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富国 基 金 管理 有 限 公 司 
 
 
富 国 汇 利 回报 两 年 定 期开 放 债 券 型 
证 券 投 资 基金 基 金 合 同 
 
 
 
 
 
 
基 金 管理 人 ： 富 国 基金 管 理有 限 公司 
基 金 托管 人 ： 中 国 农业 银 行股 份 有限 公 司 
 
 
二 零一 七年 十二 月富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 1 
目





录 
第一部分


前言............................................................................................................ 1 
第二部分


释义............................................................................................................ 3 
第三部分


基金的基本情况........................................................................................ 9 
第四部分


基金的历史沿革...................................................................................... 11 
第五部分


基金的存续.............................................................................................. 13 
第六部分


基金的上市交易...................................................................................... 14 
第七部分


基金份额的申购与赎回.......................................................................... 16 
第八部分


基金合同当事人及权利义务.................................................................. 26 
第九部分


基金份额持有人大会.............................................................................. 33 
第十部分


基金管理人、基金托管人的更换条件和程序...................................... 41 
第十一部分


基金的托管.......................................................................................... 44 
第十二部分


基金份额的登记.................................................................................. 45 
第十三部分


基金的投资.......................................................................................... 47 
第十四部分


基金的财产.......................................................................................... 56 
第十五部分


基金资产估值...................................................................................... 57 
第十六部分


基金费用与税收.................................................................................. 63 
第十七部分


基金的收益与分配.............................................................................. 65 
第十八部分


基金的会计与审计.............................................................................. 67 
第十九部分


基金的信息披露.................................................................................. 68 
第二十部分


基金合同的变更、终止与基金财产的清算...................................... 74 
第二十一部分


违约责任.......................................................................................... 76 
第二十二部分


争议的处理和适用的法律.............................................................. 77 
第二十三部分


基金合同的效力.............................................................................. 78 
第二十四部分


基金合同内容摘要.......................................................................... 79 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 1 
第 一部 分


前言 
 
一、 订立本基金合同的目的、依据和原则 
1、 订立 本基金 合同的 目的是保 护投资 者合法 权益，明 确基金 合同当 事人的
权利义务，规范基金运作。 
2、 订立 本基 金合 同的 依据 是《 中华 人民 共和 国合 同法 》 （ 以下 简称 “ 《合同
法》 ” ） 、 《中华人民共 和国证券投资基金法》 （以下简称 “ 《基金法 》 ” ） 、 《公开募
集 证 券投 资 基金 运 作管理 办 法》 （ 以下 简 称 “ 《运 作 办法 》 ” ） 、 《 证券投 资 基金 销
售 管 理 办 法 》 （ 以 下 简 称 “ 《销售办法》” ） 、 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 》
（以下简称 “ 《信息披露办法》 ” ） 、 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管
理规定》 （以下简称“ 《流动性风险规定》 ” ） 和其他有关法律法规。 
3、 订立 本基金 合同的 原则是平 等自愿 、诚实 信用、充 分保护 投资者 合法权
益。 
二、 基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件， 其
他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述， 如与
基金合同 有冲突 ，均以 基金合同 为准。 基金合 同当事人 按照《 基金法 》 、基金合
同及其他有关规定享有权利、承担义务。 
基金合同 的当事人包括基金管理人、 基金托管人和基金份额持有人。 基金投
资者自依本基金合同取得基金份额， 即成为基金份额持有人和本基金合同的当事
人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。 
三、 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金 系富国汇利回报分级债
券型证券投资基金转型而来， 而富国汇利回报分级债券型证券投资基金的前身为
富国汇利分级债券型证券投资基金， 富国汇利分级债券型证券投资基金 由基金管
理人依照 《基金 法》 、 基金合同 及其他 有关规 定募集， 经中国 证券监 督管理委员
会（以下简称 “ 中国证监会 ” ）核准，并经中国证监 会变更注册。 
中国证监会对富国汇利回报分级债券型证券投资基金转型为本基金的变更
注册 ， 并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证， 也不表明投资
于本基金没有风险。 中国证监会不对基金的投资价值及市场前景等作出实质性判
断或者保证。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 2 
基金管理人依照恪尽职守、 诚实信用、 谨慎勤勉 的原则管理和运用基金财产，
但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。 
四、 基金管理人、 基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息， 其
内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的， 如与基金合同有冲突， 以基
金合同为准。 
投资者应当认 真阅读基金合同、 基金招募说明书等信息披露文件， 自主判断
基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。 
五、 本基金按照中国法律法规成立并运作， 若 基金合同的内容与届时有效的
法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 3 
第 二部 分


释义 
 
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 
1、 基金 或本基 金：指 富国汇利 回报两 年定期 开放债券 型 证券 投资基 金 ，富
国汇利回报两年定期开放债券型证券投资基金由富国汇利回报分级债券型证券
投资基金经基金份额持有人大会审议通过转型而来， 富国汇 利回报分级债券型证
券投资基金的前身为富国汇利分级债券型证券投资基金 
2、原富 国汇利 回报基 金：指富 国汇利 回报分 级债券型 证券投 资基金 ，富国
汇利回报分级债券型证券投资基金由富国汇利分级债券型证券投资基金经基金
份额持有人大会审议通过转型而来 
原汇利回报 A 份额：指富国汇利回报分级债券型证券投资基金之 A 份额 
原汇利回报 B 份额：指 富国汇利回报分级债券型证券投资基金之 B 份额 
3、原富国汇利基金：指富国汇利分级债券型证券投资基金 
原汇利 A 份额：指富国汇利分级债券型证券投资基金之 A 份额 
原汇利 B 份额：指富国 汇利分级债券型证券投 资基金之 B 份额 
4、 基金管理人：指 富国基金管理有限公司 
5、 基金托管人：指 中国农业银行股份有限公司 
6、 基金 合同或 本基金 合同：指 《 富国 汇利回 报两年定 期开放 债券型 证券投
资基金基金合同》 及对本基金合同的任何有效修订和补充 ， 本基金合同由 《富国
汇利回报分级债券型证券投资基金基金合同》变更而来 
7、 托管 协议： 指基金 管理人与 基金托 管人就 本基金签 订之《 富国汇 利回报
两年定期开放债券型 证券投资基金托管协议》 及对该托管协议的任何有效修订和
补充 
8、 招募 说明书 ：指《 富国汇利 回报两 年定期 开放债券 型 证券 投资基 金招募
说明书》及其定期的 更新 
9、 法律法规： 指中国现行有效并公布实施的法律、 行政法规、 规范性文件、
司法解释、 行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、 决议、 通知等 
10、 《基金法》 ：指 2003 年 10 月 28 日经第十 届全国人民代表大会常务委员
会第五次会议通过，2012 年 12 月 28 日经第 十一届全国人民代表大会常务委员富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 4 
会第三十次会议修订，自 2013 年 6 月 1 日起 实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十
二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议 《全国人民代表大会常务委员会
关 于 修 改< 中 华 人 民 共 和 国 港 口 法> 等 七 部 法 律 的 决 定 》 修 改 的 《 中 华 人 民 共 和
国 证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订 
11 、 《销售办法》 ： 指中 国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、 同年 6 月 1 日实施
的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 
12、 《信息披露办法》 ：指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日
实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 
13、 《运作办法》 ：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施
的《 公开募集 证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 
14、 《流动性风险规定》 ：指 中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同 年 10 月
1 日实施的 《 公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定 》 及颁布机关对
其不时做出的修订 
15、 中国证监会：指中国证券监督管理委员会 
16 、 银行业监督管理机构：指中国人民银行和/ 或中国银行业监督管理委员
会 
17、 基金合同当事人： 指受基金合同约束， 根据基金合同享有权利并承担义
务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 
18、 个人投资者： 指依 据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 
19、 机构投资者： 指依法可以投资证券投资基金的、 在中华人民共和国境内
合法登记并存续或经有关 政府部门批准设立并存续的企业法人、 事业法人、 社会
团体或其他组织 
20、 合格境外机构投资者： 指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内
依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者 
21、 投资者： 指个人投资者、 机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法
规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者的合称 
22、 基金份额持有人： 指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资
者 
23、 基金销售业务： 指 基金管理人或销售机构宣传推介基金， 发售基金份额，富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 5 
办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务 
24、 销售机构： 指 富国基金管理有限公司以及符合 《销售办法》 和中国证监
会规定的其他条件， 取得基金 销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务
代理协议，代为办理基金销售业务的机构 
25、 登记业务： 指基金 登记、 存管、 过户、 清 算和结算业务， 具体内 容包括
投资者基金账户的建立和管理、 基金份额登记、 基金销售业务的确认、 清算和结
算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册 和办理非交易过户 等 
26、 登记机构： 指办理 登记业务的机构。 基金的 登记机构为富国基金管理有
限公司 或接受 富国基金管理有限公司 委托代为办理 登记业务的机构。 本基金的登
记机 构为 中国证券登记结算有限责任公司 
27、 开放式基金账户： 指投资者通过场外销售机构在中国证券登记结算有限
责任公司注册的开放式基金账户， 用于记录投资者持有基金管理人管理的证券投
资基金份额情况的账户 
28、 深圳证券账户： 指 投资者在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
开立的深圳证券交易所人民币普通股票账户或证券投资基金账户 
29、 基金交易账户： 指销售机构为投资者开立的、 记录投资者通过该销售机
构 办理申购、 赎回、 转 换及转托管等业务而引起 的基金份额变动及结余情况的账
户 
30、 基金合同生效日： 指 《富国汇利回报两年定期开放 债券型证券投资基金
基金合同》 生效日， 原 《富国汇利回报分级债券型证券投资基金基金合同》 自同
一日起失效 
31、 基金合同终止日： 指基金合同规定的基金合同终止事由出现后， 基金财
产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 
32、 存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 
33、 定期开放： 指本基金采取的在封闭期内封闭运作、 封闭期与封闭期之间
定期开放的模式 
34、封闭期：指自每一个开放期结束之日次日起（含该日）至 24 个 月后的
月度对日 （ 若不存在月度对日的， 则为该对应月度的最后一日； 若月度对日为非
工作日的， 则顺延 至下一个工作日 ） 的前一日止， 期间不接受基金份额的申购和富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 6 
赎回 ， 但投资者可在本基金上市交易后通过深圳证券交易所转让基金份额 。 本基
金第一个 封闭期为基金合同生效之日 起（含该日） 至 24 个月后的月 度对日（若
不存在月度对日的， 则为该对应月度的最后一日； 若月度对日为非工作日的， 则
顺延至下一个工作日）的前一日止 
35、开放期：指自封闭期结束之日后第一个工作日起（含该日）5 至 20 个
工作日，具体期间由基金管理人在封闭期结束前公告说明 
36、 工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 
37、T 日： 指销售机构 在规定时间受理 投资者申购、 赎回或其他业务申请的
开放日 
38、T+n 日：指自 T 日 起第 n 个工作日（不包含 T 日） 
39、 开放日：指为投资者办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 
40、 开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 
41、 《业务规则》 ： 指深圳证券交易所发布实施的 《深圳证券交易所证券投资
基金交易和申购赎回实施细则》 、 《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》 及对
其不时做出的修订， 中国证券登记结算有限责任公司发布实施的 《中国证券登记
结算有限责任公司上市开放式基金登记结算业务实施细则》 及对其不时做出的修
订，以及 销售机构业务规则等相关业务规则和实施细则 
42、 申购： 指基金合同生效后 的开放期内 ， 投资者根据基金合同和招募说明
书的规定申请购买基金份额的行为 
43、 赎回： 指基金合同生效后 的开放期内 ， 基金份额持有人按基金合同和招
募说明书规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为 
44、 场外： 指通过深圳 证券交易所交易系统外的销售机构进行基金份额申购
和赎回等业务的销售机构和场所。 通过该等场所办理基金份额的申购、 赎回也称
为场外申购、场外赎回 
45、 场内： 指通过深圳 证券交易所内具有相应业务资格的会员单位利用交易
所开放式基金交易系统办理 基金份额申购、 赎回和上市交易等业务的场所。 通过
该等场所办理基金份额的申购、赎回也称为场内申购、场内赎回 
46、 登记结算系统： 指 中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算
系统 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 7 
47、 证券登记系统： 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记
结算系统 
48、 基金转换： 指基金 份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公
告规定的条件， 申请将其持有基金管理人管理的、 某一基金的基金份额转换为基
金管理人管理的其他基金基金份额的行为 
49、 转托管： 指基金份 额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所
持基金份额销 售机构的操作 ，包括系统内转托管和 跨系统转托管 
50、 系统内转托管： 指 基金份额持有人将持有的基金份额在登记结算系统内
不同销售机构 （网点） 之间或证券登记系统内不同会员单位 （交易单元） 之间进
行转登记的行为 
51、 跨系统转托管： 指 基金份额持有人将持有的基金份额在登记系统和证券
登记结算系统间进行转登记的行为 
52、 巨额赎回： 指本基金单个开放日， 基金净赎回申请 （赎回申请份额总数
加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入
申请份额总数后的余额）超过上一 工作日基金总份额的 20% 
53、 摆动定价机制： 指当开放式基金遭遇大额申购赎回时， 通过调整基金份
额净值的方式， 将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、 赎回的投
资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响 
54、 元：指人民币元 
55、 基金收益： 指基金 投资所得红利、 股息、 债券利息、 买卖证券价 差、 银
行存款利息、 已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 
56、 基金资产总值： 指基金拥有的各类有价证券、 银行存款本息、 基金应收
款项 及其他资产的价值总和 
57、 基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 
58、 基金份额净值：指计算日基金 资产净值除以计算日基金份额总数 
59、 基金资产估值： 指计算评估基金资产和负债的价值， 以确定基金资产净
值和基金份额净值的过程 
60、 流动性受限资产 ： 指由于法律法规、 监管、 合同或操作障碍等原因无法
以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以 上的逆回购富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 8 
与银行定 期存款 （含协 议约定有 条件提 前支取 的银行存 款） 、 停牌股 票、流通受
限的新股及非公开发行股票、 资产支持证券、 因发行人债务违约无法进行转让或
交易的债券等 
61、 指定媒介： 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、 互联网网站
及其他媒 介 
62、 不可抗力： 指本基金合同当事人不能预见、 不能避免且不能克服的客观
事件 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 9 
第 三部 分


基 金 的基 本情 况 
 
一、基金名称 
富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金 
二、基金的类别 
债券型 证券投资基金 
三、基金的运作方式 
契约型，开放式。 
本基金以定期开放的方式运作， 封闭期自每一个开放期结束之日次日起 （含
该日）至 24 个月后的 月度对日（若不存在月度对日的，则为该对应月度的最后
一日； 若月度对日为非工作日的， 则顺延至下一个工作日） 的前一日止， 期间不
接受基金份额的申购和赎回 ， 但投资者可在本基金上市交易后通过深圳证券交易
所转让基金份额 。 
每一个封闭期结束后， 本基金即进入开放期， 开放期的期限为自封闭期结束
之日后第一个工作日起（含该日）5 至 20 个工作日，具体期间由基金管理人在
封闭期结束前公告说明。 
如封闭期结束之日后第一个工作日因不可抗力或其他情形致使基金无法按
时开放申购与赎回业务的， 开放期自不可抗力或其他情形的影响因素消除之日起
的下一个工作日开始。 开放期内因发生不可抗力或其他情形而发生基金暂停申购
与赎回业务的， 开放期将按因不可抗力或其他情形而暂停申购与赎回的期间相应
延长。 开放期间本基金采取开放运作模式， 投资者可以办理基金份额申购、 赎回
或其 他业务。 
本基金第一个 封闭 期为基金合同生效之日起 （含该日）至 24 个月后 的月度
对日 （若不存在月度对日的， 则为该对应月度的最后一日； 若月度对日为非工作
日的，则顺延至下一个工作日）的前一日止 ，具体期间由基金管理人公告说明。 
四、 基金份额的上市交易 
本基金基金合同生效后，申请在深圳证券交易所上市交易。 
五、 基金的投资目标 
在严格 控制风险的基础上， 力争为基金份额持有人创造高于业绩比较基准的富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 10 
投资收益。 
六、基金存续期限 
不定期 。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 11 
第 四部 分


基 金 的历 史沿 革 
 
富国汇利回报两年定期开放债券型证券投资基金由富国汇利回报分级债券
型 证券投资基金 转型而成， 富国汇利回报分级债券型 证券投资基金的前身为 富国
汇利分级债券型证券投资基金 。 
富国汇利分级债券型证券投资基金依据 《基金法》 于 2010 年 8 月 17 日获中
国证监会证监许可【2010】1114 号文批准募集 。 
富国汇利分级债券型证券投资基金基金管理人为富国基金管理有限公司， 基
金托管人为中国农业银行股份有限公司。基金管理人于 2010 年 9 月 9 日获得中
国证监会书面确认， 富国汇利分级债券型证券投资基金基金合同生效。 富国汇利
分级债券型证券投资基金基金合同生效后， 封闭期为三年， 自基金合同生效之日
起至三 年后对应日止。按照富国汇利分级债券型证券投资基金基金合同的约定，
富国汇利分级债券型证券投资基金封闭期到期后将进行基金转型。 
2013 年 7 月 8 日至 2013 年 8 月 7 日富国汇利 分级债券型证券投资基金份额
持有人大会以通讯方式召开， 大会讨论富国汇利分级债券型证券投资基金转型议
案，内容包括富国汇利分级债券型证券投资基金在封闭期到期后变更运作方式、
基金更名、 扩充投资范围和修订基金合同等。 经中国证监会备案， 持有人大会决
议生效。 富国汇利分级债券型证券投资基金封闭期于 2013 年 9 月 8 日到期， 2013
年 9 月 9 日起 《富国汇利分级债 券型证券投资基金基金合同》 失效且 《富国汇利
回报分级债券型证券投资基金基金合同》 生效。 基金转型为定期开放基金后， 基
金运作方 式调整，同时基金更名为“富国汇利回报分级债券型证券投资基金” 。 
2017 年 11 月 16 日至 2017 年 12 月 3 日，富 国汇利回报分级债券型证券投
资基金基金份额持有人大会以通讯方式召开， 大会通过了 《 关于富国汇利回报分
级债券型 证券投 资基金 变更基金 合同 等 有关事 项的议案 》 。基 金份额 持有人大会
决议报中国证监会备案， 并自表决通过之日起 《关于富国汇利回报分级债券型证
券投资基金变更基金合同 等有关事项的议案》 生效。 根据 《关于富国汇利回报分
级债券型证券投资基金变更基金合同 等有关事项的议案》 的安排， 自 《富国汇利
回报两年 定期开 放债券 型证券投 资基金 基金合 同》生效 之日， 《富国 汇利回报分
级债券型证券投资基金基金合同》 同时失效， 富国汇利回报分级债券型证券投资富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 12 
基金 将变更为富国汇利回报两年定期开放债券型证券投资基金 。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 13 
第 五部 分


基金 的存 续 
 
一、 基金份额的变更登记 
基金合同生效后， 本基金登记机构将进行本基金份额的更名以及必要信息的
变更。 
二、 基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 
基金存续期内，连续 20 个工作日出现基金份额持 有人数量不满 200 人或者
基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；
连续 60 个工作日出现 前述情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解
决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金
份额持有人大会进行表决。 
但是， 在基金合同生效后， 若在任一开放期的最后一日日终，如发生以下情
形之一的，则应当终止本基金合同，无需召开基金份额持有人大会，并根据 本
基金合同的约定进行基金财产清算： 
1、基金份额持有人人数少于 200 人； 
2、基金 资产净 值加上 当日申购 申请金 额及基 金转换 中 转入申 请金额 扣除当
日赎回申请金额及基金转换中转出申请金额后的余额低于 5000 万元 。 
法律法规或监管机构另有规定时，从其规定。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 14 
第 六部 分


基 金 的上 市交 易 
 
一、上市交易的基金份额 
基金合同生效后， 在符合法律法规和深圳证券交易所规定的上市条件的情况
下，基金管理人将根据有关规定，申请本基金份额上市交易。 
二、上市交易的地点 
本基金上市交易的地点为深圳证券交易所。 
三、上市交易的时间 
在确定上市交易的时间后， 基金管理人将依据法律法规规定在指定媒介上刊
登基金份额《上市交易公告书》 。 
四、上市交易的规则 
本基金在 深圳证券交易所的上市交易需遵循 《深圳证券交易所证券投资基金
上市规则》 、 《深圳证券交易所交易规则》等有关规定。 
五、上市交易的费用 
基金份额上市交易的费用按照深圳证券交易所有关规定办理。 
六、上市交易的行情揭示 
基金份额在深圳证券交易所挂牌交易， 交易行情通过行情发布系统揭示。 行
情发布系统同时揭示基金前一交易日的基金份额净值。 
七、上市交易的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市 
基金份额的停复牌、 暂停上市、 恢复上市和终止上市按照 《基金法》 相关规
定和深圳证券交易所的相关规定执行。 
当本基金发生深圳证券交易所规定的因不再具备上市条件而应当终止上市
的情形时， 本基金将转换为非上市的 两年定期 开放式基金， 届时无需召开基金份
额持有人大会。 基金终止上市后场内份额的处理规则， 由基金管理人提前制定并
公告。 
八、 相关法律法规、 中 国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的规则等
相关规定内容进行调整的， 基金合同相应予以修改， 且此项修改无须召开基金份
额持有人大会。 
九、 若深圳证券交易所、 中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市交富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 15 
易的新功能，基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 16 
第 七部分


基 金 份额 的申 购与 赎回 
 
一、基金的运作方 式 
本基金以定期开放的方式运作，封闭期自每一个开放期结束之日次日起 （含
该日）至 24 个月后的 月度对日（若不存在月度对日的，则为该对应月度的最后
一日；若月度对日为非工作日的，则顺延至下一个工作日） 的前一日止，期间不
接受基金份额的申购和赎回，但投资者可在本基金上市交易后通过深圳证券交
易所转让基金份额。 
每一个封闭期结束后，本基金即进入开放期，开放期的期限为自封闭期结
束之日后第一个工作日起（含该日）5 至 20 个工作日，具体期间由基金管理人
在封闭期结束前公告说明。 
如封闭期结束之日后第一个工作日因不可抗力或其他情形致使基金无法按
时开放申购与赎回业务的，开放期自不可抗力或其他情形的影响因素消除之日
起的下一个工作日开始。开放期内因发生不可抗力或其他情形而发生基金暂停
申购与赎回业务的，开放期将按因不可抗力或其他情形而暂停申购与赎回的期
间相应延长。开放期间本基金采取开放运作模式，投资者可以办理基金份额申
购、赎回或其他业务。 
本基金第一个 封闭 期为基金合同生效之日起（含该日） 至 24 个月后 的月度
对日 （若不存在月度对日的，则为该对应月度的最后一日；若月度对日为非工作
日的，则顺延至下一个工作日） 的前一日止 ，具体期间由基金管理人公告说明。 
二、申购和赎回场所 
本基金的场外申购与赎回将通过销售机构进行，且投资者需使用中国证券
登记结算有限责任公司开放式基金账户办理场外申购、赎回业务 。 本 基 金 的 场
内申购与赎回将通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位进行，且
投资者需使用深圳证券账户办理场内申购、赎回业务。 
具体的场内、场外销售机构将由基金管理人在招募说明书或其他相关公告
中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机构，并予以公告。基金投资
者应当 在 销 售 机 构 办 理 基 金 销 售 业 务 的 营 业 场 所 或 按 销 售 机 构 提 供 的 其 他 方 式
办理基金份额的申购与赎回。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 17 
三、申购和赎回 的开放日及时间 
1、 开放日及开放时间 
投资者在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交
易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法
规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。 
基金合同生效后， 若出 现新的证券/ 期货 交易 市场、证券/ 期货交易 所交易时
间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相
应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公
告。 
2、 申购、赎回开始日及业务办理时间 
在每个开放期前，基金管理人应依照基金合同的约定在指定媒介上公告开
放期的具体时间。 
基 金 管 理 人 不 得 在 基 金 合 同 约 定 之 外 的 日 期 或 者 时 间 办 理 基 金 份 额 的 申
购 、 赎回或者转换。 在 开 放 期 内 ， 投 资 者 在 基 金 合 同 约 定 之 外 的 日 期 和 时 间 提
出申购、赎回或转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格
为该开放期内下一开放日基金份额申购、赎回的价格。在开放期最后一个开放
日，投资者在业务办理时间结束后提出申购、赎回或转换申请的，视为无效申
请。 
开放期及开放期办理申购与赎回业务的具体事宜见基金管理人届时发布的
相关公告。 
四、申购与赎回的原则 
1 、 “ 未 知价 ” 原 则 ，即申 购 、 赎回 价 格以 申 请当 日 收 市后 计 算的 基 金份 额 净
值为基准进行计算； 
2、 “ 金额申购、份额赎回 ” 原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请； 
3、 当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销； 
4、 场外 赎回遵 循“先 进先出” 原则， 即基金 份额持有 人在场 外销售 机构赎
回基金份额时按照投资者认购、申购的先后次序进行顺序赎回 ； 
5、投资 者通过 深圳证 券交易所 交易系 统办理 基金份额 的场内 申购、 赎回业
务时，需遵守深圳证券交易所、登记机构的相关业务规则。若相关法律法规、富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 18 
中国证监会、深圳证券交易所或登记机构对场内申购、赎回业务规则 有 新 的 规
定，按新规定执行； 
基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理
人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公
告。 
五、申购与赎回的程序 
1、 申购和赎回的申请方式 
投资者必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提
出申购或赎回的申请。 
2、 申购和赎回的款项支付 
投资者申购基金份额时，必须在规定的时间内全额交付申购款项，否则所
提交的申购申请无效。投资者在提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额，
否则所提交的赎回申请无效。 
投资者交付申购款项，申购成立；登记机构确认基金份额时，申购生效。
基金份额持有人在规定的时间内递交赎回申请，赎回成立；登记机构确认赎回
时，赎回生效。 
若申购不成立或无效，销售机构将投资者已缴付的申购款项本金退还给投
资者，基金管理人及基金托管人不承担该退回款项产生的利息等损失。 
投资者赎回申请成功后，基金管理人将在 T ＋7 日（包括该日）内将赎回款
项划往基金份额持有人银行账户。遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系
统故障、银行数据交换系统故障或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的
因素影响业务处理流程，则赎回款项顺延至上述情形消除后的下一个 工 作 日 划
往基金份额持有人银行账户。在发生巨额赎回或本基金合同载明的其他暂停赎
回或延缓支付赎回款项的情形时，款项的支付办法参照本基金合同有关条款处
理。 
3、 申购和赎回申请的确认 
基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购
或赎回申请日 （T 日） ，在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内 对该交易的
有效性进行确认。T 日提交的有效申请，投资者 应在 T+2 日后 （包括该日） 及时富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 19 
到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。 
基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表
销 售机构确实接收到申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对
于申请的确认情况，投资者应及时查询。 
六、申购和赎回的数量限制 
1、 基金 管理人 可以规 定投资者 首次申 购和每 次申购的 最低金 额以及 每次赎
回的最低份额，具体规定请参见招募说明书 或相关公告。 
2、 基金 管理人 可以规 定投资者 每个基 金交易 账户的最 低基金 份额余 额，具
体规定请参见招募说明书 或相关公告。 
3、 基金 管理人 可以规 定单个投 资者累 计持有 的基金份 额上限 ，具体 规定请
参见招募说明书 或相关公告 。 
4、 基金 管理人 有权规 定单个投 资者单 日或单 笔申购金 额上限 ，具体 规定请
参 见招募说明书或相关公告。 
5、 基金 管理人 有权规 定本基金 的总规 模限额 、当日申 购金额 限制 、 单日净
申购比例上限 ，具体规定请参见招募说明书或相关公告。 
6、 当接 受申购 申请对 存量基金 份额持 有人利 益构成潜 在重大 不利影 响时，
基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上
限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合
法权益。 基 金 管 理 人 基 于 投 资 运 作 与 风 险 控 制 的 需 要 ， 可 采 取 上 述 措 施 对 基 金
规模予以控制。 具体请参见相关公告。 
7、 基金 管理人 可在法 律法规允 许的情 况下， 调整上述 规定申 购金额 和赎 回
份额的数量限制。基金管理人必须在调整 实施 前依照 《信息披露办法》 的有关规
定在指定媒介上公告并报中国证监会备案。 
8、对于 场内申 购、赎 回及持有 场内份 额的数 量限制等 ，深圳 证券 交 易所和
中国证券登记结算有限责任公司的相关 业务规则 有规定的，从其规定办理。 
七、申购和赎回的价格、费用及其用途 
1、 本基金基金 份额净值的计算，保留到小数点后 4 位，小数点后 第 5 位四
舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。在基金封闭期内且未上市交
易，基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。在基金富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 20 
上市交易后或开放期每个交易/ 开放日的次日，基金管理人应通过其网站、基金
份额销售机构以及其他媒介，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净
值。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。 
当 本 基 金 发 生 大 额 申 购 或 赎 回 情 形 时 ， 基 金 管 理 人 可 以 采 用 摆 动 定 价 机
制，调整基金份额净值，以确保基金估值的公平性。具体处理原则及操作规范
遵循相关法律法规以及监管部门、自律规则的规定。 
2、 申购份额的计算及余额的处理方式： 
本基金申购份额的计算及余额的处理方式在招募说明书中列示。 
3、 赎回金额的计算及处理方式： 
本基金赎回金额的计算及处理方式在招募说 明书中列示。 
4、 申购费用由投资者承担，不列入基金财产。 
5、 赎回 费用由 赎回基 金份额的 基金份 额持有 人承担， 在基金 份额持 有人赎
回基金份额时收取。 赎 回 费 用 纳 入 基 金 财 产 的 比 例 详 见 招 募 说 明 书 ， 未 归 入 基
金财产的部分用于支付登记费和其他必要的手续费 。其中， 对于持续持有期少于
7 日的投资者收取不少于 1.5% 的赎回费并全额计入基金财产。 
6、本基 金的申 购费率 、申购份 额具体 的计算 方法、赎 回费率 、赎回 金额具
体的计算方法和收费方式由基金管理人根据基金合同的规定确定，并在招募说
明书或相关公告中列示。在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况
下，履行适当程序后，基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收
费方式，并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照 《信息披露办法》 的有关
规定在指定媒介上公告。 
7、基金 管理人 可以在 不违反法 律法规 规定及 基金合同 约定的 情形下 根据市
场情况制定基金促销计划，针对投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在
基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行必要手续后，基金管理人可以适
当调低本基金的申购费率和赎回费率。 
八、 拒绝或暂停申购的情形 
在开放期内发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资者的申购
申请： 
1、 因不可抗力导致基金无法正常运作。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 21 
2、发生 基金合 同规定 的暂停基 金资产 估值情 况时，基 金管理 人可暂 停接受
投资者的申购申请。 
3、 证券 、期货 交易所 交易时间 非正常 停市， 导致基金 管理人 无法计 算当日
基金资产净值。 
4、 基金 管理人 接受某 笔或某些 申购申 请会损 害现有基 金份额 持有人 利益或
对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时 。 
5、基金 管理人 接受某 笔或者某 些申购 申请有 可能导致 单一投 资者持 有基金
份额的比例达到或者超过 50% ，或者变相规避 50% 集中度的情形时。 
6、 基金 资产规 模过大 ，使基金 管理人 无法找 到合适的 投资品 种，或 其 他可
能对基金业绩产生负面影响， 或其他损害现有基金份额持有人利益的情形。 
7、基金 管理人 、基金 托管人、 基金销 售机构 或登记机 构的异 常情况 导致基
金销售系统、基金登记结算系统、证券登记系统或基金会计系统无法正常运
行。 
8、 当前一估值日基金资产净值 50% 以上的资产出现无可参考的活跃市场价
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商
确认后，基金管理人应当采取暂停接受基金申购申请的措施。 
9、 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 
发生上述第 1、2、3、6、7、8、 9 项暂停申购情形 之一且基金管理 人决定暂
停申购 时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。 
发生上述第 4、5 项暂 停申购情形之一的，为保护基金份额持有人的合法权
益，基金管理人有权采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例
上限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施。基金管理人基于投资运作与风险
控制的需要，也可以采取上述措施对基金规模予以控制。 
如果投资者的申购申请被全部或部分拒绝 的 ，被拒绝的申购款项本金将退
还给投资者 ， 基 金 管 理 人 及 基 金 托 管 人 不 承 担 该 退 回 款 项 产 生 的 利 息 等 损 失 。
在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。 开 放 期 相
应顺延。 
九、 拒绝、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 
在开放期内发生下列情形时，基金管理人可拒绝 、 暂停接受投资者的赎回富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
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申请或延缓支付赎回款项： 
1、 因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 
2、发生 基金合 同规定 的暂停基 金资产 估值情 况时，基 金管理 人可暂 停接受
投资者的赎回申请或延缓支付赎回款项。 
3、 证券 、期货 交易所 交易时间 非正常 停市， 导致基金 管理人 无法计 算当日
基金资产净值。 
4、发生 继续接 受赎回 申请将损 害现有 基金份 额持有人 利益的 情形时 ，基金
管理人应暂停接受投资者的赎回申请。 
5、 当前一估值 日基金资产净值 50% 以上的资产出现无可参考的活跃市场价
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商
确认后，基金管理人应当采取延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请的措
施。 
6、 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 
发生上述情形之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回款项时，基
金管理人应及时报 中 国 证 监 会 备 案 ， 已 确 认 的 赎 回 申 请 ， 基 金 管 理 人 应 足 额 支
付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比
例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付。对于场内赎 回 申 请 ， 深 圳 证 券
交 易所及中国证券登记结算有限责任公司另 有 规 定 的 ，按照有 关 规 定 办 理 。 在
暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。 开放
期相应顺延。 
十、 巨额赎回的情形及处理方式 
1、 巨额赎回的认定 
若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请 （赎回申请份额总数加上基金
转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额
总数后的余额）超过前 一工作日 的 基 金 总 份 额的 20% ， 即 认 为 是 发生 了 巨 额 赎
回。 
2、 巨额赎回的处理方式 
当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决
定全额赎回或 延缓支付赎回款项 。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 23 
（1 ）全 额赎回 ：当基 金管理人 认为有 能力支 付投资者 的全部 赎回申 请时，
按正常赎回程序执行。 
（2 ）延 缓支付 赎回款 项 ：当基 金管理 人认为 支付投资 者的赎 回申请 有困难
或认为因支付投资者的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成
较大波动时，基金管理人应对当日全部赎回申请进行确认， 但 可 以 延 缓 支 付 赎
回款项， 最长不超过 20 个工作日。延缓支付的赎回申请以赎回申请当日的基金
份额净值为基础计算赎回金额 。 
（3 ）如果基金发生巨额赎回，在单个基金份额持有人超过基金总份额 10%
以上的赎回申请 等情形下，基金管理人可以 延期办理赎回申请。 
对 于 当 日 的 赎 回 申 请 ， 应 当 按 单 个 账 户 赎 回 申 请 量 占 赎 回 申 请 总 量 的 比
例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，投资者在 提 交 赎 回 申 请 时
可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继
续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请
将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下
一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为
止。如投资者 在 提 交 赎 回 申 请 时 未 作 明 确 选 择 ， 投资者未 能 赎 回 部 分 作 自 动 延
期赎回处理。 
当基金出现巨额赎回时，深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公
司等对场内基金份额巨额赎回的处理方式另有规定的，按照有关规定办理。 
3、 巨额赎回的公告 
当发生上述巨额赎回并采取相关措施时，基金管理人应当通过邮寄、传真
或者招募 说明书 规定的 其他方式 在 3 个 交易 日内通知 基金份 额持有 人，说明有
关处理方法，同时在指定媒介上刊登公告。 
十一、 暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 
1、 发生 上述暂 停申购 或赎回情 况的， 基金管 理人当日 应立即 向中国 证监会
备案，并在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告。 
2、上述 暂停申 购或赎 回情况消 除 的， 基金管 理人应于 重新开 放日公 布最近
1 个开放日的基金份额净值。 
3、基金 管理人 可以根 据暂停申 购或赎 回的时 间，依照 《信息 披露办 法》的富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 24 
有关规定，最迟于重新开放日在指定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告；
也可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间，届时不再
另行发布重新开放的公告。 
十二、 基金转换 
基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金
与基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换
费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并
公告 ，并提前告知基金托管人与相关机构。 
十三、 基金份额的转让 
在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人
通过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机
构办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前
公告，基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业
务。 
十四、基金 的非交易过户 
基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情
形 而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户 ，
或者按照相关法律法规或国家有权机关要求的方式进行处理的行为。 无 论 在 上
述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资者
或者是按照相关法律法规或国家有权机关要求的方式进行处理 。 
继 承 是 指 基 金 份 额 持 有 人 死 亡 ， 其 持 有 的 基 金 份 额 由 其 合 法 的 继 承 人 继
承；捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会
或社会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人
持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必
须提供基金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按
基金登记 机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。 
十五、 基金的转托管 
本基金的转托管包括系统内转托管和跨系统转托管。 
1、系统内转托管 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 25 
（1 ）系 统内转 托管是 指基金份 额持有 人将持 有的基金 份额在 登记结 算系统
内不同销售机构 （网点） 之间或证券登记系统内不同会员单位 （交易单元） 之间
进行转登记的行为。 
（2 ）基 金份额 登记在 登记结算 系统的 基金份 额持有人 在变更 办理基 金赎回
业务的销售机构 （网点） 时，销售机构 （网点） 之间不能通存通兑时的，可办理
已持有基金份额的系统内转托管。 
（3 ）基 金份额 登记在 证券登记 系统的 基金份 额持有人 在变 更 办理上 市交易
和申购、赎回的会员单位 （交易单元） 时，可 办理已持有基金份额的系统内转托
管。 
2、跨系统转托管 
（1 ）跨 系统转 托管是 指基金份 额持有 人将持 有的基金 份额在 登记结 算系统
和证券登记系统之间进行转登记的行为。 
（2 ）本 基金跨 系统转 托管的具 体业务 按照中 国证券登 记结算 有限责 任公司
的相关规定办理。 
十六、 基金份额 的冻结、解冻和质押 
基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以
及登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。 基 金 账 户 或 基 金
份额、被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻 结 部 分 份 额 仍 然 参 与
收益分配与支付。法律法规或监管部门另有规定的除外。 
如 相 关 法 律 法 规 允 许 基 金 管 理 人 办 理 基 金 份 额 的 质 押 业 务 或 其 他 基 金 业
务，基金管理人将制定和实施相应的业务规则。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 26 
第 八部分


基 金 合同 当事 人及 权利 义务 
 
一、基金管理人 
（一）基金管理人简况 
名称： 富国基金管理有限公司 
住所： 中国（上海）自由贸易试验区 世纪大道 8 号上海国金中心二期 16-17
楼 
法定代表人： 薛爱东 
设立日期：1999 年 4 月 13 日 
批准设立机关及批准设立文号： 中国证监会证监基金字【1999】11 号 
组织形式： 有限责任公司 
注册资本：3 亿元人民币 
存续期限： 持续经营 
联系电话：021-20361818 
（二）基金管理人的权利与义务 
1、根据 《基金 法》、 《运作办 法》及 其他有 关规定， 基金管 理人的 权利包
括但不限于： 
（1 ）依法募集 资金； 
（2 ）自 基金合 同生效 之日起， 根据法 律法规 和基金合 同独立 运用并 管理基
金财产； 
（3 ）依 照基金 合同收 取基金管 理费以 及法律 法规规定 或中国 证监会 批准的
其他费用； 
（4 ）销售基金份额； 
（5 ）按照规定 召集基金份额持有人大会； 
（6 ）依 据基金 合同及 有关法律 规定监 督基金 托管人， 如认为 基金托 管人违
反了基金合同及国家有关法律规 定 ， 应 呈 报 中 国 证 监 会 和 其 他 监 管 部 门 ， 并 采
取必要措施保护基金投资者的利益； 
（7 ）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； 
（8 ）选 择、更 换基金 销售机构 ，对基 金销售 机构的相 关行为 进行监 督和处富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 27 
理； 
（9 ）担 任或委 托其他 符合条件 的机构 担任基 金登记机 构办理 基金登 记业务
并获得基金合同规定的费用； 
（10 ）依据基金合同及有关法律规定决定基金收益的分配方案； 
（11 ） 在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回 或转换 申请； 
（12 ） 依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利
益行使因基金财产投资于证券 所产生的权利； 
（13 ）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资； 
（14 ） 以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者
实施其他法律行为； 
（15 ） 选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券 、期货经纪商或其他为
基金提供服务的外部机构； 
（16 ） 在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金申购、赎回、
转换 等的业务规则； 
（17 ）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。 
2、根据 《基金 法》、 《运作办 法》及 其他有 关规定， 基金管 理人的 义务包
括但不限于： 
（1 ）依 法募集 资金， 办理或者 委托经 中国证 监会认定 的其他 机构代 为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 
（2 ）办理基金备案手续； 
（3 ）自 基金合 同生效 之日起 ， 以诚实 信用、 谨慎勤勉 的原则 管理和 运用基
金财产； 
（4 ）配 备足够 的具有 专业资格 的人员 进行基 金投资分 析、决 策，以 专业化
的经营方式管理和运作基金财产； 
（5 ）建 立健全 内部风 险控制、 监察与 稽核、 财务管理 及人事 管理等 制度，
保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分
别管理，分别记账，进行证券投资； 
（6 ）除 依据《 基金法 》、基金 合同及 其他有 关规定外 ，不得 利 用基 金财产
为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
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（7 ）依法接受基金托管人的监督； 
（8 ）采 取适当 合理的 措施使计 算基金 份额申 购、赎回 和注销 价格的 方法符
合基金合同等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金资产净值 、 基 金 份
额净值 ，确定基金份额申购、赎回的价格； 
（9 ）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 
（10 ）编制季度、半年度和年度基金报告； 
（11 ）严 格按 照《基 金 法》 、 基金 合同 及其 他 有关规 定， 履行 信息 披 露及报
告义务； 
（12 ） 保守基金商业秘密， 不泄露基金投资计划、 投资意向等。 除 《基 金法》、
基金合同 及其他有关规定另有规定外， 在基金信息公开披露前应予保密， 不向他
人泄露； 
（13）按 基金合同 的约定确定基金收益分配方案， 及时向基金份额持有人分
配基金收益； 
（14 ）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； 
（15 ）依 据《基 金法》 、 基金合 同 及其 他有关 规定召集 基金份 额持有 人大会
或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 
（16 ） 按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、 报表、 记录和其他相
关资料 15 年以上； 
（17 ） 确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出， 并且
保证投资者能够按照 基金合同规定的时间和方式， 随时查阅到与基金有关的公开
资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； 
（18 ）组织并参加基金财产清算小组 ， 参与基金财产的保管、清理、估价、
变现和分配； 
（19 ） 面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会
并通知基金托管人； 
（20 ） 因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益
时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 
（21 ） 监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，基金托
管人违反基金合同造成基金财产损 失 时 ， 基 金 管 理 人 应 为 基 金 份 额 持 有 人 利 益富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 29 
向基金托管人追偿； 
（22 ） 当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基
金事务的行为承担责任； 
（23 ） 以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其
他法律行为； 
（24 ）执行生效的基金份额持有人大会的 决议； 
（25 ）建立并保存基金份额持有人名册； 
（26 ）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。 
二、基金托管人 
（一）基金托管人简况 
名称： 中国农业银行股份有限公司 
住所： 北京市东城区建国门内大街 69 号 
办公地址：北京市西城区复 兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 
法定代表人： 周慕冰 
成立时间：2009 年 1 月 15 日 
批准设立机关和批准设立文号： 中国银监会银监复[2009]13 号 
组织形式 ：股份有限公司 
注册资本：32,479,411.7 万元人民币 
存续期间： 持续经营 
基金托管资格批文及文号： 中国证监会证监基字[1998]23 号 
（二）基金托管人的权利与义务 
1、根据 《基金 法》 、 《 运作办法 》及其 他有关 规定，基 金托管 人的权 利包括
但不限于： 
（1 ）自 基金合 同生效 之日起， 依法律 法规和 基金合同 的规定 安全保 管基金
财产； 
（2 ）依 基金合 同约定 获得基 金 托管费 以及法 律法规规 定或监 管部门 批准的
其他费用； 
（3 ）监 督基金 管理人 对本基金 的投资 运作， 如发现基 金管理 人有违 反基金
合同及国家法律法规行为， 对基金财产、 其他当 事人的利益造成重大损失的情形，富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 30 
应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； 
（4 ） 根据相关市场规则， 为基金开设 资金账户、 证券账户等投资所需账户，
为基金办理证券 、期货 交易资金清算； 
（5 ）提议召开或召集基金份额持有人大会； 
（6 ）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； 
（7 ）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他 权利。 
2、根据 《基 金 法》 、 《 运作办法 》及其 他有关 规定，基 金托管 人的义 务包括
但不限于： 
（1 ）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； 
（2 ）设 立专门 的基金 托管部门 ，具有 符合要 求的营业 场所， 配备足 够的、
合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； 
（3 ）建 立健全 内部风 险控制、 监察与 稽核、 财务管理 及人事 管理等 制度，
确保基金财产的安全， 保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的
基金财产相互独立； 对所托管的不同的基金分别设置账户， 独立核算， 分账管理，
保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相 互独立； 
（4 ） 除依据 《基金法》 、 基金合同及其他有关规定外， 不得利用基金财产为
自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； 
（5 ） 保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； 
（6 ）按 规定开 设基金 财产的资 金账户 和证券 账户 等投 资所需 账户 ， 按照基
金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； 
（7 ） 保守基金商业秘密， 除 《基金法》 、 基金 合同及其他有关规定另有规定
外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露； 
（8 ）复 核、审 查基金 管理人计 算的基 金资产 净值、基 金份额 申 购、 赎回价
格； 
（9 ）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； 
（10 ） 对基金财务会计报告、 季度、 半年度和年度基金报告出具意见， 说明
基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行； 如果基金管
理人有未执行基金合同规定的行为， 还应当说明基金托管人是否采取了适当的措
施； 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 31 
（11 ）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以
上； 
（12 ）保存基金份额持有人名册； 
（13 ）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； 
（14 ） 依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和
赎回款项 ； 
（15 ）依 据《基 金法》 、基金合 同及其 他有关 规定，召 集基金 份额持 有人大
会或配合 基金管理人、 基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 
（16 ）按照法律法规和基金合同的规定监督基金管理人的投资运作； 
（17 ） 参加基金财产清算小组， 参与基金财产的保管、 清理、 估价、 变现和
分配； 
（18 ） 面临解散、 依法被撤销或者被依法宣告破产时， 及时报告中国证监会
和银行监管机构，并通知基金管理人； 
（19 ） 因违反基金合同导致基金财产损失时， 应承担赔偿责任， 其赔偿责任
不因其退任而免除； 
（20 ）按规定监督基金管理人按法律法规和基金 合同规定履行自己的义务，
基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时， 应为基金份额持有人利益向基
金管理人追偿； 
（21 ）执行生效的基金份额持有人大会的 决议； 
（22 ）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。 
三、基金份额持有人 
基金投资者 持有 本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受， 基
金投资者自依据基金合同取得基金份额， 即成为本基金份额持有人和基金合同的
当事人， 直至其不再持有本基金的基金份额。 基金份额持有人作为基金合同当事
人并不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件。 
每份基金份额具有同等 的合法权益。 
1、根据 《基金 法》 、 《 运作办法 》及其 他有关 规定，基 金份额 持有人 的权利
包括但不限于： 
（1 ）分享基金财产收益； 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 32 
（2 ）参与分配清算后的剩余基金财产； 
（3 ）依法申请赎回 或转让其持有的基金份额； 
（4 ） 按照规定要求召开基金份额持有人大会 或者召集基金份额持有人大会 ； 
（5 ）出 席或者 委派代 表出席基 金份额 持有人 大会，对 基金份 额持有 人大会
审议事项行使表决权； 
（6 ）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； 
（7 ）监督基金管理人的投资运作； 
（8 ）对 基金管 理人、 基金托管 人、基 金 服务 机构损害 其合法 权益的 行为依
法提 起诉讼或仲裁； 
（9 ）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。 
2、根据 《基金 法》 、 《 运作办法 》及其 他有关 规定，基 金份额 持有人 的义务
包括但不限于： 
（1 ）认真阅读并遵守基金合同 、招募说明书等信息披露文件 ； 
（2 ）了 解所投 资基金 产品，了 解自身 风险承 受能力， 自主判 断基金 的投资
价值，自主做出投资决策， 自行承担投资风险； 
（3 ）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； 
（4 ）缴纳基金申购款项及法律法规和 基金合同 所规定的费用； 
（5 ）在 其持有 的基金 份额范围 内，承 担基金 亏损或者 基金合 同 终止 的有限
责任； 
（6 ）不从事任何有损基金及其他 基金合同 当事人合法权益的活动； 
（7 ）执行生效的基金份额持有人大会的 决议； 
（8 ）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； 
（9 ）法律法规及中国证监会规定的和 基金合同 约定的其他义务。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 33 
第 九部分


基 金 份额 持有 人大 会 
 
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成， 基金份额持有人的合法授权代
表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。 基金份额持有人持有的每一基金份
额拥有平等的投票权。 
本基金份额持有人大会不设日常机构。 
一、召开事由 
1、 除法律法规、 监管机构另有规定的， 当出现或需要决定下列事由之一的，
应当召开基金份额持有人大会： 
（1 ）终止基金合同； 
（2 ）更换基金管理人； 
（3 ）更换基金托管人； 
（4 ）转换基金运作方式 ，基金合同另有约定的除外 ； 
（5 ）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准； 
（6 ）变更基金类别； 
（7 ）本基金与其他基金的合并； 
（8 ）变更基金投资目标、范围或策略； 
（9 ）变更基金份额持有人大会程序； 
（10 ）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； 
（11 ）单独或合计持有本基金总份额 10% 以上（含 10% ）基金份额的基金
份额持有人 （以基金管理人收到提议当日的基 金份额计算， 下同） 就同一事项书
面要求召开基金份额持有人大会； 
（12 ） 终止基金上市， 但因基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止
上市的除外； 
（13 ）对基金合同 当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； 
（14 ） 法律法规、 基金 合同或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有
人大会的事项。 
2、 在不 违反法 律法规 和基金合 同的约 定的情 况下， 以 下情况 可由基 金管理
人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人大会： 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 34 
（1 ）法律法规要求增加的基金费用的收取； 
（2 ）在 对基金 份额持 有人利益 无实质 性不利 影响的前 提下， 调整本 基金的
申购费率、调低赎回费率 ，或者变更收费方式； 
（3 ）因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改； 
（4 ）对 基金合 同的修 改对基金 份额持 有人利 益无实质 性不利 影响或 修改不
涉及基金合同当事人权利义务关系发生 重大 变化； 
（5 ）在 对基金 份额持 有人利益 无实质 性不利 影响的前 提下， 在法律 法规规
定或中国证监会许可的范围内基金推出新业务或服务； 
（6 ）基 金管理 人、基 金登记机 构在法 律法规 规定或中 国证监 会许可 的范围
内调整或 修改《 业务规 则》 ，包 括但不 限于有 关基金申 购、赎 回、转 换、基金交
易、非交易过户、转托管等内容； 
（7 ）按 照法律 法规和 基金合同 规定不 需召开 基金份额 持有人 大会的 以外的
其他情形。 
二、会议召集人及召集方式 
1、除法 律法规 规定或 基金合同 另有约 定外， 基金份额 持有人 大会由 基金管
理人召集 。 
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集 。 
3、基金 托管人 认为有 必要召开 基金份 额持有 人大会的 ，应当 向基金 管理人
提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定 是否召集，
并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起
60 日内召 开；基 金管 理人决定 不召集 ，基金 托管人仍 认为有 必要召 开的，应当
由基 金托管人自行召集 ，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告 知基金管理
人，基金管理人应当配合 。 
4、 代表基金份额 10% 以上 （含 10% ） 的基金 份额持有人就同一事项书面要
求召开基金份额持有人大会， 应当向基金管理人提出书面提议。 基金管理人应当
自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召 集，并书面告知提出提议的基金份额
持有人代表和基金托管人。 基金管理人决定召集的， 应当自出具书面决定之日起
60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额 10% 以上（ 含 10% ）的基
金份额持有人仍认为有必要召开的， 应当向基金托管人提出书面提议。 基金 托管富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 35 
人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是 否召集，并书面告知提出提议的基
金份额持有人代表和基金管理人； 基金托管人决定召集的， 应当自出具书面决定
之日起 60 日内召开 ，并告知基金管理人，基金管理人应当配合 。 
5、 代表基金份额 10% 以上 （含 10% ） 的基金 份额持有人就同一事项要求召
开基金份额持有人大会， 而基金管理人、 基金托管人都不召集的， 单独或合计代
表基金份额 10% 以上（含 10% ）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前
30 日报中国证监会备案。 基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，
基金管理人、基金托管人应 当配合，不得阻碍、干扰。 
6、基金 份额持 有人会 议的召集 人负责 选择确 定开会时 间、地 点、方 式和权
益登记日。 
三、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 
1、 召开基金份额持有人大会， 召集人应于会议召开前 30 日， 在指定 媒介公
告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： 
（1 ）会议召开的时间、地点和会议形式； 
（2 ）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； 
（3 ）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； 
（4 ）授 权委托 证明的 内容要求 （包括 但不限 于代理人 身份， 代理权 限和代
理有效期限等） 、送 达时间和地点； 
（5 ）会务常设联系人姓名及联系电话； 
（6 ）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； 
（7 ）召集人需要通知的其他事项。 
2、采取 通讯开 会方式 并进行表 决的情 况下， 由会议召 集人决 定在会 议通知
中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、 委托的公证机关及其联
系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。 
3、如召 集人为 基金管 理人，还 应另行 书面通 知基金托 管人到 指定地 点对表
决意见的计票进行监督； 如召集人为基金托管人， 则应另行书面通知基金管理人
到指定地点对表决意见的计票进行监督； 如召集人为基金 份额持有人， 则应另行
书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。 基金
管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的， 不影响表决意见富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 36 
的计票效力。 
四、基金份额持有人出席会议的方式 
基金份额持有人大会可通过现场开会方式 、 通讯开会方式或法律法规和监管
机构允许的其他 方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。 
1、现场 开会。 由基金 份额持有 人本人 出席或 以代理投 票授权 委托证 明委派
代表出席， 现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持
有人大会， 基金管理人或 基金托管人不派代表列席 的， 不影响表决效力。 现场开
会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程： 
（1 ）亲 自出席 会议者 持有基金 份额的 凭证、 受托出席 会议者 出具的 委托人
持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、 基金合同
和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相
符； 
（2 ）经 核对， 汇总到 会者出示 的在权 益登记 日持有基 金份额 的凭证 显示，
有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的 二 分 之 一 （ 含 二 分 之
一） 。若 到会者 在权益 登记日代 表的有 效的基 金份额少 于本基 金在权 益登记日基
金总份额的二分之 一， 召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3
个月以后、6 个月以内， 就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。 重新召
集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于
本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一） 。 
2、通讯 开会。 通讯开 会系指基 金份额 持有人 将其对表 决事项 的投票 以书面
形式 或相关公告指定的其他方式 在表决截止 日以前送达至召集人指定的地址。 通
讯开会应以书面 方式或相关公告指定的其他 方式进行表决。 
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： 
（1 ）会议召集人按 基金合同约定公布会议通知后，在 2 个工作日内 连续公
布相关提示性公告； 
（2 ）召 集人按 基金合 同 约定通 知基金 托管人 （如果基 金托管 人为召 集人，
则为基金管理人） 到指定地点对表决意见的计票进行监督。 会议召集人在基金托
管人 （如果基金托管人为召集人， 则为基金管理人） 和公证机关的监督下按照会
议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见； 基金托管人或基金管理人经富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 37 
通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力； 
（3 ）本 人直接 出具表决 意见或 授权他 人代表 出具 表决 意见的 ，基金 份额持
有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分 之
一） ；若 本人直 接出具 表决意见 或授权 他人代 表出具表 决意见 基金份 额持有人所
持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一， 召集人可以在原公告
的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内， 就原定审议事项重
新召集基金份额持有人大会。 重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之
一 （含三分之一） 以上 基金份额持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具表
决意见 ； 
（4 ） 上述第 （3 ） 项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人
出具 表决 意见的代理人， 同时提交的持有基金份额的凭证、 受托出具 表决意见的
代理人出具的 委 托 人 持 有 基 金 份 额 的 凭 证 及 委 托 人 的 代 理 投 票 授 权 委 托 证 明 符
合法律法规、 基金合同 和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符 。 
3、在法 律法规 和监管 机构允许 的情况 下，本 基金的基 金份额 持有人 亦可采
用其他书面或非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会并行使表决
权，具体方式在会议通知中列明。 
4、在会 议召开 方式上 ，本基金 亦可采 用其他 非现场方 式或者 以现场 方式与
非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比照现场开会和
通讯方式开会的程序进行。基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信
或其他方式进行表决，具体 方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。 
五、议事内容与程序 
1、议事内容及提案权 
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如 基金合同的重大修改、
决定终止 基金合同、 更换基金管理人、 更换基金托管人、 与其他基金合并、 法律
法规及基金合同规 定 的 其 他 事 项 以 及 会 议 召 集 人 认 为 需 提 交 基 金 份 额 持 有 人 大
会讨论的其他事项。 
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后， 对原有提案的修改应
当在基金份额持有人大会召开前及时公告。 
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 38 
2、议事程序 
（1 ）现场开会 
在现场开会的 方式下， 首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公
布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。
大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表， 在基金管理人授权代表未能主持
大会的情况下， 由基金托管人授权其出席会议的代表主持； 如果基金管理人授权
代表和基金托管人授权代表均未能主持大会， 则由出席大会的基金份额持有人和
代理人所持表决权的 二分之一以上 （含二分之一 ） 选举产生一名基金份额持有人
作为该次基金份额持有人大会的主持人。 基金管理人和基金托管人拒不出席或主
持基金份额持有人大会，不影响基金份额持 有人大会作出的决议的效力。 
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。 签名册载明参加会议人员姓名
（或单位 名称） 、身份 证明文件 号码、 持有或 代表有表 决权的 基金份 额、委托人
姓名（或单位名称）和联系方式等事项。 
（2 ）通讯开会 
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决
截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决， 在公证
机关监督下形成决议。 
六、表决 
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 
1、一般 决议， 一般决 议须经参 加大 会 的基金 份额持有 人或其 代理人 所持表
决权的 二分之一 以上 （含 二分之一） 通过方为有效； 除下列第 2 项所规定的须以
特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 
2、特别 决议， 特别决 议应当经 参加大 会的基 金份额持 有人或 其代理 人所持
表决权的 三分之二以上（含 三分之二）通过方可做出。 除基金合同另有约定外，
转换基金运作方式、 更换基金管理人或者基金托管人、 终止 基金合同 、 本基金与
其他基金合并 以特别决议通过方为有效。 
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 
采取通讯方式进行表决时， 除非在计票时 监督员及公证机关均认为 有充分的富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 39 
相反证据证明， 否则提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为
有效出席的投资者， 表面符合会议通知规定的表决意见视为有效表决， 表决意见
模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决， 但应当计入出具 表决意见的基金份额持有
人所代表的基金份额总数。 
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开
审议、逐项表决。 
在上述规则的前提下， 具体规则以召集人发布的基金份额持有人大会通知为
准。 
七、计票 
1、现场开会 
（1 ）如 大会由 基金管 理人或基 金托管 人召集 ，基金份 额持有 人大会 的主持
人应当在会议开始后宣布在出席 会 议 的 基 金 份 额 持 有 人 和 代 理 人 中 选 举 两 名 基
金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人； 如大会由基
金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集， 但是基金管
理人或基金托管人未出席大会的， 基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始
后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票
人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 
（2 ）监 票人应 当在基 金份额持 有人表 决后立 即进行清 点并由 大会主 持人当
场公布计票结果。 
（3 ）如 果会议 主持人 或基金份 额持有 人或代 理人对于 提 交的 表决结 果有怀
疑， 可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。 监票人应当进行
重新清点， 重新清点以一次为限。 重新清点后， 大会主持人应当当场公布重新清
点结果。 
（4 ）计 票过程 应由公 证机关予 以公证 ， 基金 管理人或 基金托 管人拒 不出席
大会的，不影响计票的效力。 
2、通讯开会 
在通讯开会的情况下， 计票方式为： 由大会召集人授权的两名监督员在基金
托管人授权代表 （若由基金托管人召集， 则为基金管理人授权代表） 的监督下进
行计票， 并由公证机关对其计票过程予以公证。 基金管理人或基金托管人拒派代富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 40 
表对表决意见的计票进行监督的，不 影响计票和表决结果。 
八、生效与公告 
基金份额持有人大会的决议， 召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会
备案。 
基金份额 持有人大会决议自 表决通过之日起生效。 
基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 个工作日内在指定媒介 上公告。 如
果采用通讯方式进行表决， 在公告基金份额持有人大会决议时， 必须将公证书全
文、公证机构、公证员姓名等一同公告。 
基金管理人、 基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人
大会的决议。 生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、 基金管理
人、基金托管人均有约束力。 
九、 本部分关于基 金份额持有人大会召开事由、 召开条件、 议事程序、 表决
条件等规定， 凡是直接引用法律法规的部分， 如将来法律法规修改导致相关内容
被取消或变更的， 基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后， 可直接对本
部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。 
 
 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 41 
第 十部分


基 金 管理 人、 基金 托管 人的 更换 条件 和程 序 
 
一、基金管理人和基金托管人职责终止的情形 
（一）基金管理人职责终止的情形 
有下列情形之一的，基金管理人职责终止： 
1、被依法取消基金管理资格； 
2、被基金份额持有人大会解任； 
3、依法解散、被依法撤销或被 依法宣告破产； 
4、 法律法规及中国证监会规定的和 基金合同 约定的其他情形。 
（二）基金托管人职责终止的情形 
有下列情形之一的，基金托管人职责终止： 
1、被依法取消基金托管资格； 
2、被基金份额持有人大会解任； 
3、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； 
4、 法律法规及中国证监会规定的和 基金合同 约定的其他情形。 
二、基金管理人和基金托管人的更换程序 
（一）基金管理人的更换程序 
1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有 10% 以上（含
10% ）基金份额的基金份额持有人提名； 
2、决议：基金份额持有人大会 在基金管理人职责终止后 6 个月内对 被提名
的基金管理人形成决议， 该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 三
分之二 以上（含 三分之二 ）表决通过； 
3、临时 基金管 理人： 新任基金 管理人 产生之 前，由中 国证监 会指定 临时基
金管理人； 
4、 备案 ：基金 份额持 有人大会 选任基 金管理 人的决议 自表决 通过之 日起生
效，自通过之日起五日内报中国证监会备案 ； 
5、公告 ：基金 管理人 更换后， 由基金 托管人 在更换基 金管理 人的基 金份额
持有人大会决议生效 后 2 日内在指定媒介公告 ； 
6、交接 ：基金 管理人 职责终止 的，基 金管理 人应妥善 保管基 金管理 业务资富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 42 
料， 及 时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续， 临
时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。 新任基金管理人 或临时基金管理人
应与基金托管人核对基金资产总值 和净值； 
7、审计 ：基金 管理人 职责终止 的，应 当按照 法律法规 规定聘 请会计 师事务
所对基金财产进行审计， 并将审计结果予以公告， 同时报中国证监会备案 。 审计
费用从基金财产中列支 ； 
8、基金 名称变 更：基 金管理人 更换后 ，如果 原任或新 任基金 管理人 要求，
应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。 
（二）基金托管人的更换程序 
1、提名：新任基金托管 人由基金管理人或由单独或合计持有 10% 以上（含
10% ）基金份额的基金 份额持有人提名； 
2、决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对 被提名
的基金托管人形成决议， 该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 三
分之二 以上（含 三分之二 ）表决通过； 
3、临时 基金托 管人： 新任基金 托管人 产生之 前，由中 国证监 会指定 临时基
金托管人； 
4、 备案 ：基金 份额持 有人大会 更换基 金托管 人的决议 自表决 通过之 日起生
效，自通过之日起五日内报中国证监会备案 ； 
5、公告 ：基金 托管人 更换后， 由 基金 管理人 在 更换基 金托管 人的基 金份额
持 有人大会决议生效 后 2 日内在指定媒介公告 ； 
6、交接 ：基金 托管人 职责终止 的，应 当妥善 保管基金 财产和 基金托 管业务
资料， 及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续， 新任基金托管人或者临时
基金托管人应当及时接收。 新任基金托管人 或临时基金托管人 与基金管理人核对
基金资产总值 和净值 ； 
7、审计 ：基金 托管人 职责终止 的，应 当按照 法律法规 规定聘 请会计 师事务
所对基金财产进行审计， 并将审计结果予以公告， 同时报中国证监会备案。 审计
费用从基金财产中列支。 
（三）基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序 
1、 提名 ：如果 基金管 理人和基 金托 管 人同时 更换，由 单独或 合计持 有基金富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
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总份额 10% 以上（含 10% ）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管
人； 
2、 基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； 
3、 公告 ：新任 基金管 理人和新 任基金 托管人 应在更换 基金管 理人和 基金托
管人的基金份额持有人大会决议 生效后 2 日内在指定 媒介上联合公告。 
三、新任或临时基金管理人接收基金管理或新任或临时基金托管人接收基
金财产和基金托管业务前，原基金管理人或基金托管人应依据法律法规和基金
合同的规定继续履行相关职责，并保证不对基金份额持有人的利益造成损害。
原基金管理人或基 金 托 管 人 在 继 续 履 行 相 关 职 责 期 间 ， 仍 有 权 按 照 本 基 金 合 同
的规定收取基金管理费或基金托管费。 
四、本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是直
接引用法律法规或监管规则的部分，如法律法规或监管规则修改导致相关内容
被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对
相应内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。 
 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
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第十 一 部分


基 金 的 托管 
 
基金托管 人和基 金管理 人按照《 基金法 》 、 基 金合同 及 其他有 关规定 订立托
管协议 ，基金托管事宜以托管协议约定为准 。 
订立托管协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保
管、 投资运作、 净值计算、 收益分配、 信息披露及相互监督等相关事宜中的权利
义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
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第十 二 部分


基 金 份 额的 登记 
 
一、基金份额 的 登记业务 
本基金的登记业务指本基金登记、 存管、 过户、 清算和结算业务， 具体内容
包括 投资者 基金账户的建立和管理、 基金份额登记、 基金销售业务的确认、 清算
和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册 和办理非交易过户 等。 
二、基金登记业务办理机构 
本基金的登记业务由基金管理人或基金管理人委托的其他符合条件的机构
办理 ， 但基金管理人依法应当承担的责任不因委托而免除 。 基金管理人委托其他
机构办理本基金登记业务的， 应与代理人签订委托代理协议， 以明确基金管理人
和代理机构在投资者基金账户管理、 基金份额登记、 清算及基金交易确认、 发放
红利、 建立并保管基金份额持有人名册等事宜中的权利和义务， 保护基金份额持
有人的合法权益。 
三、基金登记机构的权利 
基金登记机构享有以下权利： 
1、取得登记费； 
2、建立和管理投资者基金账户； 
3、保管基金份额持有人开户资料、交易资料、基金份额持有人名册等； 
4、在法 律法规 允许的 范围内， 对 登记 业务的 办理时间 及规则 进行调 整，并
依照有关规定于开始实施前在指定 媒介上公告； 
5、 法律法规及中国证监会规定的和 基金合同 约定的其他权利。 
四、基金登记机构的义务 
基金登记机构承担以下义务： 
1、配备足够的专业人员办理本基金份额的登记业务； 
2、严格按照法律法规和 基金合同规定的条件办理本基金份额的登记业务； 
3、 妥善 保存登 记数据 ，并将 基 金份额 持有 人 名称、身 份信息 及 基金 份额明
细等数据备份至中国证监会认定 的机构， 其保存期限自基金账户销户之日起不得
少于 20 年； 
4、对基 金份额 持有人 的基金账 户信息 负有保 密义务， 因违反 该保密 义务对富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
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投资者或基金带来的损失， 须承担相应的赔偿责任， 但司法强制检查情形及 法律
法规及中国证监会规定的和 基金合同约定的其他 情形除外； 
5、按 基 金合同 及招募 说明书规 定为投 资者办 理非交易 过户业 务、提 供其他
必要的服务； 
6、接受基金管理人的监督； 
7、 法律法规及中国证监会规定的和 基金合同 约定的其他义务。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
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第十 三 部分


基 金 的 投资 
 
一、投资目标 
在 严格控制风险的基础上，力争为基金份额持有人创造高于业绩比较基准
的投资收益 。 
二、投资范围 
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法上市交易的
债券（国 家债券、央行票据、地方政府债券、金融债券、企业债券、公司债券、
次级债券、 可转换债券、 可交换债券、 可分离交易可转债、 短期融资券 （含超短
期融资券） 、 中期票据、 中小企业私募债券等） 、 资产支持证券、 债券回购、 银行
存款（包 括定期 存款、 协议存款 、通知 存款等 ） 、同业 存单 、 货币市 场工具、国
债期货 以及法律法规或中国证监会允许投资的其他金融工具 （但须符合中国证监
会的相关规定） 。 
本基金不直接买入股票、 权证等权益类资产， 但可以持有因 可转换债券、 可
交换债券 转股所形成的股票、 因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而
产生的权证等。 
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。 
基金的投资组合比例为： 本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80% ，
但因开放期流动性需要， 为保护基金份额持有人利益， 在开放期前的 2 个月、 开
放期后的 2 个月以及开放期期间不受前述投资比例的限制。 
开放期内， 本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金
后， 持有现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值
的 5% ，在封闭期内，本基金不受上述 5% 的限制，但每个交易日日终在扣除国
债期货合约需缴 纳的交易保证金后， 应当保持不低于交易保证金一倍的现金。 其
中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 
如法律法规或中国证监会变更上述投资品种的比例限制， 以变更后的比例为
准，本基金的投资比例会做相应调整。 
三、投资策略 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
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1、资产配置策略 
本基金按照自上而下的方法对基金资产进行动态的整体资产配置和类属资
产配置。 一方面根据整体资产配置要求通过积极的投资策略主动寻找风险中蕴藏
的投资机会， 发掘价格被低估的且符合流动性要求的合适投资品种； 另一方面通
过风险预算管理、 平均剩余期限控制和个券信用等级限定等方式有效控制 投资风
险，从而在一定的风险限制范围内达到风险收益最佳配比。 
（1 ）整体资产配置策略 
通过对国内外宏观经济状况、 市场利率走势、 市场资金供求情况， 以及证券
市场走势、 信用风险情况、 风险预算和有关法律法规等因素的综合分析， 在整体
资产之间进行动态配置，确定资产的最优配置比例和相应的风险水平。 
（2 ）类属资产配置策略 
在整体资产配置策略的指导下， 根据资产的风险来源、 收益率水平、 利息税
务处理以及市场流动性等因素， 将市场细分为普通债券 （含国债、 金融债、 央行
票据、 企业债、 短期融资券等） 、 附权债券 （含可转换公司债、 各类附权债券 等） 、
资产支持证券、 金融创新 （各类金融衍生工具等） 四个子市场， 采取积极投资策
略， 定期对投资组合类属资产进行最优化配置和调整， 确定类属资产的最优权数。 
（3 ）明细资产配置策略 
在明细资产配置上， 首先根据明细资产的剩余期限、 资产信用等级、 流动性
指标决定是否纳入组合； 其次， 根据个别债券 的收益率 （到期收益率、 票面利率、
利息支付方式、 利息税务处理） 与剩余期限的配比， 对照基金的收益要求决定是
否纳入组合； 最后， 根据个别债券的流动性指标 （发行总量、 流通量、 上市时间） ，
决定投资总量。 
2、普通债券投资策略 
本基金在普通债券的 投资中主要基于对国家财政政策、 货币政策的深入分析
以及对宏观经济的动态跟踪， 采用久期控制下的主动性投资策略， 主要包括： 久
期控制、 期限结构配置、 信用风险控制、 跨市 场套利和相对价值判断等管理手段，
对债券市场、 债券收益率曲线以及各种债券价格的变化进行预测， 相机而动、 积
极调整。 
（1 ）久 期控制 是根据 对宏观经 济发展 状况、 金融市场 运行特 点等因 素的分富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
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析确定组合的整体久期，有效的控制整体资产风险； 
（2 ）期 限结构 配置是 在确定组 合久期 后，针 对收益率 曲线形 态特征 确定合
理的组合期限结构， 包括采用集中策略、 两端策略和梯形策略等， 在长 期、 中期
和短期债券间进行动态调整，从长、中、短期债券的相对价格变化中获利。 
（3 ）信 用产品 ，尤其 是高收益 信用产 品投资 是本基金 的特点 之一， 也是封
闭期内本基金的重点投资对象。 
本基金所指的信用产品包括但不限于银行间发行的企业债、商业银行金融
债、 商业银行次级债、 短期融资券等符合监管要求的信用产品以及交易所发行的
公司债、可转债、可分离转债以及在交易所上市交易的企业债等信用产品。 
本基金认为， 信用债市场运行的中枢既取决基准利率的变动， 也取决于发行
人的整体信用状况。 监管层的相关政策指导、 信用债投资群体的投资理念及其行
为 等变化决定了信用债收益率的变动区间， 整个市场资金面的松紧程度以及信用
债的供求情况等左右市场的短期波动。 
基金管理人将自上而下通过对宏观经济形势、基准利率走势、资金面状况、
行业以及个券信用状况的研判， 积极主动发掘收益充分覆盖风险， 甚至在覆盖之
余还存在超额收益的投资品种； 同时通过行业及个券信用等级限定、 久期控制等
方式有效控制投资信用风险、 利率风险以及流动性风险， 以求得投资组合赢利性、
安全性的中长期有效结合。 
同一信用产品在不同市场状态下往往会有不同的表现， 针对不同的表现， 基
金管理人将采取不同的操作方式： 如果信用 债一二级市场利差高于基金管理人判
断的正常区间，基金管理人将在该信用债上市时就寻找适当的时机卖出实现利
润； 如果一二级市场利差处于基金管理人判断的正常区间， 基金管理人将持券一
段时间再行卖出， 获取该段时间里的骑乘收益和持有期间的票息收益。 本基金信
用债投资在操作上主要以博取骑乘和票息收益为主， 这种以时间换空间的操作方
式决定了本基金管理人在具体操作上必须在获取收益和防范信用风险之间取得
平衡。 
（4 ）跨 市场套 利根据 不同债券 市场间 的运行 规律和风 险特性 ，构建 和调整
债券债组合，提高投资收益，实现跨市场套利。 
（5 ）相 对价值 判 断是 根据对同 类债券 的相对 价值判断 ，选择 合适的 交易时富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 50 
机， 增持相对低估、 价格将上升的债券， 减持相对高估、 价格将下降的债券。 本
基金对中小企业私募债的投资主要围绕久期、 流动性和信用风险三方面展开。 久
期控制方面， 根据宏观经济运行状况的分析和预判， 灵活调整组合的久期。 信用
风险控制方面， 对个券信用资质进行详尽的分析， 对企业性质、 所处行业、 增信
措施以及经营情况进行综合考量， 尽可能地缩小信用风险暴露。 流动性控制方面，
要根据中小企业私募债整体的流动性情况来调整持仓规模， 在力求获取较高收益
的同时确保整体组合的流动性安全。 
3、附 权债券投资策略 
附权债券指对债券发行体授予某种期权， 或者赋予债券投资者某种期权， 从
而使债券发行体或投资者有了某种灵活的选择余地， 从而增强该种金融工具对不
同发行体融资的灵活性， 也增强对各类投资者的吸引力。 当前附权债券的主要种
类有可转换公司债券、 可交换公司债券、 分离交易可转换公司债券以及含赎回或
回售选择权的债券等。 
（1 ）可转换公司债券投资策略 
可转换公司债券不同于一般的企业 （公司） 债券， 其投资者具有在一定条件
下转股和回售的权利， 因此其理论价值应当等于作为普通债券的基础价值加上可
转换公司债内含期权价值， 是一种既 具有债性， 又具有股性的混合债券产品， 具
有抵御价格下行风险，分享股票价格上涨收益的特点。 
可转换公司债券最大的优点在于， 可以用较小的本金损失， 博取股票上涨时
的巨大收益。 可以充分运用可转换公司债券在风险和收益上的非对称性分布， 买
入低转换溢价率的债券， 并持有的投资策略， 只 要在可转换公司债券的存续期内，
发行转债的公司股票价格上升，则投资就可以获得超额收益。 
可转换公司债券可以按照协议价格转换为上市公司的股票， 因此在日常交易
过程中可能会出现可转换公司债券市场与股票市场之间的套利机会。 本基金持有
的可转换公司债券可以转换 成股票。 基金管理人在日常交易过程中， 会密切关注
可转换公司债券市场与股票市场之间的互动关系，恰当的选择时机进行套利。 
（2 ）其它附权债券投资策略 
本基金利用债券市场收益率数据， 运用利率模型， 计算含赎回或回售选择权
的债券的 期权调 整利差 （OAS ） ， 作为此 类债 券投资估 值的主 要依据 。分离交易富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
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可转换公司债券， 是认股权证和公司债券的组合产品， 该种产品中的公司债券和
认股权证可在上市后分别交易， 即发行时是组合在一起的， 而上市后则自动拆分
成公司债券和认股权证。 
4、资产支持证券投资策略 
证券化是将缺乏流动性但能够产生稳定现金流 的资产， 通过一定的结构化安
排， 对资产中的风险与收益进行分离组合， 进而转换成可以出售、 流通， 并带有
固定收入的证券的过程。 
资产证券化产品的定价受市场利率、 发行条款、 标的资产的构成及质量、 提
前偿还率等多种因素影响。本基金将在基本面分析和债券市场宏观分析的基础
上， 对资产证券化产品的交易结构风险、 信用风险、 提前偿还风险和利率风险等
进行分析， 采取包括收益率曲线策略、 信用利差曲线策略、 预期利率波动率策略
等积极主动的投资策略，投资于资产证券化产品。 
5、回购套利策略 
回购套利策略是本基金重要的操作策略之一， 把信用产品投资和回购交易结
合起来， 基金管理人根据信用产品的特征， 在信用风险和流动性风险可控的前提
下， 或者通过回购融资来博取超额收益， 或者通过回购的不断滚动来套取信用债
收益率和资金成本的利差。 
6、中小企业私募债券投资策略 
由于中小企业私募债券具有流动性较差、 信用风险较高、 资产规模较小等特
点， 本基金主要采取审慎投资的态度， 深入分析发债主体的经营情况、 偿债能力
等， 从而评估信用债的风险程度， 严格控制信用风险和流动性风险， 选择发行主
体资质状况优良，估值合理且流通较好的品种进行 投资。 
7、国债期货投资策略 
本基金在进行国债期货投资时， 将根据风险管理原则， 以套期保值为主要目
的， 采用流动性好、 交易活跃的期货合约， 通过对债券市场和期货市场运行趋势
的研究， 结合国债期货的定价模型寻求其合理的估值水平， 与现货资产进行匹配，
通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。 基金管理人将充分考虑国债
期货的收益性、 流动性及风险性特征， 运用国债期货对冲系统性风险、 对冲特殊
情况下的流动性风险， 如大额申购赎回等； 利用金融衍生品的杠杆作用， 以达到富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
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降低投资组合的整体风险的目的。 
四、投资限制 
1、组合限制 
基金 的投资组合应遵循以下限制： 
（1 ）本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80% ，但因开放期流
动性需要 ，为保 护基金 份额持有 人利益 ，在开 放期前的 2 个月 、开 放期后的 2
个月以及开放期期间不受前述投资比例的限制 ； 
（2 ）开 放期内 ，本基 金每个交 易日日 终在扣 除国债期 货合约 需缴纳 的交易
保证金后， 持有现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资
产净值的 5% ，在封闭期内，本基金不受上述 5% 的限制，但每个交易日日终在
扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于交易保证金一倍的现
金； 其中，现金不包括结算备付 金、存出保证金、应收申购款等 ； 
（3 ） 本基金持有一家 公司发行 的证券， 其市值不超过基金资产净值的 10% ；
基金管理人管理的全部开放式基金 （包括开放式基金以及处于开放期的定期开放
基金 ） 持有一家上市公司发行的可流通股票， 不得超过该上市公司可流通股票的
15% ；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，
不得超过该上市公司可流通股票的 30% ； 
（4 ）本 基金管 理人管 理的全部 基金持 有一家 公司发行 的证券 ，不超 过该证
券的 10% ； 
（5 ）进 入全国 银行间 同业市场 的债券 回购的 资金余额 不得超 过基金 资产净
值的 40% ； 本基金在全 国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年， 债券回
购到期后不得展期 ； 
（6 ）基 金财产 参与股 票发行申 购，本 基金所 申报的金 额不超 过本基 金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量 ； 
（7 ）在 任何交 易日日 终，持有 的买入 国债期 货合约价 值，不 得超过 基金资
产净值的 15% ； 在任何 交易日日终， 持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金
持有的债券总市值的 30% ； 基金所持有的债券 （不含到期日在一年以内的政府债
券） 市值和买入、 卖出国债期货合约价值， 合计 （轧差计算） 应当符合基金合同
关于债券投资比例 的有关约定； 本基金在任何交易日内交易 （不包括平仓） 的国富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
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债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30% ； 
（8）本 基金持有的全部权证 的市值不超过基金资产净值的 3% ， 本 基金管理
人管理的全部基金持有同一权证 的比例不超过该权证的 10% ； 
（9 ）本 基金持有 的同 一（指同 一信用 级别） 资产支持 证券的 比例 ， 不得超
过 该资产 支持证券规模 的 10% ； 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证
券的比例， 不得超过 该基金资产净值的 10% ； 基金管理人管理的全部 证券投资基
金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券， 不得超过其各类资产 支持证券合
计规模的 10% ； 本基金 持有的全部资产支持证券， 其市值不得超过该基金资产净
值的 20% ； 
（10 ） 本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上 （含 BBB ） 的资产 支持证
券。 基金持有资产支持证券期间， 如果其信用等级下降、 不再符合投资标准， 应
在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； 
（11 ） 本基金持有单只中小企业私募债券， 其市值不得超过基金资产净值的
10% ； 
（12 ） 本基金 投资中小企业私募债券 的剩余期限， 不得超过自投资之日起至
本次封闭期结束之日 的时间长度； 
（13 ）开放期内，本 基金资产总值不得 超过基金资产净值的 140% ；封闭期
内，本 基金资产 总值不得 超过基金资产净值 的 200% ； 
（14 ） 本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的， 可接受质押品的资质要求应当与 基金合同约定的投资范围
保持一致； 
（15 ） 开放期内， 本基 金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基
金资产净值的 15% ； 因 证券市场波动、 上市公司股票停牌、 基金规模变动等基金
管理人之外的因素致使基金不符合前款所规定比例限制的， 基金管理人不得主动
新增流动性受限资产的投资； 
（16）法律法规 或监管部门对上述比例限制另有 规定的，从其规定 。 
除第 （2）、（10 ） 、（ 14 ）和（15 ）条外 ， 因证 券 、期货 市场波 动、 证 券发行
人 合并 和 基 金 规 模 变 动 等 基 金 管 理 人 之 外 的 因 素 致 使 基 金 投 资 比 例 不 符 合 上 述
规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交 易日内进行调整 ，但中国证监会规富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
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定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定 。 
基金管理 人应 当自基 金 合同生效 之日 起 6 个 月内使基 金的 投资组 合 比例符
合基金合同的有关约定。 在上述期间内， 基金的投资范围、 投资策略应当符合基
金合同的约定。 基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起
开始。 
法律法规或监管部门取消 或变更上述限制， 如适用于本基金， 基金管理人 在
履行适当程序后， 则本基金投资不再受相关限制 或以变更后的规定为准， 不需要
经基金份额持有人大会审议，但须提前公告 。 
2、 禁止行为 
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： 
（1 ）承销证券； 
（2 ）违反规定 向他人贷款或者提供担保； 
（3 ）从事承担无限责任的投资； 
（4 ）买卖其他基金份额，但是 中国证监会 另有规定的除外； 
（5 ）向其基金管理人、基金托管人出资 ； 
（6 ）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 
（7 ）法律、行政 法规和中国证监会规定禁止的其他活动 。 
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、 基金托管人及其控股股东、 实际
控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券， 或者从事其他重大关联交易的， 应当符合基金的投资目标和投资策略， 遵循
基金份额持有人利益优先原则， 防范利益冲突， 建立健全内部审批机制和评估机
制， 按照市场公平合理价格执行。 相关交易必须事先得到基金托管人的同意， 并
按法律法规予以披露。 重大关联交易应提交基金管理人董事会审议， 并经过三分
之二以上的独立董事通过。 基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行
审 查。 
如法律法规或监管部门取消或变更上述限制， 如适用于本基金， 则本基金投
资不再受相关限制 或以变更后的规定为准 。 
五、业绩比较基准 
本基金的业绩比较基准为中央国债登记结算有限责任公司编制并发布的中富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 55 
债综合指数 收益率。 
本基金为债券型基金， 主要投资于固定收益类金融工具， 强调基金资产的稳
定增值，为此，本基金选取中债综合指数 收益率 作为本基金的业绩比较基准。 
如果今后法律法规发生变化， 或者有更权威的、 更能为市场普遍接受的业绩
比较基准推出， 或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩基准时， 本基金可
以在与基金托管人协商一致并 按 照 监 管 部 门 要 求 履 行 适 当 程 序 后 变 更 业 绩 比 较
基准并及时公告，而无需召开基金份额持有人大会。 
六、风险收益特征 
本基金为债券型基金， 属于证券投资基金中的较低风险品种， 其预期风险与
预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。 
七、基金管理人代表基金行使相关权利的处理原则及方法 
1、有利于基金资产的安全与增值； 
2、基金 管理人 按照国 家有关规 定代表 基金独 立行使相 关权利 ，保护 基金份
额持有人的利益； 
3、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理； 
4、不通 过关联 交易为 自身、雇 员、授 权代理 人或任何 存 在利 害关系 的第三
人牟取任何不当利益。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 56 
第十 四 部分


基 金 的 财产 
 
一、基金资产总值 
基金资产总值是指拥有的各类有价证券、 银行存款本息、 基金应收款项以及
其他资产的价值总和。 
二、基金资产净值 
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 
三、基金财产的账户 
基金托管人根据相关法律法规、 规范性文件为本基金开立资金 账户 、 证券 账
户 以及投资所需的其他专用 账户。 开立的基金专用账户与基金管理人、 基金托管
人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独
立。 
四、基金财产的保管和处分 
本基金财产独 立于基金管理人、 基金托管人和基金 销售机构的财产， 并由基
金托管人保管。 基金管理人、 基金托管人、 基金登记机构和基金销售机构以其自
有的财产承担其自身的法律责任， 其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、 扣
押或其他权利。除依法律法规和基金合同的规定处分外，基金财产不得被处分。 
基金管理人、 基金托管人因依法解散、 被依法撤销或者被依法宣告破产等原
因进行清算的， 基金财产不属于其清算财产。 基金管理人管理运作基金财产所产
生的债权， 不得与其固有资产产生的债务相互抵销； 基金管理人管理运作不同基
金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销 。非因基金财产本身承担的债务，
不得对基金财产强制执行。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 57 
第十 五 部分


基 金 资 产估 值 
 
一、估值日 
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规
规定需要对外披露基金净值的非交易日。 
二、估值对象 
基金所拥有的股票、 权证、 债券 、 国债期货合 约 和银行存款本息、 应收款项、
其它投资等资产及负债。 
三、估值方法 
本节所称的固定收益品种， 是指在银行间债券市场、 上海证券交易所、 深圳
证券交易所及中国证监会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让的国债、 中央
银行债、 政策性银行债 、 短期融资券、 中期票 据、 企业债、 公 司债、 商业银行金
融债、可转换债券、资产支持证券、同业存单等债券品种。 
1、证券交易所上市的 非固定收益品种的估值 
交易所上 市的 非 固定收 益品种 （ 包括股 票、权 证等） ， 以其估 值日在 证券交
易所挂牌的市价 （收盘价） 估值； 估值日无交易的， 且最近交易日后经济环境未
发生重大变化 或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 以最近交易日
的市价 （收盘价） 估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化 或 证券发行机
构发生影响证券价格的重大事件的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化
因素，调整最近交易市价，确定公允价格 。 
2、交易所市场 交易的固定收益品种的估值 
（1 ）对 在交易 所市场 上市交易 或挂牌 转让的 固定收益 品种（ 另有规 定的除
外） ，选 取第三 方估值 机构提供 的相应 品种当 日的估值 净价进 行估值 ； 具体估值
机构由基金管理人与基金托管人另行协商约定； 
（2 ）对 在交易 所市场 上市交易 的可转 换债券 ， 按估值 日收盘 价减去 可转换
债券收盘价中所含债券应收利息 后得到的净价进行估值； 估值日没有交易的， 且
最近交易日后经济环境未发生重大变化， 按最近交易日收盘价减去 可转换 债券收
盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。 如最近交易日后经济环境发生
了重大变化的， 可参考类似投资品 种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 58 
市价，确定公允价格 ； 
（3 ） 交易所上市实行全价交易的债券 （可转债除外） ， 选取第三方估值机构
提供的估值全价减去估值全价中所含的债券 （税后） 应收利息得到的净价进行估
值； 
（4 ）对 在交易 所市场 挂牌转让 的资产 支持证 券 和私募 债券 ， 采用估 值技术
确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 
3、银行 间市场 交易的 固定收益 品种， 选取第 三方估值 机构提 供的相 应品种
当日的估值净价进行估值。 
4、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 
（1 ）送 股、转 增股 、 配股 按估 值 日在 证券交 易所挂牌 的同一 股票的 估值方
法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 
（2 ）首 次公开 发行未 上市的股 票和权 证，采 用估值技 术确定 公允价 值，在
估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值 ； 
（3 ）首 次公开 发行有 明确锁定 期的股 票，同 一股票在 交易所 上市后 ，按交
易所上市的同一股票的估值方法估值； 非公开发行有明确锁定期的股票， 按监管
机构或行业协会有关规定确定公允价值 ； 
（4 ）对 在交易 所市场 发行未上 市或未 挂牌转 让 的债券 ，采用 估值技 术确定
公允价值 ，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 
（5 ）对 银行间 市场未 上市，且 第三方 估值机 构未提供 估值价 格的债 券，按
成本估值。 
5、中国 金融期 货交易 所上市的 国债期 货合约 ，一般以 估值当 日结算 价进行
估值， 估值当日无结算价的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化的， 采用
最近交易日结算价估值。 
6、 当发 生大额 申购或 赎回情形 时，基 金管理 人可以采 用摆动 定价机 制，以
确保基金估值的公平性。 具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部
门、自律规则的规定 。 
7、 如有 确凿证 据表明 按上述方 法进行 估值不 能客观反 映其公 允价值 的，基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能 反 映 公 允 价 值 的 价 格 估
值。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 59 
8、相关 法律法 规以及 监管部门 有强制 规定的 ，从其规 定。如 有新增 事项，
按国家最新规定估值。 
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时， 应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决。 
根据有关法律法规， 基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。 本基金的基金会计责任方由基金管理人担任， 因此， 就与本基金有关的会
计问题， 如经相关各方在平等基础上充分讨论后， 仍无法达成一致的意见， 按照
基金管理人对基金资产 净值的计算结果对外予以公布。 
四、估值程序 
1、基金 份额净 值是按 照每个工 作日闭 市后， 基金资产 净值除 以当日 基金份
额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。国家另有规
定的，从其规定。 
基金管理人 每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。 
2、基金 管理人 应每个 工作日对 基金资 产估值 。但基金 管理人 根据法 律法规
或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值
后， 将基金份额净值结果发送基金托管人， 经基金托管人复核无误后， 由基金管
理人 按规定 对外公布。 
五、估值错误的处 理 
基金管理人和基金托管人将采取必要、 适当、 合理的措施确保基金资产估值
的准确性、 及时性。 当基金份额净值小数点后 4 位以内 （含第 4 位） 发生估值错
误时，视为基金份额净值错误。 
本基金合同的当事人应按照以下约定处理： 
1、估值错误类型 
本基金运作过程中， 如果由于基金管理人或基金托管人、 或登记机构、 或销
售机构、 或 投资者自身的过错造成估值错误， 导致其他当事人遭受损失的， 过错
的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人 （“ 受损方” ） 的直接 损失按下述
“ 估值错误处理原则 ” 给 予赔偿，承担赔偿责任。 
上述估值错误的主要类型包括但不 限于： 资料申报差错、 数据传输差错、 数富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 60 
据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 
2、估值错误处理原则 
（1 ）估 值错误 已发生 ，但尚未 给当事 人造成 损失时， 估值错 误责任 方应及
时协调各方， 及时进行更正， 因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；
由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误， 给当事人造成损失的， 由估
值错误责任方对直接损失承担赔偿责任； 若估值错误责任方已经积极协调， 并且
有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正， 则其应当承担相应赔偿责
任。 估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认， 确保估值 错误已得
到更正。 
（2 ） 估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责， 不对间接损失负责，
并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 
（3 ）因 估值错 误而获 得不当得 利的当 事人负 有及时返 还不当 得利的 义务。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责。 如果由于获得不当得利的当事人不返还
或 不 全 部返 还不 当 得利造 成 其 他当 事人 的 利益损 失 （ “ 受损 方 ”）， 则估 值 错 误 责
任方应赔偿受损方的损失， 并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当
事人享有要求交付不当得利的权利； 如果获得不当得利的当事人已经将此部分不
当得利返还给受损方， 则 受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当
得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 
（4 ） 估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 
3、估值错误处理程序 
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： 
（1 ）查 明估值 错误发 生的原因 ，列明 所有的 当事人， 并根据 估值错 误发生
的原因确定估值错误的责任方； 
（2 ）根 据估值 错误处 理原则或 当事人 协商的 方法对因 估值错 误造成 的损失
进行评估； 
（3 ）根 据估值 错误处 理原则或 当事人 协商的 方法由估 值错误 的责任 方进行
更正 和赔偿损失； 
（4 ）根 据估值 错误处 理的方法 ，需要 修改基 金登记机 构交易 数据的 ，由基
金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 61 
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： 
（1 ）基 金份额 净值计 算出现错 误时， 基金管 理人应当 立即予 以纠正 ，通报
基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大 ； 
（2 ）错误偏差达到基 金 份额 净值的 0.25% 时 ，基金管理人应当通报 基金托
管人并报中国证监会备 案；错误偏差达到基金 份额净值的 0.5% 时， 基金管理人
应当公告 ； 
（3 ）当 基金份 额净值 计算差错 给基金 和基金 份额持有 人造成 损失 需 要进行
赔偿时， 基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任， 经确认
后按以下条款进行赔偿： 
①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，
如经双方在平等基础上充分讨论后， 尚不能达成一致时， 按基金管理人的建议执
行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。 
②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告， 而且
基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明， 基金 份额净值出
错且 造成基金份额持有人损失的， 应根据法律法规的规定对投资者或基金支付 赔
偿金， 就实际向投资者或基金支付的赔偿金额， 其中基金管理人承担 50% ， 基金
托管人承担 50% 。 
③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果， 虽然多次重新计
算和核对， 尚不能达成一致时， 为避免不能按时公布基金份额净值的情形， 以基
金管理人的计算结果对外公布， 由此给基金份额持有人和基金造成的损失， 由基
金管理人负责赔付。 
④由于基金管理人提供的信息错误 （包括但不限于基金申购或赎回金额等） ，
基金托管人在履行正常复核程序后仍不能发现该错误， 进而导致基金份额净值计
算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由基金管 理人负责赔付。 
（4 ）基 金管理 人和基 金托管人 由于各 自技术 系统设置 而产生 的净值 计算尾
差，以基金管理人计算结果为准。 
（5 ）前 述内容 如法律 法规或者 监管部 门另有 规定的， 从其规 定。如 果行业
另有通行做法， 双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协
商。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 62 
六、暂停估值的情形 
1、 基金投资所涉及的证券/ 期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营
业时； 
2、因不 可抗力 或其他 情形 致使 基金管 理人、 基金托管 人无法 准确评 估基金
资产价值时； 
3、 当前一估值日基金资产净值 50% 以上的资产出现无可参考的活跃市场价
格且采用估值 技术仍导致公允价值存在重大不确定性时， 经与基金托管人协商一
致的，基金管理人应当暂停估值 ； 
4、 法律法规规定、 中国证监会和基金合同认定的其它情形。 
七、基金净值的确认 
用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，
基金托管人负责进行复核。 基金管理人应于每个 工作日交易结束后计算当日的基
金资产净值和基金份额净值并发送给基金托管人。 基金托管人对净值计算结果复
核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值 按规定予以公布。 
八、特殊情况的处理 
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 7 项进行估值时，所 造成的误
差不作为基金资产估值错误处理。 
2、由于 不可抗 力，或 证券、期 货交易 所、登 记结算机 构及存 款银行 等第三
方机构发送的数据错误等非基金管理人与基金托管人原因， 基金管理人和基金托
管人虽然已经采取必要、 适当、 合理的措施进行检查， 但未能发现错误的， 由此
造成的基金资产估值错误， 基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。 但基金管理
人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。 
 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 63 
第十 六 部分


基 金 费 用与 税收 
 
一、基金费用的种类 
1、基金管理人的管理费； 
2、基金托管人的托管费； 
3、基金合同生效后与 基金相关的信息披露费用； 
4、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费 、诉讼费和仲裁费 ； 
5、基金份额持有人大会费用； 
6、 基金的证券/期货交易费用； 
7、基金的银行汇划费用； 
8、 基金合同生效后 基金相关账户的开户 费用和维护费用； 
9、基金的上市费用和年费； 
10、 按照国家有关规定和基金合同约定， 可以在基金财产中列支的其他费用。 
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 
1、基金管理人的管理费 
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50% 年费率计提。 管理费的计算
方法如下： 
H ＝E× 0.50%÷ 当年天数 
H 为每日应计提的基金管理费 
E 为前一日的基金资产净值 
基金管理费每日计提， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划付指令 ， 经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金资产中一次
性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的，
顺延至最近可支付日支付。 
2、基金托管人的托管费 
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.15% 的年费率计提。 托管费的计
算方法如下： 
H ＝E× 0.15%÷ 当年天数 
H 为每日应计提的基金托管费 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 64 
E 为前一日的基金资产净值 
基金托管费每日计提， 按月支付。 由 基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划付指令 ， 经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金资产中一次
性支付给基金托管人。 若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的，
顺延至最近可支付日支付。 
上述“ 一 、 基金 费 用的种 类 ” 中第 3－10 项费用 ， 根 据有 关 法 规及 相应 协 议
规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 
三、不列入基金费用的项目 
下列费用不列入基金费用： 
1、基金 管理人 和基金 托管人因 未履行 或未完 全履行义 务导致 的费用 支出或
基金财产的损失； 
2、基金管理人和基金托管人处理与基金 运作无关的事项发生的费用； 
3、 基金 合同生 效前的 相关费用 根据《 富国汇 利回报分 级债券 型证券 投资基
金基金合同》执行 ； 
4、其他 根据相 关法律 法规及中 国证监 会的有 关规定不 得列入 基金费 用的项
目。 
四、 基金管理费和基金托管费的调整 
调整基金管理费率和基金托管费率需经基金份额持有人大会决议通过。基
金管理人须最迟于新费率实施日前在指定媒介刊登公告。 
五、基金 税收 
本基金运作过程中涉及的各纳税主体， 其纳税义务按国家税收法律、 法规执
行。 
鉴于基金管理人为本基金的利益投资、 运用基金财产过程中， 可能因法律法
规、 税收政策的要求而成为 纳税义务人， 就归属于基金的投资收益、 投资回报和
/ 或本金承担纳税义务。因此，本基金运营过程中由于上述原因发生的增值税等
税负， 仍由本基金财产承担， 届时基金管理人与基金托管人可能通过本基金财产
账户直接缴付， 或划付至基金管理人账户并由基金管理人依据税务部门要求完成
税款申报缴纳。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 65 
第十 七 部分


基 金 的 收益 与分 配 
 
一、基金利润的构成 
基金利润指基金利息收入、 投资收益、 公允价 值变动收益和其他收入扣除相
关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 
二、基金可供分配利润 
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中
已实现收益的孰低数。 
三、基金收益分配原则 
1、 本基 金场外 收益分 配方式分 两种： 现金分 红与红利 再投资 。 投资 者可以
选择现金分红或将现金分红 自动转为基金份额进行再投资 （红利再投资不受封闭
期限制） ；若投 资者 不 选择，本 基金默 认的收 益分配方 式是现 金分红 ；红利再投
资 方式免收再投资的费用；本基金场内收益分配方式为现金分红 ； 
2、基金 收益分 配后基 金份额净 值不能 低于面 值；即基 金收益 分配基 准日的
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值 ； 
3、每一基金份额享有同等分配权； 
4、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 
在不违反法律法规、 监管部门规定以及基金合同的约定， 且对基金份额持有
人利益无实质不利影响的前提下， 基金管理人经与基金托管人协商一致并按照监
管部门要求履行适当程序后， 可对基金收益分配原则进行调整， 不需召开基金份
额持有人大会，但应于变更实施日前在指定媒介公告。 
本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。 
四、收益分配方案 
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、 基金收益
分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 
五、收益分配方案的确 定、公告与实施 
本基金收益分配方案由基金管理人拟定， 并由基金托管人复核， 在 2 日内在
指定媒介公告并报中国证监会备案。 
基金红利发放日距离收益分配基准日 （即可供分配利润计算截止日） 的时间富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 66 
不得超过 15 个工作日。 
六、基金收益分配中发生的费用 
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 67 
第十 八 部分


基 金 的 会计 与审 计 
 
一、基金会计政策 
1、基金管理人为本基金的基金会计责任方； 
2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日； 
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 
4、会计制度执行国家有关会计制度； 
5、本基金独立建账、独立核算； 
6、基金 管理人 及基金 托管人各 自保留 完整的 会计账目 、凭证 并进行 日常的
会计核算，按照有关规定编制基金会计报表； 
7、基金 托管人 每月与 基金管理 人就基 金的会 计核算、 报表编 制等进 行核对
并以书面方式确认。 
二、基金的年度审计 
1、基金 管理人 聘请与 基金管理 人、基 金托管 人相互独 立的具 有证券 从业资
格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。 
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。 
3、基金 管理人 认为有 充足理由 更换会 计师 事 务所，须 通报基 金托管 人。更
换会计师事务所需在 2 日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 68 
第十 九 部分


基 金 的 信息 披露 
 
一、本基 金的信 息披露 应符合《 基金法 》 、 《 运 作办法》 、 《信 息披露 办 法》 、
基金合同 及其他有关规定。 
二、信息披露义务人 
本基金信息披露义务人包括基金管理人、 基金托管人、 召集基金份额持有人
大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组
织。 
本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息， 并
保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 
本基金信息披露义务人应当在 中国证监会规定时间内， 将应予披露的基金信
息通过中国证监会指定媒介披露， 并保证基金投资者能够按照 基金合同 约定的时
间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。 
三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 
2、对证券投资业绩进行预测； 
3、违规承诺收益或者承担损失； 
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； 
5、 登载任何自然人、 法人或者其他组织的祝贺性、 恭维性或推荐性的文字； 
6、中国证监会禁止的其他行为。 
四、 本基金公开披露的信息应采用中文文 本。 如同时采用外文文本的， 基金
信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。 两种文本发生歧义的， 以中文文本
为准。 
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字； 除特别说明外， 货币单位为人民币
元。 
五、公开披露的基金信息 
公开披露的基金信息包括： 
（一）招募说明书、基金 合同、托管协议 
在基金合同生效日 （含） 之前，基金管理人 将招募说明书、基金合同摘要登富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 69 
载在指定媒介上；基金管理人、基金托管人应当将基金合同、托管协议登载在
网站上。 
（1 ）招 募说明 书应当 最大限度 地披露 影响基 金投资者 决策的 全部事 项，说
明基金申购和赎回安排、基金投资、基 金 产 品 特 性 、 风 险 揭 示 、 信 息 披 露 及 基
金份额持 有人服 务等内 容。本基 金合同 生效后 ，基金管 理人在 每 6 个月结束之
日起 45 日内，更新招 募说明书并登载在网站上，将更新后的招募说明书摘要登
载在指定媒介上；基金管理人在公告的 15 日 前向中国证监会报送更新的招募说
明书，并就有关更新内容提供书面说明。 
（2 ）基 金合同 是界定 基金合同 当事人 的各项 权利、义 务关系 ，明确 基金份
额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者
重大利益的事项的法律文件。 
（3 ）托 管协议 是界定 基金托管 人和基 金管理 人在基金 财产保 管及基 金运作
监督 等活动中的权利、义务关系的法律文件。 
（二） 基金开始申购、赎回公告 
基金管理人应于申购开始日、赎回开始日前 2 日在指定媒介上公告。 
（三）上市交易公告书 
基金份额获准在深圳证券交易所上市交易的， 基金管理人应当在基金份额上
市交易 3 个工作日前，将《上市交易公告书》登载在指定媒介上。 
（四 ）基金资产净值、基金份额净值 
本基金的基金合同生效后， 在基金封闭期内且未 上市交易， 基金管理人应当
至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。 
在本基金上市交易 后 或在开放期内，基金管理人将在每个交易/ 开放日的次
日， 通过网站、 基金份额 销售机构以及其他媒介， 披露基金份额净值和基金份额
累计净值； 
基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基
金份额净值。 基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日， 将基金资产净值、
基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定 媒介上。 
（五 ）基金份额申购、赎回价格 
基金管理人应当在 基金合同、 招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 70 
购、 赎回价格的计算方式及有关申购、 赎回费率， 并保证投资者能够在基金份额
销售机构 查阅或者复制前述信息资料。 
（六 ） 基金定期报告， 包括基金年度报告、 基金半年度报告和基金季度报 告 
基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内， 编制完成基金年度报告，并将
年度报告正文登载于 其网站上， 将年度报告摘要登载在指定 媒介上。 基金年度报
告的财务会计报告应当经过审计。 
基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内 ，编制完成基金半年度报告，
并将半年度报告正文登载在 其网站上，将半年度报告摘要登载在指定 媒介上。 
基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个 工作日内，编制完成基金季度
报告，并将季度报告登载在指定 媒介上。 
基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日， 分别报中国证监会和基金管理人
主要办公场所所在地中国证监会派出机 构备案。 报备应当采用电子文本 或书面报
告方式。 
报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20% 的情形，
为保障其他投资者的权益， 基金管理人应当在基金定期报告 “影响投资者决策的
其他重要信息” 项下披露该投资者的类别、 报告期末持有份额及占比、 报告期内
持有份额变化情况及本基金 的特有风险。 
本基金持续运作过程中， 应当在基金年度报告和半年度报告中披露基金组合
资产情况及其流动性风险分析等内容。 
（七 ）临时报告 
本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书，
予以公告， 并在公开披露日分别报中国证 监会和基金管理人主要办公场所所在地
的中国证监会派出机构备案。 
前款所称重大事件， 是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产
生重大影响的下列事件： 
1、基金份额持有人大会的召开； 
2、终止 基金合同 ； 
3、转换基金运作方式； 
4、更换基金管理人、基金托管人； 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 71 
5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 
6、基金管理人股东及其出资比例发生变更； 
7、基金 管理人 的董事 长、总经 理及其 他高级 管理人员 、基金 经理和 基金托
管人基金托管部门负责人发生变动； 
8、基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十； 
9、 基金 管理人 、基金 托管人基 金托管 部门的 主要业务 人员在 一年内 变动超
过百分之三十； 
10、涉及基金管理 业务、基金财产、基金托管业务的诉讼 或仲裁 ； 
11、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查； 
12、 基金管理人及其董事、 总经理及其他高级管理人员、 基金经理受到严重
行政处罚，基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚； 
13、重大关联交易事项； 
14、基金收益分配事项； 
15、管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更； 
16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五； 
17、基金改聘会计师事 务所； 
18、变更基金销售机构； 
19、更换基金登记机构； 
20、本基金 进入开放期 ； 
21、本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更； 
22、本基金 在开放期内 发生巨额赎回并 延缓支付赎回款项； 
23、本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回； 
24、基金份额上市交易； 
25、基金份额停复牌、暂停上市、恢复上市或终止上市； 
26、 本基金推出新业务或服务； 
27、 发生涉及基金申购、 赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时； 
28、 基金管理人采用摆动定价机制进行估值； 
29、 中国证监会 和基金合同规定的其他事项。 
（八 ）澄清公告 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 72 
在基金合同 存续期限内， 任何公共 媒介中出现的或者在市场上流传的消息可
能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的， 相关信息披露义务人知
悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。 
（九 ）基金份额持有人大会决议 
基金份额持有人大会决定的事项， 应当依法报 中国证监会备案， 并予以公告。 
（十 ）投资中小企业私募债券的信息 
基金管理人在本基金投资中小企业私募债券后两个交易日内， 在中国证监会
指定媒介披露所投资中小企业私募债券的名称、数量、期限、收益率等信息。 
本基金应当在 季度报告、 半年度报告、 年度报告 等定期报告和招募说明书 （更
新）等文件中披露中小企业私募债券的投资情况。 
（十一） 投资资产支持证券的信息 
基金管理人应在基金年报及半年报中披露其持有的资产支持证券总额、 资产
支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。 
基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、 资产支持
证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的
前 10 名资产支持证券明细。 
（十二）投资于国债期货的信息 
基金管理人应在季度报告、 半年度报告、 年度 报告等定期报告 和招募说明书
（更新） 等文件中披露 国债期货交易情况， 包括投资政策、 持仓情况、 损益情况、
风险指标等， 并充分揭示 国债期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定
的投资政策和投资目标。 
（十三） 中国证监会规定的其他信息。 
六、信息披露事务管理 
基金管理人、 基金托管人应当建立健全信息披露管理制度， 指定专人负责管
理信息披露事务。 
基金信息披露义务人公开披露基金信息， 应当符合中国证监会相关基金信息
披露内容与格式准则的规定。 
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和 基金合同 的约定，
对基金管理人编制的基金资产净值、 基金份额净值、 基金份额申购赎回价格、 基富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 73 
金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审
查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。 
基金管理人、基金托管人应当在指定 媒介 中选择披露信息的媒介 。 
基金管理人、 基金托管人除依法在指定 媒介 上披露信息外， 还可以根据需要
在其他公共 媒介披露信息， 但是其他公共 媒介 不得早于指定媒介披露信息， 并且
在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、 法律意见书的专
业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到 基金合同终止后 10 年。 
七、 暂停或延迟信息披露的情形 
当出现下述情况时， 基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信
息： 
1、 基金投资所涉及的证券/ 期货交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业
时； 
2、因不 可抗力 或其他 情形致使 基金管 理人、 基金托管 人无法 准确评 估基金
资产价值时； 
3、法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。 
八、信息披露文件的存放与查阅 
招募说明书公布后， 应当分别置备于基金管理人、 基金托管人和基金销售机
构的住所，供公众查阅、复制。 
基金定期报告公布后， 应当分别置备于基金管理人和基金托管人的 住所， 以
供公众查阅、复制。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 74 
第 二十 部分


基 金 合 同的 变更 、终 止与 基金 财产 的清 算 
 
一、基金合同的变更 
1、变更 基金合 同 涉及 法律法规 规定或 本 基金 合同约定 应经基 金份额 持有人
大会决议通过的事项的， 应召开基金份额持有人大会决议通过。 对于 法律法规规
定和基金合同约定 可不经基金份额持有人大会决议通过的事项， 由基金管理人和
基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 
2、关于 基金合 同变更 的基金份 额持有 人大会 决议 自表 决通过 之日起 生效，
自决议生效后两 个工作 日内在指定媒介公告。 
二、基金合同的终止事由 
有下列情形之一的，基 金合同应当终止： 
1、基金份额持有人大会决定终止的； 
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新
基金托管人承接的； 
3、基金合同约定的其他情形； 
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 
三、基金财产的清算 
1、 基金财产清算小组： 自出现基金合同终止事由之日起 30 个工作日内成立
清算小组， 基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金
清算。 
2、基金 财产清 算小组 组成：基 金财产 清算小 组成员由 基金管 理人、 基金托
管人、 具有从事证券相关业务资格的注册会计师、 律师以及中国证监会指 定的人
员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 
3、 基金财产清算小组职责： 基金财产清算小组负责基金财产的保管、 清理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 
4、基金财产清算程序： 
（1 ）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金 财产； 
（2 ）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 
（3 ）对基金财产进行估值和变现； 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 75 
（4 ）制作清算报告； 
（5 ）聘 请会计 师事务 所对清算 报告进 行外部 审计，聘 请律师 事务所 对清算
报告出具法律意见书； 
（6 ）将清算报告报中国证监会备案并公告 ； 
（7 ）对基金剩余 财产进行分配。 
5、基金财产清算的期限为 6 个月。 
四、清算费用 
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 
五、基金财产清算剩余资产的分配 
依据基金财产清算的分配方案， 将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、 交纳所欠税款并清偿基金债务后， 按基金份额持有人持有的基金
份额比例进行分配。 
六、基金财产清算的公告 
清算过程中的有关重大事项须及时公告； 基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中 国证监会备案并公告。 基金财产清算
公告于基 金财产 清算报 告报中国 证监会 备案 后 5 个工 作日内 由基 金财产清 算小
组进行公告。 
七、基金财产清算账册及文件的保存 
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 
 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 76 
第 二十 一部分


违 约 责任 
 
一、 基金管理人、 基金托管人在履行各自职责的过程中， 违反 《基金法》 等
法律法规的规定或者基金合同约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害
的， 应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任； 因共同行为给基金财产或者基金
份额持有人造成损害的， 应当承担连带赔偿责任， 对损失的赔偿， 仅限于直接损
失 。但是发生下列情况的，相应的当事人可以免责： 
1、不可抗力； 
2、 基金管理人和/ 或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规
定作为或不作为而造成的损失等； 
3、基金 管理人 由于按 照基金合 同规定 的投资 原则投资 或不投 资造成 的直接
损失等。 
二、 在发生一方或多方违约的情况下， 在最大限度地保护基金份额持有人利
益的前提下， 基金合同能够继续履行的应当继续履行。 非违约方当事人在职责范
围内有义务及时采取必要的措施， 防止损失的扩大。 没有采取适当措施致使损失
进一步扩大的， 不得就扩大的损失要求赔偿。 非违约方因防止损失扩大而支出 的
合理费用由违约方承担。 
三、 由于基金管理人、 基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错， 基金
管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、 合理的措施进行检查， 但是未能
发现错误的， 由此造成基金财产或投资者损失， 基金管理人和基金托管人免除赔
偿责任。 但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除 或减轻 由此造
成的影响。 
 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 77 
第 二十 二部分


争 议 的处 理和 适用 的法 律 
 
各方当事人同意， 因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切争议， 如经
友好协商未能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员
会， 按照中国国际经 济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。 仲裁地点
为北京市。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有决定，
仲裁费用由败诉方承担。 
争议处理期间， 基金合同当事人应恪守各自的职责， 继续忠实、 勤勉、 尽责
地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 
基金合同受中国法律 （不含港澳台地区法律） 管辖并从其解释。 
 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 78 
第 二十 三部分


基 金 合同 的效 力 
 
基金合同是约定基金 合同当事人之间权利义务关系的法律文件。 
1、基金 合同经 基金管 理人、基 金托管 人双方 盖章以及 双方法 定代表 人或授
权代表签 章并经中国证监 会注册后， 经基金份额持有人大会就基金转型事宜表决
通过， 《 富国汇 利回报 两年定期 开放债 券型证 券投资基 金基金 合同》 生效之日，
原《 富国汇利回报分级债券型证券投资基金基金合同 》自同一日起失效。 
2、基金 合同的 有效期 自其生效 之日起 至基金 财产清算 结果报 中国证 监会 备
案 并公告之日止。 
3、基金 合同自 生效之 日起对包 括基金 管理人 、基金托 管人和 基金份 额持有
人在内的基金合同各方当事人具有同等的法律约束力。 
4、 基金合同正本一式六份， 除上报有关监管机构一式二份外， 基金管理人、
基金托管人各持有二份，每份具有同等的法律效力。 
5、基金 合同 可 印制成 册，供投 资者在 基金管 理人、基 金托管 人、销 售机构
的办公场所和营业场所查阅。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 79 
第 二十 四部分


基 金 合同 内容 摘要 
 
一、基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利、义务 
（一）基金管理人的权利与义务 
1、根据 《基金 法》 、 《 运作办法 》及其 他有关 规定，基 金管理 人的权 利包括
但不限于： 
（1 ）依法募集 资金； 
（2 ）自 基金合 同生效 之日起， 根据法 律法规 和基金合 同独立 运用并 管理基
金财产； 
（3 ）依 照基金 合同收 取基金管 理费以 及法律 法规规定 或中国 证监会 批准的
其他费用； 
（4 ）销售基金份额； 
（5 ）按照规定 召集基金份额持有人大会； 
（6 ）依 据基金 合同及 有关法律 规定监 督基金 托管人， 如认为 基金托 管人违
反了基金合同及国家有关法律规定， 应呈报中国证监会和其他监管部门， 并采取
必要措施保护基金投资者的利益； 
（7 ）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； 
（8 ）选 择、更 换基金 销售机构 ，对基 金销售 机构的相 关行为 进行监 督和处
理； 
（9 ）担 任或委 托其他 符合条件 的机构 担任基 金登记机 构办理 基金登 记业务
并获得基金合同规定的费用； 
（10 ）依据基金合同及有关法律规定决定基金收益的分配方案； 
（11 ）在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回 或 转换申请； 
（12 ） 依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利， 为基金的利
益行使因基金财产投资于证券所产生的权利； 
（13 ）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资； 
（14 ） 以基金管理人的名义， 代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者
实施其他法律行为； 
（15 ） 选择、 更换律师事务所、 会计师事务所、 证券 、 期货 经纪商或其他为富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 80 
基金提供服务的外部机构； 
（16 ）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金申购、赎回、
转换 等的业务规则； 
（17 ）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他 权利。 
2、根据 《基金 法》 、 《 运作办法 》及其 他有关 规定，基 金管理 人的义 务包括
但不限于： 
（1 ）依 法募集 资金， 办理或者 委托经 中国证 监会认定 的其他 机构代 为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 
（2 ）办理基金备案手续； 
（3 ）自 基金合 同生效 之日起 ， 以诚实 信用、 谨慎勤勉 的原则 管理和 运用基
金财产； 
（4 ）配 备足够 的具有 专业资格 的人员 进行基 金投资分 析、决 策，以 专业化
的经营方式管理和运作基金财产； 
（5 ）建 立健全 内部风 险控制、 监察与 稽核、 财务管理 及人事 管理等 制度，
保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立 ， 对所管理的不同基金分别
管理，分别记账，进行证券投资； 
（6 ） 除依据 《基金法》 、 基金合同及其他有关规定外， 不得利用基金财产为
自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； 
（7 ）依法接受基金托管人的监督； 
（8 ）采 取适当 合理的 措施使计 算基金 份额申 购、赎回 和注销 价格的 方法符
合基金合同等法律文件的规定， 按有关规定计算并公告基金资产净值 、 基金份额
净值 ，确定基金份额申购、赎回的价格； 
（9 ）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 
（10 ）编制季度、半年度和年度基金报告； 
（11 ）严 格按 照《基 金 法》 、 基金 合同 及其 他 有关规 定， 履行 信息 披 露及报
告义务； 
（12 ） 保守基金商业秘密， 不泄露基金投资计划、 投资意向等。 除 《基 金法》 、
基金合同及其他有关规定另有规定外， 在基金信息公开披露前应予保密， 不向他
人泄露； 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 81 
（13 ） 按基金合同的约定确定基金收益分配方案， 及时向基金份额持有人分
配基金收益； 
（14 ）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； 
（15 ）依 据《基 金法》 、基金合 同及其 他有关 规定召集 基金份 额持有 人大会
或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 
（16 ） 按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、 报表、 记录和其他相
关资料 15 年以上； 
（17 ） 确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出， 并且
保证投资者能够按照基金合同规定的时间和方式， 随时查阅到与基金有关的公开
资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； 
（18 ）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、
变现和分配； 
（19 ） 面临解散、 依法被撤销或者被依法宣告破产时， 及时报告中国证监会
并通知基金托管人； 
（20 ） 因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益
时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而 免除； 
（21 ） 监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务， 基金托
管人违反基金合同造成基金财产损失时， 基金管理人应为基金份额持有人利益向
基金托管人追偿； 
（22 ） 当基金管理人将其义务委托第三方处理时， 应当对第三方处理有关基
金事务的行为承担责任； 
（23 ） 以基金管理人名义， 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其
他法律行为； 
（24）执行生效的基金份额持有人大会的 决议； 
（25）建立并保存基金份额持有人名册； 
（26）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。 
（二） 基金托管人 的权利与义务 
1、根据 《基金 法》 、 《 运作办法 》及其 他有关 规定，基 金托管 人的权 利包括
但不限于： 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 82 
（1 ）自 基金合 同生效 之日起， 依法律 法规和 基金合同 的规定 安全保 管基金
财产； 
（2 ）依 基金合 同约定 获得基金 托管费 以及法 律法规规 定或监 管部门 批准的
其他费用； 
（3 ）监 督基金 管理人 对本基金 的投资 运作， 如发现基 金管理 人有违 反基金
合同及国家法律法规行为， 对基金财产、 其他当 事人的利益造成重大损失的情形，
应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； 
（4 ） 根据相关市场规则， 为基金开设 资金账户、 证券账户等投资所需账户，
为基金办理证券 、期货 交易资金清算； 
（5 ）提议召开或召集基金份额持有人大会； 
（6 ）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； 
（7 ）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他 权利。 
2、根据 《基金 法》 、 《 运作办法 》及其 他有关 规定，基 金托管 人的义 务包括
但不限于： 
（1 ）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； 
（2 ）设 立专门 的基金 托管部门 ，具有 符合要 求的营业 场所， 配备足 够的、
合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； 
（3 ）建 立健全 内部风 险控制、 监察与 稽核、 财务管理 及人事 管理等 制度，
确保基金财产 的安全， 保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的
基金财产相互独立； 对所托管的不同的基金分别设置账户， 独立核算， 分账管理，
保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立； 
（4 ） 除依据 《基金法》 、 基金合同及其他有关规定外， 不得利用基金财产为
自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； 
（5 ） 保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； 
（6 ）按 规定开 设基金 财产的资 金账户 和证券 账户 等投 资所需 账户 ， 按照基
金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割 事宜； 
（7 ） 保守基金商业秘密， 除 《基金法》 、 基金 合同及其他有关规定另有规定
外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露； 
（8 ）复 核、审 查基金 管理人计 算的基 金资产 净值、基 金份额 申购、 赎回价富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 83 
格； 
（9 ）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； 
（10 ） 对基金财务会计报告、 季度、 半年度和年度基金报告出具意见， 说明
基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行； 如果基金管
理人有未执行基金合同规定的行为， 还应当说明基金托管人是否采取了适当的措
施； 
（11 ）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和 其他相关资料 15 年以
上； 
（12 ）保存基金份额持有人名册； 
（13 ）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； 
（14 ） 依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和
赎回款项； 
（15 ）依 据《基 金法》 、基金合 同及其 他有关 规定，召 集基金 份额持 有人大
会或配合 基金管理人、 基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 
（16 ）按照法律法规和基金合同的规定监督基金管理人的投资运作； 
（17 ） 参加基金财产清算小组， 参与基金财产的保管、 清理、 估价、 变现和
分配； 
（18 ） 面临解散、 依法被撤销或者被依法宣告破产时， 及 时报告中国证监会
和银行监管机构，并通知基金管理人； 
（19 ） 因违反基金合同导致基金财产损失时， 应承担赔偿责任， 其赔偿责任
不因其退任而免除； 
（20 ）按规定监督基金管理人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，
基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时， 应为基金份额持有人利益向基
金管理人追偿； 
（21 ）执行生效的基金份额持有人大会的 决议； 
（22 ）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。 
（三）基金份额持有人的权利和义务 
基金投资者 持有 本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受， 基
金投资者自 依据基金合同取得基金份额， 即成为本基金份额持有人和基金合同的富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 84 
当事人， 直至其不再持有本基金的基金份额。 基金份额持有人作为基金合同当事
人并不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件。 
每份基金份额具有同等的合法权益。 
1、根据 《基金 法》 、 《 运作办法 》及其 他有关 规定，基 金份额 持有人 的权利
包括但不限于： 
（1 ）分享基金财产收益； 
（2 ）参与分配清算后的剩余基金财产； 
（3 ）依法申请赎回 或转让其持有的基金份额； 
（4 ） 按照规定要求召开基金份额持有人大会 或者召集基金份额持有人大会 ； 
（5 ）出 席或者 委派代 表出席基 金份额 持有 人 大会，对 基金份 额持有 人大会
审议事项行使表决权； 
（6 ）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； 
（7 ）监督基金管理人的投资运作； 
（8 ）对 基金管 理人、 基金托管 人、基 金 服务 机构损害 其合法 权益的 行为依
法提起诉讼或仲裁； 
（9 ）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。 
2、根据 《基金 法》 、 《 运作办法 》及其 他有关 规定，基 金份额 持有人 的义务
包括但不限于： 
（1 ）认真阅读并遵守基金合同 、招募说明书等信息披露文件 ； 
（2 ）了 解所投 资基金 产品，了 解自身 风险承 受能力， 自主判 断基金 的投资
价值，自主做出投资决策， 自行承担投资风险； 
（3 ）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； 
（4 ）缴纳基金申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用； 
（5 ）在 其持有 的基金 份额范围 内，承 担基金 亏损或者 基金合 同终止 的有限
责任； 
（6 ）不从事任何有损基金及其他基金合同当事人合法权益的活动； 
（7 ）执行生效的基金份额持有人大会的 决议； 
（8 ）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； 
（9 ）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 85 
二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成， 基金 份额持有人的合法授权代
表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。 基金份额持有人持有的每一基金份
额拥有平等的投票权。 
本基金份额持有人大会不设日常机构。 
（一 ）召开事由 
1、 除法律法规、 监管机构另有规定的， 当出现或需要决定下列事由之一的，
应当召开基金份额持有人大会： 
（1 ）终止基金合同； 
（2 ）更换基金管理人； 
（3 ）更换基金托管人； 
（4 ）转换基金运作方式 ，基金合同另有约定的除外 ； 
（5 ）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准； 
（6 ）变更基金类别； 
（7 ）本基金与其他基金的合并； 
（8 ）变更基金投资目标、范围 或策略； 
（9 ）变更基金份额持有人大会程序； 
（10 ）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； 
（11 ）单独或合计持有本基金总份额 10% 以上（含 10% ）基金份额的基金
份额持有人 （以基金管理人收到提议当日的基金份额计算， 下同） 就同一事项书
面要求召开基金份额持有人大会； 
（12 ） 终止基金上市， 但因基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止
上市的除外； 
（13 ）对基金合同 当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； 
（14 ） 法律法规、 基金 合同或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有
人大会的事项。 
2、 在不 违反法 律法规 和基金合 同的约 定的情 况下， 以 下情况 可由基 金管理
人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人大会： 
（1 ）法律法规要求增加的基金费用的收取； 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 86 
（2 ）在 对基金 份额持 有人利益 无实质 性不利 影响的前 提下， 调整本 基金的
申购费率、调低赎回费率 ，或者变更收费方式； 
（3 ）因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改； 
（4 ）对 基金合 同的修 改对基金 份额持 有人利 益无实质 性不利 影响或 修改不
涉及基金合同当事人权利义务关系发生 重大 变化； 
（5 ）在 对基金 份额持 有人利益 无实质 性不利 影响的前 提下， 在法律 法规规
定或中国证 监会许可的范围内基金推出新业务或服务； 
（6 ）基 金管理 人、基 金登记机 构在法 律法规 规定或中 国证监 会许可 的范围
内调整或 修改《 业务规 则》 ，包 括但不 限于有 关基金申 购、赎 回、转 换、基金交
易、非交易过户、转托管等内容； 
（7 ）按 照法律 法规和 基金合同 规定不 需召开 基金份额 持有人 大会的 以外的
其他情形。 
（二 ）会议召集人及召集方式 
1、除法 律法规 规定或 基金合同 另有约 定外， 基金份额 持有人 大会由 基金管
理人召集 。 
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集 。 
3、基金 托管人 认为有 必要召开 基金份 额持有 人大会的 ，应当 向基金 管理人
提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定 是否召集，
并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起
60 日内召 开；基 金管 理人决定 不召集 ，基金 托管人仍 认为有 必要召 开的，应当
由基金托管人自行召集 ，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告 知基金管理
人，基金管理人应当配合。 
4、 代表基金份额 10% 以上 （含 10% ） 的基金 份额持有人就同一事项书面要
求召开基金份额持有人大会， 应当向基金管理人提出书面提议。 基金管理人应当
自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召 集，并书面告知提出提议的 基金份额
持有人代表和基金托管人。 基金管理人决定召集的， 应当自出具书面决定之日起
60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额 10% 以上（ 含 10% ）的基
金份额持有人仍认为有必要召开的， 应当向基金托管人提出书面提议。 基金托管
人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是 否召集，并书面告知提出提议的基富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 87 
金份额持有人代表和基金管理人； 基金托管人决定召集的， 应当自出具书面决定
之日起 60 日内召开 ，并告知基金管理人，基金管理人应当配合 。 
5、 代表基金份额 10% 以上 （含 10% ） 的基金 份额持有人就同一事项要求召
开基金份额持有人大会 ， 而基金管理人、 基金托管人都不召集的， 单独或合计代
表基金份额 10% 以上（含 10% ）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前
30 日报中国证监会备案。 基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，
基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。 
6、基金 份额持 有人会 议的召集 人负责 选择确 定开会时 间、地 点、方 式和权
益登记日。 
（三 ）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 
1、 召开基金份额持有人大会， 召集人应于会议召开前 30 日， 在指定媒介公
告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： 
（1 ）会议召开 的时间、地点和会议形式； 
（2 ）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； 
（3 ）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； 
（4 ）授 权委托 证明的 内容要求 （包括 但不限 于代理人 身份， 代理权 限和代
理有效期限等） 、送达时间和地点 ； 
（5 ）会务常设联系人姓名及联系电话； 
（6 ）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； 
（7 ）召集人需要通知的其他事项。 
2、采取 通讯开 会方式 并进行表 决的情 况下， 由会议召 集人决 定在会 议通知
中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、 委托的公证机关及其联
系方式和联系人、表 决意见寄交的截止时间和收取方式。 
3、如召 集人为 基金管 理人，还 应另行 书面通 知基金托 管人到 指定地 点对表
决意见的计票进行监督； 如召集人为基金托管人， 则应另行书面通知基金管理人
到指定地点对表决意见的计票进行监督； 如召集人为基金份额持有人， 则应另行
书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。 基金
管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的， 不影响表决意见
的计票效力。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 88 
（四 ）基金份额持有人出席会议的方式 
基金份额持有人大会可通过现场开会方式 、 通讯开会方式或法律法规和监管
机构允许的其他 方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。 
1、现场 开会。 由基金 份额持有 人本人 出席或 以代理投 票授权 委托证 明委派
代表出席， 现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持
有人大会， 基金管理人或 基金托管人不派代表列席的， 不影响表决效力。 现场开
会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程： 
（1 ）亲 自出席 会议者 持有基金 份额的 凭证、 受托出席 会议者 出具的 委托人
持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、 基金合同
和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相
符； 
（2 ）经 核对， 汇总到 会者出示 的在权 益登记 日持有基 金份额 的凭证 显示，
有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的 二 分 之 一 （ 含 二 分 之
一） 。若 到会者 在权益 登记日代 表的有 效的基 金份额少 于本基 金在权 益登记日基
金总份额的二分之一， 召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3
个月以后、6 个月以内， 就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。 重新召
集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于
本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一） 。 
2、通讯 开会。 通讯开 会系指基 金份额 持有人 将 其对表 决事项 的投票 以书面
形式 或相关公告指定的其他方式 在表决截止 日以前送达至召集人指定的地址。 通
讯开会应以书面 方式或相关公告指定的其他 方式进行表决。 
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： 
（1 ）会议召集人按基金合同约定公布会议通知后，在 2 个工作日内 连续公
布相关提示性公告； 
（2 ）召 集人按 基金合 同 约定通 知基金 托管人 （如果基 金托管 人为召 集人，
则为基金管理人） 到指定地点对表决意见的计票进行监督。 会议召集人在基金托
管人 （如果基金托管人为召集人， 则为基金管理人） 和公证机关的监督下按照会
议通知规定的方式收取基金 份额持有人的表决意见； 基金托管人或基金管理人经
通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力； 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 89 
（3 ）本 人直接 出具表 决意见或 授权他 人代表 出具表决 意见的 ，基金 份额持
有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的 二 分 之 一 （ 含 二 分 之
一） ；若 本人直 接出具 表决意见 或授权 他人代 表出具表 决意见 基金份 额持有人所
持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一， 召集人可以在原公告
的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内， 就原定审议事项重
新召集基金份额持有人大会。 重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之
一 （含三 分之一） 以上 基金份额持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具表
决意见； 
（4 ） 上述第 （3 ） 项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人
出具 表决 意见的代理人， 同时提交的持有基金份额的凭证、 受托出具 表决意见的
代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符
合法律法规、基金合同和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符 。 
3、在法 律法规 和监管 机构允许 的情况 下，本 基金的基 金份额 持有人 亦可采
用其他书面或非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会并行使表决权，
具体方式在会议通知中列明。 
4、 在会 议召开 方式上 ，本基金 亦可采 用其他 非现场方 式或者 以现场 方式与
非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会， 会议程序比照现场开会和通
讯方式开会的程序进行。 基金份额持有人可以采用书面、 网络、 电话、 短信或其
他方式进行表决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。 
（五 ）议事内容与程序 
1、议事内容及提案权 
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如基金合同的重大修改、
决定终止基金合同、 更换基金管理人、 更换基金托管人、 与其他基金合并、 法律
法规及基金合同规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大
会讨论的其他事项。 
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后， 对原有提案的修改应
当在基金份额持有人大会召开前及时公告。 
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 
2、议事程序 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 90 
（1 ）现场开会 
在现场开会的方式下， 首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公
布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。
大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表， 在基金管理人授权代表未能主持
大会的情况下， 由基金托管人授权其出席会议的代表主持； 如果基金管理人授权
代表和基金托管人授权代表 均未能主持大会， 则由出席大会的基金份额持有人和
代理人所持表决权的 二分之一以上 （含二分之一 ） 选举产生一名基金份额持有人
作为该次基金份额持有人大会的主持人。 基金管理人和基金托管人拒不出席或主
持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。 签名册载明参加会议人员姓名
（或单位 名称） 、身份 证明文件 号码、 持有或 代表有表 决权的 基金份 额、委托人
姓名（或单位名称）和联系方式等事项。 
（2 ）通讯开会 
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决
截止 日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决， 在公证
机关监督下形成决议。 
（六 ）表决 
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 
1、一般 决议， 一般决 议须经参 加大会 的基金 份额持有 人或其 代理人 所持表
决权的 二分之一 以上 （含 二分之一） 通过方为有效； 除下列第 2 项所规定的须以
特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 
2、特别 决议， 特别决 议应当经 参加大 会的基 金份额持 有人或 其代理 人所持
表决权的 三分之二以上（含 三分之二）通过方可做出。 除基金合同另 有约定外，
转换基金运作方式、 更换基金管理人或者基金托管人、 终止基金合同 、 本基金与
其他基金合并 以特别决议通过方为有效。 
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 
采取通讯方式进行表决时， 除非在计票时 监督员及公证机关均认为 有充分的
相反证据证明， 否则提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 91 
有效出席的投资者， 表面符合会议通知规定的表决意见视为有效表决， 表决意见
模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决， 但应当计入出具 表决意见的基金份额持有
人所代表的基金份额总数。 
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开
审议、逐项表决。 
在上述规则的前提下， 具体规则以召集人发布的基金份额持有人大会通知为
准。 
（七 ）计票 
1、现场开会 
（1 ）如 大会由 基金管 理人或基 金托管 人召集 ，基金份 额持有 人大会 的主持
人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基
金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人； 如大会由基
金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集， 但是基金管
理人或基金托管人未出席大会的， 基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始
后宣布在出席会议的基金份额持有人中 选 举 三 名 基 金 份 额 持 有 人 代 表 担 任 监 票
人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 
（2 ）监 票人应 当在基 金份额持 有人表 决后立 即进行清 点并由 大会主 持人当
场公布计票结果。 
（3 ）如 果会议 主持人 或基金份 额持有 人或代 理人对于 提交的 表决结 果有怀
疑， 可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。 监票人应当进行
重新清点， 重新清点以一次为限。 重新清点后， 大会主持人应当当场公布重新清
点结果。 
（4 ）计 票过程 应由公 证机关予 以公证 ，基金 管理人或 基金托 管人拒 不出席
大会的，不影响计票的效力。 
2、通讯开会 
在通讯开会 的情况下， 计票方式为： 由大会召集人授权的两名监督员在基金
托管人授权代表 （若由基金托管人召集， 则为基金管理人授权代表） 的监督下进
行计票， 并由公证机关对其计票过程予以公证。 基金管理人或基金托管人拒派代
表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
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（八 ）生效与公告 
基金份额持有人大会的决议， 召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会
备案。 
基金份额 持有人大会决议自 表决通过之日起生效。 
基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 个工作日内在指定媒介 上公告。 如
果采用通讯方式进行表决， 在公告基金份额持有人大会决议时， 必 须将公证书全
文、公证机构、公证员姓名等一同公告。 
基金管理人、 基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人
大会的决议。 生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、 基金管理
人、基金托管人均有约束力。 
（九 ） 本部分关于基金份额持有人大会召开事由、 召开条件、 议事程序、 表
决条件等规定， 凡是直接引用法律法规的部分， 如将来法律法规修改导致相关内
容被取消或变更的， 基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后， 可直接对
本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。 
三、基金的收益与分配 
（一）基金 利润的构成 
基金利润指基金利息收入、 投资收益、 公允价 值变动收益和其他收入扣除相
关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 
（二）基金可供分配利润 
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中
已实现收益的孰低数。 
（三）基金收益分配原则 
1、 本基 金场外 收益分 配方式分 两种： 现金分 红与红利 再投资 。投资 者可以
选择现金分红或将现金分红自动转为基金份额进行再投资 （红利再投资不受封闭
期限制） ；若投 资者不 选择，本 基金默 认的收 益分配方 式是现 金分红 ；红利再投
资方式免收再投资的费用 ；本基金场内收益分配方式为现金分红 ； 
2、基金 收益分 配后基 金份额净 值不能 低于面 值；即基 金收益 分配基 准日的
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值 ； 
3、每一基金份额享有同等分配权； 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 93 
4、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 
在不违反法律法规、 监管部门规定以及基金合同的约定， 且对基金份额持有
人利益无实质不利影响的前提下， 基金管理人经与基金托管人协商一致并按照监
管部门要求履行适当程序后， 可对基金收益分配原则进行调整， 不需召开基金份
额持有人大会，但应于变更实施日前在指定媒介公告。 
本基金每次收 益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。 
（四）收益分配方案 
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、 基金收益
分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 
（五）收益分配方案的确定、公告与实施 
本基金收益分配方案由基金管理人拟定， 并由基金托管人复核， 在 2 日内在
指定媒介公告并报中国证监会备案。 
基金红利发放日距离收益分配基准日 （即可供分配利润计算截止日） 的时间
不得超过 15 个工作日。 
（六）基金收益分配中发生的费用 
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。 
四、基 金的费用与税收 
（一）基金费用的种类 
1、基金管理人的管理费； 
2、基金托管人的托管费； 
3、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用； 
4、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费 、诉讼费和仲裁费 ； 
5、基金份额持有人大会费用； 
6、 基金的证券/ 期货交易费用； 
7、基金的银行汇划费用； 
8、 基金合同生效后基金 相关账户的开户费用 和维护费用； 
9、 基金的上市费用和年费； 
10、 按照国家有关规定和基金合同约定， 可以在基金财产中列支的其他费用。 
（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
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1、基金管理人的管理费 
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50% 年费率计提。 管理费的计算
方法如下： 
H ＝E× 0.50%÷ 当年天数 
H 为每日应计提的基金管理费 
E 为前一日的基金资产净值 
基金管理费每日计提， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划付指令 ， 经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金资产中一次
性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的，
顺延至最近可支付日支付。 
2、基金托管人的托管费 
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.15% 的年费率计提。 托管费的计
算方法如下： 
H ＝E× 0.15%÷ 当年天数 
H 为每日应计提的基金托管费 
E 为前一日的基金资产净值 
基金托管费每日计提， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划付指令 ， 经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金资产中一次
性支付给基金托管人。 若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的，
顺延至最近可支付日支付。 
上述 “ （一） 基金费用的种类 ” 中第 3－10 项费用， 根据有关法规及相应协议
规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 
（三）不列入基金费用的项目 
下列费用不列入基金费用： 
1、 基金 管理人 和基金 托管人因 未履行 或未完 全履行义 务导致 的费用 支出或
基金财产的损失； 
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 
3、 基金 合同生 效前的 相关费用 根据《 富国汇 利回报分 级债券 型证券 投资基
金基金合同》执行 ； 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
 95 
4、其他 根据相 关法律 法规及中 国证监 会的有 关规定不 得列入 基金费 用的项
目。 
（四）基金管理费和基金托管费的调整 
调整基金管理费率和基金托管费率需经基金份额持有人大会决议通过。 基金
管理人须最迟于新费率实施日前在指定媒介刊登公告。 
（五）基金税收 
本基金运作过程中涉及的各纳税主体， 其纳税义 务按国家税收法律、 法规执
行。 
鉴于基金管理人为本基金的利益投资、 运用基金财产过程中， 可能因法律法
规、 税收政策的要求而成为纳税义务人， 就归属于基金的投资收益、 投资回报和
/ 或本金承担纳税义务。因此，本基金运营过程中由于上述原因发生的增值税等
税负， 仍由本基金财产承担， 届时基金管理人与基金托管人可能通过本基金财产
账户直接缴付， 或划付至基金管理人账户并由基金管理人依据税务部门要求完成
税款申报缴纳。 
五、基金财产的投资方向和投资限制 
（一）投资范围 
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法上市交易的
债券 （国家债券、央行票据、地方政府债券、金融债券、企业债券、公司债券、
次级债券、 可转换债券、 可交换债券、 可分离交易可转债、 短期融资券 （含超短
期融资券） 、 中期票据、 中小企业私募债券等） 、 资产支持证券、 债券回购、 银行
存款（包 括定期 存款、 协议存款 、通知 存款等 ） 、同业 存单 、 货币市 场工具、国
债期货 以及法律法规或中国证监会允许投资的其他金融工具 （但须符合中国证监
会的相关规定） 。 
本基金不直接买入股票、 权证等权益类资产， 但可以持有因 可转换债券、 可
交换债券 转股所形成的股票、 因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而
产生的权证 等。 
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。 
基金的投资组合比例为： 本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80% ，富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































基金合同 
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但因开放期流动性需要， 为保护基金份额持有人利益， 在开放期前的 2 个月、 开
放期后的 2 个月以及开放期期间不受前述投资比例的限制。 
开放期内， 本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金
后， 持有现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值
的 5% ，在封闭期内，本基金不受上述 5% 的限制，但每个交易日日终在扣除国
债期货合约 需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于交易保证金一倍的现金。 其
中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 
如法律法规或中国证监会变更上述投资品种的比例限制， 以变更后的比例为
准，本基金的投资比例会做相应调整。 
（二）投资限制 
1、组合限制 
基金的投资组合应遵循以下限制： 
（1 ）本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80% ，但因开放期流
动性需要 ，为保 护基金 份额持有 人利益 ，在开 放期前的 2 个月 、开 放期后的 2
个月以及开放期期间不受前述投资比例的限制 ； 
（2 ）开 放期内 ，本基 金每个交 易日日 终在扣 除国债期 货合约 需缴纳 的交易
保证金后， 持有现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资
产净值的 5% ，在封闭期内，本基金不受上述 5% 的限制，但每个交易日日终在
扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于交易保证金一倍的现
金； 其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等； 
（3 ） 本基金持有一家 公司发行的证券 ， 其市值不超过基金资产净值的 10% ；
基金管理人管理的全部开放式基金 （包括开放式基金以及处于开放期的定期开放
基金 ） 持有一家上市公司发行的可流通股票， 不得超过该上市公司可流通股票的
15% ；本基金管理人 管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，
不得超过该上市公司可流通股票的 30% ； 
（4 ）本 基金管 理人管 理的全部 基金持 有一家 公司发行 的证券 ，不超 过该证
券的 10% ； 
（5 ）进 入全国 银行间 同业市场 的债券 回购的 资金余额 不得超 过基金 资产净
值的 40% ； 本基金在全 国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年， 债券回富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































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购到期后不得展期 ； 
（6 ）基 金财产 参与股 票发行申 购，本 基金所 申报的金 额不超 过本基 金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量 ； 
（7 ）在 任何交 易日日 终，持有 的买入 国债期 货合约 价 值，不 得超过 基金资
产净值的 15% ； 在任何 交易日日终， 持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金
持有的债券总市值的 30% ； 基金所持有的债券 （不含到期日在一年以内的政府债
券） 市值和买入、 卖出国债期货合约价值， 合计 （轧差计算） 应当符合基金合同
关于债券投资比例的有关约定； 本基金在任何交易日内交易 （不包括平仓） 的国
债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30% ； 
（8）本 基金持有的全部权证 的市值不超过基金资产净值的 3% ， 本 基金管理
人管理的全部基金持有同一权证 的比例不超过该权证的 10% ； 
（9 ）本 基金持有 的同 一（指同 一信用 级别） 资产支持 证券的 比例 ， 不得超
过 该资产 支持证券规模 的 10% ； 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证
券的比例， 不得超过 该基金资产净值的 10% ； 基金管理人管理的全部 证券投资基
金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券， 不得超过其各类资产支持证券合
计规模的 10% ； 本基金 持有的全部资产支持证券， 其市值不得超过该基金资产净
值的 20% ； 
（10 ） 本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上 （含 BBB ） 的资产 支持证
券。 基金持有资产支持证券期间， 如果其信用等级下降、 不再符合投资标准， 应
在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； 
（11 ） 本基金持有单只 中小企业私募债券， 其市值不得超过基金资产净值的
10% ； 
（12 ） 本基金 投资中小企业私募债券 的剩余期限， 不得超过自投资之日起至
本次封闭期结束之日 的时间长度； 
（13 ）开放期内，本 基金资产总值不得 超过基金资产净值的 140% ；封闭期
内，本 基金资产 总值不得 超过基金资产净值 的 200% ； 
（14 ） 本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的， 可接受质押品的资质要求应当与 基金合同约定的投资范围
保持一致； 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































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（15 ） 开放期内， 本基 金主动投资于流动性受限 资产的市值合计不得超过基
金资产净值的 15% ； 因 证券市场波动、 上市公司股票停牌、 基金规模变动等基金
管理人之外的因素致使基金不符合前款所规定比例限制的， 基金管理人不得主动
新增流动性受限资产的投资； 
（16 ）法律法规 或监管部门对上述比例限制另有 规定的，从其规定 。 
除第 （2）、（10 ） 、（ 14 ）和（15 ）条外 ， 因证 券 、期货 市场波 动、 证 券发行
人 合并 和 基 金 规 模 变 动 等 基 金 管 理 人 之 外 的 因 素 致 使 基 金 投 资 比 例 不 符 合 上 述
规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交 易日内进行调整 ，但中国证监会规
定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从 其规定。 
基金管理 人应 当自基 金 合同生效 之日 起 6 个 月内使基 金的 投资组 合 比例符
合基金合同的有关约定。 在上述期间内， 基金的投资范围、 投资策略应当符合基
金合同的约定。 基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起
开始。 
法律法规或监管部门取消 或变更上述限制， 如适用于本基金， 基金管理人 在
履行适当程序后， 则本基金投资不再受相关限制 或以变更后的规定为准， 不需要
经基金份额持有人大会审议，但须提前公告 。 
2、 禁止行为 
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： 
（1 ）承销证券； 
（2 ）违反规定 向他人贷款或者提供担保； 
（3 ）从事承担无限责任的投资； 
（4 ）买卖其他基金份额，但是 中国证监会 另有规定的除外； 
（5 ）向其基金管理人、基金托管人出资 ； 
（6 ）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 
（7 ）法律、行政法规和 中国证监会规定禁止的其他活动 。 
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、 基金托管人及其控股股东、 实际
控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券， 或者从事其他重大关联交易的， 应当符合基金的投资目标和投资策略， 遵循
基金份额持有人利益优先原则， 防范 利益冲突， 建立健全内部审批机制和评估机富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































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制， 按照市场公平合理价格执行。 相关交易必须事先得到基金托管人的同意， 并
按法律法规予以披露。 重大关联交易应提交基金管理人董事会审议， 并经过三分
之二以上的独立董事通过。 基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行
审查。 
如法律法规或监管部门取消或变更上述限制， 如适用于本基金， 则本基金投
资不再受相关限制或以变更后的规定为准。 
六、基金资产净值的计算方法和公告方式 
（一）计算方法 
基金资产净值指基金资产总值减去基金负债后的价值 
（二）基金资产净值的公告方式 
本基金的基金合同生 效后， 在基金封闭期内且未 上市交易， 基金管理人应当
至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。 
在本基金上市交易 后 或在开放期内，基金管理人将在每个交易/ 开放日的次
日， 通过网站、 基金份额 销售机构以及其他媒介， 披露基金份额净值和基金份额
累计净值； 
基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基
金份额净值。 基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日， 将基金资产净值、
基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定媒介上。 
七、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 
（一 ）基金合同的变更 
1、变更 基金合 同 涉及 法律法规 规定或 本 基金 合同约定 应经基 金份额 持有人
大会决议通过的事项的， 应召开基金份额持有人大会决议通过。 对于 法律法规规
定和基金合同约定 可不经基金份额持有人大会决议通过的事项， 由基金管理人和
基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 
2、关于 基金合 同变更 的基金份 额持有 人大会 决议 自表 决通过 之日起 生效，
自决议生效后两 个工作 日内在指定媒介公告。 
（二 ）基金合同的终止事由 
有下列情形之一的，基金合同应当终止： 
1、基金份额持有人大会决定终止的； 富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































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2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新
基 金托管人承接的； 
3、基金合同约定的其他情形； 
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 
（三 ）基金财产的清算 
1、 基金财产清算小组： 自出现基金合同终止事由之日起 30 个工作日内成立
清算小组， 基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金
清算。 
2、基金 财产清 算小组 组成：基 金财产 清算小 组成员由 基金管 理人、 基金托
管人、 具有从事证券相关业务资格的注册会计师、 律师以及中国证监会指定的人
员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 
3、 基金财产清算小组职责： 基金财产清算小组负责基金财产的保管、 清 理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 
4、基金财产清算程序： 
（1 ）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金 财产； 
（2 ）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 
（3 ）对基金财产进行估值和变现； 
（4 ）制作清算报告； 
（5 ）聘 请会计 师事务 所对清算 报告进 行外部 审计，聘 请律师 事务所 对清算
报告出具法律意见书； 
（6 ）将清算报告报中国证监会备案并公告 ； 
（7 ）对基金剩余 财产进行分配。 
5、基金财产清算的期限为 6 个月。 
（四 ）清算费用 
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 
（五 ）基金财产清算剩余资产的分配 
依据基金财产清算的分配方案， 将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、 交纳所欠税款并清偿基金债务后， 按基金份额持有人持有的基金富国汇利回报两年定期开放债券型 证券投资基金






























































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份额比例进行分配。 
（六 ）基金财产清算的公告 
清算过程中的有关重大事项须及时公告； 基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 基金财产清算
公告于基 金财产 清算报 告报中国 证监会 备案 后 5 个工 作日内 由基 金财产清 算小
组进行公告。 
（七 ）基金财产清算账册及文件的保存 
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 
八、争议解决方式 
各方当事人同意， 因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切争议， 如经
友好协商未能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员
会， 按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。 仲裁地点
为北京市。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有决定，
仲裁费用由败诉方承担。 
争议处理期间， 基金合同当事人应恪守各自的职责， 继续忠实、 勤勉、 尽责
地履行基金合同规定的义务，维护基金份额 持有人的合法权益。 
基金合同受中国法律 （不含港澳台地区法律） 管辖并从其解释。 
九、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 
基金合同可印制成册， 供投资者在基金管理人、 基金托管人、 销售机构的办
公场所和营业场所查阅。