生物分级：关于修订基金合同、托管协议部分条款及调整赎回费相关规则的公告查看PDF公告
易方达基金 管理有限 公司关于 易方达生 物科技指 数分级证 券投资
基金 修订基 金 合同、 托管协议 部分 条款 及 调整赎 回费相关 规则
的公告
根据 《公 开募 集开 放式 证券 投资 基金 流动 性风 险管 理规 定》 （以 下简 称 《管
理规 定》 ） 及基 金合 同和 托管 协议 的有 关规 定， 经与 基金 托管 人协 商一 致并 报监
管机构备案，易方达基金 管理有限公司决 定对 易方达 生物 科 技 指数分级证券投
资基金 （以下 简称本 基金 ）的 基金 合同 、 托管 协议 进行 修订 ，并 对本 基金赎回
费相关规则进行调整。现将相关事宜公告如下：
一、 基金 合同 和 托管 协议 修订
基金合同、托管协议具 体修订 内容 详见 附件 《 易方达 生 物科 技指数分级证
券投资基金 基金 合同 、托 管协 议修 订说 明 》。本 次修订属于 基金合同约定 的基
金管理人与基金托管人可以协商一致变更基金合同的事项， 并已履行 规定程序 ，
符合相关法律法规及基金合同的规定 。
二、 赎回 费相 关 规则 调整
鉴于《管理规定 》 规定 “基金 管理 人应 当强 化对 投资 者 短期 投资 行为 的管
理，对除货币市场基金与 交易型开放式指 数基金以外的开放 式基金，对持续持
有期少于 7 日的投资者收取不低于 1.5% 的赎 回费 ， 并将 上述 赎回 费全 额计 入
基金财产 ” ， 基金 管理 人将 本 基金 （包含场外基础份额、 场内基础份额） 持续持
有期少于 7 日（不含）对应的赎回费率调整为 1.5% 。 上述对投资者收取的赎回
费计入基金财产 的比例调整为 100% 。
转换业务涉及的 本 基金赎回费 相关 规则 按上述规则进行调整。
三、 上述 基金 合同 、 托管 协议 的修 订 及 赎回 费相 关规 则调 整等事宜 自 2018
年 3 月 31 日 起生 效。 对 于 2018 年 3 月 30 日 15 ：00 之前的赎回 申请 ，适用 调
整前的 赎回费规 则； 对于 2018 年 3 月 30 日 15 ：00 之后 的赎回申请， 适用 调整后 的 赎回 费规 则 。
基金 管理 人将 在 届时更新 本 基金 招募 说明 书时 一 并更 新相 关内 容。
四、 其他事项
1．投资者可通过以下途径咨询有关详情
客户服务电话：400-881-8088
网址：www.efunds.com.cn
2．风险提示：
（1 ） 本次 基金 管 理人 系根 据 《公 开募 集开 放式 证 券投 资基 金流 动性 风险 管
理规 定 》修 订本 基金 的《 基金 合同 》和 《托 管协 议》 ，所 修 订内 容可 能对 本基
金投 资 运作 及投 资者 办理 基金 申购 、赎 回业 务产 生一 定影 响 ，包 括且 不限 于：
出于 流 动性 风险 管理 需要 增加 或调 整了 基金 的部 分投 资限 制 规定 ；对 投资 者持
有本基金 （包 含场 外 基础 份额 、 场内 基础 份额 ） 少于 7 日 （不 含） 收取 1.5% 的
短期 赎回 费； 在规 定的 特定 情 形下 可能 会对 投资 者的 申购/ 赎回申请数量进行限
制、 临时 拒绝 或暂 停申 购/ 赎 回申 请、 对部 分赎 回申 请 进行 延期 办理 等， 由此 可
能导 致投 资者 的 申购/ 赎回 申请 无 法全 部及 时处 理， 从而 可能 影响 投资 者的 资金
安排 及 投资 计划 。敬 请投 资者 关注 以上 变化 和影 响， 并仔 细 阅读 本基 金修 订后
的基 金合 同及 相 关法 律文 件， 审慎 进行 投资 决策 。
（2 ）基金 管理 人承 诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运 用基 金资 产，
但不保证基金一定盈利， 也不保证最低收 益。销售机构根据 法规要求对投资者
类别、风险承受能力和基 金的风险等级进 行划分，并提出适 当性匹配意见。投
资者在投资基金前应认真阅读 《基金合同》 和 《招募说明书》 等基金法律文件，
全面认识基金产品的风险 收益特征，在了 解产品情况及听取 销售机构适当性意
见的基础上，根据自身的 风险 承受 能力 、 投资 期限 和投 资目 标， 对基 金投 资作
出独立决策，选择合适的基金产品。
特此公告。
附件 ： 《 易方达 生物科技 指数分级证券投资基金 基金合同、托管协议修订 说 明 》
易方达基金管理有限公司
2018 年 3 月 22 日
附件： 易方达 生物 科技指数分级证券投资基金 基金 合同 、托 管协 议修 订说 明
（一）基金合同
序
号
章节 原文 修订
1 第一部分
前言
一 、 订立 本基 金合 同的 目的 、 依据 和
原则
2 、 订立 本 《基 金合 同》 的依 据是 《中
华人民共和国合同法》 ( 以下 简称 “ 《合
同法 》 ” ) 、 《中 华人 民共 和国 证券 投资
基 金 法》( 以 下简 称“ 《基 金 法》 ”) 、
《公开募集证券投资基 金运作管理
办法》( 以 下 简称 “ 《 运作 办 法》 ”) 、
《证券投资基金销售管理办法》 ( 以下
简称 “ 《销 售办 法》 ”) 、 《证 券投 资基
金信息披露管理办法》 ( 以下 简称 “ 《信
息披 露办 法》 ” ) 和其他有关法律法规。
一 、 订立 本基 金合 同的 目的 、 依据 和
原则
2 、 订立 本 《基 金合 同》 的依 据是 《中
华人民共和国合同法》 ( 以下 简称 “ 《合
同法 》 ” ) 、 《中 华人 民共 和国 证券 投资
基 金 法》( 以 下简 称“ 《基 金 法》 ”) 、
《公开募集证券投资基 金运作管理
办法》( 以下 简称 “ 《 运作 办 法》 ”) 、
《证券投资基金销售管理办法》 ( 以下
简称 “ 《销 售办 法》 ”) 、 《证 券投 资基
金信息披露管理办法》 ( 以下 简称 “ 《信
息披 露办 法》 ”) 、 《公开募集开放式
证 券投 资 基金 流 动性 风 险管 理 规定 》
（ 以下 简 称“ 《 管理 规 定》 ” ） 和其他
有关法律法规。
2 第二部分 释
义
无 新增释义：
“13. 《管 理规 定》 ：指 中国 证监 会
2017 年 8 月 31 日颁 布、 同年 10 月 1
日实 施的 《公 开募 集开 放式 证券 投资
基金流动性风险管 理规定》 及颁布机
关对其不时做出的 修订 ”
82. 流动性受限资产： 指由于法律
法规 、 监管 、 合同 或操 作障 碍等 原因
无法以合理价格予 以变现的资产， 包
括但不限于到期日 在 10 个交易日以
上的逆回购与银行 定期存款 （含协议
约 定有 条 件提 前 支取 的 银行 存 款） 、
停牌 股票 、 流通 受 限的 新股 及非 公开
发行 股票 、 资产 支持 证券 、 因发 行人
债务违约无法进行转让 或交易的债
券等 ”
3 第八部分 基
金份额的申
购 与 赎回
五、申购和赎回的 数量限制
1 、基 金 管理 人 可以 规 定投 资 者首 次
申购和每笔追加申购的 最低金额以
及每笔赎回的最低份额， 具体规定请
参见《招募说明书》或相关公告。
2 、基 金 管理 人 可以 规 定投 资 者每 个
基金交易账户的最低基金份额余额，
五、 申购 和 赎回的 数量 限制
1 、基 金 管理 人 可以 规 定投 资 者首 次
申购和每笔追加申购的 最低金额以
及每笔赎回的最低份额， 具体规定请
参见《招募说明书》或相关公告。
2 、基 金 管理 人 可以 规 定投 资 者每 个
基金交易账户的最低基金份额余额，具体 规定 请参 见 《招 募说 明书 》 或相
关公告。
3 、基 金 管理 人 可以 规 定单 个 投资 者
累计持有的基金份额限制， 具体规定
请参见《招募说明书》或相关公告。
4 、基 金 管理 人 有权 规 定本 基 金的 总
规模 限额 、 当日 申购 金额 限制 ， 具体
规定 请参 见 《招 募说 明书 》 或相 关公
告。
5 、基 金 管理 人 可在 法 律法 规 允许 的
情况 下， 调整 上述 规定 申购 金额 和赎
回份额的数量限制。 基金管理人必须
在调 整前 依照 《信 息披 露办 法》 的有
关规定在指定媒介上公告。
具体 规定 请参 见 《招 募说 明书 》 或相
关公告。
3 、基 金 管理 人 可以 规 定单 个 投资 者
累计持有的基金份额 上 限 、 单日 或单
笔申购金额上限 ， 具 体规 定 请 参 见
《招募说明书》或相关公告。
4 、基 金 管理 人 有权 规 定本 基 金的 总
规模限额， 以及 单 日申 购金 额上 限和
净申购比例上限 ， 具 体规 定 请 参 见
《招募说明书》或相关公告。
5 、 当接 受申 购 申请 对 存量 基 金份 额
持有人 利 益 构 成 潜 在 重大 不 利 影 响
时， 基金 管理 人应 当采 取设 定单 一投
资者申购金额上限或基 金单日净申
购比 例上 限 、 拒绝 大额 申购 、 暂停 基
金申 购等 措施 ， 切 实保 护存 量基 金份
额持有人的合法权 益。 具体请参见相
关公告。
6 、基 金 管理 人 可在 法 律法 规 允许 的
情况 下， 调整 上述 规定 申购 金额 和赎
回份额的数量限制， 或 者新 增基 金规
模控制措施 。 基金 管理 人必 须在 调整
前依 照 《信 息披 露办 法》 的有 关规 定
在指定媒介上公告。
4 第八部分 基
金份额的申
购 与 赎回
六 、 申购 和赎 回的 价格 、 费用 及其 用
途
5 、赎 回 费用 由 赎回 基 金份 额 的基 金
份额持有人承担， 在基金份额持有人
赎回基金份额时收取。 所收取的赎回
费归入基金财产的比例 不得低于法
律法规或中国证监会规 定的比例下
限， 其余 部分 用于 支付 注册 登记 费和
其他必要的手续费。
六 、 申购 和赎 回的 价格 、 费用 及其 用
途
5 、赎 回 费用 由 赎回 基 金份 额 的基 金
份额持有人承担， 在基金份额持有人
赎回基金份额时收取。 所收取的赎回
费归入基金财产的比例 不得低于法
律法规或中国证监会规 定的比例下
限， 其余 部分 用于 支付 注册 登记 费和
其他必要的手续费。 基 金管 理人 对持
续 持有 期 少于 7 日的 投资 者 收取 不
低于 1.5% 的赎回 费， 并 将上 述赎 回
费全额计入基金财 产。
5 第八部分 基
金份额的申
购 与 赎回
七、拒绝或暂停申 购的情形
发生下列情况时， 基金管理人可拒绝
或暂停接受投资者的申购申请 ：
7、当 一笔 新 的申 购 申请 被确 认
成功 ， 使本 基金 总规 模超 过基 金管 理
人规定的本基金总规模上限时； 或使
本基金当日申购金额超 过基金管理
人规定的当日申购金额上限时； 或该
七、拒绝或暂停申 购的情形
发生下列情况时， 基金管理人可拒绝
或暂停接受投资者的申购申请 ：
7、 当一 笔新 的申 购申 请被 确认 成
功， 使本 基金 总规 模超 过基 金管 理人
规定的本基金总规模上限时； 或使本
基金 单日申购金额或净申购比例 超
过基金管理人规定的当 日申购金额投资者累计持有的份额 超过单个投
资者累计持有的份额上限时； 或该投
资者当日申购金额超过 单个投资者
当日申购金额上限时 。
……
发生上述暂停申购情形之一 （第 4、 7
项除 外） 且基 金管 理人 决定 暂停 接受
申购 时， 基金 管理 人应 当根 据有 关规
定在指定媒介上刊登暂停申购公告。
如果投资者的申购申请被拒绝， 被拒
绝的申购款项本金将退还给投资者。
在暂停申购的情况消除时， 基金管理
人应及时恢复申购业务的办理。
或净申购比例 上限 时； 或该 投资 者累
计持有的份额超过单个 投资者累计
持有的份额上限时； 或该投资者当日
申购金额超过单个投 资者 单日或单
笔 申购金额上限时。
新 增： “10 、基 金管 理人 接 受某
笔或者某些申购申请有 可能导致单
一投资者持有基金份额 的比例达到
或者超过 50% ，或者变相规避 50%
集中度的情形时。
11 、 当前 一估 值日 基金 资产 净值
50% 以上的资产出现无可参考的活
跃市场价格且采用估值 技术仍导致
公允价值存在重大 不确定性时， 经与
基金托管人协商确 认后， 基金管理人
应当采取暂停接受基金 申购申请的
措施。 ”
发生上述暂停申购情形之一 （第
4 、10 项 除外）且基金管理人决定暂
停接 受申 购时 ， 基金 管理 人应 当根 据
有关规定在指定媒介上 刊登暂停申
购公 告。 如果 投资 者的 申购 申请 被拒
绝， 被拒 绝的 申购 款项 本金 将退 还给
投资者。在暂停申购的情况消除时，
基金管理人应及时恢复 申购业务的
办理。
6 第八部分 基
金份额的申
购 与 赎回
八、 暂停 赎回 或延 缓 支付 赎回 款项 的
情形
发生下列情形时， 基金管理人可暂停
接受投资者的赎回申请 或延缓支付
赎回款项：
……
八、 暂停 赎回 或延 缓支 付赎 回款 项的
情形
发生下列情形时， 基金管理人可暂停
接受投资者的赎回申请 或延缓支付
赎回款项：
新增： “9 、 当前 一估 值日 基金 资
产 净值 50% 以上 的资 产 出现 无可 参
考的活跃市场价格且采 用估值技术
仍导致公允价值存在重 大不确定性
时 ， 经与 基金 托管 人协 商确 认后 ， 基
金管理人应当采取延缓 支付赎回款
项或暂停接受基金赎回申请的措
施。 ”
7 第八部分 基
金份额的申
购 与 赎回
九、巨额赎回的情 形及处理方式
2 、巨额赎回的处理方式
（2）部分延期赎回
……
九、巨额赎回的情 形及处理方式
2 、巨额赎回的处理方式
（2）部分延期赎回
新 增： “若本 基金 发 生巨 额 赎回
且单个基金份额持有人 的赎回申请超过上一开放日基 金总份额 10% 的，
基金管理人有权对该单 个基金份额
持有人超出该比例的赎 回申请实施
延期 办理 ， 对该 单 个基 金份 额持 有人
剩余赎回申请与其他账 户赎回申请
按前述条款处理。 ”
8 第十部分 《基
金合 同》 当事
人及权利义
务
一、基金管理人
（一）基金管理人简况
法 定代表人：叶俊英
一、基金管理人
（一）基金管理人简况
法定代表人：刘晓 艳
9 第十部分 《基
金合 同》 当事
人及权利义
务
二、基金托管人
（一）基金 托管 人简况
法 定代表人：王洪章
二、基金托管人
（一）基金 托管 人简况
法定代表人：田国 立
10 第十五部分
基金的投资
二、投资范围
基金的投资组合比例为： 股票投
资比例不低于基金资产的 90% ， 其中
投资于标的指数成份股 和备选成份
股的资产不低于非现金 基金资产的
80% ；在扣除股指期货合约需缴纳的
交易 保证 金后 ， 现金 或者 到期 日在 一
年以内的政府债券不低 于基金资产
的 5% 。
二、投资范围
基金的投资组合比例为： 股票投
资比例不低于基金资产的 90% ， 其中
投资于标的指数成份股 和备选成份
股的资产不低于非现金 基金资产的
80% ；在扣除股指期货合约需缴纳的
交易 保证 金后 ， 现金 或者 到期 日在 一
年以内的政府债券不低 于基金资产
的 5% ， 现金 不包 括结 算备 付金 、存
出保证金、应收申 购款等 。
11 第十五部分
基金的投资
四 、投资限制
1 、组合限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
（2） 在 扣除 股 指期 货 合约 需 缴纳 的
交易 保证 金后 ， 保持 不低 于基 金资 产
净值 5% 的现金或者到期日在一年以
内的政府债券 ；
……
因证券及期货市场波动、 证券发
行人 合并 、 基金 规模 变动 等基 金管 理
人之外的因素致使基金 投资比例不
符合上述规定投资比例的， 基金管理
人应当在 10 个交易日内进行调整，
法律法规或监管部门另有规定的， 从
其规定。
四 、投资限制
1 、组合限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
（2） 在 扣除 股 指期 货 合约 需 缴纳 的
交易 保证 金后 ， 保持 不低 于基 金资 产
净值 5% 的现金或者到期日在一年以
内的政府债券 ， 现 金不 包括 结算 备付
金、存出保证金、 应收申购款等 ；
新 增： “（15）本 基 金主 动 投资
于流动性受限资产的市 值合计不得
超过该基金资产净 值的 15% 。 因证 券
市场 波动 、 上市 公司 股票 停牌 、 基金
规模变动等基金管理人 之外的因素
致使基金不符合前款所 规定比例限
制的 ， 基金 管理 人 不得 主动 新增 流动
性受限资产的投资 。
（16 ） 本基 金与 私 募类 证券 资管
产品及中国证监会认定 的其他主体
为交易对手开展逆 回购交易的， 可接
受质押品的资质要求应 当与基金合同约定的投资范围 保持一致。 ”
除上 述 （2 ） 、 （10 ） 、 （11 ） 、 （15）、
（16 ） 以 外， 因证券及期货市场波动、
证券发行人合并、 基金规模变动等基
金管理人之外的因素致 使基金投资
比例不符合上述规定投资比例的， 基
金管理人应当在 10 个交易日内进行
调整 ， 法律 法规 或监 管部 门另 有规 定
的，从其规定。
12 第 十 七部分
基金资产估
值
六、暂停估值的情 形
1 、基 金 投资 所 涉及 的 证券 交 易市 场
遇法定节假日或因其他 原因暂停营
业时；
2 、因 不 可抗 力 或其 他 情形 致 使基 金
管理 人、 基金 托管 人无 法准 确评 估基
金资产价值时；
3 、占 基 金相 当 比例 的 投资 品 种的 估
值出现重大转变， 基金管理人为保障
基金份额持有人的利益 决定延迟估
值时；
4 、中 国 证监 会 和《 基 金合 同 》认 定
的其它情形。
六、暂停估值的情 形
1 、基 金 投资 所 涉及 的 证券 交 易市 场
遇法定节假日或因其他 原因暂停营
业时；
2 、因 不 可抗 力 或其 他 情形 致 使基 金
管理 人、 基金 托管 人无 法准 确评 估基
金资产价值时；
3 、占 基 金相 当 比例 的 投资 品 种的 估
值出现重大转变， 基金管理人为保障
基金份额持有人的利益 决定延迟估
值时 ；
4 、 当前 一估 值 日基 金资 产净 值 50%
以上的资产出现无可参 考的活跃市
场价格且采用估值技术 仍导致公允
价值存在重大不确 定性时， 经与基金
托管人协商一致的 ；
5 、中 国 证监 会 和《 基 金合 同 》认 定
的其它情形。
13 第二十二部
分
基 金 的
信息披露
五、公开披露的基 金信息
（七 ） 基金 定期 报告 ， 包括 基金 年度
报告 、 基金 半年 度报 告和 基金 季度 报
告
……
五、公开披露的基 金信息
（七 ） 基金 定期 报告 ， 包括 基金 年度
报告 、 基金 半年 度报 告和 基金 季度 报
告
新 增： “报告 期内 出 现单 一 投资
者持有基金份额比例达到或超过
20% 的情 形， 基金 管理 人应 当在 季度
报告 、 半年 度报 告 、 年度 报告 等定 期
报告文件中披露该 投资者的类别、 报
告期末持有份额及 占比、 报告期内持
有份额变化情况及 产品的特有风险，
中国证监会认定的 特殊情形除外。
基金持续运作过程 中， 基金管理
人应当在基金年度报告 和半年度报
告中披露基金组合资产 情况及其流
动性风险分析等。 ”
14 第二十二部 五、公开披露的基 金信息 五、公开披露的基 金信息 分
基 金 的
信息披露
（ 八 ）临时报告
……
（ 八）临时报告
增加： “28 、 发生涉及基金申购、
赎回事项调整或潜在影 响投资者赎
回等重大事项时； ”
（二）托管协议
序
号
章节 原文 修订
1 一、 基金 托管
协议当事人
（一）基金管理人
法定代表人：叶俊英
（一）基金管理人
法定代表人：刘晓 艳
2 一、 基金 托管
协议当事人
（ 二 ）基金 托管 人
法定代表人： 王洪章
（ 二）基金 托管 人
法定代表人： 田国 立
3 三、 基金 托管
人对基金管
理人的业务
监督和核查
基金的投资组合比例为： 股票投
资比例不低于基金资产的 90% ， 其中
投资于标的指数成份股 和备选成份
股的资产不低于非现金 基金资产的
80% ；在扣除股指期货合约需缴纳的
交易 保证 金后 ， 现金 或者 到期 日在 一
年以内的政府债券不低 于基金资产
的 5% 。
基金的投资组合比例为： 股票投
资比例不低于基金资产的 90% ， 其中
投资于标的指数成份股 和备选成份
股的资产不低于非现金 基金资产的
80% ；在扣除股指期货合约需缴纳的
交易 保证 金后 ， 现金 或者 到期 日在 一
年以内的政府债券不低 于基金资产
的 5% ， 现金 不包 括结 算备 付金 、存
出保证金、应收申 购款等。
4 三、 基金 托管
人对基金管
理人的业务
监督和核查
（二 ） 基金 托管 人根 据有 关法 律法 规
的规 定及 《基 金合 同》 的约 定， 对基
金投 资 、 融资 比例 进行 监督 。 基金 托
管人按下述比例和调 整期限进行监
督：
2. 在扣 除 股指 期货 合 约需 缴纳 的 交
易保 证金 后， 保持 不低 于基 金资 产净
值 5％的现金或者到期日在一年以内
的政府债券 ；
……
因证券期货市场波动、 证券发行
人合 并、 基金 规模 变动 等基 金管 理人
之外的因素致使基金投 资比例不符
合上述规定投资比例的， 基金管理人
应当在 10 个交易日内进行调整，但
中国证监会规定的特殊情形除外。
（ 二） 基金 托管 人 根据 有关 法律 法规
的规 定及 《基 金合 同》 的约 定， 对基
金投 资 、 融资 比例 进行 监督 。 基金 托
管人按下述比例和调整 期限进行监
督：
2. 在扣 除 股指 期货 合 约需 缴纳 的 交
易保 证金 后， 保持 不低 于基 金资 产净
值 5％的现金或者到期日在一年以内
的政府债券， 现金不包括结算备付
金、存出保证金、 应收申购款等 ；
新增： “13. 本基 金主 动 投资 于流
动性受限资产的市值合 计不得超过
该基金资产净值的 15% 。 因证 券市 场
波动 、 上市 公司 股票 停牌 、 基金 规模
变动等基金管理人之外 的因素致使
基金不符合前款所 规定比例限制的，
基金管理人不得主动新 增流动性受
限 资产的投资；
14. 本 基 金 与 私募 类 证券 资 管 产
品及中国证监会认定的 其他主体为
交易对手开展逆回 购交 易的 ， 可接 受
质押品的资质要求应当 与基金合同
约定的投资范围保 持一致 ； ” 除上述 2 、8 、9 、13 、14 以外 ，
因证券期货市场波动、 证券发行人合
并、 基金 规模 变动 等基 金管 理人 之外
的因素致使基金投资比 例不符合上
述规定投资比例的， 基金管理人应当
在 10 个交易日内进行调整，但中国
证监会规定的特殊情形除外。
5 八、 基金 资产
净值计算和
会计核算
（四 ） 暂停 估值 与公 告基 金份 额净 值
的情形
1. 基金投资所涉及的证券交易市场遇
法定节假日或因其他原 因暂停营业
时；
2. 因不可抗力致使基金管理人、基金
托管人无法准确评估基 金资产价值
时；
3. 占基金相当比例的投资品种的估值
出现 重大 转变 ， 基金 管理 人为 保障 基
金份额持有人的利益决 定延迟估值
时；
4. 中国证监会和《基金合同》认定的
其他情形。
（四 ） 暂停 估值 与 公告 基金 份额 净值
的情形
1. 基金投资所涉及的证券交易市场遇
法定节假日或因其他原 因暂停营业
时；
2. 因不可抗力致使基金管理人、基金
托管人无法准确评估基 金资产价值
时；
3. 占基金相当比例的投资品种的估值
出现重大转变， 基金管理人为保障基
金份额持有人的利益决 定延迟估值
时；
4. 当 前 一估 值 日基 金 资产 净值 50%
以上的资产出现无可参 考的活跃市
场价格且采用估值技术 仍导致公允
价值存在重大不确 定性时， 经与基金
托管人协商一致的 ；
5. 中国证监会和《基金合同》认定的
其他情形。
