鹏华丰安债券：鹏华丰安债券型证券投资基金清算报告查看PDF公告
鹏华丰安 债券 型 证 券 投资 基金清 算报告
基金管 理人： 鹏华基金管 理有限公司
基金托 管人： 平安银行股 份有限公司
公告日 期：2018 年1 月10 日
鹏华丰安债券型证券投资基金清算报告
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一、重 要提示及目录
1 、 重要 提示
鹏华丰安债券型证券投资基金(以下简称 “本 基金”) 经中国证券监督管理委员
会（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2016]1426 号文《关于准予鹏华丰安债券型
证券投资基金注册的批复》 注册， 由鹏华基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证
券投资基金法》 、 《鹏华 丰安债券型证券投资基金 基金合同》 及其他法 律法规公开募集。
本基金为契约型开放式， 存续期为 不定 期， 首次募集期间为 2016 年8 月 15 日至2016
年8 月19 日， 首次设 立募集不包括认购资金利息共募集 210,842,458.20 元， 经瑞华
会计师事务所 （特殊普 通合伙） 瑞华验字[2016]01300021 号验资报告予以验证。 经向
中国证监会备案， 《鹏华丰安债券型证券投资基金基金合同》于 2016 年 8 月25 日正
式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 210,855,783.53 份，其中认购资金利息
折合13,325.33 份基金份额。 本基金的基金管 理人为鹏华基金管理有限公司， 本基金
托管人为平安银行股份有限公司。
根据 《 鹏 华 丰 安 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 “ 第 五 部 分 基金备案”中“三、
基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模”的约定：
“基金合同生效后，连续 20 个工作日出现基 金份额持有人数量不满 200 人或者
基金资产净值低于5000 万元的， 基金管理人 应当在定期报告中予以披露； 连续 60 个
工作日出现前述情形的，基金管理人应当终止《基金合同》 ，无须召开基金份额持有
人大会。
法律法规另有规定时，从其规定。 ”
截至2017 年8 月 29 日，本基金已出现连续 60 个工作日基金资产净值低于 5000
万元的情形， 已触发 《鹏华丰安债券型证券投资基金基金合同》 中约定的本基金 基金
合同 终止条款。根据《鹏华丰安债券型证券投资基金基金合同》有关约定， 《鹏华丰
安债券型证券投资基金基金合同》应当终止，无须召开基金份额持 有人大会。
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2 、 目录
一、重要提示及目录 ................................................................................................................................. 1
1 、重 要提 示 ....................................................................................................................................... 1
2 、目 录 ............................................................................................................................................... 2
二、基金概况 ............................................................................................................................................. 3
三、财务会计报告 ..................................................................................................................................... 5
四、清盘事项说明 ..................................................................................................................................... 5
1 、清 算原 因 ....................................................................................................................................... 5
2 、清 算起 始日 ................................................................................................................................... 6
3 、清 算报 表编 制基 础 ....................................................................................................................... 6
五、清算情况 ............................................................................................................................................. 6
1 、清 算费 用 ....................................................................................................................................... 7
2 、资 产处 置情 况 ............................................................................................................................... 7
3 、负 债清 偿情 况 ............................................................................................................................... 7
4 、清 算日 的清 算损 益情 况 ............................................................................................................... 8
5 、资 产处 置及 负债 清偿 后 的剩余 资产 分配 情况 ........................................................................... 9
6 、基 金财 产清 算报 告的 告 知安排 ................................................................................................... 9
六、备查文件目录 ..................................................................................................................................... 9
1 、备 查文 件目 录 ............................................................................................................................... 9
2 、存 放地 点 ....................................................................................................................................... 9
3 、查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 9
鹏华丰安债券型证券投资基金清算报告
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二、基 金概况
1、 基金名称： 鹏华 丰安债券型证券投资基金。 基金简称： 鹏华丰安 债券。 基金
代码：003172
2、基金运作方式：契约型开放式
3、基金合同生效日：2016 年8 月25 日
4、 基金运作终止日：2017 年9 月5 日。 基金份额总额：493,081.60 份， 基金份
额净值为人民币 1.0647 元。
5、 投资目标： 在严格控制风险的基础上， 通过利差分析和对利率曲线变动趋势
的判断，提高资金流动性和收益率水平，力争取得超越基金业绩比较基准的收益。
6、投资策略：
本基金债券投资将主要采取久期策略，同时辅之以信用利差策略、收益率曲线
策略、 收益率利差策略、 息差策略、 债券选择 策略等积极投资策略， 在严格控制风险
的基础上， 通过利差分 析和对利率曲线变动趋势的判断， 提高资金流动性和收益率水
平，力争取得超越基金业绩比较基准的收益。
资产配置策略
在资产配置方面，本基金通过对宏观经济形势、经济周期所处阶段、利率曲线
变化趋势和信用利差变化趋势的重点分析， 比较未来一定时间内不同债券品种和债券
市场的相对预期收益率， 在基金规定的投资比 例范围内对不同久期、 信用特征的券种
及债券与现金之间进行动态 调整。
久期策略
本基金将主要采取久期策略，通过自上而下的组合久期管理策略，以实现对组
合利率风险的有效控制。 为控制风险， 本基金 采用以 “目标久期” 为 中心的资产配置
方式。目标久期的设定划分为两个层次：战略性配置和战术性配置。 “目标久期”的
战略性配置由投资决策委员会确定， 主要根据对宏观经济和资本市场的预测分析决定
组合的目标久期。 “目标久期”的战术性配置由基金经理根据市场短期因素的影响在
战略性配置预先设定的范围内进行调整。 如果 预期利率下降， 本基金将增加组合的久
期， 直至接近目标久期上限， 以较多地获得债券价格上升带来的 收益； 反之， 如果预
期利率上升， 本基金将缩短组合的久期， 直至目标久期下限， 以减小债券价格下降带
来的风险。 鹏华丰安债券型证券投资基金清算报告
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收益率曲线策略
收益率曲线的形状变化是判断市场整体走向的依据之一，本基金将据此调整组
合长、中、短期债券的搭配。本基金将通过对收益率曲线变化的预测, 适时采用子弹
式、杠铃或梯形策略构造组合，并进行动态调整。
骑乘策略
本基金将采用骑乘策略增强组合的持有期收益。这一策略即通过对收益率曲线
的分析， 在可选的目标 久期区间买入期限位于收益率曲线较陡峭处右侧的债券。 在收
益率曲线不变动的情况下， 随着其剩余期限的 衰减， 债券 收益率将沿着陡峭的收益率
曲线有较大幅的下滑， 从而获得较高的资本收益； 即使收益率曲线上 升或进一步变陡，
这一策略也能够提供更多的安全边际。
息差策略
本基金将利用回购利率低于债券收益率的情形，通过正回购将所获得的资金投
资于债券，利用杠杆放大债券投资的收益。
债券选择策略
根据单个债券到期收益率相对于市场收益率曲线的偏离程度，结合信用等级、
流动性、 选择权条款、 税赋特点等因素， 确定其投资价值， 选择定价合理或价值被低
估的债券进行投资。
中小企业私募债投资策略
本基金将深入研究发行人资信及公司运营情况，与中小企业私募债 券承销券商
紧密合作， 合理合规合 格地进行中小企业私募债券投资。 本基金在投资过程中密切监
控债券信用等级或发行人信用等级变化情况， 力求规避可能存在的债券违约， 并获取
超额收益。
资产支持证券的投资策略
本基金将综合运用战略资产配置和战术资产配置进行资产支持证券的投资组合
管理， 并根据信用风险、 利率风险和流动性风险变化积极调整投资策略， 严格遵守法
律法规和基金合同的约定， 在保证本金安全和基金资产流动性的基础上获得稳定收益。
7、业绩比较基准： 中债总指数收益率
8、 风险收益特征： 本基金属于债券型基金， 其预期的收益与风险低于 股票型基
金、 混合型基金， 高于货币市场基金， 为证券投资基金中具有较低风险收益特征的品
种。 鹏华丰安债券型证券投资基金清算报告
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9、基金管理人： 鹏华基金管理有限公司
10、基金托管人： 平安银行股份有限公司
三、财 务会计报告
资产负债表（经审计）
会计主体： 鹏华丰安债券型证券投资 基金
报告截止日： 2017 年 9 月5 日
单位：人民币元
最 后运 作日
2017 年 9 月 5 日
资 产：
银行存款 292,662.37
结算备付金 4,731.32
存出保证金 233.54
交易性 金融资产 418,890.00
其中 ：债券投资 418,890.00
应收 证券清算款 70,853.11
应收利息 7,380.30
资产总计 794,750.64
负 债：
应付赎回款 92,085.39
应付管理人报酬 26.86
应付托管费 8.95
应付交易费用 158.50
其他负债 177,465.48
负债合计 269,745.18
所 有者 权益：
实收基金 493,081.60
未分配利润 31,923.86
所有者权益合计 525,005.46
负债和所有者权益总计 794,750.64
四、清 盘事项说明
1 、 清算 原因
根据《鹏华丰安债券型证券投资基金基金合同》 “第五部分基金备案”中“三、
基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模”的约定：
“基金合同生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者鹏华丰安债券型证券投资基金清算报告
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基金资产净值低于 5000 万元的， 基金管理人 应当在定期报告中予以披露； 连续 60 个
工作日出现前述情形的，基金管理人应当终止《基金合同》 ，无须召开基金份额持有
人大会。
法律法规另有规定时，从其规定。 ”
截至 2017 年 8 月 29 日 ，本基金已出现连续 60 个工作日基金资产净值低于 5000
万元的情形， 已触发 《鹏华丰安债券型证券投资基金基金合同》 中约定的本基金 基金
合同终止条款。根据《鹏华丰安债券型证券投资基金基金合同》有关约定， 《鹏华丰
安债券型证券投资基金基金合同》应当终止，无须召开基金份额持有人大会。
我司于 2017 年 8 月 30 日公告的 《鹏华基金管理有限公司关于鹏华丰安债券型证
券投资基金终止基金合同的公告 》约定：
“三、基金财产清算前的基金交易安排
为降低对现有基金份额持有人及潜在投资者的影响，本基金已自 2017 年 8 月 29
日起， 暂停接受投资者的申购、 转换转入 和定期定额投资业务申请， 赎回和转换转出
业务申请仍照常办理。
自 2017 年 9 月 6 日起 ，本基金进入清算程序，不再办理申购、赎回、转换和定
期定额投资业务。
本基金进入清算程序前，仍按照《基金合同》的约定进行运作。 ”
2 、 清算 起始 日
本基金于2017 年 9 月6 日起进入清算期， 清算期为 2017 年 9 月 6 日至2017 年9
月27 日。
3 、 清算 报表 编制基 础
本基金的清算报表是在非持续经营的前提下参考 《企业会计准则》 及 《证券投资
基金会计核算业务指引》的有关规定编制的。自本基金清算基准日 2017 年 9 月 5 日
起， 资产负债按清算价格计价。 由于报告性质所致， 本清算报表并无比较期间的相关
数据列示。
五、清 算情况
本基金清算期为 2017 年 9 月 6 日至 2017 年 9 月 27 日。在清算期 ，基金财产清
算小组对本基金的资产、负债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。鹏华丰安债券型证券投资基金清算报告
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具体清算情况如下：
1 、 清算 费用
按照《 鹏 华 丰 安 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 第 十九部分 “ 基 金 合 同 的 变 更 、
终止与基金财产的清算 ” 的 约 定 ， 清 算 费 用 是 指 基 金 财 产 清 算 小 组 在 进 行 基 金 清 算 过
程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
2 、 资产 处置 情况
（1）本基金最后运作日结算备付金人民币 4,731.32 元。根据《结算备付金管理
办法》相关规定调整 该 款项将于 2017 年 10 月 10 日划入基金托管户。
（2）本基金最后运作日结算保证金人民币 233.54 元。该款项将于 2017 年 10 月
10 日 划入基金托管户。
（3）本基金最后运作日 持有证券情况：
17 国债 01：数量 ：1800 张，截止运作终止日市值：179,586.00 元， 应收利息：
2,865.30 元。 此证券已于 2017 年 9 月 6 日卖出 ， 实际清算金额为：182,338.83 元。 该
款项 已于 2017 年 9 月 7 日划入基金托管户。
国开 1703： 数量： 2400 张， 截止运作终止日市值： 239,304.00 元， 应收 利息： 3,198.58
元。 此 证券已于 2017 年 9 月 6 日卖出， 实际清算金额为：242,523.83 元 。 该款项已于
2017 年 9 月 7 日划入基金 托管户。
（4）本基金最后运作日应收 活期存款利息人民币 984.35 元，截止 2017 年 9 月
20 日 应收活期存款利息为人民币 1,166.64 元； 应收备付金利息人民币 332.05 元，截
止 2017 年 9 月 20 日 应收利息为人民币 335.20 元；应收结算保证金利息人民币 0.02
元， 截止 2017 年 9 月 20 日应收利息为人民币 0.17 元； 上述款项已于 2017 年 9 月 21
日季度结息日划至 基金 托管户。 9 月 21 日至清算款划出日前一日 孳生利息归委托人所
有， 该 款项将由基金管 理人鹏华基金管理有限公司 以自有资金垫付，并 在清算款划出
日前一日 划至本基金的 基金托管户。 基金管理人 垫付资金到账日起孳生的利息归 基金
管理人所有。
3 、 负债 清偿 情况
本基金最后运作日应付 基金管理人报酬为人民币 26.86 元， 该款项已 于 2017 年9
月15 日支付。
本基金最后运作日应付托管费为人民币 8.95 元，该款项已于 2017 年 9 月 15 日鹏华丰安债券型证券投资基金清算报告
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支付。
本基金最后运作日应付赎回款为人民币 92,085.39 元，该款项已于 2017 年 9 月 6
日支付 。本基金最后运作日 （2017 年 9 月 5 日 ）发生赎回申请于 2017 年 9 月 6 日确
认，应付赎回款金额为人民币 60,817.49 元，该款项 已于 2017 年 9 月 7 日支付。
本基金最后运作日应付 交 易费 用 为人民币 158.50 元，其中银 行 间 债券 结 算 费 为
150.00 元， 该款项已于 2017 年9 月15 日支付。 本基金截止 2017 年 9 月 27 日应付交
易费用为 人民币 8.50 元， 该款项将于 2017 年 10 月 18 日支付。
4 、 清算 期的 清算损 益情 况
项目
2017 年 9 月 6 日
至 2017 年 9 月 27 日
一 、收 入
338.67
1. 利息收入
401.39
其中：存款利息收入
365.00
债券利息收入
36.39
2. 投资收益（损失以“- ”号填列） -374.39
其中：债券投资收益 -374.39
3. 公允价值变动损益（ 损失以"-" 填列）
250.79
4. 汇兑收益（损失以" －" 号填列）
-
5. 其他收入（损失以"-" 填列）
60.88
二 、费 用
-168,461.47
1. 管理人报酬
-
2. 托管费
-
3. 销售服务费
-
4. 交易费用
4.01
5. 利息支出
-
6. 其他费用
-168,465.48
三 、利 润总额 （亏 损总额 以"-" 号填列 ）
168,800.14
减：所得税费用
-
四 、净 利润总 额（ 净亏损 以"-" 号填列 ）
168,800.14
注：1 、其 他收 入为 赎回 费 收入 ；
2 、其他 费用 为 冲销 今年 以 来预提 信息 披露 费、 审计 费和银 行间 账户 维护 费轧 差数 鹏华丰安债券型证券投资基金清算报告
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5 、 资产 处置 及负债 清偿 后的 剩余资 产分 配情况
单位：人民币元
项目 金额
一、最后运作日2017年9月5日基金净资产 525,005.46
加：清算 期净收益 168,800.14
加：应付利润结转实收基金 金额 -
减： 赎回金额（含费用 ） 60,878.37
二、2017年9月27日基金净资产 632,927.23
资产处置及负债清偿后， 于2017 年9 月27 日本基金剩余财产为人民币
632,927.23 元， 根据本基金的基金合同约定， 依据基金财产清算的分配方案， 将基金
财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、 交纳所欠税款并清偿基金债务后，
按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
清算起始日2017 年9 月6 日至清算款划出 日前一日的银行存款产生的利息亦属
份额持有人所有 ， 该部 分利息 将由鹏华基金管理公司 以自有资金先行垫付 ， 基金管理
人垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所有 。
基金管理人鹏华基金管理有限公司以自有资金先行垫付的款项以及垫付资金到
帐日起孳生的利息将于清算期后返还给基金管理人。
6 、 基金 财产 清算报 告的 告知 安排
本清算报告已经基金托管人复核， 在经会计师 事务所审计、 律师事务所出具法律
意见书后，报中国证监会备案并向基金份额持有人公告。
六、备 查文件目录
1 、 备查 文件 目录
（1）鹏华丰安债券型证券投资 基金资产负债表及审计报告 ；
（2）《鹏华丰安债券型证券投资 基金清算报告》 的法律意见。
2 、 存放 地点
基金管理人的办公场所。
3 、 查阅 方式
投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅。
鹏华丰安债券型证券投资基金清算报告
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鹏华丰安 债券型证券投资基金 财产清算小组
2018 年1 月10 日
