 ， 采用完 全复制 标的指 数的方法跟 踪标的指
数， 即按照标的 指数的成 份股组成 及其权重 构建基金 股票投资组 合， 并根
据标的指数 成份股及 其权重的 变动进行 相应调整。 若 因特殊情况 （如 市场
流动性不足 、 个别 成份股被 限制投资 、 法 律法规禁 止 或限制投资 等） 导 致
无法获得足 够数量的 股票时， 基金可能 不能按照 成份 股权重持有 成份股，
基金管理人 将采用合 理方法替 代等指数 投资技术 适当 调整基金投 资组合，
并可在条件 允许的情 况下， 辅以金 融衍生工 具进行投 资管理， 以有效 控制
基金的跟踪 误差， 追求尽 可能贴近 标的指数 的表现， 力争控制本 基金的净
值增长率与 业绩比较 基准之间 的日均跟 踪偏离度 的绝 对值不超过 0.35% ，
年跟踪误差 不超过 4% 。
业绩比较基 准 95%× 中 证定向增 发事件指 数收益率 ＋5%× 同期 银行活 期存款利率 （税后） 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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风险收益特 征
本基金为股 票型基金 ， 属于 较高风险 、 较 高预期收 益 的基金品种 ， 其风 险
和预期收益 高于混合 型基金、 债券型基 金和货币 市场 基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管 理有限公 司 中国建设银 行股份有 限公司
信息披露
负责人
姓名 钱鲲 田青
联系电话 021-38969999 010-67595096
电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电 话 4008850099 010-67595096
传真 021-68863414 010-66275853
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址
www.huaan.com.cn
基金年度报 告备置地 点 上海市世纪 大道 8 号 上海国金 中心二期 31、32 层
§ 3 主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2017 年 4 月 11 日（基金合同生效日）至
2017 年 12 月 31 日
本期已实现 收益 4,842,783.66
本期利润 5,703,902.35
加权平均基 金份额本 期利润 0.0527
本期基金份 额净值增 长率 8.41%
3.1.2 期末数据和指标 2017 年末
期末可供分 配基金份 额利润 0.0841
期末基金资 产净值 25,771,213.30 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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期末基金份 额净值 1.0841
注：1 、 所述基 金业绩指 标不包括 持有人 认购或交 易基 金的各项费 用 （例 如： 封闭式基 金交易佣
金、开放式 基金的申 购赎回费 、红利再 投资费、 基金 转换费等） ，计入费 用后实际 收益水平 要低于
所列数字。
2 、 本期已实现 收益指基 金本期利 息收入、 投 资收益、 其他收入 （不 含公允价 值变动收 益） 扣除
相关费用后 的余额， 本期利润 为本期已 实现收益 加上 本期公允价 值变动收 益。
3 、期末可供 分配利润 采用期末 资产负债 表中未 分配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数
（为期末余 额，不是 当期发生 数）。
4 、本基金于 2017 年 4 月 11 日 成立。截 止本报 告期 末，本基金 成立不足 一年。
5 、 合同生效日 当年的主 要会计数 据和财务 指标按实 际 存续期计算， 不按整个 自然年度 进行折算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准 收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.72% 0.88% -5.19% 0.82% 2.47% 0.06%
过去六个月 6.01% 0.95% 0.42% 0.81% 5.59% 0.14%
自基金合同 生
效起至今
8.41% 0.83% -6.43% 0.86% 14.84% -0.03%
3.2.2 自 基 金合 同生 效以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率变 动的 比
较
华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）
份额累计净 值增长率 与业绩比 较基准收 益率的历 史走 势对比图
(2017 年 4 月 11 日至 2017 年 12 月 31 日) 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率及其 与同期业绩比较基准收益率的比较
华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）
自基金合同 生效以来 基金净值 增长率与 业绩比较 基准 收益率的对 比图
注：1 、本基 金于 2017 年 4 月 11 日成立 。截止 本报 告期末，本 基金成立 不足一年 。
2 、 合同生效日 当年的主 要会计数 据和财务 指标按实 际 存续期计算， 不按整个 自然年度 进行折算。 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管 理有限公 司经中国 证监会证 监基金字[1998]20 号文 批准于 1998 年 6 月 设立， 是 国内
首批基金管 理公司之 一，注册 资本 1.5 亿 元人民币 ， 公司总部设 在上海陆 家嘴金融 贸易区。 目前的
股东为国泰 君安投资 管理股份 有限公司、 上海国 际信 托有限公司、 上海工业 投资 （集 团） 有限公 司、
上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安创新投资 有限公司。公司在北京、上海、沈阳、成都、
广州等地设有分公司，在香港和上海设有子公司 —华 安（香港）资产管理有限公司、华安未来资产
管理有限公 司。 截至 2017 年 12 月 31 日 ， 公司旗 下共 管理华安创 新混合 、 华安 MSCI 中国 A 、 华 安
现金富利货 币、华安 稳定收益 债券、华 安黄金易 ETF 、华安沪港 深外延增 长混合、 华安全球 美元收
益债券等 98 只开放式 基金，管 理资产规 模达到 1851.32 亿元人民 币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的 简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
徐宜宜
本基金的基 金
经理
2017-04-11 - 11 年
管理学硕士 ， CFA （国际金 融分析
师） ，FRM( 金融 风险管理 师） ，11
年证券、基金行业从业经历，具
有基金从业资格。曾在美国道富
全球投资管理公司担任对冲基金
助理、量化分析师和风险管理师
等职。2011 年 1 月加入华 安基金
管理有限公司被动投资部从事海
外被动投资 的研究工 作。2011 年
5 月至 2012 年 12 月担任上 证龙头
企业交易型开放式指数证券投资
基金及其联接基金的基金经理职
务。2012 年 3 月 起同时担 任华安
标普全球石油指数证券投资基金
的基金经理 。2013 年 7 月 起同时
担任华安易富黄金交易型开放式华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。2013
年 8 月 起同时担 任华安易 富黄金
交易型开放式证券投资基金联接
基 金 及 本 基 金 的 基 金 经 理 。2013
年 12 月至 2016 年 9 月同 时担任
华安中证细分地产交易型开放式
指数证券投资基金的基金经理。
2014 年 8 月起同 时担任华 安国际
龙头（DAX ） 交易 型开 放 式指 数
证券投资基金及其联接基金的基
金经理。2017 年 4 月起， 同时担
任本基金的 基金经理 。
苏卿云
本基金的基 金
经理
2017-06-2
6
- 10 年
硕士研究生 ，10 年证券行 业从业
经历。曾任上海证券交易所基金
业务部经理 。2016 年 7 月 加入华
安基金，任指数与量化投资事业
总部 ETF 业务负责人。 2016 年 12
月起，担任华安日日鑫货币市场
基金的基金 经理。 2017 年 6 月起，
担任本基金 的基金经 理。2017 年
10 月起， 同时担任 华安沪 深 300
指数分级证券投资基金、华安中
证细分医药交易型开放式指数证
券投资基金及其联接基金的基金
经理。 2017 年 12 月起， 同 时担任
上证龙头企业交易型开放式指数
证券投资基金及其联接基金的基
金经理。
注：此处的 任职日期 和离任日 期均指公 司作出决 定之 日，即以公 告日为准 。证券从 业的含义 遵
从行业协会 《证券业 从业人员 资格管理 办法》的 相关 规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作 遵规守信情况的说 明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金 法》等有关法律法规及基金合同、招募说
明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风
险的前提下 ，为基金 份额持有 人谋求最 大利益， 不存 在违法违规 或未履行 基金合同 承诺的情 形。
4.3 管理人对报告期内公平交易情 况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证 监会 《证券投 资基金管 理公司公 平交易制 度指导意见》 ， 公 司制定了 《华 安基金 管理
有限公司公 平交易管 理制度》 ， 将封 闭式基 金、 开放式 基金、 特定客户 资产管理 组合及其 他投资组 合华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳 入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环
节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信 息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发
送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投 资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投
资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和 投资策略，制定并严格执行交易决策规则 ，以
保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严 格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合
经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授 权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要
经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公 平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易
执行机会。 （1） 交 易所二级 市场业务， 遵 循价格优 先 、 时间优先、 比例分 配、 综合平衡 的控制 原则，
实现同一时 间下达指 令的投资 组合在交 易时机上 的公 平性。 （2） 交易所一 级市场业 务， 投资组 合经
理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合 名义对外进行申报。若该 业务以公司名义进行
申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分 配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行
比例分配， 且 以公司名 义获得， 则 投资部门 在合规监 察员监督参 与下， 进行 公平协商 分配。 （3） 银
行间市场业 务遵循指 令时间优 先原则， 先到先询 价的 控制原则。 通过内部 共同的 iwind 群，发布询
价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进 行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投
资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此 进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意
向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名 义获得，则投资部门在风险管理部
投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分 析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的
各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、 进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义
进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近 交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和
利益输送的 异常交易 行为进行 监控， 根据市 场公认的 第三方信息 （如 ： 中债 登的债券 估值） ， 定期对
各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允 性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同
向交易的交 易时机和 交易价差 进行分析 。
4.3.2 公 平交易制度的执行情况
本报告期内 ，公司公 平交易制 度总体执 行情况良 好。
本基金管理 人通过统 计检验的 方法对管 理的不同 投资 组合， 在不同时 间窗下 （日 内、3 日内、5
日内）的本 年度同向 交易价差 进行了专 项分析， 未发 现违反公平 交易原则 的异常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
根据中国证 监会 《证券 投资基金 管理公司 公平交易 制 度指导意见》 ， 公司合规 监察稽核 部会同 基
金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股 票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设 置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基
金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的 检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，
对相关同向 交易指标 进行持续 监控，并 定期对组 合间 的同向交易 行为进行 了重点分 析。
本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要 ，除指数基金以外的所有投资组合参与的
交易所公开 竞价交易 中， 同 日反向交 易成交较 少的单 边交易量超 过该证券 当日成交 量的 5% 的次数 为
1 次，未出现 异常交 易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资 策略和业绩表现的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
定增事件指 数在报告 期内表现 总体较好， 成立以来 上 涨 8.41% 。 以发行日 计，2017 年 A 股市 场
共发行定增 485 宗， 同比 下降 39.15% 、 实际 募资总额 9925.51 亿元, 仍接近万 亿元， 同比降 幅 45.14% 。
定增募资金 额占 A 股再融资 比例由 2016 年的 87% 下滑 14 个百 分点至 2008 年来 历史中低 水平 73% ，
且发行募资 规模 仍处 2008 年以 来相对历 史高位， 仅 次 于 2015 年和 2016 年。 从 定增类型 看， 融资收
购类崛起， 占 据定增绝 对主场。2017 年定 增市场仍 以 项目融资和 融资收购 其他资产 类为主， 合 计占
比 64.11% ， 其中 不受 2017 年再融 资政策中 18 个月 融 资间隔限制 等影响的 融资收购 其他资产 的项目
数量占比提 升至 31.95% ， 同比增 6.1 个百分 点。 从行 业属性看， 业绩持续 改善的细 分行业龙 头为主，
如生态修复龙头蒙草生态、电池片细分龙头通威股份 、单晶龙头隆基股份、氯碱行业龙头中泰化学
等定增收益 率较高。
我们认为，由于定增融资方式本身的优势，很多 符合 条件的上市公司仍会继续选择定增的方式
进行融资。事实上，定增新规重点在于遏制此前定增 市场中存在的高比例套利和无序融资问题，限
制此前过度 依靠外延 增长、 “ 讲 故事 ” 为主的 “ 伪成 长 ” 企业。 定增新政 实施后， 定增 市场将更 加健康、
更加规范。
报告期内，本基金运用在定增指数限定的成份股内， 通过融资方式、项目类型、业绩和估值等
因素进行排 序并建仓 ，取得了 大幅超越 基准的投 资收 益。
4.4.2 报告 期内基金的业绩表现
截止 2017 年 12 月 31 日， 本基金 份额净值 为 1.0841 元， 本报告期 份额净值 增长率为 8.41%，同
期业绩比较 基准增 长 率为-6.43% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场 及行业走势的简要 展望
考 虑到 定增并 购在 上市公 司提 升市场 集中度 、实 现产业 链整 合和转 型升 级中的 重要作 用，IPO华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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审核从严、 否决 率上升倒 逼的的改 道并购 重组登录 A 股的需求增 加及国企 混改提速、 2015 年和 2016
年上半年上 市新股的 再融资需 求等,预期 2018 年 定增 融资需求依 然较高。 经过 2017 年 蓝筹股波 澜壮
阔的上涨行情，价值和成长在各个维度上的差距已经 有所收窄。我们判断未来市场将继续聚焦可持
续高质量的 成长股。
作为定向增 发事件 LOF 基金的 管理人， 我 们继续坚 持 积极将基金 回报与指 数保持高 度拟合的 原
则，勤勉尽 责，在控 制跟踪误 差在一定 范围内的 基础 上，为投资 者获得长 期稳定的 增值回报 。
4.6 管理人对报告期内基金估值程 序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规 定和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资 品种进行 估值。本 基金托管 人根据法 律法 规要求履行 估值及净 值计算的 复核责任 。
本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构 发生了严重影响证券价格的重大事件时，
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基 金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确
定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采 用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行
进行沟通。估值委员会成员由投资总监、研究总监、 固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营
部总经理、风险管理部总监等人员组成，具有多年的 证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具
备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等 方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原
则和方法的 讨论，但 不参与估 值原则和 方法的最 终决 策和日常估 值的执行 。
本报告期内 ，参与估 值流程各 方之间不 存在任何 重大 利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及 中证指数有限公司签署服务协议，由其按
约定分别提 供银行间 同业市场 及交易所 交易的债 券品 种的估值数 据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分 配情况的说明
本报告期不 进行收益 分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有 人数或基金资产净 值预警情形的说明
本基金报告 期内基金 持有人数 不低于 200 人； 基金资 产净值连续 超过 20 个工作日 低于 5000 万
元。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守 信情况声明
本报告期， 中国建设 银行股份 有限公司 在本基金 的托 管过程中， 严格遵守 了 《证 券投资基 金法》 、华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基 金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托 管人应尽 的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资 运作遵规守信、净 值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、 托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的 复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理人有 损害基金 份额持有 人利益的 行为 。
报告期内， 本基金未 实施利润 分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信 息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现 、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内 容，保证 复核内容 不存在虚 假记载、 误导 性陈述或者 重大遗漏 。
§ 6
审计报告
本报告期的 基金财务 会计报告 经安永华 明会计师 事务 所( 特殊普 通合伙) 审计， 注 册会计 师
蒋燕
华
蔡玉芝 签字出具 了安永华 明(2018) 审字 第 60971571_B55 号标准 无保留意 见的审计 报告。 投资者
可通过年度 报告正文 查看审计 报告全文 。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 华安中证 定向增发 事件指数 证券投资 基金 （LOF ）
报告截止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
资产
本期末
2017 年 12 月 31 日
资产： -
银行存款 2,236,763.49
结算备付金 159,816.69
存出保证金 40,939.59
交易性金融 资产 24,171,864.52 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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其中：股票 投资 24,171,864.52
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证 券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资 产 -
买入返售金 融资产 -
应收证券清 算款 -
应收利息 508.17
应收股利 -
应收申购款 1,637.23
递延所得税 资产 -
其他资产 -
资产总计 26,611,529.69
负债和所有者权益
本期末
2017 年 12 月 31 日
负债： -
短期借款 -
交易性金融 负债 -
衍生金融负 债 -
卖出回购金 融资产款 -
应付证券清 算款 -
应付赎回款 389,348.19
应付管理人 报酬 23,283.52
应付托管费 4,656.68
应付销售服 务费 -
应付交易费 用 51,560.61
应交税费 -
应付利息 - 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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应付利润 -
递延所得税 负债 -
其他负债 371,467.39
负债合计 840,316.39
所有者权益： -
实收基金 23,772,877.86
未分配利润 1,998,335.44
所有者权益合计 25,771,213.30
负债和所有者权益总计 26,611,529.69
注： （1 ） 报告 截止日 2017 年 12 月 31 日 ， 基金 份额净 值 1.0841 元 ， 基金 份额总额 23,772,877.86
份。
（2）本基 金基金合 同于 2017 年 4 月 11 日生效 。
7.2 利润表
会计主体： 华安中证 定向增发 事件指数 证券投资 基金 （LOF ）
本报告期：2017 年 4 月 11 日 （基金合 同生效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 4 月 11 日（ 基金合同 生效日） 至 2017 年 12 月
31 日
一、收入 7,730,597.30
1.利息收入 551,012.78
其中：存款 利息收入 247,170.53
债券利息收 入 -
资产支持证 券利息收 入 -
买入返售金 融资产收 入 303,842.25
其他利息收 入 -
2.投资收益（ 损失以 “- ” 填列 ） 5,881,514.98
其中：股票 投资收益 5,206,698.40
基金投资收 益 - 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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债券投资收 益 -
资产支持证 券投资收 益 -
贵金属投资 收益 -
衍生工具收 益 -
股利收益 674,816.58
3. 公 允 价值 变动 收 益（ 损 失以 “- ” 号填
列）
861,118.69
4.汇兑收益（ 损失以 “ － ” 号填列 ） -
5.其他收入（ 损失以 “- ” 号填 列） 436,950.85
减：二、费用 2,026,694.95
1．管理人报 酬 795,645.23
2．托管费 159,128.99
3．销售服务 费 -
4．交易费用 531,853.53
5．利息支出 -
其中：卖出 回购金融 资产支出 -
6．其他费用 540,067.20
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ” 号填列） 5,703,902.35
减：所得税 费用 -
四、净利润（净亏损以 “- ” 号填列） 5,703,902.35
7.3 所有者权益（基金净值）变动 表
会计主体： 华安中证 定向增发 事件指数 证券投资 基金 （LOF ）
本报告期：2017 年 4 月 11 日 （基金合 同生效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 4 月 11 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
309,484,316.78 - 309,484,316.78 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 5,703,902.35 5,703,902.35
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
-285,711,438.92 -3,705,566.91 -289,417,005.83
其中：1.基金 申购款 36,844,679.04 2,879,383.18 39,724,062.22
2. 基金赎回款 -322,556,117.96 -6,584,950.09 -329,141,068.05
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以 “- ” 号填 列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
23,772,877.86 1,998,335.44 25,771,213.30
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 页码 （序号） 从 7.1 至 7.4 ，财务 报表由下 列负 责人签署：
基金管理人 负责人： 朱学华， 主管会计 工作负责 人： 赵敏，会计 机构负责 人：陈林
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金 （LOF ） （以 下简称 “ 本基金 ”) ， 系经中 国证券监 督管理
委员会（以下简称 “ 中国 证监会 ” ）证 监许可[2016]1901 号《关于准予华安中证定向增 发事件指数证
券投资基金 （LOF ）注册的批复 》的核准 ，由基金 管 理人华安基 金管理有 限公司 自 2017 年 2 月 20
日到 2017 年 3 月 31 日止期间向 社会公开 募集，募 集 期结束经安 永华明会 计师事务 所（特殊 普通合
伙） 验证并 出具安 永华明 （2017） 验字第 60971571_B07 号验资报 告后， 向中国证 监会报送 基金备案
材料。基金 合同于 2017 年 4 月 11 日生效 。本基金 为 契约型开放 式，存续 期限不定 。设立时 募集的
扣除认购费 后的实收 基金（本 金）为人 民币 309,322,194.35 元 ，在募集 期间产生 的存款利 息为人 民
币 162,122.43 元， 以上实收 基金 （本息 ） 合计 为人民 币 309,484,316.78 元 ， 折合 309,484,316.78 份基
金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公 司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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任公司，基 金托管人 为中国建 设银行股 份有限公 司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包 括中证定向增发事件指数的成分股及 其备
选成分股、 其他国内 依法发行 上市的股 票 （包 括中小板 、 创业板及 其他中国 证监会核 准上市的 股票） 、
权证、股指期货、固定收益资产（国债、央行票据、 金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府
债券、 中期票 据、 可转 换债券 （ 含分离交 易可转债 ） 、 短期融资券、 资产支 持证券、 债 券回购、 银行
存款等） 以及 法律法规 或中国证 监会允许 基金投资 的 其他金融工 具 （但须符 合中国证 监会相关 规定） 。
本基金将根据法律法规的规定参与融资及转融通证券 出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基
金投资其他 品种，基 金管理人 在履行适 当程序后 ，可 以将其纳入 投资范围 。
本基金组合 投资比例 为：股票 资产投资 比例不低 于基 金资产的 90% ， 投资于中 证定向 增发事件
指数成份股 和备选成 份股的资 产不低于 非现金基 金资 产的 80% ；每个 交易日日 终在扣 除股指期 货合
约需缴纳的交易保证金后，应当保持现金或者到期日 在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的
5% ； 权 证、 股指 期货及其 他金融工 具的投资 比例依照 法律法规或 监管机构 的规定执 行。 如果 法律法
规对该比例 要求有变 更的，以 变更后的 比例为准 ，本 基金的投资 范围会做 相应调整 。
本 基 金 的 业 绩 比较 基 准 为 ：95%× 中 证 定 向 增发 事 件指 数 收 益 率 ＋5%× 同期 银 行 活 期存 款 利 率
（税后） 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则 —基 本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称 “ 企业会计准则 ” ）编制，同时，对于在具体会
计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金 业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算
业务指引》 、 中 国证监会 制定的 《 中国证券 监督管理 委 员会关于证 券投资基 金估值业 务的指导 意见》 、
《证券投资 基金信息 披露管理 办法》 、 《 证券投资 基金 信息披露内 容与格式 准则》第 2 号《年度 报告
的内容与格 式》 、 《证 券投资基 金信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会计报 表附注的 编制及 披露》 、 《 证券
投资基金信 息披露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报告和 半 年度报告> 》 及 其他中国 证监会及 中国证 券投资
基金业协会 颁布的相 关规定。
本财务报表 以本基金 持续经营 为基础列 报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表 符合企业 会计准则 的要求， 真 实、 完整地 反映了本基 金于 2017 年 12 月 31 日的财 务
状况以及自 2017 年 4 月 11 日 （基 金合同生 效日） 起 至 2017 年 12 月 31 日 止期间的 经营成果 和净值
变动情况。 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计 年度采用 公历年度 ，即每年 自 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。本期 财务报表 的实际编
制期间系自 2017 年 4 月 11 日（基 金合同 生效日） 起 至 2017 年 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均 为人民币。除有特别说明外，均以人民币
元为单位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是 指形成本 基金的金 融资产 （或负 债） ， 并形 成其他单位 的金融负 债 （或 资产 ） 或权益
工具的合同 。
(1) 金 融资产分 类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公 允价值计量且其变 动计入当期损益的金融
资产、贷款 和应收款 项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产主要包括股票投资、债券投资
和衍生工具 等；
(2) 金 融负债分 类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债 。本基金 目前持有 的金融负 债划分为 其他 金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和 终止确认
本基金于成 为金融工 具合同的 一方时确 认一项金 融资 产或金融负 债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产的股票、债券等，以及不作为有效套
期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始 确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期
损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产期间取得的利息或现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公
允价值变动 计入当期 损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入 账金额之间的差额应确认为投资收益，同
时调整公允 价值变动 收益； 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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当收取该金融资产现金流量的合同权利 终止，或该收 取金融资产现金流量的权利已转移，且符
合金融资产 转移的终 止确认条 件的，金 融资产将 终止 确认；
当金融负债 的现时义 务全部或 部分已经 解除的， 该金 融负债或其 一部分将 终止确认 ；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的 ，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债 ；未放弃对该金融资产控制的，按 照其继续涉
入所转移金 融资产的 程度确认 有关金融 资产，并 相应 确认有关负 债。
本基金主要 金融工具 的成本计 价方法具 体如下：
(1) 股 票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按 成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账；
卖出股票于 成交日确 认股票投 资收益， 卖出股票 的成 本按移动加 权平均法 于成交日 结转；
(2) 债 券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按 成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账，其中所 包含的债 券应收利 息单独核 算，不构 成债 券投资成本 ；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据 其发行价、到期价和发行期限按直线
法推算内含 票面利率 后，按上 述会计处 理方法核 算；
卖出债券于 成交日确 认债券投 资收益， 卖出债券 的成 本按移动加 权平均法 结转；
(3) 权 证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按 成交日应支付的全部价款扣除交易费用后
入账；
卖出权证于 成交日确 认衍生工 具投资收 益，卖出 权证 的成本按移 动加权平 均法于成 交日结转 ；
(4) 股 指期货投 资
买入或卖出股指期货投资于成交日确认为股指期货投 资。股指期货初始合约价值按成交金额确
认；
股指期货平仓于成交日确认衍生工具投资收益，股指 期货的初始合 约价值按移动加权平均法于
成交日结转 ；
华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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(5) 分 离交易可 转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权 证公允价值占分离交易可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的 一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全
部价款扣减 可分离权 证确定的 成本确认 债券成本 ；
上市后，上 市流通的 债券和权 证分别按 上述(2) 、(3) 中 相关原则进 行计算；
(6) 回 购协议
本基金持有 的回购协 议 （封 闭式回购 ） ， 以成本列 示， 按实际利率 （当实 际利率与 合同利率 差异
较小时，也 可以用合 同利率） 在实际持 有期间内 逐日 计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易 中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资 产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要 市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债
的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本 基金在计量日能够进入的交易 市场。本基金采
用市场参与 者在对该 资产或负 债定价时 为实现其 经济 利益最大化 所使用的 假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对公允价值计量整体而言具有重要意
义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第 一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入 值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接
或间接可观 察的输入 值；第三 层次输入 值，相关 资产 或负债的不 可观察输 入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持 续以公允价值计量的资产和负债进行重新
评估，以确 定是否在 公允价值 计量层次 之间发生 转换 。
本基金持有 的金融工 具按如下 原则确定 公允价值 并进 行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相 同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后 未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采
用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明 估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允
价值的，应 对报价进 行调整， 确定公允 价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同 资产或负债的公允价值为基础，并在估值
技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指 对资产出 售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考 虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相
关资产或负 债所产生 的溢价或 折价；
(2) 不 存在活跃 市场的金 融工具， 应采用在 当前情况 下 适用并且有 足够可利 用数据和 其他信息 支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允 价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关 资产或负 债可观察 输入值或 取得不切 实可 行的情况下 ，才使用 不可观察 输入值；
(3) 如 有确凿证 据表明按 上述方法 进行估值 不能客 观 反映其公允 价值的， 基 金管理人 可根据 具体
情况与基金 托管人商 定后，按 最能反映 公允价值 的方 法估值；
(4) 如 有新增事 项，按国 家最新规 定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定 权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和 清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金 融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收基 金变动分别
于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购 和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的
实收基金增 加和转出 基金的实 收基金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准 金。已实现损益平准金指在申购或赎回基
金份额时 ， 申购或 赎回款项 中包含的 按累计未 分配的 已实现收益/ （损失 ） 占基金 净值比 例计算的 金
额。 未实现损 益平准金 指在申购 或赎回基 金份额 时， 申 购或赎回款 项中包含 的按累计 未实现利 得/ （损
失）占基金 净值比例 计算的金 额。损益 平准金于 基金 申购确认日 或基金赎 回确认日 确认。
未实现损益 平准金与 已实现损 益平准金 均在 “ 损益平 准金 ” 科 目中核算 ， 并于 期末全额 转入 “ 未分
配利润/ （累计 亏损） ” 。 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
(1) 存 款利息收 入按存款 的本金与 适用的利 率逐日 计 提的金额入 账。 若 提前支取 定期存 款， 按 协
议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根 据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确
认的利息收 入的差额 确认利息 损失，列 入利息收 入减 项，存款利 息收入以 净额列示 ；
(2) 债券利 息收入 按债券 票面价 值与票 面利率 或内含票 面利率 计算的 金额扣 除应由 债券发 行企
业代扣代缴 的个人所 得税后的 净额确认 ，在债券 实际 持有期内逐 日计提；
(3) 资 产支持证 券利息收 入按证券 票面价值 与票面 利 率计算的金 额， 扣除应 由资产支 持证券发 行
企业代扣代 缴的个人 所得税后 的净额确 认，在证 券实 际持有期内 逐日计提 ；
(4) 买 入返售金 融资产收 入， 按买入返 售金融资 产的 成本及实际 利率 （ 当实际利 率与合 同利率差
异较小时， 也可以用 合同利率） ，在回购 期内逐 日计 提；
(5) 股票投资收益/ （损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额 与其成本的差额入
账；
(6) 债 券投资收 益/ （损失 ）于成交 日确认， 并按成交 总额与其成 本、应收 利息的差 额入账；
(7) 资产支持证券投资收益/( 损失) 于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入
账；
(8) 权 证收益/ （ 损失）于 卖出权证 成交日确 认，并按 卖出权证成 交金额与 其成本的 差额入账 ；
(9) 股 指期货投 资收益/( 损失) 于平仓日 确认，并 按平 仓成交金额 与其初始 合约价值 的差额 入账 ；
(10) 股 利收益于 除息日确 认，并按上 市公司宣 告的分 红派息比例计 算的金额 扣除应由上 市公司
代扣代缴的 个人所得 税后的净 额入 账；
(11) 公允 价值变动 收益/ （损失） 系本基金 持有的以 公 允价值计量 且其变动 计入当期 损益的金 融
资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的
利得或损失 ；
(12) 其 他收入在 主要风险 和报酬已经 转移给对 方，经 济利益很可能 流入且金 额可以可靠 计量的
时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基 金合同或相关公告约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率 法计算，实际利率法与直线法差异较小的华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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则按直 线法 计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 在 符合有关基 金分红条 件的前提 下，本基金 收益 分配方式分两 种：现金 分红与红利 再投资。
登记在基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额 ，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转
为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默 认的收益分配方式是现金分红。登记在基金份
额持有人深圳证券账户下的基金份额，只能选择现金 分红的方式，具体权益分配程序等有关事项遵
循深圳证券 交易所及 中国证券 登记结算 有限责任 公司 的相关规定 ；
(2) 基 金收益分 配后基金 份额净值 不能低于 面值； 即 基 金收益分配 基准日的 基金份额 净值减去 每
单位基金份 额收益分 配金额后 不能低于 面值；
(3) 每 一基金份 额享有同 等分配权 ；
(4) 法 律法规或 监管机关 另有规定 的，从其 规定。
在不违背法律法规及基金合同的规定、且对基金份额 持有人利益无实质性不利影响的前提下，
基金管理人经与基金托管人协商一致，可在中国证监 会允许的条件下调整基金收益的分配原则，不
需召开基金 份额持有 人大会。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报 告期无会 计政策变 更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
根据中国证 券投资基 金业协会 中基协发[2017]6 号《 关于发布< 证券投资 基金投资 流通受限 股票
估值指引（ 试行）> 的通知》 （以下简 称 “ 估 值业务指 引 ” ） ， 自 2017 年 10 月 20 日起 ，本基 金持有的
流通受限股票参考估值业务指引进行估值。该会计估 计变更对本基金本期末的基金资产净值及本期
损益均无影 响。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报 告期无重 大会计差 错的内容 和更正金 额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花 税
经国务院批 准，财政 部、国家 税务总局 研究决 定 ，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证 券（股票 ）华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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交易印花税 税率，由 原先的 3‰ 调整为 1‰ ；
经国务院批 准，财政 部、国家 税务总局 研究决定 ，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由 出让方按 证
券（股票） 交易印花 税税率缴 纳印花税 ，受让方 不再 征收，税率 不变；
根据财政部、 国家税 务总局财 税[2005]103 号文 《关 于 股权分置试 点改革有 关税收政 策问题的 通
知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向 流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免
征收印花税 。
7.4.6.2 增值 税
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]36 号文 《关于 全 面推开营业 税改增值 税试点的通 知》的
规定， 经国务院 批准， 自 2016 年 5 月 1 日起在 全国范 围内全面推 开营业税 改征增值 税试点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证 券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让 收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入
以及金融同 业往来利 息收入免 征增值税 ；存款利 息收 入不征收增 值税；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]46 号文 《关于 进一步明确全 面推开营 改增试点金 融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入 返售金融商品业务 及持有政策性金融债券取得
的利息收入 属于金融 同业往来 利息收入 ；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]70 号文 《关于 金融机构同业 往来等增 值税政策的 补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商 品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利 息收入属 于金融同 业往来利 息收入；
根据财政部 、 国 家税务总 局财税[2016]140 号文 《关 于 明确金融 、 房地 产开发 、 教育 辅助服务 等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发 生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人 ；
根据财政部、 国 家税务总 局财税[2017]56 号文 《关 于 资管产品增 值税有关 问题的通 知》 的规定，
自 2018 年 1 月 1 日 起，资管 产品管理 人运营资 管产 品过程中发 生的增值 税应税行 为（以下 简称 “ 资
管产品运营 业务 ” ） ， 暂适用 简易计税 方法， 按 照 3% 的 征收率缴纳 增值税， 资 管产品 管理人未 分别核
算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应 纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资 管产品运 营业务销 售额和增 值税应纳 税额 。 对资管产品在 2018 年 1 月 1 日 前运营过 程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳 ；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
第 25 页共 45 页
人以后月份 的增值税 应纳税额 中抵减；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2017]90 号文 《关于 租入固定资产 进项税额 抵扣等增值 税政策
的通知》 的规定 ， 自 2018 年 1 月 1 日起 ， 资管 产品管 理人运营资 管产品提 供的贷款 服务、 发生的 部
分金融商品 转让业务， 按 照以下规 定确定销 售额： 提 供贷款服务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生的 利息
及利息性质 的收入为 销售额； 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取得的股 票 （不包括 限售股） 、 债券、 基 金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额， 或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘 价
（2017 年最后一个交易日处于停牌 期间的股票， 为 停牌前最后一个交易日收盘价） 、债券估值（中
债金融估值 中心有限 公司或中 证指数有 限公司提 供的 债券估值） 、 基 金份额净 值、 非货 物期货结 算价
格作为买入 价计算销 售额。
7.4.6.3 企业 所得税
根据财政部、 国家税务 总局财税[2004]78 号文 《关于 证券投资基金 税收政策 的通知》的 规定，
自 2004 年 1 月 1 日起 ， 对 证券投资 基金 （封闭式 证券 投资基金 ， 开放式 证券投资 基金 ） 管理人 运用
基金买卖股 票、债券 的差价收 入，继续 免征企业 所得 税；
根据财政部、 国家税 务总局财 税[2005]103 号文 《关 于 股权分置试 点改革有 关税收政 策问题的 通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价 方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流 通股股东 应缴纳的 企业所得 税；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2008]1 号文《 关于 企业所得税若 干优惠政 策的通知》 的规定，
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖 股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的 利息收入 及其他收 入，暂不 征收企业 所得 税。
7.4.6.4 个人 所得税
根据财政部、 国家税 务总局财 税[2005]103 号文 《关 于 股权分置试 点改革有 关税收政 策问题的 通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价 方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流 通股股东 应缴纳的 个人所得 税；
根据财政部 、 国家 税务总局 财税[2008]132 号文 《财政 部、 国家 税务总局 关于储蓄 存款利息 所得
有关个人所 得税政策 的通知》 的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄 存款利息 所得暂免 征收个人
所得税；
根据财政部、 国家税务 总局、中国 证监会财 税[2012]85 号文《关于 实施上市 公司股息红 利差别华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
第 26 页共 45 页
化个人所得 税 政策有 关问题的 通知》 的规定， 自 2013 年 1 月 1 日 起， 证券投资 基金从公 开发行和 转
让市场取得 的上市公 司股票， 持股期限 在 1 个月以 内 （含 1 个月） 的，其股 息红利所 得全额计 入应
纳税所得额 ；持股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年 ）的，暂减 按 50% 计入 应纳税所 得额；持 股期
限超过 1 年 的，暂减 按 25% 计入应纳 税所得 额。上述 所得统一适 用 20% 的税率计 征个人所 得税；
根据财政部 、 国家 税务总局 、 中国 证监会财 税[2015]101 号文 《 关于上市 公司股息 红利差别 化个
人所得税政 策有关问 题的通知》 的 规定， 自 2015 年 9 月 8 日起， 证券 投资基金 从公开 发 行和转让 市
场取得的上 市公司股 票，持股 期限超过 1 年的， 股息 红利所得暂 免征收个 人所得税 。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
华安基金管 理有限公 司(“ 华安基 金公司 ”) 基金管理人 、基金销 售机构
中国建设银 行股份有 限公司（ “ 中国 建设银行 ” ） 基金托管人 、基金代 销机构
上海国际信 托有限公 司 基金管理人 的股东
国泰君安创 新投资有 限公司 基金管理人 的股东
上海工业投 资( 集团) 有限 公司 基金管理人 的股东
上海锦江国 际投资管 理有限公 司 基金管理人 的股东
国泰君安投 资管理股 份有限公 司 基金管理人 的股东
华安资产管 理（香港 ）有限公 司 基金管理人 的全资子 公司
华安未来资 产管理（ 上海）有 限公司 基金管理人 的全资子 公司
注：1. 下述关 联交易 均在正常 业务范围 内按一般 商业 条款订立。
2. 经华安基金 管理有 限公司股 东会第四 十一次会 议审 议通过，并 经中国证 券监督管 理委员会 证
监许可 【2017】1809 号文核准， 华 安基金 管理有限 公 司的原股东 上海电气 （集 团） 总公司已 变更为
国泰君安创 新投资有 限公司。 华安 基金管理 有限公司 已于 2017 年 10 月 17 日就上述 股东变更 事项进
行公告。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金本报 告期未通 过关联方 交易单元 进行股票 交易 。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报 告期未通 过关联方 交易单元 进行权证 交易 。
7.4.8.1.3 债券交易 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
第 27 页共 45 页
本基金本报 告期未通 过关联方 交易单元 进行债券 交易 。
7.4.8.1.4 债券回购交易
本基金本报 告期未通 过关联方 交易单元 进行回购 交易 。
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报 告期无应 支付关联 方的佣金 。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年4月11 日 （基金合 同生效日 ） 至2017 年12 月31 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 795,645.23
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 241,508.63
注：基金管 理费按前 一日的基 金资产净 值的 1.00% 的 年费率计提 。计算方 法如下：
H=E× 基金管理 费年费率/ 当年天数
H 为每日 应计提的 基金管理 费
E 为前一日 的基金资 产净值
基金管理费 每日计提 ，逐日累 计至每月 月末，按 月支 付。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年4月11 日 （基金合 同生效日 ） 至2017 年12 月31 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 159,128.99
注：基金托 管费按前 一日的基 金资产净 值的 0.20% 的 年费率计提 。计算方 法如下：
H=E× 基金托管 费年费率/ 当年天数
H 为每日 应计提的 基金托管 费
E 为前一日 的基金资 产净值
基金托管费 每日计提 ，逐日累 计至每月 月末，按 月支 付。 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
第 28 页共 45 页
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报 告期未与 关联方进 行银行间 同业市场 的债 券（含回购 ）交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本 基 金的情况
无。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方 投 资本基金的情况
无。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民 币元
关联方名称
本期
2017年4月11 日 （基金合 同生效日 ）至2017 年12 月31 日
期末余额 当期利息收 入
中国建设银 行 2,236,763.49 236,462.13
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.9 期末（2017 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位： 人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00040
1
冀东水
泥
2017-11
-21
重大事
项停牌
13.79
2018-0
1-15
15.17 24,500.00 456,225.74 337,855.00 -
00092
6
福星股
份
2017-12
-26
重大事
项停牌
10.89
2018-0
1-10
11.98 10,000.00 120,200.00 108,900.00 -
00097
9
中弘股
份
2017-09
-07
重大事
项停牌
1.94
2018-0
2-14
1.75 196,160.00 369,875.24 380,550.40 - 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
第 29 页共 45 页
00257
5
群兴玩
具
2017-09
-20
重大事
项停牌
9.10 - - 23,800.00 243,030.22 216,580.00 -
30014
9
量子高
科
2017-11
-06
重大事
项停牌
15.35
2018-0
1-29
16.89 1,600.00 21,385.00 24,560.00 -
30021
6
千山药
机
2017-12
-25
重大事
项停牌
15.95
2018-0
1-18
14.36 6,200.00 144,987.42 98,890.00 -
30036
2
天翔环
境
2017-12
-28
重大事
项停牌
12.92
2018-0
1-05
13.50 10,000.00 133,289.00 129,200.00 -
60131
3
江南嘉
捷
2017-12
-21
重大事
项停牌
45.97
2018-0
1-02
49.00 6,000.00 269,880.00 275,820.00 -
7.4.9.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.2.1 银行间市场债券正回购
截至本报告 期末 2017 年 12 月 31 日止， 本 基金无因 从 事银行间市 场债券正 回购交易 形成的卖 出
回购金融资 产款余额 。
7.4.9.2.2 交易所市场债券正回购
截至本报告 期末 2017 年 12 月 31 日止， 本 基金无因 从 事交易所市 场债券正 回购交易 形成的卖 出
回购金融资 产款余额 。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项
7.4.14.1 公允 价值
7.4.14.1.1 不 以公允价 值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和 应收款项以及其他金融负债，其因剩余期
限不长，公 允价值与 账面价值 相若。
7.4.14.1.2 以 公允价值 计量的金 融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金 融工具公 允价值
于 2017 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的以公 允价值计 量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属 于
第一层次的 余额为人 民币 22,599,509.12 元，属于 第二 层次的余额 为人民币 1,572,355.40 元，无 属于
第三层次余 额。
7.4.14.1.2.2 公允价值 所属层次 间的重大 变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重 大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
第 30 页共 45 页
发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日 期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股
票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值
的影响程度 ，确定相 关股票和 可转换债 券 公允价 值应 属第二层次 或第三层 次。
7.4.14.1.2.3 第三层次 公允价值 余额和本 期变动金 额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融工具第三层次公允价值本期未发生
变动。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资产负 债表日， 本基金无 需要说明 的承诺事 项。
7.4.14.3 其他 事项
截至资产负 债表日， 本基金无 需要说明 的其他重 要事 项。
7.4.14.4 财务 报表的 批准
本财务报表 已于 2018 年 3 月 22 日经本 基金的基 金管 理人批准。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产
的比例（% ）
1 权益投资 24,171,864.52 90.83
其中：股票 24,171,864.52 90.83
2 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产支持证 券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品 投资 - - 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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5 买入返售金 融资产 - -
其中： 买断式回 购的买入 返售金融
资产
- -
6 银行存款和 结算备付 金合计 2,396,580.18 9.01
7 其他各项资 产 43,084.99 0.16
8 合计 26,611,529.69 100.00
8.2 报告 期末按行业分类的股票投 资组合
8.2.1 指数投 资期末按 行业分类 的股票投 资组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
A 农、林、牧 、渔业
142,000.00 0.55
B 采矿业
321,798.00
1.25
C 制造业
12,804,834.90 49.69
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业
918,853.00 3.57
E 建筑业
843,740.00 3.27
F 批发和零售 业
1,380,666.00 5.36
G 交通运输、 仓储和邮 政业
1,300,828.22 5.05
H 住宿和餐饮 业
- -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业
1,704,792.00 6.62
J 金融业
1,136,292.00 4.41
K 房地产业
2,650,768.40 10.29
L 租赁和商务 服务业
- -
M 科学研究和 技术服务 业
- -
N 水利、环境 和公共设 施管理业
- -
O 居民服务、 修理和其 他服务业
- - 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
第 32 页共 45 页
P 教育
- -
Q 卫生和社会 工作
708,600.00 2.75
R 文化、体育 和娱乐业
42,112.00 0.16
S 综合
- -
合计
23,955,284.52 92.95
8.2.2 积极投 资期末按 行业分类 的股票投 资组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
A 农、林、牧 、渔业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
216,580.00 0.84
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和零售 业
- -
G 交通运输、 仓储和邮 政业
- -
H 住宿和餐饮 业
- -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业
- -
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务 服务业
- -
M 科学研究和 技术服务 业
- -
N 水利、环境 和公共设 施管理业
- -
O 居民服务、 修理和其 他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会 工作
- -
R 文化、体育 和娱乐业
- -
S 综合
- - 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
第 33 页共 45 页
合计
216,580.00 0.84
8.2.3 报告期末按行业分类的 港股通 投资股票投资组合
无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 前十名股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的 前十名股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产 净值
比例( ％)
1 000039 中集集团 46,400 1,060,240.00 4.11
2 601155 新城控股 34,750 1,018,175.00 3.95
3 000425 徐工机械 179,200 829,696.00 3.22
4 002340 格林美 111,090 798,737.10 3.10
5 002226 江南化工 114,600 720,834.00 2.80
6 300244 迪安诊断 30,000 708,600.00 2.75
7 000488 晨鸣纸业 41,300 688,471.00 2.67
8 002509 天广中茂 68,500 617,185.00 2.39
9 000878 云南铜业 41,100 583,209.00 2.26
10 002092 中泰化学 42,300 563,013.00 2.18
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的 前五名股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产 净值比
例( ％)
1 002575 群兴玩具 23,800 216,580.00 0.84
8.4 报告期内股票投资组合的重大 变动
8.4.1 累计买入金额超出 期末 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期末 基金 资
产净值比例
（％）
1 000039 中集集团 2,948,000.42 11.44
2 002001 新 和 成 2,763,718.34 10.72
3 002340 格林美 2,671,046.78 10.36 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
第 34 页共 45 页
4 002387 黑牛食品 2,583,901.80 10.03
5 000488 晨鸣纸业 2,555,185.01 9.91
6 002226 江南化工 2,517,756.63 9.77
7 000601 韶能股份 2,512,932.94 9.75
8 000878 云南铜业 2,498,124.89 9.69
9 002092 中泰化学 2,472,949.39 9.60
10 601155 新城控股 2,417,953.38 9.38
11 000425 徐工机械 2,391,022.00 9.28
12 000987 越秀金控 2,378,128.48 9.23
13 600039 四川路桥 2,355,679.00 9.14
14 002146 荣盛发展 2,347,318.36 9.11
15 000671 阳 光 城 2,345,587.45 9.10
16 600297 广汇汽车 2,333,270.00 9.05
17 002631 德尔未来 2,324,591.00 9.02
18 002665 首航节能 2,319,025.00 9.00
19 002739 万达电影 2,304,779.84 8.94
20 000627 天茂集团 2,294,075.00 8.90
21 002648 卫星石化 2,271,438.23 8.81
22 002156 通富微电 2,267,938.46 8.80
23 000960 锡业股份 2,242,494.00 8.70
24 600021 上海电力 2,237,154.00 8.68
25 000415 渤海金控 2,228,643.41 8.65
26 600675 中华企业 2,226,427.95 8.64
27 600729 重庆百货 2,226,324.47 8.64
28 601238 广汽集团 2,215,175.20 8.60
29 002233 塔牌集团 2,205,255.83 8.56
30 600256 广汇能源 2,203,476.78 8.55
31 002662 京威股份 2,190,029.00 8.50
32 600491 龙元建设 2,174,344.64 8.44
33 601021 春秋航空 2,161,115.11 8.39
34 000826 启迪桑德 2,143,503.00 8.32
35 601866 中远海发 2,120,657.90 8.23
36 002558 巨人网络 2,113,334.00 8.20
37 600503 华丽家族 2,112,025.85 8.20
38 600804 鹏博士 2,047,375.30 7.94
39 002389 南洋科技 2,032,976.00 7.89
40 002048 宁波华翔 2,001,720.52 7.77
41 600715 文投控股 1,943,052.00 7.54
42 600487 亨通光电 1,933,901.00 7.50
43 600856 中天能源 1,928,054.00 7.48
44 603993 洛阳钼业 1,923,613.11 7.46
45 603986 兆易创新 1,909,923.45 7.41
46 002309 中利集团 1,907,035.43 7.40
47 000761 本钢板材 1,886,869.72 7.32 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
第 35 页共 45 页
48 600577 精达股份 1,884,170.00 7.31
49 000498 山东路桥 1,879,028.00 7.29
50 000582 北部湾港 1,868,088.10 7.25
51 601118 海南橡胶 1,846,108.57 7.16
52 000975 银泰资源 1,845,702.02 7.16
53 000401 冀东水泥 1,837,938.00 7.13
54 600584 长电科技 1,828,845.54 7.10
55 600545 卓郎智能 1,826,665.99 7.09
56 600759 洲际油气 1,809,067.17 7.02
57 000616 海航投资 1,756,414.89 6.82
58 600828 茂业商业 1,719,601.00 6.67
59 002596 海南瑞泽 1,672,564.00 6.49
60 601169 北京银行 1,432,455.15 5.56
61 600869 智慧能源 1,394,478.28 5.41
62 000540 中天金融 1,385,304.00 5.38
63 002635 安洁科技 1,380,307.00 5.36
64 000547 航天发展 1,379,654.49 5.35
65 002506 协鑫集成 1,379,370.00 5.35
66 000410 沈阳机床 1,354,031.00 5.25
67 600318 新力金融 1,263,225.25 4.90
68 600380 健康元 1,195,367.40 4.64
69 600881 亚泰集团 1,192,948.00 4.63
70 600707 彩虹股份 1,191,657.00 4.62
71 601689 拓普集团 1,189,444.00 4.62
72 600818 中路股份 1,171,773.00 4.55
73 002509 天广中茂 1,144,755.60 4.44
74 002608 江苏国信 1,048,084.00 4.07
75 000697 炼石有色 1,028,546.00 3.99
76 002812 创新股份 995,393.91 3.86
77 000050 深天马Ａ 946,606.10 3.67
78 002176 江特电机 916,422.44 3.56
79 600008 首创股份 913,668.00 3.55
80 300323 华灿光电 908,547.00 3.53
81 601116 三江购物 906,737.00 3.52
82 600737 中粮糖业 906,578.00 3.52
83 600188 兖州煤业 892,861.69 3.46
84 002120 韵达股份 886,006.00 3.44
85 600875 东方电气 885,855.00 3.44
86 600760 中航沈飞 883,248.00 3.43
87 601991 大唐发电 877,500.68 3.40
88 002717 岭南股份 874,134.67 3.39
89 000732 泰禾集团 868,779.00 3.37
90 002721 金一文化 864,450.14 3.35
91 300216 千山药机 855,173.04 3.32 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
第 36 页共 45 页
92 002050 三花智控 818,615.00 3.18
93 300207 欣旺达 817,076.00 3.17
94 600551 时代出版 816,896.42 3.17
95 300506 名家汇 811,909.00 3.15
96 300144 宋城演艺 810,659.00 3.15
97 000979 中弘股份 810,422.00 3.14
98 300256 星星科技 808,321.00 3.14
99 002575 群兴玩具 806,696.92 3.13
100 000818 方大化工 804,867.00 3.12
101 000639 西王食品 804,081.00 3.12
102 000829 天音控股 804,021.93 3.12
103 000560 昆百大Ａ 801,808.83 3.11
104 300180 华峰超纤 795,707.00 3.09
105 002663 普邦股份 752,718.00 2.92
106 600346 恒力股份 744,058.00 2.89
107 600655 豫园股份 735,541.00 2.85
108 300244 迪安诊断 719,520.00 2.79
109 603111 康尼机电 711,796.00 2.76
110 603016 新宏泰 673,519.00 2.61
111 600673 东阳光科 640,752.00 2.49
112 002183 怡 亚 通 627,761.48 2.44
113 600773 西藏城投 626,855.00 2.43
114 002203 海亮股份 617,225.00 2.40
注： 本项的 “ 买入金 额 ” （或 “ 买入 股票成本 ”）、 “ 卖出 金额 ” （或 “ 卖出 股票收入 ” ） 均按 买卖成交
金额（成交 单价乘以 成交数量 ）填列， 不考虑相 关交 易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出 期末 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期末 基金 资
产净值比例
（％）
1 002001 新 和 成 3,653,582.00 14.18
2 000627 天茂集团 3,042,929.62 11.81
3 000671 阳 光 城 2,678,155.00 10.39
4 002340 格林美 2,670,809.00 10.36
5 002387 黑牛食品 2,625,855.15 10.19
6 600297 广汇汽车 2,604,320.40 10.11
7 000488 晨鸣纸业 2,569,307.00 9.97
8 002739 万达电影 2,524,079.33 9.79
9 002156 通富微电 2,500,710.86 9.70 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
第 37 页共 45 页
10 002631 德尔未来 2,476,581.00 9.61
11 000601 韶能股份 2,457,865.00 9.54
12 000039 中集集团 2,453,182.00 9.52
13 603986 兆易创新 2,450,678.12 9.51
14 002092 中泰化学 2,405,394.00 9.33
15 002648 卫星石化 2,369,049.00 9.19
16 600729 重庆百货 2,363,895.97 9.17
17 002233 塔牌集团 2,339,607.00 9.08
18 000878 云南铜业 2,306,100.74 8.95
19 600039 四川路桥 2,295,720.00 8.91
20 002665 首航节能 2,274,635.86 8.83
21 000415 渤海金控 2,254,682.00 8.75
22 601238 广汽集团 2,249,648.00 8.73
23 600021 上海电力 2,228,359.41 8.65
24 600491 龙元建设 2,221,984.00 8.62
25 000761 本钢板材 2,219,314.58 8.61
26 000960 锡业股份 2,216,168.15 8.60
27 600675 中华企业 2,155,364.59 8.36
28 600487 亨通光电 2,143,947.00 8.32
29 600256 广汇能源 2,138,350.00 8.30
30 000826 启迪桑德 2,046,968.00 7.94
31 002389 南洋科技 2,037,892.85 7.91
32 002662 京威股份 2,036,009.24 7.90
33 600856 中天能源 2,009,030.00 7.80
34 601155 新城控股 2,000,829.95 7.76
35 002048 宁波华翔 1,968,887.99 7.64
36 600715 文投控股 1,963,975.00 7.62
37 600804 鹏博士 1,956,009.00 7.59
38 000498 山东路桥 1,937,662.00 7.52
39 601021 春秋航空 1,918,545.00 7.44
40 603993 洛阳钼业 1,911,292.00 7.42
41 002309 中利集团 1,906,304.00 7.40
42 000975 银泰资源 1,904,844.00 7.39
43 000425 徐工机械 1,832,101.28 7.11
44 600503 华丽家族 1,831,660.00 7.11
45 601118 海南橡胶 1,811,565.00 7.03
46 000987 越秀金控 1,811,054.87 7.03
47 002635 安洁科技 1,760,864.50 6.83
48 002146 荣盛发展 1,732,728.00 6.72
49 600828 茂业商业 1,695,165.04 6.58
50 601866 中远海发 1,671,065.00 6.48
51 600577 精达股份 1,659,416.00 6.44
52 002226 江南化工 1,658,801.07 6.44
53 600545 卓郎智能 1,643,163.99 6.38 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
第 38 页共 45 页
54 000616 海航投资 1,580,487.00 6.13
55 000582 北部湾港 1,575,542.26 6.11
56 600584 长电科技 1,440,022.92 5.59
57 601169 北京银行 1,438,772.20 5.58
58 600759 洲际油气 1,438,538.50 5.58
59 002558 巨人网络 1,417,557.80 5.50
60 002506 协鑫集成 1,340,935.50 5.20
61 600707 彩虹股份 1,329,428.00 5.16
62 000540 中天金融 1,306,380.00 5.07
63 600869 智慧能源 1,271,460.16 4.93
64 000401 冀东水泥 1,227,004.00 4.76
65 002596 海南瑞泽 1,220,037.00 4.73
66 601689 拓普集团 1,146,090.00 4.45
67 000410 沈阳机床 1,138,672.00 4.42
68 600380 健康元 1,134,301.77 4.40
69 600881 亚泰集团 1,125,330.00 4.37
70 600818 中路股份 1,107,539.00 4.30
71 000547 航天发展 1,086,627.26 4.22
72 300323 华灿光电 1,002,725.00 3.89
73 600318 新力金融 968,676.00 3.76
74 600760 中航沈飞 960,131.00 3.73
75 002812 创新股份 933,595.98 3.62
76 002176 江特电机 924,781.00 3.59
77 300506 名家汇 920,449.00 3.57
78 002050 三花智控 916,762.00 3.56
79 000639 西王食品 867,718.55 3.37
80 600188 兖州煤业 859,152.00 3.33
81 000560 昆百大Ａ 858,556.00 3.33
82 002721 金一文化 845,468.00 3.28
83 002717 岭南园林 835,426.00 3.24
84 000829 天音控股 834,778.00 3.24
85 600551 时代出版 798,092.00 3.10
86 300207 欣旺达 796,802.00 3.09
87 600875 东方电气 774,194.68 3.00
88 600737 中粮糖业 760,048.00 2.95
89 300256 星星科技 758,517.00 2.94
90 300180 华峰超纤 748,586.00 2.90
91 000818 方大化工 747,570.00 2.90
92 300144 宋城演艺 745,547.00 2.89
93 002120 韵达股份 742,628.03 2.88
94 000732 泰禾集团 740,217.17 2.87
95 601116 三江购物 731,309.00 2.84
96 000697 炼石有色 728,836.00 2.83
97 000050 深天马Ａ 728,182.00 2.83 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
第 39 页共 45 页
98 002608 江苏国信 708,823.00 2.75
99 600008 首创股份 700,888.00 2.72
100 603111 康尼机电 690,837.00 2.68
101 601991 大唐发电 673,623.00 2.61
102 600773 西藏城投 649,435.00 2.52
103 002183 怡 亚 通 629,324.00 2.44
104 002203 海亮股份 627,312.00 2.43
105 300216 千山药机 627,248.00 2.43
106 002509 天广中茂 535,272.00 2.08
注： 本项的 “ 买入金 额 ” （或 “ 买入 股票成本 ”）、 “ 卖出 金额 ” （或 “ 卖出 股票收入 ” ） 均按 买卖成交
金额（成交 单价乘以 成交数量 ）填列， 不考虑相 关交 易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民 币元
买入股票的 成本（成 交）总额 188,417,018.49
卖出股票的 收入（成 交）总额 170,312,971.06
注： 本项的 “ 买入金 额 ” （或 “ 买入 股票成本 ”）、 “ 卖出 金额 ” （或 “ 卖出 股票收入 ” ） 均按 买卖成交
金额（成交 单价乘以 成交数量 ）填列， 不考虑相 关交 易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投 资组合
本基金本报 告期末未 持有债券 投资。
8.6 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小 排序 的 前五名债券投资明细
本基金本报 告期末未 持有债券 投资。
8.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小 排序 的 前十名资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
8.8 报告期末按公允价值占基金资 产净值比例大小排 序的前五名贵金属投资明细
本基金本报 告期末未 持有贵金 属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排 序的 前五名权证投资明细
本基金本报 告期末未 持有权证 投资。 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
第 40 页共 45 页
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明 细
代码 名称 持仓量 合约市值 公允价值变
动
风险说明
公允价值变 动总额合 计 -
股指期货投 资本期收 益 -
股指期货投 资本期公 允价值变 动 0.00
注：本基金 本报告期 末未持有 股指期货 。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。若本基金投资股指 期货，本基金将根据风险管理的原则，以
套期保值为主要目的，有选择地投资于股指期货。套 期保值将主要采用流动性好、交易活跃的期货
合约。
本基金在进行股指期货投资时，将通过对证券市场和 期货市场运行趋势的研究，并结合股指期
货的定价模 型寻求其 合理的估 值水平。
本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性 及风险特征，通过资产配置、品种选择，
谨慎进行投 资，以降 低投资组 合的整体 风险。
法律法规对 于基金投 资股指期 货的投资 策略另有 规定 的，本基金 将按法律 法规的规 定执行。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
根据本基金 基金合同 ，本基金 不能投资 于国债期 货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓 和损益明 细
本基金本报 告期末未 持有国债 期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发 行 主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报
告编制日前 一年内受 到公开谴 责、处罚 的情况。
8.12.2 本基金 投资的 前十名股 票中，不 存在投资 于超 出基金合同 规定备选 股票库之 外的股票 。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民 币元 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
第 41 页共 45 页
序号 名称 金额
1 存出保证金
40,939.59
2 应收证券清 算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
508.17
5 应收申购款
1,637.23
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
43,084.99
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情 况 的说明
本基金本报 告期末未 持有存在 流通受限 情况的股 票。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情 况的说明
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部 分的公允
价值
占基金资产 净
值比例(%)
流通受限情 况说明
1 002575 群兴玩具 216,580.00 0.84 重大事项停 牌
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持 有人结构
份额单位： 份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者 华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
1,527
15,568.35 135,039.00 0.57% 23,637,838.86 99.43%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 林涵 1,430,172.46 6.02%
2 熊珊 1,000,233.00 4.21%
3 梁永洋 995,745.79 4.19%
4 樊秋霞 916,134.00 3.85%
5 胡世林 693,735.31 2.92%
6 邱祖豪 545,074.21 2.29%
7 涂健健 500,150.00 2.10%
8 孟阳 500,000.00 2.10%
9 孙翔 464,719.86 1.95%
10 冯予蜀 410,000.00 1.72%
9.3 期末基金管理人的从业人员持 有本基金的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理人 所有从业 人员持有 本基金 1,223.60 0.01%
9.4 期末基金管理人的从业人员持 有本开放式基金份 额总量区间的情况
本公司高级 管理人员 、基金投 资和研究 部门负责 人持 有该只基金 份额总量 的数量区 间为 0；
本基金的基 金经理持 有本基金 份额总量 的数量区 间为 0。
§ 10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生 效日(2017 年 4 月 11 日) 基金份额 总额 309,484,316.78
本报告期期 初基金份 额总额 309,484,316.78
基金合同生 效日起至 报告期期 末 基金总 申购份额 36,844,679.04
减： 基金合 同生效日 起至报告 期期末 基 金总赎回 份额 322,556,117.96
基金合同生 效日起至 报告期期 末 基金拆 分变动份 额 -
本报告期期 末基金份 额总额 23,772,877.86
华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的 重大人事变动
1 、本基金管 理人重大 人事变动 如下：
（1） 2017 年 8 月 9 日 ， 基金管 理人发布 了 《 华安基金 管理有限公 司关于副 总经理变 更的公告》 ，
章国富先生 不再担任 本基金管 理人的副 总经理。
（2） 2018 年 2 月 13 日， 基金管理 人发布了 《 华安基金 管理有限公 司关于副 总经理变 更的公告》 ，
翁启森先生 、姚国平 先生、谷 媛媛女士 新任本基 金管 理人的副总 经理。
2 、本报告期 内本基金 托管人的 专门基金 托管部 门重 大人事变动 如下：
2017 年 9 月 1 日，中 国建设银 行发布公 告，聘任 纪伟为 中 国 建 设银 行 资 产托 管 业 务部 总 经 理 。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉 讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。 报告期内基金管理人无涉及本基金财产的
诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内 无基金投 资策略的 改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内 本基金未 改聘为基 金审计的 会计师事 务所 。
报告年度应 支付给聘 任会计师 事务所的 报酬为人 民币 50,000.00 元。
目前的审计 机构已提 供审计服 务的连续 年限：自 基金 合同生效日 起至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期内 无管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受证 券监管部门 稽查或处 罚等情况 。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票 投资及佣 金支付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
佣金
占当期佣
金总量的华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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额的比例 比例
光大证券 1 - - - - -
万联证券 1 - - - - -
中山证券 1 - - - - -
财达证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
申万宏源 2 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
财富证券 1 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
新时代证券 1 - - - - -
广州证券 2 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
上海证券 2 - - - - -
国盛证券 1 - - - - -
华安证券 1 - - - - -
联讯证券 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
国泰君安 1 200,870,912.79 56.00% 183,054.40 55.52% -
兴业证券 1 119,800,843.01 33.40% 111,571.64 33.84% -
天风证券 2 17,561,190.06 4.90% 16,003.48 4.85% -
东北证券 1 14,385,749.49 4.01% 13,397.81 4.06% -
招商证券 3 3,867,180.00 1.08% 3,601.56 1.09% -
长江证券 2 2,244,114.20 0.63% 2,089.91 0.63% -
注：1 、券商 专用交易 单元选择 标准：
基金管理人 负责选择 证券经营 机构，选 用其交易 单元 供本基金证 券买卖专 用，选择 标准为：
（1）内部管 理规范、 严谨；具 备健全的 内控制 度， 并能满足基 金运作高 度保密的 要求；
（2） 研 究实力较 强， 有 固定的研 究机构 和专门研 究人 员， 能够 针对本基 金业务需 要， 提供高质
量的研究报 告和较为 全面的服 务；
（3） 具 有战略规 划和定位 ， 能够 积极推 动多边业 务合 作， 最大 限度地调 动整体资 源， 为基金投华安中证定 向增发事 件指数证 券投资基 金（LOF ）2017 年年度报告 摘要
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资赢取机会 ；
（4）其他有 利于基金 持有人利 益的商业 合作考 虑。
2 、券商专用 交易单元 选择程序 ：
(1) 对 交易单元 候选券商 的综合服 务进行评 估
由相关部门 牵头并组 织有关人 员依据上 述交易单 元选 择标准和《 券商服务 评价办法 》，对候 选
交易单元的 券商服务 质量和综 合实力进 行评估。
(2) 填 写《新增 交易单元 申请审核 表》
牵头部门汇 总对各候 选交易单 元券商的 综合评估 结果 ，择优选出 拟新增单 元，填写 《新增交 易
单元申请审 核表》， 对拟新增 交易单元 的必要性 和合 规性进行阐 述。
(3) 候 选交易单 元名单提 交分管领 导审批
公司分管领 导对相关 部门提交 的《新增 交易单元 申请 审核表》及 其对券商 综合评估 的结果进 行
审核，并签 署审批意 见。
(4) 协 议签署及 通知托管 人
基金管理人 与被选择 的券商签 订《证券 交易单 元租 用协议》， 并通知基 金托管人 。
3 、报告期内 基金租用 券商交易 单元的变 更情况 ：
2017 年 11 月 完成租 用托管在 建行的长 江证券深 圳 000510 交易单 元
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他 证券投资 的情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
兴业证券 - -
1,051,000,
000.00
100.00% - -
华安基金管理有限公司
二〇一八年三月二十七日
