鹏华中证酒 指数分级 证券投资 基金定 期份额折算 的公告
根据《鹏华中证酒指数分级证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金
合同》”）以及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务
规则，鹏华中证酒指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”）将于 2017 年
12 月01 日办理基金份额定期折算业务。相关 事项公告如下：
一、折算基准日
根据《基金合同》的约定，基金份额定期折算基准日为每个会计年度 11 月
30 日，基金份额定期折算日为每个会计年度12 月第一个工作日。本次定期折
算日为2017 年12 月01 日。
二、折算对象
基金份额折算基准日登记在册的鹏华酒A 份额 （场内简称：酒A，基金代
码：150229）、鹏华酒分级份额（基金简称：鹏华酒分级，场内简称：酒分
级，基金代码：160632）。
三、折算频率
每年折算一次。
四、折算方式
鹏华酒A 份额与鹏华酒 B 份额按照《基金合同 》的约定进行基金份额参考
净值计算，对鹏华酒A 份额的约定应得收益进 行定期份额折算 。
在基金份额折算前与折算后，鹏华酒A 份额与 鹏华酒B 份额的份额配比保
持1：1 的比例。对于鹏华酒 A 份额的约定应 得收益，即鹏华酒A 份额每个定期
折算基准日基金份额参考净值超出1.000 元部 分，将折算为场内鹏华酒分级份额分配给鹏华酒A 份额持有人。鹏华酒分级份 额持有人持有的每2 份鹏华酒分
级份额将按1 份鹏华酒 A 份额获得新增鹏华酒 分级份额的分配。持有场外鹏华
酒分级份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外鹏华酒分级份额
的分配；持有场内鹏华酒分级份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新
增场内鹏华酒分级份额的分配。经 过上述份额折算，鹏华酒A 份额的基金份额
参考净值调整为1.000 元，鹏华酒分级份额的 基金份额净值将相应调整。
每个会计年度12 月第一个工作日为基金份额 折算日，本基金将对鹏华酒 A
份额和鹏华酒分级份额进行定期份额折算。有关计算公式如下：
（1）鹏华酒A 份额
定期份额折算不改变鹏华酒A 份额的份额数， 即
其中，
：定期份额折算前鹏华酒A 份额的份额数，
：定期份额折算后鹏华酒A 份额的份额数。
因持有鹏华酒A 份额而新增的场内鹏华酒分级 份额的份额数为
其中，
：定期份额折算前鹏华酒A 份额的份额数， ：定期份额折算前鹏华酒A 份额的基金份额参 考净值，
：定期份额折算前鹏华酒分级份额的份额数，
：定期份额折算后鹏华酒分级份额的基金份额净值，计算公式
为
定期份额折算后的鹏华酒分级份额的基金份额净值，保留到小数点后 3
位，小数点后第4 位四舍五入，由此产生的误 差计入基金财产。
（2）鹏华酒B 份额
定期份额折算不改变鹏华酒B 份额的基金份额 参考净值及其份额数，即
（3）鹏华酒分级份额
定期份额折算后鹏华酒分级份额的份额数等于定期折算前鹏华酒分级份额
的份额数与新增的鹏华酒分级份额的份额数之和，即
鹏华酒分级份额持有人新增的鹏华酒分级份额数为
其中，
：定期份额折算前鹏华酒A 份额的基金份额参 考净值，
：定期份额折算前鹏华酒分级份额的份额数，
：定期份额折算后鹏华酒分级份额的基金份额净值，计算公式
同上。
份额折算后场外基金份额的份额数计算结果保留到小数点后两位，小数点
后两位以后的部分舍弃，余额计入基金财产；场内基金份额的份额数计算结果
保留到整数位，余额的处理方法按照深圳证券交易所或基金份额登记机构的相
关规则及有关规定执行。
五、定期份额折算示例
假设本基金成立后第2 个会计年度12 月第一 个工作日为定期份额折算日，
鹏华酒分级份额当天折算前资产净值为8,661,250,000 元。当天场外鹏华酒分
级份额、场内鹏华酒分级份额、鹏华酒A 份额 、鹏华酒B 份额的份额分别为55
亿份、10 亿份、20 亿份、20 亿份。本次定期 份额折 算前每份鹏华酒A 份额参
考净值为1.065 元，且未进行不定期份额折算 。
定期份额折算的对象为基准日登记在册的鹏华酒A 份额和鹏华酒分级份
额，即20 亿份和65 亿份。
（1）鹏华酒A 份额持有人
定期折算后持有的鹏华酒A 份额为
定期份额折算后鹏华酒分级份额的份额净值为
因持有鹏华酒 A 份额而新增的场内鹏 华酒分级份 额的份额数为
鹏华酒A 份额持有人在定期折算后总共持有20 亿份鹏华酒A 份额，基金份
额净值为1.000 元；新增持有100,000,000 份 鹏华酒分级份额，基金份额净值
为1.300 元。
（2）鹏华酒分级份 额持有人
鹏华酒分级份额持有人新增的鹏华酒分级份额数为
鹏华酒分级份额持有人在定期折算后持有的鹏华酒分级份额为
鹏华酒分级份额持有人在定期折算后总共持有6,662,500,000 份鹏华酒分
级份额，基金份额净值为1.300 元。
六、基金份额折算期间的基金业务办理
（一）2017 年11 月30 日，本基金暂停办理申 购、赎回、转换、定期定额
投资、转托管（包括系统内转托管、跨系统转托管，下同）、配对转换业务。
鹏华酒A 份额和鹏华酒 B 份额正常交易。
（二）2017 年12 月01 日，本基金暂停办理申 购、赎回、转换、定 期定额
投资、转托管、配对转换业务。鹏华酒A 份额 暂停交易，鹏华酒B 份额正常交
易。当日晚间，基金管理人计算当日基金份额净值及份额折算比例并进行份额
折算。
（三）2017 年12 月04 日，本基金暂停办理申 购、赎回、转换、定期定额
投资、转托管、配对转换业务。鹏华酒A 份额 暂停交易，鹏华酒B 份额正常交
易。当日，本基金基金份额登记人及基金管理人为持有人办理份额登记确认。
（四）2017 年 12 月 05 日，基金管理人将公告份额折算确认结果，持有人
可以查询其账户内的基金份额。当日， 本基金 恢复办理申购、赎回、转换、定
期定额投资、 转托 管、配对转换 业务。鹏华 酒 A 份额于该日开市起复 牌，鹏华
酒B 份额正常交易。
七、重要提示
（一）根据《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细则》，
2017 年12 月05 日鹏华 酒A 份额即时行情显示 的前收盘价为2017 年12 月04日的鹏华酒A 份额净值（四舍五入至0.001 元 ）。由于鹏华酒A 份额折算前可
能存在折溢价交易情形，折算前的收盘价扣除约定收益后与 2017 年12 月05 日
的前收盘价可能有较大差异，2017 年12 月05 日当日可能出现交易价格大幅波
动的情形。敬请投资者注意投资风险。
（二）鹏华酒 A 份额的 约定应得收益 将折算 成鹏华酒分级场内 份额分配给
鹏华酒 A 份额的持有人， 而鹏华酒分级 份额 为跟踪中证酒指数 的基础份额，其
份额净值将随市场 涨跌而变化， 因此鹏华酒 A 份额持有人预期收益 的实现存在
一定的不确定性，可能会承担因市场下跌而遭受损失的风险。
（三）由于鹏华酒A 份额新增份额折算成鹏华 酒分级份额的场内份额数和
鹏华酒分级份额的场内份额经折算后的份额数取整计算（最小单位为 1 份），
舍去部分计入基金财产，持有较少鹏华酒A 份 额数或场内鹏华酒分级份额数的
份额持有人存在无法获得新增场内鹏华酒分级份额的可能性。因 此，上述份额
持有人可在基金份额折算基准日之前将原有份额卖出或者赎回或者增加持有份
额的数量来保证自身权益不受损害。
（四）在二级市场可以做交易的证券公司并不全部具备中国证监会颁发的
基金销售资格，而投资者只能通过具备基金销售资格的证券公司赎回基金份
额。因此，如果投资者通过不具备基金销售资格的证券公司购买鹏华酒 A 份
额，在不定期份额折算后，则折算新增的鹏华酒分级份额无法赎回。投资者可
以选择在折算前将鹏华酒A 份额卖出，或者在 折算后将新增的鹏华酒分级份额
转托管到具有基金销售资格的证券公司后赎回。
（五）本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但
不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。投资者投资于本基金前应认真阅读
本基金的基金合同、招募说明书及更新等文件。敬请投资者注意投资风险。
投资者若希望了解基金份额折算业务详情，请登陆本公司网站：
www.phfund.com 或者拨打本公司客服电话：400-6788-999 ( 免长途话费)。
特此公告。
鹏 华基金管理有 限公司
2017 年 11 月 28 日
