对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
建信信用(165311)

建信信用:更新招募说明书(2018年第1号)查看PDF公告

 
 
 
 
建 信信 用增 强债 券型 证券 投资基 金 
招 募说 明书 (更 新) 
 
2018 年第1 号 
 
 
 
 
 
 
基金管理 人:建信基金管理有限 责任公司 
基金托管 人:交通银行股份有限 公司 
 
 
二〇一八 年一月建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 
2 
【重要提示 】 
 
本基金经中国证券监督管理委员会 2011 年 4 月 6 日证监许可[2011]493 号文核准
募集。 本基金合同已于2011 年 6 月 16 日生效 。 
基金 管理 人 保证 本 招募 说 明书 的内 容真 实 、准 确、 完整 。 本招 募 说明 书经 中国 证
监会 核准 , 但中 国 证监 会对 本基 金募 集的 核 准, 并不 表明 其 对本 基金 的价 值和 收益 做
出实质性判断或保证,也不表明投资于本基 金没有风险。 
基金 管理 人 依照 恪 尽职 守 、诚 实信 用、 谨 慎勤 勉的 原则 管 理和 运 用基 金财 产, 但
不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。 
本基 金投 资 于证 券 市场 , 基金 净值 会因 为 证券 市场 波动 等 因素 产 生波 动, 投资 者
在 投 资 本 基金 前 , 需充 分 了 解本 基 金 的产 品 特 性, 并 承 担基 金 投 资中 出 现 的各 类 风
险, 包括 : 因整 体 政治 、经 济、 社会 等环 境 因素 对证 券价 格 产生 影响 而形 成的 系统 性
风险 ,个 别 证券 特 有的 非系 统性 风险 ,由 于 基金 投资 人连 续 大量 赎回 基金 产生 的流 动
性 风 险 , 基金 管 理 人在 基 金 管理 实 施 过程 中 产 生的 基 金 管理 风 险 ,本 基 金 的特 定 风
险,等等。投资者在进行投资 决策前,请仔细阅读本基金的 《招募说明书》 及 《基金合
同》 ,了 解本 基金 的风 险收 益特 征, 并根 据自 身的 投资 目的 、投 资期 限、 投资 经验 、资
产状况等判断本基金是否和自身的风险承受能力相适应。 
基金 的过 往 业绩 并 不预 示 其未 来表 现。 基 金管 理人 管理 的 其他 基 金的 业绩 并不 构
成新基金业绩表现的保证。 
本招募说明书所载内容截止日为2017 年 12 月 15 日,有关财务数据和净值表现截
止日为2017 年 9 月 30 日 (财 务数 据未 经审 计) 。本 招募 说明 书已 经基 金托 管人 复核 。 
 
 
 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 
3 
目


录 第一部分 前言 ................................................................................................................. 4 第二部分 释义 ................................................................................................................. 5 第三部分 基金管理人 ...................................................................................................... 9 第四部分 基金托管人 .................................................................................................... 18 第五部分 相关服务机构 ................................................................................................. 22 第六部分 基金的募集 .................................................................................................... 35 第七部分 基金备案和基金合同生效 ............................................................................... 40 第八部分 基金份额的上市交易 ...................................................................................... 42 第九部分 基金份额的申购、赎回与转换 ........................................................................ 44 第十部分 基金的投资 .................................................................................................... 57 第十一部分 基金的业绩 ................................................................................................. 71 第十二部分 基金的财产 ................................................................................................. 73 第十三部分 基金资产的估值 .......................................................................................... 75 第十四部分 基金运作方式的变更及相关事项 ................................................................. 81 第十五部分 基金的收益分配 .......................................................................................... 82 第十六部分 基金的费用与税收 ...................................................................................... 84 第十七部分 基金的会计与审计 ...................................................................................... 87 第十八部分 基金的信息披露 .......................................................................................... 88 第十九部分 风险揭示 .................................................................................................... 93 第二十部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ................................................... 95 第二十一部分 对基金份额持有人的服务 ........................................................................ 98 第二十二部分 其他应披露事件 .....................................................................................101 第二十三部分 招募说明书的存放及查阅方式 ................................................................102 第二十四部分 备查文件 ................................................................................................103 附件一:基金合同的内容摘要 .......................................................................................104 附件二:基金托管协议的内容摘要 ................................................................................130 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 4 第一部分 前 言 《建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书》 (以下简 称“本招募说明书”) 依据 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 (以 下简 称 《基 金法 》 ) 、 《公 开募 集证 券投 资 基金运作管理办法》 (以下简称《运作办法》 )、《证券投资基 金销售管理办法》 (以下 简称 《销 售办 法》 ) 、 《证 券投 资基 金信 息披 露管 理办 法》 (以 下简 称 《信 息披 露办 法》 ) 和其他有关法律法规的规定以及《建信信用增强债券型证券投 资基 金基 金合 同》 (以 下 简称“基金合同”或《基金合同》 )编写。 本 招 募 说 明 书 阐述 了 建 信信 用 增 强 债券 型 证 券 投资 基 金 的投 资 目 标 、策 略 、 风 险、 费率 等 与投 资 者投 资决 策有 关的 全部 必 要事 项, 投资 者 在作 出投 资决 策前 应仔 细 阅读本招募说明书。 本 基 金 管 理 人 承诺 本 招 募说 明 书 不 存在 任 何 虚 假记 载 、 误导 性 陈 述 或者 重 大 遗 漏, 并对 其 真实 性 、准 确性 、完 整性 承担 法 律责 任。 本基 金 是根 据本 招募 说明 书所 载 明的 资料 申 请募 集 的。 本招 募说 明书 由建 信 基金 管理 有限 责 任公 司负 责解 释。 本基 金 管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载 明的信息, 或对本招募说 明书作任何解释或者说明。


本招 募说 明 书根 据 本基 金 的基 金合 同编 写 ,并 经中 国证 监 会核 准 。基 金合 同是 约 定基 金当 事 人之 间 权利 、义 务的 法律 文件 。 基金 投资 者依 据 基金 合同 取得 基金 份额 , 即成 为基 金 份额 持 有人 和本 基金 基金 合同 的 当事 人, 其持 有 基金 份额 的行 为本 身即 表 明其 对基 金 合同 的 承认 和接 受, 并按 照《 基 金法 》、 基金 合 同及 其他 有关 规定 享有 权 利、 承担 义 务。 基 金投 资者 欲了 解基 金份 额 持有 人的 权利 和 义务 ,应 详细 查阅 基金 合 同。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 5 第二部分 释义 本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义: 1、基金或本基金:指建信信用增 强债券型证券投资基金; 2、基金合同:指《建信信用增强债券型证券投资基金基金 合同》及对该合同的任 何有效修订和补充; 3、招募说明书:指《建信信用增强债券型证券投资基金招 募说明书》及其定期更 新; 4、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之 《建信信用增强债券型 证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充; 5、发售公告:指《建信信用增强债券型证券投资基金份额发售公告》; 6、中国:指中华人民共和国(仅为《基金合同》目的,不 包括香港特别行政区、 澳门特别行政区及台湾地区); 7、中国证监会:指 中国证券监督管理委员会; 8、中国银监会:指中国银行业监督管理委员会; 9、《基金法》:指《中华人民共和国证券投资基金法》及 立法机关对其不时做出 的修订; 10、《运作办法》:指《公开募集证券投资基金运作管理办法》; 11、《销售办法》:指《证券投资基金销售管理办法》; 12、《信息披露办法》: 指《证券投资基金信息披露管理办法》; 13、元:指人民币元; 14 、基 金合 同当 事 人: 指 受基 金合 同约 束 ,根 据基 金合 同 享受 权 利并 承担 义务 的 法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人; 15、基金管理人:指建信基 金管理有限责任公司; 16、基金托管人:指交通银行股份有限公司; 17 、基 金份 额持 有 人: 指 依照 法律 法规 、 招募 说明 书和 基 金合 同 合法 取得 基金 份 额的投资人; 18 、注 册登 记业 务 :指 本 基金 登记 、存 管 、过 户、 清算 和 交收 业 务, 具体 内容 包建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 6 括投 资人 基 金账 户 管理 、基 金份 额注 册登 记 、清 算和 结算 、 基金 销售 业务 确认 、代 理 发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等; 19 、注 册登 记人 : 指办 理 基金 注册 登记 业 务的 机构 ,本 基 金的 注 册登 记人 为中 国 证券登记结算有限责任公司; 20 、投 资人 :指 个 人投 资 者、 机构 投资 者 、合 格境 外机 构 投资 者 和法 律法 规或 中 国证监会允许购买开放式证券投资基金的其他投资者; 21 、个 人投 资者 : 指依 据 中华 人民 共和 国 有关 法律 法规 及 其他 有 关规 定可 以投 资 于开放式证券投资基金的自然人; 22 、机 构投 资者 : 指在 中 国境 内合 法注 册 登记 或经 有权 政 府部 门 批准 设立 和有 效 存续并依法可以投资证券投资基金的企业法人、事业法人、社会团体或其它组织; 23 、合 格境 外机 构 投资 者 :指 符合 法律 法 规规 定, 经中 国 证监 会 批准 可以 投资 于 中国证券市场,并取得国家外汇管理局额度批准的中国境外的机构投资者; 24 、基 金募 集期 : 指基 金 合同 和招 募说 明 书中 载明 ,并 经 中国 证 监会 核准 的基 金 份额募集期限,自基金份额发售之日起最长不超过3 个月; 25、基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及 《基金合同》 约定的条件, 基金 管理 人 聘请 法 定机 构验 资并 向中 国证 监 会办 理备 案手 续 后, 中国 证监 会的 书面 确 认之日; 26、存续期:指本基金合同生效至终止之间的不定期期限; 27 、基 金合 同终 止 日: 指 基金 合同 规定 的 基金 合同 终止 事 由出 现 后, 基金 财产 清 算完毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期; 28 、封 闭期 :指 根 据基 金 合同 关于 基金 运 作方 式的 约定 , 本基 金 采取 封闭 式运 作 的 期 间 。 在此 期 间 ,基 金 份 额保 持 不 变, 基 金 份额 持 有 人不 得 申 请申 购 、 赎回 本 基 金; 29、开放期:指根据基金合同约定,本基金转为开放式运作方式后的存续期间; 30、工作日:指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日; 31、发售:指在基金募集期内,销售机构向投资者销售本基金基金份额的行为; 32 、认 购: 指在 基 金募 集 期内 ,投 资人 按 照本 基金 合同 的 规定 申 请购 买本 基金 基 金份额的行为; 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 7 33、申购:指在基金存续期内 (不含封闭期) ,投资人申请购买本基金基金份额的 行为; 34、赎回:指基金存续期内 (不含封闭期) ,基金份额持有人按本基金合同规定的 条件,要求基金管理人将其持 有的本基金基金份额兑换为现金的行为; 35、巨额赎回:指在本基金单个开放日内,基金净赎回申请份额 (基金赎回申请总 份额扣除申购申请总份额之余额) 与净转出申请份额 (基金转出申请总份额扣除转入申 请总份额之余额)之和超过上一开放日本基金总份额10% 的情形; 36 、基 金转 换: 指 基金 份 额持 有人 按照 本 基金 合同 和基 金 管理 人 届时 有效 的业 务 规则 进行 的 本基 金 份额 与基 金管 理人 管理 的 、由 同一 注册 登 记人 办理 注册 登记 的其 他 基金份额间的转换行为;


37 、转 托管 :指 基 金份 额 持有 人将 其基 金 账户 内的 同一 基 金的 基 金份 额从 一个 交 易账户转入另一交易 账户的行为; 38 代销机构:指接受基金管理人委托代为办理本基金认购 、申购、赎回和其他基 金业务的具有基金代销业务资格的机构; 39、销售机构:指基金管理人及本基金代销机构; 40、基金销售网点:指基金管理人的直销中心及基金代销机构的代销网点; 41、指定媒体:指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊和互联网网站; 42 、基 金账 户: 指 注册 登 记人 为基 金投 资 人开 立的 记录 其 持有 的 由该 注册 登记 人 办理注册登记的基金份额余额及其变动情况的账户; 43 、交 易账 户: 指 销售 机 构为 基金 投资 人 开立 的记 录其 持 有的 由 该销 售机 构办 理 认购、 申购、赎回、转换及转托管等业务的基金份额余额及其变动情况的账户; 44、开放日:指基金管理人办理基金份额申购、赎回或其他业务的日期; 45 、T 日: 指销 售 机构 在 规定 时间 内受 理 投资 人申 购、 赎 回或 其 他业 务申 请的 日 期; 46 、T+n 日:指T 日起(不包括T 日)的第n 个工作日; 47 、 基 金 收 益 :指 基 金 管理 人 运 用 基金 资 产 投 资所 得 股 票红 利 、 股 息、 债 券 利 息、 买卖 证 券价 差 、银 行存 款利 息和 其他 合 法收 入以 及因 运 用基 金财 产带 来的 成本 或 费用的节约; 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 8 48 、基 金资 产总 值 :基 金 资产 总值 是指 本 基金 拥有 的各 类 有价 证 券及 票据 价值 、 银行 存款 本 息 、债 券的 应计 利息 、基 金应 收 的申 购基 金款 、 缴存 的保 证金 以及 其他 投 资所形成的价值总和; 49、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值; 50 、基 金份 额净 值 :指 计 算日 基金 资产 净 值除 以计 算日 基 金份 额 余额 总数 后得 出 的基金份额的资产净值; 51 、基 金资 产估 值 :指 计 算评 估基 金资 产 和负 债的 价值 , 以确 定 基金 资产 净值 和 基金份额净值的过程; 52 、法 律法 规: 指 中华 人 民共 和国 现行 有 效的 法律 、行 政 法规 、 部门 规章 及其 他 规范性文件以及对其做出的不时修改和补充; 53 、不 可抗 力: 指 无法 预 见、 无法 克服 、 无法 避免 的任 何 事件 和 因素 ,包 括但不 限于 洪水 、 地震 及 其他 自然 灾害 、战 争、 骚 乱、 火灾 、政 府 征用 和没 收、 法律 法规 变 化、 突发 停 电、 恐 怖袭 击、 传染 病传 播、 证 券交 易场 所非 正 常暂 停或 停止 交易 以及 其 他突发事件; 54 、销 售服 务费 : 指从 基 金资 产中 计提 的 ,用 于建 信信 用 增强 债 券型 证券 投资 基 金市场推广、销售以及C 类基金份额持有人服务的费用; 55 、基 金份 额类 别 :指 根 据申 购费 用、 销 售服 务费 用收 取 方式 的 不同 将建 信信 用 增强 债券 型 证券 投 资基 金份 额分 为不 同的 类 别, 各基 金份 额 类别 分别 设置 代码 ,分 别 计算和公告基金份额净值和基金份额累计净值。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 9 第三部分 基 金管理人 一、基 金管理人概况 名称:建信基金管理有限责任公司 住所:北京市西城区金融大街7 号英蓝国际金融中心16 层 办公地址:北京市西城区金融大街7 号英蓝国际金融中心16 层 设立日期:2005 年 9 月 19 日 法定代表人:许会斌 联系人:郭雅莉 电话:010-66228888 注册资本:人民币2 亿元 建信 基金 管理 有 限责 任 公司 经 中国 证 监会 证 监基 金 字[2005]158 号 文批 准 设立 。 公 司 的股 权结 构如 下: 中国 建设 银行 股份 有限 公司 ,65% ;美 国信 安金 融服 务 公司 , 25% ;中国华电集团资本控股有限公司,10% 。 本基 金管 理 人公 司 治理 结 构完 善 , 经营 运 作规 范, 能够 切 实维 护 基金 投资 者的 利 益。 股东 会 为公 司 权力 机构 ,由 全体 股东 组 成, 决定 公司 的 经营 方针 以及 选举 和更 换 董事 、监 事 等事 宜 。公 司章 程中 明确 公司 股 东通 过股 东会 依 法行 使权 利, 不以 任何 形 式直接或者间接干预公司的经营管理和基金资产的投资运作。 董事会为公司的决策机构,对股东会负责,并向股东会汇 报。公司董事会由 9 名 董事组成,其中3 名为独立董事。根据公司章程的规定,董事会行使 《公司法》 规定的 有关 重大 事 项的 决 策权 、对 公司 基本 制度 的 制定 权和 对总 裁 等经 营管 理人 员的 监督 和 奖惩权。 公司设监事会,由6 名监事组成,其中包 括3 名职工代表监事。监事会向股东会负 责,主要负责检查公司财务并监督公司董事、高级管理人员尽职情况。 二、主要人员情况 1、董事会成员 许会 斌先 生 ,董 事 长, 高 级经 济师 ,享 受 国务 院特 殊津 贴 ,中 国 建设 银行 突出 贡 献 奖 、河 南省 五一 劳动 奖章 获得 者。1983 年毕 业于 辽宁 财经 学院 基建 财务 与信 用 专建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 10 业, 获学 士 学位 。 历任 中国 建设 银行 筹资 储 备部 副主 任, 零 售业 务部 副总 经理 ,个 人 银行 部副 总 经理 , 营业 部主 要负 责人 、总 经 理, 个人 银行 业 务部 总经 理, 个人 银行 业 务委 员会 副 主任 , 个人 金 融部 总经 理,2006 年 5 月起 任中 国 建设 银 行河 南省 分行 行 长,2011 年 3 月出任中国建设银行批发业务总监,2015 年 3 月起任建信基金管理有限 责任公司董事长。 孙志晨先生,董事,现任建信基金管理有限责任公司总 裁。1985 年获东北财经大 学经济学学士学位,2006 年获得长江商学院 EMBA 。历任中国建设银行总行筹资部证券 处副 处长 , 中国 建 设银 行总 行筹 资部 、零 售 业务 部证 券处 处 长, 中国 建设 银行 总行 个 人银行业务部副总经理。 曹伟先生,董事,现任中国建设银行个人存款与投资部 副总经理。1990 年获北京 师范 大学 中 文系 硕 士学 位。 历任 中国 建设 银 行北 京分 行储 蓄 证券 部副 总经 理、 北京 分 行安 华支 行 副行 长 、 北京 分 行西 四支 行副 行 长、 北京 分行 朝 阳支 行行 长、 北京 分行 个 人银行部总经理、中国建设银行个人存款与投资部总经理助理。 张维义先生,董事,现任信安北亚地区总裁。1990 年毕 业 于伦 敦政 治经 济学 院, 获经济学学士学位,2012 年获得华盛顿大学和复旦大学EMBA 工商管理学硕士。历任新 加坡 公共 服 务委 员 会副 处长 ,新 加坡 电信 国 际有 限公 司业 务 发展 总监 ,信 诚基 金公 司 首席运营官和代总经理,英国保诚集团 (马来西亚) 资产管理公司首席执行官,宏利金 融全球副总裁,宏利资产管理公司 (台湾) 首席执行官和执行董事,信安北亚地区副总 裁。 郑树 明先 生 ,董 事 ,现 任 信安 国 际 ( 亚洲 )有限 公司 北 亚地 区首 席营 运 官。1989 年毕 业于 新 加坡 国 立大 学。 历任 新加 坡普 华 永道 高级 审计 经 理, 新加 坡法 兴资 产管 理 董事总经理、营运总监、执行长,爱德蒙得洛希尔亚洲有限公司市场行销总监。 华淑 蕊女 士 ,董 事 ,现 任 中国 华电 集团 资 本控 股有 限公 司 总经 理 助理 。毕 业于 吉 林大学,获经济学博士学位。历任 《长春日报》 新闻中心农村工作部记者,湖南卫视 《听 我非 常道 》 财经 节目 组运 营总 监, 锦辉 控股 集团 公司 副总 裁、 锦辉 精细 化工 有限 公司 总 经理 ,吉 林 省信 托 有限 责任 公司 业务 七部 副 总经 理、 理财 中 心总 经理 、财 富管 理总 监 兼理 财中心总经理、副总经理,光大证券财富管理中心总经理(MD)。 李全先生,独立董事,现任新华资产管理股份有限公司 董事总经理。1985 年毕业建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 11 于中国人民大学财政金融学院,1988 年毕业于中国人民银行 研究生部。历任中国人民 银行总行和中国农村信托投资公司职员、正大国际财务有限公 司总经理助理/资金部总 经理,博时基金管理有限公司副总经理,新华资产管理股份有限公司总经理。 王建 国先 生 ,独 立 董事 , 曾任 大新 人寿 保 险有 限公 司首 席 行政 员 ,中 银保 诚退 休 金信 托管 理 有限 公 司董 事, 英国 保诚 保险 有 限公 司首 席行 政 员, 美国 国际 保险 集团 亚 太区资深 副总裁,美国友邦保险(加拿大)有限公司总裁兼 首席行政员等。1989 年获 Pacific Southern University 工商管理硕士学位。 伏军 先生 , 独立 董 事, 法 学博 士, 现任 对 外经 济贸 易大 学 法学 院 教授 ,兼 任中 国 法 学 会 国 际经 济 法 学研 究 会 常务 理 事 、副 秘 书 长、 中 国 国际 金 融 法专 业 委 员会 副 主 任。 2、监事会成员 张军 红先 生 ,监 事 会主 席 。毕 业于 国家 行 政学 院行 政管 理 专业 , 获博 士研 究生 学 位。 历任 中 国建 设 银行 筹资 部储 蓄业 务处 科 员、 副主 任科 员 、主 任科 员; 零售 业务 部 主任 科员 ; 个人 银 行业 务部 个人 存款 处副 经 理、 高级 副经 理 ;行 长 办 公室 秘书 一处 高 级副 经理 级 秘书 、 秘书 、高 级经 理; 投资 托 管服 务部 总经 理 助理 、副 总经 理; 投资 托 管业务部副总经理;资产托管业务部副总经理。2017 年3 月起任公司监事会主席。 方蓉敏女士,监事,现任信安国际 (亚洲) 有限公司亚洲区首席律师。曾任英国保 诚集 团新 市 场发 展 区域 总监 和美 国国 际集 团 全球 意外 及健 康 保险 副总 裁等 职务 。方 女 士 1990 年获新加坡国立大学法学学士学位,拥有新加坡、英格兰和威尔斯以及香港地 区律师从业资格。 李亦 军女 士 ,监 事 ,高 级 会计 师, 现任 中 国华 电集 团资 本 控股 有 限责 任公 司机 构 与战略研究部总经理。1992 年获 北京工业大学工业会计专业学士,2009 年获中央财经 大学 会计 专 业硕 士 。历 任北 京北 奥有 限公 司 ,中 进会 计师 事 务所 ,中 瑞华 恒信 会计 师 事务 所, 中 国华 电 集团 财务 有限 公司 计划 财 务部 经理 助理 、 副经 理, 中国 华电 集团 资 本控 股 (华 电财 务公 司) 计划 财务 部经 理, 中国 华电 集团 财务 有限 公司 财务 部经 理, 中 国华电集团资本控股有限公司企业融资部经理。 严冰 女士 ,职 工监 事, 现 任建 信 基金 管理 有限 责 任公 司 人力 资源 部总 经 理。2003 年 7 月毕业于中国人民大学行政管理专业,获硕士学位。曾 任安永华明会计师事务所建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 12 人力资源部人力资源专员。2005 年 8 月加入建信 基金管理公司,历任人力资源管理专 员、主管、部门总经理助理、副总经理、总经理。 刘颖 女士 , 职工 监 事, 现 任建 信基 金管 理 有限 责任 公司 内 控合 规 部副 总经 理兼 内 控合规部审计部(二级部)总经理,英国特许公认会计师公 会(ACCA )资深会员。1997 年毕业于中国人民大学会计系, 获学士学位;2010 年毕 业于 香港 中文 大学, 获工商管 理硕 士学 位 。曾 任 毕马 威华 振会 计师 事务 所 高级 审计 师、 华 夏基 金管 理有 限公 司基 金 运营部高级经理。2006 年 12 月至今任职于建信基金管理有限责任公司内控合规部。 安晔 先生 , 职工 监 事, 现 任建 信基 金管 理 有限 责任 公司 信 息技 术 总监 兼信 息技 术 部总经理。1995 年毕业于北京工业大学计算机应用系,获得 学士学位。历任中国建设 银行 北京 分 行信 息 技术 部, 中国 建设 银行 信 息技 术管 理部 北 京开 发中 心项 目经 理、 代 处 长 , 建 信基 金 管 理公 司 基 金运 营 部 总经 理 助 理、 副 总 经理 , 信 息技 术 部 执行 总 经 理、总经理。 3、高级管理人员 孙志晨先生,总裁(简历请参见董事会成员)。 曲寅军先生,副总裁,硕士。1999 年 7 月加入中国建设银行总行,历任审计部科 员、 副主 任 科员 、 团委 主任 科员 、重 组改 制 办公 室高 级副 经 理、 行长 办公 室高 级副 经 理;2005 年 9 月起就职于建信基金管理 公司,历任董事会秘书兼综合管理部总监、投 资管理部副总监、专户投资部总监和首席战略官;2013 年 8 月至2015 年 7 月,任我公 司控股子公司建信资本管理有限责任公司董事、总经理。2015 年 8 月 6 日起任我公司 副总裁,2015 年 8 月至2017 年 11 月 30 日专任建信资本管理有限责任公司董事、总经 理,2017 年 11 月30 日起兼任建信资本管理公司董事长。 张威威先生,副总裁,硕士。1997 年 7 月加入中国建设银行辽宁省分行,从事个 人零 售业 务 ,2001 年 1 月加 入中 国建 设银 行 总行 个人 金融 部 ,从 事 证券 基金 销售 业 务, 任高 级 副经 理 ;2005 年 9 月加 入 建信 基 金管 理公 司, 一 直从 事 基金 销售 管理 工 作,历任市场营销部副总监(主持工作)、总监、公司首席 市场官等职务。2015 年 8 月6 日起任我公司副总裁。 吴曙明先生,副总裁,硕士。1992 年 7 月至1996 年 8 月在湖南省物资贸易总公司 工作;1999 年 7 月加入中国建设银行,先后在总行营业部、金融机构部、机构业务部建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 13 从事 信贷 业 务和 证 券业 务, 历任 科员 、副 主 任科 员、 主任 科 员、 机构 业务 部高 级副 经 理等职;2006 年 3 月加入我公司,担任董事会秘书,并兼任综合管理部总经理。2015 年8 月 6 日起任我公司督察长,2016 年 12 月 23 日起任我公司副总裁。 吴灵玲女士,副总裁,硕士。1996 年 7 月至1998 年 9 月在福建省东海经贸股份有 限公司工作;2001 年 7 月加入中国建设银行总行人力资源部,历任副主任科员、业务 经理 、高 级 经理 助 理;2005 年 9 月加 入建 信 基金 管理 公司 , 历任 人 力资 源部 总监 助 理、副总监、总监、人力资源部总经理兼综合管理部总经理。2016 年 12 月 23 日起任 我公司副总裁。 4、督察长 吴曙明先生,督察长(简历请参见公司高级管理人员)。 5、本基金基金经理 李菁女士,固定收益投资部总经理,硕士。2002 年 7 月进入中国建设银行股 份有 限公司基金托管部工作,从事基金托管业务,任主任科员。2005 年 9 月进入建信基金 管理 有限 责 任公 司 ,历 任债 券研 究员 、基 金 经理 助理 、基 金 经理 、资 深基 金经 理、 投 资管理部副总监、固定收益投资部总监,2007 年 11 月 1 日至2012 年2 月 17 日任建信 货币市场基金的基金经理;2009 年 6 月 2 日起任建信收益增强债券型证券投资基金的 基金经理;2011 年 6 月 16 日起任建信信用增强债券型证券投资基金的基金经理;2016 年 2 月 4 日起任建信安心保本五号混合型证券投资基金的基金经理;2016 年 6 月 8 日 起任建信安心保本七号混合型证券投 资基金的基金经理;2016 年 11 月 16 日起任建信 恒瑞一年定期开放债券型证券投资基金的基金经理;2017 年 5 月 25 日起任建信瑞福添 利混合型证券投资基金的基金经理。 李峰先生,硕士。曾任清华紫光股份有限公司财务会计助理,2007 年 4 月至2012 年9 月任华夏基金管理公司基金会计业务经理、风控高级经理,2012 年 9 月至 2015 年 6 月任建信基金管理公司交易员、交易主管,2015 年 7 月至2016 年 6 月任银华基金管 理公司询价研究主管,2016 年 6 月起任建信基金管理公司基金经理助理,2017 年 5 月 15 日起任建信信用增强债券 型证券投资基金和建信稳定鑫利 债券型证券投资基金的基 金经理。 6、投资决策委员会成员 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 14 孙志晨先生,总裁。 梁洪昀先生,金融工程及指数投资部总经理。 钟敬棣先生,固定收益投资部首席固定收益投资官。 李菁女士,固定收益投资部总经理。 姚锦女士,权益投资部总经理。 许杰先生,权益投资部副总经理。 7、上述人员之间均不存在近亲属关系。 三、基金管理人的职责 1、依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他 机构代为办理基金份额 的发售和登记事宜; 2、办理基金备案手续; 3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账, 进行证券投资; 4 、 按照 基金 合同 的约 定确 定基 金收 益 分配 方案 ,及 时向 基金 份额 持有 人分 配 收 益; 5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 6、编制中期和年度基金报告; 7、计算并公告基金资产净值; 8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项; 9、按照规定召集基金份额持有人大会; 10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; 11 、以 基金 管理 人 名义 , 代表 基金 份额 持 有人 利益 行使 诉 讼权 利 或者 实施 其他 法 律行为; 12、中国证监会规定的其他职责。 四、基金管理人承诺 1、基金管理人承诺严格 遵守《基金法》及相关法律法规, 并建立健全内部控制制 度,采取有效措施,防止违反上述法律法规行为的发生; 2、基金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业 人员承诺防止以下禁止 性行为的发生: 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 15 (1 )将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资; (2 )不公平地对待其管理的不同基金财产; (3 )利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益; (4 )向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失; (5 )侵占、挪用基金财产; (6 )泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事 或者明示、暗示他人从 事相关的交易活动; (7 )玩忽职守,不按照规定履行职责; (8 )法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。 3、基金经理承诺 (1 )依照有关法律、法规和基金合同的规定,本着谨慎的 原则为基金份额持有人 谋取最大利益; (2 )不 利用 职务 之便 为自 己及 其代 理 人、 代表 人、 受雇 人或 任何 第三 人谋 取 利 益; (3 )不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密 、尚未依法公开的基金 投 资 内 容 、基 金 投 资计 划 等 信息 或 者 利用 该 信 息明 示 、 暗示 他 人 从事 相 关 的交 易 活 动; (4 )不以任何形式为其它组织或个人进行证券交易。 五、基金管理人的内 部控制制度 1、内部控制的原则 (1 )全面性原则。内部控制制度覆盖公司的各项业务、各 个部门和各级人员,并 渗透到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节。 (2 )独立性原则。公司设立独立的督察长与监察稽核部门 ,并使它们保持高度的 独立性与权威性。 (3 )相互制约原则。公司部门和岗位的设置权责分明、相 互牵制,并通过切实可 行的相互制衡措施来消除内部控制中的盲点。 (4 )有效性原则。公司的内部风险控制工作必须从实际出 发,主要通过对工作流 程的控制,进而实现对各项经营风险的控制。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 16 (5 )防火墙原则。公司的投资管理、基金运作、 计算 机技 术系 统等 相关 部门 ,在 物理 上和 制 度上 适 当隔 离。 对因 业务 需要 知 悉内 幕信 息的 人 员, 制定 严格 的批 准程 序 和监督处罚措施。 (6 )适时性原则。公司内部风险控制制度的制定,应具有 前瞻性,并且必须随着 公司 经营 战 略、 经 营方 针、 经营 理念 等内 部 环境 的变 化和 国 家法 律、 法规 、政 策制 度 等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善。 2、内部控制的主要内容 (1 )控制环境 公司 董事 会 重视 建 立完 善 的公 司治 理结 构 与内 部控 制体 系 。公 司 在董 事会 下设 立 了审 计与 风 险控 制 委员 会, 负责 对公 司在 经 营管 理和 基金 业 务运 作的 合法 性、 合规 性 和风 险状 况 进行 检 查 和评 估 ,对 公司 监察 稽 核制 度的 有效 性 进行 评价 ,监 督公 司的 财 务状 况, 审 计公 司 的财 务报 表, 评价 公司 的 财务 表现 ,保 证 公司 的财 务运 作符 合法 律 的要求和运行的会计标准。 公司 管理 层 在总 经 理领 导 下, 认真 执行 董 事会 确定 的内 部 控制 战 略, 为了 有效 贯 彻公 司董 事 会制 定 的经 营方 针及 发展 战略 , 设立 了投 资决 策 委员 会, 就基 金投 资等 发 表专 业意 见 及建 议 。另 外, 在公 司高 级管 理 层下 设立 了风 险 管理 委员 会, 负责 对公 司 经营 管理 和 基金 运 作中 的风 险进 行研 究, 制 定相 应的 控制 制 度, 并实 行相 关的 风险 控 制措施。 此外 ,公 司 设有 督 察长 , 全权 负责 公司 的 监察 与稽 核工 作 ,对 公 司和 基金 运作 的 合法 性、 合 规性 及 合理 性进 行全 面检 查与 监 督, 参与 公司 风 险控 制工 作, 发生 重大 风 险事件时向公司董事长和中国证监会报告。 (2 )风险评估 公司 风险 控 制人 员 定期 评 估公 司风 险状 况 ,范 围包 括所 有 能对 经 营目 标产 生负 面 影 响 的 内 部和 外 部 因素 , 评 估这 些 因 素对 公 司 总体 经 营 目标 产 生 影响 的 程 度及 可 能 性,并将评估报告报公司董事会及高层管理人员。 (3 )操作控制 公司 内部 组 织结 构 的设 计 方面 ,体 现部 门 之间 职责 有分 工 ,但 部 门之 间又 相互 合 作与 制衡 的 原则 。 基金 投资 管理 、基 金运 作 、市 场等 业务 部 门有 明确 的授 权分 工, 各建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 17 部 门 的 操 作相 互 独 立 , 并 且 有独 立 的 报告 系 统 。各 业 务 部门 之 间 相互 核 对 、相 互 牵 制。 各 业 务 部 门 内 部工 作 岗 位分 工 合 理 、职 责 明 确 ,形 成 相 互检 查 、 相 互制 约 的 关 系,以减少舞弊或差错发生的风险,各工作岗位均制定有相应的书面管理制度。 在明 确的 岗 位责 任 制度 基 础上 ,设 置科 学 、合 理、 标准 化 的业 务 操作 流程 ,每 项 业务 操作 有 清晰 、 书面 化的 操作 手册 ,同 时 ,规 定完 备的 处 理手 续, 保存 完整 的业 务 记录,制定严格的检查、复核标准。 (4 )信息与沟通 公司 建立 了 内部 办 公自 动 化信 息系 统与 业 务汇 报体 系, 通 过建 立 有效 的信 息交 流 渠道 ,保 证 公司 员 工及 各级 管理 人员 可以 充 分了 解与 其职 责 相关 的信 息, 保证 信息 及 时送达适当的人员进行处理。 (5 )监督与内部稽核 公司 设立 了 独立 于 各业 务 部门 的 内 控合 规 部, 履行 监督 、 稽核 职 能, 检查 、评 价 公司 内部 控 制制 度 合理 性、 完备 性和 有效 性 ,监 督公 司内 部 控制 制度 的执 行情 况, 揭 示公 司内 部 管理 及 基金 运作 中的 相关 风险 , 及时 提出 改进 意 见, 促进 公司 内部 管理 制 度有效地执行。监察稽核人员具有相对的独立性,定期不定期出具监察稽核报告。 3、基金管理人关于内部控制的声明 (1 )基金管理人确知建立、实施和维持内部控制制度是公 司董事会及管理层的责 任。 (2 )上述关于内部控制的披露真 实、准确。 (3 )基 金管 理人 承诺 将根 据市 场环 境 的变 化及 公司 的发 展不 断完 善内 部控 制 制 度。建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 18 第四部分 基 金托管人 一、基金托管人基本情况 (一)基金托管人概况 公司法定中文名称:交通银行股份有限公司(简称:交通银行) 公司法定英文名称:BANK OF COMMUNICATIONS CO.,LTD 法定代表人:牛锡明 住





所:上海市浦东新区银城中路188 号


办公地址:上海市浦东新区银城中路188 号 邮政编码:200120 注册时间:1987 年 3 月 30 日 注册资本:742.62 亿元 基金托管资格批文及文号 :中国证监会证监基字[1998]25 号 联系人:陆志俊 电


话:95559 交通银行始建于 1908 年,是中国历史最悠久的银行之一,也是近代中国的发钞行 之一。1987 年重新组建后的交通银行正式对外营业,成为中 国第一家全国性的国有股 份制 商业 银 行, 总 部设 在 上海 。2005 年 6 月 交通 银行 在香 港 联合 交 易所 挂牌 上市 , 2007 年 5 月在上海证券交易所挂牌上市。根据2016 年英 国 《银 行家 》 杂志 发布 的全 球 千家大银行报告,交通银行一级资本位列第13 位,较上年上升4 位;根据2016 年美国 《财 富》 杂志 发布 的世 界500 强公司排行榜,交 通银行营业收入位列第153 位,较上年 上升37 位。 截至2017 年9 月 30 日,交通银行资产总额为人民币89357.90 亿元。2017 年1-9 月,交通银行实现净利润( 归属于母公司股东) 人民币544.19 亿元。 交通银行总行设资产托管业务中心 (下文简称“托管中心”) 。现有员工具有多年 基金 、证 券 和银 行 的从 业经 验, 具备 基金 从 业资 格, 以及 经 济师 、会 计师 、工 程师 和 律师 等中 高 级专 业 技术 职称 ,员 工的 学历 层 次较 高, 专业 分 布合 理, 职业 技能 优良 , 职业 道德 素 质过 硬 ,是 一支 诚实 勤勉 、积 极 进取 、开 拓创 新 、奋 发向 上的 资产 托管 从建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 19 业人员队伍。 (二)主要人员情况 牛锡明先生,董事长、执行董事。 牛先生 2013 年 10 月至今任本行董事长、执行董事,2013 年 5 月至 2013 年 10 月 任本行董事长、执行董事、行长,2009 年 12 月至 2013 年 5 月任本行副董事长、执行 董事、行长。牛先生1983 年毕业于中央财经大学金融系,获学士学位,1997 年毕业于 哈尔滨工业大学管理学院技术经济专业,获硕士学位,1999 年享受国务院颁发的政府 特殊津贴。 彭纯先生,副董事长、执行董事、行长。 彭先生2013 年 11 月起任本行副董事长、执行董事,2013 年 10 月起任本行行长; 2010 年 4 月至2013 年 9 月任中国投资有限责任公司副总经理兼中央汇金投资有限责任 公司执行董事、总经理;2005 年 8 月至 2010 年 4 月任本行执行董事、副行长;2004 年9 月至2005 年 8 月任本行副行长;2004 年 6 月至2004 年 9 月任本行董事、行长助 理;2001 年 9 月至2004 年 6 月任本行行长助理;1994 年至2001 年历任本行乌鲁木齐 分行副行长、行长,南宁分行行长,广州分行行长。彭先生 1986 年于中国人民银行研 究生部获经济学硕士学位。 袁庆伟女士,资产托管业务中心总裁。 袁女士2015 年8 月起任本行资产托管业 务 中心 总裁 ;2007 年12 月至2015 年8 月, 历任本行资产托管部总经理助理、副总经理,本行资产托管 业务中心副总裁;1999 年 12 月至 2007 年 12 月,历任本行乌鲁木齐分行财务会计部副科长、科长、处长助理、 副处长,会计结算部高级经理。袁女士 1992 年毕业于中国石油大学计算机科学系,获 得学士学位,2005 年于新疆财经学院获硕士学位。 (三)基金托管业务经营情况 截至2017 年9 月30 日,交通银行共托管证券投资基 金319 只。此外,交通银行还 托 管 了 基 金公 司 特 定客 户 资 产管 理 计 划、 证 券 公司 客 户 资产 管 理 计划 、 银 行理 财 产 品、信 托计 划、 私 募投 资基 金、 保险 资金 、 全国 社保 基金 、 养老 保障 管理 基金 、企 业 年金基金、QFII 证券投资资产、RQFII 证券投资资产、QDII 证券 投资 资产 和QDLP 资金 等产品。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 20 二、基金托管人的内部控制制度 (一)内部控制目标 交 通 银 行 严 格 遵守 国 家 法律 法 规 、 行业 规 章 及 行内 相 关 管理 规 定 , 加强 内 部 管 理, 保证 托 管中 心 业务 规章 的健 全和 各项 规 章的 贯彻 执行 , 通过 对各 种风 险的 梳理 、 评估 、监 控 ,有 效 地实 现对 各项 业务 风险 的 管控 ,确 保业 务 稳健 运行 ,保 护基 金持 有 人的合法权益。 (二)内部控制原则 1、合法性原则:托管中心制定的各项制度 符合 国家 法律 法 规及 监管 机构 的监 管要 求,并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。 2、全面性原则:托管中心建立各二级部自我监控和风险合 规部风险管控的内部控 制机 制, 覆 盖各 项 业务 、各 个部 门和 各级 人 员, 并渗 透到 决 策、 执行 、监 督、 反馈 等 各个经营环节,建立全面的风险管理监督机制。 3、独立性原则:托管中心独立负责受托基金资产的保管, 保证基金资产与交通银 行 的 自 有 资产 相 互 独立 , 对 不同 的 受 托基 金 资 产分 别 设 置账 户 , 独立 核 算 ,分 账 管 理。 4、制衡性原则:托管中心贯彻适当授权、相互制约的原则 ,从组织结构的设置上 确保 各二 级 部和 各 岗位 权责 分明 、相 互牵 制 ,并 通过 有效 的 相互 制衡 措施 消除 内部 控 制中的盲点。 5、有效性原则:托管中心在岗位、业务二级部和风险合规 部三级内控管理模式的 基础 上, 形 成科 学 合理 的内 部控 制决 策机 制 、执 行机 制和 监 督机 制, 通过 行之 有效 的 控制流程、控制措施,建立合理的内控程序,保障内控管理的有效执行。 6、效益性原则:托管中心内部控制与基金托管规模、业务 范围和业务运作环节的 风险 控制 要 求相 适 应, 尽量 降低 经营 运作 成 本, 以合 理的 控 制成 本实 现最 佳的 内部 控 制目标。 (三)内部控制制度及措施 根据 《证 券投 资基 金法 》 、 《中 华人 民共 和国 商业 银行 法 》 等 法律法规,托管中心 制定 了一 整 套严 密 、高 效的 证券 投资 基金 托 管管 理规 章制 度 ,确 保基 金托 管业 务运 行 的规范、安全、高效,包括 《交通银行资产托管业务管理暂行办法》 、 《交通银行资产建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 21 托管部业务风险管理暂行办法》 、 《交通银行资产托管部项目开发管理办法 》 、 《交通 银行资产托管部信息披露制度》 、 《交通银行资产托管部保密工作制度 》 、 《交通银行 资产托管业务从业人员守则》 、 《交通银行资产托管部业务资料管理制度》 等,并根据 市场 变化 和 基金 业 务的 发展 不断 加以 完善 。 做到 业务 分工 合 理, 技术 系统 完整 独立 , 业务管理制度化,核心作业区实行封闭管理,有 关信息披露由专人负责。


托管 中心 通 过对 基 金托 管 业务 各环 节的 事 前指 导、 事中 风 控和 事 后检 查措 施实 现 全流 程、 全 链条 的 风险 控制 管理 ,聘 请国 际 著名 会计 师事 务 所对 基金 托管 业务 运行 进 行国际标准的内部控制评审。 三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 交通银行作为基金托管人,根据 《证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运 作管 理办 法》 和有 关证 券法 规的 规定 ,对 基金 的投 资对 象、 基金 资产 的投 资组 合比 例、 基金 资产 的 核算 、 基金 资产 净值 的计 算、 基 金管 理人 报酬 的 计提 和支 付、 基金 托管 人 报酬 的计 提 和支 付 、基 金的 申购 资金 的到 账 与赎 回资 金的 划 付、 基金 收益 分配 等行 为 的合法性、合规性进行监督和核查。 交通银行作为基金托管人,发现基金管理人有违反 《证券投资基金法》 、 《公开募 集证券投资基金运作管理办法》 等有关证券法规和 《基金合同》 的行为,应当及时通知 基金 管理 人 予以 纠 正, 基金 管理 人收 到通 知 后及 时核 对确 认 并进 行调 整。 交通 银行 有 权对 通知 事 项进 行 复查 ,督 促基 金管 理人 改 正。 基金 管理 人 对交 通银 行通 知的 违规 事 项未能及时纠正的,交通银行须报告中国证监会。 交通 银行 作 为基 金 托管 人 ,发 现基 金管 理 人有 重大 违规 行 为, 须 立即 报告 中国 证 监会,同时通知基金管理人限期 纠正。 四、其他事项 最 近 一 年 内 交 通银 行 及 其负 责 资 产 托管 业 务 的 高级 管 理 人员 无 重 大 违法 违 规 行 为, 未受 到 中国 人 民银 行、 中国 证监 会、 中 国银 监会 及其 他 有关 机关 的处 罚。 负责 基 金托管业务的高级管理人员在基金管理公司无兼职的情况。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 22 第五部分 相 关服务机构 一、基金份额发售机构 (一)场外发售机构 1、直销机构 本基金直销机构为本公司直销柜台以及网上交易平台。 (1 )直销柜台 名称:建信基金管理有限责任公司 住所:北京市西城区金融大街7 号英蓝国际金融中心16 层 办公地址:北京市西城区金融大街7 号英蓝国际金融中心16 层 法定代表人:许会斌 联系人:郭雅莉 电话:010-66228800 (2 )网上交易平台 投资 者可 以 通过 本 公司 网 上交 易平 台办 理 基金 的认 购、 申 购、 赎 回、 定期 投资 等 业 务 , 具 体 业 务 办 理 情 况 及 业 务 规 则 请 登 录 本 公 司 网 站 查 询 。 本 公 司 网 址 : www.ccbfund.cn 。 2、场外 代销机构 (1 )中国建设银行股份有限公司


住所:北京市西城区金融大街25 号


办公地址:北京市西城区闹市口大街1 号院1 号楼(长安兴融中心)


法定代表人: 田国立


客服电话:95533


网址:www.ccb.com


(2 )交通银行股份有限公司


办公地址:上海市浦东新区银城中路188 号


法定代表人:牛锡明


客服电话:95559


建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 23 网址:www.bankcomm.com


(3 )中国工商银行股份有限公司


住所:北京市西城区复兴门内大街55 号


办公地址:北京市西城区复兴门内大街55 号


法定代表人:易会满


客服电话:95588


网址:www.icbc.com.cn


(4 )中国农业银行股 份有限公司


注册地址:北京市东城区建国门内大街69 号


办公地址:北京市东城区建国门内大街69 号


法定代表人:周慕冰


客户服务电话:95599


公司网址:www.abchina.com


(5 )中国银行股份有限公司


住所:北京市西城区复兴门内大街1 号


办公地址:北京市西城区复兴门内大街1 号


法定代表人: 陈四清


客服电话:95566


网址:www.boc.cn


(6 )招商银行股份有限公司


注册地址:深圳市深南大道7088 号招商银行大厦


法定代表人:李建红


客户服务电话:95555


传真:0755-83195049 网址:www.cmbchina.com


(7 )北京银行股份有限公司


注册地址:北京市西城区金融大街甲17 号首层


办公地址:北京市西城区金融大街丙17 号


建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 24 法定代表人:闫冰竹


客户服务电话:95526


公司网站:www.bankofbeijing.com.cn


(8 )中信银行股份有限公司


办公地址:北京市东城区朝阳 门北大街富华大厦C 座


法定代表人:李庆萍


客服电话:95558


网址:bank.ecitic.com


(9 )中国民生银行股份有限公司


注册地址:北京市西城区复兴门内大街2 号


法定代表人:洪琦


传真:010-83914283


客户服务电话:95568


公司网站:www.cmbc.com.cn


(10 )国泰君安证券股份有限公司


注册地址:中国(上海)自由贸易试验区商城路618 号


办公地址:上海市浦东新区银城中路168 号上海银行大厦29 楼


法定代表人:万建华


客服电话:400-8888-666


网址:www.gtja.com


(11)中信证券股份有限公司


地址:北京市朝阳区亮马桥路48 号中信证券大厦


法定代表人:张佑君


客服电话:95558


网址:www.citics.com


(12 )光大证券股份有限公司


住所:上海市静安区新闸路1508 号


法定代 表人:薛峰


建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 25 客服电话:10108998


网址:www.ebscn.com


(13 )招商证券股份有限公司


注册地址:深圳市福田区益田路江苏大厦A 座 38 —45 层


法定代表人:宫少林


客户服务热线:95565 、400-888-8111 网址:www.newone.com.cn


(14 )长城证券有限责任公司


住所:深圳市福田区深南大道6008 号特 区报业大厦14、16、17 层


法定代表人:黄耀华


客服电话:0755-82288968


网址:www.cc168.com.cn


(15 )海通证券股份有限公司


住所:上海市淮海中路98 号


法定代表人:王开国


客户服务电话:400-8888-001 ,(021 )962503


网址:www.htsec.com


(16 )长江证券股份有限公司


住所 :武汉市新华路特8 号长江证券大厦


法定代表人:胡运钊 客户服务电话:4008-888-999


公司网址:www.95579.com


(17 )中信建投证券股份有限公司


住所:北京市朝阳区安立路66 号 4 号楼


办公地址:北京市朝阳门内大街188 号


法定代表人:王常青


客户服务电话:400-8888-108


公司网址:www.csc108.com


建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 26 (18 )中泰证券有限公司


注册地址:山东省济南市经七路86 号


法定代表人:李玮


客户服务热线:95538


网址:www.qlzq.com.cn


(19 )东北证券股份有限公司


注册地址:长春市 自由大路1138 号


法定代表人:李福春 客户服务电话:0431-96688 、0431-85096733


网址:www.nesc.cn


(20 )渤海证券股份有限 公司


注册地址:天津经济技术开发区第二大街42 号写字楼101 室


法定代表人:王春峰


客户服务电话 : 4006515988


网址:www.bhzq.com


(21 )广发证券股份有限公司


住所:广州市天河北路183 号大都会广场43 楼


法定代表人:孙树明


客户服务电话:020-95575 网址:www.gf.com.cn


(22 )华福证券有限责任公司


注册地址:福州市五四路157 号新天地大厦7 、8 层


法定代表人:黄金琳


客服热线:0591-96326


网址:www.gfhfzq.com.cn


(23 )信达证券股份有限公司


注册地址:北京市西城区闹市口大街9 号院1 号楼信达金融中心


法定代表人:张志刚


建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 27 客服热线:400-800-8899


网址:www.cindasc.com


(24 )兴业证券股份有限公司


注册地址:福州市湖东路268


法定代表人:兰荣


客户服务电话 :400-888-8123 网址:www.xyzq.com.cn


(25)平安证券有限责任公司


注册地址:深圳市金田路大中华国际交易广场8 楼 法定代表人:杨宇翔


客服热线:400-886-6338


网址:stock.pingan.com


(26 )中国中投证券有限责任公司


注册地址:深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心 A 栋第 18 层-21 层 及第04 层01.02.03.05.11.12.13.15.16.18.19.20.21.22.23 单元


办公地址:深圳市福田区益田路6003 号荣超商务中心A 栋第04 、18 层至21 层


法定代表人:龙增来


开放式基金咨询电话:400-600-8008


网址:www.china-invs.cn


(27 )安信证券股份有限公司


注册地址:深圳市福田区金田路2222 号安联大厦34 层、28 层A02 单元


办公地址:深圳市福田区益田路6009 号新世界商务中心20 层


法定代表人:牛冠兴


客户服务电话:0755 -82825555


网址:www.axzq.com.cn


(28 )国元证券股份有限公司


注册地址:合肥市寿春路179 号


法定代表人:凤良志


建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 28 客户服务热线:400-8888-777


网址:www.gyzq.com.cn


(29 )中国银河证券股份有限公司


住所:北京市西城区金融大街35 号国际企业大厦C 座


法定代表人:陈有安


客户服务电话:4008-888-8888


网址:www.chinastock.com.cn


(30 )中信证券(山东)有限责任公司


注册地址:青岛市崂山区深圳路222 号青岛国际金融广场1 号楼20 层


法定代表人:杨宝林


客服电话:0532-95548


网址:www.citicssd.com


(31)华泰证券股份有限公司


地址:江苏省南京市中山东路90 号华泰证券大厦


法定代表人:吴万善 客户咨询电话:025-84579897


网址:www.htsc.com.cn


(32)财富证券股份有限公司


注册地址:长沙市芙蓉中路2 段80 号顺天国际财富中心26 层


法定代表人:周晖


客户服务电话:0731-4403340


网址:www.cfzq.com


(33)东海证券有限责任公司


注册地址:江苏省常州市延陵西路23 号投资广场18 、19 楼


法定代表人:朱科敏


客服热线:4008888588


网址:www.longone.com.cn


(34)国信证券股份有限公司


建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 29 住所:深圳市罗湖区红岭中路1012 号国信证券大厦


办公地址:深圳市罗湖区红岭中路1010 号国际信托大厦


法定代表人:何如


客户服务电话:95536


网址:www.guosen.com.cn


(35)兴业银行


地址:福建省福州市湖东路154 号(邮编:350003 )


法定代表 人:高建平


电话:86-591-87839338





网址:www.cib.com.cn


(36)天风证券


办公地址:湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路2 号高科大厦4 楼


法定代表人:余磊


电话:027-87107535


网址:www.tfzq.com


(37)广州证券 办公地址:广州市珠江西路5 号广州国际金融中心主塔19 层、20 层


法定代表人:邱三发


客服电话:020-961303 网址:www.gzs.com.cn


(38 )中信期货有限公司


地址:深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场(二期)北座 13 层 1301-1305 、 14 层


法定代表人:张皓


客服电话:400-990-8826 网址:www.citicsf.com


(39 )上海 长量基金销售投资顾问有限公司


地址:上海市浦东新区高翔路526 号 2 幢 220 室


建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 30 法定代表人:张跃 伟


客服电话:400-820-2899


网址: www.erichfund.com


(40 )中国国际金融股份有限公司


注册地址:北京市建国门外大街1 号国贸大厦2 座27 层及28 层


法定代表人:丁学东


客户服务热线:400-910-1166


网址:www.cicc.com.cn


(41 )深圳众禄金融控股股份有限公司 注册地址:深圳市罗湖区深南东路5047 号发展银行大厦25 楼I 、J 单元 法定代表人:薛峰 客户服务电话 :400-678-8887 网址:www.zlfund.cn ,www.jjmmw.com (42 )蚂蚁(杭州)基金销售有限公司 注册地址:杭州市余杭区仓前街道文一西路1218 号 1 栋 202 室 法定代表人:陈柏青 客户服务电话 :400-076-6123 网址:www.fund123.cn (43 )上海好买基金销售有限公司 注册地址:上海市虹口区场中路685 弄 37 号 4 号楼 449 室 法定代表人:杨文斌 客户服务电话 :400-700-9665 网址:www.ehowbuy.com (44 )上海天天基金销售有限公司 注册地址:上海市徐汇区龙田路190 号 2 号楼2 层 法定代表人:其实 客户服务电话 :400-181-8188 网址:www.1234567.com.cn 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 31 (45 )和讯信息科技有限公司 注册地址:北京市朝阳区朝外大街22 号泛利大厦10 层 法定代表人:王莉 客户 服务电话 :400-920-0022 网址:www.Licaike.com (46 )浙江同花顺基金销售有限公司 注册地址:浙江省杭州市文二西路一号元茂大厦903 室 法定代表人: 凌顺平 客户服务电话:400-877-3772 网址:www.5ifund.com (47 ) 上海汇付金融服务有限公司


注册地址:上海市黄浦区西藏中路336 号 1807-5 室


法定代表人:张皛


客户服务电话:400-820-2819


网址:www.chinapnr.com (48 ) 北京微动利投资管理有限公司 注册地址:北京市石景山区古城西路113 号景山财富中心341 法定代表人: 梁洪军 客户服务电话:400-819-6665 网址:www.buyforyou.com.cn (49 ) 诺亚正行(上海)基金销售投资顾问有限公司 注册地址:上海市虹口区飞虹路360 弄 9 号3724 室 法定代表人:汪静波 客户服务电话:400-821-5399 网址:www.noah-fund.com (50) 上海陆金所资产管理有限公司 注册地址:上海市浦东新区陆家嘴环路1333 号14 楼 09 单元 法定代表人:郭坚 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 32 客户服务电话:400-821-9031 网址:www.lufunds.com


(51 ) 珠海盈米财富管理有限公司 注册地址:珠海市横琴新区宝华路6 号 105 室-3491 法定代表人:肖雯 客户服务热线:020-89629066 网址:www.yingmi.cn (52 )上海利得基金销售有限公司 注册地址:上海浦东新区峨山路91 弄 61 号10 号楼 12 楼 法定代表人:李兴春 客户服务热线:400-921-7755 网址:www.leadbank.com.cn


(53 )深圳市新兰德证券投资咨询有限公司 注册地址:深圳市福田区华强北路赛格科技园4 栋10 层 1006# 法定代表人: 张 彦 客户服务热线:400-166-1188 网址:www.jrj.com.cn (54 )大泰金石基金销售有限公司 注册地址:南京市建邺区江东中路222 号南京奥体中心现代五项馆2105 室 法定代表人 :袁顾明 客户服务热线:400-928-2266 网址:www.dtfunds.com (55 )中信期货有限公司 地址:深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场(二期)北座 13 层 1301-1305 、 14 层 法定代表人:张皓 客服电话:400-9908-826 网址:www.citicsf.com 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 33 基金 管理 人 可以 根 据相 关 法律 法规 要求 , 选择 其他 符合 要 求的 机 构代 理销 售本 基 金,并及时公告。 (二)场内发售机构 具有基金代 销业务 资格 的 深圳 证券 交易 所 会员 单位 (具 体 名单 可 在深 交所 网站 查 询)。 二、注册登记机构 名称:中国证券登记结算有限责任公司 住所:北京西城区金融大街27 号投资广场23 层 法定代表人: 金颖 办公地址:北京西城区金融大街27 号投资广场23 层 联系电话:0755-25938095 传真:0755-25987538 联系人:任瑞新 三、出具法律意见书的律师事务所 名称: 北京德恒律师事务所 住所: 北京市西城区金融大街19 号富凯大厦B 座 12 层 负责人: 王丽 联系人: 徐建军 电话:010 -66575888 传真 :010 -65232181 经办律师: 徐建军、刘焕志 四、审计基金资产的会计师事务所 名称:普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)


住所 :中 国 (上 海) 自由 贸易 试验 区陆 家嘴 环路1318 号星展银行大厦507 单元 01 室


办公地址:上海市黄浦区湖滨路202 号企业天地2 号楼普华永道中心11 楼


执行事务合伙人:李丹


联系电话:(021 )23238888


建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 34 传真:(021 )23238800


联系人:沈兆杰


经办注册会计师:许康玮、陈熹 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 35 第六部分 基 金的募集 一、基金募集的依据 本基金由基金管理人依照 《基金法》 、 《运作 办法 》 、 《销 售办 法》 、基 金合 同及 其他法律法规的有关规定募集。 本基金募集申请已经中国证监会2011 年 4 月 6 日证监许可[2011]493 号文核准。 二、基金类型 债券型证券投资基金。 三、基金的运作方式 契约 型, 基 金合 同 生效 后 三年 内封 闭运 作 ,在 深圳 证券 交 易所 上 市交 易, 基金 合 同生效满三年后转为上市开放式基金 (LOF )。 四、基金存续期间 不定 期, 基 金合 同 生效 后 封闭 期为 三年 , 基金 合同 生效 三 年以 后 转为 上市 开放 式 基金 (LOF ) 。 五、基金的面值 本基金每份基金份额的初始发售面值为人民币1.00 元。 六、首次募集份额目 标的上限


本基金首次募集份额目标上限为 30 亿份 ( 不包括利息折算的份额 ) ,募集规模控 制的具体方案详见份额发售公告。


七、募集场所和方式 本基 金通 过 各销 售 机构 的 基金 销售 网点 向 投资 人公 开发 售 ,投 资 人可 通过 场内 认 购和场外认购两种方式认购本基金。 通过场内认购的基金份额登记在中国证券登记结算有限责任公司 (以下简称“中国 结算 ”) 深圳 分公 司证 券登 记结 算系 统 (以 下简 称“ 场内 系统 ”) 持有 人证 券账 户下 ; 本基 金在 深 圳证 券 交易 所上 市交 易后 ,基 金 份额 持有 人可 以 通过 深圳 证券 交易 所交 易 基金份额,但在本基金封闭期内不得赎回。 通 过 场外 认购 的基 金份 额 登记 在中 国结 算基 金登 记 结算 系统 (以 下简 称“TA 系 统” ) 基金 份额 持有 人的 基金 账户 下, 在本 基金 封闭 期内 不得 赎回 ,但 可以 通过 跨系 统建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 36 转托管转至场内系统在深圳证券交易所上市交易。 其中 ,证 券 账户 是 指投 资 者在 中国 结算 深 圳分 公司 开立 的 深圳 证 券交 易所 人民 币 普通 股票 账 户或 证 券投 资基 金账 户。 基金 份 额持 有人 可通 过 办理 跨系 统转 托管 业务 实 现基金份额在两个登记系统之间的转换。 八、募集期限 本基金募集期限自基金份额发售之日起不超过3 个月 (详 见基 金份 额发 售公 告及 代 销机构相关公告)。 本基金自2011 年5 月16 日至2011 年 6 月10 日进行发售。如果在此期间届满时未 达到本招募说明书第七章第 (一) 条规定的基金备案条件,基金可在募集期限内继续销 售。 基金 管 理人 也 可根 据基 金销 售情 况在 募 集期 限内 适当 延 长或 缩短 基金 发售 时间 , 并及时公告。 本基金合同已于2011 年 6 月 16 日生效 。 九、募集对象 本基 金的 募 集对 象 为个 人 投资 者、 机构 投 资者 、合 格境 外 机构 投 资者 和法 律法 规 或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。 十、认购安排 1、认购时间:2011 年 5 月 16 日至 2011 年 6 月 10 日。具体业务办理时间详见基 金份额发售公告及代销机构相关公告。


2 、 认购数量限制


(1 )本基金场内认购采用份额认购的方式,场外认购采用金额认购方式。


(2 )投资人认购基金份额采用全额缴款的认购方式。投资 人认购前,需按销售机 构规定的方式备足认购的金额。


(3 )投资人在募集期内可以多次认购基金份额,已经正式 受理的认购申请不得撤 销。


(4 ) 通过 场内 代销 机构 认购 本基 金时 ,每 笔最 低认 购份 额为1,000 份,超过1,000 份的必须是1,000 份的整数倍, 且单笔认购最高不超过99,999,000 份。


(5 )通过场外代销机构认购本基金时,各代销网点接受认 购申请的最低金额为单 笔1,000 元;直销网点接受首次认购申请的最低金额为单 笔50,000 元,追加认购的最 低金额为单笔 1,000 元。已在直销网点有认购本基金记录的投 资人不受首次认购最低建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 37 金额的限制。 (6 )基金募集期间单个投资人的累计认购规模不受限制。


3、募集期利息的处理方式


认购 款项 在 基金 募 集期 间 产生 的利 息将 折 算为 基金 份额 归 基金 份 额持 有人 所有 。 有效认购资金的利息及利息折算的基金份额以注册登记机构的记录为准。


十一、认购费率 本基 金的 认 购费 率 随认 购 份额 或认 购金 额 的增 加而 递减 。 募集 期 投资 人可 以多 次 认购本基金,认购费率按每笔认购申请 单独计算。 本基 金认 购 费由 认 购人 承 担, 可用 于本 基 金的 市场 推广 、 销售 、 注册 登记 等募 集 期间发生的各项费用。 本基金场内认购采用份额认购方式,认购费率如下表所示:


认购份额(S) 认购费率 S<100 万份 0.6% 100 万份≤S<500 万份 0.4% S≥500 万份 1000 元/笔 本基金场外认购采用金额认购方式,认购费率如下表所示:


认购金额(M) 认购费率 M<100 万元 0.6% 100 万元≤M<500 万元 0.4% M≥500 万元 1000 元/笔 十二、认购金额或认购份额的计算 1 、 场内认购金额的计算 本基金场内认购采用份额认购方式认购,计算公式如下: 认购金额= 基金份额初始面值×认购份额×(1+认购费率) 认购费用= 基金份额初始面值×认购份额×认购费率 净认购金额=基金份额初始面值×认购份额 利息折算的份额=认购金额利息/基金份额初始面值 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 38 认购金额的计算保留到小数点后2 位,小数点2 位以后的部分四舍五入。利息折算 份额的计算截位保留到整数位,剩余部分计入基金财产。 例:某投资人选择通过场内认购本基金10,000 份基金份额,认购费率为0.6% ,假 定募集期产生的利息为5.50 元,则可认购基金 份额为: 认购金额=1.00 ×10,000 ×(1+0.6% )=10,060 元 认购费用=1.00 ×10,000 ×0.6%=60 元 净认购金额=1.00 ×10,000=10,000 元 利息折算的份额=5.50/1.00=5.50 份 即:投资人认购10,000 份基金份额,需缴纳认购金额10,060 元,若募集期产生的 利息为5.50 元,利息折算的份额截位保留到整数位为5 份,其余0.50 份对应金额计入 基金财产,最后该投资人实得认购份额为10,005 份。 2、场外认购份额的计算 本基金场外认购采用金额认购方式认购,计算 公式如下: 净认购金额=认购金额/(1+ 认购费率) 认购费用= 认购金额-净认购金额 认购份额= (净认购金额+认购利息)/ 基金份额初始面值 认购份额的计算保留到小数点后2 位,小数点2 位以后的部分四舍五入,由此误差 产生的收益或损失由基金财产承担。利息折算份额的计算保 留到小数点后 2 位,小数 点2 位以后的部分四舍五入,由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。 例:某投资人投资本基金10,000 元,认购费率为0.6% ,假定募集期产生的利息为 5.50 元,如果其场外认购,则可认购基金份额为: 认购总金额=10,000 元 认购净金额=10,000/ (1+0.6% )=9,940.36 元 认购费用=10,000-9,940.36 =59.64 元 认购份额=(10,000 -59.64 +5.50 )/1.00 =9,945.86 份 即:该投资人投资 10,000 元认购本基金,如果选择场 外认购,可得到 9,945.86 份基金份额。 十三、认购的方法与确认 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 39 1、认购方法 投资 者认 购 时间 安 排、 投 资者 认购 应提 交 的文 件和 办理 的 手续 , 由基 金管 理人 根 据相关法律法规及本基金基金合同,在基金份额发售公告中确定并披露。 2、认购确认 基金 销售 网 点受 理 投资 者 的申 请并 不表 示 对该 申请 已经 成 功的 确 认, 而仅 代表 销 售网 点确 实 收到 了 认购 申请 。申 请是 否有 效 应以 基金 注册 登 记机 构的 确认 登记 为准 。 投资者可在基金合同生效后到各销售网点查询最终成交确认情况和认购的份额。 当日 (T 日) 在规 定时 间内 提交 的申 请, 投资 人通 常可 在T+2 日后(包括该日) 到 网点查询交易情况。 十四、募集资金利息的处理方式 认购 款项 在 基金 募 集期 间 产生 的利 息将 折 算为 基金 份额 归 基金 份 额持 有人 所有 。 有效认购资金的利息及利息折算的基金份额以注册登记机构的记录为准。 十五、募集资金 基金 募集 期 间募 集 的资 金 存入 专门 账户 , 在基 金募 集行 为 结束 前 ,任 何人 不得 动 用。 基金 募集 期 间的 信 息披 露 费、 会计 师费 、 律师 费以 及其 他 费用 , 不得 从基 金财 产 中列支。 十六、募集结果 截至2011 年6 月10 日,基金募集工作已经顺利结束。经普华永道中天会计师事务 所有限公司验资,本次募集的净认购金额为人民币 760,987,511.71 元,本次募集所有 认购款项在基金验资确认日之前产生的银行利息共计人民币 268,660.55 元。本次募集 有效认购户数为8,890 户,按照每份基金份额初始面值人民 币1.00 元计算,募集期募 集资金及利息结转的基金份额共 计 761,256,172.26 份 , 已 全 部 计 入投 资 者 基 金 账 户,归投资者所有。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 40 第七部分 基 金备案和基金合同生效 一、基金备案的条件 基金 募集 期 届满 , 本基 金 具备 下列 条件 的 ,基 金管 理人 应 当按 照 规定 办理 验资 和 基金备案手续: 1 、 基金募集份额总额不少于2 亿 份,基金募集金额不少于2 亿元人民币; 2 、 基金份额持有人的人数不少于200 人。 基金 募集 期 内, 本 基金 具 备上 述条 件的 , 基金 管理 人可 以 决定 停 止基 金发 售, 并 按照规定 办理验资和基金备案手续 。 二、基金的备案 基金管理人应当自 基金 募集期届满之日 或停止基金发售之日 起 10 日内聘请 法定验 资机构 验资,自收到验资 报告之日起 10 日内,向 中国证监会 提交验资报告, 办理基金 备案手续。 三、基金合同的生效 1、自中国证监会书面确认之日起,基金备案手续办理完毕且基金合同生效; 2 、 基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日予以 公告 。 本基金合同已于 2011 年 6 月 16 日生效 。 3 、 本基金 募集期届满之日 前,投资 人 的认购款项只能存入 有证券投资基金托管业 务资格的 商 业银 行 的基 金募 集专 用账 户 ,任 何人 不得 动用 。 有效 认购 款项 在基 金募 集 期内 产生 的 利息 将 折合 成基 金份 额, 归基 金 份额 持有 人所 有 。基 金募 集期 产生 的利 息 以注册登记人的记录为准。 四、基金募 集失败的处理方式 基金 募集 期 届满 , 未达 到 基金 的备案 条件 ,或 因 不 可抗 力 使基 金 合同 无法 生效 , 则基金募集失败 。基金管理人应当: 1 、 以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用; 2 、 在基金募集期限届满后 30 日内返还投资人已缴纳的认购 款项,并加计银行同 期存款利息 ; 3、如基金募集失败,基金管理人、基金托管人及代销机构 不得请求报酬。基金管建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 41 理人、基金托管人和代销机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。


五、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 基金合同生效后,基金份额持有人数量不满200 人或者基金资产净 值低 于 5000 万 元的,基金管理人应当及时报告中国证监会;连续 20 个工作日出现前述情形的,基金 管理人应当向中国证监会说明原因和报送解决方案。 法律法规另有规定的,按其规定办理。建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 42 第八部分 基 金份额的上市交易 一、基金的上市 如果本基金具备下列条件,基金管理人可依据 《深圳证券交易所证券投资基金上市 规则》向深圳证券交易所申请本基金上市交易。 1、经中国证监会核准发售且基金合同生效; 2、基金合同期限五年以上; 3、基金份额持有人不少于1000 人; 4、基金管理人和基金托管人的资格经中国证监会核准; 5、深圳证券 交易所要求的其他条件。


二、上市交易的时间和地点 基金合同生效后3 个月内,本基金开始在深圳证券交易所上市交易。 本基 金获 准 在深 圳 证券 交 易所 上市 交易 的 ,基 金管 理人 应 在基 金 上市 日前 至少 3 个工作日发布基金上市交易公告书。 本基 金上 市 后, 登 记在 中 国结 算深 圳分 公 司场 内系 统中 的 基金 份 额可 直接 在深 圳 证券交易所上市交易;登记在中国结算 TA 系统中的基金份额通过办理跨系统转托管业 务将基金份额转至场内系统后,方可上市交易。 三、上市交易的规则 本基金在深圳证券交易所的上市交易需遵照 《深圳证券交易所交易规则》 、 《深圳 证券交易所证 券投资基金上市规则》等有关规定,包括但不限于: 1、本基金上市首日的开盘参考价为前一交易日基金份额净值; 2、本基金实行价格涨跌幅限制,涨跌幅比例限制为10%,自上市首日起实行; 3、本基金买入申报数量为100 份或其整数倍; 4、本基金申报价格最小变动单位为0.001 元人民币; 5、本基金适用大宗交易的有关规则。 四、上市交易的费用 本基金上市交易的费用按照深圳证券交易所有关规定办理。 五、上市交易的行情揭示 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 43 本基 金在 深 圳证 券 交易 所 挂牌 交易 ,交 易 行情 通过 行情 发 布系 统 揭示 。行 情发 布 系统同时揭示基金前一交易日的 基金份额净值。 六、上市交易的停复牌 本基金的停复牌按照法律法规、中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。 七、暂停上市的情形和处理方式 本基金上市后,发生下列情况之一时,应暂停上市交易: 1、不再具备本条第(一)款规定的上市条件; 2、违反国家有关法律、法规,中国证监会决定暂停其上市; 3、严重违反《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》; 4、深圳证券交易所认为应当暂停上市的其他情形。 发生 上述 暂 停上 市 情形 时 ,基 金管 理人 应 及时 在至 少一 种 指定 媒 体上 刊登 暂停 上 市公告。 八、恢复上市的公告 暂停 上市 情 形消 除 后 ,基 金管 理人 可向 深 圳证 券交 易所 提 出恢 复 上市 申请 ,经 深 圳证 券交 易 所核 准 后, 可恢 复本 基金 上市 , 并在 至少 一种 指 定媒 体上 刊登 恢复 上市 公 告。 九、终止上市的情形和处理方式 出现如下一种或多种情形时,本基金应终止上市交易: 1、自暂停上市之日起半年内未能消除暂停上市原因; 2、基金份额持有人大会决定提前终止上市; 3、基金合同约定的终止上市的其他情形; 4、深圳证券交易所认为应当终止上市的其他情形。 发生 终止 上 市情 形 时, 由 证券 交易 所终 止 其上 市交 易, 基 金管 理 人报 经中 国证 监 会备案后终止本基金的上市,并在至少一种指定媒体上刊 登终止上市公告。 十、 法律 法 规、 中 国证 监 会及 深圳 证券 交 易所 对基 金上 市 交易 的 规则 等规 定内 容 进行调整的,本基金的基金合同相应予以修改,无须召开基金份额持有人大会。 十一 、若 深 圳证 券 交易 所 、中 国结 算增 加 了基 金上 市交 易 的新 功 能, 基金 管理 人 可以在履行适当的程序后增加相应功能。


建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 44 第九部分 基 金份额的申购、赎回与转 换 一、基金份额类别 建信信用增强债券型证券投资基金A 类和C 类基金份额分别设置代码。由于基金费 用的不同,本基金A 类基金份额和C 类基金份额将分别计算基金份额净值,计算公式为 计算日各类别基金资产净值除以计算日发 售在外的该类别基金份额总数。 投资者可自行选择申购的基金份额类别。 二、申购与赎回的期间和开始时间 1、本基金合同生效后三年之内为封闭期,在此期间投资人 不能申购、赎回基金份 额,但可在本基金上市交易后通过证券交易所转让基金份额。 本基金已于2011 年 9 月9 日开始在深圳证券交易所上市交易。 2、基金合同生效满三年以后,本基金转为上市开放式基金 (LOF ) ,投 资人 方可 进 行基金份额的申购与赎回。 例:假设本基金于2011 年 3 月31 日基金合同生效,则2011 年 3 月31 日至2014 年3 月30 日为封闭期。在此期间,投资人不 能申购、赎回基金份额,但可在本基金上 市交易后在深圳证券交易所转让基金份额;投资人可从2014 年3 月 31 日 (如 该日 为节 假日,则顺延至下个工作日)开始进行基金份额的申购与赎回。 三、申购与赎回办理的场所 投资 人可 以 使用 基 金账 户 ,通 过基 金管 理 人、 场外 代销 机 构柜 台 系统 办理 申购 和 赎回 业务 ; 投资 人 也可 使用 深圳 证券 账户 通 过深 圳证 券交 易 所交 易系 统办 理申 购和 赎 回业务。 投资人可通过下述场所按照规定的方式进行申购或赎回: 1、直销机构 本基金直销机构为基金管理人及其网上交易平台。 名称 : 建信基金管理有限责任公司 住所:北京市西 城区金融大街7 号英蓝国际金融中心16 层 办公地址:北京市西城区金融大街7 号英蓝国际金融中心16 层 联系人:郭雅莉 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 45 联系电话:010-66228800 ,400-81-95533 (免长途通话费) 网站:www.ccbfund.cn 2、场外代销机构 不通 过深 圳 证券 交 易所 交 易系 统办 理申 购 、赎 回及 相关 业 务的 场 外代 销机 构的 代 销网点。 3、场内代销机构 通过 深圳 证 券交 易 所交 易 系统 办理 本基 金 申购 、赎 回及 相 关业 务 的深 圳证 券交 易 所会员单位。 场外 代销 机 构、 场 内代 销 机构 的具 体名 单 由基 金管 理人 在 基金 份 额发 售公 告或 其 他相关公告中列 明。基金管理人可根据情况变更或增减代销机构,并予以公告。 若 基 金 管 理 人 或代 销 机 构开 通 电 话 、传 真 或 网 上交 易 业 务的 , 投 资 人可 以 以 电 话、传真或网上交易等形式进行基金的申购和赎回,具体办法详见销售机构公告。 四、申购与赎回办理的开放日及时间 基金合同生效满三年以后,本基金转为上市开放式基金(LOF ),投资人方可进行 基金份额的申购与赎回。 投资 人在 开 放日 办 理基 金 份额 的申 购和 赎 回, 具体 办理 时 间为 上 海证 券交 易所 、 深圳 证券 交 易所 的 正常 交易 日的 交易 时间 , 但基 金管 理人 根 据法 律法 规、 中国 证监 会 的要求或本基金合同的规定公告暂停申购 、赎回时除外。 若出 现新 的 证券 交 易市 场 或其 他特 殊情 况 ,基 金管 理人 将 视情 况 对前 述开 放日 及 具体业务办理时间进行相应的调整并提前公告,同时报中国证监会备案。 基金 管理 人 不得 在 基金 合 同约 定之 外的 日 期或 者时 间办 理 基金 份 额的 申购 、赎 回 或者 转换 。 投资 人 在基 金合 同约 定之 外的 日 期和 时间 提出 申 购、 赎回 或转 换申 请的 , 其基 金份 额 申购 、 赎回 或转 换 价格 为 下次 办 理基 金份 额申 购 、赎 回 或 转换 时间 所在 开 放日的价格。 五、申购与赎回的原则 1、“未知价”原则,即基金的申购与赎回价格以受理申请 当日收市后计算的基金 份额净值为基准进行计算; 2、“金 额申购、份额赎回”的原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请; 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 46 3、当日的申购与赎回申请可以在交易时间结束前撤销,在 交易时间结束后不得撤 销;


4、“先进先出”原则,即在基金份额持有人赎回基金份额 、基金管理人对该基金 份 额 持 有 人的 基 金 份额 进 行 赎回 处 理 时, 认 购 、申 购 确 认日 期 在 先的 基 金 份额 先 赎 回,认购、申购确认日期在后的基金份额后赎回,以确定所适用的赎回费率; 5、投资人通过深圳证券交易所交易系统办理本基金的场内 申购、赎回时,需遵守 深圳证券交易所和中国结算的相关业务规则。 基金 管理 人 在不 影 响基 金 份额 持有 人实 质 利益 的 情 况下 可 更改 上 述原 则, 但最 迟 应在新的原则实施2 日前在至少一种中国证监会指定媒体予以公告。 六、申购与赎回的程序 1、申购与赎回申请的提出 基金 投资 人 须按 销 售机 构 规定 的程 序, 在 开放 日的 业务 办 理时 间 提出 申购 或赎 回 的申请。 投资 人在 提 交申 购 申请 时 须按 销售 机构 规 定的 方式 备足 申 购资 金 ,投 资人 在提 交 赎回申请时须持有足够的基金份额余额,否则所提交的申购、赎回申请无效。 2、申购与赎回申请的确认 本基 金注 册 登记 人 应以 交 易时 间结 束前 收 到申 购和 赎回 申 请的 当 天作 为申 购或 赎 回申请日(T 日),并在T+1 日 内对该交易的有效性进行 确认。T 日提交的有效申请, 投资人可在 T+2 日 起到销售网点柜台或以销售机构规定的其 他方式查询申请的确认情 况。 3、申购与赎回申请的款项支付 申购 时, 采 用全 额 缴款 方 式, 若申 购资 金 在规 定时 间内 未 全额 到 账则 申购 无效 。 若申 购无 效 ,基 金 管理 人或 基金 管理 人指 定 的代 销机 构将 投 资人 已缴 付的 申购 款项 本 金退还给投资人。 赎回 时, 当 投资 人 赎回 申 请成 功后 ,基 金 管理 人将 指示 基 金托 管 人按 有关 规定 在 T+7 日(包括该日)内支付赎回款项。在发生巨额赎回时, 款项的支付办法按照本基 金合同有关条款处理。 七、申购与赎回的数额限制 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 47 1、申购金额的限制 场外 申购时,通过代销网点每个基金账户单笔申购最低金额为 10 元人民币,代销 机 构 另 有 规定 的 , 从其 规 定 ;本 基 金 管理 人 直 销柜 台 每 个基 金 账 户首 次 最 低申 购 金 额、单笔申购最低金额均为 10 元人民币;通过本基金管理人网上交易平台申购本基金 时,最低申购金额、定投最低金额均为10 元人民币。 场内申购时,每笔申购金额最低为10 元,同时申购金额必须是整数金额。 2、赎回份额的限制 基金份额持有人在销售机构赎回时,每次赎回申请不得低于 10 份基金份额。基金 份额持有人赎回时或赎回后在销售机构网点保留的基金份额余额不足 10 份的,在赎回 时需一次全 部赎回。 基金管理人可以根据实际情况对以上限制进行调整,最迟 在调整生效前 2 个工作 日至少在一家指定媒体及基金管理人网站公告并报中国证监会备案。 八、申购与赎回的价格、费用及其用途 1、申购和赎回价格 本基金的申购和赎回价格以申请当日的基金份额净值为基准进行计算。 2、申购费用 本基金 A 类基金份额对申购设置级差费率,场内申购和场 外申购执行统一收费标 准。申购费率随申购金额的增加而递减,具体费率如下表所示:


申购金额(M) 申购费率 M<100 万元 0.8% 100 万元≤M<500 万元 0.5% M≥500 万元 1000 元/笔 申购 费用 由 申购 人 承担 , 不列 入基 金资 产 ,申 购费 用用 于 本基 金 的市 场推 广、 注 册登记和销售。 3、赎回费率 (1 )本基金A 类基金份额赎回费率随持有期限的增加而递减,标准如下: 1)场外赎回费率 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 48 持有期限(Y )N) 赎回费率 持有期<1 年 7 天 1.5% 7 天≤ 持有期<30 天 0.75% 30 天≤ 持有期<6 个月 0.5% 6 个月 ≤持有期<1 年 0.1% 1 年 ≤持有期<2 年 0.05% 持有期 ≥2 年 0% (注:就赎回费而言,1 年指 365 天。 ) 赎回 费用 由 赎回 基 金份 额 的 基金 份 额持 有 人承 担, 并按 照 持有 期 限的 不同 将赎 回 费按 照不 同 比例 计 入基 金财 产, 赎回 费用 的 其余 部分 用于 支 付注 册登 记费 和其 他必 要 的手续费。对持续持有期少于 30 日的投资人,将赎回费全额计入基金财产;对持续持 有期长于 30 天但少于 3 个月的投资人,将不低于赎回费总额的 75%计入基金财产;对 持续持有期长于 3 个月但少于 6 个月的投资人将不低于赎回费总额的 50% 计入基金财 产;对持续持有期长于6 个月的投资人,将不低于赎回费总额的25%计入基金财产。基 金管理人可以按照 《基金合同》 的相关规定调整申购费率或收费方式,或者调低赎回费 率,基金 管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日前 2 个 工作 日在 至少 一家 中国 证 监会指定媒体及基金管理人网站公告。 2)场内赎回费率:本基金的场内赎回费率为固定值0.1% 。 (2 )本基金C 类收费模式赎回费率随持有期限的增加而递减,标准如下: C 类赎回费率 N<30 天 0.5% N≥30 天 0 注: N 为基金份额持有期限;1 年指 365 天。 赎回 费用 由 赎回 基 金份 额 的基 金份 额持 有 人承 担, 并按 照 持有 期 限的 不同 将赎 回 费按 照不 同 比例 计 入基 金财 产, 赎回 费用 的 其余 部分 用于 支 付注 册登 记费 和其 他必 要 的手续费。对持续持有期少于 30 日的投 资人,将赎回费全额计入基金财产。基金管理 人可 以按 照 《基 金合 同》 的相 关规 定调 整申 购费 率或 收费 方式 ,或 者调 低赎 回费 率, 基建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 49 金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日前 2 个工 作日 在至 少一 家中 国证 监会 指 定媒体及基金管理人网站公告。 4 、本 基金 的 A 类基 金份 额在 申 购时 收取 申购 费 ,赎 回时 根据 持 有期 限收 取赎 回 费;C 类基 金份 额 从该 类别 基金 资产 中计 提 销售 服务 费, 不 收取 申购 费、 赎回 时根 据 持有期限收取赎回费。 5 、 基金 管理 人可 以在 法律 法规 和本 基 金合 同规 定范 围内 调低 申购 费率 和赎 回 费 率。费率如发生变更,基金管理人应在调整实施 2 日前在 至 少一 种中 国证 监会 指定 媒 体和基金管理人网站上刊登公告。 6、基金管理人可以在不违背法律法规规定及基金合同约定 的情形下根据市场情况 制定 基金 促 销计 划 ,在 基金 促销 活动 期间 , 按相 关监 管部 门 要求 履行 相关 手续 后基 金 管理人可以对促销活动范围内的基金投资人调低基金申购费率和基金赎回费率。 基金 管理 人 可以 在 不违 背 法律 法规 规定 及 基金 合同 约定 的 情形 下 对以 特定 交易 方 式( 如网 上 交易 、 电话 交易 等) 等进 行基 金 交易 的投 资者 采 用低 于柜 台费 率的 申购 费 率。 九、申购份额与赎回金额的计算 1、场外申购份额的计算 投资人的申购金额包括申购费用和净申 购金额。申购份额的计算方式如下: 净申购金额 =申购金额/(1+申购费率) 申购费用= 申购金额-净申购金额 申购份数= 净申购金额/申购当日基金份额净值 申购份额计算结果按照四舍五入方法,保留到小数点后 2 位,由此产生的收益或 损失由基金财产承担 。 例:某投资人投资50,000 元场外申购本基金基金份额,对应的申购费率为0.8% 。 假设申购当日基金份额净值为1.05 元,则可得到的申购份额为: 净申购金额=50,000/ (1+0.8% )=49,603.17 元 申购费用=50,000-49603.17=396.83 元 申购份额=49,603.17/1.05=47,241.11 份 即:投资人投资 50,000 元场外申购本基金基金份额,假设申购当日基金份额净值建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 50 为1.05 元,则其可得到47,241.11 份基金份额。 2、场内申购份额的计算 投资人的申购金额包括申购费用和净申购金额。申购份额的计算方式如下: 净申购金额 =申购金额/(1+申购费率) 申购费用= 申购金额-净申购金额 申购份数= 净申购金额/申购当日基金份额净值 场内 申购 份 额计 算 结果 保 留到 整数 位, 整 数位 后小 数部 分 的份 额 对应 的资 金返 还 至投资人资金账户。 例: 某投 资人 通 过场 内 投资 50,000 元申 购本 基金 基 金份 额 ,对 应 的申 购 费率 为 0.8%。假设申购当日基金份额净值为 1.05 元,则其申购手续费、可得到的申购份额及 返还的资金余额为: 净申购金额=50,000/ (1+0.8%)=49,603.17 元 申购费用=50,000-49,603.17=396.83 元 申购份额=49,603.17/1.05=47,241.11 份 因场内申购份额保留至整数份,故投资者申购所得份额为 47,241 份,整数位后小 数部分的申购份额对应的资金返还给投资者。具体计算公式为: 实际净申购金额=47,241 ×1.05=49,603.05 元 退款金额=50,000 -49,603.05 -396.83 =0.12 元 即:投资人投资 50,000 元通过场内申购本基金基金份额,假设申购当日基金份额 净值为1.05 元,则其可得到基金份额47,241 份,退款0.12 元。 3、赎回净额的计算 场 内 赎 回 和 场 外赎 回 计 算方 法 相 同 。基 金 份 额 持有 人 在 赎回 本 基 金 时缴 纳 赎 回 费,基金份额持有人的赎回净额为赎回金额扣减赎回费用。其中: 赎回总金额 = 赎回份额


赎回当日基金 份额 净值 赎回费 用 = 赎回总金额


赎回费率 净赎回金额 = 赎回总金额


赎回费 用 赎 回 费 用 以 人 民币 元 为 单位 , 计 算 结果 按 照 四 舍五 入 方 法, 保 留 到 小数 点 后 两 位; 赎回 净 额结 果 按照 四舍 五入 方法 ,保 留 到小 数点 后两 位 ,由 此产 生的 误差 计入 基建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 51 金财产。 例:某投资者赎回本基金 10000 份基金份额,赎回适用费率为 0.1% ,假设赎回当 日基金份额净值为1.148 元,则其可得净赎回金额为: 赎回总金额=10000 ×1.148 =11480 元 赎回费用=11480 ×0.1%=11.48 元 净赎回金额=11480 -11.48 =11468.52 元 即:投资者赎回本基金 10000 份基金份额,假设赎回当 日基金份额 净值为 1.148 元,则可得到的净赎回金额为11468.52 元。 4、基金份额净值计算 T 日基 金 份额 净值=T 日基 金资 产 净值/T 日 发行 在 外的 基 金份 额总 数。 基 金份 额 净值单位为人民币元,计算结果保留到小数点后三位,小数点后第四位四舍五入。 T 日的基金份额净值在当天收市后计算,并在T+1 日内公告。遇特殊情况,经中国 证监会同意,可以适当延迟计算或公告。 十、申购与赎回的注册登记 1、投资人申购基金成功后 ,基金注册登记人在 T+1 日为 投资 人增 加权 益并 办理 注册登记手续 , 投资人自T +2 日起有权赎回该部分基金份额。 2、投 资人赎回基金成功后 ,基金注册登记人在 T+1 日为 投资 人扣 除权 益并 办理 相应的注册登记手续。 3、基金管理人可在法律法规允许的范围内 , 对上 述注 册登 记办 理时 间进 行调 整 , 并最迟于开始实施 2 日前在至少一种中国证监会指定媒体和 基金管理人网站上予以公 告。 十一、巨额赎回的认定及处理方式 1、巨额赎回的认定 巨额赎回是指在单个开放日内,本基金中基金净赎回申请份额 (基金赎回申请总份 额扣除申购申请总份额之余额) 与净转出申请份额 (基金转出申请总份额扣除转入申请 总份额之余额)之和超过上一开放日基金总份额10% 的情形。 2、巨额赎回的 处理方式 出现 巨额 赎 回时 , 基金 管 理人 可以 根据 本 基金 当时 的资 产 组合 状 况决 定接 受全 额建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 52 赎回或部分延期赎回。 (1 )接受全额赎回:当基金管理人认为有能力兑付投资人 的全部赎回申请和基金 间转换时,按正常赎回程序执行。 (2 )部分延期赎回:当基金管理人认为该基金兑付投资者 的全部赎回及转出申请 有困 难, 或 认为 为 实现 投资 者的 赎回 、转 出 申请 进行 的资 产 变现 可能 使基 金份 额净 值 发生 较大 波 动时 , 基金 管理 人在 当日 接受 赎 回及 转出 的比 例 不低 于上 一日 该基 金总 份 额 10%的前 提 下, 对 其余 申请 延期 办 理。 对于 当日 的 赎回 及转 出申 请 ,应 当按 单个 账 户赎回或转 出申 请 量占 当日 该基 金赎 回及 转 出申 请总 量的 比 例, 确定 单个 账户 当日 办 理的 赎回 或 转出 份 额; 未受 理部 分, 除基 金 份额 持有 人在 提 交申 请时 选择 将当 日未 获 受理 部分 予 以撤 销 者外 ,延 迟至 下一 开放 日 办理 。转 入下 一 开放 日的 申请 不享 有赎 回 和转 出优 先 权并 将 以该 下一 个开 放日 的基 金 份额 净值 为基 准 计算 ,以 此类 推, 直到 全 部完成赎回和转出申请为止。 当发生巨额赎回并延期办理时, 基金管理人应当 通过 邮寄 、传 真等 方式 在 3 个交 易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法, 并在 2 日 内编 制临 时报 告书 予以 公 告, 并在 公 开披 露 日分 别报 中国 证监 会和 基 金管 理人 主要 办 公 场所 所 在地 中国 证监 会 派出机构备案。 (3 )暂停接受和延缓支付:本基金连续 2 个开放日以上发生巨额赎回,如基金管 理 人 认 为 有必 要 , 可暂 停 接 受赎 回 申 请; 已 经 确认 的 赎 回申 请 可 以延 缓 支 付赎 回 款 项,但延缓期限不得超过 20 个工作日。连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请时,基 金管理人应当在 2 日内编制临时报告书,予以公告,并在公 开披露日分别报中国证监 会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 十二、拒绝或暂停申购、暂停赎回的情形及处理 1、在如下情况下,基金管理人可以拒绝或暂停接受投资人的申购申请: (1 )因 不可 抗 力 导致 基金 无法 正常 运 作或 基金 管理 人无 法接 受投 资人 的申 购 申 请; (2 )证券交易场所在交易时间内非正常停市,导致基金管 理人无法计算当日基金 资产净值; (3 )发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况; 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 53 (4 )基金资产规模过大 , 使基金管理人无法找到合适的投 资品种 , 或其他可能对 基金业绩产生负面影响 ,从而损害现有基金份额持有人的利益的情形; (5 )基金管理人有正当理由认为接受某笔或某些申购申请 可能会影响或损害其他 基金份额持有人利益时; (6 )法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生 上述 (1)、(2)、(3) 、(4) 项情 形时 ,基 金管 理人 应根 据有 关规 定在 指 定媒体上及基金管理人网站上刊登暂停申购公告。 如果投资人的申购申请被拒绝,被拒绝的申购款项将退还给投资人。 在暂停申购的情况消除时,基金管理人应及时恢复申购业务的办理。 2、在如下情况下,基金管理人可以暂停接受投资人的赎回申请: (1 )因不可抗力导致基金无法正常运作或基金管理人不能支付赎回款项; (2 )证券交易场所在交易时间内非正常停市,导致基金管 理人无法计算当日基金 资产净值; (3 )连续2 个或 2 个以上开放日发生巨额赎回,根据本基金合同规定,基金管理 人可以暂停接受赎回 申请的情况; (4 )发生本基金合同规定的暂停基金财产估值情况; (5 )法律、法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形时,基金管理人应当在当日立即向中国证监会备案并予以公告。 已经 确认 的 赎回 申 请, 基 金管 理人 应当 足 额支 付; 如暂 时 不能 足 额支 付, 应当 按 单个 赎回 申 请人 已 被接 受的 赎回 申请 量占 已 接受 的赎 回申 请 总量 的比 例分 配给 赎回 申 请人 ,其 余 部分 在 后续 开放 日由 基金 管理 人 按照 发生 的情 况 制定 相应 的处 理办 法予 以 支付。 在暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及时恢复赎回业务的办理。 3、暂停期间结束,基金重新开放申购或赎回 时, 基金 管理 人应 按规 定公 告并 报中 国证监会备案。 (1 )如果发生暂停的时间为 1 天,基金管理人应于重新开放申购或赎回日在至少 一种 中国 证 监会 指 定媒 体及 基金 管理 人网 站 上刊 登基 金重 新 开放 申购 或赎 回的 公告 , 并公告最近一个开放日的基金份额净值;


建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 54 (2 )如果发生暂停的时间超过1 天但少于 2 周,基金管理人应于重新开放申购或 赎回日的前 1 个工作日在至少一种中国证监会指定媒体及基 金管理人网站上刊登基金 重新 开放 申 购或 赎 回的 公告 ,并 于重 新开 放 申购 或赎 回日 公 告最 近一 个开 放日 的基 金 份额净值; (3 )如果发生暂停的时间超过 2 周,基金管理人应 在暂停期间每两周至少重复刊 登暂停公告一次。暂停结束基金重新开放申购或赎回时,基 金管理人应最迟提前 2 日 在至 少一 种 中国 证 监会 指定 媒体 及基 金管 理 人网 站上 刊登 基 金重 新开 放申 购或 赎回 的 公告,并在重新开放申购或赎回日公告最近一个开放日的基金份额净值。 十三、基金转换 基金 转换 是 指基 金 份额 持 有人 在本 基金 存 续期 间按 照基 金 管理 人 的规 定申 请将 其 持有 的本 基 金基 金 份额 全部 或部 分转 换为 基 金管 理人 管理 的 、由 同一 注册 登记 人办 理 注册登记的其它开放式基金份额的行为。 在本基金转换为上市开放式基金(LOF )后,基金管理人将 为投资人办理基金间的 转换 业务 , 具体 业 务办 理时 间、 业务 规则 及 转换 费率 届时 在 基金 转换 公告 中列 明。 基 金管理人最迟应于转换业务开始前 2 天至少在一种中国证监 会指定媒体上刊登公告并 按有关规定报中国证监会备案。 十四、定期定额投资计划 定期 定额 投 资计 划 ,是 指 投资 者通 过有 关 销售 机构 提出 申 请, 约 定每 期扣 款日 、 扣款 金额 及 扣款 方 式, 由销 售机 构于 每期 约 定扣 款日 在投 资 者指 定银 行账 户内 自动 完 成扣款及基金申购申请的一种投资方式。 在开 放期 , 本基 金 可为 投 资人 提供 定期 定 额投 资计 划服 务 ,具 体 实施 方法 以招 募 说明书或基金管理人届时公布的业务规则为准。 十五、基金的非 交易过户 1、非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式,将 一定数量的基金份额按 照一 定规 则 从某 一 投资 人基 金账 户转 移到 另 一投 资人 基金 账 户的 行为 ,包 括继 承、 捐 赠、 司法 强 制执 行 ,以 及基 金注 册登 记人 认 可的 其它 行为 。 无论 在上 述何 种情 况下 , 接受划转的主体必须是合格的个人投资者或机构投资者。其中: (1 )“继承”是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份 额由其合法的继承人继建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 55 承。 (2 )“捐赠”仅指基金份额持有人将其合法持有的基金份 额捐赠给福利性质的基 金会或其他具有社会 公益性质的社会团体。 (3 )“司法强制执行”是指司法机关依据生效的司法文书 将基金份额持有人持有 的基金份额强制执行划转给其他自然人、法人、社会团体或其他组织。 基金注册登记人可以办理的非交易过户情形,以其公告的业务规则为准。 2、办理非交易过户业务必须提供基金注册登记人要求提供 的相关资料,直接向基 金注册登记人或其指定的机构申请办理。 十六、基金的销售 本基 金的 销 售业 务 指接 受 投资 人申 请为 其 办理 的本 基金 的 认购 、 申购 、赎 回、 转 换等业务。 本基 金的 销 售业 务 由基 金 管理 人及 基金 管 理人 委托 的其 他 符合 条 件的 机构 办理 。 基金管理 人 委托 代 销机 构办 理本 基金 认购 、 申购 、赎 回等 销 售业 务的 ,应 与代 销机 构 签订 代销 协 议, 以 明确 基金 管理 人和 代销 机 构之 间在 基金 份 额认 购、 申购 、赎 回等 销 售事 宜中 的 权利 和 义务 ,确 保基 金财 产的 安 全, 保护 基金 投 资人 和基 金份 额持 有人 的 合法权益。 十七、基金份额转托管 1、系统内转托管 (1 ) 系统 内转 托管 是指 持有 人将 持有 的基 金份 额在 中国 结算TA 系统内不同销售机 构 (网 点) 之间 或场 内系 统内 不同 会员 单位 (席 位或 交易 单 元) 之间 进行 转托 管的 行为 。 (2 ) 份额 登记 在中 国结 算场 外 TA 系统的基金份额持有人在变更办理基金赎回业务 的销售机构(网点) 时,可办理已持有基金份额的系统内转托管。


(3 )份额登记在中国结算场内系统的基金份额持有人在变 更办理上市交易的会员 单位时,可办理已持有基金份额的系统内转托管。 具体办理方法参照《业务规则》的有关规定以及基金代销机构的业务规则。


2、跨系统转托管 跨系 统转 托 管是 指 持有 人 将持 有的 基金 份 额在 中国 结算 深 圳分 公 司场 内系 统和 中 国结算TA 系统之间进行转托管的行为。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 56 本基金跨系统转托管的具体业务按照中国结算的相关规定办理。 十八、基金份额的冻结、解冻及质押 1、基金注册登记人只受理国家有权机关依法要求的基金账 户或基金份 额的冻结与 解冻。基金份额被冻结的,被冻结部分产生的权益一并冻结。 2、在有关法律法规有明确规定的情况下,本基金将可以办 理基金份额的质押业务 或其他业务。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 57 第十部分 基 金的投资 一、投资目标 在保 持基 金 资产 流 动性 和 严格 控制 基金 资 产风 险的 前提 下 , 力争 获得 高于 业绩 比 较基准的投资收益,实现 基金资产的长期稳健增值。 二、投资范围 本基 金的 投 资范 围 为具 有 良好 流动 性的 金 融工 具, 包括 国 债、 中 央银 行票 据、 地 方政 府债 券 、 金融 债、 企业 债、 公司 债、 短 期融 资券 、 可转 换债 券 、 分离 型可 转换 债 券、债券回购 、资产支持证券 、银行存款等 固定收益 类金融工具 ,股 票 (包 含中 小板 、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、权证等权益类金融工具以及法律法规或 中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会的相关规定) 。如法律 法规 和监 管 机构 以 后允 许基 金投 资其 他品 种 ,基 金管 理人 在 履行 适当 程序 后, 可以 将 其纳入投资范围。 本基 金不 直 接从 二 级市 场 买入 股票 、权 证 等权 益类 金融 工 具, 但 可以 参与 一级 市 场新 股申 购 或增 发 新股 ,并 可持 有因 可转 债 转股 所形 成的 股 票、 因所 持股 票所 派发 的 权证以及因投资分离型可转换债券而产生的权证 。 在封 闭期 ,本 基金 投资 于 固定 收 益类 金融 工具 的 比例 不 低于 基金 资产 的 80% ,其 中投 资于 信 用债 券 的比 例不 低于 固 定收 益 类 资产的 80% ,投 资 于股 票 等权 益类 资产 的 比例不超过基金资产的20% ; 在开 放期 ,本 基金 投资 于 固定 收 益类 金融 工具 的 比例 不 低于 基金 资产 的 80% ,其 中投 资于 信 用债 券 的比 例不 低于 固 定收 益 类 资产的 80% ,投 资 于股 票 等权 益类 资产 的 比例 不超 过 基金 资 产的 20% , 现金 或 者到 期日 在一 年 以内 的政 府债 券 不低 于基 金资 产 净值的5%。 本基金所指信用债券是指金融债 (不含政策性金融债) 、企业债券、公司债券、短 期融 资券 、 可转 换 公司 债券 、分 离型 可转 换 债券 、资 产支 持 证券 等除 国债 和中 央银 行 票据之外的、非国家信用担保的固定收益类金融工具。 三、投资理念 在专 业分 工 的基 础 上, 综 合发 挥团 队投 资 研究 优势 ,基 于 利率 和 信用 的专 业化 分建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 58 析,充分挖掘信用市场的投资机会,优化组合管理,创造超额收益。 四、投资业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为 : 中国债券总指数 收益率 。 本基 金为 债 券型 基 金, 主 要投 资于 固定 收 益类 金融 工具 , 强调 基 金资 产的 稳定 增 值,为此,本基金选取中国债券总指数收益率作为本基金的业绩比较基准。 中国债券总指数是由中央国债登记结算有限责任公司于2001 年 12 月 31 日推出的 债 券 指 数 ,是 中 国 债券 市 场 趋势 的 表 征, 也 是 债券 组 合 投资 管 理 业绩 评 估 的有 效 工 具。 该指 数 为掌 握 我国 债券 市场 价格 总水 平 、波 动幅 度和 变 动趋 势, 测算 债券 投资 回 报率 水平 , 判断 债 券供 求动 向提 供了 很好 的 依据 。 因 此, 本 基金 选择 中国 债券 总指 数 收益率作为业绩比较基准 。 如果 今后 证 券市 场 中有 其 他代 表性 更强 或 者更 科学 客观 的 业绩 比 较基 准适 用于 本 基金 时, 本 基金 管 理人 可以 依据 维护 基金 份 额持 有人 合法 权 益的 原则 ,根 据实 际情 况 对业绩比较基准进行相应调整。 调整业绩比较基准应经基金托 管人同意, 并报中国证监 会备案。基金管理人应在调整前2 个工作日在至少一种指定媒体上予以公告。 五、投 资策略 本基金 采取 自上 而 下的 方 法确 定投 资组 合 久期 ,结 合自 下 而上 的 个券 选择 方法 构 建债 券投 资 组合 。 同时 , 在 固定 收益 资产 所 提供 的稳 健收益 基础 上, 适当 参与 新股 发 行申购及增发新股申购,为基金 份额 持有人增加收益,实现基金资产的长期增值。 (一)大类资产配置策略 本基 金在 分 析和 判 断国 内 外宏 观经 济形 势 的基 础上 ,通 过 “自 上 而下 ”的 定性 分 析和 定量 分 析, 形 成对 不同 大类 资产 市场 的 预测 和判 断, 在 基金 合同 约定 的范 围内 确 定债 券类 资 产、 权 益类 资产 和现 金的 配置 比 例, 并随 着各 类 证券 风险 收益 特征 的相 对 变化,动态调整大类资产的投资比例,以规避或控 制市场风险,提高基金收益率。 (二)债券投资组合策略 本基 金在 综 合分 析 宏观 经 济、 货币 政策 等 因素 的基 础上 , 采用 久 期管 理 、 期限 管 理 、 类 属 管理 和 风 险管 理 相 结合 的 投 资策 略 。 具体 来 说 , 在 债 券 组合 的 构 造和 调 整 上, 本基 金 综合 运 用久 期管理 、期限 配置 策 略 、信用 债配 置 管理 、套 利 策略 等 组合 管 理手段进行日常管理 。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 59 图 1


债券投资组合策略 1、久期管理 本基 金建 立 了债 券 分析 框 架和 量化 模型 , 预测 利率 变化 趋 势, 确 定投 资组 合的 目 标平均久期,实现久期管理。


本基金将债 券市 场 视为 金 融市 场整 体的 一 个有 机部 分, 通 过 “自 上而 下 ” 对宏观 经济 形势 、 财政 与 货币 政策 以及 债券 市场 资 金供 求等 因素 的 分析 ,主 动判 断利 率和 收 益率 曲线 可 能移 动 的方 向和 方式 ,并 据此 确 定固 定收 益资 产 组合 的平 均久 期。 当预 测 利率 和收 益 率水 平 上升 时, 建立 较短 平均 久 期或 缩短 现有 固 定收 益资 产组 合的 平均 久 期; 当预 测 利率 和 收益 率水 平下 降时 ,建 立 较长 平均 久期 或 增加 现有 固定 收益 资产 组 合的平均久期。


本基 金建 立 的分 析 框架 包 括宏 观经 济指 标 和货 币金 融指 标 ,分 析 金融 市场 中各 种 关联 因素 的变 化, 从而 判 断债 券 市场 趋势 。宏 观 经济 指 标包 括:GDP 、CPI/PPI 、固定 资 产 投资 、进 出口 贸易 ;货 币金 融指 标 包括 :货 币供 应量 M1/2 、 新增 贷款 、新 增 存 款、 超额 准 备金 率 。宏 观经 济指 标和 货币 金 融指 标将 决定 央 行货 币政 策, 央行 货币 政 策通 过调 整 利率 、 存款 准备 金率 、公 开市 场 操作 、窗 口指 导 等方 式, 引导 市场 利率 变 动; 同时 , 央行 货 币政 策对 金融 机构 的资 金 流也 将带 来明 显 影响 ,从 而引 起债 券需 求 变动 。本 基 金在 对 市场 利率 变动 和债 券需 求 变动 进行 充分 分 析的 基础 上, 选择 建立 和 调整最优久期固定收益资产组合。 期限配置策略 类属配置策略 套利策略 债券投资组合 久期管理 宏观经济





货币政策 财政政策


市场资金供求 …… 市场环境分析 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 60 2、期限配置策略 本基金 资产 组合中 的长、 中、 短期 债券 主 要根 据 收 益率 曲 线形 状 的变 化 进 行合 理 配置 。 本基 金 在确 定固 定收 益资 产组 合平 均 久期 的基 础上 , 将结 合收 益率 曲线 变化 的 预测 , 适时 采用 跟 踪收 益率 曲线 的骑 乘策 略 或者 基于 收益 率 曲线 变化 的 子弹 、 杠铃 及 梯形策略构造组合,并进行动态调整。 3、信用债配置策略 本基金 资产 在 不同 类属 债 券资 产 间 的配 置 策略 主要 依靠 信 用利 差 管理 和信 用风 险 管理来实现 。在信 用利 差管 理策 略方 面, 本 基金 一方 面分 析 经济 周期 和相 关市 场变 化 对信 用利 差 曲线 的 影响 ,另 一方 面分 析信 用 债市 场容 量、 结 构、 流动 性等 变化 趋势 对 信用 利差 曲 线的 影 响, 最后 综合 各种 因素 , 分析 信用 利差 曲 线整 体及 各类 型信 用债 信 用利差走势,确定各类 债券的投资比例。 同时 ,本 基 金将 根 据经 济 运行 周期 ,分 析 公司 债券 、企 业 债券 等 信用 债发 行人 所 处行 业发 展 状况 、 行业 景气 度、 市场 地位 , 并结 合发 行人 的 财务 状况 、债 务水 平、 管 理能 力等 因 素, 评 价债 券发 行人 的信 用风 险 、债 券的 信用 级 别, 对各 类信 用债 券的 信 用风险 进行有效 管理。 4、套利策略 在市 场低 效 或无 效 状况 下 ,本 基金 将根 据 市场 实际 情况 , 积极 运 用各 类套 利方 法 对固定收益资产投资组合进行管理与调整,捕捉交易机会,以获取超额收益。 (1 )回购策略 本基 金将 适 时运 用 多种 回 购交 易套 利策 略 以增 强静 态组 合 的收 益 率 ,比如 运用 回 购与 现券 的 套利 、 不同 回购 期限 之间 的套 利 进行 相对 低风 险 套利 操作 等 ,从 而 获得 杠 杆放大收益。 (2 )跨市场策略 跨市场套利是指利用同一只债券类投资工具在不同市场 (主要是银行间市场与交易 所市场)的交易价格差进行套利,从而提高固定收益资产组合的投资收益。 (三)个券选择策略 在个 券选 择 上, 本 基金 将 综合 运用 利率 预 期、 收益 率曲 线 估值 、 信用 风险 分析 、 隐含期权价值评估、流动性分析等方法来评估个券的投资价值。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 61 具有以下一项或多项特征的债券,将是本基金重点关注的对象:


(1 )利率预期策略下符合久期设定范围的债券; (2 )信用级别评级为BBB 以上 (含BBB )的债券; (3 )资信状况良好、未来信用评级趋于稳定或有较大改善的企业发行的债券; (4 )在信用等级等因素基本一致的前提下, 高债息的债券; (5 )在剩余期限和信用等级等因素基本一致的前提下,运 用收益率曲线模型或其 他相关估值模型进行估值后,市场交易价格被低估的债券; (6 )公司基本面良好,具备良好的成长空间与潜力,转股 溢价率和投资溢价率合 理、有一定下行保护的可转债; (7 )在合理估值模型下,预期能获得较高风险-收益补偿 且流动性较好的资产支 持证券。 (四) 可转换债券投资策略 可转 换公 司 债券 的 理论 价 值应 当等 于作 为 普通 债券 的基 础 价值 加 上可 转换 公司 债 内含 期权 价 值, 是 一种 既具 有债 性, 又具 有 股性 的混 合债 券 产品 ,具 有抵 御价 格下 行 风险、分享股票价格上涨收益的特点。 本基金将 全 方位 考 察该 类 债券 股性 、债 性 、摊 薄率 、流 动 性等 因 素, 选择 公司 基 本素 质优 良 、对 应 的基 础证 券 具有 较 高上 涨 潜力 的可 转换 债 券进 行投 资, 并采 用期 权 定价模型等数量化估值工具评定其投资价值,以合理价格买入并持有。 同时 ,由 于 本基 金 持有 的 可转 换公 司债 券 可以 按照 协议 价 格转 换 为上 市公 司的 股 票, 因此 在 日常 交 易过 程中 可能 会出 现可 转 换公 司债 券市 场 与股 票市 场之 间的 套利 机 会。本 基金 在日 常 交易 过程 中, 将密 切关 注 可转 换公 司债 券 市场 与股 票市 场之 间的 互 动关系,恰当地选择时机进行套利。 (五) 资产支持证券等品种投资策略 包括资产抵押贷款支持证券 (ABS ) 、住 房抵 押贷 款支 持证 券 (MBS ) 等在 内的 资产 支持 证券 , 其定 价 受多 种因 素影 响, 包括 市 场利 率、 发行 条 款、 支持 资产 的构 成及 质 量 、 提 前 偿还 率 等 。本 基 金 将深 入 分 析上 述 基 本面 因 素 ,并 辅 助 采用 数 量 化定 价 模 型,评估其内在价值,以合理价格买入并持有 。 (六)新股申购 策略 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 62 本基金将综合分析新股 (首次发行股票及增发新股) 的上市公司基本面因素,根据 股票 市场 整 体 定价 水平 ,估 计新 股上 市交 易 的合 理价 格, 同 时参 考一 级市 场资 金供 求 关系 ,制 定 相应 的 新股 申购 策略 。本 基金 对 于通 过参 与新 股 认购 所获 得的 股票 ,将 根 据其市场价格相对于其合理内在价值的高低,确定继续持有或者卖出。 (七)权证投资策略


本基 金的 权 证投 资 以权 证 的市 场价 值分 析 为基 础, 配以 权 证定 价 模型 寻求 其合 理 估值 水平 , 以主 动 式的 科学 投资 管理 为手 段 ,充 分考 虑权 证 资产 的收 益性 、流 动性 及 风险性特征以选择权证的卖出时机,追求稳定的当期收益。 六、投资管理体制及流程 1、投资管理体制 本基 金管 理 人建 立 了包 括 投资 决策 委员 会 、投 资管 理部 、 研究 部 、交 易部 等部 门 的完整投资管理体系。 投资 决策 委 员会 是 负责 基 金资 产运 作的 最 高决 策机 构, 根 据基 金 合同 、法 律法 规 以 及 公 司 有关 规 章 制度 , 确 定公 司 所 管理 基 金 的投 资 决 策程 序 、 权限 设 置 和投 资 原 则; 确定 基 金的 总 体投 资方 案; 负责 基金 资 产的 风险 控制 , 审批 重大 投资 事项 ;监 督 并 考 核 基 金经 理 。 投资 管 理 部及 基 金 经理 根 据 投资 决 策 委员 会 的 决策 , 构 建投 资 组 合、 并负 责 组织 实 施、 追踪 和调 整, 以实 现 基金 的投 资目 标 。研 究部 提供 相关 的投 资 策略 建议 和 证券 选 择建 议, 并负 责构 建和 维 护股 票池 。交 易 部根 据基 金经 理的 交易 指 令,进行基金资产的日常交易,对交易 情况及时反馈。 2 、 投资 流 程 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 63 投 资 决 策 委 员 会 投 资 管 理 部 投资 实施 汇 报 、 建议 投资 策略 投资 目标 投资 方案 基 金 经 理 日 常 管 理 投 资 反 馈 交 易 部 研 究 部 研究 报 告 风 险 管 理 部 监 察 稽 核 部 基 金 会 计 研 究 报 告 研 究 报 告 交 易 指 令 反 馈 监 察 稽 核 成 交回报 监 察稽核 绩 效评估 (1 )投资分析 基金 管理 人 的研 究 和投 资 部门 广泛 地参 考 和利 用外 部的 研 究成 果 ,了 解国 家宏 观 货币 和财 政 政策 , 对资 金利 率走 势及 信用 债 券发 行人 的信 用 风险 进行 监测 ,并 建立 相 关研 究模 型 。基 金 管理 人的 研究 部门 撰写 宏 观策 略报 告、 利 率监 测报 告及 债券 发行 人 资信研究报告作为投资决策依据之一。 基金 管理 人 的研 究 和投 资 部门 定期 或不 定 期举 行投 资研 究 联席 会 议, 讨论 宏观 经 济环 境、 利 率走 势 、债 发行 人信 用级 别变 化 等相 关问 题, 作 为投 资决 策的 重要 依据 之 一。 (2 )投资决策 投资 决策 委 员会 根 据基 金 合同 、相 关法 律 法规 以 及 公司 有 关规 章 制度 确定 基金 的 投资原则以及基金的资产配置比例范围,审批总体投资方案以及重大投资事项。 基金 经理 根 据投 资 决策 委 员会 确定 的投 资 对象 、投 资结 构 、持 仓 比例 范围 等总 体 投资 方案 , 并结 合 研究 人员 提供 的投 资建 议 、自 己的 研究 与 分析 判断 以及 基金 申购 赎 回情 况和 市 场整 体 情况 ,构 建并 优化 投资 组 合。 对于 超出 权 限范 围的 投资 ,按 照公 司 权限审批流程,提交主管投资领导或投资决策委员会审议。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 64 (3 )投资执行 交易 部接 受 基金 经 理下 达 的交 易指 令。 交 易部 接到 指令 后 ,首 先 应对 指令 予以 审 核, 然后 再 具体 执 行。 基金 经理 下达 的交 易 指令 不明 确、 不 规 范或 者 不合 规的 ,交 易 部可以暂不执行指令,并即时通知基金经理或相关人员。 交易 部应 根 据市 场 情况 随 时向 基金 经理 通 报交 易指 令的 执 行情 况 及对 该项 交易 的 判断和建议,以便基金经理及时调整交易策略。 (4 )投资回顾 绩效 评估 小 组定 期 对基 金 绩效 进行 评估 。 基金 经理 定期 向 投资 决 策委 员会 回顾 前 期投资运作情况,并提出下期的操作思路,作为投资决策委员会决策的参考。 七、基金的风险收益特征 本基 金为 债 券型 基 金, 属 于中 等风 险基 金 产品 。 其 预期风 险和 收 益水 平低于 股票 型基金、 混合型基金,高于货币市场基金。 由于 主要 投 资于 除 国债 、 中央 银行 票据 以 外的 信用 类金 融 工具 , 因此 本基 金投 资 蕴含 一定 的 信用 风 险, 预期 风险 和收 益水 平 高于 一般 的不 涉 及股 票二 级市 场投 资的 债 券型基金。 八、投资限制 1、禁止用本基金财产从事以下行为 (1 )承销证券; (2 )向他人贷款或者提供担保; (3 )从事承担无限责任的投资; (4 )买卖其他基金份额,但是国务院另有规定的除外; (5 )向本基金的基金管理人、基金托管人出资或者买卖本 基金的基金管理人、基 金托管人发行的股票或者债券; (6 )买卖与本基金的基金管理人、基金托管人有控股关系 的股东或者与本基金的 基金 管理 人 、基 金 托管 人有 其他 重大 利害 关 系的 公司 发行 的 证券 或者 承销 期内 承销 的 证券; (7 )从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; (8 )依照法律、行政法规有关规定,由中国证监会规定禁止的其他活动。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 65 如 法律 法规 或监 管 部门 取 消上 述禁 止性 规 定, 本基 金管 理 人在 履 行适 当程 序后 可 不受上述规定的限制 。 2、投资组合限制 (1 )本基金持有一家上市公司的股票,其市值不超过基金资产净值的10% ; (2 )本基金与基金管理人管理的其他基金持有一家公司发 行的证券总和,不超过 该证券的10% ; (3 )在封闭期,本基金投资于固定收益类金融工具的比例不低于基金资产的 80% ,其中投资于信用债券的比例不低于固定收益 类资产的 80% ,投资于股票等权益类 资产 的比 例 不超 过 基金 资产 的 20% ; 在开 放期 ,本 基 金投 资于 固定 收 益类 金融 工具 的 比 例 不 低 于 基金 资 产 的 80% , 其 中投 资 于 信 用债 券 的 比例 不 低 于固 定 收 益 类 资产的 80% ,投资于股票等权益类资产的比例不超过基金资产的 20% ,现金或者到期日在一年 以内的政府债券不低于基金资产净值的5% ; (4 )本基金参与股票发行申购,所申报的金额不超过本基 金总资产,本基金所申 报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量; (5 )在全国银行间同业市场 中的债券回购最长期限为 1 年,债券回购到期后不展 期; (6 )在银行间市场进行债券回购融入的资金余额不超过基金资产净值的40% ; (7 ) 本基 金持 有的 全部 权证 ,其 市值 不得 超过 基金 资产 净值 的3%;基金管理人管 理的全部基金持有的同一权证,不得超过该权证的10% ; (8 )本基金应投资于信用级别评级为BBB 以上 (含 BBB)的债券; (9 )本 基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券 的比例,不得超过该资 产支 持证 券 规模 的 10% ;本 基 金投 资 于同 一原 始权 益 人的 各类 资产 支 持证 券的 比例 , 不得 超过 基 金资 产 净值 的 10% ;基 金 管理 人管理 的全 部基 金投 资于 同 一原 始权 益人 的 各类 资产 支 持证 券 ,不 得超 过其 各 类资 产支 持证 券 合计 规模 的 10%;本 基金 持 有的 全 部资 产支 持 证券 , 其市 值不 得超 过 基金 资产 净值 的 20% ,中 国 证监 会 规定 的特 殊品 种 除外 。本基金应投资于信用级别评级为BBB 以上 (含 BBB ) 的资 产支 持证 券, 持有 资产 支持 证券 期 间, 如 果其 信用 等级 下降 、不 再 符合 投资 标准 , 将在 评级 报告 发布 之日 起 3 个月内予以全部卖出 。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 66 (10 ) 流通受限证券投资遵照《关于基金投资非公开发行 股票等流通受限证券有 关问 题的 通知 》 (证 监基 金字[2006]141 号)及相关规定执行; (11 )法 律、法规、基金合同及中国证监会规定的其他比例限制。 3 、除 上述 第 (3) 项外 ,法 律法 规或 监管 部门 修改 或取 消上 述限 制性 规定 的, 本基 金不受上述投资组合限制并相应修改限制性规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月 内使 基金 的 投资 组合 比例 符合 基金 合同 的约 定 。由于 证券 市场 波动 、上 市公 司 合并 或 基 金规 模 变动 等基 金管 理人 之外 的 原因 导致投资组合 不符合 上述约定比例 的, 不在限制之内,但基金管理人应在 10 个交 易日 内进行调整,以达到标准 。法律法规另有规定的从其规定。 九、基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法 1、不谋求 对上市公司的控股,不参与所投资上市公司的经营管理; 2、有利于基金资产的安全与增值; 3、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权 利,保护基金份额持有 人的利益; 4、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人 权利,保护基金份额持 有人的利益。 十、 基金的融资、融券 本基金可以按照国家的有关法律法规规定进行融资、融券。 十一、基金的投资组合 基金 管理 人 的董 事 会及 董 事保 证本 报告 所 载资 料不 存在 虚 假记 载 、误 导性 陈述 或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


基金托管人交通银行股 份有限公司根据本基金合同规定,于2017 年 10 月20 日复 核了 本报 告 中的 财 务指 标、 净值 表现 和投 资 组合 报告 等内 容 ,保 证复 核内 容不 存在 虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本投资组合报告所载数据截至2017 年9 月30 日止,本报告中财务资料未经审计。 1 、 报告期末基金资产组合情况 序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 4,275,108.75 6.01 其中:股票


4,275,108.75 6.01 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 67 2 基金投资 - - 3 固定收益投资


57,113,091.50 80.23 其中:债券


57,113,091.50 80.23 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产


- - 其 中 :买 断式 回 购的 买 入返售金融资产


- - 7 银 行 存款 和结 算 备付 金 合计


9,456,901.44 13.28 8 其他资产


343,629.68 0.48 9 合计





71,188,731.37





100.00 2 、 报告期末按行业分类的股票投资组合 (1 )报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 2,026,469.28 3.06 D 电力、热力、燃气 及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和 邮政业 2,248,639.47 3.40 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和 信息技术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服 务业 - - N 水利、环境和公共 设施管理业 - - O 居民服务、修理和 其他服务业 - - P 教育 - - 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 68 Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐 业 - - S 综合 - - 合计 4,275,108.75 6.46 以上行业分类以2017 年09 月 30 日的证监会行业分类标准为依据。 (2 )报告期末按行业分类的 港股通 投资股票投资组合





本基金本报告期未投资港股通股票。 3 、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允 价值 (元) 占基金资产净值比例 (%) 1 600004 白云机场 171,783 2,248,639.47 3.40 2 002241 歌尔股份 100,122 2,026,469.28 3.06 4 、 报告期末按债券品种分类的债券投资组合 序号 债券品种 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 4,967,500.00 7.50 其中:政策性金融 债 4,967,500.00 7.50 4 企业债券 3,432,384.00 5.18 5 企业短期融资券 5,031,000.00 7.60 6 中期票据 - - 7 可转债 (可交换债) 43,682,207.50 65.97 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 57,113,091.50 86.26 5 、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值(元) 占基金资产净值 比例(%) 1 113009 广汽转债 50,000 6,335,500.00 9.57 2 113011 光大转债 53,970 6,013,337.40 9.08 3 011752027 17 阳煤 SCP006 50,000 5,031,000.00 7.60 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 69 4 132004 15 国盛EB 54,000 4,992,300.00 7.54 5 132009 17 中油EB 48,930 4,981,074.00 7.52 6 、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前 十名资产支持证券投资 明细


本基金本报告期末未持有资产支持证券。


7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明 细


本基金本报告期末未持有贵金属。 8 、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细


本基金本报告期末未持有权证。 9、报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 (1 )本期国债期货投资政策





本基金本报告期末未投资国债期货。 (2 )报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细





本基金本报告期末未投资国债期货。 (3 )本期国债期货投资评价





本基金报告期内未投资于国债期货。 10 、 投资组合报告附注 (1 )本基金该报告期内投资前十名证券的发行主体均无被 监管 部门立案调查和在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 (2 )基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的投资范围。 (3 )其他各项 资产构成 序号 名称 金额(元) 1 存出保证金 10,534.90 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 331,594.78 5 应收申购款 1,500.00 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 70 9 合计 343,629.68 (4 )报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 序号 债券代码 债券名称 公允价值( 元) 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 113009 广汽转债 6,335,500.00 9.57 2 113011 光大转债 6,013,337.40 9.08 3 132004 15 国盛 EB 4,992,300.00 7.54 4 128012 辉丰转债 4,619,250.00 6.98 5 120001 16 以岭 EB 3,778,190.20 5.71 6 110034 九州转债 3,700,166.20 5.59 7 110032 三一转债 2,361,200.00 3.57 8 132003 15 清控 EB 2,048,000.00 3.09 (5 )报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明





本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限的情况。 (6 )投资组合报告附注的其他文字描述部分





由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 71 第十一部分 基金的业绩 基金业绩截止日为2017 年 9 月 30 日。 基金 管理 人 承诺 以 诚实 信 用、 勤勉 尽责 的 原则 管理 和运 用 基金 资 产, 但不 保证 基 金一 定盈 利 。基 金 的过 往业 绩并 不代 表其 未 来表 现。 投资 有 风险 ,投 资者 在作 出投 资 决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1、建信信用增强债券A 阶


段 净值增 长率 ① 净值增 长率标 准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①— ③ ② —④ 2011 年 6 月 16 日 —2011 年 12 月 31 日 3.40% 0.09% 4.82% 0.13% -1.42% -0.04% 2012 年1 月1 日 —2012 年 12 月 31 日 9.66% 0.11% 2.51% 0.07% 7.15% 0.04% 2013 年1 月1 日 —2013 年 12 月 31 日 2.12% 0.12% -2.10% 0.11% 4.22% 0.01% 2014 年1 月1 日—2014 年 12 月 31 日 17.93% 0.31% 11.23% 0.15% 6.70% 0.16% 2015 年1 月1 日—2015 年 12 月 31 日 13.09% 0.48% 8.03% 0.11% 5.06% 0.37% 2016 年1 月1 日 -2016 年 12 月 31 日 -0.22% 0.10% 1.30% 0.12% -1.52% -0.02% 2017 年1 月1 日 —2017 年 9 月 30 日 -0.15% 0.21% -0.32% 0.09% 0.17% 0.12% 2011 年 6 月 16 日 —2017 年9 月 30 日 53.84% 0.25% 27.63% 0.12% 26.21% 0.13% 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 72 2、建信信用增强债券C 阶


段 净值增 长率 ① 净值增 长率标 准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①— ③ ② —④ 2014 年 6 月 16 日 —2014 年 12 月 31 日 12.92% 0.42% 5.00% 0.17% 7.92% 0.25% 2015 年1 月1 日—2015 年 12 月 31 日 12.71% 0.48% 8.03% 0.11% 4.68% 0.37% 2016 年1 月1 日 -2016 年 12 月 31 日 -0.53% 0.10% 1.30% 0.12% -1.83% -0.02% 2017 年1 月1 日 —2017 年 9 月 30 日 -0.45% 0.20% -0.32% 0.09% -0.13% 0.11% 2014 年 6 月 16 日 —2017 年9 月 30 日 26.03% 0.34% 14.52% 0.12% 11.51% 0.22% 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 73 第十二部分 基金的财产 一、基金财产的构成 基金 资产 总 值是 指 基金 拥 有的 各类 证券 及 票据 价值 、银 行 存款 本 息、 基金 应收 申 购款以及其他投资所形成的价值总和。 其构成主要有: 1、银行存款及其应计利息; 2、结算备付金及其应计利息; 3、根据有关规定缴纳的保证金及其应计利息; 4、应收证券交易清算款; 5、应收申购款; 6、股票投资及其估值调整; 7、债券投资及其估值调整和应计利息; 8、其他投资及其估值调整; 9、其他资产等。 二、 基金 资 产净值 本基金基金资产净值是指基金资产总值减去负 债后的价值。 三、基金财产的账户 基金 托管 人 以本 基 金的 名 义在 其营 业机 构 开立 本基 金的 银 行存 款 托管 账户 ;以 基 金托 管人 的 名义 在 中国 证券 登记 结算 有限 责 任公 司开 立基 金 结算 备付 金账 户, 以本 基 金的 名义 在 基金 托 管人 托管 系统 中开 立二 级 结算 备付 金账 户 ;以 基金 托管 人和 本基 金 联名 的方 式 在中 国 证券 登记 结算 有限 责任 公 司开 立证 券账 户 ,以 本基 金的 名义 开立 银 行间 债券 托 管账 户 并报 中国 人民 银行 备案 。 开立 的上 述基 金 财产 账户 与基 金管 理人 、 基金托管人、代销机构和注册登记人自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。


如国家相关法律法规调整,基金管理人 和基金托管人有权依据新规定执行。 四、基金财产的保管与处分 1、本基金财产独立于基金管理人及基金托管人的财产,并由基金托管人保管。 2、基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者 其他情形而取得的财产


建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 74 和收益,归入基金财产。 3、基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者 被依法宣告破产等原因 进行清算的,基金财产不属于其清算范围。 4、基金财产的债权不得与基金管理人、基金托管人固有财 产的债务相抵消;不同 基金 财产 的 债权 债 务, 不得 相互 抵消 。非 因 基金 财产 本身 承 担的 债务 ,不 得对 基金 财 产强制执行。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 75 第十三部分 基金资产的估值 一、估值目的 基金 资产 的 估值 目 的是 客 观、 准确 地反 映 基金 资产 的价 值 ,并 为 基金 份额 的申 购 与赎回提供计价依据。 二、估值日 本基 金的 估 值日 为 基金 合 同生 效后 相关 的 证券 交易 场所 的 正常 营 业日 以及 国家 法 律法规规定需要对外披露基金净值的非营业日。 三、估值方法 (一)股票估值方法 1、上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值 ;估值日无交易的 , 但 最近 交易 日 后经 济 环境 未发 生重 大变 化的 、 证券 发行 机构 未 发生 影响 证券 价格 的重 大 事件 的, 以 最近 交 易日 的收 盘价 估值 ;估 值 日无 交易 ,且 最 近交 易日 后经 济环 境发 生 了重大变 化 的或 证 券发 行机 构发 生了 影响 证 券价 格的 重大 事 件, 将参 考类 似投 资品 种 的现行市价及重大变化因素,调整最近交易日收盘价,确定公允价值进行估值。 2、未上市股票的估值: (1 )首次发行的股票 ,采用估值技术确定公允价值进行估 值,在估值技术难以可 靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 (2 )首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易 所上市后,按估值日其 所在证券交易所上市的同一股票以第(1)条确定的估值价格进行估值。 (3 )送股、转增股、配股和公开增发新股等方式发行的股 票 ,按估值日该上市公 司在证券交易所挂牌的同一流通股 票以第(1)条确定的估值价格进行估值。 (4 )非公开发行有明确锁定期的股票, 按监管机构或行业 协会有关规定确定公允 价值。 3、国家有最新规定的 ,按其规定进行估值。 (二)债券估值方法 1、在证券交易所市场挂牌交易的实行净价交易的债券按估 值日收盘价估值 , 估值 日无交易的 ,但最 近交 易日 后经 济环 境未 发 生重 大变 化的 、 证券 发行 机构 未发 生影 响建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 76 证券 价格 的 重大 事 件, 以最 近交 易日 的收 盘 价估 值; 估值 日 无交 易, 且最 近交 易日 后 经济 环境 发 生了 重 大变 化或 证券 发行 机构 发 生了 影响 证券 价 格的 重大 事件 的, 将参 考 类似 投资 品 种的 现 行市 价及 重大 变化 因 素, 调整 最近 交易 日 收盘 价, 确定 公允 价值 进 行估值。 2、在证券交易所市场挂牌交易的未实行净价交易的债券按 估值日收盘价减去债券 收盘 价中 所 含的 债 券应 收利 息得 到的 净价 进 行估 值 , 估值 日 无交 易的 , 但最 近 交易 日 后经 济环 境 未发 生 重大 变化 、证 券发 行机 构 未发 生影 响证 券 价格 的重 大事 件的 , 按最 近交 易日 债 券收 盘 价减 去所 含的 最近 交易 日 债券 应收 利息 后 的净 价进 行估 值; 估值 日 无交 易, 且 最近 交 易日 后经 济环 境发 生了 重 大变 化或 证券 发 行机 构发 生了 影响 证券 价 格的重大事件的,将参考类似投资品种的现行市价 (净价) 及重大变化因素,调整最近 交易日收盘价(净价 ),确定公允价值进行估值。 3、首次发行未上市债券采用估值技术确定的公允价值进行 估值,在估值技术难以 可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 4、在银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理 标准或意见并综合考虑 市场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。 5、国家有最新规定的 ,按其规定进行估值。 (三)权证估值方法 1、上市流通权证按估值日其所在证券交易所的收盘价估值 ;估值日无交易的 , 但 最近 交易 日 后经 济 环境 未发 生重 大变 化、 证 券发 行机 构未 发 生影 响证 券价 格的 重大 事 件的 ,以 最 近交 易 日的 收盘 价估 值; 估值 日 无交 易, 且最 近 交易 日后 经济 环境 发生 了 重大 变化 的 或证 券 发行 机构 发生 了影 响证 券 价格 的重 大事 件 ,将 参考 类似 投资 品种 的 现行市价及重大变化因素,调整最近交易日收盘价,确定公允价值进行估值。 2、首次发行未上市的权证,采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠计 量公允价值的情况下,按成本估值。 3、停止交易、但未行权的权证,采用估值技术确定公允价值进行估值。 4、因持有股票而享有的配股权证,以配股除权日起到配股 确认日止,若收盘价高 于 配 股 价 ,则 按 收 盘价 和 配 股价 的 差 额进 行 估 值, 若 收 盘价 低 于 配股 价 , 则估 值 为 零。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 77 5、国家有最新规定的,按其规定进行估值。 (四)资产支持证券的估值方法 1、在交易所上市交易的资产支持证券,采用估值技术确定 公允价值,在估值技术 难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 2、全国银行间市场交易的资产支持证券,根据行业协会指 导的处理标准或意见并 综合 考虑 市 场成 交 价、 市场 报价 、流 动性 及 收益 率曲 线等 因 素确 定其 公允 价值 进行 估 值。 3、国家有最新规定的,按其规定进行估值。 (五)其他资产的估值方法 其他资产按国家有关规定进行估值。 (六 ) 在任 何情 况下 , 基金管理人如采用上述估值方法对基金财产进行 估值 ,均应 被认 为采 用 了适 当 的估 值方 法。 但是 , 如基 金管 理人 认为 上 述估 值方 法对 基金 财产 进 行估 值不 能 客观 反 映其 公允 价值 的 , 基金 管 理人 在综 合考 虑 市场 各因 素的 基础 上, 可 根据具体情况与基金托管人商定后 ,按最能反映公允价值的价格估值。 基金管理人、基金托管人发现基金估值违反 《基金合同》 订明的估值方法、程序以 及相 关法 律 法规 的 规定 或者 未能 充分 维护 基 金份 额持 有人 利 益时 ,发 现方 应及 时通 知 对方 ,以 约 定的 方 法、 程序 和相 关法 律法 规 的规 定进 行估 值 ,以 维护 基金 份额 持有 人 的利益。 根据 《基 金法 》 ,本 基金 的基 金会 计责 任方 由基 金管 理人 担任 。因 此 ,就与本基金 有关 的会 计 问题 , 如经 相关 各方 在平 等基 础 上充 分讨 论后 , 仍无 法达 成一 致的 意见 , 基金 管理 人 有权 按 照其 对基 金净 值的 计算 结 果对 外予 以公 布 ,托 管人 对此 导致 的损 失 不承担责任。 四、估值对象 基金 所拥 有 的股 票 、债 券 、权 证和 银行 存 款本 息、 应收 款 项和 其 他投 资等 资产 和 负债。 五、估值程序 基金 日常 估 值由 基 金管 理 人进 行。 基金 管 理人 完成 估值 后 ,将 估 值结 果以 电子 或 者加盖公章的书面形式加密发送至基金托管人,基金托管人按法律法规、《基金合同》建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 78 规定 的估 值 方法 、 时间 、程 序进 行复 核, 复 核无 误后 在基 金 管理 人传 真的 书面 估值 结 果上 加盖 业 务 公章 或者 以电 子签 名确 认的 方 式返 回给 基金 管 理人 ;月 末、 年中 和年 末 估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 六、估值错误的处理 1、当基金资产的估值或基金份额净值计价错误导致基金份额净值小数点后 3 位内 (含第3 位) 发生 差错 时, 视为 基金 份额 净值 估值 错误 。基 金管 理人 和基 金托 管人 将采 取必 要、 适 当、 合 理的 措施 确保 基金 财产 估 值的 准确 性、 及 时性 。当 估值 或基 金份 额 净值 计价 出 现错 误 时, 基金 管理 人应 当立 即 予以 纠正 ,并 采 取合 理的 措施 防止 损失 进 一步 扩大 ; 当计 价 错误 达 到或 超过 基金 份 额净 值的 0.25% 时, 基金 管 理人 应通 报基 金 托管人,并报告中 国证监会;计价错误达到基金份额净值的 0.5% 时,基金管理人应通 报基金托管人,进行公告,并报中国证监会备案。 2、差错类型 本基 金运 作 过程 中 ,如 果 由于 基金 管理 人 、基 金托 管人 、 注册 登 记人 、代 理销 售 机构 或投 资 人自 身 的原 因造 成差 错, 导致 其 他当 事人 遭受 损 失的 ,责 任人 应当 对由 于 该差错遭受损失的当事人(“受损方”)按下述“差错处理原则”给予赔偿。 上述 差错 的 主要 类 型包 括 但不 限于 :资 料 申报 差错 、数 据 传输 差 错、 数据 计算 差 错、 系统 故 障差 错 、下 达指 令差 错等 ;对 于 因技 术原 因引 起 的差 错, 若系 同行 业现 有 技术水平无法预见、无法避免、无法 抗拒,则属不可抗力。 由于 不可 抗 力原 因 造成 投 资人 的交 易资 料 灭失 、被 错误 处 理或 造 成其 他差 错, 因 不可 抗力 原 因出 现 差错 的当 事人 不对 其他 当 事人 承担 赔偿 责 任, 但因 该差 错取 得不 当 得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 3、差错处理原则 因基 金估 值 错误 给 投资 人 造成 损失 的应 由 基金 管理 人和 基 金托 管 人依 照法 律法 规 的规 定予 以 承担 。 基金 管理 人或 基金 托管 人 对不 应由 其承 担 的责 任, 有权 向责 任人 追 偿。本基金合同的当事人应将按照以下约定的原则处理基金估值差错。 (1 )差错已发生,但尚未给当事人造成损失时,差错责任 方应及时协调各方,及 时进行 更正 ,因 更 正差 错发 生的 费用 由差 错 责任 方承 担; 由 于差 错责 任方 未及 时更 正 已 产 生 的 差错 , 给 当事 人 造 成损 失 的 由差 错 责 任方 承 担 ;若 差 错 责任 方 已 经积 极 协建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 79 调, 并且 有 协助 义 务的 当事 人有 足够 的时 间 进行 更正 而未 更 正, 由此 造成 或扩 大的 损 失由 差错 责 任方 和 未更 正方 依法 分别 各自 承 担相 应的 赔偿 责 任。 差错 责任 方应 对更 正 的情况向有关当事人进行确认,确保差错已得到更正; (2 )差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责 ,不对间接损失负责, 并且仅对差错的有关直接当事人负责,不对第三方负责; (3 )因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当 得 利的 义务 。但 差错 责任 方仍 应对 差 错负 责 ,如 果由 于获 得不 当得 利 的当 事人 不返 还 或不 全部 返还 不当 得利 造 成其 他当 事 人的 利 益损 失, 则差 错责 任方 应 赔偿 受损 方的 损 失, 并在 其支 付的 赔偿 金 额的 范围 内 对获 得 不当 得利 的当 事人 享有 要 求交 付不 当得 利 的权 利; 如果 获得 不当 得 利的 当事 人 已经 将 此部 分不 当得 利返 还给 受 损方 ,则 受损 方 应当 将其 已经 获得 的赔 偿 额 加 上 已 经获 得 的 不当 得 利 返还 的 总 和超 过 其 实际 损 失 的差 额 部 分支 付 给 差错 责 任 方; (4 )差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式; (5 )如果因基金管理人原因造成基金财产损失时,基金托 管 人应为基金的利益向 基金 管理 人 追偿 , 如果 因基 金托 管人 原因 造 成基 金财 产损 失 时, 基金 管理 人应 为基 金 的 利 益 向 基金 托 管 人追 偿 。 除基 金 管 理人 和 托 管人 之 外 的第 三 方 造成 基 金 财产 的 损 失, 由基 金 管理 人 负责 向差 错方 追偿 ,追 偿 过程 中产 生的 有 关费 用应 列入 基金 费用 , 从基金资产中列支; (6 )如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿, 并且依据法律、行政法 规、 本基 金 合同 或 其他 规定 ,基 金管 理人 或 基金 托管 人自 行 或依 据法 院判 决、 仲裁 裁 决对 受损 方 承担 了 赔偿 责任 ,则 基金 管理 人 或基 金托 管人 有 权向 出现 差错 的当 事人 进 行追索,并有权要求其赔偿或补偿由此 发生的费用和遭受的损失; (7 )按法律法规规定的其他原则处理差错。 4、差错处理程序 差错被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下: (1 )查明差错发生的原因,列明所有当事人,根据差错发 生的原因确定差错责任 方; (2 )根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估; 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 80 (3 )根 据差 错处 理原 则或 当事 人协 商 的方 法由 差错 的责 任方 进行 更正 和赔 偿 损 失; (4 )根据差错处理的方法,需要修改基金注册登记人的交 易数据的,由基金注册 登记人进行更正,并就差错的更正向有关当事人进行确认; (5 )基金管理 人及基金托管人计价错误达到或超过基 金份额净值的 0.25% 时,基 金管理人应通报基金托管人,并报告中国证监会;计价错误 达到基金份额净值的 0.5% 时,基金管理人应通报基金托管人,进行公告,并报中国证监会备案。 七、暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时; 2 、 因不 可抗 力或 其他 情形 致使 基金 管 理人 、托 管人 无法 准确 评估 基金 资产 价 值 时; 3、中国证监会 和基金合同 认定的其他情形。 八、特殊情形的处理 1、基金管理人按估值方法第 6 项进行估值时,所造成的误差不作为基金份额净值 错误处理。 2、由于不可抗力原因,或由于证券交易所及登记结算公司 发送的数据错误,基金 管理 人和 基 金托 管 人虽 然已 经采 取必 要、 适 当、 合理 的措 施 进行 检查 ,但 未能 发现 错 误的 ,由 此 造成 的 基金 财产 估值 错误 ,基 金 管理 人和 基金 托 管人 可以 免除 赔偿 责任 。 但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 81 第十四部分 基金运作方式的变更及相 关事项 一、基金运作方式的变更


本基金合同生效后,封闭期限为三年。 封闭期结束后,本基金将转为上市开放式基金 (LOF) 。本 基金 在封 闭期 结束 后转 为上市开放式基金 (LOF ) 不需召开基金份 额持有人大会。


二、转换运作方式后基金份额的交易


在三 年封 闭 期满 转 换运 作 方式 后, 登记 在 场内 系统 中的 基 金份 额 仍将 在深 圳证 券 交易 所上 市 交易 ; 基金 在深 圳证 券交 易所 上 市交 易事 宜并 不 因基 金转 换运 作方 式而 发 生调整。登记在场外TA 系统中的基金份额可通过跨系统转托管转入场内上市交易。


建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 82 第十五部分 基金的收益分配 一、收益的构成 在本 基金 基 金合 同 项下 , 基金 收益 即基 金 利润 是指 基金 利 息收 入 、投 资收 益、 公 允价 值变 动 收益 和 其他 收入 扣除 相关 费用 后 的余 额, 基金 已 实现 收益 指基 金收 益减 去 公允价值变动收益后的余额, 因运用基金财产带 来的成本或费用的节约也计入收益。 二、基金可供分配利润 基金 可供 分 配利 润 指截 至 收益 分配 基准 日 基金 未分 配利 润 与未 分 配利 润中 已实 现 收益的孰低数。 三、收益分配原则 1、本基金在封闭期内,收益分配应遵循下列原则:


(1 )基金收益分配方式为现金方式;


(2 )每一基金份额享有同等分配权;


(3 )基金收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日) 的基金份额净值减去每 单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;


(4 ) 在符 合有 关基 金分 红条 件的 前提 下, 基金 收益 分配 每年 至多4 次, 至 少1 次;


(5 )在符合上述收益分配条件的前 提下,年度收益分配比 例不得低于年度可供分 配利润的百分之九十。基金合同生效不满3 个月的,收益可不分配;


(6 )法律、法规或监管机构另有规定的,从其规定。


2、转换为上市开放式基金(LOF )后,本基金收益分配应遵循下列原则:


(1 )在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 6 次, 每次收益分配比例不得低于期末(即收益分配基准日)可供分配利润的60% ;


(2 )收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资 人自行承担;当投资人 的现 金红 利 小于 一 定金 额, 不足 以支 付银 行 转账 或其 他手 续 费用 时, 基金 注 册 登记 机 构可将投资人的现金红利按除权后的单位净值自动转为基金份额;


(3 ) 本基 金收 益分 配方 式分 两种 :现 金分 红与 红利 再投 资, 登记 在场 外TA 系统的 基金 份额 , 投资 人 可选 择现 金红 利或 将现 金 红利 按红 利再 投 资日 的基 金份 额净 值自 动 转为基金份额进行再投资;基金份额持有人可对A 类和C 类基金份额分别选择不同的分建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 83 红方 式。 选 择采 取 红利 再投 资形 式的 ,同 一 类别 基金 份额 的 分红 资金 将按 权益 登记 日 该类 别的 基 金份 额 净值 转成 相应 的同 一类 别 的基 金份 额, 红 利再 投资 的份 额免 收申 购 费。若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。 登记 在场 内 系 统中 的基 金 份额 只能 采取 现 金红 利的 分配 方 式, 投 资人 不能 选择 其 他的 分红 方 式, 具 体收 益分 配程 序等 有关 事 项遵 循深 圳证 券 交易 所及 中国 证券 登记 结 算有限责任公司的相关规定;


(4 )基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利 润计算截至日)的时间 不得超过15 个工作日;


(5 )基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金 份额收益分配金额后不 能低于面值;


(6 )由 于 本基 金 A 类基 金份 额不 收取 销 售服 务费 ,C 类 基金 份 额收 取销 售服 务 费, 各基 金 份额 类 别对 应的 可分 配收 益将 有 所不 同, 本基 金 同一 基金 份额 类别 内的 每 一基金份额享有同 等分配权;


(7 )法律法规或监管机构另有规定的从其规定。


四、收益分配方案


基金 收益 分 配方 案 中应 载 明收 益分 配基 准 日以 及该 日的 可 供分 配 利润 、基 金收 益 分配对象、分配原则、分配时间、分配数额及比例、分配方式、支付方式等内容。


五、收益分配的时间和程序


1、基金收益分配方案由基金管理人拟订,由基金托管人复 核,依照《信息披露办 法》的有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案;


2、在收益分配方案公布后,基金管理人依据具体方案的规 定就支付的现金红利向 基金 托管 人 发送 划 款指 令, 基金 托管 人按 照 基金 管理 人的 指 令及 时 进 行分 红资 金的 划 付。


建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 84 第十六部分 基金的费用与税收 一、基金费用的种类 1、基金管理人的管理费; 2、基金托管人的托管费; 3、销售服务费; 4、基金的证券交易费用; 5、基金的上市交易费; 6、基金合同生效以后的与基金相关的信息披露费用; 7、基金份额持有人大会费用; 8、基金合同生效以后的与基金相关的会计师费和律师费; 9、基金银行汇划费用; 10、按照国家有关规定可以列入的其他费用。 上述费用从基金财产中支付。 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金的管理费率为年 费率0.7% 。 在 通 常 情 况 下 ,基 金 管 理费 按 前 一 日基 金 资 产 净值 的 年 费率 计 提 。 计算 方 法 如 下: H =E×年管理费率÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费;E 为前一日基金资产净值。 基金 管理 费 每日 计 提, 逐 日累 计至 每个 月 月末 ,按 月支 付 。由 基 金托 管人 复核 后 于次月首日起5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 2、基金托管人的基金托管费 本基金的托管费率为年费率0.2% 。 在 通 常 情 况 下 ,基 金 托 管费 按 前 一 日基 金 资 产 净值 的 年 费率 计 提 。 计算 方 法 如 下:


H = E× 年托管费率 ÷ 当年天数


建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 85 H 为每日应计提的基金托管 费;E 为前一日的基金资产净值。 基金 托管 费 每日 计 提, 逐 日累 计至 每个 月 月末 ,按 月支 付 。由 基 金托 管人 复核 后 于次月首日起5 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。 3、销售服务费 本基金A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额计提的销售服务费年费率最 高不超过 0.35% ,销 售 服务 费 具体 费率 参见 本 基金 更新 后的 招 募说 明 书或 相关 临时 公 告,基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整对 C 类各 级基 金份 额计 提的 销售 服 务费率。销售服务费将专门用于建信信用增强债券型证券投 资基金 C 类基金份额的销 售与 C 类基金份额持有人服务,基金 管理人将在基金年度报 告中对该项费用的列支情 况作专项说明。 计算方法如下: H = E× 销售服务费年费率 ÷ 当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计提,按月支付。由基金托管人复核 后于次月首日起 5 个工 作日 内从 基 金财 产 中一 次性 支付 给基 金管 理 人, 由基 金管 理 人分 别支 付给 各基 金销 售 机构。若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。 4 、本 条第 (一 ) 款第 4 至第10 项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及 相应协议的规定,列入或摊入当期基金费用。 三、不列入基金费用的 项目 基金 管理 人 和基 金 托管 人 因未 履行 或未 完 全履 行义 务导 致 的费 用 支出 或基 金财 产 的损 失, 以 及处 理 与基 金运 作无 关的 事项 发 生的 费用 等不 列 入基 金费 用。 基金 合同 生 效之前的律师费、会计师费和信息披露费用等不得从基金财产中列支。 四、基金管理费和基金托管费的调整 在符 合相 关 法律 法 规和 履 行必 备的 程序 的 条件 下, 基金 管 理人 和 基金 托管 人可 协 商酌 情调 低 基金 管 理费 和基 金托 管费 ,无 须 召开 基金 份额 持 有人 大会 。基 金管 理人 必 须最迟于新的费率实施日前 2 日在至少一种中国证监会指定 媒体及基金管理人网站上 刊登公告。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 86 五、其他费用 按照 国家 有 关规 定 和基 金 合同 约定 ,基 金 管理 人可 以在 基 金财 产 中列 支其 他的 费 用,并按照相关的法律法规的规定进行公告或备案。 六、税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体,依照国家法律法规的规定履行纳税义务。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 87 第十七部分 基金的会计与审计 一、基金会计政策 1、基金的会计年度为公历每年1 月1 日至12 月 31 日。 2、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位。 3、会计制度按国家有关的会计制度执行。 4、本基金独立建账、独立核算。 5、本基金会计责任人为基金管理人。 6、基金管理人应保留完整的会计账目、凭证并进行日常的 会计核算,按照有关规 定编 制基 金 会计 报 表, 基金 托管 人定 期与 基 金管 理人 就基 金 的会 计核 算、 报表 编制 等 进行核对并以书面方式确认。 二、基金年度审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相独立的、 具有从事证券业务资格 的会计师事务所及其注册会计师对基金年度财务报表及其他规定事项进行审计; 2 、 会计 师事 务所 更换 经办 注册 会计 师 ,应 事先 征得 基金 管理 人和 基金 托管 人 同 意; 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报 基金托管人,并报中国 证监会备案。基金管理人应在更换会计师事务所后在 2 日内 在至少一家中国证监会指 定的媒 体公告。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 88 第十八部分 基金的信息披露 一、披露原则 基金的信息披露应符合 《基金法》 、 《 运作办法 》 、 《信 息披 露办 法》 、基 金合 同 及其他有关规定。 基金 信息 披 露义 务 人包 括 基金 管理 人、 基 金托 管人 、召 集 基金 份 额持 有人 大会 的 基金 份额 持 有人 等 法律 法规 和中 国证 监会 规 定的 自然 人、 法 人和 其他 组织 。基 金信 息 披露 义务 人 应当 在 中国 证监 会规 定时 间内 , 将应 予披 露的 基 金信 息通 过中 国证 监会 指 定的 报刊 和 网站 披 露, 并保 证投 资人 能够 按 照基 金合 同约 定 的时 间和 方式 查阅 或者 复 制公开披露的信息资料。 本基金信息披露义务人承诺在公开披露基金信息的过程中不 得有下列行为: (1 )虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏; (2 )对证券投资业绩进行预测; (3 )违规承诺收益或者承担损失; (4 )诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构; (5 )登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字; (6 )中国证监会禁止的其他行为。 本基 金公 开 披露 的 信息 应 采用 中文 文本 。 如同 时采 用外 文 文本 的 ,基 金信 息披 露 义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的,以中文文本为准。 本基金公开披露的信息 采用阿拉伯数字; 除特别说明外,货币单位为人民币元。 二、基金募 集信息披露 (1 )基金募集申请经中国证监会核准后,基金管理人应当在基金份额发售的 3 日 前, 将招 募 说明 书 、基 金合 同摘 要登 载在 指 定媒 体上 ;基 金 管理 人、 基金 托管 人应 当 将基金合同、基金托管协议登载在各自公司网站上。 (2 )基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金 份额发售公告,并在披 露招募说明书的当日登载于指定媒体上。 (3 )基 金管 理人 应当 在基 金合 同生 效 的次 日在 指定 媒体 上登 载基 金合 同生 效 公 告。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 89 (4 ) 基金 合同 生效 后, 基金 管理 人应 当在 每6 个月结束之日起45 日内,更新招募 说明 书并 登 载在 网 站上 ,将 更新 后的 招募 说 明书 摘要 登载 在 指定 报刊 上, 更新 内容 截 至每六个月的最后一日。基金管理人应当在公告的 15 日前向中国证监会报送更新的招 募说明书,并就有关更新内容提供书面说明。 三、基金上市交易公告书 基金 份额 获 准在 证 券交 易 所上 市交 易的 , 基金 管理 人应 当 在基 金 上市 日前 至少 3 个工作日,将基金上市交易公告书登载在指定报刊和网站上。 四、定期报告 基金 定期 报 告由 基 金管 理 人按 照法 律法 规 和中 国证 监会 颁 布的 有 关证 券投 资基 金 信 息 披 露 内容 与 格 式的 相 关 文件 的 规 定单 独 编 制 , 由 基 金托 管 人 复核 。 基 金定 期 报 告,包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告。 (1 ) 基金年度报告:基金管理人应当在每年结束之日起90 日内,编制完成基金年 度报 告, 并 将年 度 报告 正文 登载 于基 金管 理 人网 站上 ,将 年 度报 告摘 要登 载在 指定 报 刊上。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。 (2 ) 基金 半年 度报 告: 基金 管理 人应 当在 上半 年结 束之 日起60 日内,编制完成基 金半 年度 报 告, 并 将半 年度 报告 正文 登载 在 基金 管理 人网 站 上, 将半 年度 报告 摘要 登 载在指定报刊上。 (3 ) 基金 季度 报告 :基 金管 理人 应当 在每 个季 度结 束之 日起15 个工作日内,编制 完成基金季度报告,并将季度报告登载在指定报刊和基金管理人网站上。 (4 )基金合同生 效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度 报告或者年度报告。 (5 )基金定期报告应当在公开披露的第二个工作日,分别 报中国证监会和基金管 理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 五、基金资产净值公告、基金份额净值公告和基金份额累计净值公告 基金 合同 生 效后, 基金 上市 交易 前,基金 管 理人 应 当至 少每 周 在中 国证 监会 指定 媒 体上 公告一次基金资产净值和基金份额净值。 基金 上市 交 易后 , 基金 管 理人 应在 每个 交 易日 的次 日, 通 过网 站 、基 金份 额发 售 网点以及其他媒介,披露基金份额净值和基金份额累计净值。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 90 在开 始办 理 基金 份 额申 购 或者 赎回 后, 基 金管 理人 将在 每 个开 放 日的 次日 ,通 过 网站 、基 金 份额 发 售网 点以 及其 他媒 介, 披 露开 放日 的基 金 份额 净值 和基 金份 额累 计 净值; 基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易 日基金资产净值和基金份 额净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日,将 基金 资产 净值 、基 金份 额 净值和基金份额累计净值登载在 中国证监会 指定 媒体上。 六、临时报告与公告 基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在 2 日内 编 制临 时报 告书 ,予 以公 告, 并在 公 开披 露 日分 别报 中国 证监 会和 基 金管 理人 主要 办 公场 所所 在地 中国 证监 会 派出机构备案。 前款 所称 重 大事 件 ,是 指 可能 对基 金份 额 持有 人权 益或 者 基金 份 额的 价格 产生 重 大影响的下列事件: 1、基金份额持有人大会的召开; 2、终止基金合同; 3、转换基金运作方式; 4、封闭期内基金的扩募; 5、本基金暂停上市、恢复上市或终止上市; 6、更换基金管理人、基金托管人; 7、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更; 8、基金管理人股东及其出资比例发生变更; 9、基金募集期延长; 10 、基 金管 理人 的 董事 长 、总 经理 及其 他 高级 管理 人员 、 基金 经 理和 基金 托管 人 基金托管部门负责人发生变动; 11、基金管理人的董事 在一年内变更超过百分之五十; 12 、基 金管 理人 、 基金 托 管人 基金 托管 部 门的 主要 业务 人 员在 一 年内 变动 超过 百 分之三十; 13、涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼; 14、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查; 15 、基 金管 理人 及 其董 事 、总 经理 及其 他 高级 管理 人员 、 基金 经 理受 到严 重行 政建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 91 处罚,基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚; 16、重大关联交易事项; 17、基金收益分配事项; 18、管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更; 19、基金份额净值计价错误达基金份额净值0.5% ; 20、基金改聘会计师事务所; 21、变更基金代销机构; 22、更换基金注册登记人; 23、基金开始办理申购、赎回; 24、基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更; 25、基金发生巨额赎回并延期支付; 26、基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请; 27、基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回; 28、中国证监会规定的其他事项。 七、澄清公告 在基 金存 续 期内 , 任何 公 共媒 体中 出现 的 或者 在市 场上 流 传的 消 息可 能对 基金 份 额价 格产 生 误导 性 影响 或者 引起 较大 波动 的 ,相 关信 息披 露 义务 人知 悉后 应当 立即 对 该消息进行公开 澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。 八、基金份额持有人大会决议


基金 份额 持 有人 大 会决 定 的事 项, 应当 依 法报 中国 证监 会 核准 或 者备 案, 并予 以 公告。召开基金份额持有人大会的,召集人应当至少提前 40 天公告基金份额持有人大 会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。


九、中国证监会规定的其他信息 十、信息披露文件的存放与查阅 招 募 说 明 书 公 布后 , 应 当分 别 置 备 于基 金 管 理 人、 基 金 托管 人 和 代 销机 构 的 住 所,投资人可免费查阅。在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复印件。 基金定期报告公布后,应当分别置 备于基金管理人和基金托 管人的住所, 投资人 可免费查阅。在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复印件。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 92 基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 93 第十九部分 风险揭示 基 金 业 绩 受 证 券市 场 价 格波 动 的 影 响, 投 资 人 持有 本 基 金可 能 盈 利 ,也 可 能 亏 损。 本基 金 主要 投 资于 债券 等固 定收 益类 金 融工 具, 同时 适 度参 与股 票及 权证 等权 益 类金融工具。


本基金面临的风险主要有以下方面:


一、市场风险


证 券 市 场 价 格 受到 经 济 因素 、 政 治 因素 、 投 资 心理 和 交 易制 度 等 各 种因 素 的 影 响,导致基金收益水平变化,产生风险,主要 包括:


1、政策风险。因国家宏观经济政策(如货币政策、财政政 策、产业政策、地区发 展政策等)发生变化,导致证券价格波动,影响基金收益。


2、经济周期风险。随着经济运行的周期性变化,证券市场 也呈现出周期性变化, 从而 引起 债 券价 格 波动 并影 响股 票和 权证 的 投资 收益 ,基 金 的收 益水 平也 会随 之发 生 变化。


3、利率风险。当金融市场利率水平变化时,将会引起债券 的价格和收益率变化, 同时 也直 接 影响 企 业的 融资 成本 和利 润水 平 ,造 成股 票和 权 证市 场走 势变 化, 进而 影 响基 金的 净 值表 现 。例 如当 市场 利率 上升 时 ,基 金所 持有 的 债券 价格 将下 降, 若基 金 组合久期较长,则基金资产面临损失。


4、信用风险。基金所投资债券的发行人如果不能或拒绝支 付到期本息,或者不能 履行 合约 规 定的 其 它义 务, 或者 其信 用等 级 降低 ,将 会导 致 债券 价格 下降 ,进 而造 成 基金资产损失。


5、购买力风险。基金投资于债券所获得的收益将主要通过 现金形式来分配,而现 金可能受通货膨胀的影响以致购买力下降,从而使基金的实际收益下降。


6、债券收益率曲线变动风险。是指收益率曲线没有按预期 变化导致基金投资决策 出现偏差。


7、再投资风险。该风险与利率风险互为消长。当市场利率 下降时,基金所持有的 债券价格会 上涨 , 而基 金将 投资 于固 定收 益 类金 融工 具所 得 的利 息收 入进 行再 投资 将 获得 较低 的 收益 率 ,再 投资 的风 险加 大; 反 之, 当市 场利 率 上升 时, 基金 所持 有的 债建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 94 券价格会下降,利率风险加大,但是利息的再投资收益会上升。


8、经营风险。它与基金所投资债券的发行人的经营活动所 引起的收入现金流的不 确定 性有 关 。债 券 发行 人期 间运 营收 入变 化 越大 ,经 营风 险 就越 大; 反之 ,运 营收 入 越稳 定, 经 营风 险 就越 小。 此外 ,本 基金 可 投资 于新 股申 购 ,如 果基 金所 投资 的上 市 公司 经营 不 善, 可 能导 致其 新股 上市 价格 涨 幅收 窄甚 至股 价 下跌 ,从 而影 响本 基金 参 与股票投资的收益水平 。


二、管理风险


在基 金管 理 运作 过 程中 , 基金 管理 人的 知 识、 经验 、判 断 、决 策 、技 能等 会影 响 其对 信息 的 占有 和 对经 济形 势、 证券 价格 走 势的 判断 ,从 而 影响 基金 收益 水平 ,造 成 管理 风险 。 基金 管 理人 的管 理水 平、 管理 手 段和 管理 技术 等 对基 金收 益水 平也 存在 影 响。


三、流动性风险


流动 性风 险 表现 在 两个 方 面。 一是 在某 种 情况 下因 市场 交 易量 不 足, 某些 投资 品 种的 流动 性 不佳 , 可能 导致 证券 不能 迅速 、 低成 本地 转变 为 现金 ,进 而影 响到 基金 投 资收 益的 实 现; 二 是在 本基 金的 开放 期内 投 资人 的连 续大 量 赎回 将会 导致 基金 的现 金 支付 出现 困 难, 或 迫使 基金 以不 适当 的价 格 大量 抛售 证券 , 使基 金的 净值 增长 率受 到 不利影响。


四、本基金特有的风险


1 、 在封 闭期 ,由 于本 基金 投资 于固 定 收益 类金 融工 具的 比例 不低 于基 金资 产 的 80% ,其中投资于信用债券的比例不低于固定收益 类资产的 80% ,本基金相对于普通的 债券型基金而言面临着相对更高的信用风险。


2、本基金在基金合同生效后 3 年内为封闭期,在此期间持有人只能通过证券交易 所二 级市 场 交易 卖 出基 金份 额变 现。 在证 券 市场 持续 下跌 、 基金 二级 市场 交易 不活 跃 等情 形下 , 有可 能 出现 基金 份额 二级 市场 交 易价 格低 于基 金 份额 净值 的情 形, 即基 金 折价交易,从而 影响持有人收益或产生损失。


五、其他风险


主要 是由 其 他不 可 预见 或 不可 抗力 因素 导 致的 风险 ,如 战 争、 自 然灾 害等 有可 能 导致基金财产损失或影响基金收益水平。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 95 第二十部分 基金合同的变更、终止与 基金财产的清算 一、基金合同的变更 1、以下变更基金合同的事项应经基金份额持有人大会决议通过: (1 )更换基金管理人;


(2 )更换基金托管人; (3 )转换基金运作方式 ,本基金依据基金合同的约定直接转换运作方式的除外 ; (4 )提高基金管理人、基金托管人的报酬标准 , 但根 据法 律法 规 的 要求提高该等 报酬标准 的除外; (5 )变更基 金类别; (6 ) 变更 基金 投资 目标 、 范围 或策 略 (法 律法 规和 中国 证监 会另 有规 定的 除外 ) ; (7 )本基金与其他基金的合并; (8 )变更基金份额持有人大会程序; (9 )终止基金合同; (10 )其他可能 对基金当事人权利和义务产生重大影响的事项 。 但出 现下 列 情况 时 ,可 不 经基 金份 额持 有 人大 会决 议, 由 基金 管 理人 和基 金托 管 人同意后变更并公告,并报中国证监会备案: (1 )调低基金管理费、基金托管费; (2 )法律法规要求增加的基金费用的收取; (3 )在 法律 法规 和 基 金合 同规 定的 范 围内 调整 本基 金的 申购 费率 、调 低赎 回 费 率、调整销售服务 费率; (4 )因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改; (5 )对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不 利影响或修改不涉及基 金合同当事人权利义务关系发生变化; (6 )除按照法律法规和基金合同规定应当召开基金份额持 有人大会的以外的其他 情形。 2、关于基金合同变更的基金份额持有人大会决议经中国证 监会核准生效后方可执 行,自该决议生效之日起在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 96 二、基金合同的终止 有下列情形之一的,本基金合同终止: 1、基金份额持有人大会决定终止; 2、基金管理人职责终止,在六个月 内没有新基金管理人承接的; 3、基金托管人职责终止,在六个月内没有新基金托管人承接的; 4、法律法规和基金合同规定的其他情形。 三、基金财产的清算 1 、 基金 合同 终止 ,应 当按 法律 法规 和 本基 金合 同的 有关 规定 对基 金财 产进 行 清 算。 2、基金财产清算组 (1 )自基金合同终止之日起 30 个工作日内由基金管理人 组织成立基金财产清算 组, 在基 金 财产 清 算组 接管 基金 财产 之前 , 基金 管理 人和 基 金托 管人 应按 照基 金合 同 和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。 (2 )基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、基 金注册登记人、具有从 事证 券相 关 业务 资 格的 注册 会计 师、 律师 以 及中 国证 监会 指 定的 人员 组成 。基 金财 产 清算组可以聘用必要的工作人员。 (3 )基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、 变现和分配。基金财产 清算组可以依法进行必要的民事活动。 3、清算程序 (1 )基金合同终止后,由基金财产清算组统一接管基金财产; (2 )基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限; (3 )基金财产清算组对基金财产进行清理和确认; (4 )对基金财产进行评估和变现; (5 )基金清算组做出清算报告; (6 )会计师事务所对清算报告进行审计; (7 )律师事务所对 清算报告出具法律意见书; (8 )将基金清算结果报告中国证监会; (9 )公布基金清算公告; 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 97 (10 )对基金剩余财产进行分配。 4、清算费用 清算 费用 是 指基 金 财产 清 算组 在进 行基 金 清算 过程 中发 生 的所 有 合理 费用 ,清 算 费用由基金清算组优先从基金财产中支付。 5、基金剩余财产的分配 基金财产按如下顺序进行清偿: (1 )支付基金财产清算费用; (2 )缴纳基金所欠税款; (3 )清偿基金债务; (4 )清算后如有余额,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 6、基金财产清算的公告 清算小组成立后 2 日内应就清算小组的成立进 行公 告; 清 算过 程中 的有 关重 大事 项须 及时 公 告; 基 金财 产清 算组 做出 的清 算 报告 经会 计师 事 务所 审计 ,律 师事 务所 出 具法律意见书后,报中国证监会备案并公告。 7、基金财产清算账册及文件由基金托管人保存15 年以上。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 98 第二十一部 分 对基金份额持有人的服 务 基金 管理 人 秉承 “ 持有 人 利益 重于 泰山 ” 的经 营宗 旨, 不 断完 善 客户 服务 体系 。 公司 承诺 为 客户 提 供以 下服 务, 并将 随着 业 务发 展和 客户 需 求的 变化 ,积 极增 加服 务 内容,努力提高服务品质,为客户提供专业、便捷、周到的全方位服务。 一、客户服务电话:400-81-95533 (免长途通话费用 ) 1、自助语音服务 客户服务中心提供每周 7 天,每天 24 小时的自动语音服务,内容包括:基金净值 查询、账户信息查询、公司信息查询、基金信息查询等。 2、人工咨询服务 客户服务中心提供每周一至每周五,9 :00 ~17:00 的人工电话咨询服务。 3、客户留言服务 投资 人可 通 过客 户 留言 服 务将 其疑 问、 建 议及 联系 方式 告 知公 司 客服 中心 ,客 服 中心将在两个工作日内给予回复。 二、订制对账单服务 投资 者可 以 通过 本 公司 客 户服 务电 话、 电 子邮 箱、 传真 、 信件 等 方式 订制 对账 单 服务 。本 公 司在 准 确获 得投 资者 邮寄 地址 、 手机 号码 及电 子 邮箱 的前 提下 ,将 为已 订 制账单服务的投资者提供电子邮件、短信和纸质对账单: 1、电子邮件对账单 电子 对账 单 是通 过 电子 邮 件向 基金 份额 持 有人 提供 交易 对 账的 一 种电 子化 的账 单 形式 。电 子 对账 单 的内 容包 括但 不限 于: 期 末基 金余 额、 期 末份 额市 值、 期间 交易 明 细、分红信息等。我公司在每月度结束后 10 个工作日内向每位预留了有效电子邮箱并 成功订制电子对账单服务的持有人发送电子对账单。 2、短信对账单 短信 对账 单 是通 过 手机 短 信向 基金 份额 持 有人 提供 份额 对 账的 一 种电 子化 的账 单 形式 。短 信 对账 单 的内 容包 括但 不限 于: 期 末基 金余 额、 期 末份 额市 值等 。我 公司 在 每月度结束后 10 个工作日内向每位预留了有效手机号码并成功定制短信对账单服务的 持有人发送短信对账单。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 99 3、纸质对账单 纸质 对账 单 是通 过 平信 向 基金 份额 持有 人 提供 份额 对账 的 一种 账 单形 式。 纸质 对 账单 的内 容 包括 但 不限 于: 期末 基金 余额 、 期末 份额 市值 、 期间 交易 明细 、分 红信 息 等。我公司在每季度或年度结束后的 15 个工作日内向预留了准确邮寄地址并成功订制 纸质对账单服务的持有人寄送纸质对账单。 4、对账单补寄 投资者提出补寄需求后,我公司将于 15 个工作日内安排寄出。 三、网站服务(www.ccbfund.cn ) 1、信息查询:客 户可通过网站查询基金净值、产品信息、 建信资讯、公司动态及 相关信息等。 2、账户查询:投资人可通过网上“账户查询”服务查询账 户信息,查询内容包括 份额 查询 、 交易 查 询、 分红 查询 、分 红方 式 查询 等; 同时 投 资人 还可 通过 “账 户查 询 修改”、“查询密码修改”自助修改基本信息及查询密码。 3、投资流程:直销客户可了解直销柜台办理各项业务的具体流程。 4、单据下载:直销客户可方便快捷地下载各类直销表单。 5、销售网点:客户可全面了解基金的销售网点信息。 6、常见问题:汇集了客户经常咨询的一些热点问题,帮助 客户更好地了解基金基 础知 识及相关业务规则。 7、客户留言:通过网上客户留言服务,可将投资人的疑问 、建议及联系方式告知 客服中心,客服中心将在两个工作日内给予回复。 四、短信服务 若投资人准确完整地预留了手机号码 (小灵通用户除外) ,可获得免费手机短信服 务, 包括 产 品信 息 、基 金分 红提 示、 公司 最 新公 告等 。未 预 留手 机号 码的 投资 人可 拨 打客服电话或登陆公司网站添加后定制此项服务。 五、电子邮件服务 若投 资者 准 确完 整 的预 留 了电 子邮 箱地 址 ,可 获得 免费 电 子邮 件 服务 ,包 括产 品 信息 、公 司 最新 公 告等 。未 预留 电子 邮箱 地 址的 投资 者可 拨 打客 服电 话或 登录 公司 网 站添加 后订制此项服务。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 100 六 、微 信 、 易 信服 务 我 公司 通 过 官 方微 信 、 易 信 等即 时 通 讯 服务 平 台 为 投资 者 提 供 理财 资 讯 及 基 金 信息 查 询 等 服务 。 投 资 者 可在 微 信 、 易信 中 搜 索 “建 信 基 金 ”或 者 “ccbfund ” 添 加关 注 。 投 资者 通 过 公 司官 方 微 信 、 易信 可 查 询 基金 净 值 、 产品 信 息 、 分红 信 息 、 理 财 资讯 等 内 容 。已 开 立 建 信 基金 账 户 的 投资 者 , 将 微信 、 易 信 账号 与 基 金 账号 绑 定 后可 查 询 基 金份 额 、 交 易 明细 等 信 息 。 七、密码解锁/ 重置服务 为 保 证 投 资 人 账户 信 息 安全 , 当 拨 打客 服 电 话 或登 陆 公 司网 站 查 询 个人 账 户 信 息,输入查询密码错误累计达 6 次账户即被锁定。此时可致 电客服电话转人工办理查 询密码的解锁或重置。 八、客户建议、投诉处理 投资 人可 以 通过 网 站客 户 留言 、客 服中 心 自动 语音 留言 、 客服 中 心人 工坐 席、 书 信、 传真 等 多种 方 式对 基金 管理 人提 出建 议 或投 诉, 客服 中 心将 在两 个工 作日 内给 予 回复。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 101 第二十二部 分 其他应披露事件 自 2017 年 6 月 16 日至2017 年12 月 15 日,本基金的临时公告刊登于《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券时报》和基金管理人网站www.ccbfund.cn 。 序号 公告事项 法 定披露方式 法定披露日期 1 关于上海万得基金销售有限公 司代销建信基金管理有限公司 产品的公告 指定报刊和/ 或 公司网站 2017-11-14 2 关于调整旗下部分深圳证券交 易所上市开放式基金场内份额 登记日期规则的公告 指定报刊和/ 或 公司网站 2017-09-29 3 建信基金管理有限责任公司关 于公司旗下部分开放式基金参 加交通银行手机银行渠道基金 申购及定期定额投资手续费率 优惠活动的公告 (A 类) 指定报刊和/ 或 公司网站 2017-09-29 投资者可通过 指定媒体 和基金管理人网站www.ccbfund.cn 查阅上述公告。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 102 第二十三部 分 招募说明书的存放及查 阅方式 本招 募说 明 书存 放 在基 金 管理 人、 基金 托 管人 、销 售代 理 人和 注 册登 记人 的办 公 场所 ,投 资 人可 在 办公 时间 免费 查阅 ,也 可 按工 本费 购买 本 招募 说明 书的 复制 件或 复 印件 。投 资 人按 上 述方 式所 获得 的文 件或 其 复印 件。 基金 管 理人 和基 金托 管人 应保 证 文本的内容与所公告的内容完全一致。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 103 第二十四部 分 备查文件 1、中国证监会核准建信信用增强债券型证券投资基金募集的文件 2、《建信信用增强 债券型证券投资基金基金合同》 3、《建信信用增强债券型证券投资基金托管协议》 4、关于申请募集建信信用增强债券型证券投资基金之法律意见书 5、基金管理人业务资格批件和营业执照 6、基金托管人业务资格批件和营业执照 7、中国证监会要求的其他文件 存放地点:基金管理人、基金托管人处 查阅方式:投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 建信基金管 理有限责任公司















































二〇一八年一月 二十二日 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 104 附件一:基 金合同的内容摘要 一、基金份额 持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 (一)基金份额持有人的权利、义务 1 、 基金 投资 人持有 本 基金 基金 份额 的 行为 本身 即表 明其 对 基 金合 同的 承认 和 接 受, 基金 投 资人 自 依据 招募 说明 书、 基金 合 同 取得 本 基金 的 的基 金份额 ,即 成 为基 金 份额 持有 人 和基 金 合同 当事 人 ,直 至 其不 再 持有 本基 金的 基 金份 额 。 基金 份额 持有 人 作为 当事 人 并不 以 在 基金 合 同 上书 面 签章 为 必要 条件 。 本基 金同 一类 别内 的每 份基 金 份额具有同等的合法权益。 2、基金份额持有人的权利 (1 )分享基金财产收益; (2 )参与分配清算后的剩余基金财产; (3 )依法转让或者 申请赎回 其持有的基金份额;


(4 )按照规定要求召开基金份额持有人大会;


(5 )出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金 份额持有人大会审议事 项行使表决权;


(6 )查阅或者复制公开披露的基金信息资料; (7 )监督基金管理人的投资运作; (8 )对基金管理人、基金托管人、 注册登记人、 基金 份额 发售 机构 损害 其合 法权 益的行为依法 提起诉讼 ; (9 )法律法规、基金合同规定的其它权利。 3、基金份额持有人的义务 (1 )遵守法律法规、基金合同等有关规定; (2 )交纳基金认购、申购款项及基金合同规定的费用; (3 )在持有的基金 份额范围内,承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任; (4 )不从事任何有损基金及其他基金合同当事人合法利益的活动; (5 )执行生效的基金份额持有人大会决议; (6 )返还在基金交易过程中因任何原因,自基金管理人、 基金托管人、代销机构建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 105 及其他基金份额持有人处获得的不当得利; (7 )法律法规及基金合同规定的其他义务。 (二)基金管理人的的权利、义务 1、基金管理人的权利 (1 )依法募集基金,办理基金备案手续; (2 )自基金合同生效之日起 , 依照法律法规和基金合同独立管理基金财产; (3 )根据法律法规和基金合同的规定 ,制订、修改并公布 有关基金募集、认购、 申购、赎回、转托管、基金转换、非交易过户、冻结、收益分配等方面的业务规则; (4 )根据法律法规和基金合同的规定获得基金管理费以及 法律法规规定或中国证 监会批准的其他费用; (5 )在符合有关法律法规和基金合同的前提下,决定本基 金的相关费率结构和收 费方式; (6 )根据法律法规和基金合同之规定销售基金份额; (7 )依据法律法规和基金合同的规定监督基金托管人; (8 )根据基金合同的规定选择适当的基金代销机构并有权 依照代销协议对基金代 销机构行为进行必要的监督和检查; (9 )自行担任基 金注册登记人或选择、更换基金注册登记 代理机构,办理基金注 册登记业务,并按照基金合同规定对基金注册登记代理机构进行必要的监督和检查; (10 )在基金合同约定的范围内 , 拒绝或暂停受理申购和赎回的申请; (11 ) 在法 律法 规允 许的 前提 下, 为基 金份 额持 有人 的利 益依 法为 基金 进行 融资 融 券; (12 )依据法律法规和基金合同的规定 , 制订基金收益的分配方案; (13 ) 按照 法律 法规 , 代表基金对被投资企业行使股东权利,代表基金行使因投资 于其它证券所产生的权利; (14 )在基金托管人职责终止时,提名新的基金托管人; (15 )依据法律 法规和基金合同的规定,召集基金份额持有人大会; (16 ) 以基 金管 理人 名义 ,代 表基 金份 额持 有人 利益 行使 诉讼 权利 或者 实施 其他 法 律行为; 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 106 (17 ) 选择 、更 换律 师、 审计 师、 证券 经纪 商或 其他 为基 金提 供服 务的 外部 机构 并 确定有关费率; (18 ) 法律 法规 、基 金合 同以 及依 据基 金合 同制 订的 其它 法律 文件 所规 定的 其它 权 利。 2、基金管理人的义务 (1 )依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其 他机构代为办理基金份 额的发售、申购、赎回和登记事宜; (2 )办理基金备案手续; (3 )自 基金 合同 生效 之日 起, 以诚 实 信用 、勤 勉尽 责的 原则 管 理 和运 用基 金 财 产; (4 )配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、 决策,以专业化的经营 方式管理和运作基金财产; (5 )配备足够的专业人员办理基金份额的认购、申购和赎回业务; (6 )配备足够的专业人员和相应的技术设施进行基金的注 册登记或委托其他机构 代理该项业务; (7 )建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人 事管理等制度,保证所 管理 的基 金 财产 和 基金 管理 人的 资产 相互 独 立, 对所 管理 的 不同 基金 和受 托资 产分 别 管理、分别记账,进行证券投资; (8 )除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不 得以基金财产为 自己及 任何第三人谋取非法利益,不得委托第三人运作基金财产; (9 )接受基金托管人依法进行的监督; (10 ) 采取 适当 合理 的措 施使 计算 基金 份额 认购 、申 购、 赎回 价格 的方 法符 合基 金 合 同 等 法 律文 件 的 规定 , 按 照有 关 规 定计 算 并 公告 基 金 份额 净 值 ,确 定 基 金份 额 申 购、赎回的价格; (11 ) 严格 按照 《基 金法 》 、基 金合 同及 其他 有关 规定 ,履 行信 息披 露及 报告 义务 ; (12 ) 保守 基金 商业 秘密 ,不 泄露 基金 投资 计划 、投 资意 向等 。除 《基 金法 》 、基 金合 同及 其 他有 关 规定 另有 规定 外, 在基 金 信息 公开 披露 前 ,应 予以 保密 ,不 得向 他 人泄露; 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 107 (13 ) 按基 金 合同确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配基金收益; (14 ) 按照 法律 法规 和本 基金 合同 的规 定受 理申 购和 赎回 等申 请, 及时 、足 额支 付 赎回和分红款项; (15 )不谋求对上市公司的控股和直接管理; (16 ) 依据 《基 金法 》 、基 金合 同及 其他 有关 规定 召集 基金 份额 持有 人大 会, 或配 合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; (17 )按规定保存基金财产管理业务活动的记录、账册、 报表和其他相关资料 15 年以上; (18 )进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告; (19 )编制季度、半年度和年度基金报告; (20) 确保 需要 向基 金份 额持 有人 提供 的各 项文 件或 资料 ,能 在规 定时 间内 发出 ; 保 证 投 资 人能 够 按 照基 金 合 同约 定 的 时间 和 方 式, 随 时 查阅 到 与 基金 有 关 的公 开 资 料,并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件; (21 ) 组织 并参 加基 金财 产清 算组 ,参 与基 金财 产的 保管 、清 理、 估价 、变 现和 分 配; (22 ) 面临 解散 、依 法被 撤销 、被 依法 宣告 破产 或者 由接 管人 接管 其资 产时 ,及 时 报告中国证监会并通知基金托管人; (23 ) 因违 反基 金合 同导 致基 金财 产的 损失 或损 害基 金份 额持 有人 的合 法权 益, 应 承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除; (24 ) 监督 基金托管人按法律法规和 《基金合同》 规定履行自己的义务,基金托管 人违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿; (25 )不从事任何有损基金财产及本基金其他当事人利益的活动; (26 ) 公平 对待 所管 理的 不同 基金 和受 托资 产, 防止 在不 同基 金和 受托 资产 间进 行 有损本基金基金份额持有人的利益的资源分配; (27 ) 以基 金管 理人 的名 义, 代表 基金 份额 持有 人利 益行 使诉 讼权 利或 实施 其他 法 律行为; (28 )法律法规及基金合同规定的其他义务。 (三)基金托管人的权利和义务 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 108 1、基金托管人的权利 (1 )依据法律 法规和基金合同的规定保管基金财产; (2 )依照基金合同的约定获得基金托管费; (3 )监督基金管理人对本基金的投资运作 , 如托 管人 发现 基金 管理 人的 投资 指令 违反基金合同或有关法律法规的规定的 ,不予执行并向中国证监会报告; (4 )在基金管理人职责终止时 , 提名新的基金管理人;


(5 )依据法律法规和基金合同的规定召集基金份额持有人大会; (6 )依据法律法规和基金合同的规定监督基金管理人 , 如 认为 基金 管理 人违 反了 法律 法规 或 基金 合 同规 定对 基金 财产 、其 它 基金 合同 当事 人 的利 益造 成重 大损 失的 , 应及 时呈 报 中国 证 监会 ,以 及采 取其 它必 要 措施 以保 护本 基 金及 相关 基金 合同 当事 人 的利益; (7 )法律法规、基金合同规定的其它权利。 2、基金托管人的义务 (1 )以诚实信用、勤勉尽责的原则安全保管基金财产; (2 )设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所 ,配备足够的、合格的 熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜; (3 )建立健全内部控制、监察与稽核、财务管理及人事管 理等制度,确保基金财 产的 安全 , 保证 其 托管 的基 金财 产与 基金 托 管人 自有 资产 以 及不 同的 基金 财产 相互 独 立; 对所 托 管的 不 同的 基金 和受 托资 产分 别 设置 账户 ,独 立 核算 ,分 账管 理, 保证 不 同基 金 、 受托 资 产 之间 在 名 册登 记 、 账户 设 置 、资 金 划 拨、 账 册 记录 等 方 面相 互 独 立; (4 )除依据《基金法》、本基金合同及其他有关规定外, 不以基金财产为自己及 任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产; (5 )按 规定 保管 由基 金管 理人 代表 基 金签 订的 与基 金有 关的 重大 合同 及有 关 凭 证; (6 )按规定开设基金财产的资金账户和证券账户; (7 )按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令, 及时办理清算、交割事 宜;


建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 109 (8 )保守基金商业秘密。除《基金法》、基金合同及其他 有关规定另有规定外, 在基金信息公开披露前应予以保密,不得向他 人泄露;


(9 )复 核、 审查 基金 管理 人计 算的 基 金资 产净 值、 基金 份额 净值 及基 金份 额 申 购、赎回价格; (10 )办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项; (11 ) 对基 金财 务会 计报 告、 季度 、半 年度 和年 度基 金报 告出 具意 见, 说明 基金 管 理人 在各 重 要方 面 的运 作是 否严 格按 照基 金 合同 的规 定进 行 ;如 果基 金管 理人 有未 执 行基金合同规定的行为,还应说明基金托管人是否采取了适当的措施; (12 ) 按规 定保 存有 关基 金托 管业 务活 动的 记录 、账 册、 报表 和其 他相 关资 料, 保 存基金的会计账册、报表和记录等15 年以上; (13 )根据有关法律法规,建立 并保存基金份额持有人名册; (14 )按规定制作相关账册并与基金管理人核对; (15 ) 依据 基金 管理 人的 指令 或有 关规 定向 基金 份额 持有 人支 付基 金收 益和 赎回 款 项; (16 ) 按照 规定 召集 基金 份额 持有 人大 会或 配合 基金 份额 持有 人依 法自 行召 集基 金 份额持有人大会; (17 )按照规定监督基金管理人的投资运作; (18 )参加基金财产清算组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配; (19 ) 面临 解散 、依 法被 撤销 、破 产或 者由 接管 人接 管其 资产 时, 及时 报告 中国 证 监会和中国银监会,并通知基金管理人; (20 ) 按规 定监 督基 金管 理人 按法 律 法规 和 《基 金合 同》 规定 履行 自己 的义 务, 基 金管 理人 因 违反 基 金合 同造 成基 金财 产损 失 时, 基金 托管 人 应为 基金 向基 金管 理人 追 偿; (21 ) 因违 反基 金合 同导 致基 金财 产的 损失 ,应 承担 赔偿 责任 ,其 责任 不因 其退 任 而免除; (22 )不从事任何有损基金及基金合同其他当事人利益的活动; (23 )法律、法规、本基金合同所规定的其他义务。 二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 110 (一) 本基金的基金份额持有人大会,由本基金的 基金份额 持有人 共同 组成。 本基 金的基金份额持有人享有平等的表决权,每一基金份额具有一票表决权。 (二)有 以下事由情形之一时 ,应召开基金份额持有人大会: 1、终止基金合同; 2、转换基金运作方式,本基金依据基金合同的约定直接转换运作方式的除外; 3、封闭期内基金的扩募; 4、更换基金托管人; 5、更换基金管理人; 6、提高基金管理人、基金托管人的报酬标准, 但根 据法 律 法规 的 要求提高该等 报 酬标准 的除外 ; 7、本基金与其它基金的合并; 8、变更基金类别; 9、变更基金投资目标、范围或策略(法律法规和中国证监会另有规定的除外); 10、终止基金上市,但因本基金不再具备上市条件而被交易所终止上市的除外; 11、变更基金份 额持有人大会程序; 12、对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项; 13 、法 律法 规、 基 金合 同 或中 国证 监会 规 定的 其它 应当 召 开基 金 份额 持有 人大 会 的事项。 (三 ) 出现 以下 情形 之一 的, 可由 基金 管理 人和 基金 托管 人协 商后 修改 基金 合同 , 不需召开基金份额持有人大会: 1、调低基金管理费、基金托管费; 2、在法律法规和基金合同规定的范围内变更本基金的申购 费率、赎回费率、销售 服务费率或收费方式; 3、因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改; 4、对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化; 5、对 基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响; 6、除法律法规或基金合同规定应当召开基金份额持有人大会以外的其它情形。 (四) 召集人和召集方式 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 111 1 、 除法 律法 规或 本基 金合 同另 有约 定 外, 基金 份额 持有 人大 会由 基金 管理 人 召 集。基金管理人未按规定召集或者不能召集时,由基金托管人召集。 2 、 基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应 当向基金管理人提出书 面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知基 金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管 理人决 定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当自行召集 。 3 、 代表基金份额10%以上 (含 10% ,以基金管理人收到提议当日的 基金份额 计算, 下同 ) 的基 金份 额持有人 认为有必要 召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提 出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告 知提 出提 议 的基 金 份额 持有 人代 表和 基金 托 管人 。基 金管 理 人决 定召 集的 ,应 当自 出 具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,代表基金份额 10% 以上 (含 10% )的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托 管人提出书面提议。 基金 托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金 份额 持有 人 代表 和 基金 管理 人; 基金 托管 人 决定 召集 的, 应 当自 出具 书面 决定 之日 起 60 日内召开 。 4 、 代表基金份额10%以上 (含10% ) 的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份 额持 有人 大 会, 而 基金 管理 人、 基 金托 管人 都不 召 集的 ,代 表基 金 份额 10%以上 (含 10% ) 的基金份额持有人有权自行召集基金份额持有人大会,但应当至少提前30 日向中 国证监会备案。 5 、 基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的, 基金管理人、基金托管 人应当配合,不得阻碍 、干扰。 6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、 地点、方式和权益登记 日。 (五) 召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1、召开基金份额持有人大会,召集人必须于会议召开日 前 40 天在指定媒体及基 金管理人网站上公告。基金份额持有人大会通知须至少载明以下内容: (1 )会议召开的时间、地点和方式; (2 )会议拟审议的主要事项; 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 112 (3 )会议形式; (4 )议事程序; (5 )有权出席基金份额持有人大会的权益登记日; (6 )授权委托书的内容要求 (包括但不限于代理人身份、 代理权限和代理有效期 限等) 、 送达时间和地点; (7 )表决方式; (8 )会务常设联系人姓名、电话; (9 )出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续; (10 ) 召集人需要通知的其他事项。 2、采用通讯方式开会并进行表决的情况下,由召集人决定 通讯方式和书面表决方 式, 并在 会 议通 知 中说 明本 次基 金份 额持 有 人大 会所 采取 的 具体 通讯 方式 、委 托的 公 证机关及其联系方式和联系人、书面表达意见的寄交和收取方式及截止时间。 3 、 如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人 到指定地点对书面表决 意见 的计 票 进行 监 督; 如召 集人 为基 金托 管 人, 则应 另行 书 面通 知基 金管 理 人 到指 定 地点 对书 面 表决 意 见的 计票 进行 监督 ;如 召 集人 为基 金份 额 持有 人, 则应 另行 书面 通 知基 金管 理 人和 基 金托 管人 到指 定地 点对 书 面表 决意 见的 计 票进 行监 督。 基金 管理 人 或基 金托 管 人拒 不 派代 表对 书面 表决 意见 的 计票 进行 监督 的 ,不 影响 表决 意见 的计 票 结果和表决效力。 (六) 基金份额持有人出席会议的方式 1、会议方式 基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会 。 现场 开会 由 基金 份 额持 有 人本 人出 席或 通 过授 权委 托书 委 派其 代 理人 出席 ,现 场 开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席 。 通讯方式开会指按照本基金合同的 相关规 定以通讯的书面方式进行表决。 会议 的召 开 方式 由 召集 人 确定 , 但 决定 更 换基 金管 理人 、 更换 基 金托 管人 、转换 基金运作方式和终止基金合同事宜 必须以现场开会方式召开基金份额持有人大会。 2、召开基金份额持有人大会的条件 (1 )现场开会方式 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 113 在同时符合以下条件时,现场 会议方可举行 : A. 对到 会者 在权 益 登记 日 持有 基金 份额 的 统计 显示 ,有 效 的基 金 份额 应占 权益 登 记日基金总份额的50% 以上 (含50% ) ; B. 到会 的基 金份 额 持有 人 身份 证明 及持 有 基金 份额 的凭 证 、代 理 人身 份证 明、 委 托人 持有 基 金份 额 的凭 证及 授权 委托 代理 手 续完 备, 到会 者 出具 的相 关文 件符 合有 关 法律 法规 和 基金 合 同及 会议 通知 的规 定, 并 且持 有基 金份 额 的凭 证与 基金 管理 人持 有 的登记资料相符。 未 能 满 足 上 述 条件 的 情 况下 , 则 召 集人 可 另 行 确定 并 公 告重 新 开 会 的时 间 和 地 点,但确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变。 (2 )通讯开会方式 在同时符合以下条件时, 通讯会议方可举行 : A.召集人按本基金合同规定公布会议通知后,在 2 个工 作 日内 连续 公布 相关 提示 性公告; B.召集人在基金托管人 (如果基金托管人为召集人,则为基金管理人) 和公证机关 的监 督下 按 照会 议 通知 规定 的方 式收 取和 统 计基 金份 额持 有 人 的书 面 表决 意见 ;基 金 托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的,不影响表决效力; C. 本人 直接 出具 书 面意 见 或授 权他 人代 表 出具 书面 意见 的 基金 份 额持 有人 所代表 的基金份额应占权益登记日基金总份额的50% 以上 (含50% ); D. 直 接 出 具 书 面意 见 的 基金 份 额 持 有人 或 受 托 代表 他 人 出具 书 面 意 见的 其 他 代 表, 同时 提 交的 持 有基 金份 额的 凭证 和受 托 出席 会议 者出 具 的委 托人 持有 基金 份额 的 凭证 和授 权 委托 书 、身 份证 明等 文件 符合 法 律法 规、 基金 合 同和 会议 通知 的规 定, 并 与登记注册机构记录相符。 如果 开会 条 件达 不 到上 述 条件 ,则 召集 人 可另 行确 定 并公 告重 新 表决 的时 间, 但 确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变。 采取 通讯 方 式进 行 表决 时 ,除 非在 计票 时 有充 分的 相反 证 据证 明 ,否 则表 面符 合 法律 法规 和 会议 通 知规 定的 书面 表决 意见 即 视为 有效 的表 决 ,表 决意 见模 糊不 清或 相 互矛 盾的 视 为弃 权 表决 ,但 应当 计入 出具 书 面意 见的 基金 份 额持 有人 所代 表的 基金 份 额总数。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 114 (七) 议事内容与程序 1、议事内容及提案权 (1 )议事内容为本基金合同规定的召开基金份额持有人大会事由所涉及的内容。 (2 )基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登 记日本基金总份额 10% 以 上 (含 10%) 的基 金份 额持 有人 可以 在大 会召 集人 发出 会议 通知 前就 召开 事由 向大 会召 集人 提交 需 由基 金 份额 持有 人大 会审 议表 决 的提 案; 也可 以 在会 议通 知发 出后 向大 会 召集人提交临时提案。临时提案应当在大会召开日前 35 天提交召集人。召集人对于临 时提案应当在大会召开日前30 天公布。 (3 )对于基金份额持有人提交的提案(包括临时提案), 大会召集人应当按照以 下原则对提案进行审核: A. 关联 性。 大会 召 集人 对 于基 金份 额持 有 人提 案涉 及事 项 与基 金 有直 接关 系, 并 且不 超出 法 律法 规 和基 金合 同规 定的 基金 份 额持 有人 大会 职 权范 围的 ,应 提交 大会 审 议; 对于 不 符合 上 述要 求的 ,不 提交 基金 份 额持 有人 大会 审 议。 如果 召集 人决 定不 将 基金 份额 持 有人 提 案提 交大 会表 决, 应当 在 该次 基金 份额 持 有人 大会 上进 行解 释和 说 明。 B. 程 序 性 。 大 会召 集 人 可以 对 基 金 份额 持 有 人 的提 案 涉 及的 程 序 性 问题 做 出 决 定 。 如 将 其提 案 进 行分 拆 或 合并 表 决 ,需 征 得 原提 案 人 同意 ; 原 提案 人 不 同意 变 更 的, 大会 主 持人 可 以就 程序 性问 题提 请基 金 份额 持有 人大 会 做出 决定 ,并 按照 基金 份 额持有人大会决定的程序进行审议。 (4 )单独或合并持有权利登记日基金总份额 10% 以上(含 10 %)的基金份额持有 人提 交基 金 份额 持 有人 大会 审议 表决 的提 案 、基 金管 理 人或 基金 托管 人提 交基 金份 额 持有 人大 会 审议 表 决的 提案 ,未 获基 金份 额 持有 人大 会审 议 通过 ,就 同一 提案 再次 提 请基金份额持有人大会审议,其时间间隔不少于6 个月。法律法规另有规定除外。 (5 )基金份额持有人大会的召集人发出召 开 会议 的通 知后 ,如 果需 要对 原有 提案 进行修改 或 增加 新 的提 案 , 应当 最 迟在 基金 份额 持 有人 大会 召开 日 前 30 日公 告。 否 则,会议的召开日期应当顺延并保证至少与公告日期有30 日的间隔期。 2、议事程序 (1 )现场开会 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 115 在现 场开 会 的方 式 下, 首 先由 大会 主持 人 按照 规定 程序 宣 布会 议 议事 程序 及注 意 事项 ,确 定 和公 布 监票 人, 然 后由 大 会主 持 人宣 读提 案, 经 讨论 后 在 公证 机关 监督 下 进行表决,经合法执业的律师见证后形成大会决议。 大 会 由 基 金 管 理人 授 权 代表 主 持 。 在基 金 管 理 人授 权 代 表未 能 主 持 大会 的 情 况 下, 由基 金 托管 人 授权 代表 主持 ;如 果基 金 管理 人和 基金 托 管人 授权 代表 均未 能主 持 大会,则由出席大会的基金份额持有人和代理人以所代表的基金份额50% 以上 (含50% ) 多数 选举 产 生一 名 代表 作为 该次 基金 份额 持 有人 大会 的主 持 人。 基金 管理 人和 基金 托 管人 不出 席 或主 持 基金 份额 持有 人大 会, 不 影响 基金 份额 持 有人 大会 做出 的决 议的 效 力。 召集人应当制作出席会议人员的签名册。签 名册载明参加会议人员姓名 (或单位名 称) 、身 份证 号码 、住 所地 址、 持有 或代 表有 表决 权的 基金 份额 、委 托人 姓名 (或 单位 名称)等事项。 (2 )通讯方式开会 在通讯表决开会的方式下,首先由召集人至少提前 30 天公布提案,在所通知的表 决截止日期第2 天在公证机构监督下由召集人统计全部有效表决并形成决议。 3、基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 (八) 决议形成的条件 、表决方式、程序 1、基金份额持有人所持每一基金份额享有平等的表决权。 2、基金份额持有人大会决议分为特别决议和一般决议: (1 )特别决议 特别 决议 须 经出 席 会议 的 基金 份额 持有 人 及 其 代理 人所 持 表决 权 的三 分之 二以 上 (含 三分 之 二) 通 过方 为有 效; 更换 基金 管 理人 、更 换基 金 托管 人、 转换 基金 运作 方 式、终止基金合同的重大事项必须以特别决议方式通过; (2 )一般决议 一般 决议 须经 出席 会议 的 基金 份 额持 有人 及其 代 理人 所 持表 决权 的 50%以上 (含 50% )通过方为有效,除须以特别决议通过事项以外的其他事 项均以一般决议的方式通 过。 3 、 基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监 会核准,或者备案,并建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 116 予以公告。 4、基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 5 、 基金 份额 持 有 人大 会的 各项 提案 或 同一 项提 案内 并列 的各 项议 题应 当分 开 审 议、逐项表决。 6、基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金 管理人和基金托管人均 有约束力。 (九)计票 1、现场开会 (1 )如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召 集,则基金份额持有人 大会 的主 持 人应 当 在会 议开 始后 宣布 在出 席 会议 的基 金份 额 持有 人和 代理 人中 推举 两 名基 金份 额 持有 人 代表 与大 会召 集人 授权 的 一名 监督 员共 同 担任 监票 人; 如大 会由 基 金份 额持 有 人自 行 召集 ,基 金份 额持 有人 大 会的 主持 人应 当 在会 议开 始后 宣布 在出 席 会议的基金份额持有人和代理人中推举3 名基金份额持有人担任监票人。 (2 )监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点, 由大会主持人当场公布 计票结果。 (3 )如会议主持人对于提交的表决结果有怀疑,可以对投 票数进行重新清点;如 会议 主持 人 未进 行 重新 清点 ,而 出席 会议 的 基金 份额 持有 人 或代 理人 对会 议主 持人 宣 布的 表决 结 果有 异 议, 其有 权在 宣布 表决 结 果后 立即 要求 重 新清 点, 会议 主持 人应 当 立即重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。 (4 )计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金 托管人拒不参加基金份 额持有人大会或拒不配合计票的,不影响计票的效力。


2、通讯方式开会 在通 讯方 式 开会 的 情况 下 ,计 票方 式为 : 由大 会召 集人 授 权的 两 名监 督员 在基 金 托管 人授 权代 表 (如 果基 金托 管人 为召 集人 ,则 为基 金管 理人 授权 代表 ) 的监 督下 进行 计票 ,由 公 证机 关 对其 计票 过程 予以 公证 。 基金 管理 人或 基 金托 管人 拒派 代表 对书 面 表决意见的计票进行监督的,不影响计票和表决结果。 (十) 基金份额持有人大会决议 的生效与公告 1 、 基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议,召集 人应当自通过之日起 5建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 117 日内 报中 国 证监 会 核准 或者 备案 。基 金份 额 持有 人大 会决 定 的事 项自 中国 证监 会依 法 核准或者出具无异议意见之日起生效。 2、生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人 、基金管理人、基金托 管人 均有 约 束力 。 基金 管理 人、 基金 托管 人 和基 金份 额持 有 人应 当执 行生 效的 基金 份 额持有人大会的决定。 3、基金份额持有人大会决议应自生效之日起 2 日内由相关信息披露义务人在至少 一种指定媒体公告。 三、基金收益分配原则、执行方式 (一)基金收益分配原则 1、本基金在封闭期内,收益分配应遵循下列原则:


(1 )基金收益分配方式为现金方式;


(2 )每一基金份额享有同等分配权;


(3 )基金收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日) 的基金份额净值减去每 单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;


(4 ) 在符 合有 关基 金分 红条 件的 前提 下, 基金 收益 分配 每年 至多4 次, 至 少1 次;


(5 )在符合上述收益分配条件的前提下,年度收益分配比 例不得低于年度可供分 配利润的百分之九十。基金合同生效不满3 个月的,收益可不分配;


(6 )法律、法规或监管机构另有规定的,从其规定。


2、转换为上市开放式基金(LOF )后,本基金收益分配应遵循下列原则:


(1 )在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 6 次, 每次收益分配比例不得低于期末(即收益分配基准日)可供分配利 润的60% ;


(2 )收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资 人自行承担;当投资人 的现 金红 利 小于 一 定金 额, 不足 以支 付银 行 转账 或其 他手 续 费用 时, 基金 注册 登记 机 构可将投资人的现金红利按除权后的单位净值自动转为基金份额;


(3 ) 本基 金收 益分 配方 式分 两种 :现 金分 红与 红利 再投 资, 登记 在场 外TA 系统的 基金 份额 , 投资 人 可选 择现 金红 利或 将现 金 红利 按红 利再 投 资日 的基 金份 额净 值自 动 转为基金份额进行再投资;基金份额持有人可对 A 类和 C 类基金份额分别选择不同的 分红 方式 。 选择 采 取红 利再 投资 形式 的, 同 一类 别基 金份 额 的分 红资 金将 按权 益登 记建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 118 日该 类别 的 基金 份 额净 值转 成相 应的 同一 类 别的 基金 份额 , 红利 再投 资的 份额 免收 申 购费。若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。


登记 在场 内 系统 中 的基 金 份额 只能 采取 现 金红 利的 分配 方 式, 投 资人 不能 选择 其 他的 分红 方 式, 具 体收 益分 配程 序等 有关 事 项遵 循深 圳证 券 交易 所及 中国 证券 登记 结 算有限责任公司的相关规定;


(4 )基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利 润计算截至日)的时间 不得超过15 个工作日;


(5 )基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金 份额收益分配金额后不 能低于面值;


(6 )由于 本基 金 A 类基 金份 额不 收取 销 售服 务费 ,C 类 基金 份 额收 取销 售服 务 费, 各基 金 份额 类 别对 应的 可分 配收 益将 有 所不 同, 本基 金 同一 基金 份额 类别 内的 每 一基金份额享有同等分配权;


(7 )法律法规或监管机构另有规定的从其规定。


(二)收益分配方案


基金 收益 分 配方 案 中应 载 明收 益分 配基 准 日以 及该 日的 可 供分 配 利润 、基 金收 益 分配对象、分配原则、分配时间、分配数额及比例、分配方式、支付方式等内容。


(三)收益分配的时间和程序


1、基金收益分配方案由基金管理人拟订,由基金托管人复 核,依照《信息披露办 法》的有关规定在指定媒 体上公告并报中国证监会备案;


2、在收益分配方案公布后,基金管理人依据具体方案的规 定就支付的现金红利向 基金 托管 人 发送 划 款指 令, 基金 托管 人按 照 基金 管理 人的 指 令及 时进 行分 红资 金的 划 付。


四、与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例 (一)基金费用的种类 1、基金管理人的管理费; 2、基金托管人的托管费; 3、销售服务费; 4、基金的证券交易费用; 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 119 5、基金上市交易费; 6、基金合同生效以后的与基金相关的信息披露费用; 7、基金份额持有人大会费用; 8、基金合同生效以后的与基金相关的会计师费和律师费 ; 9、基金银行汇划费用; 10、按照国家有关规定可以列入的其他费用。 上述费用从基金财产中支付。 (二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金的管理费率为年费率0.7% 。 在 通 常 情 况 下 ,基 金 管 理费 按 前 一 日基 金 资 产 净值 的 年 费率 计 提 。 计算 方 法 如 下: H =E×年管理费率÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费;E 为前一日基金资产净值。 基金 管理 费 每日 计 提, 逐 日累 计至 每个 月 月末 ,按 月支 付 。由 基 金管 理人 向基 金 托管人发送基金管理费划付指令,基金托管人复核后于次月 首日起 5 个工作日内从基 金财产中一次性支付给基金管理人。 2、基金托管人的基金托管费 本基金的托管费率为年费率0.2% 。 在 通 常 情 况 下 ,基 金 托 管费 按 前 一 日基 金 资 产 净值 的 年 费率 计 提 。 计算 方 法 如 下:


H = E× 年托管费率 ÷ 当年天数


H 为每日应计提的基金托管费


E 为前一日的基金资产净值


基金 托管 费 每日 计 提, 逐 日累 计至 每个 月 月末 ,按 月支 付 。由 基 金管 理人 向基 金 托管人发送基金托管费划付指令,基金托管人复核后于次月 首日起 5 个工作日内从基 金资产中一次性支付给基金托管人。 3、销售服务费 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 120 本基金A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额 计提的销售服务费年费率最 高不超过 0.35% ,销 售 服务 费 具体 费率 参见 本 基金 更新 后的 招 募说 明 书或 相关 临时 公 告,基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整对 C 类各 级基 金份 额计 提的 销售 服 务费率。销售服务费将专门用于建信信用增强债券型证券投 资基金 C 类基金份额的销 售与 C 类基金份额持有人服务,基金管理人将在基金年度报 告中对该项费用的列支情 况作专项说明。 计算方法如下: H = E× 销售服务费年费率 ÷ 当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 基金 销售 服 务费 每 日计 提 ,按 月支 付。 由 基金 管理 人向 基 金托 管 人发 送基 金销 售 服务费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工 作日 内从 基金 财产 中一 次 性支 付给 基 金管 理 人, 由基 金管 理人 分别 支 付给 各基 金销 售 机构 。若 遇法 定节 假日 、 休息日,支付日期顺延。 4 、本 条第 (一 ) 款第 4 至第10 项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及 相应协议的规定,列入或摊入当期基金费用。 (三)不列入基金费用的项目 基金 管理 人 和基 金 托管 人 因未 履行 或未 完 全履 行义 务导 致 的费 用 支出 或基 金财 产 的损 失, 以 及处 理 与基 金运 作无 关的 事项 发 生的 费用 等不 列 入基 金费 用。 基金 合同 生 效之前的律师费、会计师费和 信息披露费用等不得从基金财产中列支。 (四)基金管理费和基金托管费的调整 在符 合相 关 法律 法 规和 履 行必 备的 程序 的 条件 下, 基金 管 理人 和 基金 托管 人可 协 商酌 情调 低 基金 管 理费 和基 金托 管费 ,无 须 召开 基金 份额 持 有人 大会 。基 金管 理人 必 须最迟于新的费率实施日前 2 日在至少一种中国证监会指定 媒体及基金管理人网站上 刊登公告。 (五)其他费用 按照 国家 有 关规 定 和基 金 合同 约定 ,基 金 管理 人可 以在 基 金财 产 中列 支其 他的 费 用,并按照相关的法律法规的规定进行公告或备案。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 121 五、基金财产的投资方向和投资限制 (一)投资目标 在保 持基 金 资产 流 动性 和 严 格控 制 基金 资 产风 险的 前提 下 , 力争 获得 高于 业绩 比 较基准的投资收益,实现 基金资产的长期稳健增值。 (二)投资范围 本基 金的 投 资范 围 为具 有 良好 流动 性的 金 融工 具, 包括 国 债、 中 央银 行票 据、 地 方政 府债 券 、 金融 债、 企业 债、 公司 债、 短 期融 资券 、 可转 换债 券 、 分离 型可 转换 债 券、债券回购 、资产支持证券 、银行存款等 固定收益类金融工具 ,股 票 (包 含中 小板 、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、权证等权益类金融工具以及法律法规或 中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会的相关规定) 。如法律 法规 和监 管 机构 以 后允 许基 金投 资 其 他品 种 ,基 金管 理人 在 履行 适当 程序 后, 可以 将 其纳入投资范围。 本基 金不 直 接从 二 级市 场 买入 股票 、权 证 等权 益类 金融 工 具, 但 可以 参与 一级 市 场新 股申 购 或增 发 新股 ,并 可持 有因 可转 债 转股 所形 成的 股 票、 因所 持股 票所 派发 的 权证以及因投资分离型可转换债券而产生的权证 。 在封 闭期 ,本 基金 投资 于 固定 收 益类 金融 工具 的 比例 不 低于 基金 资产 的 80% ,其 中投 资于 信 用债 券 的比 例不 低于 固 定收 益 类 资产的 80% ,投 资 于股 票 等权 益类 资产 的 比例不超过基金资产的20% ; 在开 放期 ,本 基金 投资 于 固定 收 益类 金融 工具 的 比例 不 低于 基金 资产 的 80% ,其 中投资于信 用债 券 的比 例不 低于 固 定收 益 类 资产的 80% ,投 资 于股 票 等权 益类 资产 的 比例 不超 过 基金 资 产的 20% , 现金 或 者到 期日 在一 年 以内 的政 府债 券 不低 于基 金资 产 净值的5%。 本基金所指信用债券是指金融债 (不含政策性金融债) 、企业债券、公司债券、短 期融 资券 、 可转 换 公司 债券 、分 离型 可转 换 债券 、资 产支 持 证券 等除 国债 和中 央银 行 票据之外的、非国家信用担保的固定收益类金融工具。 (三)投资禁止行为与限制 1、禁止用本基金财产从事以下行为 (1 )承销证券; 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 122 (2 )向他人贷款或者提供担保; (3 )从事承担无限责任的投资; (4 )买卖其他基金 份额,但是国务院另有规定的除外; (5 )向本基金的基金管理人、基金托管人出资或者买卖本 基金的基金管理人、基 金托管人发行的股票或者债券; (6 )买卖与本基金的基金管理人、基金托管人有控股关系 的股东或者与本基金的 基金 管理 人 、基 金 托管 人有 其他 重大 利害 关 系的 公司 发行 的 证券 或者 承销 期内 承销 的 证券; (7 )从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; (8 )依照法律、行政法规有关规定,由中国证监会规定禁止的其他活动。 如 法律 法规 或监 管 部门 取 消上 述禁 止性 规 定, 本基 金管 理 人在 履 行适 当程 序后 可 不受上述规定的限制 。 2、基金投资组合比例限制 (1 )本基金持有一家上市公司的股票,其市值不超过基金资产净值的10% ; (2 )本基金与基金管理人管理的其他基金持有一家公司发 行的证券总和,不超过 该证券的10% ; (3 )在封闭期,本基金投资于固定收益类金融工具的比例不低于基金资产的 80% ,其中投资于信用债券的比例不低于固定收益 类资产的 80% ,投资于股票等权益类 资产 的比 例 不超 过 基金 资产 的 20% ; 在开 放期 ,本 基 金投 资于 固定 收 益类 金融 工具 的 比 例 不 低 于 基金 资 产 的 80% , 其 中投 资 于 信 用债 券 的 比例 不 低 于固 定 收 益 类 资产的 80% ,投资于股票等权 益类资产的比例不超过基金资产的 20% ,现金或者到期日在一年 以内的政府债券不低于基金资产净值的5% ; (4 )本基金参与股票发行申购,所申报的金额不超过本基 金总资产,本基金所申 报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量; (5 )在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,债券回购到期后不展 期; (6 )在银行间市场进行债券回购融入的资金余额不超过基金资产净值的40% ; (7 ) 本基 金持 有的 全部 权证 ,其 市值 不得 超过 基金 资产 净值 的3%;基金管理人管建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 123 理的全部基金持有的同一权证,不得超过该权证的10% ; (8 )本基金应投资于信用级别评级为BBB 以上 (含 BBB)的债券; (9 )本 基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券 的比例,不得超过该资 产支 持证 券 规模 的 10% ;本 基 金投 资 于同 一原 始权 益 人的 各类 资产 支 持证 券的 比例 , 不得 超过 基 金资 产 净值 的 10% ;基 金 管理 人 管 理的 全 部基 金投 资于 同 一原 始权 益人 的 各类 资产 支 持证 券 ,不 得超 过其 各 类资 产支 持证 券 合计 规模 的 10%;本 基金 持 有的 全 部资 产支 持 证券 , 其市 值不 得超 过 基金 资产 净值 的 20% ,中 国 证监 会 规定 的特 殊品 种 除外 。本基金应投资于信用级别评级为BBB 以上 (含 BBB ) 的资 产支 持证 券, 持有 资产 支持 证券 期 间, 如 果其 信用 等级 下降 、不 再 符合 投资 标准 , 将在 评级 报告 发布 之日 起 3 个月内予以全部卖出; (10 ) 流通 受限 证券 投资 遵照 《关 于基 金投 资非 公开 发行 股票 等流 通受 限证 券有 关 问题 的通 知》 (证 监基 金字[2006]141 号)及相关规定执行; (11 )法律、法规、基金合同及中国证监会规定的其他比例限制。 3、除上述第 3 )项外,法律法规或监管部门修改或取消上 述限制性规定的,本基 金不受上述投资组合限制并相应修改限制性规定。 (四)投资组合比例调整 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月 内使 基金 的 投资 组合 比例 符合 基 金 合同 的约 定 。因 证 券市 场波 动、 上市 公司 合 并、 基金 规模 变 动等 基金 管理 人之 外的 因 素致使基金投资不符合基金合同约定的投资比例规定的,基金管理人应当在 10 个工作 日内进行调整,法律法规另有规定的,从其规定。 六、基金资产净值的计算方法和公告方式 (一)估值方法 1、股票估值方法 (1 )上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估 值;估值日无交易的 , 但最 近交 易 日后 经 济环 境未 发生 重大 变化 的 、证 券发 行机 构 未发 生影 响证 券价 格的 重 大事 件的 , 以最 近 交易 日的 收盘 价估 值; 估 值日 无交 易, 且 最近 交易 日后 经济 环境 发 生了 重大 变 化或 证 券发 行 机 构发 生了 影响 证 券价 格的 重大 事 件的 ,将 参考 类似 投资 品 种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易日收盘价,确定公允价值进行估值。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 124 (2 )未上市股票的估值: A. 首次 发行 的股 票 ,采用 估值 技术 确定 公 允价 值进 行估 值 ,在 估 值技 术难 以可 靠 计量公允价值的情况下,按成本估值。 B. 首次 公开 发行 有 明确 锁 定期 的股 票, 同 一股 票在 交易 所 上市 后 ,按 估值 日其 所 在证券交易所上市的同一股票以第1)条确定的估值价格进行估值。 C. 送股 、转 增股 、 配股 和 公开 增发 新股 等 方式 发行 的股 票 , 按估 值日 在证 券交 易 所挂牌的同一流通股票以第1)条确定的估值价格进 行估值。 D. 非公 开发 行有 明 确锁 定 期的 股票, 按监 管机 构或 行业 协 会有 关 规定 确定 公允 价 值。 (3 )国家有最新规定的 , 按其规定进行估值。 2、债券估值方法 (1 )在证券交易所市场挂牌交易的实行净价交易的债券按 估值日收盘价估值 , 估 值日 无交 易 的 , 但 最近 交易 日后 经济 环境 未 发生 重大 变化 的 、证 券发 行机 构未 发生 影 响证 券价 格 的重 大 事件 ,以 最近 交易 日的 收 盘价 估值 ;估 值 日无 交易 ,且 最近 交易 日 后经 济环 境 发生 了 重大 变化 或证 券发 行机 构 发生 了影 响证 券 价格 的重 大事 件的 ,将 参 考类 似投 资 品种 的 现行 市价 及重 大变 化因 素 ,调 整最 近交 易 日收 盘价 ,确 定 公 允价 值 进行估值。 (2 )在证券交易所市场挂牌交易的未实行净价交易的债券 按估值日收盘价减去债 券收 盘价 中 所含 的 债券 应收 利息 得到 的净 价 进行 估值 ,估值 日无 交易 的 ,但最 近交 易 日后 经济 环 境未 发 生重 大变 化、 证券 发行 机 构未 发生 影响 证 券价 格的 重大 事件 的 , 按 最近 交易 日 债券 收 盘价 减去 所含 的最 近交 易 日债 券应 收利 息 后的 净价 进行 估值 ;估 值 日无 交易 , 且最 近 交易 日后 经济 环境 发生 了 重大 变化 或证 券 发行 机构 发生 了影 响证 券 价格的重大事件的,将参考类似投资品种的现行市价 (净价) 及重大变化因素,调整最 近交易日收盘价(净价),确定公允价值进行估值。 (3 )首次发行未上市债券采用估值技术确定的公允价值进 行估值,在估值技术难 以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 (4 )在银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处 理标准或意见并综合考 虑市场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 125 (5 )国家有最新规定的 , 按其规定进行估值。 3、权证估值方法 (1 )上市流通权证按估值日其所在证券交易所的收盘价估 值;估值日无交易的 , 但最 近交 易 日后 经 济环 境未 发生 重大 变化 、 证券 发行 机构 未 发生 影响 证券 价格 的重 大 事件 的, 以 最近 交 易日 的收 盘价 估值 ;估 值 日无 交 易 ,且 最 近交 易日 后经 济环 境发 生 了重 大变 化 或证 券 发行 机构 发生 了影 响证 券 价格 的重 大事 件 的, 将参 考类 似投 资品 种 的现行市价及重大变化因素,调整最近交易日收盘价,确定公允价值进行估值。 (2 )首次发行未上市的权证,采用估值技术确定公允价值 ,在估值技术难以可靠 计量公允价值的情况下,按成本估值。 (3 )停止交易、但未行权的权证,采用估值技术确定公允价值进行估值。 (4 )因持有股票而享有的配股权证,以配股除权日起到配 股确认日止,若收盘价 高于 配股 价 ,则 按 收盘 价和 配股 价的 差额 进 行估 值, 若收 盘 价低 于配 股价 ,则 估值 为 零。 (5 )国 家有最新规定的,按其规定进行估值。 4、资产支持证券的估值方法 (1 )在交易所上市交易的资产支持证券,采用估值技术确 定公允价值,在估值技 术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 (2 )全国银行间市场交易的资产支持证券,根据行业协会 指导的处理标准或意见 并综 合考 虑 市场 成 交价 、市 场报 价、 流动 性 及收 益率 曲线 等 因素 确定 其公 允价 值进 行 估值。 (3 )国家有最新规定的,按其规定进行估值。 5、其他资产的估值方法 其他资产按国家有关规定进行估值。 6、在任何情况下 , 基金管理人如采用上述估值方法对基金 财产进行估值 ,均应被 认为采 用了 适当 的 估值 方法 。但 是 , 如基 金 管理 人认 为上 述 估值 方法 对基 金财 产进 行 估值 不能 客 观反 映 其公 允价 值的 , 基 金管 理 人在 综合 考虑 市 场各 因素 的基 础上 ,可 根 据具体情况与基金托管人商定后 , 按最能反映公允价值的价格估值。 基金管理人、基金托管人发现基金估值违反 《基金合同》 订明的估值方法、程序以建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 126 及相 关法 律 法规 的 规定 或者 未能 充分 维护 基 金份 额持 有人 利 益时 ,发 现方 应及 时通 知 对方 ,以 约 定的 方 法、 程序 和相 关法 律法 规 的规 定进 行估 值 ,以 维护 基金 份额 持有 人 的利益。 根据 《基 金法 》 ,本 基金 的基 金会 计责 任方 由基 金管 理人 担任 。因 此, 就与 本基 金 有关的 会计 问题 , 如经 相关 各方 在平 等基 础 上充 分讨 论后 , 仍无 法达 成一 致的 意见 , 基金 管理 人 有权 按 照其 对基 金净 值的 计算 结 果对 外予 以公 布 ,托 管人 对此 导致 的损 失 不承担责任。 (二)基金份额净值的计算 基金资产净值指基金资产总值减去基金负债后的价值; T 日基金份额净值=T 日基金资产净值/T 日基金总份额余额 基金份额净值的计算,精确到小数点后3 位,小数点第4 位四舍五入。国家另有规 定的,从其规定。 (三 ) 每个 市场 交易 日计 算基 金资 产净 值及 基金 份额 净值 ,并 按规 定公 告。 基金管 理人 应当 公 告半 年 度和 年度 最后 一个 市场 交 易日 基金 资产 净 值 、 基金 份额 净值 和基金 累计份额净值 。基金管理人应当在前 述 规定的市场交易日的次 日,将基金资产净值、基 金份额净值和基金份额累计净值登载在 中国证监会 指定 媒体 上。 七、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式 (一)基金合同的变更 1、以下变更基金合同的事项应经基金份额持有人大会决议通过: (1 )更换基金管理人;


(2 )更换基金托管人; (3 )转换基金运作方式 ,本基金依据基金合同的约定直接转换运作方式的除外 ; (4 )提高基金管理人、基金托管人的报酬标准 , 但根 据法 律法 规 的 要求提高该等 报酬标准 的除外; (5 )变更 基金类别; (6 ) 变更 基金 投资 目标 、 范围 或策 略 (法 律法 规和 中国 证监 会另 有规 定的 除外 ) ; (7 )本基金与其他基金的合并; (8 )变更基金份额持有人大会程序; 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 127 (9 )终止基金合同; (10 )其他可能 对基金当事人权利和义务产生重大影响的事项 。 但出 现下 列 情况 时 ,可 不 经基 金份 额持 有 人大 会决 议, 由 基金 管 理人 和基 金托 管 人同意后变更并公告,并报中国证监会备案: (1 )调低基金管理费、基金托管费; (2 )法律法规要求增加的基金费用的收取; (3 )在 法律法规和 基金合同规定的范围内 变更 本基 金的 申 购费 率、 赎回 费率、销 售服务费率或 收费方式; (4 )因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改; (5 )对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不 利影响或修改不涉及基 金合同当事人权利义务关系发生变化; (6 )除按照法律法规和基金合同规定应当召开基金份额持 有人大会的以外的其他 情形。 2、关于基金合同变更的基金份额持有人大会决议经中国证 监会核准生效后方可执 行,自该决议生效之日起在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告。 (二)基金合同的终止 有下列情形之一的,本基金合同终止: 1、基金份额持有人大会决定终止; 2、基金管理人、基金托管人 职责终止,在六个月内没有新 基金管理人、基金托管 人承接的; 3、法律法规和基金合同规定的其他情形。 (三)基金财产的清算 1 、 基金 合同 终止 ,应 当按 法律 法规 和 本基 金合 同的 有关 规定 对基 金财 产进 行 清 算。 2、基金财产清算组 (1 )自基金合同终止之日起 30 个工作日内由基金管理人 组织成立基金财产清算 组, 在基 金 财产 清 算组 接管 基金 财产 之前 , 基金 管理 人和 基 金托 管人 应按 照基 金合 同 和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 128 (2 )基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、基 金注册登记人、具有从 事证 券相 关 业务 资 格的 注册 会计 师、 律师 以 及中 国证 监会 指 定的 人员 组成 。基 金财 产 清算组可以聘用必要的工作人员。 (3 )基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、 变现和分配。基金财产 清算组可以依法进行必要的民事活动。 3、清算程序 (1 )基金合同终止后,由基金财产清算组统一接管基金财产; (2 )基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限; (3 )基金财产清算组对基金财产进行清理和确认; (4 )对基金财产进行评估和变现; (5 )基金清算组做出清算报告; (6 )会计师事务所对清算报告进行审计; (7 )律师事务所对清算报告出具法律意见书; (8 )将基金清算结果报告中国证监会; (9 )公布基金清算公告; (10 )对基金剩余财产进行分配。 4、清算费用 清算 费用 是 指基 金 财产 清 算组 在进 行基 金 清算 过程 中发 生 的所 有 合理 费用 ,清 算 费用由基金清算组优先从基金财产中支付。 5、基金剩余财产的分配 基金财产按如下顺序进行清偿: (1 )支付基金财产清算费用; (2 )缴纳基金所欠税款; (3 )清偿基金债务; (4 )清算后如有余额,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 6、基金财产清算的公告 基金财产清算组成立后 2 日内应就基金财产清算组的成立 进行公告;清算过程 中 的有 关重 大 事项 须 及时 公告 ;基 金财 产清 算 组做 出的 清算 报 告经 会计 师事 务所 审计 ,建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 129 律师事务所出具法律意见书后,报中国证监会备案并公告。 7、基金财产清算账册及文件由基金托管人保存15 年以上。 八、争议解决方式 1、本基金合同适用中华人民共和国法律并从其解释。 2、本基金合同的当事人之间因本基金合同产生的或与本基 金合同有关的争议可首 先通 过友 好 协商 或 调解 解决 。自 一方 书面 要 求协 商解 决争 议 之日 起六 十日 内如 果争 议 未能 以协 商 或调 解 方式 解决 ,则 任何 一方 有 权将 争议 提交 上 海国 际经 济贸 易仲 裁委 员 会, 根据 提 交仲 裁 时有 效的 仲裁 规则 进行 仲 裁。 仲裁 裁决 是 终局 的, 对仲 裁各 方当 事 人均具有约束力,仲裁费用由败诉方承担。 3、除争议所涉内容之外,本基金合同的其他部分应当由本 基金合同当事人继续履 行。 九、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 基金合同 可 印制 成 册 ,供 投资 者在 基金 管 理人 、基 金托 管 人、 基 金代 销机 构 和注 册登记 机构 的办 公 场所 和营 业场 所查 阅; 投 资者 也可 按工 本 费购 买基 金合 同复 制件 或 复印件,但内容应以基金合同正本为准。 基金管理人和基金托管人保证文本的内容与所公告的内容完全一致 。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 130 附件二:基 金托管协议的内容摘要 一、托管协议当事人 (一)基金管理 人 名称:建信基金管理有限责任公司 住所:北京市西城区金融大街7 号英蓝国际金融中心16 层 法定代表人:许会斌 成立时间:2005 年 9 月 19 日 批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监基金字[2005]158 号文 注册资本:2 亿元人民币 组织形式:有限责任公司 经营范围:基金募集、基金销售,资产管理和中国证监会批准的其他业务 存续期间:持续经营 电话:010-66228888 传真:010-66228889 联系人:路彩营 (二)基金托管人 名称:交通银行股份有限公司(简称:交通银行) 住所:上海市浦东新区 银城中路188 号(邮政编码:200120 ) 办公地址:上海市浦东新区银城中路188 号(邮政编码:200120 ) 法定代表人:胡怀邦 成立时间:1987 年 3 月 30 日 批准设立机关及批准设立文号:国务院国发 (1986 ) 字第 81 号文和中国人民银行 银发[1987 ]40 号文 基金托管业务批准文号: 中国证监会证监基字[1998 ]25 号 经营 范围 : 吸收 公 众存 款 ;发 放短 期、 中 期和 长期 贷款 ; 办理 国 内外 结算 ;办 理 票据 承兑 与 贴现 ; 发行 金融 债券 ;代 理发 行 、代 理兑 付、 承 销政 府债 券; 买卖 政府 债 券、 金融 债 券; 从 事同 业拆 借; 买卖 、代 理 买 卖外 汇 ;从 事 银行 卡业 务; 提供 信用 证建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 131 服务 及担 保 ;代 理 收付 款项 业务 ;提 供保 管 箱服 务; 经国 务 院银 行业 监督 管理 机构 批 准的其他业务;经营结汇、售汇业务。 注册资本:562.59 亿元人民币 组织形式:股份有限公司 存续期间:持续经营 二、基金托管人对基金管理人的业务监督、核查 (一 ) 基金 托管 人根 据有 关法 律法 规的 规定 及 《基 金合 同》 的约 定, 对基 金的 投资 范围、投资对象进行监督。 本基 金的 投 资范 围 为具 有 良好 流动 性的 金 融工 具, 包括 国 债、 中 央银 行票 据、 地 方政 府债 券 、 金融 债、 企业 债、 公司 债、 短 期融 资券 、 可转 换债 券 、 分离 型可 转换 债 券、 债券回购 、资产支持证券 、银行存款等 固定收益类金融工具 ,股 票 (包 含中 小板 、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、权证等权益类金融工具以及法律法规或 中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会的相关规定) 。如法律 法规 和监 管 机构 以 后允 许基 金投 资其 他品 种 ,基 金管 理人 在 履行 适当 程序 后, 可以 将 其纳入投资范围。 本基 金不 直 接从 二 级市 场 买入 股票 、权 证 等权 益类 金融 工 具, 但 可以 参与 一级 市 场新 股申 购 或增 发 新股 ,并 可持 有因 可转 债 转股 所形 成的 股 票、 因所 持股 票所 派发 的 权证以及因投资分离型可转换债券而产生的权证 。 在封闭 期 ,本 基金 投资 于 固定 收 益类 金融 工具 的 比例 不 低于 基金 资产 的 80% ,其 中投 资于 信 用债 券 的比 例不 低于 固 定收 益 类 资产的 80% ,投 资 于股 票 等权 益类 资产 的 比例不超过基金资产的20% ; 在开 放期 ,本 基金 投资 于 固定 收 益类 金融 工具 的 比例 不 低于 基金 资产 的 80% ,其 中投 资于 信 用债 券 的比 例不 低于 固 定收 益 类 资产的 80% ,投 资 于股 票 等权 益类 资产 的 比例 不超 过 基金 资 产的 20% , 现金 或 者到 期日 在一 年 以内 的政 府债 券 不低 于基 金资 产 净值的5%。 本基金所指信用债券是指金融债 (不含政策性金融债) 、企业债券、公司债券、短 期融 资券 、 可转 换 公司 债券 、分 离 型 可转 换 债券 、资 产支 持 证券 等除 国债 和中 央银 行 票据之外的、非国家信用担保的固定收益类金融工具。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 132 基金 托管 人 运用 相 关技 术 系统 ,对 基金 实 际投 资是 否符 合 基金 合 同的 相关 约定 进 行监 督, 对 存在 疑 义的 事项 进行 核查 。基 金 托管 人对 基金 管 理人 业务 进行 监督 和核 查 的义务自基金合同生效日起开始履行。 基金 托管 人 发现 基 金管 理 人的 投资 有超 出 以上 范围 的行 为 ,应 及 时以 书面 形式 通 知基金管理人在 10 个工作日内纠正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在 10 个工作日内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。基金 托管人发现基金管理人有 重大违规行为,应 立即报告中国证监会,同时通知基金管理人在10 个工作日内纠正。 (二 ) 基金 托管 人根 据有 关法 律法 规的 规定 及 《基 金合 同》 的约 定, 对基 金投 资、 融资比例进行监督。 根据《基金合同》的约定,本基金投资组合比例应符合以下规定: 1、本基金持有一家上市公司的股票,其市值不超过基金资产净值的10% ; 2、本基金与基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行 的证券总和,不超过该 证券的10%; 3、在封闭期,本基金投资于固定收益类金融工具的比例 不低于基金资产的 80% , 其中 投资 于 信用 债 券的 比例 不低 于 固定 收益 类 资产 的 80% ,投 资于 股 票等 权益 类资 产 的比 例不 超 过基 金 资产 的 20% ;在 开 放期 ,本 基金 投 资于 固定 收益 类 金融 工具 的比 例 不低于基金资产的 80% ,其中投资于信用债券的比例不低于固定收益 类资产的 80% ,投 资于 股票 等 权益 类 资产 的比 例不 超 过基 金资 产的 20% ,现 金或 者到 期 日在 一年 以内 的 政府债券不低于基金资产净值的5% ;


4、本基金参与股票发行申购,所申报的金额不超过本基金 总资产,本基金所申报 的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量; 5 、在 全国 银行 间 同业 市 场中 的债 券回 购 最长 期限 为 1 年 ,债 券 回购 到期 后不 展 期; 6、在银行间市场进行债券回购融入 的资金余额不超过基金资产净值的40% ; 7 、本 基金 持有 的 全部 权 证, 其市 值不 得 超过 基金 资产 净 值的 3% ;基 金管 理人 管 理的全部基金持有的同一权证,不得超过该权证的10% ; 8 、 本基金应投资于信用级别评级为BBB 以上(含BBB )的债券; 9、本 基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的 比例,不得超过该资产建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 133 支持 证券 规 模的 10% ;本 基金 投资 于 同一 原始 权益 人 的各 类资 产支 持 证券 的比 例, 不 得超 过基 金 资产 净 值的 10% ; 基金 管 理人 管理 的全 部 基金 投资 于同 一 原始 权益 人的 各 类资 产支 持 证券 , 不得 超过 其各 类 资产 支持 证券 合 计规 模的 10% ;本 基金 持有 的全 部 资产 支持 证 券, 其 市值 不得 超过 基 金资 产净 值的 20% ,中 国证 监会 规 定的 特殊 品种 除 外。本基金应投资于信用级别评级为BBB 以上 (含 BBB ) 的资 产支 持证 券, 持有 资产 支 持证 券期 间 ,如 果 其信 用等 级下 降、 不再 符 合投 资标 准, 将 在评 级报 告发 布之 日起 3 个月内予以全部卖出; 10、流通受限证券投资遵照 《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问 题的 通知 》 (证 监基 金字[2006]141 号)及相关规定执行; 11、法律、法规、基金合同及中国证监会规定的其他比例限制。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基 金的 投资 组合 比例 符合 基金 合同 的约 定 。 因证 券市 场波 动、 上市 公司 合 并、 基金 规模 变 动等 基金 管理 人之 外的 因 素致使基金投资不符合基金合同约定的投资比例 规定的,基金管理人应当在 10 个工作 日内 进行 调 整。 法 律法 规或 监管 部门 修改 或 取消 上述 限制 规 定时 ,本 基金 不受 上述 投 资组合限制并相应修改其投资组合限制规定。 基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。 基金 托管 人 发现 基 金管 理 人的 投资 有超 出 有关 法律 法规 的 规定 及 基金 合同 的约 定 的基金投融资比例限制的行为,应及时以书面形式通知基金管理人在 10 个工作日内纠 正。基金管 理人对基金托管人通知的违规事项未能在 10 个工作日内纠正的,基金托管 人应 报告 中 国证 监 会。 基金 托管 人发 现基 金 管理 人有 重大 违 规行 为, 应立 即报 告中 国 证监会,同时通知基金管理人在10 个工作日内纠正。 (三 ) 基金 托管 人根 据有 关法 律法 规的 规定 及基 金合 同的 约定 ,对 基金 投资 禁止 行 为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。 1、承销证券; 2、向他人贷款或者提供担保; 3、从事承担无限责任的投资; 4、买卖其他基金份额,但是国务院另有规定的除外; 5、向本基金的基金管理人、基金托管人出资或者买卖本基 金的基金管理人、基金建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 134 托管 人发行的股票或者债券; 6、买卖与本基金的基金管理人、基金托管人有控股关系的 股东或者与本基金的基 金管 理人 、 基金 托 管人 有其 他重 大利 害关 系 的公 司发 行的 证 券或 者承 销期 内承 销的 证 券; 7、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; 8、依照法律、行政法规有关规定,由中国证监会规定禁止的其他活动。 根据法律法规有关基金禁止从事的关联交易的规定,基金 合同生效后 2 个工作日 内, 基金 管 理人 和 基金 托管 人应 相互 提供 与 本机 构有 控股 关 系的 股东 或者 与本 机构 有 其他重大利害关系的公司名单,以上名单发生变化的,应及时予以更新 并通知对方。 基金 托管 人 发现 基 金管 理 人有 以上 投资 禁 止行 为的 ,应 及 时以 书 面形 式通 知基 金 管理人在10 个工作日内纠正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能 在10 个工 作日 内纠 正 的, 基 金托 管人 应报 告中 国证 监 会。 基金 托管 人 发现 基金 管理 人有 重大 违 规行为,应立即报告中国证监会,同时通知基金管理人在10 个工作日内纠正。 (四 ) 基金 托管 人根 据有 关法 律法 规的 规定 及基 金合 同的 约定 ,对 基金 管理 人参 与 银行间债券市场进行监督。 1、基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的 约定对于基金管理人参 与银行间市场交易时面临的交易对手资 信风险进行监督。 基金 管理 人 向基 金 托管 人 提供 符合 法律 法 规及 行业 标准 的 银行 间 市场 交易 对手 的 名单。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内电话或回函确 认收到该名单。基金管理 人应 定期 和 不定 期 对银 行间 市场 现券 及回 购 交易 对手 的名 单 进行 更新 。基 金托 管人 在 收到名单后 2 个工作日内电话或书面回函确认,新名单自基 金托管人确认当日生效。 新名 单生 效 前已 与 本次 剔除 的交 易对 手所 进 行但 尚未 结算 的 交易 ,仍 应按 照协 议进 行 结算。 2、基金管理人参与银行间市场交易时,有责任控制交易对 手的资信风险,由于交 易对手资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相 关责任人追偿。 (五 ) 基金 托管 人根 据有 关法 律法 规的 规定 及基 金合 同的 约定 ,对 基金 管理 人选 择 存款银行进行监督。 基 金 投 资 银 行 定期 存 款 的, 基 金 管 理人 应 根 据 法律 法 规 的规 定 及 基 金合 同 的 约建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 135 定, 确定 符 合条 件 的所 有存 款银 行的 名单 , 并及 时提 供给 基 金托 管人 ,基 金托 管人 应 据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。 本基金投资银行存款应符合如下规定: 1、基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账 机制,确保基金银行存 款业务账目及核算的真实、准确。 2、基金管理人与基金托管人应根据相关规定,就本基金银 行存款业务 另行签订书 面协 议, 明 确双 方 在相 关协 议签 署、 账户 开 设与 管理 、投 资 指令 传达 与执 行、 资金 划 拨、 账目 核 对、 到 期兑 付、 文件 保管 以及 存 款证 实书 的开 立 、传 递、 保管 等流 程中 的 权利、义务和职责,以确保基金财产的安全,保护基金份额持有人的合法权益。 3、基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查, 严格审查、复核相关协 议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件,切实履行托管职责。 4、基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时,应严格遵守 《基金法》 、 《运 作办 法》 等 有关 法 律法 规, 以及 国家 有关 账 户管 理、 利率 管 理、 支付 结算 等的 各 项规 定。 基金 托管 人 发现 基 金管 理 人在 选择 存款 银 行时 有违 反有 关 法律 法 规的 规定 及基 金 合同的约定的行为,应及时以书面形式通知基金管理人在 10 个工作日内纠正。基金管 理人对基金托管人通知的违规事项未能在 10 个工作日内纠正的,基金托管人应报告中 国证 监会 。 基金 托 管人 发现 基金 管理 人有 重 大违 规行 为, 应 立即 报告 中国 证监 会, 同 时通知基金管理人在10 个工作日内纠正或拒绝结算。 (六 ) 基金 托管 人根 据法 律法 规的 规定 及 《基 金合 同》 的约 定, 对基 金投 资其 他方 面进行监督。 (七 ) 基金 托管 人应 根据 有关 法律 法规 的规 定及 基金 合同 的约 定, 对基 金资 产净 值 计 算 、 基 金份 额 净 值计 算 、 应收 资 金 到账 、 基 金费 用 开 支及 收 入 确认 、 基 金收 益 分 配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 (八 ) 基金 管理 人应 积极 配合 和协 助基 金托 管人 的监 督和 核查 ,在 规定 时间 内答 复 并改 正, 就 基金 托 管人 的疑 义进 行解 释或 举 证。 对基 金托 管 人按 照法 规要 求需 向中 国 证监会报送基金监督报告的,基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反 《基金法》 及其他有关建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 136 法规、《基金合同》和本协议规定的行为,应及时以书面形式通知基金管理人在 10 个 工作 日内 纠 正, 并 通知 基金 管理 人收 到通 知 后应 及时 核对 , 并以 电话 或书 面形 式向 基 金托管人反馈,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。在 10 个工 作日 内, 基 金托 管 人有 权随 时对 通知 事项 进 行复 查, 督促 基 金管 理人 改正 。基 金管 理 人对基金托管人通知的违规事项未能在 10 个工作日内纠正的,基金托管人有权报告中 国证监会。 基金 托管 人 发现 基 金管 理 人有 重大 违规 行 为, 应立 即报 告 中国 证 监会 ,同 时通 知 基金管理人在10 个工作日内纠正。 基金 托管 人 发现 基 金管 理 人的 指令 违反 法 律、 行政 法规 和 其他 有 关规 定, 或者 违 反 《基 金合 同》 约定 的,应当拒绝执行,立即通知基金管理人,并及时向中国证监会报 告。 基金 托管 人 发现 基 金管 理 人依 据交 易程 序 已经 生效 的指 令 违反 法 律、 行政 法规 和 其他有关规定,或者违反 《基金合同》 约定的,应当立即通知基金管理人,并及时向中 国证监会报告。 三、基金管理人对基金托管人的业务监督、核查 根据 《基 金法 》 及其 他有 关法 规、 《基 金合 同 》 和本 协议 规定 ,基 金管 理人 对基 金 托管 人履 行 托管 职 责的 情况 进行 核查 ,核 查 事项 包括 但不 限 于基 金托 管人 是否 安全 保 管基 金财 产 、开 立 基金 财产 的资 金账 户和 证 券账 户及 债券 托 管账 户, 是否 及时 、准 确 复核 基金 管 理人 计 算的 基金 资产 净值 和基 金 份额 净值 ,是 否 根据 基金 管理 人指 令办 理 清算交收,如遇到问题是否及时反馈,是否按照法规规定和 《基金合同》 规定进行相关 信息披露和监督基金投资运作等行为,是否对非公开信息保密。 基金 管理 人 定期 和 不定 期 地对 基金 托管 人 保管 的基 金资 产 进行 核 查。 基金 托管 人 应积 极配 合 基金 管 理人 的核 查行 为, 包括 但 不限 于: 提交 相 关资 料以 供基 金管 理人 核 查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复并改正。 基金 管理 人 发现 基 金托 管 人未 对基 金资 产 实行 分账 管理 、 擅自 挪 用基 金资 产、 未 执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等 违反 《基 金法 》 、 《基金合同》、本协议及其他有关规定的,应及时以书面形式通知基金托管人在 10 个 工作 日内 纠 正, 基 金托 管人 收到 通知 后应 及 时核 对并 以书 面 形式 对基 金管 理人 发出 回建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 137 函。在 10 个工作日内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改 正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在 10 个工作日内纠正的,基金管理 人应 报告 中 国证 监 会。 对基 金管 理人 按照 法 规要 求需 向中 国 证监 会报 送基 金监 督报 告 的,基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 基金 管理 人 发现 基 金托 管 人有 重大 违规 行 为, 应立 即报 告 中国 证 监会 ,同 时通 知 基金托管人在10 个工作日内纠正。 四、基金财产的保管 (一)基金财产保管的原则 1、基金托管人应安全保管基金财产。 2、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 3、基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托管账户。 4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确 保基金财产的完整和独 立。 5、基金托管人应安全、完整地保管基金资产;未经基金管 理人的指令,不得自行 运用、处分、分配基金的任何资产。 6、对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产 生的应收资产,应由基 金管理人负 责与 有 关当 事人 确定 到账 日期 并 通知 基金 托管 人 ,到 账日 基金 资产 没有 到 达基 金托 管 人处 的 ,基 金托 管人 应及 时通 知 基金 管理 人采 取 措施 进行 催收 。由 此给 基 金造 成损 失 的, 基 金管 理人 应负 责向 有关 当 事人 追偿 基金 的 损失 。基 金托 管人 对此 不 承担任何责任。 (二)基金合同生效时募集资产的验证 基金募集期满 之日或停止基金发售之日 起 10 日内 ,募集的基金份额总额、基金募 集金额、基金份额持有人人数符合 《基金法》 、 《运作办 法》 等有关规定后,由基金管 理人 聘请 具 有从 事 证券 相关 业务 资格 的会 计 师事 务所 进行 验 资, 出具 验资 报告 ,出 具 的验资报告应由参加验资的2 名以 上 (含 2 名) 中国 注册 会计 师签 字有 效。 验资 完成 , 基 金 管 理 人应 将 募 集到 的 全 部资 金 存 入基 金 托 管人 为 基 金开 立 的 基金 银 行 存款 账 户 中,基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。 (三)基金的银行存款账户的开立和管理 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 138 1、基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。 2、基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银 行存款账户,并根据中 国人 民银 行 规定 计 息。 本基 金的 银行 预留 印 鉴由 基金 托管 人 制作 、保 管和 使用 。本 基 金的 一切 货 币收 支 活动 ,包 括但 不限 于投 资 、支 付赎 回金 额 、支 付基 金收 益, 均需 通 过本基金的银行存款账户进行。 3、本基金银行存款账户的开立和使用,限于满足开展本基 金业务的需要。基金托 管人 和基 金 管理 人 不得 假借 基金 的名 义开 立 其他 任何 银行 存 款账 户; 亦不 得使 用基 金 的任何银行存款账户进行基金业务以外的活动。 4、基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网 上银行业务进行资金支 付,并使用交通银行企业网上银行 (简称“交通银行网银”) 办理托管资产的资金结算 汇划业务。 5、基金银行存款账户的管理应符合《中华人民共和国票据 法》、《人民币银行账 户结算管理办法》 、 《现金管理条例》 、 《中国人民银行利率管理的有关规定》 、 《关 于大额现金支付 管理的通知》、《支付结算办法》以及其他有关规定。 6、基金托管人应严格管理基金在基金托管人处开立的银行 存款账户、及时核查基 金银行存款账户余额。 (四)基金证券交收账户、资金交收账户的开立和管理 基金 托管 人 以基 金 托管 人 和本 基金 联名 的 方式 在中 国证 券 登记 结 算有 限责 任公 司 开立证券账户。 基金 证券 账 户的 开 立和 使 用, 限于 满足 开 展本 基金 业务 的 需要 。 基金 托管 人和 基 金管 理人 不 得出 借 和未 经对 方同 意擅 自转 让 基金 的任 何证 券 账户 ;亦 不得 使用 基金 的 任何账户进行本基金业务以外的活动。 基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证 券的超卖或超买。 若中 国证 监 会或 其 他监 管 机构 在本 托管 协 议订 立日 之后 允 许基 金 从事 其他 投资 品 种的 投资 业 务, 涉 及相 关账 户的 开立 、使 用 的, 若无 相关 规 定, 则基 金托 管人 比照 并 遵守上述关于账户开立、使用的规定。 基金托管人 以基金 托管 人 的名 义在 中国 证 券登 记结 算有 限 责任 公 司开 立结 算备 付 金账 户, 用 于证 券 交易 资金 的结 算。 基金 托 管人 以本 基金 的 名义 在托 管人 处开 立基 金建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 139 的证券交易资金结算的二级结算备付金账户。 (五)债券托管账户的开立和管理 1、募集资金经验资后,基金托管人负责在中央国债登记结 算有限责任公司以本基 金的 名义 开 立债 券 托管 账户 ,并 由基 金托 管 人负 责基 金的 债 券及 资金 的清 算。 在上 述 手续 办理 完 毕后 , 由基 金托 管人 向人 民银 行 进行 报备 。基 金 管理 人负 责申 请基 金进 入 全国 银行 间 同业 拆 借市 场进 行交 易, 由基 金 管理 人在 中国 外 汇交 易中 心开 设同 业拆 借 市场交易账户。 2、基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间 债券市场债券回购主协 议,协议正本由基金托管人保管,协议副本由基金管理人保存。 (六)基金实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管 实物 证券 由 基金 托 管人 存 放于 托管 银行 的 保管 库, 应与 非 本基 金 的其 他实 物证 券 分开 保管 ; 也可 存 入登 记结 算机 构的 代保 管 库, 保 管 凭证 由 基金 托管 人持 有。 实物 证 券的 购买 和 转让 , 由基 金托 管人 根据 基金 管 理人 的指 令办 理 。基 金托 管人 对由 基金 托 管人以外机构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。 银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。 (七)与基金财产有关的重大合同的保管 由基 金管 理 人代 表 基金 签 署的 与基 金有 关 的重 大合 同的 原 件分 别 由基 金托 管人 、 基金 管理 人 保管 , 相关 业务 程序 另有 限制 除 外。 除本 协议 另 有规 定外 ,基 金管 理人 在 代基 金签 署 与基 金 有关 的重 大合 同时 应尽 可 能保 证持 有二 份 以上 的正 本, 以便 基金 管 理人 和基 金 托管 人 至少 各持 有一 份正 本的 原 件, 基金 管 理人 应及 时将 正本 送达 基金 托 管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。 对于 无法 取 得二 份 以上 的 正本 的, 基金 管 理人 应向 基金 托 管人 提 供加 盖授 权业 务 章的合同传真件,未经双方协商或未在合同约定范围内,合同原件不得转移。 五、基金资产净值计算和会计核算 (一)基金资产净值及基金份额净值的计算与复核 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 基金 日常 估 值由 基 金管 理 人进 行。 基金 管 理人 完成 估值 后 ,将 估 值结 果以 电子 或 者加盖公章的书面形式加密发送至基金托管人,基金托管人按法律法规、《基金合同》建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 140 规定 的估 值 方法 、 时间 、程 序进 行复 核, 复 核无 误后 在基 金 管理 人传 真的 书面 估值 结 果上 加盖 业 务公 章 或者 以电 子签 名确 认的 方 式返 回给 基金 管 理人 ;月 末、 年中 和年 末 估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金按以下方法估值:


1、股票估值方法 (1 )上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估 值;估值日无交易的 , 但最 近交 易 日后 经 济环 境未 发生 重大 变化 、 证券 发行 机构 未 发生 影响 证券 价格 的重 大 事件 的, 以 最近 交 易日 的收 盘价 估值 ;估 值 日无 交易 ,且 最 近交 易日 后经 济环 境发 生 了重 大变 化 或证 券 发行 机构 发生 了影 响证 券 价格 的重 大事 件 的, 将参 考类 似投 资品 种 的现行市价及重 大变化因素,调整最近交易日收盘价,确定公允价值进行估值。 (2 )未上市股票的估值: A. 首次 发行 的股 票 ,采用 估值 技术 确定 公 允价 值进 行估 值 ,在 估 值技 术难 以可 靠 计量公允价值的情况下,按成本估值。 B. 首次 公开 发行 有 明确 锁 定期 的股 票, 同 一股 票在 交易 所 上市 后 ,按 估值 日其 所 在证券交易所上市的同一股票以第1)条确定的估值价格进行估值。 C. 送股 、转 增股 、 配股 和 公开 增发 新股 等 方式 发行 的股 票 , 按估 值日 在证 券交 易 所挂牌的同一流通股票以第1)条确定的估值价格进行估值。 D. 非公 开发 行有 明 确锁 定 期的 股票, 按监 管机 构或 行业 协 会有 关 规定 确定 公允 价 值。 (3 )国家有最新规定的 , 按其规定进行估值。 2、债券估值方法 (1 )在证券交易所市场挂牌交易的实行净价交易的债券按 估值日收盘价估值 , 估 值日 无交 易 的 , 但 最近 交易 日后 经济 环境 未 发生 重大 变化 、 证券 发行 机构 未发 生影 响 证券 价格 的 重大 事 件的 ,以 最近 交易 日的 收 盘价 估值 ;估 值 日无 交易 ,且 最近 交易 日 后经 济环 境 发生 了 重大 变化 或证 券发 行机 构 发生 了影 响证 券 价格 的重 大事 件的 ,将 参 考类 似投 资 品种 的 现行 市价 及重 大变 化因 素 ,调 整最 近交 易 日收 盘价 ,确 定公 允价 值 进行估值。 (2 )在证券交易所市场挂牌交易的未实行净价交易的 债券 按估 值日 收盘 价减 去债建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 141 券收 盘价 中 所含 的 债券 应收 利息 得到 的净 价 进行 估值 ,估值 日无 交易 的 ,但最 近交 易 日后 经济 环 境未 发 生重 大变 化证 券发 行机 构 未发 生影 响证 券 价格 的重 大事 件的 , 按最 近交 易日 债 券收 盘 价减 去所 含的 最近 交易 日 债券 应收 利息 后 的净 价进 行估 值; 估值 日 无交 易, 且 最近 交 易日 后经 济环 境发 生了 重 大变 化或 证券 发 行机 构发 生了 影响 证券 价 格的重大事件的,将参考类似投资品种的现行市价 (净价) 及重大变化因素,调整最近 交易日收盘价(净价),确定公允价值进行估值。 (3 )首次发行未上市债券采用估值技术确定的公允价值进 行估值,在估值技术 难 以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 (4 )在银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处 理标准或意见并综合考 虑市场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。 (5 )国家有最新规定的 , 按其规定进行估值。 3、权证估值方法 (1 )上市流通权证按估值日其所在证券交易所的收盘价估 值;估值日无交易的 , 但最 近交 易 日后 经 济环 境未 发生 重大 变化 、 证券 发行 机构 未 发生 影响 证券 价格 的重 大 事件 的, 以 最近 交 易日 的收 盘价 估值 ;估 值 日无 交易 ,且 最 近交 易日 后经 济环 境发 生 了重 大变 化 或证 券 发行 机构 发生 了影 响证 券 价 格的 重 大事 件 的, 将参 考类 似投 资品 种 的现行市价及重大变化因素,调整最近交易日收盘价,确定公允价值进行估值。 (2 )首次发行未上市的权证,采用估值技术确定公允价值 ,在估值技术难以可靠 计量公允价值的情况下,按成本估值。 (3 )停止交易、但未行权的权证,采用估值技术确定公允价值进行估值。 (4 )因持有股票而享有的配股权证,以配股除权日起到配 股确认日止,若收盘价 高于 配股 价 ,则 按 收盘 价和 配股 价的 差额 进 行估 值, 若收 盘 价低 于配 股价 ,则 估值 为 零。 (5 )国家有最新规定的,按其规定进行估值。 4、资产支持证券的估值方法 (1 )在交易所上市交易的资产支持证券,采用估值技术确 定公允价值,在估值技 术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 (2 )全国银行间市场交易的资产支持证券,根据行业协会 指导的处理标准或意见建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 142 并综 合考 虑 市场 成 交价 、市 场报 价、 流动 性 及收 益率 曲线 等 因素 确定 其公 允价 值进 行 估值。 (3 )国家有最新规定的,按其规定进行估值。 5、其他资产的估值方法 其他资产按国家有关规定进行估值。 6、在任何情况下 , 基金管理人如采用上述估值方法对基金 财产进行估值 ,均应被 认为 采用 了 适当 的 估值 方法 。但 是 , 如基 金 管理 人认 为上 述 估值 方法 对基 金财 产进 行 估值 不能 客 观反 映 其公 允价 值的 , 基 金管 理 人在 综合 考虑 市 场各 因素 的基 础上 ,可 根 据具体情况与基金托管人商定后 , 按最能反映公允价值的价格估值。 基金 管理 人 、基 金 托管 人 发现 基金 估值 违 反基 金合 同订 明 的估 值 方法 、程 序以 及 相关 法律 法 规的 规 定或 者未 能充 分维 护基 金 份额 持有 人利 益 时, 发现 方应 及时 通知 对 方, 以约 定 的方 法 、程 序和 相关 法律 法规 的 规定 进行 估值 , 以维 护基 金份 额持 有人 的 利益。 根据 《基 金法 》 ,本 基金 的基 金会 计责 任方 由基 金管 理人 担任 。因 此, 就与 本基 金 有关 的会 计 问题 , 如经 相关 各方 在平 等基 础 上充 分讨 论后 , 仍无 法达 成一 致的 意见 , 基金管 理人 有权 按 照其 对基 金净 值的 计算 结 果对 外予 以公 布 ,托 管人 对此 导致 的损 失 不承担责任。 (二)净值差错处理 当发 生净 值 计算 错 误时 , 由基 金管 理人 负 责处 理, 由此 给 基金 份 额持 有人 和基 金 造成 损失 的 ,由 基 金管 理人 对基 金份 额持 有 人或 者基 金先 行 支付 赔偿 金。 基金 管理 人 和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任,经确认后按以下条款进行赔偿。


1、如采用本协议第八章 “ 基金资产净值计算和会计核算 ”中估 值方 法的 第 (1)- (5 )进行处理时,若基金管理人净值计算出错,基金托管人 在复核过程中没有发现, 且 造 成 基 金 份 额 持 有 人 损 失 的 , 由 双 方 共 同 承 担 赔 偿 责 任 , 其 中 基 金 托 管 人 承 担 30% ;


2、如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果 ,虽然多次重新计算和 核对 ,尚 不 能达 成 一致 时, 为避 免不 能按 时 公布 基金 份额 净 值的 情形 ,以 基金 管理 人 的计 算结 果 对外 公 布, 由此 给基 金份 额持 有 人和 基金 造成 的 损失 ,由 基金 管理 人负 责建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 143 赔付;


3、基金管理人、基金托管人按估值方法的第 (6) 项进 行估 值时 ,所 造成 的误 差不 作为基金份额净值错误处理。 由于 交易 所 及登 记 结算 公 司发 送的 数据 错 误, 有关 会计 制 度变 化 或由 于其 他不 可 抗 力 原 因 ,基 金 管 理人 和 基 金托 管 人 虽然 已 经 采取 必 要 、适 当 、 合理 的 措 施进 行 检 查, 但是 未 能发 现 该错 误的 ,由 此造 成的 基 金资 产估 值错 误 ,基 金管 理人 和基 金托 管 人可 以免 除 赔偿 责 任。 但基 金管 理人 和基 金 托管 人应 当积 极 采取 必要 的措 施消 除由 此 造成的影响。 针对 净值 差 错处 理 ,如 果 法律 法规 或证 监 会有 新的 规定 , 则按 新 的规 定执 行; 如 果行 业有 通 行做 法 ,在 不违 背法 律法 规且 不 损害 投资 者利 益 的前 提下 ,相 关各 方当 事 人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则重新协商确定处理原则。 六、基金份额持有人名册的保管 基金 管理 人 可委 托 基金 注 册登 记人 登记 和 保管 基金 份额 持 有人 名 册。 基金 份额 持 有人名册的内容包括但不限于基金 份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金 份额 持 有人 名 册, 包 括基 金募 集期 结 束时 的基 金份 额 持有 人 名册 、基 金权 益 登记 日的 基 金份 额 持有 人名 册、 基金 份额 持 有人 大会 登记 日 的基 金份 额持 有人 名册 、 每年 最后 一 个交 易 日的 基金 份额 持有 人名 册 ,由 基金 注册 登 记人 负责 编制 和保 管, 并 对基金份额持有人名册的真实性、完整性和准确性负责。 基金 管理 人 应根 据 基金 托 管人 的要 求定 期 和不 定期 向基 金 托管 人 提供 基金 份额 持 有人名册。 1 、基 金管 理人 于 《基 金合 同》 生效 日及 《基 金合 同 》 终止 日后10 个工作日内向基 金托管人提供由注册登记人编制的基金份额持有人名册; 2、基金管理人于基金份额持有人大会权利登记日后 5 个工作日内向基金托管人提 供由注册登记人编制的基金份额持有人名册; 3、基金管理人于每年最后一个交易日后 10 个工 作日 内向 基金 托管 人提 供由 注册 登记人编制的基金份额持有人名册; 4 、 除上 述约 定时 间外 ,如 果确 因业 务 需要 ,基 金托 管人 与基 金管 理人 商议 一 致 后,由基金管理人向基金托管人提供由注册登记人编制的基金份额持有人名册。 建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书(更新) 144 基金 托管 人 以电 子 版形 式 妥善 保管 基金 份 额持 有人 名册 , 并定 期 刻成 光盘 备份 , 保存期限为 15 年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务 以外的其他用途,并应遵守保密义务。 七、争议解决方式 相关 各方 当 事人 同 意, 因 本协 议而 产生 的 或与 本协 议有 关 的一 切 争议 ,应 通过 友 好协 商或 者 调解 解 决。 托管 协议 当事 人不 愿 通过 协商 、调 解 解决 或者 协商 、调 解不 成 的, 任何 一 方当 事 人均 有权 将争 议提 交中 国 国际 经济 贸易 仲 裁委 员会 上海 分会 ,根 据 该会 当时 有 效的 仲 裁规 则进 行仲 裁, 仲裁 的 地点 在上 海, 仲 裁裁 决是 终局 的, 并对 相 关各方当事人均有约束力,仲裁费用由败诉方承担。 争 议 处 理 期 间 ,相 关 各 方当 事 人 应 恪守 基 金 管 理人 和 基 金托 管 人 职 责, 继 续 忠 实、勤勉、尽责地履行 《基金合同》 和本协议规定的义务, 维护基金份额持有人的合法 权益。 本协议受中华人民共和国法律管辖。 八、托管协议的变更与终止 1、基金托管协议的变更 本协 议相 关 各方 当 事人 经 协商 一致 ,可 以 对协 议进 行修 改 。修 改 后的 新协 议, 其 内容 不得 与 《基 金合 同》 的规 定有 任何 冲突 。修 改后 的新 协议 ,应 报中 国证 监会 核准 。 2、基金托管协议的终止 (1 ) 《基 金合 同》 终止 ; (2 )基金托管人解散、依法被撤销、破产,被依法取消基 金托管资格或因其他事 由造成其他基金托管人接管基金财产; (3 )基金管理人解散、依法被撤销、破产,被依法取消基 金管理资格或因其他事 由造成其他基金管理 人接管基金管理权。 (4 )发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其 他法律法规规定的终止 事项。