深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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深证 300 价值 交 易 型 开 放 式 指 数
证券投资基金托管协议
基金管 理人： 交银施罗德 基金管理有限公司
基金托 管人：中国农业银 行 股份有限公司
二 零一 八年 三 月
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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目
录
一、基金 托管协 议 当事人 ................................ 3
二、基金 托管协 议 的依据、 目的和 原 则 .................... 5
三、基金 托管人 对 基金管理 人的业 务 监督和核 查 ............ 6
四、基金 管理人 对 基金托管 人的业 务 核查 ................. 13
五、基金 财产的 保 管 ................................... 14
六、指令 的发送 、 确认及执 行 ........................... 18
七、交易 及清算 交 收安排 ............................... 22
八、基金 资产净 值 计算和会 计核算 ....................... 25
九、基金 收益分 配 ..................................... 32
十、基金 信息披 露 ..................................... 34
十一、基 金费用 ....................................... 36
十二、基 金份额 持 有人名册 的的登 记 与保管 ............... 38
十三、基 金有关 文 件档案的 保存 ......................... 39
十四、基 金管理 人 和基金托 管人的 更 换 ................... 40
十五、禁 止行为 ....................................... 43
十六、托 管协议 的 变更、终 止与基 金 财产的清 算 ........... 44
十七、违 约责任 ....................................... 46
十八、争 议解决方式 ................................... 48
十九、托 管协议 的 效力 ................................. 48
二十、其 他事项 ....................................... 49
二十一、 托管协 议 的签订 ............................... 49 深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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鉴于交 银 施 罗 德 基 金 管 理 有 限 公 司 系 一 家 依 照 中 国 法 律 合 法 成
立并有效 存续的 有 限责任公 司， 按照 相 关法律法 规的规 定 具备担任 基
金 管理人 的资格 和 能力, 拟募集 发行深证 300 价值交 易型 开放式指 数
证券投资 基金；
鉴 于 中 国 农 业 银 行 股份有限公司 系 一 家 依 照 中 国 法 律 合 法 成 立
并有效存 续的银 行， 按照相关 法律法 规 的规定具 备担任 基 金托管人 的
资格和能 力；
鉴于交银 施罗 德基金 管 理有 限公 司拟担 任 深证 300 价 值交 易 型
开放式指 数 证券 投 资基金的 基金管 理 人， 中国农 业银行 股 份有限公 司
拟担任 深证300 价 值交易型 开放式 指 数 证券投 资基金 的 基金托管 人；
为明确 深证 300 价值 交 易型 开放 式指数 证 券投 资基 金的基 金 管
理人和基 金托管 人 之间的权 利义务 关 系，特制 订本托 管 协议；
除非另有 约定 ， 《 深证 300 价 值交易 型 开放式指 数 证券 投 资基金
基金合同 》 （ 以下 简称 “ 基 金合同 ” ） 中定 义的术语 在 用于本托 管协
议时应具 有相同 的 含义； 若有抵 触应 以基金合 同为准 ， 并依其 条款 解
释。
一、基 金托管协议当事人
（一）基 金管理 人
名称：交 银施罗 德 基金管理 有限公 司
注 册 地址 ： 上 海市浦 东 新区 银城 中 路 188 号交 通银 行大楼 二 层
（ 裙）
办公地址： 上海市 浦 东新区世 纪大道8 号国 金中 心二期21-22 楼
邮政编码 ：200120 深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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法定代表 人 ：于亚利
成立日期 ：2005 年8 月4 日
批 准 设 立 机 关 及 批 准 设 立 文 号 ： 中 国 证 监 会 证 监 基 金 字
[2005]128 号
组织形式 ：有限 责 任公司
注册资本 ： 贰亿 元 人民币
存续期间 ： 持续 经 营
经营范围 ： 基金 募 集、 基 金销售 、 资 产管理和 中国证 监 会许可的
其它业务 。
（二）基 金托管 人
名称：中 国农业 银 行 股份有 限公司
注册地址 ： 北京 市 东城区建 国门内 大 街 69 号
办公地址 ： 北京 市 西城区复 兴门内 大 街 28 号凯 晨世贸 中 心东座
九层
邮政编码 ：100031
法定代表 人：周慕冰
成立时间 ：2009 年1 月 15 日
基金托管 资格批 准 文号：中 国证监 会 证监基字[1998]23 号
注册资本 ：32,479,411.7 万 元人民 币
存续 期间： 持 续经营
经营范围 ： 吸 收公 众存款 ； 发放 短期 、 中期 、 长 期贷款 ； 办理 国
内外结算 ； 办理 票 据承兑与 贴现； 发 行金融债 券； 代 理 发行、 代 理兑
付、 承销 政府债 券； 买卖政府 债券、 金 融债券； 从事同 业 拆借； 买 卖、
代理买卖 外汇； 结 汇、 售汇 ； 从 事银 行卡业务 ； 提供 信 用证服务 及担深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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保； 代理收 付款项 及 代理保险 业务； 提 供 保管箱服 务； 代理 资 金清算 ；
各类汇兑 业务； 代理 政策性银 行、 外国政 府和国际 金融机 构 贷款业务 ；
贷款承诺 ；组织 或 参加银团 贷款； 外 汇存款； 外汇贷 款 ；外汇汇 款；
外汇借款 ； 发行 、 代理发行 、 买卖 或 代理买卖 股票以 外 的外币有 价证
券； 外 汇票据 承兑 和贴现 ； 自营 、 代 客外汇买 卖； 外币 兑换； 外汇担
保； 资信 调查、 咨 询、 见证 业务； 企 业、 个人 财务顾 问 服务； 证 券公
司客户交 易结算 资 金存管业 务； 证券 投资基金 托管业 务 ； 企业 年金托
管业务 ； 产业 投资 基金托管 业务 ； 合 格境外机 构投资 者 境内证券 投资
托管业务 ； 代理 开 放式基金 业务； 电 话银行、 手机银 行 、 网上银 行业
务； 金 融衍生 产品 交易业务 ； 经 国务 院银行业 监督管 理 机构等监 管部
门批准的 其他业 务 。
二、基 金托管协议的 依据 、目的和原则
（一）订 立托管 协 议的依据
本协议依 据 《中华 人 民共和国 证券投 资 基金法 》 （以下 简称 “ 《基
金 法》 ” ） 等有关法 律、 法规 （ 以下简 称 “ 法律 法规 ” ） 、 基金 合同
及其他有 关规定 制 订。
（二）订 立托管 协 议的目的
本 协 议 的 目 的 是 明 确 基 金 管 理 人 与 基 金 托 管 人 之 间 在 基 金 财 产
的保管、 投资运 作 、 净值计 算、 收益 分配、 信 息披露 及 相互监督 等相
关事宜中 的权利 义 务及职责 ， 确 保基 金财产的 安全 ， 保 护基金份 额持
有人的合 法权益 。
（三）订 立托管 协 议的原则
基金管理 人和基 金 托管人本 着平等 自 愿、 诚 实信用 、 充 分 保护基深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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金投资者 合法权 益 的原则， 经协 商 一 致，签订 本协议 。
（四）解 释
除非文义 另有所 指， 本协议所 使用的 所 有术语与 基金合 同 的相应
术语具有 相同含 义 。
三、基 金托管人对基金管 理人的业务监督和 核查
（一）基 金托管 人 根据有关 法律法 规 的规定及 基金合 同 的约定，
对基金投 资范围 、 投资对象 进行监 督 。 基金 合同明 确约 定基金投 资风
格或证券 选择标 准 的， 基金管 理人应 按 照基金托 管人要 求 的格式提 供
投资品种 池和交 易 对手库 ， 以便 基金 托管人运 用相关 技 术系统 ， 对基
金实际投 资是否 符 合基金合 同关于 证 券选择标 准的约 定 进行监督， 对
存在疑义 的事项 进 行核查。
本基金以 深证 300 价值价格 指数（ 简 称 “标的 指数 ” ）成 份股、
备选成份 股为主 要 投资对象 （ 含中小 板 股票和创 业板股 票 及其他经 中
国 证监 会核 准的上市 股票 ） ，把 全部或接 近全 部的 基金资产 用于 跟踪
标的指数 的表现 ， 正常情况 下指数 化 投资比例 ， 即 投资 于标的指 数成
份股和备 选成份 股 的资产比 例不低 于 基金资产 净值的95% 。 此外， 为
更好地实 现投资 目 标， 本基 金也可 少 量投资于 新股、 债 券、 回购 、 权
证及中国 证监会 允 许基金投 资的其 它 金融工具 （但 须符 合 中国证监 会
的相关规 定） 。
如因标的 指数成 份 股调整、 基金份 额 申购赎回 清单内 现 金替代、
现金差额 等因素 导 致基金投 资比例 不 符合上述 标准的， 基 金管理 人将
在 10 个交 易日内 进 行调整。 法律法 规 或监管机 构日后 允 许本基金 投
资其他品 种， 基金管 理人在履 行适当 程 序后， 可以将 其纳入 投资范 围 。
（二）基 金托管 人 根据有关 法律法 规 的规定及 基金合 同 的约定，深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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对基金投 资、 融 资 、 融券 比例进行 监 督。 基 金托管人 按 下述比例 和调
整期限进 行监督 ：
1 、进 入全 国银行 间同 业市 场的 债券 回购 融入 的资 金余 额不 超 过
基金资产 净值的40% 。 债券回购 最长期 限为１年， 债券回 购到期后 不
得展期；
2 、本 基金 参与股 票发 行申 购， 本基 金所 申报 的金 额不 超过 本 基
金的总资 产， 本基 金 所申报的 股票数 量 不超过拟 发行股 票 公司本次 发
行股票 的 总量；
3 、本 基金 投资权 证， 在任 何交 易日 买入 权证 的总 金额 ，不 得 超
过 上一 交易 日基 金资 产净 值 的 0.5% ；本 基金 持有 的全 部权 证， 其 市
值 不得 超过 基金 资产 净值 的 3% ；本 基金 与本 基金 管理 人管 理的 其他
基金持有 的同一 权 证， 不得超 过该权 证的 10% ； 法律 法规 或监管部 门
另有规定 的，遵 从 其规定；
4 、 本 基金 持有一 家公 司发 行的 流通 受限 证券 ，其 市值 不得 超 过
基 金资 产净 值的 2% ； 本基 金持 有的 所有 流通 受限 证券 ，其 市值 不得
超过该基 金资产 净 值的 15% ；
5 、本 基金 主动投 资于 流动 性受 限资 产的 市值 合计 不得 超过 基 金
资产净值的15% ； 因 证券市场 波动、 上 市公司股 票停牌 、 基金规模 变
动等基金 管理人 之 外的因素 致使基 金 不符合该 比例限 制 的， 基金管 理
人不得主 动新增 流 动性受限 资产的 投 资；
6 、本 基金 与私募 类证 券资 管产 品及 中国 证监 会认 定的 其他 主 体
为交易对 手开展 逆 回购交易 的， 可接 受 质押品的 资质要 求 应当与基 金
合同约定 的投资 范 围保持一 致；
7 、 本 基金 不得违 反基 金合 同中 有关 投资 范围 、投 资策 略、 投 资
比例的规 定； 深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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8 、 法律法 规或监 管 部门对上 述比例 限 制另有规 定的 ， 从 其规定 。
基 金 管 理 人 应 当 自 基 金 合 同 生 效 之 日 起 三 个 月 内 使 基 金 的 投 资
组合比例 符合基 金 合同的约 定。在 符 合相关法 律法规 规 定的前提 下，
除上述第5 、6 项以 外, 因 证券市 场波动 、 上市 公司合并 、 基金规模 变
动 、 标 的指数 成分 股调整 、 基金 申购 或赎回带 来现金 等 基金管理 人之
外的因素 致使基 金 投资 组合 比例不 符 合上述规 定的投 资 比例的， 基 金
管理人应 当在 10 个 交易日内 进行调 整 。 法律法 规或监 管 部门另有 规
定的，从 其规定 。
若 法 律 法 规 或 监 管 部 门 对 上 述 约 定 的 投 资 组 合 比 例 限 制 规 定 进
行变更的 ， 以 变更 后的规定 为准 ； 若 法律法规 或监管 部 门取消上 述限
制， 在履 行适当 程 序后，本 基金投 资 可不受上 述规定 限 制。
基金托 管 人 对 基 金 投 资 的 监 督 和 检 查 自 基 金 合 同 生 效 之 日 起 开
始。
（三）基 金托管 人 根据 有关 法律法 规 的规定及 基金合 同 的约定，
对本协议 第十五 条 第九项基 金投资 禁 止行为进 行监督。 基 金托管人 通
过 事 后 监 督 方 式 对 基 金 管 理 人 基 金 投 资 禁 止 行 为 和 关 联 交 易 进 行 监
督。 根 据法律 法规 有关基金 禁止从 事 关联交易 的规定 ， 基金管理 人和
基金托管 人相互 提 供与本机 构有控 股 关系的股 东、 与本 机 构有其他 重
大利害关 系的公 司 名单 及有 关关联 方 交易证券 名单。 基 金 管理人和 基
金托管人 有责任 确 保关联交 易名单 的 真实性 、 准确性 、 完整性 ， 并负
责及时将 更新后 的 名单发送 给对方 。
若 基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 与 关 联 交 易 名 单 中 列 示 的 关 联 方
进行法律 法规禁 止 基金从事 的关联 交 易时， 基金 托管人 应 及时提醒 并
协助基金 管理人 采 取必要措 施阻止 该 关联交易 的发生， 如 基金托管 人
采取必要 措施后 仍 无法阻止 关联交 易 发生时， 基 金托管 人 有权向中 国深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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证监会报 告。 对于 基金管理 人已成 交 的关联交 易， 如基 金托管人 事前
已严格遵 循了监 督 流程仍无 法阻止 该 关联交易 的发生， 而 只能按相 关
法律法规 和交易 所 规则进行 事后结 算， 则基金托 管人不 承 担由此造 成
的损失， 并应向 中 国证监会 报告。
（四）基 金托管 人 根据有关 法律法 规 的规定及 基金合 同 的约定 ，
对基金管 理人参 与 银行间债 券市场 进 行监督。 基 金管理 人 应在基金 投
资运作之 前向基 金 托管人提 供经慎 重 选 择的、 本 基金适 用 的银行间 债
券市场交 易对手 名 单。 基金托 管人监 督 基金管理 人是否 按 事前提供 的
银行间债 券市场 交 易对手名 单进行 交 易。 基金管 理人可 以 每半年对 银
行间债券 市场交 易 对手名单 进行更 新， 如基金管 理人根 据 市场情况 需
要 临 时 调 整 银 行 间 债 券 市 场 交 易 对 手 名 单 ， 应 向 基 金 托 管 人 说 明 理
由，在与 交易对 手 发生交易前1 个 工 作日内与 基金托 管 人协商解 决。
基金管理 人 与 基 金 托管人完成 确认 后 ，被确认 调整的 名 单开始生 效，
新名单生 效前已 与 本次剔除 的交易 对 手所进行 但尚未 结 算的交易， 仍
应按照协 议进行 结 算。 基 金管理 人负 责对交易 对手的 资 信控制 ， 按银
行间债券 市场的 交 易规则进 行交易， 基 金托管人 则根据 银 行间债券 市
场成交单 对合同 履 行情况进 行监督 ， 但 不承担交 易对手 不 履行合同 造
成的损失。 如基金 托 管人事后 发现基 金 管理人没 有按照 事 先约定的 交
易对手进 行交易 时 ， 基金 托管人 应及 时提醒基 金管理 人 ， 基金 托管人
不承担由 此造成 的 任何损失 和责任 。
（五）基 金托管 人 根据有关 法律法 规 的规定及 基金合 同 的约定，
对基金管 理人选 择 存款银行 进行监 督 。
基金投资 银行定 期 存款的， 基 金管理 人 应根据法 律法规 的 规定及
基金合同 的约定 ， 确定符合 条件的 所 有存款银 行的名 单 ， 并及 时提供
给基金托 管人， 基 金 托管人应 据以对 基 金投 资银 行存款 的 交易对手 是深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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否符合有 关规定 进 行监督。
本基金投 资银行 存 款应符合 如下规 定 ：
1 、 基金管 理人 、 基 金托管人 应当与 存 款银行建 立定期 对 账机制 ，
确保基金 银行存 款 业务账目 及核算 的 真实、准 确。
2 、基 金托 管人应 加强 对基 金银 行存 款业 务的 监督 与核 查， 严 格
审查、 复核 相关协 议、 账户资 料、 投资 指令、 存款 证实书 等有关文 件 ，
切实履行 托管职 责 。
3 、基 金管 理人与 基金 托管 人在 开展 基金 存款 业务 时， 应严 格 遵
守 《基金法 》 、 《运作 办法》 等有 关法律 法规， 以及 国家有 关账户管 理 、
利率管理 、支付 结 算等的各 项规定 。
基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 在 选 择 存 款 银 行 时 有 违 反 有 关 法 律
法规的规 定及基 金 合同的约 定的行 为， 应及时以 书面形 式 通知基金 管
理人在 10 个工作 日 内纠正。 基金管 理 人对基金 托管人 通 知的违规 事
项未能在 10 个工 作 日内纠正 的，基 金 托管人应 报告中 国 证监会。 基
金托管人 发现基 金 管理人有 重大违 规 行为，应 立即报 告 中国证监 会，
同时通知 基金管 理 人在 10 个工 作日内 纠正或拒 绝结算 。
（六 ）基 金托管 人 根据有关 法律法 规 的规定及 基金合 同 的约定，
对基金资 产净值 计 算、 基 金份额净 值 计算、 应收资金 到 账、 基 金费用
开支及收 入确定 、 基金收益 分配、 相 关信息披 露、 基 金 宣传推介 材料
中登载基 金业绩 表 现数据 等 进行监 督 和核查。
如 果 基 金 管 理 人 未 经 基 金 托 管 人 的 审 核 擅 自 将 不 实 的 业 绩 表 现
数据印制 在宣传 推 介材料上 ， 则 基金 托管人对 此不承 担 任何责任 ， 并
将在发现 后立即 报 告中国证 监会。
（七 ）基 金托管 人 根据有关 法律法 规 的规定及 基金合 同 的约定 ，
对基金投 资流通 受 限证券进 行监督 。 深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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1 、基 金投 资流通 受限 证券 ，应 遵守 《关 于规 范基 金投 资非 公 开
发行证券 行为的 紧 急通知 》 、 《 关于基 金 投资非公 开发行 股 票等流通 受
限证券有 关问题 的 通知》等 有关法 律 法规规定 。
2 、流 通受 限证券 ，包 括由 《上 市公 司证 券发 行管 理办 法》 规 范
的非公开 发行股 票、 公开发行 股票网 下 配售 部分 等在发 行 时明确一 定
期 限锁 定期 的可交易 证券, 不包 括由于发 布重 大消 息或其他 原因 而临
时停牌的 证券 、 已 发行未上 市证券 、 回购交易 中的质 押 券等流通 受限
证券。
3 、 在 首次 投资流 通受 限证 券之 前， 基金 管理 人应 当制 定相 关 投
资决策流 程、 风 险 控制制度 、 流动 性 风险控制 预案等 规 章制度 。 基金
管 理 人 应 当 根 据 基 金 流 动 性 的 需 要 合 理 安 排 流 通 受 限 证 券 的 投 资 比
例，并在 风险控 制 制度中明 确具体 比 例，避免 基金出 现 流动性风 险。
上述规章 制度须 经 基金管理 人董事 会 批准。 上述 规章制 度 经董事会 通
过之后， 基 金管理 人 应当将上 述规章 制 度以及董 事会批 准 上述规章 制
度的决议 提交给 基 金托管人 。
4 、 在 投资 流通受 限证 券之 前， 基金 管理 人应 至少 提前 一个 交 易
日 向基金 托管人 提 供有关 非 公开定 向 增发 流通 受限证 券 的相关信 息，
具体应当 包括但 不 限于如下 文件（ 如 有） ：
拟发行数 量、 定 价 依据、 监管机构 的 批准证明 文件复 印 件、 基 金
管理人与 承销商 签 订的销售 协议复 印 件、 缴 款通知 书、 基 金拟认购 的
数量、 价 格、 总 成 本、 划款 账号、 划 款金额、 划款时 间 文件等。 基金
管理人应 保证上 述 信息的真 实、完 整 。
5 、 基 金托 管人在 监督 基金 管理 人投 资流 通受 限证 券的 过程 中 ，
如 认 为 因 市 场 出 现 剧 烈 变 化 导 致 基 金 管 理 人 的 具 体 投 资 行 为 可 能 对
基金财产 造成较 大 风险， 基金 托管人 有 权要求基 金管理 人 对该风险 的深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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消除或防 范措施 进 行补充和 整改， 并 做出书面 说明。 否 则， 基 金托管
人经事先 书面告 知 基金管理 人， 有权 拒绝执行 其有关 指 令。 因 拒绝执
行该指令 造成基 金 财产损失 的， 基金 托管人不 承担任 何 责任， 并有权
报告中国 证监会 。
6 、 基 金管 理人应 保证 基金 投资 的受 限证 券登 记存 管在 本基 金 名
下， 并 确保基 金托 管人能够 正常查 询 。 因基 金管理 人原 因产生的 受限
证券登记 存管问 题， 造成基金 财产的 损 失或基金 托 管人 无 法安全保 管
基金财产 的责任 与 损失，由 基金管 理 人承担。
7 、 如 果基 金管理 人未 按照 本协 议的 约定 向基 金托 管人 报送 相 关
数 据 或 者 报 送 了 虚 假 的 数 据 ， 导 致 基 金 托 管 人 不 能 履 行 托 管 人 职 责
的， 基 金管理 人应 依法 承担 相应法 律 后果。 除基金 托管 人未能依 据 法
律法规 、 基金 合同 及本协议 履行职 责 外， 因 投资流 通受 限证券产 生的
损失，基 金托管 人 在履行其 监督职 责 后不承担 上述损 失 。
（ 八 ） 基金 托管 人发 现基 金管 理人 的上 述事 项及 投资 指令 或实 际
投资运作 中违反 法 律法规和 基金合 同 的规定， 应 及时以 书 面形式通 知
基金管理 人限期 纠 正。 基金管 理人应 积 极配合和 协助基 金 托 管人的 监
督和核查。 基金管 理 人收到通 知后应 在 下一工作 日及时 核 对并以书 面
形式给基 金托管 人 发出回函 ，就基 金 托管人的 疑义进 行 解释或举 证，
说明违规 原因及 纠 正期限 ， 并保 证在 规定期限 内及时 改 正。 在 上述规
定 期限 内, 基 金托管人 有权 随时 对通知事 项进 行复 查, 督促 基金 管理
人改正。 基 金管理 人 对基金托 管人通 知 的违规事 项未能 在 限期内纠 正
的， 基 金托管 人应 报告中国 证监会 。 基金托管 人发现 基 金管理人 依据
交易程序 已经生 效 的投资指 令违反 法 律、行政 法规和 其 他有关规 定，
或者违反 基金合 同 约定的 ， 应当 立即 通知基金 管理人 ， 并报告中 国证
监会。 深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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（九） 基 金管理 人 有义务配 合和协 助 基金托管 人依照 法 律法规 、
基金合同 和本托 管 协议对基 金业务 执 行核查。 对 基金托 管 人发出的 书
面提示 ， 基金 管理 人应在规 定时间 内 答复并改 正， 或就 基金托管 人的
疑义进行 解释或 举 证； 对基金 托管人 按 照法规要 求需向 中 国证监会 报
送基金监 督报告 的 事项， 基金 管理人 应 积极配合 提供相 关 数据资料 和
制度等。
（十） 基金 托管人 发现基金 管理人 有 重大违规 行为， 应 及时报告
中国证监 会， 同时 通知基金 管理人 限 期纠正 ， 并将 纠正 结果报告 中国
证监会 。 基金管 理 人无正当 理由， 拒 绝、 阻 挠对方根 据 本协议规 定行
使监督权 ， 或采 取 拖延、 欺诈等手 段 妨碍对方 进行 有 效 监督， 情节严
重或经基 金托管 人 提出警告 仍不改 正 的， 基金托 管人应 报 告中国证 监
会。
四、基 金管理人对基金托 管人的业务核查
（一） 基金 管理人 对基金托 管人履 行 托管职责 情况进 行 核查， 核
查事项包 括基金 托 管人安全 保管基 金 财产、 开设 基金财 产 的资金账 户
和证券账 户、复 核 基金管理 人计算 的 基金资产 净值和 基 金份额净 值、
根据基金 管理人 指 令办理清 算交收、 相 关信息披 露和监 督 基金投资 运
作等行为 。
（二） 基金 管理人 发现基金 托管人 擅 自挪用基 金财产、 未对基金
财 产 实 行 分 账 管 理 、 未 执 行 或 无 故 延 迟 执 行 基 金 管 理 人 资 金 划 拨 指
令 、泄 露基 金投资信 息等 违反 《 基金法 》 、基 金合 同、本协 议及 其他
有关规定 时， 应及 时以书面 形式通 知 基金托管 人限期 纠 正。 基 金托管
人 收 到 通 知 后 应 在 下 一 工 作 日 及 时 核 对 并 以 书 面 形 式 给 基 金 管 理 人深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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发出回函， 说 明违规 原因及纠 正期限， 并 保证在规 定期限 内 及时改正 。
在上述规 定期限 内， 基金管理 人有权 随 时对通知 事项进 行 复查, 督促
基金托管 人改正 。 基金托管 人应积 极 配合基金 管理人 的 核查行为 ， 包
括但不限 于： 提交 相 关资料以 供基金 管 理人核查 托管财 产 的完整性 和
真实性， 在规定 时 间内答复 基金管 理 人并改正 。
（三） 基金 管理人 发现基金 托管人 有 重大违规 行为， 应 及时报告
中国证监 会， 同时 通 知基金 托管人 限 期纠正 ， 并将 纠正 结果报告 中国
证监会 。 基金托 管 人无正当 理由， 拒 绝、 阻 挠对方根 据 本协议规 定行
使监督权 ， 或采 取 拖延、 欺诈等手 段 妨碍对方 进行有 效 监督， 情节严
重或经基 金管理 人 提出警告 仍不改 正 的， 基金管 理人应 报 告中国证 监
会。
五、基 金财产的保管
（一）基 金财产 保 管的原则
1 、基 金财产 应独立 于基金管 理人、 基 金托管人 的固有 财 产。
2 、 基 金 托 管 人 应 安 全 保 管 基 金 财 产 。 未 经 基 金 管 理 人 依 据 合 法
程序作出 的合法 合 规指令 ， 基金托 管 人不得自 行运用 、 处分、 分配基
金的任何 财产。
3 、基 金托管 人按照 规定开设 基金财 产 的资金账 户和证 券 账户。
4 、 基 金 托 管 人 对 所 托 管 的 不 同 基 金 财 产 分 别 设 置 账 户 ， 与基金
托管人的 其他业 务 和其他基 金的托 管 业务实行 严格的 分 帐管理， 确保
基金财产 的完整 与 独立。
5 、 基 金 托 管 人 根 据 基 金 管 理 人 的 指 令 ， 按 照 基 金 合 同 和 本 协 议
的约定保 管基金 财 产，如有 特殊情 况 双方可另 行协商 解 决。 深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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6 、 对 于 因 为 基 金 申 购 、 赎 回 、 投 资 产 生 的 应 收 资 产 ， 应 由 基 金
管理人负 责与有 关 当事人确 定到账 日 期并通知 基金托 管 人， 到账日 基
金财产没 有到达 基 金账户的， 基金托 管 人应及时 通知基 金 管理人采 取
措施进行 催收 。 由 此给基金 财产造 成 损失的 ， 基金 托管 人对此不 承担
任何责任 。
7 、 除 依 据 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 规 定 外 ， 基 金 托 管 人 不 得 委 托
第三人托 管基金 财 产。
（二）基 金募集 期 间及募集 资金的 验 资
1 、 基 金 募 集 期 间 募 集 的 资 金 应 当 存 入 基 金 管 理 人 在 具 有 托 管 资
格 的 商 业 银 行 开 设 的 基 金 认 购 专 户 及 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公
司 深圳分 公司预 先 开立的认 购专户， 募 集的股票 由发售 代 理机构予 以
冻结， 并在 募集结 束 后划入 中 国证券 登 记结算有 限责任 公 司 深圳分 公
司预先开 立的组 合 证券认购 专户。
2 、 基 金 募 集 期 满 或 基 金 停 止 募 集 时 ， 募 集 的 基 金 份 额 总 额 、 基
金募集金 额、 基 金 份额持有 人人数 符 合 《基金 法》 、 《运 作办法》 等有
关规定后， 基金管 理 人应将募 集到的 全 部资金划 入基金 托 管人 为基 金
开立的基 金 托管 资 金 账户， 网 下股票 认 购所募集 到的股 票 划入以基 金
托管人和 基金联 名 方式开立 的证券 账 户下， 同时在 规定 时间内 ， 聘请
具 有 从 事 证 券 相 关 业 务 资 格 的 会 计 师 事 务 所 进 行 验 资 ， 出 具 验 资 报
告。 出具的 验资报 告 由参加验 资的 2 名或 2 名以 上中国 注 册会计师 签
字方为有 效。
3 、 若 基 金 募 集 期 限 届 满 ， 未 能 达 到 基 金 合 同 生 效 的 条 件 ， 由 基
金管理人 按规定 办 理退款 和 募集股 票 解冻 等事 宜 ， 基金 托 管人应提 供
充分协助 。
（三）基 金 托管 资 金账户的 开立和 管 理 深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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1 、基 金托管 人 应负 责本基金 的资金 账 户的开设 和管理 。
2 、 基 金 托 管 人 可 以 本 基 金 的 名 义 在 其 营 业 机 构 开 设 本 基 金 的 资
金账户 ， 并根 据基 金管理人 合法合 规 的指令办 理资金 收 付 。 本 基金的
银 行 预 留 印 鉴 由 基 金 托 管 人 保 管 和 使 用 。 本 基 金 的 一 切 货 币 收 支 活
动， 包 括但不限 于 投资、 支付或收 取 现金差额 、 支付 或 收取现金 替代
款、 支 付或收取 现 金替代款 的多退 少 补、 支 付基金收 益 ， 均需 通过本
基金的资 金账户 进 行。
3 、基金 托管 资金 账户 的开 立和 使用 ，限 于满 足开 展本 基金 业 务
的需要。 基 金托管 人 和基金管 理人不 得 假借本基 金的名 义 开立任何 其
他 银 行 账 户 ； 亦 不 得 使 用 基 金 的 任 何 账 户 进 行 本 基 金 业 务 以 外 的 活
动。
4 、基金 托管 资金 账 户 的开 立和 管理 应符 合 相 关法 律法 规的 有 关
规定。
5 、 在 符合 法律法 规规 定的 条件 下， 基金 托管 人可 以通 过基 金 托
管人专用 账户办 理 基金资产 的支付 。
（四）基 金证券 账 户 和结算 备付金 账 户 的开立 和管理
1 、 基 金 托 管 人 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 、
深圳分公 司为基 金 开立基金 托管人 与 基金联名 的证券 账 户。
2 、 基 金 证 券 账 户 的 开 立 和 使 用 ， 限 于 满 足 开 展 本 基 金 业 务 的 需
要。 基金托 管人和 基 金管理人 不得出 借 或未经对 方同意 擅 自转让基 金
的任何证 券账户， 亦 不得使用 基金的 任 何账户进 行本基 金 业务以外 的
活动。
3 、 基 金托管 人以 自身法人 名义在 中 国证券登 记结算 有 限责任 公
司开立结 算备付 金 账户， 并代 表所托 管 的基金完 成与中 国 证券登记 结
算有限责 任公司 的 一级法人 清算工 作 ，基金管 理人应 予 以积极协 助 。深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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结算备付 金的收 取 按照中国 证券登 记 结算 有限 责任 公 司 的规定执 行。
4 、 基金证 券账户 的 开立和证 券账户 卡 的保管由 基金托 管 人负责 ，
账户资产 的管理 和 运用由基 金管理 人 负责。
5 、 在 本 托 管 协 议 生 效 日 之 后 ， 本 基 金 被 允 许 从 事 其 他 投 资 品 种
的投资业 务， 涉 及 相关账户 的开设 、 使用的， 按有关 规 定开设、 使用
并管理 ； 若无 相关 规定， 则基金 托管 人应当比 照并遵 守 上述关于 账户
开设、使 用的规 定 。
（五）投 资人 申 购 或赎回时 现金替 代 、现金差 额的查 收 与划付
基金托管 人应根 据 注册登记 机构的 交 收指令办 理本基 金 因申购 、
赎回产生 的现金 替 代、 现 金差额 的结 算。 现 金替代 的退 款和补款 由基
金管理人 负责办 理 。
（六）债 券托管 专 户的开设 和管理
基金合同 生效后， 基金托管 人根据 中 国人民银 行、 中央 国债登记
结算有限 责任公 司 的有关规 定， 以基 金 的名义 在 中央国 债 登记结算 有
限责任公 司开立 债 券托管与 结算账 户， 并代表基 金进行 银 行间市场 债
券的结算。 基金管 理 人和基金 托管人 同 时代表基 金签订 全 国银行间 债
券市场债 券回购 主 协议。
（七）其 他账户 的 开立和管 理
1 、 因 业 务 发 展 需 要 而 开 立 的 其 他 账 户 ， 可 以 根 据 法 律 法 规 和 基
金合同的 规定， 在 基金 管理人 和基金 托 管人 商议 后由基 金 托管人负 责
开立。新 账户按 有 关规则使 用并管 理 。
2 、 法 律 法 规 等 有 关 规 定 对 相 关 账 户 的 开 立 和 管 理 另 有 规 定 的 ，
从其规定 办理。
（八）基 金财产 投 资的有关 有价凭 证 等的保管
基金财产 投资的 有 关实物证 券 、 银行 定期存款 存单等 有 价凭证 由深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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基金托管 人 负责 妥 善保管 ， 保管 凭证 由基金托 管人持 有 。 实物 证券的
购买和转 让， 由基 金托管人 根据基 金 管理人的 指令办 理 。 属于 基金托
管 人 实 际 有 效 控 制 下 的 实 物 证 券 在 基 金 托 管 人 保 管 期 间 的 损 坏 、 灭
失， 由 此产生 的责 任应由基 金托管 人 承担。 基金 托 管人 对 基金 托 管人
以外机构 实际有 效 控制的证 券不承 担 保管责任 。
（九）与 基金财 产 有关的重 大合同 的 保管
由基金管 理人代 表 基金签署 的、 与基 金有关的 重大合 同 的原件分
别由基金 管理人 、 基金托管 人保管 。 除协议另 有规定 外 ， 基金 管理人
在 代 表 基 金 签 署 与 基 金 有 关 的 重 大 合 同 时 应 保 证 基 金 一 方 持 有 两 份
以上的正 本， 以便 基 金管理人 和基金 托 管人至少 各持有 一 份正本的 原
件。重大 合同的 保 管期限为 基金合 同 终止后 15 年。
六、指 令的发送、确认及 执行
基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其
他款项收 付指令 ， 基金托管 人执行 基 金管理人 的指令 、 办理基金 名下
的资金往 来等有 关 事项。
（一）基 金管理 人 对发送指 令人员 的 书面授权
1 、 基 金 管 理 人 应 指 定 专 人 、 专 用 传 真 号 码 向 基 金 托 管 人 发 送 指
令。
2 、 基 金 管 理 人 应 向 基 金 托 管 人 提 供 书 面 授 权 文 件 ， 内 容 包 括 被
授权人名 单、 预留 印鉴及被 授权人 签 字样本 ， 授权 文件 应注明被 授权
人相应的 权限。 向 基金 托管 人发送 授 权文件后 ， 要及 时 电话确认 ， 以
保证 基金 托管人 及 时查收。
3 、基 金托管 人收到 授权文件 原件 并 经 确认后, 授权 文件即 生效 。
4 、 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 对 授 权 文 件 负 有 保 密 义 务 ， 其 内 容深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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不得向被 授权人 及 相关操作 人员以 外 的任 何人 泄漏。
（二）指 令的内 容
1 、 指 令 包 括 付 款 指 令 （ 含 现 金 替 代 退 款 指 令 、 申 购 赎 回 现 金 差
额 付款 指令 和 分红付 款指 令 ） 、 银行间成 交单 以及 其他资金 划拨 指令
等。
2 、 基 金 管 理 人 发 给 基 金 托 管 人 的 指 令 应 写 明 款 项 事 由 、 支 付 时
间、 到账时 间、 金额 、 账户 资料 等， 加盖 预留印鉴 并由被 授 权人签 字 。
（三）指 令的发 送 、确认及 执行的 时 间和程序
1 、指 令的发 送
基金管理人发送指令应采用加密传真方式或其他基金管理人和
基金托管 人双方 书 面共同确 认的方式。
基金管理 人应按 照 法律法规 和基金 合 同的规定 ， 在 其合 法的经营
权限和交 易权限 内 发送指令； 被授权 人 应 严格按 照其授 权 权限发送 指
令。 对 于被授 权人 依约定程 序发出 的 内容合法 的 指令 ， 基金管理 人不
得否认其 效力。 但 如 果基金管 理人已 经 撤销 并在 指令执 行 前及时明 确
地通知 基 金托管 人 或更改对 交易指 令 发送人员 的授权， 则 对于此后 该
交易指令 发送人 员 无权发送 的指令 ， 或超权限 发送的 指 令， 基 金管理
人不承担 责任， 授 权已更改 但未通 知 基金托管 人的情 况 除外。
指令发出 后，基 金 管理人应 及时以 电 话方式向 基金托 管 人确认 。
基金管理人应在交易结束后将全国银行间债券交易成交单加盖
印章后及 时传真 给 基金托管 人，并 电 话确认。
基金管理 人在发 送 指令时 ， 应为 基金 托管人 留 出执行 指 令所必需
的时间 （该 必需的 时 间不长于 正常情 况 下基金托 管人日 常 处理该指 令
所 用的 平均 时间 ） 。 由 基金 管理 人的原因 造成 的 指 令传输不 及时 、未
能留出足 够的划 款 时间 ， 未准备 足够 资金 ， 致使资 金未 能及时到 账所深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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造成的损 失由基 金 管理人承 担。
2 、指 令的确 认
基金托管 人应指 定 专人接收 基金管 理 人的指令 ， 答 复基 金管理人
的指令确 认电话 。 指令到达 基金托 管 人后， 基金托 管人 应指定专 人根
据 基 金 管 理 人 提 供 的 授 权 文 件 及 按 照 双 方 约 定 程 序 进 行 表 面 相 符 的
形式审查 ， 及时 审 慎验证有 关内容 及 印鉴、 签名及权 限 等， 基 金托管
人对指令 的真实 性 不承担责 任。如有疑 问必须 及时通 知 基金管理 人。
3 、指 令的时 间和执 行
基金托管 人对指 令 验证后， 应及时 办 理。
基金管理 人应确 保 基金托管 人在执 行 指令时 ， 基金 银行 账户有足
够的资金 余额 ， 否则 基金托 管人可 不 予执行 ， 但应 及时 通知基金 管理
人， 由基 金管理 人 审核、 查 明原因 ， 确认此交 易指令 无 效。 在及 时通
知后， 基 金托管 人 不承担因 未执行 该 指令造成 损失的 责 任。
对于发送 时资金 不 足的指令， 基金托 管人有权 不予执 行 ， 应当立
即通知基 金管理 人 ， 基金 管理人 确认 该指令不 予取消 的 ， 资金 备足并
通知 基金 托管人 的 时间视为 指令收 到 时间。
（四）基 金管理 人 发送错误 指令的 情 形和处 理 程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和基金
合同， 指 令发送 人 员无权或 超越权 限 发送指令 ， 指令 标 的、 价格 、 金
额错误 ， 指令交 易 方向、 交易对手 及 交割信息 错误， 指 令中重要 信息
模糊不清 或不全 及 其他错误 情况 等 。 基金托管 人发现 指 令错误 ， 应及
时 提示基 金管理 人 改正后再 予以执 行 ， 若由此造 成的延 误 损失由基 金
管理人承 担 。
（五） 基金 托管人 依照法律 法规暂 缓 、 拒绝执行 指令的 情形和处
理程序 深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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若基金托 管人发 现 基金管理 人的指 令 违反法律 、 行 政法 规和其他
有关规定 ， 或者 违 反基金合 同约定 的 ， 应当 拒绝执行 ， 及时通知 基金
管理人。
若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违
反法律 、 行政法 规 和其他有 关规定 ， 或者违反 基金合 同 约定的 ， 应当
及时 通知 基金管 理 人，由此 造成的 损 失由基金 管理人 承 担。
（六）基 金托管 人 未按照基 金管理 人 指令执行 的处理 方 法
基金托管人由于其自身原因未能执行或错误执行基金管理人指
令致使本 基金的 利 益受到损 害， 应在发 现后， 及时采 取措施 予以弥补 ，
给基金份 额持有 人 造成损失 的， 对由 此 造成的直 接经济 损 失负赔偿 责
任。
（七）更 换被授 权 人员的程 序
基金管理 人更换 被 授权人、 更 改或终 止对被授 权人的 授 权， 应提
前通知基 金托管 人， 同时基金 管理人 向 基金托管 人提供 新 的被授权 人
的姓名、 权限 、 预 留印鉴和 签字样 本 ， 并及时 通过电 话 确认， 确 保基
金托管人 及时查 收 。 基金托管 人应在 收 到授权变 更或终 止 通知书原 件
当日银行 营业时 间 结束前将 回函传 真 至基金管 理人并 电 话确认。 被 授
权人变更 或终止 通 知， 自基金 管理人 收 到基金托 管人以 传 真形式发 出
的回函确 认时开 始 生效。 被授权 人变 更通知生 效前 ， 基 金托管人 仍应
按原约定 执行指 令 ，基金管 理人不 得 否认其效 力。
基金托管 人更换 接 受基金管 理人指 令 的人员 ， 应提 前书 面通知基
金管理人 并及时 通 过电话确 认 。
（八）其 他事项
1 、 基 金 托 管 人 在 接 收 指 令 时 ， 应 对 指 令 的 要 素 是 否 齐 全 、 印 鉴
与被授权 人是否 与 预留的授 权文件 内 容相符进 行检查 ， 如发现问 题，深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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应及时通知 基金 管 理人。
如果基金 管理人 已 经撤销或 更改对 指 令发送人 员的授 权 ， 并且 已
通知基金 托管人， 则 对于在变 更通知 的 启用日期 后该指 令 发送人员 无
权发送的 指令， 或 超权限发 送的指 令 ，基金管 理人不 承 担责任。
2 、 除因 其 自 身 原 因 致 使 基 金 的 利 益 受 到 损 害 而 负 赔 偿 责 任 外 ，
基 金 托 管 人 对 执 行 基 金 管 理 人 的 合 法 指 令 对 基 金 财 产 造 成 的 损 失 不
承担赔偿 责任。
七、交 易及清算交收安排
（一）选 择代理 证 券买卖的 证券经 营 机构
基金管理人应设计选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和
程序 。 基金管 理人 负责选择 代理本 基 金证券买 卖的证 券 经营机构 ， 使
用其 交易 单元 作 为 基金的 交 易单元 。 基 金管理人 和被选 中 的证券经 营
机构签订 委托协 议 ， 由基 金管理 人提 前通知基 金托管 人 。 交易 保证金
由被选中 的证券 经 营机构交 付。 基金 管理人应 根据有 关 规定， 在基金
的中期报 告和年 度 报告中将 所选证 券 经营机构 的有关 情 况、 基金通 过
该证券经 营机构 买 卖证券的 成交量、 回 购成交量 和支付 的 佣金等予 以
披露， 并将上述 情 况及基金 专用 交 易 单元 号 、 佣金 费率 等基金基 本信
息以及变 更情况 及 时以书面 形式通 知 基金托管 人。 因相 关 法律法规 或
交 易 规 则 的 修 改 带 来 的 变 化 以 届 时 有 效 的 法 律 法 规 和 相 关 交 易 规 则
为准。
（二）基 金投资 证 券后的清 算交收 安 排
1 、清 算与交 割
基金托管 人负责 基 金买卖证 券的清 算 交收。 资金汇 划由 基金托管
人根据基 金管理 人 的交易成 交结果 具 体办理。 深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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如果因为 基金托 管 人自身原 因在清 算 上造成基 金资产 的 损失， 应
由基金托 管人负 责 赔偿基金 的损失； 如 果因为基 金管理 人 未事先通 知
基金托管 人增加 交 易单元 ， 致使 基金 托管人接 收数据 不 完整， 造成清
算差错的 责任由 基 金管理人 承担； 如 果 因为基金 管理人 未 事先通知 需
要单独结 算的交 易 ， 造成 基金财 产损 失的由基 金管理 人 承担； 如果由
于基金管 理人违 反 法律法规 、 交 易规 则的 规定 进行超 买 、 超卖 等原因
造成基金 投资清 算 困难和风 险， 基金 托 管人发现 后应立 即 通知基金 管
理人， 由基金 管理 人负责解 决， 由此 给基金造 成的损 失 由基金管 理人
承担。
基金管理 人应采 取 合理措施， 确保在T+1 日11:30 之前 ， 最迟不
能超过T+1 日13:00 前有足够 的资金 头 寸用于中 国证券 登 记结算 有限
责任 公司 上海分 公 司和深圳 分公司 的 资金结算 。
基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指
令时， 基金银 行账 户或资金 交收账 户 上有充足 的资金 。 基金的资 金头
寸不足时 ， 基 金托 管人有权 拒绝基 金 管理人发 送的划 款 指令 ， 但应 及
时通知基 金管理 人 。 基金管理 人在发 送 划款指令 时应充 分 考虑基金 托
管人的划 款处理 时 间。 在 基金资 金头 寸充足的 情况下 ， 基金托管 人对
基金管理 人符合 法 律法规 、 基金 合同 、 本协议的 指令不 得 拖延或拒 绝
执行。
2 、交 易记录 、 资金 和证券账 目核对 的 时间和方 式
（1 ） 交易记 录的核 对
基金管理 人 和基 金 托管人 按 日进行 交 易记录的 核对。 每 日 对外披
露净值之 前， 必须 保 证当天所 有实际 交 易记录与 基金会 计 账簿上的 交
易记录完 全一致 。 如果实际 交易记 录 与会计账 簿记录 不 一致， 造成基
金会计核 算不完 整 或不真实， 由此给 基 金造成的 损失由 基 金管理人 承深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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担。
（2 ） 资金账 目的核 对
资金账目 按日核 实 ，账实相 符。
（3 ） 证券账 目的核 对
基金托管 人应按 时 核对证券 账户中 的 种类和数 量 ， 确保 每日交易
结束后证 券账户 中 证券的种 类和数 量 与基金会 计账簿 中 的记载一 致。
（4 ） 实物券 账目
实物券账 目，每 月 月末相关 各方进 行 账实核对 。
（三） 申购 、 赎回 的证券交 收、 资金 清算和数 据传递 的 时间和程
序
T 日 的申购 赎回发 生的证券 交收由 证 券登记结 算公司 在 T 日 收市
后 完成， 基 金托管 人 应在 T+1 日开盘 前 核对登记 结算公 司 发送的证 券
余 额数 据； 申购 赎回 发生 的现 金替 代款 和现 金差 额分 别于 T+1 日和
T+2 日交 收，基 金 托管人根 据登记 公 司的结算 通知办 理 资金的划 拨；
现金替代 款的退 款 和补款由 基金管 理 人根据基 金合同 办 理。
（四）基 金现金 分 红
1 、 基 金 管 理 人 确 定 分 红 方 案 通 知 基 金 托 管 人 ， 双 方 核 定 后 依 照
《信息披 露办法》 的 有关规定 在中国 证 监会指定 媒体上 公 告并报中 国
证监会备 案。
2 、 基金托 管人和 基 金管理人 对基金 分 红进行账 务处理 并 核对后 ，
基金管理 人向基 金 托管人发 送现金 红 利的划款 指令， 基 金 托管人应 及
时将资金 划入专 用 账户。 基金管 理人 在下达指 令时 ， 应 给基金托 管人
留出必需 的划款 时 间。 基 金托管 人未 按约定时 间拨付 ， 给投资人 造成
损失的 ， 基金 托管 人应承担 赔偿责 任 ； 因基 金银行 账户 没有足够 的资
金， 导 致基金托 管 人不能按 时拨付 ， 如系基金 管理人 的 原因造成 ， 责深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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任由基金 管理人 承 担，基金 托管人 不 承担垫款 义务。
（五）基 金融资 、 融券
如本基金按国家有关规定进行融资时，基金托管人应为基金融
资、融券 提供必 要 的协助。
八、基 金资产净值计算和 会计核算
（一）基 金资产 净 值的计算 及 复核 程序
1 、基 金资产 净值
基金资产 净值是 指 基金资产 总值减 去 负债后的 金额。
基金份额 净值是 指 基金资产 净值除 以 基金份额 总数 。 基 金 份额净
值的计算 ， 精确 到 0.001 元， 小数点 后 第 四 位四 舍五入 ， 由此产生 的
误差计入 基 金财 产 。 国家另 有规定 的 ，从其规 定。
每工作日 计算基 金 资产净值 及基金 份 额净值， 并按规 定 公告。
2 、复 核程序
基金管理 人每工 作 日对基金 资产进 行 估值后， 将 基金份 额 净值结
果发送基 金托管 人 ， 经基 金托管 人复 核无误后 ， 由 基金 管理人 依 据基
金合同和 有关法 律 法规的规 定 对外 公 布。
（二）基 金资产 估 值方法和 特殊情 形 的处理
1 、估 值对象
基金依法 拥有的 股 票、债券 、权证 及 其他基金 资产和负债 。
2 、估 值方法
（1 ） 股票估 值方法 ：
1 ）上 市股票 的估值 ：
上市流通 股票按 估 值日其所 在证券 交 易所的收 盘价估 值； 估值日深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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无交易的 ，以最 近 交易日的 收盘价 估 值。
2 ）未 上市股 票的估 值 ：
①首次发 行 未上 市 的股票 ， 采用 估值 技术确定 公允价 值 ， 在估 值
技术难以 可靠计 量 公允价值 的情况 下 ，按成本 价估值 ；
②送股 、 转增股 、 配股和 公 开增发 新 股等发行 未上市 的 股票， 按
估值日在 证券交 易 所上市的 同一股 票 的 市价 进 行估值 ；
③ 首 次 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 ， 同 一 股 票 在 交 易 所 上 市
后，按估 值日在 证 券交易所 上市的 同 一股票的 市价进 行 估值；
④非公开 发行的 且 在发行时 明确一 定 期限锁定 期的股 票， 按监管
机构或行 业协会 有 关规定确 定公允 价 值。
3 ） 在 任何情况 下， 基金管理 人如采 用 本项第 1 ） －2 ） 小 项规定
的方 法对 基金资 产 进行估值 ， 均 应被 认为采用 了适当 的 估值方法 。 但
是 ，如 果基 金管理人 认为 按本 项第 1 ） －2 ） 小项 规定的方 法对 基金
资产进行 估值不 能 客观反映 其公允 价 值的， 基金 管理人 可 根据具体 情
况，并与 基金托 管 人商定后 ，按最 能 反映公允 价值的 价 格估值；
4 ）国 家有最 新规定 的，按其 规定进 行 估值。
（2 ） 债券估 值 方法：
1 ） 在 证券 交易所 市场 挂牌 交易 且实 行净 价交 易的 债券 按估 值 日
收盘价估 值； 估值 日没有交 易的 ， 且 最近交易 日后经 济 环境未发 生重
大变化 ， 按最近 交 易日的收 盘价估 值 ； 如果 估值日无 交 易， 且 最近交
易日后经 济环境 发 生了重大 变化的， 将 参考 类似 投资品 种 的现行市 价
及重大变 化因素 ， 调整最近 交易日 收 盘价，确 定公允 价 值进行估 值。
2 ） 在 证券 交易所 市场 挂牌 交易 且未 实行 净价 交易 的债 券按 估 值
日 收 盘 价 减 去 债 券 收 盘 价 中 所 含 的 债 券 应 收 利 息 得 到 的 净 价 进 行 估
值；估值 日没有 交 易的，且 最近交 易 日后经济 环境未 发 生重大变 化，深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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按 最 近 交 易 日 债 券 收 盘 价 减 去 债 券 收 盘 价 中 所 含 的 债 券 应 收 利 息 得
到的净价 估值 ； 如 果估值日 无交易 ， 且最近交 易日后 经 济环境发 生了
重大变化 的， 将参 考类似投 资品种 的 现行市价 及重大 变 化因素 ， 调整
最近交易 日收盘 价 ，确定公 允价值 进 行估值。
3 ） 首次 发行未 上市 债券采用 估值技 术 确定的公 允价值 进 行估值 ，
在估值技 术难以 可 靠计量公 允价值 的 情况下， 按成本 估 值。
4 ）交 易所 以大宗 交易 方式 转让 的资 产支 持证 券， 采用 估值 技 术
确定公允 价值 ， 在 估值技术 难以可 靠 计量公允 价值的 情 况下， 按成本
进行后续 计量。
5 ） 在 全国 银行间 债券 市场 交易 的债 券、 资产 支持 证券 等固 定 收
益品种， 采用估 值 技术确定 公允价 值 。
6 ）同 一债 券同时 在两 个或 两个 以上 市场 交易 的， 按债 券所 处 的
市场分别 估值。
7 ） 在 任何情况 下， 基金管理 人如采 用 本项第 1 ） －6 ） 小 项规定
的方法对 基金资 产 进行估值 ， 均 应被 认为采用 了适当 的 估值方法 。 但
是 ，如 果基 金管理人 认 为 按本 项第 1 ） －6 ） 小项 规定的方 法对 基金
资产进行 估值不 能 客观反映 其公允 价 值的， 基金 管理人 在 综合考虑 市
场成交价 、 市场 报 价、 流 动性、 收益 率曲线等 多种因 素 基础上形 成的
债券估值 ， 基 金管 理人可根 据具体 情 况与基金 托管人 商 定后， 按最能
反映公允 价值的 价 格估值。
8 ）国 家有最 新规定 的，按其 规定进 行 估值。
（3 ） 权证估 值方法 ：
1 ） 基 金持 有的权 证， 从持 有确 认日 起到 卖出 日或 行权 日止 ， 上
市交易的 权证按 估 值日在证 券交易 所 挂牌的该 权证的 收 盘价估值； 估
值日没有 交易的 ， 且最近交 易日后 经 济环境未 发生重 大 变化， 按最近深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
28
交易日的 收盘价 估 值；如最 近 交易 日 后经济环 境发生 了 重大变化 的，
可 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 因 素 ， 调 整 最 近 交 易 市
价，确定 公允价 格 。
2 ） 首 次发 行未上 市的 权证 ，采 用估 值技 术确 定公 允价 值， 在 估
值技术难 以可靠 计 量公允价 值的情 况 下，按成 本估值 。
3 ） 因 持有股票 而 享有的配 股权， 以 及停止交 易、 但 未 行权的权
证，采用 估值技 术 确定公允 价值进 行 估值。
4 ） 在 任何情况 下， 基金管理 人如采 用 本项第 1 ） －3 ） 项 规定的
方法对基 金资产 进 行估值， 均应 被认为 采用了适 当的估 值 方法。 但是 ，
如 果基 金管 理人认为 按本 项第 1 ）－3 ） 项规 定的 方法对基 金资 产进
行估值不 能客观 反 映其公允 价值的 ， 基金管理 人可根 据 具体情况 ， 并
与基金托 管人商 定 后，按最 能反映 公 允价值的 价格估 值 。
5 ）国 家有最 新规定 的，按其 规定进 行 估值。
（4 ） 衍生品 及 其他 有价证券 等资产 按 国家有关 规定进 行 估值。
如 基 金 管 理 人 或 基 金 托 管 人 发 现 基 金 估 值 违 反 基 金 合 同 订 明 的
估值方法、 程序及 相 关法律法 规的规 定 或者未能 充分维 护 基金份额 持
有人利益 时，应 立 即通知对 方，共 同 查明原因 ，双方 协 商解决。
根 据 有 关 法 律 法 规 ， 本 基 金 的 基 金 会 计 责 任 方 由 基 金 管 理 人 担
任。 因 此， 就 与本 基金有关 的会计 问 题， 如 经相关各 方 在平等基 础上
充分讨论 后， 仍无 法达成一 致的意 见 ， 基金 管理人 有权 按照其对 基金
资产净值 的计算 结 果对外予 以公布 。
3 、特 殊情形 的处理
（1 ） 基金 管理人 、基 金托 管人 按股 票估 值方 法的 第 3 ）项 、 债
券估值方 法的第 7 ）项 、权 证估值 方 法的第 4 ）项 进行 估值时， 所造
成的误差 不作为 基 金份额净 值错误 处 理。 深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
29
（2 ） 由于 证券交 易所 或注 册登 记公 司发 送的 数据 错误 ，有 关 会
计制度变 化或由 于 其他不可 抗力原 因， 基金管理 人和基 金 托管人虽 然
已经采取 必要、 适 当、 合 理的措施 进 行检查 ， 但是未 能 发现该错 误而
造成的基 金份额 净 值计算错 误， 基金 管理人 、 基金 托管 人免除赔 偿责
任。 但 基金管 理人 、 基金托管 人应积 极 采取 必要 的措施 消 除由此造 成
的影响。
（三）基 金份额 净 值错误的 处理方 式
1 、 当基金 份额净值 小数点后3 位以 内 （含第3 位 ） 发生 差错时 ，
视为基金 份额净 值 错误； 基金份 额净 值出现错 误时 ， 基 金管理人 应当
立即予以 纠正 ， 通 报基金托 管人 ， 并 采取合理 的措施 防 止损失进 一步
扩大； 错误 偏差达 到或超过 基金资 产 净值的 0.25% 时 ， 基 金管理 人 应
当及时通 知基金 托 管人并报 中国证 监 会； 错误偏 差达到 基 金份额净 值
的0.50% 时， 基 金管 理人应当 公告、 通 报基金托 管人并 报 中国证监 会
备案； 当发生净 值 计算错误 时， 由 基 金管理人 负责处 理 ， 由此 给基金
份额持有 人和基 金 造成 损失 的， 应由 基金管理 人先行 赔 付， 基 金管理
人按差错 情形， 有 权向其他 当事人 追 偿。
2 、 当 基金 份额净 值计 算差 错给 基金 和基 金份 额持 有人 造成 损 失
需要进行 赔偿时， 基 金管理人 和基金 托 管人应根 据实际 情 况界定双 方
承担的责 任，经 确 认后按以 下条款 进 行赔偿：
（1 ） 本基 金的基 金会 计责 任方 由基 金管 理人 担任 。与 本基 金 有
关的会计 问题 ， 如 经双方在 平等基 础 上充分讨 论后 ， 尚 不能达成 一致
时， 按 基金会 计责 任方的建 议执行 ， 由此给基 金份额 持 有人和基 金造
成的 损失 ，由基 金 管理人负 责赔付 。
（2 ） 若基 金管理 人计 算的 基金 份额 净值 已由 基金 托管 人复 核 确
认后公告 ， 基金 份 额净值出 错且造 成 基金份额 持有人 损 失的， 应根据深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
30
法律法规 的规定 对 基金份额 持有人 或 基金支付 赔偿金， 就 实际向 基金
份额持有 人 或基 金 支付的赔 偿金额， 其中基金 管理人 承 担 50% ， 基金
托管人承担50% 。
（3 ） 如基 金管理 人和 基金 托管 人对 基金 份额 净值 的计 算结 果 ，
虽然多次 重新计 算 和核对 ， 尚不 能达 成一致时 ， 为 避免 不能按时 公布
基金份额 净值的 情 形， 以 基金管 理人 的计算结 果对外 公 布， 由 此给基
金份额持 有人和 基 金造成的 损失， 由 基金管理 人负责 赔 付。
（4 ） 由于 基金管 理人 提供 的信 息错 误（ 包括 但不 限于 基金 申 购
或赎回金 额等 ） ， 基 金托管人 在 履行 了 正常的复 核程序 后 仍不能发 现
该错误， 进 而导致 基 金份额净 值计算 错 误而引起 的基金 份 额持有人 和
基金 财产 的损失 ， 由基金管 理人负 责 赔付 。
3 、 基 金管 理人和 基金 托管 人由 于各 自技 术系 统设 置而 产生 的 净
值计算尾 差，以 基 金管理人 计算结 果 为准。
4 、 前述内 容如法 律 法规或监 管机关 另 有规定的 ， 从 其规 定处理 。
如果行业 有通行 做 法， 双方当 事人应 本 着平等和 保护基 金 份额持有 人
利益的原 则进行 协 商。
（四）暂 停估值 与 公告基金 份额净 值 的情形
1 、 基 金投 资所涉 及的 证券 交易 所遇 法定 节假 日或 因其 他原 因 暂
停营业时 ；
2 、 因 不可 抗力或 其他 情形 致使 基金 管理 人、 基 金 托管 人无 法 准
确评估基 金资产 价 值时；
3 、 占 基金 相当比 例的 投资 品 种 的估 值出 现重 大转 变， 而基 金 管
理人为保 障基金 份 额持有人 的利益 ， 决定延迟 估值时 ；
4 、 当 前一 估值 日基金 资 产净 值 50% 以上 的 资产 出现 无可参 考 的
活跃市场 价格且 采 用估值技 术仍导 致 公允价值 存在重 大 不确定性 时，深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
31
经与基金 托管人 协 商 确认后 ，基金 管 理人应当 暂停估 值 ；
5 、中 国证监 会和基 金合同认 定的其 他 情形。
（五）基 金会计 制 度
按国家有 关部门 规 定的会计 制度执 行 。
（六）基 金账册 的 建立
基金管理 人进行 基 金会计核 算并编 制 基金财务 会计报 告。 基金管
理人独立 地设置 、 记录和 保 管本基 金 的全套账 册。 基金 托管人按 规定
制作相关 账册并 与 基金管理 人核对。 若 基金管理 人和基 金 托管人对 会
计处理方 法存在 分 歧， 应 以基金 管理 人的处理 方法为 准 。 若当 日核对
不符， 暂时 无法查 找 到错账的 原因而 影 响到基金 资产净 值 的计算和 公
告的，以 基金管 理 人的账册 为准。
（七）基 金财务 报 表与报告 的编制 和 复核
1 、财 务报表 的编制
基金管理 人应当 及 时编制并 对外提 供 真实、 完整 的基金 财 务会计
报告。 月度报 表的 编制， 基金管 理人 应于每月 终了后5 个 工作 日 内完
成；季度 报告应 在 每个季度 结束之 日 起 15 个工 作日内 编 制完毕并 予
以公告； 半年度 报 告在会计 年度 半 年 终了后 60 日内编 制 完毕并予 以
公告；年 度报告 在 会计年度 结束后 90 日内编制 完毕并 予 以公告。 基
金合同生 效不足2 个月的 ， 基金 管理 人可以不 编制当 期 季度报告 、 半
年度报告 或者年 度 报告。
2 、报 表复核
基金管理 人在报 表 或定期报 告完成 当 日， 对 报表盖 章后 ， 以加密
传 真 方 式 或 双 方 书 面 商 定 的 其 他 方 式 将 有 关 报 表 提 供 基 金 托 管 人 复
核。
基金管理 人在月 度 报表完成 当日， 将 报 表盖章后 提供给 基 金托管深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
32
人复核 ； 基金 托管 人在收到 后应在3 日内进行 复核 ， 并 将复核结 果书
面通知基 金管理 人 。 基金 管理人 在季 度报告完 成当日 ， 将有关报 告提
供 给基 金托 管人 复核 ，基 金托 管人 应在 收到 后 7 个工 作日 内完 成复
核， 并 将复核 结果 书面通知 基金管 理 人。 基 金管理 人在 半年度报 告完
成当日 ， 将有 关报 告提供给 基金托 管 人复核 ， 基金 托管 人应在收 到后
30 日 内完 成复核 ，并 将复 核结 果书 面通 知基 金管 理人 。基 金管 理人
在年度报 告完成 当 日， 将 有关报 告提 供基金托 管人复 核 ， 基金 托管人
应在收到 后 45 日 内 完成复核 ，并将 复 核结果书 面通知 基 金管理人 。
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 之 间 的 上 述 文 件 往 来 均 以 加 密 传 真 的 方 式
或双方商 定的其 他 方式进行 。
基金托管 人在复 核 过程中 ， 发现 双方 的报表存 在不符 时 ， 基金 管
理人和基 金托管 人 应共同查 明原因 ， 进行调 整 ， 调 整以 双方认可 的账
务处理方 式为准 ； 若双方无 法达成 一 致， 以 基金管 理人 的账务处 理为
准。 核 对无误 后， 基 金托管人 在基金 管 理人提供 的报告 上 加盖托管 业
务部门公 章或者 出 具加盖托 管业务 专 用章的复 核意见 书， 双方各自 留
存一份。 如 果基金 管 理人与基 金托管 人 不能于应 当发布 公 告之日之 前
就相关报 表达成 一 致， 基金管 理人有 权 按照其编 制的报 表 对外发布 公
告，基金 托管人 有 权就相关 情况报 中 国证监会 备案。
九、基 金收益分配
（一）基 金收益 分 配的原则
基金收益 分配应 遵 循下列原 则：
1 、本 基金的 每份基 金份额享 有同等 分 配权；
2 、当 基金净 值增长 率超过标 的指数 同 期增长率 达到 1% 以 上时，
可进行收 益分配 ； 深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
33
3 、基 于本 基金的 性质 和特 点， 本基 金收 益分 配不 须以 弥补 浮 动
亏损为前 提，收 益 分配后有 可能使 除 息后的基 金份额 净 值低于面 值，
即 基 金 收 益 分 配 基 准 日 的 基 金 份 额 净 值 减 去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分
配金额后 可能低 于 面值；
4 、 本基金 收益每 年 最多分配12 次， 每 次基金收 益分配 比 例依据
以下原则 确定： 使 收 益分配后 基金份 额 净值增长 率尽可 能 贴近标的 指
数同期增 长率；
5 、本 基金收 益分配 采取现金 分红方 式 ；
6 、法 律法规 或监管 机构另有 规定的 从 其规定。
（二 ）基 金收益 分 配数额的 确定
1 、在 收益 评价日 ，基 金管 理人 计算 基金 净值 增长 率和 标的 指 数
同期增长 率， 并计 算 基金净值 增长率 与 标的指数 同期净 值 增长率的 差
额，当差 额超过1% 时，基金 管理人 有 权进行收 益分配 。
2 、根 据前 述收益 分配 原则 确定 收益 评价 日本 基金 的收 益分 配 比
例及收益 分配数 额 。
（三 ）基 金收益 分 配 方案的 确定、 公 告与实施
1 、 本基金 收益分 配 方案由基 金管理 人 拟定、 由基金 托管 人 复核 ，
基金管理 人按法 律 法规的规 定公告 并 向中国证 监会备 案 。
2 、 本 基金 收益分 配的 发放 日距 离收 益分 配基 准日 的时 间不 超 过
15 个 工作日。 在分 配方案公 布后 （ 依 据具体方 案的规 定 ） ， 基金 管理
人就支付 的现金 红 利向基金 托管人 发 送划款指 令， 基金 托 管人按照 基
金管理人 的指令 及 时进行分 红资金 的 划付。
3 、法 律法规 或监管 机关另有 规定的 ， 从其规定 。
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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十、基 金信息披露
（一）保 密义务
基金托管 人和基 金 管理人应 按法律 法 规、 基金合 同的有 关 规定进
行信息披 露， 拟 公 开披露的 信息在 公 开披露之 前应予 保 密。 除 按 《基
金法》 、 基金合 同、 《 信息披露 办法》 及 其 他有关规 定进行 信 息披露外 ，
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 对 基 金 运 作 中 产 生 的 信 息 以 及 从 对 方 获 得
的业务信 息应予 保 密。
基金管理 人和基 金 托管人除 了为合 法 履行法律 法规、 基 金 合同及
本协议规 定的义 务 所必要之 外， 不得 为其他目 的使用 、 利用其所 知悉
的基金的 保密信 息， 并且应当 将保密 信 息限制在 为履行 前 述义务而 需
要了解该 保密信 息 的职员范 围之内 。 但是， 如下情 况不 应视为基 金管
理人或基 金托管 人 违反保密 义务：
（1 ）非 因基金 管理 人和 基金 托管 人的 原因 导致 保密 信息 被 披
露、泄露 或公开 ；
（2 ） 基金管 理人 和基金托 管人为 遵 守和服从 法院判 决 或裁定 、
仲裁裁决 或中国 证 监会等监 管机构 的 命令、 决定 所做出 的 信息披露 或
公开。
（二）信 息披露 的 内容
基金的信 息披露 主 要包括基 金招募 说 明书、 基金合 同、 托 管协议 、
基金份额 发售公 告 、 基金 募集情况 、 基金合同 生效公 告 、 基金 份额折
算公告、 基金份 额 上市交易 公告书 、 基金资产 净值、 基 金份额净 值、
基金申购 赎回清 单 、 基金 定期报告 （ 包括基金 年度报 告 、 基金 半年度
报 告和 基金 季度报告）、 临 时报 告、澄清 公告 、基 金份额持 有人 大会
决议 以及 中国证 监 会规定的 其他信 息。 基金年度 报告需 经 具有从事 证
券相关业 务资格 的 会计师事 务所审 计 后，方可 披露。 深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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（三） 基金 托管人 和 基金管理 人在信 息 披露中的 职责和 信 息披露
程序
1 、职责
基 金 托 管 人 和 基 金 管 理 人 在 信 息 披 露 过 程 中 应 以 保 护 基 金 份 额
持有人利 益为宗 旨 ， 诚实 信用， 严守 秘密。 基金管理 人 负责办理 与基
金有关的 信息披 露 事宜， 对于 本章 第 （二） 条规定 的应 由基金托 管人
复核的事 项，应 经 基金托管 人复核 无 误后，由 基金管 理 人予以公 布。
基金管理 人应当 在 中国证监 会规定 的 时间内， 将 应予披 露 的基金
信 息通 过中 国证监会 指定 的全 国性报刊 （以 下简 称“指定 报刊 ” ） 和
基金管理 人的互 联 网网站等 媒介披 露。 根据法律 法规应 由 基金托管 人
公开披露 的信息， 基 金托管人 将通过 指 定 报刊和 基金托 管 人的互联 网
网站公开 披露。
当出现下 述情况 时， 基金管理 人和基 金 托管人可 暂停或 延 迟披露
基金信息 ：
（1 ） 不可抗 力；
（2 ） 法律法 规、基 金合同或 中国证 监 会规定的 情况。
2 、程序
按有关规 定须经 基 金 托管人 复核的 信 息披露文 件， 由基 金 管理人
起草、 并经基 金托 管人复核 后由基 金 管理人公 告。 发生 基金合同 中规
定需要披 露的事 项 时，按基 金合同 规 定公布。
3 、信 息文本 的存放
基金合同 、 托管 协 议、 招 募说明书 和 基金定期 报告 公 布 后， 应 当
分别置备 于基金 管 理人、 基金托 管人 处， 投 资者可 以免 费查阅 上 述文
件 。在支 付工本 费 后可在合 理时间 获 得上述文 件的复 制 件或复印 件。
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 保 证 文 本 的 内 容 与 所 公 告 的 内 容 完 全 一深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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致。
十一、 基金费用
（一）基 金管理 费 的计提比 例和计 提 方法
在 通 常情 况下 ，基金 管 理费 按前 一日基 金 资产 净 值 0.5% 的 年费
率计提。 计算方 法 如下：
H ＝ E× 年 管理费 率 ÷当年天 数 ，本 基 金年管理 费率为0.5%
H 为每日 应计提 的基 金管理费
E 为前一 日的基 金资 产净值
（二）基 金托管 费 的计提比 例和计 提 方法
在 通 常情 况下 ，基金 托 管费 按前 一日基 金 资产 净 值 0.1% 的年费
率计提。 计算方 法 如下：
H ＝ E× 年 托管费 率 ÷当年天 数 ，本 基 金年托管 费率为0.1%
H 为每日 应计提 的基 金托管费
E 为前一 日的基 金资 产净值
（三）标 的指数 使用 许可费 的计提 比 例和计提 方法
在通常情 况下， 基 金 标的指数 使用 许 可 费按前一 日基金 资 产净值
0.03% 的年费 率计提 。计算方 法如下 ：
H ＝E ×标 的指数 使用 许可费 年费率 ÷ 当年天数
H 为每日 应计提 的基 金标的指 数 使用 许 可费
E 为前一 日基金 资产 净值
根 据 基 金 管 理 人 与 标 的 指 数 供 应 商 签 订 的 相 应 指 数 许 可 协 议 的
规定， 本基 金标的 指数使用 许可费 年 费率为 0.03% 。 基金 合同生效 之
日所在季 度的标的 指数使用 许可 费， 按 实际计提 金额收 取， 不设下限 。
自基金合 同生效 之 日所在季 度的下 一 季度起， 标的 指数 使 用许可费 收深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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取下限为 每季度5 万元，不足5 万 元 时按照 5 万元收 取 。
自基金合 同生效 日 起， 基 金标的 指数 使用许可 费每日 计 提， 逐 日
累计， 按季支 付， 由 基金管理 人向基 金 托管人发 送基金 标 的指数 使 用
许可费划 付指令 ， 经基金托 管人复 核 后从基金 财产中 一 次性支付 ， 若
遇法定节 假日、 休 息日，支 付日期 顺 延。
如 果 标 的 指 数 供 应 商 根 据 相 应 指 数 许 可 协 议 变 更 上 述 标 的 指 数
使用 许可 费费率 和 计费方式， 本基金 将 采用调整 后的方 法 或费率计 算
标的 指数 使用许可 费， 基金管 理人必 须 依照有关 规定最 迟 于新的费 率
和计费方 式实施 日 前 2 日在 指定媒 体 上刊登公 告。
（四 ） 证券交易 费 用、 基 金合同生 效 后的 基金 信息披 露 费用、 基
金份额持 有人大 会 费用、 基金合 同生 效后的 会 计师费 和 律师费 、 基金
上市费 及 年费 、 基 金收益分 配中发 生 的费用 、 基金 财产 划拨支付 的银
行 费 用 及 按 照 国 家 有 关 规 定 可 以 在 基 金 财 产 中 列 支 的 其 他费用等根
据有关法 律法规、 基 金合同及 相应协 议 的规定， 按费 用支出 金额支付 ，
列入 或摊 入 当期 基 金费用。
（五 ）不 列入基 金 费用的项 目
基金募集 期间发生 的律师费、 会计师 费 和信息披 露费用 以 及其他
费用 不得 从基金 财 产中列支。 基金管 理 人与基金 托管人 因 未履行或 未
完全履行 义务导 致 的费用支 出或基 金 资产的损 失， 以及 处 理与基金 运
作无关的 事项发 生 的费用等 不列入 基 金费用。
（六 ） 本基 金运作 前 产生的 可 以从基 金 财产中列 支的 相 关 费用由
基金 管 理人 垫付，运 作后 由 基 金管理人 向基 金托 管人发送 划付 指令,
经 基金 托管 人复 核后 于 次日起 3 个 工作 日内 从基 金资 产中 一次 性支
付给基金 管理人 。
（七 ）基 金管理 费 和基金托 管费的 调 整 深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 可 协 商 酌 情 降 低 基 金 管 理 费 和 基 金 托
管费， 此项调 整不 需要基金 份额持 有 人大会决 议通过 。 基金管理 人必
须 依照有 关规定 最 迟于新的 费率实 施 日前在指 定媒体 上 公告。
（八 ）基 金管理 费 和基金托 管费的 复 核程序、 支付方 式 和时间
1 、复 核程序
基金托管 人对基 金 管理人计 提的基 金 管理费和 基金托 管 费等， 根
据本托管 协议和 基 金合同的 有关规 定 进行复核 。
2 、支 付方式 和时间
基金管理 费、 基 金 托管费每 日计提 ， 按月支付 。 由基 金 管理人向
基金 托 管人 发送基金 管理 费、 基金托管 费划 付指 令, 经基金 托管 人复
核 后于 次月 首日 起 3 个工 作日 内从 基金 财产 中一 次性 支付 给基 金管
理人和基 金托管 人 。
若遇法定 节假日 、 休息日或 不可抗 力 致使无法 按时支 付 的， 顺 延
至最近可 支付日 支 付。
（九 ）违 规处理 方 式
基金托管 人发现 基 金管理人 违反 《 基 金法》 、 基 金合同 、 《运作 办
法》 及 其他有 关规 定从基金 财产中 列 支费用时 ， 基 金托 管人可要 求基
金管理人 予以说 明 解释， 如基金 管理 人无正当 理由 ， 基 金托管人 可拒
绝支付。
十二、 基金份额持有人名 册 的登记与保管
本 基 金 的 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 须 分 别 妥 善 保 管 的 基 金 份 额
持有人名 册， 包 括 基金合同 生效日 、 基金合同 终止日 、 基金权益 登记
日、 基金 份额持 有 人大会权 益登记 日 、每年 6 月 30 日、12 月 31 日深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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的基金份 额持有 人 名册。 基金 份额持 有 人名册的 内容至 少 应包括持 有
人的名称 和持有 的 基金份额 。
基金管理 人应及 时 向基金托 管人提 交 基金份额 持有人 名 册。 每年
6 月 30 日和 12 月 31 日 的基金 份额持 有人名册 应于下 月 前十个工 作
日内提交 ； 基 金合 同生效日 、 基 金合 同终止日 等涉及 到 基金重要 事项
日期的基 金份额 持 有人名册 应于发 生 日后十个 工作日 内 提交。
基金管理 人和基 金 托管人应 妥善保 管 基金份额 持有人 名 册， 保存
期限为 15 年。基 金 托管人不 得将所 保 管的基金 份额持 有 人名册用 于
基金托管 业务以 外 的其他用 途， 并应 遵守保密 义务 。 若 基金管理 人或
基金托管 人由于 自 身原因无 法妥善 保 管基金份 额持有 人 名册， 应按 有
关法规规 定各自 承 担相应的 责任。
十三、 基金有关文件档案 的保存
（一）档 案保存
基金管理 人应保 存 基金财产 管理业 务 活动的记 录、 账册 、 报表和
其他相关 资料。 基 金托管人 应保存 基 金托管业 务活动 的 记录、账 册、
报表和其 他相关 资 料。 基金管 理人和 基 金托管人 都应当 按 规定的期 限
保管。保 存期限 不 少于 15 年。
（二）合 同档案 的 建立
基金管理 人 代表 基 金 签署与 基金相 关 的重大合 同文本 后， 应 及时
以加密方 式将重 大 合同传真 给基金 托 管人， 并在 十个工 作 日内 将合 同
文本正本 送达基 金 托管人处 。
（三）变 更与协 助
若 基金 管理 人/ 基 金托 管人 发生 变更 ，未 变更 的一 方有 义务 协 助深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
40
变更后的 接任人 接 收相应文 件。
（ 四 ） 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 按 各 自 职 责 完 整 保 存 原 始 凭
证、 记账 凭证 、 基 金账册、 交易记 录 和重要合 同等， 承 担保密义 务并
保存至少15 年以上 。
十四、 基金管理人和基金 托管人的更换
（一）基 金管理 人 的更换
1 、基 金管理 人的更 换条件
有下列情 形之一 的 ，经中国 证监会 核 准，基金 管理人 职 责终止：
（1 ） 基金管 理 人被 依法取消 其基金 管 理资格的 ；
（2 ） 基金管 理人解 散、依法 撤销或 依 法宣告破 产；
（3 ） 基金管 理人被 基金份额 持有人 大 会解任；
（4 ） 法律法 规和基 金合同规 定的其 他 情形。
2 、基 金管理 人的更 换程序
更换基金 管理人 必 须依照如 下程序 进 行：
（1 ） 提名 ：新任 基金 管理 人由 基金 托管 人或 者由 单独 或合 计 持
有基金总 份额 10% 以 上的基金 份额持 有 人提名；
（2 ） 决议 ：基金 份额 持有 人大 会在 原任 基金 管理 人职 责终 止 后
6 个月内 对被提 名的 新任基金 管理人 形 成决议 ， 新任 基金 管理人应 当
符合法律 法规及 中 国证监会 规定的 资 格条件；
（3 ） 核准 ：新任 基金 管 理 人产 生之 前， 由中 国证 监会 指定 临 时
基金管理 人， 更换 基 金管理人 的基金 份 额持有人 大会决 议 应经中国 证
监会核准 生效后 方 可执行；
（4 ） 交接 ：原任 基金 管理 人职 责终 止的 ，应 当妥 善保 管基 金 管深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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理业务资 料， 及时 办理基金 管理业 务 的移交手 续， 新任 基金管理 人或
临时基金 管理人 应 当及时接 收，并 与 基金托管 人核对 基 金财产；
（5 ） 审计 ：原任 基金 管理 人职 责终 止的 ，应 当按 照法 律法 规 规
定聘请会 计师事 务 所对基金 财产进 行 审计，并 将审计 结 果予以公 告，
同时报中 国证监 会 备案；审 计费用 在 基金财产 中列支 ；
（6 ） 公告 ：基金 管理 人更 换后 ，由 基金 托管 人在 新任 基金 管理
人获得中 国证监 会 核准后依 照有关 规 定在指定 媒体上 公 告；
（7 ） 基金 名称变 更： 原任 基金 管理 人退 任后 ，应 原任 或新 任 基
金管理人 要求， 本 基 金应替换 或删除 基 金名称中 与原任 基 金管理人 有
关的名称 字样。
（二）基 金托管 人 的更换
1 、基 金托管 人的更 换条件
有下列情 形之一 的 ，经中国 证监会 核 准，基金 托管人 职 责终止：
（1 ） 基金托 管人被 依法取消 其基金 托 管资格的 ；
（2 ） 基金托 管人解 散、依法 撤销或 依 法宣布破 产；
（3 ） 基金托 管人被 基金份额 持有人 大 会解任；
（4 ） 法律法 规和基 金合同规 定的其 他 情形。
2 、基 金托管 人的更 换程序
（1 ） 提 名 ：新任 基金 托管 人由 基金 管理 人 或 者由 单独 或合 计 持
有基金总 份额 10% 以 上的基金 份额持 有 人 提名；
（2 ） 决议： 基金份 额持有人 大会在 基 金托管人 职责终 止 后 6 个
月内对被 提名的 新 任基金托 管人形 成 决议 ， 新任 基金托 管 人应当符 合
法律法规 及中国 证 监会规定 的资格 条 件 ；
（3 ） 核准 ：新任 基金 托管 人产 生之 前， 由中 国证 监会 指定 临 时
基金托管 人。 更换 基 金托管人 的基金 份 额持有人 大会决 议 应经中国 证深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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监会核准 生效后 方 可执行 ；
（4 ） 交接 ： 原任 基金 托管 人职 责终 止的 ，应 当妥 善保 管基 金 财
产和基金 托管业 务 资料， 及时 与新任 基 金托管人 或临时 基 金托管人 办
理基金 财 产和托 管 业务移交 手续， 新 任 基金托管 人 或临 时 基金托管 人
应当及时 接收 ， 并 与基金管 理人核 对 基金 财产 ；
（5 ） 审计 ： 原任 基金 托管 人职 责终 止的 ，应 当按 照规 定聘 请 会
计师事务 所对基 金 财产进行 审计 ， 并 予以公告 ， 同 时报 中国证监 会 备
案；审计 费用从 基 金财产中 列支；
（6 ） 公告 ：基金 托管 人更 换后 ，由 基金 管理 人在 新任 基金 托 管
人 获得中 国证监 会 核准后 依 照有关 规 定在指定 媒体上 公 告。
（三 ）基 金管理 人 与基金托 管人同 时 更换
1 、 提 名： 如果基 金管 理人 和基 金托 管人 同时 更换 ，由 单独 或 合
计持有基 金总份 额10% 以上的 基金份 额 持有人提 名新的 基 金管理人 和
基金托管 人；
2 、基 金管理 人和基 金托管人 的更换 分 别按上述 程序进 行 ；
3 、 公 告： 新任基 金管 理人 和新 任基 金托 管人 应 在 更换 基金 管 理
人 和 基 金 托 管 人 的 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 获 得 中 国 证 监 会 核 准 后
依照有关 规定 在 指 定媒体上 联合公 告 。
（四）新 任 基金管 理 人接受基 金管理业务 或新任 基金托 管 人接受
基金托管 业务前， 原 任基金管 理人或 原任 基金托 管人应 依 据法律法 规
和基金合 同的规 定 继续履行 相关职 责， 并保证不 对基金 份 额持有人 的
利益造成 损害。
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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十五、 禁止行为
托管协议 当事人 禁 止从事的 行为， 包 括但不限 于：
（一） 基金管 理人 、 基金托管 人将其 固 有财 产或 者他人 财 产混同
于基金财 产从事 证 券投资。
（二） 基金管 理人 不公平地 对待其 管 理的不同 基金财 产 。 基金 托
管人不公 平 的 对 待 其托管 的 不同基 金 财产。
（三） 基金管 理人 、 基金托管 人利用 基 金财产为 基金份 额 持有人
以外的第 三人牟 取 利益。
（四） 基金管 理人 、 基金托管 人向基 金 份额持有 人违规 承 诺收益
或者承担 损失。
（五） 基金管 理人 、 基金托管 人对他 人 泄漏基金 经营过 程 中任何
尚未按法 律法规 规 定的方式 公开披 露 的信息。
（六） 基金 管理人 在 没有充足 资金的 情 况下向基 金托管 人 发出投
资指令和 付款指 令 ，或违规 向基金 托 管人发出 指令。
（七） 基金管理 人 、 基金 托管人在 行 政上、 财务上不 独 立, 其高
级管理人 员和其 他 从业人员 相互兼 职 。
（八） 基金托 管人 私自动用 或处分 基 金资产 ， 根据 基金 管理人的
合法指令 、基金 合 同或托管 协议的 规 定进行处 分的除 外 。
（九）基 金财产 用 于下列投 资或者 活 动：
1 、承 销证券 ；
2 、向 他人贷 款或者 提供担保 ；
3 、从 事承担 无限责 任的投资 ；
4 、 买卖其 他基金 份 额， 但 是 法律 法规 或 国务院 另有规 定 的除外 ；
5 、 向 其基 金管理 人、 基金 托管 人出 资或 者买 卖其 基金 管理 人 、
基金托管 人发行 的 股票或者 债券； 深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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6 、 买 卖与 其基金 管理 人、 基金 托管 人有 控股 关系 的股 东或 者 与
其基金管 理 人、 基 金 托管人有 其他重 大 利害关系 的公司 发 行的证券 或
者承销期 内承销 的 证券；
7 、 从 事内 幕交易 、操 纵证 券交 易价 格及 其他 不正 当的 证券 交 易
活动；
8 、 依 照法 律、行 政法 规有 关规 定， 由中 国证 监会 规定 禁止 的 其
他活动。
对于因上述5 、6 项 情形导致 无法投 资 的标的指 数成份 股 或备选
成份股 ， 基金 管理 人将在严 格控制 跟 踪误差的 前提下 ， 结合使用 其他
合理方法 进行适 当 替代。
若 法 律 法 规 和 监 管 部 门 取 消 上 述 禁 止 性 规 定 的 ， 履 行 适 当 程 序
后， 本基 金 投资 可 不受上述 相关限 制 。
（十） 法律法规 和 基金合同 禁止的 其 他行为 ， 以及依 照 法律、 行
政法规有 关规定 ， 由中 国证 监会规 定 禁止基金 管理人 、 基金托管 人从
事的其他 行为。
十六、 托管协议的变更、 终止与基金财产的 清算
（一）托 管协议 的 变更程序
本协议双 方当事 人 经协商一 致， 可以 对协议进 行修改 。 修改后的
新协议 ， 其内 容不 得与基金 合同的 规 定有任何 冲突 。 基 金托管协 议的
变更报中 国证监 会 核准后生 效。
（二）基 金托管 协 议终止的 情形
1 、基 金合同 终止；
2 、 基 金托 管人解 散、 依法 被撤 销、 破产 或由 其他 基金 托管 人 接深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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管基金资 产；
3 、 基 金管 理人解 散、 依法 被撤 销、 破产 或由 其他 基金 管理 人 接
管基金管 理权；
4 、发 生法律 法规或 基金合同 规定的 终 止事项。
（三）基 金财产 的 清算
1 、基 金财产 清算小 组
（1 ） 基金 合同终 止 后 ，成 立基 金清 算小 组， 基金 清算 小组 在 中
国证监会 的监督 下 进行基金 清算。
（2 ） 基金 清算小 组成 员由 基金 管理 人、 基金 托管 人、 具有 从 事
证券相关 业务资 格 的注册会 计师、 律 师 以及中国 证监会 指 定的人员 组
成。基金 清算小 组 可以聘用 必要的 工 作人员。
（3 ） 在基 金财产 清算 过程 中， 基金 管理 人和 基金 托管 人应 各 自
履行职责 ， 继续 忠 实、 勤 勉、 尽 责地 履行基金 合同和 本 托管协议 规定
的义务， 维护基 金 份额持有 人的合 法 权益。
（4 ） 基金 清算小 组负 责基 金财 产的 保管 、清 理、 估价 、变 现 和
分配。基 金清 算 小 组可以依 法进行 必 要的民事 活动。
2 、基 金财产 清算程 序
（1 ） 基金合 同终止 时，由基 金清算 小 组统一接 管基金 财 产；
（2 ） 对基金 财产进 行清理和 确认；
（3 ） 对基金 财产进 行估价和 变现；
（4 ） 编制清 算报告 ；
（5 ） 聘请会 计师事 务所对清 算报告 进 行审计；
（6 ） 聘请律 师事务 所 对清算 报告 出 具 法律意见 书；
（7 ） 将基金 清算结 果报告中 国证监 会 ；
（8 ） 公布基 金清算 报告 ； 深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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（9 ） 对基金 剩余财 产进行分 配。
3 、清 算费用
清 算 费 用 是 指 基 金 清 算 小 组 在 进 行 基 金 清 算 过 程 中 发 生 的 所 有
合理费用 ，清算 费 用由基金 清算小 组 优先从基 金财产 中 支付 。
4 、基 金财产 按下列 顺序清偿 ：
（1 ） 支付清 算费用 ；
（2 ） 交纳所 欠税款 ；
（3 ） 清偿基 金债务 ；
（4 ） 按基金 份额持 有人持有 的基金 份 额比例进 行分配 。
基金财产 未按前 款 （1 ） － （3 ） 项规定 清偿前 ， 不分 配给 基金份
额持有人 。
5 、基 金财产 清算的 公告
基 金 财产 清算 公告于 基 金合 同终 止并报 中 国证 监会 备案后 5 个
工作日内 由基金 清 算小组公 告； 清算 过 程中的有 关重大 事 项须及时 公
告； 基 金财产 清算 结果经会 计师事 务 所审计 ， 律师 事务 所出具法 律意
见书后， 由基金 财 产清算小 组报中 国 证监会备 案并公 告 。
6 、基 金财产 清算账 册及文件 的保存
基金财产 清算账 册 及有关文 件由基 金 托管人保存15 年以 上。
十七、 违约责任
（一） 基金管 理人 、 基金托管 人不履 行 本协议或 履行本 协 议不符
合约定的 ，应当 承 担违约责 任。
（二） 基金管理 人 、 基金 托管人在 履 行各自职 责的过 程 中， 违 反
《基金法 》 或 者基 金合同和 本托管 协 议约定 ， 给基 金财 产或者基 金份深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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额持有人 造成损 害 的， 应 当分别 对各 自的行为 依法承 担 赔偿责任 ； 因
共同行为 给基金 财 产或者基 金份额 持 有人造成 损害的， 应 当承担连 带
赔偿责任 。
（三） 当事人违 约 ， 给另 一方当事 人 造成损失 的， 应 就 直接损失
进行赔偿 ； 给基 金 资产造成 损失的 ， 应就直接 损失进 行 赔偿， 另一方
当事人有 权利及 义 务代表基 金向违 约 方追偿 。 如发 生下 列情况 ， 当事
人可以免 责：
1 、不 可抗力 ；
2 、 基金 管理人 和/ 或 基金托管 人按照 当 时有效的 法律法 规 或中国
证监会的 规定作 为 或不作为 而造成 的 损失等；
3 、 基 金管 理人由 于按 照基 金合 同规 定的 投资 原则 行使 或不 行 使
其投资权 造成的 损 失 等 ；
（四） 当事人 违约 ， 另一方当 事人在 职 责范围内 有义务 及 时采取
必要的措 施，尽 力 防止损失 的扩大 。
（五） 违约行为 虽 已发生 ， 但本托 管 协议能够 继续履 行 的， 在 最
大限度地 保护基 金 份额持有 人利益 的 前提下， 基 金管理 人 和基金托 管
人应当继 续履行 本 协议。 若基 金管 理 人 或基金托 管人因 履 行本协议 而
被起诉， 另一方 应 提供合理 的必要 支 持。
（六） 由于不 可抗 力， 基 金管理 人和 基金托管 人虽然 已 经采取必
要、 适当 、 合 理的 措施进行 检查， 但 是未能发 现该错 误 的， 由此 造成
基金财产 或基金 投 资者损失， 基金管 理 人和基金 托管人 可 以免除赔 偿
责任。 但基 金管理 人 和基金托 管人应 当 积极采取 必要的 措 施消除由 此
造成的影 响。
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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十八、 争议解决方式
因本协议 产生或 与 之相关的 争议 ， 双 方当事人 应通过 协 商、 调 解
解决， 协商、 调解 不能解决 的， 任 何 一方均有 权将争 议 提交中国 国际
经济贸易 仲裁委 员 会， 仲 裁地点 为北 京市， 按照中 国国 际经济贸 易仲
裁委员会 届时有 效 的仲裁规 则进行 仲 裁。 仲 裁裁决 是终 局的， 对当事
人均有约 束力。
争 议 处 理 期 间 ， 双 方 当 事 人 应 恪 守 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 职
责， 各 自继续忠 实 、 勤勉 、 尽责 地履 行基金合 同和本 托 管协议规 定的
义务，维 护基金 份 额持有人 的合法 权 益。
本协议适 用中华 人 民共和国 法律并 从 其解释。
十九、 托管协议的效力
双方对托 管协议 的 效力约定 如下：
（一） 基金 管理人 在 向中国证 监会申 请 发售基金 份额时 提 交的托
管协议草 案， 应经 托 管协议当 事人双 方 盖章以及 双方法 定 代表人或 授
权代表签 字， 协议 当 事人双方 根据中 国 证监会的 意见修 改 托管协议 草
案。托管 协议以 中 国证监会 核准的 文 本为正式 文本。
（二） 托管协 议自 基金合同 成立之 日 起成立 ， 自基 金合 同生效之
日起生效。 托管协 议 的有效期 自其生 效 之日起至 该基金 财 产清算结 果
报中国证 监会备案 并公告之 日止。
（三） 托管 协议自 生 效之日对 托管协 议 当事人具 有同等 的 法律约
束力。
（四） 本协议一 式 六份， 协议双方 各 持二份 ， 上报 有 关 监管部门
两 份，每 份具有 同 等法律效 力。
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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二十、 其他事项
除 本 协 议 有 明 确 定 义 外 ， 本 协 议 的 用 语 定 义 适 用 基 金 合 同 的 约
定。 本 协议未尽 事 宜， 当 事人依据 基 金合同 、 有关法 律 法规等规 定协
商办理。
二十一 、托管协议的签订
本协 议双 方法定 代 表人或授 权代表 人 签章、签 订地、 签 订日 深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 托管协议
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（ 本页无 正文）
基金管理 人： 交 银 施罗德 基 金管理 有 限公司（ 法人盖 章 ）
法定代表 人或授 权 代表（签 章）：
基金托管 人: 中国农 业银行 股 份有限 公 司 （法人 盖章）
法定代表 人或授 权 代表（签 章）：
签订地： 北京
签订日：
年
月
日
