东兴证券：关于“16东兴债”2018年付息公告查看PDF公告
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证券代码：601198
证券简称： 东兴证券
公告编号： 2018-001
债券代码：136146
债券简称：16东兴债
东 兴 证 券 股 份 有限 公 司
关于“16 东 兴 债”2018 年 付 息公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重 要内 容提示 ：
? 债权登记日 2018 年 1 月 12 日
? 债券付息日 2018 年 1 月 15 日
由东兴证券股份有限公司发行的2016年东兴证券股份有限公司债券 （以下简
称 “本期债券” ） 将于2018年1月15日 （因2018 年1月13日为休息日， 故付息日顺
延至期后第1个交易日）支付自2017年1月13 日至2018年1月12日期间的利息。为
保证付息工作的顺利进行，方便投资者及时领取利息，现 将 有 关 事 宜 公 告 如 下 ：
一、 本 期债 券基本 情况
（一） 债券名称：2016 年东兴证券股份有限公司债券
（二） 债券简称及代码：16 东兴债 （136146 ）
（三） 发行人：东兴证券股份有限公司
（四） 债券规模和期限：本期债券发行规模人民币 28 亿元，期限为 5 年期，
附第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。
（五） 债 券发行 批准机 关及文号 ：经中 国证券 监督管理 委员会 《关于 核准东
兴 证 券 股 份 有 限 公 司 向 合 格 投 资 者 公 开 发 行 公 司 债 券 的 批 复 》 （ 证 监 许 可
[2015]2888 号）。 2
（六） 发行方式：面向合格投资者公开发行
（七） 债券利率： 本期债券票面年利率为 3.03% ， 本期债券为固定利率债券，
债券存续期内前 3 年票面利率固定不变， 附第 3 年末发行人上调票面利率选择权，
上调后的票面利 率在债券存续期后 2 年保持不变。
（八） 计息期限：本次债券的计息期限自 2016 年 1 月 13 日起 至 2021 年 1
月 12 日止； 若投资者行使回售选择权， 则回售部分债券的计息期限为 2016 年 1
月 13 日至 2019 年 1 月 12 日。
（九） 付息日：本次债券的付息日期为 2017 年至 2021 年每年的 1 月 13 日，
如遇法定节假日或休息日， 则顺延至下一个工作日， 顺延期间不另计息； 若投资
者行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为自 2017 年至 2019 年每年的 1
月 13 日。
（十） 兑付日：本次债券的兑付日期为 2021 年 1 月 13 日，如遇法 定节 假日
或休息日， 则顺延至下一个工作日， 顺延期间不另计息； 若投资者行使回售选择
权，则回售部分债券的兑付日期为 2019 年 1 月 13 日。
（十一） 信用级别： 根 据联合信用评级有限公司出具的 《东兴证券股份有限
公司公司债券 2017 年跟踪评级报告》 （联合[2017]456 号） ， 公司的主体长期信
用等级为 AAA，评级 展望为“稳定”。“16 东兴债”债券信用等级为 AAA。
（十二） 上市时间和地点：本期债券于 2016 年 2 月 4 日在上海交易所上市
交易。
（十三） 登记、 托管、 委托债券派息、 兑付机构： 中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司（ 以下简称“中证登上海分公司”）。
二 、本 期债券 本次 付息方 案
根据债券募集说明书的 规定，本期债券的票面 利率为 3.03% ，每手“16 东
兴债” （每手 10 张， 每张面值人民币 100 元） 实际派发利息为人民币 30.30 元
（含税）。
三、 本 期债 券本次 债权 登记日 和付 息日
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（一） 债权登记日：2018 年 1 月 12 日
（二） 债券付息日：2018 年 1 月 15 日（因 2018 年 1 月 13 日为休息日，故
顺延至其后的第一个交易日）
四、 本 期债券 付息 兑付对 象
本次付息兑付对象为截止 2018 年 1 月 12 日上海证券交易所收市后， 在中国
证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“16 东兴债”持有人。
五 、本 期债券 付息 兑付方 法
（一） 公司与中证登上海分公司签订委托代理债券兑付、 兑息协议， 委托中
证登上海分公司进行债券兑付、 兑息。 本公司 最迟将在本期兑息日 2 个交易日前
将本期债券的利息足额划付至中证登上海分公司指定的银行账户。 如公司未按时
足额将债券兑付、 兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户， 则中证登上
海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、 兑息服务， 后续兑付、 兑息工作由
公司自行负责办理，相关实施事宜以公司的 公告为准。
（二） 中证登上海分公司在收到款项后， 通过资金结算系统将债券利息划付
给相应的兑付机构 （证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构） ， 投资者于
兑付机构领取债券利息。
六 、关 于投资 者缴 纳公司 债券 利息所 得税 的说明
（一）个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
根据 《中华人民共和国个人所得税法》 以及其他相关税收法规和文件的规定，
本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得税。 本期债券利息个人所
得税将由 各兑付 机构负 责代扣代 缴并直 接向各 兑付机构 所在地 的税务 部门缴付。
本期债券的个人利息所得税征缴说明如下：
1、纳税人：本期债券的个人投资者；
2、征税对象：本期债券的利息所得；
3、征税税率：按利息额的 20% 征收； 4
4、征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机 构 一 次 性 扣 除 ；
5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各兑付机构。
（二）关于向非居民企业征收公司债券利息所得税的说明
对于持有 “16 东兴债 ”公司债 券的 合格境 外 机构投资 者、 人民币 境 外机构
投资者（以下简称 “QFII 、RQFII ” ）等 非居 民企业（其含义同 《中 华人民共和
国企业所得税法》），根据 2008 年 1 月 1 日 起施行的《中华人民共和国企业所
得税法》及其实施条例、2009 年 1 月 1 日起 施行的《非居民企业所得税源泉扣
缴管理暂行办法》（国税发[2009]3 号）以及 2009 年 1 月 23 日发布 的《关于中
国居民企业向 QFII 支 付股息、 红利、 利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》
（国税函[2009]47 号） 等规定， 非居 民企业 取 得的本期 债券 利息应 当 缴纳 10%
的企业所得税， 中证登上海分公司将按 10% 的税率代扣相关非居民企业上述企业
所得税， 在向非居民企业派发债券税后利息后将税款返还本公司， 然后由本公司
向当地税务部门缴纳。
七、 相 关机 构 及联 系方 法
（ 一） 发行人 ：东 兴证券 股份 有限公 司
地址：北京市西城区金融大街5号（新盛大厦）12、15层
法定代表人：魏庆华
联系人：钟璇
联系电话：010-66554072
传真：010-66555221
邮政编码：100033
（ 二） 主承销 商、 债券受 托管 理人： 新时 代证券 有限 责任公 司
地址：北京市海淀区北三环西路99号西海国际中心1座15层
法定代表人：叶顺德 5
联系人：李鹏
联系电话：010-83561212
邮政编码：100086
（ 三） 托管人 ：中 国证券 登记 结算有 限责 任公司 上海 分公司
地址：上海市陆家嘴东路166号中国保险大厦3层
联系人：徐瑛
联系电话：021-68870114
邮政编码：200120
投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告：
http://www.sse.com.cn
特此公告。
东兴证券股份有限公司
董事会
2018 年 1 月 5 日
