广 发 安 富 回 报 灵活 配 置 混 合 型 证券 投 资 基 金 清 算报 告
基 金管 理人： 广发 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 邮政储 蓄 银 行股份 有限 公司
报 告出 具日期 ：2017 年 10 月26 日
报告 公告 日期 ：2018 年 1 月 6 日
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目录
1. 重 要提 示 ....................................................................... 2
2. 基 金概 况 ....................................................................... 2
3. 基 金运 作情况 概述 ............................................................... 3
4. 审 计报 告 ....................................................................... 4
5. 资 产负 债表 ..................................................................... 6
6. 其 他说 明事项 .................................................................. 12
7. 备 查文 件目录 .................................................................. 12
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1. 重 要提 示
1.1 重要提 示
广发安富回报灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证监会证监许可
[2015]1982 号文准予核准 注册，于2015 年12 月 29 日成立并正式运作。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《广
发安富回报灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 （以下简称“基金合同” ）等有关规定，基
金合同生效后， 连续六十个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于
5,000 万元人民币情形的，基金管理人应当终止《基金合同》，不需召开基金份额持有人大会。
截至 2017 年8 月10 日日终， 本基金A/C 类份额资产合计为 1710.19 万 元，基金资产净值连续六
十个工作日 低于5,000 万 元人民币，触发上述基金合同终止情形，基金合同自动终止，广发基金
管理有限公司（以下简称 “基金管理人”）将自 2017 年8 月23 日起根据法律法规、基金合同等
规定履行基金财产清算程序。
2017 年9 月11 日为本 基金清算的最后一日 ，由本基金管理人广发基金管理有限公司、基金
托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司、德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和 广东广信君
达律师事务所 组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由德勤华永会计师事务所（特殊
普通合伙）对清算报告进行审计， 广东广信君达律师事务所 对清算报告出具法律意见。
2. 基 金概 况
2.1 基金基 本情 况
基金名称 广发安富回报灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 广发安富回报混合
基金主代码 002107
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015 年12 月29 日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国邮政储蓄银行 股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,835,437.72 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 广发安富回报混合 A 广发安富回报混合 C
下属分级基金的交易代码 002107 002108
2.2 基金 产品 说明
投资目标 本基金在严格控制风险和保持资产流动性的基础上，通过对不
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同资产类别的优化配置，充分挖掘市场潜在的投资机会，力求
实现基金资产的长期稳健增值。
投资策略
（一）大类资产配置本基金在研究宏观经济基本面、政策面和
资金面等多种因素的基础上，判断宏观经济运行所处的经济周
期及趋势，分析不同政策对各类资产的市场影响，评估股票、
债券及货币市场工具等大类资产的估值水平和投资价值，根据
大类资产的风险收益特征进行灵活配置，确定合适的资产配置
比例，并适时进行调整。（二）债券投资策略。（三）股票投
资策略在严格控制风险、保持资产流动性的前提下，本基金将
适度参与股票、权证等权益类资产的投资，以增加基金收益。
本基金将主要遵循“自下而上”的分析框架，采用定性分析和
定量分析相结合的方法精选具有持续竞争优势和增长潜力、估
值合理的上市公司股票进行投资，以此构建股票组合。（四）
金融衍生品投资策略
业绩比较基准 30%×沪深300 指数收益率＋70%×中证全债指数收益率 。
风险收益特征
本基金是混合型基金，其预期收益及风险水平高于货币市场基
金和债券型基金，低于股票型基金，属于中高收益风险特征的
基金。
3. 基 金运 作情况 概述
广发安富回报灵活配置混合型证券投资基金( “本基金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
( “中国证监会”) 证 监 许 可[2015]1982 号文的批准，由基金管理人广发基金管理有限公司
依照《 中华 人民 共和国 证券投 资基 金法 》、《 公开募 集证 券投 资基金 运作管 理办 法》 等有关
规定和《广发安富回报灵活配置混合型证券投资基金基金合同》( “基金合同”) 的要求于
2015 年 12 月 29 日募 集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人
为中国邮政储蓄银行 股份有限公司。
本基金募集期为 2015 年 12 月 22 日至 2015 年 12 月 24 日，募 集资金总额为人民币
201,525,134.48 元，有效认购户数为 211 户 。
根据《 中华 人民 共和 国 证券投 资基 金法 》、 《 公开募 集证 券投 资基 金 运作管 理办 法》、
《广发 安富 回报 灵活配 置混合 型证 券投 资基金 基金合 同》 （以 下简称 “基金 合同 ” ） 等有关
规定，基金合同生效后， 连续六十个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资
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产净值低于 5,000 万元 人民币情形的，基金管理人应当终止《基金合同》，不需召开基金份
额持有人大会。 截至 2017 年 8 月 10 日日终 ， 本基金 A/C 类份额资 产合计为 1710.19 万元，
基金 资产净值连续六十个工作日 低于 5,000 万 元人民币，触发上述基金合同终止情形，基金
合同自动终止，广发基金管理有限公司（以下简称 “基金管理人” ）将自 2017 年 8 月 23 日
起根据法律法规、基金合同等规定履行基金财产清算程序。
4. 审 计报 告
德师报(审)字（17）第（S00396 ） 号
广发基金管理有限 公司 ：
我们审计了后附的 广 发 安 富 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 广发安富回
报混合 ”)的清算财务报表 ，包括 2017 年 9 月 11 日(清算结束日) 的清算资产负债表和 2017
年 8 月 23 日(清算开 始 日)至 2017 年 9 月 11 日(清算结束日)止期间 的清算损益表及清算财
务报表 附注 。清 算财务 报表已 经 广 发安 富回报 混合 的 基金 管理 人广发 基金管 理有 限公 司管理
层(以下简称“管理层”)按照清算财务报表附注 2 所述的编制基础编制。
一、 管理层对清算财务报表 的责任
管理层按照清算财务报表 附注 2 所述的编制基 础 编制清算财务报表 ，并负责设计、 执行
和维护 必要的内部控制，以使 清算财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、 注册会计师的责任
我们的 责任 是在 执行 审 计工作 的基 础上 对 清 算 财务报 表 发 表审 计意 见 。我们 按照 中国注
册会计 师审 计准 则的规 定执行 了审 计工 作。中 国注册 会计 师审 计准则 要求我 们遵 守 中 国注册
会计师 职业 道德 守则 ， 计划和 执行 审计 工作以 对 清算 财务 报表 是否不 存在重 大错 报获 取合理
保证。
审计工 作涉 及实 施审 计 程序， 以获 取有 关 清 算 财务报 表 金 额和 披露 的 审计证 据。 选择的
审计程 序取 决于 注册会 计师的 判断 ，包 括对由 于舞弊 或错 误导 致的 清 算财务 报表 重大 错报风
险的评 估。 在进 行风险 评估时 ， 注 册会 计师 考 虑与 清 算财 务报 表 编制 相关的 内部 控制 ，以设
计恰当 的审 计程 序，但 目的并 非对 内部 控制的 有效性 发表 意见 。审计 工作还 包括 评价 管理层
选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价 清算财务报表 的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
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三、 审计意见
我们认 为， 广发 安富 回 报混合 的清 算财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 清 算财务 报表 附注 2
所述 的编制基础编制。
四、编制基础以及对分发和使用的限制
我们提醒财务报表使用者关注清算财务报表附注 2 对编制基础的说明 。 管理层编制清算
财务报 表是 为了 遵守 《 广发安 富回 报灵 活配置 混合型 证券 投资 基金 基 金合同 》第 十九 部分 作
出的规 定。 因此 ，清算 财务报 表可 能不 适于其 他用途 。我 们的 报告仅 用于 广 发基 金管 理有限
公司 向 基金 份额 持有人 和中国 证券 监督 管理委 员会( 以下 简称 “中国 证监会”)报 送， 而不 应
分发至 除 基 金份 额持有 人和中国 证 监会 以外的 其他机 构或 人员 或为其 使用。 本段 内容 不影响
已发表的审计意见。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
中国?上海
中国注册会计师
2017 年10 月26 日 广发安富回报灵活配置混合型证券投资基金
清算损益表
2017 年 8 月 23 日( 清算 开始日) 至 2017 年 9 月 11 日( 清算结束日) 止期 间
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5. 资 产负 债表
5.1 清算资 产负 债表
单位：人民币元
项目 2017 年 9 月 11 日 2017 年 8 月 23 日
资 产：
银行存款 1,800,356.90 2,895,042.86
结算备付金 67,398.17 4,773.34
存出保证金 113,559.47 130,394.72
交易性金融资产 1,930,975.90 1,634,884.40
应收利息 4,940.06 4,036.23
资 产总 计 3,917,230.50 4,669,131.55
负 债和 清算净 资产
负 债：
应付赎回款 - 828,621.66
应付管理人报酬 - 6,063.40
应付托管费 - 1,515.85
应付销售服务费 - 97.10
应付交易费用 10.92 10.92
其他负债 - 217,205.83
负 债合 计 10.92 1,053,514.76
清 算净 资产 3,917,219.58 3,615,616.79
负 债和 清算净 资产 总计 3,917,230.50 4,669,131.55
广发安富回报灵活配置混合型证券投资基金
清算损益表
2017 年 8 月 23 日( 清算 开始日) 至 2017 年 9 月 11 日( 清算结束日) 止期 间
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5.2 清算损 益表
单位：人民币元
项目
2017 年 8 月 23 日(清算 开始 日)
至
2017 年 9 月 11 日(清算 结束 日)
一、 清 算收 益 302,418.34
1、利息收入 906.24
2、公允价值变动 收 益 301,091.50
3、投资收益 420.60
二、 清 算费 用 815.55
1、 基金交易费用 0.01
2、 其他费用 815.54
三、 清 算收 益总额 301,602.79
减：所得税费用
-
四、 清 算净 收益 301,602.79
清算财务报表附注为清算财务报表的组成部分 。广发安富回报灵活配置混合型证券投资基金
清算 财务报表附注
2017 年 8 月 23 日( 清算 开始日) 至 2017 年 9 月 11 日( 清算结束日) 止期 间
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5.3 报表 附注
1. 广发安富回报灵活配置混合型证券投资基金 简介
(1) 基本情况
广 发 安 富 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金( “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
( “ 中 国 证 监 会 ”) 证 监 许 可[2015]1982 号 文 《 关 于 准 予 广 发 安 富 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券
投资基金注册的批复》 批准，由基金发起人广 发基金管理有限公司依 照《中华人民共和国
证券投资基金法》、《 证券投资基金运作管理 办法》等有关规定和《 广发安富回报灵活配
置混合型证券投资基金 基金合同》( “ 基 金 合 同 ”) 的要求 于2015 年12月29 日募集成立。本
基金的基金管理人为广 发基金管理有限公司， 基金托管人为中国邮政 储蓄银行股份有限公
司。
本基金募集期为2015 年12 月22 日至2015 年12 月24 日 ， 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 混 合 型 基 金 ，
存续期限不定，根据认 购费用收取方式不同将 基金份额分为不同类别 。本基金募集资金总
额 为 人 民 币201,525,134.48 元 ， 有 效 认 购 户 数 为211 户 ， 其中 广 发 安 富 回 报 混 合A 类 基 金
( “A 类基金”) 扣 除 认 购 费 用 后 的 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币201,058,601.82 元，认购资金在
募 集 期 间 的 利 息 为 人 民 币20,068.00 元； 广 发 安 富 回 报 混 合C 类 基 金( “C 类 基 金 ”) 的募集
资金净额446,432.67 元 ， 认 购 资 金 在 募 集 期 间 的 利 息 为 人 民 币31.99 元。认购资金在募集
期间产生的利息按照基 金合同的有关约定计入 基金份额持有人的基金 账户。本基金募集资
金经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验资。
根据《中华人民共和国 证券投资基金法》、《 证券投资基金运作管理 办法》和基金合同等
有关规定本基金的投资 范围为具有良好流动性 的金融工具，包括国内 依法发行上市的股票
( 包括中小板、创业板 及其他经中国证监会核 准上市的股票) 、 权 证 、 股 指 期 货 等 权 益 类 金
融工具 、 债 券 等 固 定 收 益 类 金 融 工 具( 包 括 国 内 依 法 发 行 和 上 市 交 易 的 国 债 、 央 行 票 据 、
地方政府债、金融债、 企业债、公司债、次级 债、可转换债券、分离 交易可转债、可交换
债券、中小企业私募债 、中期票据、短期融资 券、超短期融资券、资 产支持证券、债券回
购 、 银 行 存 款 、 现 金 等) 、 国 债 期 货 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融
工具( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 相 关 规 定) 。 本 基 金 业 绩 比 较 基 准 为 ：30% × 沪深300 指数收益率
＋70% ×中证全债指数收益率 。
广发安富回报灵活配置混合型证券投资基金
清算 财务报表附注
2017 年 8 月 23 日( 清算 开始日) 至 2017 年 9 月 11 日( 清算结束日) 止期 间
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(2) 清算原因
根据 本 基 金 管 理 人 于2017 年8 月18 日 公 布 的 《 关 于 广 发 安 富 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基金基金合同终止及基 金财产清算的公告 》( “公告”) ， 根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资
基金法》、《公开募集 证券投资基金运作管理 办法》 和 基金合同 的 有 关 规 定 ， 截至2017 年
8 月10 日 ， 本 基 金 已 出 现 了 连 续60 个 工 作 日 基 金 资 产 净 值 低 于 人民币5,000 万元的基金合同
终止事由， 应 终 止 基 金 合 同 并 进 入 基 金 财 产 清 算 程 序 ， 此 事 项 无 需 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大
会审议。本基金的最后 运作日为2017 年8 月22 日，并于2017 年8 月23 日起进入基金财产清算
程序 。
(3) 清算期间
根据广发基金管理有限 公司出具的《关于 广 发 安 富 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的清
算说明函》 ，本基金 本次清算期间为2017 年8月23日至2017年9月11日止。
由于本基金于 2017 年 9 月 11 日(清算结束日)仍持有限售股票导致部分资产未变现，因此
需要进行二次清算。本 基金将于上述未变现资 产全部变现后进入二次 清算程序，并将清算
后的全部剩余财产扣除 基金财产清算费用、缴 纳税款并清偿债务后， 按基金份额持有人持
有的基金份额比例进行二次分配。
2． 清算财务 报表的编制基础
本清算财务报表是在清 算基础上，按照附注3 所述的会计政策和会计 估计编制。附注3 所述
的会计政策和会计估计由广发 基金管理有限公司 制定。
3. 重要会计政策和会计估计
按照基金合同第十七部分作出的规定，本清算财务报表执行的会计政策和会计估计比照证
券投资基金现行政策执行，主要包括：
清算期间
本清算期间为2017 年8 月23 日(清算开始日)至2017 年9 月11 日(清算结束日)止。
广发安富回报灵活配置混合型证券投资基金
清算 财务报表附注
2017 年 8 月 23 日( 清算 开始日) 至 2017 年 9 月 11 日( 清算结束日) 止期 间
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记账本位币
本清算财务报表以人民币为记账本位币。
金融工具
金融资产和金融负债的分类
本基金在清算期间将所持有的金融资产划分为交易性金融资产和贷款及应收款项。交易性
金融资产包括股票投资。本基金在清算期间持有的在活跃市场中没有报价、回收金额固定
或可确定的各类应收款项分类为贷款及应收款项。
本 基金将清算期间持有的金融负债全部划分为其他金融负债。其他金融负债包括各类应付
款项。
金融资产和金融负债的计量和终止确认
交易性金融资产在清算期间按照公允价值进行计量，公允价值变动形成的利得或损失以及
与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益；应收款项和其他金融负债采用实际
利率法，以摊余成本进行计量。
满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 资 产 ， 予 以 终 止 确 认 ：(1) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利
终止；(2) 该 金 融 资 产 已 转 移 ， 且 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入
方；(3) 该 金 融 资 产 已 转 移 ， 虽 然 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所
有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解
除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
清算收益
清算收益主要包括本基金在清算期间收到的银行存款利息收入、投资收益及公允价值变动
收益； 清算收益按照实际发生的 收益金额或未来应 收取的款项金额计量。
清算费用 广发安富回报灵活配置混合型证券投资基金
清算 财务报表附注
2017 年 8 月 23 日( 清算 开始日) 至 2017 年 9 月 11 日( 清算结束日) 止期 间
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清算费用主要包括本基金在清算期间发生的各项费用；清算费用按照实际发生的费用金额
或 未 来 应 支 付 的 款 项 金 额 计 量 。 其 中 ， 本 基 金 的 管 理 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的0.60% 年
费率计提。
4. 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2004]78 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财
税[2008]1 号 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、2008 年9 月
18 日《上海、深圳证券 交易所关于做好证券交 易印花税征收方式调整 工作的通知》、财税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2016]36 号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 及 其 他 相 关 税 务 法 规 和 实 务 操
作，主要税项列示如下 ：
(1) 证 券 投 资 基 金( 封 闭 式 证 券 投 资 基 金 ， 开 放 式 证 券 投 资 基 金) 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、
债券免征营业税或增值税。
(2) 对 证 券 投 资 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股 权 的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
(3) 对 基 金 取 得 的 股 票 股 息 、 红 利 收 入 ， 由 上 市 公 司 在 在 收 到 税 款 当 月 的 法 定 申 报 期 内 向
主 管 税 务 机 关申 报 缴 纳， 个 人 从 公 开发 行 和 转让 市 场 取 得 的上 市 公 司股 票 ， 持 股 期限 在
1 个月以内( 含1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1 个月以
上至1 年(含1 年) 的 ， 暂减 按50% 计 入应 纳 税 所得 额 ； 持 股期 限 超 过1年 的 ， 股 息红 利 所 得
暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 对基金取得的债券 利息收入，由发行债券 的企业在向基金支付上 述收入时代扣代缴20%
的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。
(5) 对 于 基 金 从 事A 股 买 卖 ， 出 让 方 按0.10% 的 税 率 缴 纳 证 券( 股票) 交 易 印 花 税 ， 对 受 让 方
不再缴纳印花税。
5.
本 清算 财务报 表于2017 年10 月26 日已 经本 基金 的 基金 管理 人批准 报出 。
广发安富回报灵活配置混合型证券投资基金
清算 财务报表附注
2017 年 8 月 23 日( 清算 开始日) 至 2017 年 9 月 11 日( 清算结束日) 止期 间
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6. 其他 说明 事项
本 次 清 算 结 束 日 至 清 算 款 划 出 日 前 一 日 及 二 次 清 算 结 束 日 至 二 次 清 算 款 划 出 日 前 一
日的银行存款（包括活期存款、最低备付金、交易保证金）产生的利息亦属份额持有人所
有，期间的应收利息以当前适用的利率按日计算。
7. 备 查文 件目录
（1 ）《审计报告》
（2 ） 广 东 广 信 君 达 律 师 事 务 所 《 关于广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 广 发 安 富 回 报 灵 活 配 置 混 合
型证券投资基金 基金财产清算 的法律意见 书》
（3 ）存放地点：广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼
（4 ）查阅方式：投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅。
广发安富回报灵活配置混合型证券投资基金 基金财产清算小组
2018年1月6日
