信诚深度：关于修订基金合同、托管协议部分条款及调整赎回费相关规则的公告查看PDF公告
1 中信保诚基 金管理有 限公司关 于 信诚深 度价值混 合型证券 投资基金 （LOF ） 修订基金 合同、托 管协议部 分条款及 调整赎回 费相关规 则的 公告 根据 《公 开募 集开 放式 证券 投资 基金 流动 性风 险管 理规 定》 （以 下 简称 《流 动性 风险 管 理规 定》 ） 及基 金合 同和 托管 协议 的有 关规 定， 经与 基金 托管 人协 商一 致并 报监 管机 构备 案， 中信保诚基金管理有限公司决定对 信诚深度价值混合型证券投资基金（LOF ）（以下简称本 基金 ） 的基 金合 同、 托管 协议 进行 修订 ， 并对 本基 金赎 回费 相关 规 则进 行调 整。 现将 相关 事 宜公告如下：
一、基金合同和托 管协议修订
基金合同、托管协议具体修订内容详见附件《 关于根据< 公开募集开放式证券投资基金 流动性风险管理规定> 修改信诚深度价值混合型证券投资基金 （LOF ） 基金 合同 的内 容说 明》、 《关于根据<公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定>修改信诚深度价值混合型 证券投资基金（LOF ） 托管协议 的内容说明 》 。本次修订属于基金合同约定的基金管理人与 基金托管人可以协商一致变更基金合同的事项， 并已履行 规定 程序 ， 符合 相关 法律 法规 及基 金合同的规定。
二、赎回费相关规 则调整 鉴于 《流 动性 风险 管理 规定 》 规定 “基 金管 理人 应当 强化 对投 资者 短期 投资 行为 的管 理， 对除货币市场基金与交易型开放式指数基金以外的开放式基金，对持续持有期少于 7 日的 投资者收取不低于 1.5% 的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产”，基金管理人将本 基金持续持有期少于7 日（不含）对应的赎回费率调整为1.5% ，上述对投资者收取的赎回费 计入基金财产的比例调整为100% （转换业务涉及的本基金赎回费相关规则按上述规则进行 调整）。 三、上述基金合同、 托管协 议的修订及赎回费相关规则调整等事 宜自2018 年3 月31 日起 生效。对于2018 年3 月30 日15 ：00 之前 的赎 回申 请， 适用调整前的赎回费规则；对于2018 年 3月30 日15 ：00 之后的赎回申请，适用调整后的赎回费规 则。基金管理人将在届时更新本基 金招募说明书时一 并更新相关内容。
四、投资者可通过 以下途径了解或咨询详请： 中信保诚基金管理有限公司 公司网址：www.citicprufunds.com.cn 2 客服电话：400-666-0066 五、风险提示 （1 ） 本次基金管理人系根据《公开募集开放式证券投 资基金流动性风险管理规定》修 订本基金的《基金合同》和《托管协议》 ，所修订内容可能对本基金投 资运作及投资者办理 基金 申购 、赎 回 业务 产生 一定 影响 ， 包括 且不 限 于： 出于 流 动性 风险 管 理需 要增 加或 调整 了基金的部分投资 限制规定；对投资者持有本基金少于 7 日（不含）收取 1.5% 的短期赎回 费； 在规 定的 特定 情形 下可 能会 对投 资者 的申 购/ 赎回 申 请数 量进 行限 制、 临 时拒 绝或 暂停 申购/ 赎回 申请 、 对部 分赎 回申 请进 行延 期办 理等 ， 由此 可能 导致 投 资者 的申 购/ 赎回申请无 法全 部及 时处 理 ，从 而可 能影 响投 资 者的 资金 安 排及 投资 计 划。 敬请 投 资者 关注 以上 变化 和影响，并仔细阅 读本基金修订后的基金合同及相关法 律文件，审慎进行投资决策。 （2） 本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不保证 基金 一定 盈利 ， 也不 保证 最低 收益 。 本基 金管 理人 提醒 投资 者， 投资 者投 资于 基金 前应 认真 阅读本基金的基金合同、招募说明书等文件。敬请投资者注意投资风险。
特此公告。 附件 ： 《关于根据<公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定> 修改信诚深度价 值混合型证券投资基金 （LOF ） 基金 合同 的内 容说 明 》 、 《关 于根 据<公开募集开放式证券投 资基金流动性风险管理规定>修改信诚深度价值混合型证券投资基金 （LOF） 托管协议 的内容 说明 》 中信保诚基金管理有限公司
2018 年 3 月 24 日
3 附件： 关于根据 《公开 募集开 放式证 券投资 基金流 动性风 险管理 规定》 修改 信诚 深度 价值 混 合型证 券投资 基金（LOF ） 基金合 同 的内 容说明 章节 修 订内 容 全文 “信诚基 金管理 有限公 司”修 改为“ 中信保 诚基金 管理有 限公 司 ” 前言 增加： “ 《公 开募集 开放式 证券投 资基金 流动性 风险管 理规定 》 （以 下简称 “ 《流 动性风 险 管理规定 》 ” ） ”的表 述 释义 增加： “13 、 《流 动性风 险管理 规定 》 ： 指中 国证监 会2017 年8 月31 日 发布 、 同 年10 月 1 日实施的《 公开 募集开 放式 证券投 资基金 流动 性风险 管理 规定》 及发 布机关 对 其不时做 出的修 订 ” 释义 增加： “14 、流动性 受限 资产： 指由 于法律 法规、 监管 、合同 或操 作障碍 等原 因无法 以 合理价格 予以变 现的资 产， 包括但 不限于 到期日 在10 个交 易日以 上的逆 回购与 银 行定期存 款 （ 含协议 约定有 条件提 前支取 的银 行存款 ） 、 停牌 股票 、 流通 受限的 新 股及非 公开发 行股 票、资 产支 持证券 、因发 行人 债务违 约无 法进行 转让 或交易 的 债券等 ” 基 金 份 额 的 上市 交 易 、 申 购 、 赎回 与 转换 “( 六) 申购和赎 回的金 额 ”中 ，增加 ： “5 、 当接受申 购申请 对存量 基金份 额持有 人利益 构成潜 在重大 不利影 响时， 基 金 管理人 应当采 取设 定单一 投资 者申购 金额上 限或 基金单 日净 申购比 例上 限、拒 绝 大额申 购、暂 停基 金申购 等措 施，切 实保护 存量 基金份 额持 有人的 合法 权益。 具 体请参见 相关公 告。 ” 基 金 份 额 的 上 市 交 易 、 申 购 、 赎 回 与 转换 “( 七) 申购和 赎回 的价格 、费 用及其 用途 ” 之“5. 赎回 费用 由赎回 基金 份额的 基 金份额 持有人 承担 ， 在基 金份 额持有 人赎回 基金 份额时 收取 。不低 于 赎 回费总 额 的25% 应 归基金财 产，其余 用于 支付注 册登记 费和其 他必 要的手 续费 。 6.本基金的申购 费率最 高不超 过申购 金额 的5% ， 赎 回费率 最高不 超过赎 回金额 的 5% 。本基金的 申购 费率、 申购 份额具 体的计 算方 法、赎 回费 率、赎 回金 额具体 的 计算方 法和收 费方 式由基 金管 理人根 据基金 合同 的规定 确定 ，并在 招募 说明书 中 列示。 基金管 理人 可以在 基金 合同约 定的范 围内 调整费 率或 收费方 式， 并最迟 应 于新的费 率或收 费方式 实施日 前 2 日 依照《 信息披 露办法 》的有 关规定 在指定 媒 体上公告 。 ” 修改为 ： “5. 赎回费用 由赎 回基金 份额 的基金 份额持 有人 承担， 在基 金份额 持有 人赎回 基 金份额时 收取。 对持续 持有期 少于 7 日的投 资者收 取的赎 回费将 全额计 入基金 资 产，对持 续持有 期不少 于 7 日 的投资 者收取 的 赎回 费，其 中 不低 于 赎回 费总额 的 25% 应归基金财产， 其余 用 于支付 注册登 记费和 其他必 要的 手续费 。 6.本基金的申购 费率最 高不超 过申购 金额 的5% ， 赎 回费率 最高不 超过赎 回金额 的 5% ， 其中 对持 续持有 期少 于7 日的 投资者 收取不 低于1.5% 的赎回费 。 本 基金的 申 购费率 、申购 份额 具体的 计算 方法、 赎回费 率、 赎回金 额具 体的计 算方 法和收 费 方式由 基金管 理人 根据基 金合 同的规 定确定 ，并 在招募 说明 书中列 示。 基金管 理 人可以 在基金 合同 约定的 范围 内调整 费率或 收费 方式， 并最 迟应于 新的 费率或 收 费方式实 施日 前2 日依 照《信 息披露 办法》 的有关 规定在 指定 媒体上 公告。” 4 基金 份 额 的 上 市 交 易 、 申 购 、 赎 回 与 转换 “( 八) 拒绝或暂 停申购 的情形 ” 之 “4 、 基金 管理人 合理判 断认为 接受某 笔或某 些 申购申请 可能会 影响或 损害现 有基金 份额持 有人利 益 时 。 ” 中，增 加： “或对存 量基金 份额持 有人利 益构成 潜在重 大不利 影响 ” 基 金 份 额 的 上 市 交 易 、 申 购 、 赎 回 与 转换 “( 八) 拒绝或暂 停申购 的情形 ”中， 增加： “6 、 当前 一估 值日基 金资产 净值50% 以上的 资产出 现无可 参考的 活跃市 场价格 且 采用估值 技术仍 导致公 允价值 存在重 大不确 定性时 ， 经 与基金 托管人 协商确 认后 ， 基金管理 人应当 暂停接 受基金 申购申 请。 7 、 基金管 理人接 受某笔 或者某 些申购 申请有 可能导 致单一 投资者 持有基 金份额 的 比例达到 或者超 过50% ，或者变 相规 避50% 集中度的情 形时 。 ” 基 金 份 额 的 上 市 交 易 、 申 购 、 赎 回 与 转换 “( 八) 拒绝或暂 停申购 的情形 ” 中， “发生 上述暂 停申 购情形 时， 基金管 理人应 当根 据有关 规定 在指定 媒体 上刊登 暂 停申购公 告。 如果 投资 人 的申购 申请被 拒绝， 被 拒绝的 申购款 项将退 还给投 资人。 在暂停申 购的情 况消除 时，基 金管理 人应及 时恢复 申购业 务的 办理 。 ”修 改为： “发生上 述1 、2 、3 、5 、6 、8 项 暂停申 购情形 之一时 ， 基 金管理 人应当 根据有 关 规定在 指定媒 体上 刊登暂 停申 购公告 。 如果 投资 人 的申 购申 请被全部 或 部分拒 绝 的，被 拒绝的 申购 款项将 退还 给投资 人。 在 暂停 申购的 情况 消除时 ，基 金管理 人 应及时恢 复申购 业务的 办理 。 ” 基 金 份 额 的 上 市 交 易 、 申 购 、 赎 回 与 转换 “( 九) 暂停赎回 或延缓 支付赎 回款项 的情形 ”中， 增加： “5 、 当前 一估 值日基 金资产 净值50% 以上的 资产出 现无可 参考的 活跃市 场价格 且 采用估值 技术仍 导致公 允价值 存在重 大不确 定性时 ， 经 与基金 托管人 协商确 认后 ， 基金管理 人应当 延缓支 付赎回 款项或 暂停接 受基金 赎回申 请 。 ” 基 金 份 额 的 上 市 交 易 、 申 购 、 赎 回 与 转换 “( 十) 巨额赎回 的情形 及处理 方式 ” 之“2 、巨 额赎回 的处 理方式 ”中， 增加 ： “本基金 发生巨 额赎回 时， 在单个 基金份 额持有 人超过 上一 开放日 基金总 份额10% 以上的 赎回申 请的 情形下 ，基 金管理 人可以 延期 办理赎 回申 请：对 于该 基金份 额 持有人 当日超 过上 一开放 日基 金总份额 10%以上 的那部 分赎 回申请 ，基 金管理 人 可以进 行延期 办理 ；对于 该基 金份额 持有人 未超 过上述 比例 的部分 ，基 金管理 人 根据前 段“ （1 ）全 额赎回 ”或 “ （2 ） 部分 延期赎 回”的 约定 方式与 其他 基金份 额 持有人 的赎回 申请 一并办 理。 但是， 如该基 金份 额持有 人在 提交赎 回申 请时选 择 取消赎回 ，则其 当日未 获受理 的部分 赎回申 请将被 撤销 。 ” 基 金 合 同 当 事 人 及 其 权 利 义务 “ （一 ）基金 管理人 中， “住所： 上 海市浦 东新区 世纪大 道8 号 上海国 金中心 汇丰银 行大 楼9 层” 修 改为 ： “住所： 中国（ 上海） 自由贸 易试验 区世纪 大道 8 号上海 国金中 心汇丰 银行大 楼 9 层 ” “办公地 址：上 海市浦 东新区 世纪大 道 8 号上海国 金中心 汇丰银 行大楼 9 层” 修 改为： “办公地 址：中 国（上 海）自 由贸易 试验区 世纪大 道 8 号 上海国 金中心 汇丰银 行 大楼9 层” 基 金 合 同 当 事 人 及 其 权 利 义务 “ （二 ）基金 托管 人 ”中， “法定代 表人： 王洪章 ”修改 为 “法 定代表 人： 田 国立 ” 基 金的 投资 “ （二 ） 投资 范围 ” 中， “基金 的投资 组合 比例为 ：股 票资产 占基金 资产 的比例 不低于 60%，其 中投资 于 本基金 定义的 价值 型股票 的资 产占股 票资产 的比 例不低 于 80%；债券、 资产支 持5 证券等 固定收 益类 证券品 种占 基金资 产的比 例不 高于 40%；现金或 到期 日在一 年 内的政府 债券不 低于基 金资产 净值 的5%； 权证不超 过基金 资产净 值的3%。 ” 增加 ： “其中现 金不包 括结算 备付金 、存出 保证金 、应收 申购款 等 ” 基 金的 投资 “ （六 ） 投资 限制 ” 之“1 、组 合限制 基 金的投 资组合 应遵 循以下 限制 ： ”中 ， “ （3 ） 本基金 管理 人管理 的全 部基金 持有一 家公 司发行 的证 券，不 超过 该证券 的 10％； ” 中增加 “ 本基金 管理人 管理的 全部开 放式基 金持有 一家上 市公司 发行的 可 流通股 票，不 得超 过该上 市公 司可流 通股票 的 15% ；本基金 管理人 管理 的全部 投 资组合 持有一 家上 市公司 发行 的可流 通股票 ，不 得超过 该上 市公司 可流 通股票 的 30% ； ” “ （14 ） 保 持不 低于基 金资产 净值5 ％ 的现金 或者到 期日在 一年以 内的政 府债券 ； ” 中增加“ 其中现 金不包 括结算 备付金 、存出 保证金 、应收 申购 款等 ” 增加 ： “ （16 ）本 基金 主 动投 资于 流 动性 受限 资 产的 市值 合计 不 得超 过基 金 资产 净值 的 15% ； 因证券市场 波动 、 上 市公司 股票停 牌、 基金规 模变动 等基金 管理人 之外的 因 素致使 基金不 符合 本条所 规定 比例限 制的， 基金 管理人 不得 主动新 增流 动性受 限 资产的投 资； （17 ）本基金 与私 募类证 券资 管产品 及中国 证监 会认定 的其 他主体 为交 易对手 开 展逆回 购交易 的， 可接受 质押 品的资 质要求 应当 与基金 合同 约定的 投资 范围保 持 一致； ” 基 金的 投资 “ （六 ） 投资 限制” 之“1 、组 合限制 基 金的投 资组合 应遵 循以下 限制 ： ”中 ， “因证 券市场 波动 、上市 公司 合并、 基金规 模变 动 、股 权 分 置改革 中支 付对价 等 基金管 理人之 外的 因素致 使基 金投资 比例不 符合 上述规定 投 资比例 的， 基金管 理 人应当 在10 个交易 日内进 行调整 。 法律 法规另 有规定 的从 其规定 。 ” 修改为 ： “除上述 第 （11） 、 （14）、 （16）、 （17 ）项以外 ， 因 证券市 场波动 、 上 市公司 合并 、 基金规 模变动 、股 权分置 改革 中支付 对价 等 基金 管理人 之外 的因素 致使 基金投 资 比例不符 合上述 规定 投 资比例 的， 基金 管理人 应当 在10 个交易 日内进 行调整。 法 律法规另 有规定 的从其 规定 。 ” 基 金 资 产 估 值 “ （六 ） 暂停 估值的 情形 ” 中，增 加： “4 、 当前 一估 值日基 金资产 净值50% 以上的 资产出 现无可 参考的 活跃市 场价格 且 采用估值 技术仍 导致公 允价值 存在重 大不确 定性时 ， 经 与基金 托管人 协商确 认后 ， 基金管理 人应当 暂停估 值； ” 基 金 资 产 估 值 “ （六 ）暂停 估值的 情形” 中： “4 、中国证 监会和 基金合 同认定 的其它 情形 。 ”修 改为： “5 、法律法 规、中 国证监 会和基 金合同 认定的 其它情 形。 ” 基 金 的 信 息 披露 “( 八) 基金年度 报告、基金半 年度报 告、 基金 季度报 告 （合 称 “基金 定期报 告” ） ” 中， 增加 ： “6. 报告期内 出现 单一投 资者 持有基 金份额 比例 达到或 超过 基金总 份额 20%的情 形，为 保障其 他投 资者的 权益 ，基金 管理人 至少 应当在 季度 报告、 半年 度报告 、 年度报 告等定 期报 告文件 中“ 影响投 资者决 策的 其他重 要信 息”项 下披 露该投 资 者的类 别、报 告期 末持有 份额 及占比 、报告 期内 持有份 额变 化情况 及本 基金的 特 有风险。 中国证 监会认 定的特 殊情形 除外。 本基金 持续运 作过 程中， 应当 在基金 年度报 告和 半年度 报告 中披露 基金 组合资 产 情况及其 流动性 风险分 析等 。 ” 基 金 的 信 息 “( 九) 临时报告 与公告 ”中， 增加： 6 披露 “27. 发生涉及基金 申购、 赎回事 项调整 或潜在 影响投 资人 赎回等 重大事 项时 ； ” 关于根据 《公开 募集开 放式证 券投资 基金流 动性风 险管理 规定》 修改 信诚深度 价值混 合型证 券投资 基金(LOF) 托管协议 的内容 说明 章节 修 订内 容 全文 “信诚基 金管理 有限公 司”修 改为： “中信保 诚基金 管理有 限公司 ” 一、 托 管协议 当 事人 “ （一 ）基金 管理人 ”中， “注册地址 ： 上海市 浦东新 区世纪 大道8 号上海 国金中 心汇丰 银行大 楼9 层”修 改为： “注册地址 ： 中国（上海）自由贸 易试验 区世纪 大道 8 号上海 国金中 心汇丰 银行 大楼9 层 ” “办公地 址 ： 上海市 浦东新 区世纪 大道8 号上海 国金中 心汇丰 银行大 楼9 层 ” 修 改为： “办公地 址 ： 中国（上海）自由贸 易试验 区世纪 大道 8 号上海 国金中 心汇丰 银行 大楼9 层” 一、 基金 托管 协 议当 事人 “ （二 ）基金 托管人 ”中， “法定代 表人： 王洪章 ”修改 为 “法 定代表 人： 田 国立 ” 三 、 基 金托管 人 对 基 金 管 理 人 的 业 务 监 督和 核查 在“ （一 ） ” 中 “基金的 投资组 合比例 为：股 票资产 占基金 资产的 比例不 低于60%，其中投 资于 本基金定 义的价 值型股 票的资 产占股 票资产 的比例 不低 于80%；债券、资产 支持 证券等固 定收益 类证券 品种占 基金资 产的比 例不高 于40%；现金或到 期日在 一年 内的政府 债券不 低于基 金资产 净值 的5% ；权证不 超过基 金资 产净值 的3%。” 增加“ 其 中现金 不包括 结算备 付金、 存出保 证金、 应收申 购款 等 ” 三 、 基 金托管 人 对 基 金 管 理 人 的 业 务 监 督和 核查 在“ （二 ） ”中， “（ 11） 保持不 低于基 金资产 净值5% 的现 金或者 到期日 在一年 以内的 政府债 券；” 中增加“ 其中现 金不包 括结算 备付金 、存出 保证金 、应收 申购 款等 ” “（ 12） 本 基金 持有 的所有 流通 受限 证券， 其公 允价 值不得 超过 本基 金资产 净值 的20%； 本基金持 有的同 一流通 受限证 券，其公 允价值 不得超 过本基 金资产 净值 的8% ； ”修 改为 “ （12 ）本基金持 有的所 有流 通受限 证券，其 公允价 值不得 超过 本基金资 产净值 的15% ；本基金 持有的 同一流 通受限 证券，其 公允价 值不得 超过 本基金资 产净值 的8% ； 此处流通 受限证 券定义 见下文 第（五 ）项； ” 增加 ： “（ 13） 本 基金 管理 人管理 且由 本基 金托管 人托 管 的 全部开 放式 基金 持有一 家上 市公司发 行的可 流通股 票，不 得超过 该上市 公司可 流通股 票的15%；本基金 管理 人管 理 且由 本基 金 托管 人 托管 的全 部 投资 组 合持 有 一家 上市 公 司发 行 的可 流通 股票，不 得超过 该上市 公司可 流通股 票的30% ；
（14 ） 本基 金主 动 投资 于 流动 性受 限 资产 的 市值 合 计不 得超 过 基金 资 产净 值的 15% ；因证券市 场波 动、上 市公 司股 票停牌 、基 金规 模变动 等基 金管 理人之 外的 因素致使 基金不 符合本 条所规 定比例 限制的 ， 基 金管理 人不得 主动新 增流动 性受 限资产的 投资； 7 （15 ） 本基金 与私募 类证券 资管产 品及中 国证监 会认定 的其他 主体为 交易对 手开 展逆回购 交易的 ， 可 接受质 押品的 资质要 求应当 与基金 合同约 定的投 资范围 保持 一致。 ” 三 、 基 金托管 人 对 基 金 管 理 人 的 业 务 监 督和 核查 在“ （ 二） ”中， “因证券 市场波 动、 上市 公司 合并、 基 金规模 变动 、 股 权分置 改革中 支付对 价 等 基金管理 人之外 的因素 致使基 金投资 比例不 符合上 述 规定 投资 比例的 ， 基金 管理 人应当 在10 个交易 日内进 行调整 。 法律 法规另 有规定 的从 其规定 。 ” 修改为：“ 除上 述第（8 ） 、 （11）、 （14）、 （15） 项以外， 因 证券市 场波动、上 市公 司合并、 基金 规模变 动、 股 权分置 改革中 支付对 价等基 金管理 人之外 的因素 致使 基金投资 比例不 符合上 述规定 投资比 例的， 基金管 理人应 当在 10 个交易日 内进 行调整。 法律法 规另有 规定的 从其规 定 。 ” 三 、 基 金托管 人 对 基 金 管 理 人 的 业 务 监 督和 核查 在“ （ 五） ”中： “基金管 理人投 资流通 受限证 券 （ 指经中 国证监 会批准 的非公 开发行 股票、 公开 发行股票 网下配 售部分 等在发 行时明 确一定 期限锁 定期的 可交 易证券 ， 不包 括由 于发布重 大消息 或其他 原因而 临时停 牌的证 券、 已发行 未上市 证券、 回购交 易中 的质押 券等 流通受 限证 券） ，应 事先 根据中 国证 监会 相关规 定， 明确 基金投 资流 通受限证 券的比 例， 制 订严格 的投资 决策流 程和风 险控制 制度， 防 范流动 性风险 、 法律风险 和操作 风险等 各种风 险。基 金托管 人对基 金管理 人是 否遵守 相关制 度、 流动性风 险处置 预案以 及相关 投资额 度和比 例等的 情况进 行监 督。 ”修改 为： “基金管 理人投 资流通 受 限证 券 （ 与上文 所述流 动性受 限资产 并不相 同， 指 经中 国证监会 批准的 非公开 发行股 票、 公开发 行股票 网下配 售部分 等在发 行时明 确一 定期限锁 定期的 可交易 证券 ， 不包 括由于 发布重 大消息 或其他 原因而 临时停 牌的 证券、 已发 行未上 市证 券、 回购交 易中 的质 押券等 流通 受限 证券 ） ， 应事先 根据 中国证监 会相关 规定 ， 明确 基金投 资流通 受限证 券的比 例， 制 订严格 的投资 决策 流程和风 险控制 制度， 防 范流 动性风 险、 法律 风险和 操作风 险等各 种风险。基金 托管人对 基金管 理人是 否遵守 相关制 度、 流动性 风险处 置预案 以及相 关投资 额度 和比例等 的情况 进行监 督。 ” 八 、 基 金资产 净 值 计 算 和 会 计核 算 （四） 暂 停估值 与公告 基金份 额净值 的情形 增加 “ （4 ） 当 前一 估值日 基金 资产 净值 50% 以上的 资产出 现无 可参 考的活 跃市 场价格且 采用估 值技术 仍导致 公允价 值存在 重大不 确定性 时， 经与基 金托管 人协 商确认后 ，基金 管理人 应当暂 停估值 ； ” “ （4 ） 中国证 监会和 基金 合同认 定的其 他情形 。 ” 修改为 “ （5 ） 法律 法规 、 中 国证监会 和基金 合同认 定的其 他情形 。 ” 十、 基 金信息 披露 在“ （ 三） ”中增 加： “(4) 发生基金合同 规定的 暂停基 金资产 估值情 形 ； ”
