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太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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太平改革红利精选灵活配置混合型 
证券投资基金托管协议 
 
 
 
 
 
 
基金管理 人： 太 平基金管 理有限 公司



基金托管 人： 上 海浦东发 展银行 股份有限 公司 
 
 




 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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目 录 
 
一、 基金托管协议的依据、目的、原则和解释...................................................... 4 
二、 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查.................................................. 4 
三、 基金管 理人对基金托管人的业务核查............................................................ 11 
四、 基金财产保管.................................................................................................... 12 
五、 指令的发送、确认和执行................................................................................ 15 
六、 交易及清算交收安排........................................................................................ 18 
七、 基金资产净值计算和会计核算........................................................................ 22 
八、 基金收益分配.................................................................................................... 26 
九、 信息披露............................................................................................................ 27 
十、 基金的费用........................................................................................................ 29 
十一、 基金份额持有人名册的保管........................................................................ 30 
十二、 基金有关文件和档案的保存........................................................................ 31 
十三、 基金管理人和基金 托管人的更换................................................................ 31 
十四、 禁止行为........................................................................................................ 33 
十五、 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算........................................ 34 
十六、 违约责任........................................................................................................ 36 
十七、 适用法律及争议解决方式............................................................................ 37 
十八、 基金托管协议的效力和文本........................................................................ 37 
十九、 其他事项........................................................................................................ 37 
 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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太平改革红利精选灵活配置混合型 
证 券投资 基金托管 协议 
 
 
基 金管 理人： 太平 基金 管理 有限公 司 
住所：中国上海市虹口区邯郸路 135 号5 幢 101 室 
法定代表人： 汤海涛 
成立时间： 2013 年1 月23 日 
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可[2012]1719 号 
注册资本：人民币 40000 万元 
组织形式: 有限责任公司 
存续期间：持续经营 
电话：021-38874600



 
 
 
 
基 金托 管人： 上海 浦东发 展银 行股份 有限 公司 
办公地址：上海市中山东一路 12 号 
法定代表人：高国富 
成立日期：1992 年10 月19 日 
基金托管业务资格批准机关：中国证监会 
基金托管业务资格文号：证监基金字[2003]105 号 
组织形式：股份有限公司（上市） 
注册资本：人民币 293.52 亿元 
经营期限：永久存续 
 
 
 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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一、 基金托管协议的依据 、目 的、原则和解释 
（一） 依据 
本协议 依据 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 （以 下简称 《基 金法》 ） 、 《 公开 募集证 券
投资基 金运作 管理办 法》 （ 以下简 称《运 作办法 》 ） 、 《 证券投 资基金 销售管 理办 法》 （以 下简
称《销 售办法》 ） 、 《证 券投 资基金 信息披 露管理 办法》 （以下 简称《 信息披 露办 法》 ） 、 《 证券
投资基 金托 管业 务管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 第7 号 〈托 管协 议的
内容与 格式 〉 》 、 《公 开募 集 开放式 证券 投资 基金 流动 性风险 管理 规定 》 （ 以下 简 称 《 流动 性风
险规定 》 ） 、 《太 平改 革红 利 精选 灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金基 金合 同》 （以 下 简称 《基 金合
同》 ） 及其 他 有 关法 律、 法 规制定 。 
（二） 目的 
本协议 的目 的是 明确 基金 托管人 与基 金管 理人 之间 在基金 财产 的保 管、 投资 运作、 净值
计算、 收益 分配 、 信 息披 露及相 互监 督等 有关 事宜 中的权 利、 义务 及职 责， 确保基 金财 产的
安全， 保护 基金 份额 持有 人的合 法权 益。 
（三） 原则 
基金管 理人 和基 金托 管人 本着平 等自 愿、 诚实 信用、 充分保 护基 金份 额持 有人 合法权 益
的原则 ，经 协商 一致 ，签 订本协 议。 
（四） 解释 
除非本 协议 另有 约定 ，本 协议所 有术 语与 《基 金合 同》的 相应 术语 具有 相同 含义。 
二、 基金托管人对基金管 理人 的业务监督和核查 
（一） 基金 托管 人对 基金 管理人 的投 资行 为行 使监 督权 
1. 基金托 管人 根据有 关法 律法规的 规定 和《基 金合 同》的约 定， 对下述 基金 投资范围 、
投资对 象进 行监 督。 
本基金 将投 资于 以下 金融 工具： 
投资范 围包 括国 内依 法发 行上市 的股 票 （ 包括 创业 板、 中 小板 和其 他经 中国 证监会 批准
上市的 股票） 、 债券 （包括 国债、 央行票 据、地 方政 府债、 金融债 、企业 债、 公司债 、证券
公司短 期公 司债、 次级 债 、 中期 票据、 短期融 资券 、 可转换 债券 、 可交 换债 券、 中小 企业 私
募债券 等） 、资 产支 持证券 、债券 回购、 银行存 款、 权证、 股指期 货、股票 期 权及法 律法规太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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或中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具。



《基金 合同 》 已 明确 约定 基金投 资风 格或 证券 选择 标准的 ， 基 金管 理人 应按 照基金 托管
人要求 的格 式提 供投 资品 种， 以 便基 金托 管人 运用 相关技 术系 统， 对基 金实 际投资 是否 符合
《基金 合同 》关 于证 券选 择标准 的约 定进 行监 督， 对存在 疑义 的事 项进 行核 查。 
本基金 不得 投资 于相 关法 律、法 规、 部门 规章 及《 基金合 同》 禁止 投资 的投 资工具 。 
2. 基金 托管 人根 据有 关法 律法规 的规 定及 《基 金合 同》 的 约定 对下 述基 金投 融资比 例进
行监督 ： 
（1） 按法 律法 规的 规定 及 《基金 合同 》的 约定 ，本 基金的 投资 资产 配置 比例 为： 
本基金 股票 资产 占基 金资 产的比 例 为 0% —95% ， 扣除 股指期 货合 约与 股票 期权 合约需 缴
纳的交 易保 证金 后 ， 保 持 不低于 基金 资产 净 值5％ 的现金 或者 到期 日在 一年 以内的 政府 债券 ，
其中， 现金不 包括 结算 备 付金、 存出保 证金、 应收 申购款 等； 权 证、 股 指期 货、 股票 期权 及
其他金 融工 具的 投资 比例 依照法 律法 规或 监管 机构 的规定 执行 。 基金 投资 于改 革红利 相关 主
题证券 的比 例不 低于 非现 金基金 资产 的80% 。 
因基金 规模 或市 场变 化等 因素导 致投 资组 合不 符合 上述规 定的 ， 基金 管理 人应 在合理 的
期限内 调整 基金 的投 资组 合，以 符合 上述 比例 限定 。法律 法规 另有 规定 时， 从其规 定。 
如法律法 规或 监管机 构以 后允许本 基金 投资其 他品 种，基金 管理 人在履 行适 当程序后 ，
可以将 其纳 入投 资范 围， 并可依 据届 时有 效的 法律 法规适 时合 理地 调整 投资 范围。 
（2） 根 据法 律法 规的 规定 及 《基 金合 同》 的 约定 ， 本 基金投 资组 合遵 循以 下投 资限 制 ：



1 ） 本基 金股 票资 产占 基金 资产的 比例 为 0%-95% ； 其 中投资 于改 革红 利相 关主 题证券 的
比例不 低于 非现 金基 金资 产的 80% ； 
2 ）扣除 股指期 货合约 与股 票期权合 约需 缴纳的 交易 保证金后 ，保 持不低 于基 金资产 净
值5％ 的现 金或 者到 期日 在一年 以内 的政 府债 券， 其中， 现金 不包 括结 算备 付金、 存出 保证
金、应 收申 购款 等； 
3 ）本 基金 持有 一家 公司 发 行的证 券， 其市 值不 得超 过基金 资产 净值 的10% ； 
4 ）本 基金 管理 人管 理的 全 部基金 持有 一家 公司 发行 的证券 ，不 超过 该证 券 的10 ％； 
5 ）本 基金 持有 的全 部权 证 ，其市 值不 得超 过基 金资 产净值 的 3 ％； 
6 ）本 基金 管理 人管 理的 全 部基金 持有 的同 一权 证， 不得超 过该 权证 的 10 ％； 
7 ） 本基 金在 任何 交易 日买 入权证 的总 金额， 不得 超过 上一交 易日 基金 资产 净值 的 0.5 ％； 
8 ）本基 金投资 于同一 原始 权益人的 各类 资产支 持证 券的比例 ，不 得超过 基金 资产净 值
的10 ％； 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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9 ）本 基金 持有 的全 部资 产 支持证 券， 其市 值 不 得超 过基金 资产 净值 的 20 ％； 
10 ） 本 基金 持有 的同 一(指 同一信 用级 别) 资产 支持 证 券的比 例， 不得 超过 该资 产支持 证
券规模 的 10 ％； 
11 ） 本 基金 管理 人管 理的 全部基 金投 资于 同一 原始 权益人 的各 类资 产支 持证 券， 不 得超
过其各 类资 产支 持证 券合 计规模 的 10 ％； 
12 ） 本 基金 应投 资于 信用 级别评 级 为 BBB 以上(含BBB) 的 资产 支持 证券。 基金 持有资 产
支持证 券期 间 ， 如果 其信 用等级 下降 、 不再符 合投 资标准 ， 应在 评级报 告发 布之日 起 3 个月
内予以 全部 卖出 ； 
13 ） 基金 财产 参与股 票发 行申购 ， 本基 金所申 报的 金额不 超过 本基 金的 总资 产， 本基 金
所申报 的股 票数 量不 超过 拟发行 股票 公司 本次 发行 股票的 总量 ； 
14 ） 本基 金进 入全 国银 行间 同业市 场进 行债 券回 购的 资金余 额不 得超 过基 金资 产净值 的
40% ； 债券 回购 最长 期限 为 1 年 ，债 券回 购到 期后 不得展 期； 
15 ） 本 基金 参与 股指 期货 交易， 应当 遵守 下列 要求 ： 本基 金在 任何 交易 日日 终， 持 有的
买入股 指期 货合 约价 值不 得超过 基 金 资产 净值 的 10% ； 在任 何交 易日 日终， 持 有的买 入期 货
合约价 值与 有价 证券 市值 之和 ， 不 得超 过基 金资 产 净值 的95% ， 其中 ， 有 价证 券指股 票 、 债
券 （不 含到期 日在一 年以 内的政 府债券） 、权 证、资 产支持 证券、 买入返 售金 融资产 （不含
质押式 回购 ） 等； 在任 何 交易日 终 ， 持 有的卖 出期 货合约 价值 不得 超过 基金 持有的 股票 总市
值的20% ； 本 基金 所持 有 的股票 市值 和买 入 、 卖 出 股指期 货合 约价 值 ， 合 计 （轧 差计 算 ） 占
基金资 产的 比例 应当 符合 《基 金合 同》 关于 股票 投 资比例 的有 关规 定； 在任 何交易 日内 交易
(不包 括平 仓)的 股指 期货 合约的 成交 金额 不得 超过 上一交 易日 基金 资产 净值 的 20% ； 
16 ） 本 基金 参与 股票 期权 交易， 应当 符合 下列 要求 ： 本基 金投 资于 股票 期权 合约的 ， 基
金因未 平仓 的期 权合 约支 付和收 取的 权 利 金总 额不 得超过 基金 资产 净值 的 10% ； 开仓 卖出认
购期权 的 ， 应 持有足 额标 的证券 ； 开仓 卖出认 沽期 权的 ， 应 持有 合约行 权所 需的全 额现 金 或
交易所 规则 认可 的可 冲抵 期权保 证金 的现 金等 价物 ； 未平仓 的期 权合 约面 值不 得超过 基金 资
产净值 的20% 。 其中 ，合 约面值 按照 行权 价乘 以合 约乘数 计算 ； 
17 ）本 基金 投资 于单 只中 小企业 私募 债的 市值 ，不 得超过 本基 金资 产净 值 的10% ； 
18 ） 本基 金持 有的所 有流 通受限 证券 ， 其公允 价值 不得超 过本 基金 资产 净值 的 10%；本
基金持有 的同 一流通 受限 证券，其 公允 价值不 得超 过本基金 资产 净值 的 2%； 经基金管 理人
和基 金 托管 人协 商， 履行 适当程 序后 可对 以上 比例 进行调 整； 
19 ）本 基金 基金 总资 产不 得超过 基金 净资 产 的140% ； 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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20 ） 本 基金 管理 人管 理的 全部开 放式 基金 持有 一家 上市公 司发 行的 可流 通股 票， 不 得超
过该上 市公 司可 流通 股票 的 15% ； 本基 金管 理人 管理 的全部 投资 组合 持有 一家 上市公 司发 行
的可流 通股 票， 不得 超过 该上市 公司 可流 通股 票 的30% ； 
21 ） 本 基金 主动 投资 于流 动性受 限资 产的 市值 合计 不得超 过本 基金 资产 净值 的 15%；因
证券市 场波 动、 上市 公司 股票停 牌、 基金 规模 变动 等本基 金管 理人 之外 的因 素致使 本基 金不
符合前 款所 规定 比例 限制 的，本 基金 管理 人不 得主 动新增 流动 性受 限资 产的 投资； 
22） 基 金与 私募 类证 券资 管 产品及 中国 证监 会认 定的 其他主 体为 交易 对手 开展 逆回购 交
易的， 可接 受质 押品 的资 质要求 应当 与基 金合 同约 定的投 资范 围保 持一 致； 
23 ）法 律法 规及 中国 证监 会规定 的和 《基 金合 同》 约定的 其他 投资 限制 。 
托管人 对上 述指 标的 监督 义务 ， 仅 限于 监督 由基 金管 理人管 理且 由托 管人 托管 的全部 公
募基金 是否 符合 上述 比例 限制。 《 基金 法 》 及 其他 有关 法律法 规或 监管 部门 取消 上述限 制的 ，
履行适 当程 序后 ，基 金不 受上述 限制 。 
除投资 资产 配置 外 ， 基 金托 管人对 基金 投资 的监 督和 检查自 本托 管协 议生 效之 日起 开 始 。 
（3） 法律 法规 允许 的基 金 投资比 例调 整期 限 
除上述 第（2） 、 （12）、 21）、 22） 项外， 因证券 期货 市场波 动、证 券发行 人合 并、基 金
规模变 动等 基金 管理 人之 外的因 素致 使基 金投 资比 例不符 合上 述规 定投 资比 例的 ， 基 金管 理
人应当 在 10 个 交易 日内 进 行调整 ，但 中国 证监 会规 定的特 殊情 形除 外。 
（4） 本基 金可 以根 据届 时 有效的 有关 法律 法规 和政 策的规 定进 行融 资融 券、 转融通 。 
（5） 相关 法律 、法 规或 部 门规章 规定 的其 他比 例限 制。 
基金托 管人 对基 金投 资的 监督和 检查 自本 托管 协议 生效之 日起 开始 。 
3. 基金 托管 人根 据有 关法 律法规 的规 定及 《基 金合 同》 的 约定 对下 述基 金投 资禁止 行为
进行监 督：



根据法 律法 规的 规定 及《 基金合 同》 的约 定， 本基 金禁止 从事 下列 行为 ： 
1 ）承 销证 券； 
2 ）违 反规 定向 他人 贷款 或 者提供 担保 ； 
3 ）从 事承 担无 限责 任的 投 资； 
4 ）向 其基 金管 理人 、基 金 托管人 出资 ； 
5 ）从 事内 幕交 易、 操纵 证 券交易 价格 及其 他不 正当 的证券 交易 活动 ； 
6 ）法 律、 行政 法规 和中 国 证监会 规定 禁止 的其 他活 动。 
如法律 法规 或监 管部 门取 消上述 禁止 性规 定 ， 基 金管 理人在 履行 适当 程序 后可 不受上 述太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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规定的 限制 。 
4. 基金 托管 人依 据有 关法 律法规 的规 定和 《基 金合 同》 的 约定 对于 基金 关联 投资限 制进
行监督 。 
运用基 金财 产买 卖管 理人 、 托管 人及 其控 股股 东、 实 际控制 人或 者与 其有 重大 利害关 系
的公司 发行 的证 券或 者承 销期内 承销 的证 券， 或者 从事其 他重 大关 联交 易的 ， 应当 符合 基金
的投资 目标 和投 资策 略， 遵循持 有人 利益 优先 原则 ， 防 范利 益冲 突， 建立 健 全内部 审批 机制
和评估 机制 ， 按照市 场公 平合理 价格 执行 。 相 关交 易必须 事先 得到 托管 人的 同意 ， 并 按法 律
法规予 以披 露。 重大 关联 交易应 提交 管理 人董 事会 审议， 并经 过三 分之 二以 上的独 立董 事通
过。 
如法律 法规 或 《 基金 合同 》 有 关于 基金 禁止从 事关 联交易 的规 定 ， 基金 管理 人和基 金 托
管 人 应 相 互 提供 与 本 机 构有 控 股 关 系 的股 东 或 与 本机 构 有 其 他 重大 利 害 关 系的 公 司 名 单及
其更新 ， 并 加盖 业务 章并 书面提 交， 确保 关联 交易 名单真 实、 完整 、 全 面。 基金管 理人 有责
任保管 关联 交易 名单 ， 名 单变更 后基 金管 理人 应及 时发送 基金 托管 人。 如果 基金托 管人 在运
作中严 格遵 循了 监督 流程 ， 基 金管 理人 仍违规 进行 关联交 易 ， 并 造成基 金资 产损失 的 ， 由 基
金管理 人承 担责 任。 
5. 基金 托管 人依 据有 关法 律法规 的规 定和 《基 金合 同》 的 约定 对基 金管 理人 参与银 行间
债券市 场进 行监 督。 
（1）基 金托管 人按以 下方 式对基金 管理 人参与 银行 间市场交 易的 交易对 手的 资信风 险
控制措 施进 行监 督。 
基金管 理人 向基 金托 管人 提供其 银行 间债 券市 场交 易的交 易对 手库 ， 交易 对手 库由银 行
间交易 会员 中财 务状 况较 好、 实力 雄厚 、 信 用等 级 高的交 易对 手组 成。 基金 管理人 可以 根据
实际情 况的 变化 ， 及 时对 交易对 手库 予以 更新 和调 整， 并及 时书 面通知 基金 托管人 。 基金 托
管人据 以对 基金 银行 间债 券市场 交易 的交 易对 手是 否符合 上述 名单 进行 监督 。 
（2） 基金 托管 人对 银行 间 交易市 场的 交易 方式 的控 制按如 下约 定进 行监 督。 
基金管 理人 应按 照审 慎的 风险控 制原 则， 对银 行间 交易对 手的 资信 状况 进行 评估， 控制
交易对 手的 资信 风险 ， 确 定与各 类交 易对 手所 适用 的交易 结算 方式 ， 在 具体 的交易 中 ， 应 尽
力争取 对基 金有 利的 交易 方式。 由于 交易 对手 资信 风险引 起的 损失 ， 基 金托 管人不 承担 赔偿
责任。 
6. 基金 托管 人对 基金 管理 人选择 存款 银行 进行 监督 。 
基金如 投资 银行 存款 ， 基 金管理 人应 根据 法律 法规 的规定 及 《 基金 合同 》 的 约定， 事先太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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确定符 合条 件的 所有 存款 银行的 名单 ， 并 及时 提供 给基金 托管 人， 基金 管理 人可以 根据 实际
情况的 变化 ， 及时对 存款 银行的 名单 予以 更新 和调 整， 并通 知基 金托管 人 。 基金托 管人 据此
对基金 投资 银行 存款 的交 易对手 是否 符合 上述 名单 进行监 督。 
基金管 理人 负责 对存 款银 行的资 信控 制， 并对 投资 银行存 款的 信用 风险 （包 括但不 限于
存款银 行的 信用 等级 、存 款银行 的支 付能 力等 ）进 行评估 。 
7. 基金 托管 人对 基金 投资 流通受 限证 券的 监督 
基金管 理人 投资 流通 受限 证券， 应事 先根 据中 国证 监会相 关规 定， 明确 基金 投资流 通受
限证券 的比 例 ， 制订 严格 的投资 决策 流程 和风 险控 制制度 ， 防范 流动性 风险 、 法 律风 险和 操
作风险 等各 种风 险。 基金 托管人 对基 金管 理人 是否 遵守相 关制 度、 流动 性风 险处置 预案 以及
相关投 资额 度和 比例 等的 情况进 行监 督。 
（1）本 基金投 资的流 通受 限证券须 为经 中国证 监会 批准的非 公开 发行股 票、 公开发 行
股票网 下配售 部分等 在发 行时明 确一定 期限锁 定期 的可交 易证券, 不包 括由于 发布重 大消息
或其他 原因而 临时停 牌的 证券、 已发行 未上市 证券 、回购 交易中 的质押 券等 流通受 限证券 。
本基金 不投 资有 锁定 期但 锁定期 不明 确的 证券 。 
（2 ） 基 金管 理人 投资 非公 开发行 股票 ， 应制 订流 动性 风险处 置预 案并 经其 董事 会批准 。
风险处 置预 案应 包括 但不 限于因 投资 受限 证券 需要 解决的 基金 投资 比例 限制 失调 、 基 金流 动
性困难 以及 相关 损失 等问 题的应 对解 决措 施， 以及 有关异 常情 况的 处置 。 基 金管理 人 应 在首
次 投 资 流 通 受限 证 券 前 向基 金 托 管 人 提供 基 金 投 资非 公 开 发 行 股票 的 相 关 流动 性 风 险 处置
预案。 
基金管 理人 对本 基金 投资 受限证 券的 流动 性风 险负 责， 确保 对相 关风 险采 取积 极有效 的
措施， 在合 理的 时间 内有 效解决 基金 运作 的流 动性 问题。 如因 基金 巨额 赎回 或市场 发生 剧烈
变动等 原因 而导 致基 金现 金周转 出现 困难 时 ， 基 金管 理人应 保证 提供 足额 现金 确保基 金的 支
付结算 ， 并承 担所有 损失 。 对 本基 金因 投资受 限证 券导致 的流 动性 风险 ， 基 金托管 人不 承 担
任何责 任。 如因 基金 管理 人原因 导致 本基 金出 现损 失的， 基金 托管 人不 承担 任何责 任。 
（3）本 基金投 资非公 开发 行 股票， 基金 管理人 应至 少于执行 投资 指令之 前两 个工作 日
将有关 资料书 面提交 基金 托管人 ，并保 证向基 金托 管人提 供的有 关资料 真实 、准确 、完整 。
有关资 料如 有调 整， 基金 管理人 应及 时提 供调 整后 的资料 。上 述书 面资 料包 括但不 限于 ： 
1 ）中 国证 监会 批准 发行 非 公开发 行股 票的 批准 文件 。 
2 ）有 关非 公开 发行 股票 的 发行数 量、 发行 价格 、锁 定期等 发行 资料 。 
3 ）基 金拟 认购 的数 量、 价 格、总 成本 、账 面价 值。 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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4 ） 基金 托管 人应 按照 《 关于 基金投 资非 公开 发行 股票 等流通 受限 证券 有关 问题 的通知 》
规定， 对基金 管理人 是否 遵守法 律法规 进行监 督， 并审核 基金管 理人提 供的 有关书 面信息 。
基金托 管人 认为 上述 资料 可能导 致基 金出 现风 险的 ， 有权要 求基 金管 理人 在投 资流通 受限 证
券前就 该风 险的 消除 或防 范措施 进行 补充 书面 说明 ， 并保留 查看 基金 管理 人风 险管理 部门 就
基金投 资流 通受 限证 券出 具的风 险评 估报 告等 资料 的权利 。 否 则， 基 金托 管人 有权拒 绝执 行
有关指 令 。 因 拒绝执 行该 指令造 成基 金财 产损 失的 ， 基 金托 管人 不承担 任何 责任 ， 并 有权 报
告中国 证监 会。 
如基金 管理 人和 基金 托管 人无法 就上 述问 题达 成一 致， 应及 时上 报中 国证 监会 请求解 决 。
基金托 管人 履行 了本 协议 规定的 监督 职责 后， 不承 担任何 责任 。 
8. 基金 托管人 对基 金 投资 中小企业 私募 债券、 中期 票据的监 督责 任仅限 于依 据本协 议
第二条 第（ 一） 款第 2 项 对投资 比例 和投 资限 制进 行事后 监督 ；除 此外 ，无 其它监 督责 任。
如发现 异常 情况 ， 应 及时 以书面 形式 通知 基金 管理 人。 基 金管 理人 应积 极配 合和协 助基 金托
管人进 行监 督和 核查 。 基 金因投 资中 小企 业私 募债 券、 中期 票据 导致的 信用 风险 、 流 动性 风
险， 基金 托管 人不承 担任 何责任 。 如因 基金管 理人 原因导 致基 金出 现损 失的 ， 基 金托 管人 不
承担任 何责 任。 
基金管理 人管 理的基 金在 投资中小 企业 私募债 、中 期票据前 ，基 金管理 人须 根据法律 、
法规 、 监 管部 门的规 定 ， 制定严 格的 关于 投资 中小 企业私 募债 、 中期票 据的 风险控 制制 度和
流动性 风险 处置 预案 ，管 理人在 此承 诺将 严格 执行 该风险 控制 制度 和流 动性 风险处 置预案 。 
（二） 基金 托管 人应 根据 有关法 律法 规的 规定 及 《 基金合 同》 的约 定， 对基 金资产 净值
计算、 基金 份额 净值 计算 、 应收 资金 到账 、 基 金费 用开支 及收 入确 定、 基金 收益分 配、 相关
信息披 露、 基金 宣传 推介 材料中 登载 基金 业绩 表现 数据等 进行 监督 和核 查。 
（三） 基金 托管 人发 现基 金 管理人 的投 资运 作及 其他 运作违 反 《 基金 法》 、 《 基金 合同》 、
基金托 管协 议等 有关 规定 时， 应 及时 以书 面形 式通 知基金 管理 人限 期纠 正， 基金管 理人 收到
通知后 应在 下一 个工 作日 及时核 对 ， 并 以书 面形 式向 基金托 管人 发出 回函 ， 进行 解释或 举 证 。 
在限期 内 ， 基 金托管 人有 权随时 对通 知事 项进 行复 查， 督促 基金 管理人 改正 。 基 金管 理
人对基 金托 管人 通知 的违 规事项 未能 在限 期内 纠正 的，基 金托 管人 应报 告中 国证监 会。 
基金管理 人应 积极配 合和 协助基金 托管 人依照 法律 法规、 《 基金合 同》和 本托 管协议 对
基金业 务的 监督 和核 查， 对基金 托管 人发 出的 书面 提示， 必须 在规 定时 间内 答复基 金托 管人
并改正 ， 或 就基 金托 管人 的 疑义进 行解 释或 举证 ， 对 基 金托管 人按 照法 律法 规、 《 基金合 同》
和本托 管协 议的 要求 需向 中国证 监会 报送 基金 监督 报 告的 ， 基金 管理 人应 积极 配合提 供相 关太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
11 
 
数据资 料和 制度 等。 
若基金托管人发现基 金管 理人发出但未执行的 投资 指令或依据交易程序 已经 生效的投
资指令 违反 法律 、 行 政法 规和其 他有 关规 定， 或者 违反 《 基金 合同 》 约 定的 ， 应当 立即 通知
基金管 理人 ， 并 报告 中国 证监会 。 基 金管 理人 的上 述违规 失信 行为 给基 金财 产或基 金份 额持
有人造 成的 损失 ，由 基金 管理人 承担 。 
对于必 须于 估值 完成 后方 可获知 的监 控指 标或 依据 交易程 序已 经成 交的 投资 指令 ， 基 金
托管人 发现 该投 资指 令违 反法律 法规 或者 违反 《基 金合同 》 约定 的， 应当 立 即通知 基金 管理
人，并 报告 中国 证监 会。 
基金托 管 人 发现 基金 管理 人有重 大违 规行 为， 应立 即报告 中国 证监 会， 同时 通知基 金管
理人限 期纠 正。 
基金管 理人 无正 当理 由， 拒绝 、 阻 挠基 金托管 人根 据本协 议规 定行 使监 督权 ， 或 采取 拖
延、 欺 诈等 手段 妨碍 基金 托管人 进行 有效 监督 ， 情 节严重 或经 基金 托管 人提 出警告 仍不 改正
的，基 金托 管人 应报 告中 国证监 会。 
三、 基金管理人对基金托 管人 的业务核查 
基金管 理人 对基 金托 管人 履行托 管职 责情 况进 行核 查， 核查 事项 包括 但不 限于 基金托 管
人是否 安全 保管 基金 财产 、 是否 分别 开设 基金 财产 的资金 账户 和证 券账 户、 是否复 核基 金管
理人计 算的 基金 资产 净值 和基金 份额 净值 、 是 否根 据管 理 人指 令办 理清 算交 收、 进 行相 关信
息披露 和监 督基 金投 资运 作等行 为。 
基金管 理人 发现 基金 托管 人擅自 挪用 基金 财产 、 未 对基金 财产 实行 分账 管理 、 无故 未执
行或无 故延 迟执 行基 金管 理人资 金划 拨指 令、 泄露 基金投 资信 息等 违反 《基 金法》 、 《 基金 合
同》 、本 托管协 议及 其他有 关规定 时，基 金管理 人应 及时以 书面形 式通知 基金 托管人 限期纠
正， 基金 托管 人收到 通知 后应及 时核 对并 以书 面形 式向基 金管 理人 发出 回函 。 在 限期 内， 基
金管理 人有 权随 时对 通知 事项进 行复 查， 督促 基金 托管人 改正 。 基 金托 管人 对基金 管理 人通
知的违 规事 项未 能在 限期 内纠正 的 ， 基 金管 理人 应报 告 中国 证监 会, 基金 管理 人有权 要求 基
金托管 人赔 偿基 金管 理人 及基金 财产 因此 所遭 受的 损失 。 基 金管 理人 发现 基金 托管人 有重 大
违规行 为， 应立 即报 告中 国证监 会和 银行 业监 督管 理机构 ，同 时通 知基 金托 管人限 期纠正 。 
基金托 管人 应积 极配 合基 金管理 人的 核查 行为 ， 包 括但不 限于 ： 提 交相 关资 料以供 基金
管理人 核查 托管 财产 的完 整性和 真实 性， 在规 定时 间内答 复基 金管 理人 并改 正。 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
12 
 
基金托 管人 无正 当理 由， 拒绝 、 阻 挠基 金管理 人根 据本协 议规 定行 使监 督权 ， 或 采取 拖
延、 欺 诈等 手段 妨碍 基金 管理人 进行 有效 监督 ， 情 节严重 或经 基金 管理 人提 出警告 仍不 改正
的，基 金管 理 人 应报 告中 国证监 会。 
四、 基金财产保管 
（一） 基金 财产 保管 的原 则 
1. 基金 财产 应独 立于 基金 管理人 、基 金托 管人 的固 有财产 。 
2. 基金 托管 人应 按本 协议 规定安 全保 管托 管财 产。 未经基 金管 理人 的指 令， 不得自 行运
用、处 分、分 配基金 的任 何财产 （托管 人主动 扣收 的汇划 费除外） 。托 管人不 对处于 自身实
际控制 之外 的账 户及 财产 承担责 任。 
3. 基金 托管 人按 照规 定为 托管的 基金 财产 开设 资金 账户和 证券 账户 。 
4. 基金 托管 人对 所托 管的 不同基 金财 产分 别设 置账 户， 与基 金托 管人 的其 他业 务和其 他
基金的 托管 业务 实行 严格 的分账 管理 ，确 保基 金财 产的完 整与 独立 。 
5. 对于 因基 金认 （申 ） 购、 基金投 资过 程中 产生 的应 收财产 ， 应 由基 金管 理人 负责与 有
关当事 人确 定到 账日 期并 通知基 金托 管人 ， 到 账日 基金财 产没 有到 达基 金托 管人处 的， 基金
托管人 应及 时通 知基 金管 理人采 取措 施进 行催 收。 由此给 基金 造成 损失 的， 基金管 理人 应负
责向有 关当 事人 追偿 基金 的损失 ，基 金托 管人 对此 不承担 责任 。 
（二） 募集 资金 的验 证 
募集期 内销 售机 构按 销售 与服务 代理 协议 的约 定 ， 将 认购资 金划 入基 金管 理人 在具有 托
管资格 的商业 银行开 设的 “太平 基金管 理有限 公司 募集专 户” 。该 账户 由基金 管理人 开立并
管理。 基金 募集 期满 ， 募 集的基 金份 额总 额、 基金 募集金 额、 基金 份额 持有 人人数 符合 《基
金法》 、 《 运作 办法 》 等 有 关规定 后 ， 由 基金管 理人 聘请具 有从 事证 券业 务资 格的会 计师 事务
所进行 验资 ， 出 具验 资报 告， 出 具的 验资 报告 应由 参加验 资 的 2 名 以上 （含2 名） 中国 注册
会计师 签字 方为 有效 。 验 资完成 ， 基 金管 理人 应将 募集的 属于 本基 金财 产的 全部资 金划 入基
金托管 人为 基金 开立 的资 产托管 专户 中， 并确 保划 入的资 金与 验资 金额 相一 致。 基 金托 管人
收到有 效认 购资 金当 日以 书面形 式确 认资 金到 账情 况， 并及 时将 资金 到账 凭证 传真给 基金 管
理人， 双方 进行 账务 处理 。 
若基金 募集 期限 届满 ， 未 能达到 《基 金合 同》 生效 的条件 ， 由 基金 管理 人按 规定办 理退
款事宜 。 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
13 
 
（三） 基金 资产 托管 专户 的开立 和管 理 
基金托 管人 以基 金托 管人 的名义 或以 基金 的名 义在 其营业 机构 开设 资产 托管 专户 ， 并 根
据基金 管理 人合 法合 规的 有效指 令办 理资 金收 付 。 基 金管理 人应 根据 法律 法规 及托管 行的 相
关要求 ， 提 供开 户所 需的 资料并 提供 其他 必要 协助 。 本基 金的 资产 托管 专户 的预留 印鉴 的印
章由基 金托 管人 刻制 、保 管和使 用。 
本基金 的一 切货 币收 支活 动， 均 需通 过基 金托 管人 或基金 的资 产托 管专 户进 行。 基 金的
资产托 管专 户的 开立 和使 用， 限于 满足 开展本 基金 业务的 需要 。 除因本 基金 业务需 要 ， 基 金
托管 人 和基 金管 理人 不得 假借本 基金 的名 义开 立其 他任何 银行 账户 ； 亦不 得使 用以基 金名 义
开立的 银行 账户 进行 本基 金业务 以外 的活 动。 
资 产 托 管 专 户的 管 理 应 符合 《 人 民 币 银行 结 算 账 户管 理 办 法》 、 《 现金 管 理 暂行 条 例》 、
《人民 币利 率管 理规 定》 、 《利 率管 理暂 行规定 》 、 《 支付结 算办 法 》 以及 银行 业监督 管理 机构
的其他 有关 规定 。 
（四） 基金 证券 账户 与证 券交易 资金 账户 的开 设和 管理 
基金托管人以基金托 管人 和本基金联名的方式 在中 国证券登记结算有限 公司 上海分公
司/深 圳分 公司 开立 专门 的 证券账 户。 
基金证 券账 户的 开立 和使 用， 限 于满 足开 展本 基金 业务的 需要 。 基 金托 管人 和基金 管理
人不得 出借 和未 经对 方同 意擅自 转让 本基 金的 任何 证券账 户 ； 亦 不得 使用 本基 金的任 何证 券
账户进 行本 基金 业务 以外 的活动 。 
基金证 券账 户的 开立 由基 金托管 人负 责， 管理 和运 用由基 金管 理人 负责 。 
基金托 管人 保管 证券 账户 卡原件 。 
基金托管 人以 基金托 管人 的名义在 中国 证券登 记结 算有限责 任公 司上海 分公 司/深圳 分
公司开 立结 算备 付金 账户 ， 基金托 管人 代表 所托 管的 基金完 成与 中国 证券 登记 结算有 限责 任
公司的 一级 法人 清算 工作 ， 基 金管 理人 应予以 积极 协助 。 结 算备 付金 、 证 券 结算保 证金 等的
收 取 按 照 中 国证 券 登 记 结算 有 限 责 任 公司 的 规 定 和 基 金 托 管 人 为履 行 结 算 参与 人 的 义 务所
制定的 业务 规则 执行 。 
（五）银 行间 市场债 券托 管和资金 结算 专户的 开立 和管理及 市场 准入备 案《 基金合同 》
生效后 ， 在 符合 监管 机构 要求的 情况 下， 基金 管理 人负责 以基 金的 名义 申请 并取得 进入 全国
银行间 同业 拆借 市场 的交 易资格 ， 并代 表基金 进行 交易 ； 基 金托 管人根 据中 国人民 银行 、 中
央国债 登记 结算 有限 责任 公司、 银行 间市 场清 算所 股份有 限公 司的 有关 规定 ， 以本 基金 的名
义分别 在中 央国 债登 记结 算有限 责任 公司 、 银行 间市 场清算 所股 份有 限公 司开 立债券 托管 账太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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户和资 金结 算账 户， 并代 表基金 进行 银行 间市 场债 券交易 的结 算。 基 金 管理 人和基 金托 管人
应共同 负责 完成 银行 间债 券市场 准入 备案 。 
（六） 其他 账户 的开 设和 管理 
1 、 因业 务发 展而 需要 开立 的其它 账户 ， 可 以根 据 《基 金合同 》 或 有关 法律 法规 的规定 ，
经基金 管理 人和 基金 托管 人协商 一致 后， 由基 金托 管人负 责为 基金 开立 。 新 账户按 有关 规则
使用并 管理 。 
2 、法 律、 法规 等有 关规 定 对相关 账户 的开 立和 管理 另有规 定的 ，从 其规 定办 理。 
（七） 基金 投资 银行 存款 账户的 开立 和管 理 
基金投 资银 行定 期存 款， 基金管 理人 与基 金托 管人 应比照 证监 会 《 货币 市场 基金监 督管
理办法 》的 规定 ，就 本基 金投资 银行 存款 业务 签订 书面协 议。 
基金投资银行定期存 款应 由基金管理人与存款 银行 总行或其授权分行签 订总 体合作协
议，并 将资 金存 放于 存款 银行总 行或 其授 权分 行指 定的分 支机 构。 
存款账 户必 须以 基金 名义 开立， 账户 名称 为基 金名 称， 存 款账 户开 户文 件上 加盖预 留印
鉴及基 金管 理人 公章 。 
本基金 投资 银行 存款 时， 基金管 理人 应当 与存 款银 行签订 具体 存款 协议 ， 明 确存款 的类
型、期 限、 利率 、金 额、 账号、 对账 方式 、支 取方 式、账 户管 理等 细则 。 
为防范 特殊 情况 下的 流动 性风险 ，定 期存 款协 议中 应当约 定提 前支 取条 款。 
基金所 投资 定期 存款 存续 期间， 基金 管理 人、 基 金托 管人应 当与 存款 银行 建立 定 期对 账
机制， 确保 基金 银行 存款 业务账 目及 核对 的真 实、 准确。 
（八） 基金 财产 投资 的有 关实物 证券 、银 行定 期存 款存单 等有 价凭 证的 保管 
基金财产投资的有关 实物 证券由基金管理人在 取得 有价凭证的后五个工 作日 内移交基
金托管 人， 基金 托管 人存 放于基 金托 管人 的保 管库 ； 其中 实物 证券 也可 存入 中央国 债登 记结
算有限 责任公 司或中 国证 券登记 结算有 限责任 公司 上海分 公司/ 深 圳分 公司或 票据营 业中心
的代保 管库 。 实物证 券的 购买和 转让 ， 由基金 托管 人根据 基金 管理 人的 指令 办理 。 属 于基 金
托管人 实际 有效 控制 下的 实物证 券在 基金 托管 人保 管期间 的损 坏、 灭失， 由此 产生 的 责任 应
由基金 托管 人承 担。 基金 托管人 对基 金托 管人 以外 机构实 际有 效控 制或 保管 的实物 证券 、 银
行定期 存款 存单 对应 的财 产不承 担保 管责 任。 
（九） 与基 金财 产有 关的 重大合 同的 保管 
由基金 管理 人代 表基 金签 署的与 基金 有关 的重 大合 同的原 件分 别应 由基 金托 管人 、 基 金
管理人 保管 。 除 本协 议另 有规定 外， 基金 管理 人在 代表基 金签 署与 基金 有关 的重大 合同 时应太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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保证基 金一 方持 有两 份以 上的正 本 ， 以 便基 金管 理人 和基金 托管 人至 少各 持有 一份正 本的 原
件。 基 金管 理人 在合 同签 署后 5 个工 作日 内通 过专 人送达 、 挂 号邮 寄等 安全 方式将 合同 原件
送达基 金托 管人 处。 对于 无法取 得二 份以 上的 正本 的， 基 金管 理人 应向 基金 托管人 提供 加盖
授权业 务章 的合 同复 印件 或传真 件， 未经 双方 协商 或未在 合同 约定 范围 内， 合同原 件不 得转
移。合 同原 件应 存放 于基 金管理 人和 基金 托管 人各 自文件 保管 部 门15 年以 上 。 
五、 指令的发送、确认和 执行 
基金管 理人 在运 用基 金财 产时向 基金 托管 人发 送资 金划拨 及其 他款 项付 款指 令， 基金 托
管人执 行基 金管 理人 合法 合规且 符合 本协 议相 关约 定的指 令 、 办 理基 金名 下的 资金往 来等 有
关事项 。 
（一） 基金 管理 人对 发送 指令人 员的 书面 授权 
基金管 理人 应向 基金 托管 人提供 预留 印鉴 和被 授权 人签字 样本 ， 事 先书 面通 知 （以 下称
“授权 通知” ） 基金 托管人 有权发 送指令 的人员 名单 ，注明 相应的 交易权 限， 并规定 基金管
理人向 基金 托管 人发 送指 令时基 金托 管人 确认 有权 发送人 员身 份的 方法 。 基金 管理人 的划 款
指令授 权通 知书 由基 金管 理人的 法定 代表 人或 其授 权代理 人签 署并 加盖 公章 ， 若由授 权代 理
人签署 的， 还应 附上 法定 代表人 的授 权书 。 基 金托 管人在 收到 授权 通知 当日 回函或 回电 向基
金管理 人确 认 。 划 款指 令授 权书无 论产 品成 立时 或后 续更新 ， 都需 要在 原件 到达 后方可 生效 。
划款指 令授权 书原件 未按 时送达 托管人 的，托 管人 有权拒 绝执行 该授权 书对 应的划 款指令 ，
托管人 不承 担由 此造 成的 损失。 基 金 管理 人和 基金 托管人 对授 权文 件负 有保 密义务 ， 其 内容
不得向 授权 人及 相关 操作 人员以 外的 任何 人泄 露。 
（二） 指令 的内 容 
1 、指令 是指基 金管理 人在 运用基金 财产 时向基 金托 管人发送 的付 款指令 （含 赎回、 分
红付款 、 回购 到期付 款指 令等 ） 以 及其 它资金 划拨 的指令 等 ， 证 券交易 所证 券投资 的资 金 结
算不需 要基 金管 理人 发送 指令 ， 基 金托 管人 根据 相关 登记结 算公 司向 基金 托管 人发送 的结 算
数据进 行资 金结 算。 
2 、 基金 管理 人发 给基 金托 管人的 指令 应写 明付 款账 号、 付 款户 名、 开 户行 、 收 款账号 、
收款户 名、 开户 行、 款 项 事由、 支付 时间、 到账 时 间、 金 额、 账 户等， 加盖 预留印 鉴并 有被
授权人 签字 。 
（三） 指令 的发 送、 确认 和执行 的时 间和 程序 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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指令由“ 授权 通知” 确定 的有权发 送人 （下称 “被 授权人” ）代表 基金管 理人 用传真 的
方式或 其他 基金 托管 人和 基金管 理人 书面 确认 过的 方式向 基金 托管 人发 送 。 基 金管理 人有 义
务在发 送指令 后及时 与托 管人进 行确认 ，因管 理人 未能及 时与托 管人进 行指 令确认, 致使 资
金未能 及时到 账所造 成的 损失， 基金托 管人不 承担 任何责 任。基 金托管 人依 照“授 权通知 ”
规定的 方法 确认 指令 有效 后， 方可 执行 指令 。 对 于 被授权 人发 出的 指令 ， 基 金管理 人不 得否
认其效 力。基 金管理 人应 按照《 基金法》 、有 关法律 法规和 《基金 合同》 的规 定，在 其合法
的经营 权限 和交 易权 限内 发送划 款指 令， 发送 人应 按照其 授权 权限 发送 划款 指令。 基金 管理
人在发 送指 令时 ， 应 为基 金托管 人留 出执 行指 令所 必需的 时间 。 由一般 划款 指令 （不 含银 行
间指令 、定 期存 款指 令、 非担保 交收 指令 、新 股、 新债、 增发 等申 购指 令） 应在 15 点（ 指
令截至 时间 ） 前提交 托管 人， 如基 金管 理人要 求当 天某一 时点 到账 ， 则 指令 需提 前2 个工作
小时( 工作 时间9 点至 11 点30 分,13 点至 17 点) 提 交托管 人。 
新股、 新债 、增 发等 申购 指令， 基金 管理 人须 在申 购前 1 个 工作 日向 托管 人 发送指 令，
如需在 申购 当日 下达 指令 ， 基金 管理 人应 为托 管人 留出执 行指 令所 必需 的时 间， 指 令最 迟不
得晚于 上 午11 ：00 点（ 指 令截至 时间 ）提 交托 管人 。 
如划款 指令 中给 予托 管人 的划拨 时间 小 于2 个 工作 小时或 晚于 前述 指令 截至 时间的 ， 托
管人应 尽力 在指 定时 间内 完成资 金划 拨, 但不 承担 因 时间不 足导 致执 行失 败的 责任。 
基金管 理人 于当 天 16 ：30 之后发 送划 款指 令的 ，托 管人不 予执 行， 由此 造成 的相应 损
失不由 托管 人承 担。 
基金管 理人 原因 造成 的指 令传输 不及 时、 未能 留出 足够划 款所 需时 间， 致使 资金未 能及
时到账 所造 成的 损失 由基 金管理 人承 担 。 基 金管 理人 应在交 易结 束后 将同 业市 场债券 交易 成
交单加 盖印 章后 及时 传真 给基金 托管 人并 电话 通知 托管人 。 
指令到 达基 金托 管人 后， 基金托 管人 应指 定专 人及 时对指 令的 要素 是否 齐全 、 印鉴 与被
授权人 是否 与预 留的 授权 文件内 容相 符进 行检 查 ， 如 发现问 题或 有疑 问应 及时 通知基 金管 理
人，并 有权 附注 相应 说明 后立即 将指 令退 还给 基金 管理人 ，要 求其 重新 下达 有效指 令。 
基金管 理人 向基 金托 管人 下达指 令时 ， 应 确保 相关 托管账 户有 足够 的资 金余 额， 对 基金
管理人 在没 有充 足资 金的 情况下 向基 金托 管人 发出 的指令 ， 基 金托 管人 有权 不予执 行， 并立
即通知 基金 管理 人， 基金 托管人 不承 担因 为不 执行 该指令 而造 成损 失的 任何 责任。 
基金管 理人 应将 同业 市场 国债交 易通 知单 加盖 印章 后传真 给基 金托 管人 。 
指令执 行完 毕后 ， 基 金托 管人应 将执 行完 毕的 指令 回传给 基金 管理 人。 基金 托管人 应授
权专人 接收 基金 管理 人的 指令， 预先 通知 基金 管理 人其名 单， 并与 基金 管理 人商定 指令 发送太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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和接收 方式 。 
（四） 基金 管理 人发 送错 误指令 的情 形和 处理 程序 
基金管理人发送错误 指令 的情形包括但不限于 指令 发送人员无权或超越 权限 发送指令
及交割 信息错 误，指 令中 重要信 息模糊 不清或 不全, 指令违 反法律 法规和 《基 金合同 》及本
协议约 定等 。 
基金托 管人 在履 行监 督职 能时 ， 如 发现 基金管 理人 的指令 错误 ， 有权拒 绝执 行， 并及 时
以书面 形式 通知 基金 管理 人改正 ， 基 金管 理人 收到 通知后 应及 时核 对， 并以 书面形 式对 基金
托管人 发出 回函 确认 。如 需撤销 指令 ，基 金管 理人 应出具 书面 说明 ，并 加盖 预留印 鉴。 
（五） 基金 托管 人未 按照 基金管 理人 指令 执行 的处 理方法 
除本协 议另 有约 定外 ， 基金 托管人 由于 自身 原因 造成 未按照 或者 未 及 时按 照基 金管理 人
发送的 符合 本协 议约 定的 、 按照 正常 交易 程序 已经 生效的 指令 执行 ， 给 基金 份额持 有人 或基
金财产 造成 损失 的， 应负 责赔偿 相应 的直 接损 失。 
（六） 更换 被授 权人 的程 序 
基金管 理人 更换 被授 权人 员、 更 改或 终止 对被 授权 人员的 授权 范围 的， 必须 提前至 少一
个交易 日 ， 使 用传 真或 其他 基金托 管人 和基 金管 理人 书面确 认的 方式 向基 金托 管人发 出加 盖
基金管 理人 公章 ， 并 由法 定代表 人或 其授 权代 理人 签字的 被授 权人 变更 通知 ， 同时 电话 通知
基金托 管人 。 变更通 知应 载明生 效时 间 ， 并提 供新 的被授 权人 的签 字样 本。 基金托 管人 收 到
变更通 知当 日将 回函 书面 传真 基 金管 理人 或通 过电 话向基 金管 理人 确认 。 授权 变更于 变更 通
知载明 的生效 时间起 生效 。若变 更通知 载明的 生效 时间早 于基金 托管人 收到 变更通 知时间 ，
则授权 变更 于基 金托 管人 收到变 更通 知时 生效 。 被 授权人 变更 通知 生效 前， 基金托 管人 仍应
按原约 定执 行指 令， 基金 管理人 不得 否认 其效 力。 基金管 理人 在此 后三 日内 将被授 权人 变更
通知的 正本 送交 基金 托管 人。 如果 基金 管理人 授权 人员名 单 、 权 限有变 化时 ， 未 能按 本协 议
约定及 时通 知基 金托 管人 并预留 新的 印鉴 和签 字样 本而导 致基 金份 额持 有人 受损的 ， 基金 托
管人不 承担 任何 形式 的责 任。 基 金托 管人 更换 接受 基金管 理人 指令 的人 员， 应提前 通过 录音
电话通 知基 金管 理人 。 
（七） 其它 事项 
基金管 理人 承担 下达 违法 、 违规或 违反 《 基金 合同 》 和 本协议 约定 的指 令所 导致 的责任 。
基 金 托 管 人 对执 行 基 金 管理 人 的 按 照 正常 交 易 程 序已 经 生 效 的 指令 对 基 金 财产 造 成 的 损失
不承担 赔偿 责任 。 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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六、 交易及清算交收安排 
（一） 选择 代理 证券 买卖 的证券 经营 机构 的标 准和 程序 
基金管 理人 负责 选择 代理 本基金 证券 买卖 的证 券经 营机构 。选 择的 标准 是： 
1. 资历 雄厚 ，信 誉良 好。 
2. 财务 状况 良好 ， 经 营行 为规范 ， 最 近一 年未 发生 重大违 规行 为而 受到 有关 管理机 关的
处罚。 
3. 内部 管理 规范 、严 格， 具备 健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要求 。 
4. 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安 全的 通讯 条件， 交易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易
的需要 ，并 能为 本基 金提 供全面 的信 息服 务。 
5. 研究 实力 较强 ， 有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员， 能 及时 、 定 期、 全 面地 为本基 金
提供宏 观经 济、 行业 情况 、 市场 走向 、 个 券分 析的 研究报 告及 周到 的信 息服 务， 并 能根 据基
金投资 的特 定要 求， 提供 专题研 究报 告。 
基金管理人负责根据 以上 标准以及内部管理制 度对 有关证券经营机构进 行考 察后确定
代理本 基金 证券 买卖 证券 经营机 构， 并承 担相 应责 任。 基 金管 理人 和被 选择 的证 券 经营 机构
签订席 位使 用协 议 ， 由 基金 管理人 通知 基金 托管 人 ， 并 在法定 信息 披露 公告 中披 露有关 内 容 。 
基金管 理人 应在 基金 起始 运作前 将基 金专 用交 易单 元号 、 佣 金费 率等 基本 信息 以及变 更
情况及 时以 书面 形式 通知 基金托 管人,并 将被 选中 证 券经营 机构 提供 的 《交 易单 元租用 协议 》
及时送 达基 金托 管人 ，确 保基金 托管 人申 请接 收结 算数据 。 
（二） 基金 投资 证券 后的 清算交 收安 排 
1 、本基 金投资 于证券 发生 的所有场 内、 场外交 易的 资金清算 交割 ，全部 由基 金托管 人
负责办 理。 
2 、本基 金投资 于场内 交易 的投资品 种前 ，资产 管理 人和资产 托管 人应当 另行 签署托 管
银行证 券资 金结 算协 议。 
3 、本基 金投资 于非担 保交 收的投资 品种 时，资 产管 理人应遵 守资 产托管 人提 前以告 客
户书形 式提 供的 书面 通知 。 
4 、银 行间 债券 券款 对付 结 算 
银行间 上清 所划 款指 令和 成交通 知单 应在 结算 日 15 点 （ 指令 截至 时间 ） 前提 交 托管人 。
银行间 中债 登划 款指 令和 成交通 知单 应在 结算 日 15： 30 分 （ 指令 截至 时间） 前 提交托 管人 。


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19 
 
基金管 理人 应根 据中 债登 、 上 清所 提供 的查询 功能 ， 实 时跟 踪交 易结算 情况 、 证 券与 资
金到账 与余 额变 动情 况， 便于监 控结 算过 程， 做好 资金与 交易 匹配 的前 端控 制。 
5 、定 期投 资 
基金管理人与存款行 签订 的存款协议条款格式 应在 定期存款起息日的前 一个 工作日发
送给托 管人 ， 定期存 款的 划款指 令及 存款 协议 盖章 版 （ 传真 件或 扫描件 ） 最 迟不得 晚于 起息
日15 ：00 （指 令截 至时 间 ）提交 托管 人。 
存款银 行无 法在 存入 17 点 前向托 管人 送达 存款 证实 书的， 基金 管理 人应 敦促 存款银 行
将存款 证实 扫描 件发 送至 托管人 。 存 款证 实书 送达 托管人 后， 托管 人负 责保 管存款 证实 书原
件。 托 管人 仅对 存款 证实 书进行 形式 审核 ， 形 式审 核内容 为账 户名 称、 起息 日、 到 期日 、 金
额、利 率。 托管 人不 对存 款证实 书真 实性 承担 审核 职责。 
基金管 理人 与存 款银 行签 订的存 款协 议， 应包 括： 
（1）存 款银行 为托管 资产 办理定期 存款 业务的 存款 账户开立 、资 金存入 和支 取提供 必
要的支 持和 高效 的结 算服 务； 
（2）存 款银行 为托管 资产 所投资的 定期 存款的 存款 证明文件 提供 上门服 务， 即：定 期
存款资 金到 账当 日， 存款 银行派 授权 代理 人将 “存 款证实 书” （以 下简 称 “证 实书” ） 妥 善送
至托管 人处。 “ 证实 书”移 交给托 管人之 前，因 “证 实书” 丢失、 损毁而 造成 的一切 损失由
存款银 行承 担。 
（3）定 期存款 到期日 当日 或提前支 取日 当日， 存款 银行应派 授权 代理人 前往 托管人 处
提取 “ 证实 书” 。 “ 证实 书 ” 移交 给存 款行 授权 代理 人之后 ， 因 “ 证 实 书” 丢 失、 损 毁而 造成
的一切 损失 由存 款银 行承 担。 
存款银行应至少提前 一个 工作日向托管人提供 对前 述授权代理人办理相 关事 务的书面
授权书 。授 权代 理人 提供 上门服 务时 ，应 出示 有效 身份证 或工 作证 。 
（4）存 款银行 应保证 及时 支付存款 本金 和利息 ，于 支取当日 将本 息划付 至基 金管理 人
开立在 托管人 （上海 浦东 发展银 行）处 的托管 账户 ， 并列 明账户 的开 户行、 账号、 户名、
大额支 付号 。存 款银 行应 确认， 定期 存款 的本 息只 能划入 开立 在托 管人 的相 应托管 账户 。 
（5）存 款银行 应为定 期存 款业务提 供定 期对账 服务 。首次对 账应 不晚于 存款 资金存 入
后的一 个自 然月 。 除 首次 对账外 ， 对 账频 率不 少于 每年一 次。 存款 银行 应配 合托管 人对 “证
实书” 的书 面征 询。 
（6） 在存 款存 续期 内， “证实 书” 的预 留印 鉴发 生变更 的， 存款 银行 应配 合办理 变更
手续。 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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（三） 可用 资金 余额 的确 认 
基金托管 人应 于每个 工作 日上午 9 ：30 前将 托管账 户的可用 资金 余额以 双方 认可的 方
式提供 给基 金管 理人 。 
（四） 交易 记录 、资 金、 证券账 目的 核对 
1 、交 易记 录的 核对 
基金管 理人 和基 金托 管人 按日进 行交 易记 录的 核对 。 每日 对外 披露 净值 之前， 必须保 证
当天所 有实 际交 易记 录与 基金会 计账 簿上 的交 易记 录一致 。 
2 、资 金账 目的 核对 
资金账目 包括 基金的 银行 存款等会 计资 料。资 金账 目由基金 托管 人每日 进行 账实核对 ，
基金管 理人 复核 托管 人提 供的可 用头 寸表 核对 资金 余额。 银行 存款 账户 每日 核对， 做到 账账
相符、 账实 相符 。 
3 、证 券账 目的 核对 
证券账 目是 指以 基金 名义 开立的 证券 交易 账户 和实 物托管 账户 中的 证券 种类 、 数量和 金
额。 基 金管 理人 和基 金托 管人每 日核 对证 券账 目余 额。 证 券账 目的 账实 核对 由基金 托管 人负
责，证 券交易 所证券 账目 每交易 日结束 后核对 一次 ，银行 间市场 证券账 目每 月末核 对一次 ，
确保账 实相 符。 
（五） 基金 申购 、赎 回、 转换业 务处 理的 基本 规定 
1 、本 基金 自《 基金 合同 》 生 效后 不超 过 3 个 月的 时 间起开 始办 理申 购与 赎回 ，具体 办
理时间 以公 告为 准。 基金 份额申 购 、 赎 回的确 认 、 清算由 基金 管理 人或 其委 托的注 册登 记机
构负责 。 
2 、基 金管 理人 应在 每个 交 易日按 本（ 五） 第 7 条 相 关规定 向基 金托 管人 发送 基金管 理
人确认 的申 购、 赎回 和转 换开放 式基 金的 有关 数据 ， 并对 上述 数据 的真 实、 准确、 完整 性负
责。 基金 托管 人应 及时 查收 申购及 转入 资金 的到 账情 况并根 据基 金管 理人 指令 及时划 付赎 回
及转出 款项 。 基金管 理人 应保证 本基 金 （或本 基金 管理人 委托 ） 的注册 登记 机构每 个工 作 日
15:00 前向 基金 托管 人发 送前一 开放 日的 上述 有关 数据， 并保 证相 关数 据的 准确、 完整 。 
3 、基金 管理人 通过与 基金 托管人建 立的 共同约 定的 数据传送 系统 发送申 购赎 回等有 关
数据， 如因 各种 原因 ， 该 系统无 法正 常发 送， 双方 可协商 解决 处理 方式 。 由 此引起 基金 或本
协议一 方损 失的 ， 由 系统 无法正 常传 送数 据的 一方 承担赔 偿责 任， 但不 可抗 力导致 的情 形除
外； 若由 双方 共同引 起 ， 根据各 自过 错程 度承 担相 应责任 。 基金 管理人 向基 金托管 人发 送的
数据， 双方 各自 按有 关规 定保存 。 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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4 、基金 管理人 应保证 其发 送的注册 登记 数据的 接口 规范与基 金托 管人的 接口 规范保 持
一致。 
5 、基 金注 册登 记清 算专 用 账户的 开立 和管 理 
为满足 申购 、 赎回等 资金 汇划的 需要 ， 基金管 理人 应开立 用于 基金 申购 、 赎 回等资 金 清
算的基 金注 册登 记清 算专 用账户 。 
6 、对于 基金申 购过程 中产 生的应收 资产 ，应由 基金 管理人负 责与 有关当 事人 确定到 账
日期并 通知 基金 托管 人， 到账日 基金 资产 没有 到达 基金托 管人 处的 ， 基 金托 管人应 及时 通知
基金管 理人 采取 措施 进行 催收， 由此 给基 金造 成损 失的， 管理 人应 负责 向有 关当事 人追 偿基
金的损 失， 基金 托管 人不 承担任 何责 任。 
7 、赎 回资 金的 支付 
基金托管 人在 根据基 金管 理人指令 支付 赎回款 时， 如托管专 户中 本基金 有足 够的资金 ，
基金托 管人 应按 《基 金合 同》 和本 协议 的规定 支付 ； 如 托管 专户 中本基 金有 足额的 资金 且 基
金托管 人有 足够 合理 的时 间进行 划款 ， 而 基金 托管 人未及 时执 行合 法合 规的 指令的 ， 责 任由
基金托 管人 承担 ， 但 不可 抗力导 致的 情形 除外 。 因 托管专 户中 本基 金没 有足 够的资 金 ， 导 致
基金托 管人 不能 按时 支付 ， 如 是基 金管 理人的 原因 造成 ， 责 任由 基金管 理人 承担 ， 基 金托 管
人不承 担垫 款义 务； 如是 除基金 管理 人 、 基金 托管 人外的 第三 方原 因造 成的 ， 责 任由 第三 方
承担 ， 基 金托 管人不 承担 垫款义 务 ， 若 给基金 份额 持有人 造成 损失 的， 基金 托管人 负有 配 合
基金管 理人 向第 三方 追偿 的义务 。 
8 、资 金支 付执 行和 责任 界 定 
 除申购 款项到 达基 金托管 人处的基 金账 户需双 方按 约定方式 对账 外，净 额划 出、赎 回
资金支 付时 ， 应 按照 本 （ 五） 第5 条 规定 执行 。 若 本协议 没有 规定 的按 双方 协商一 致内 容执
行。 
基金管理人和基金托 管人 应采取所有必要措施 确保 申购和赎回等资金在 本（ 五）第 7
条规定 的时 间内 划到 指定 账户。 但由 于基 金管 理人 和基金 托管 人之 外的 第三 方原因 、 不 可抗
议力原 因导 致资 金不 能按 时到账 的， 基金 管理 人和 基金托 管人 不承 担由 此产 生的责 任。 如因
此给基 金造 成损 失的 ，基 金管理 人应 负责 向第 三方 追偿， 基金 托管 人有 义务 协助追 偿。 
9 、暂 停赎 回和 巨额 赎回 处 理 
基金管 理人 应严 格 按 照相 关法律 法规 以及 《基 金合 同》 的规 定， 对暂 停赎 回 的情形 进行
相应处 理， 并在 发生 暂停 赎回的 当日 及时 以双 方认 可的形 式通 知基 金托 管人 。 基金 管理 人应
严格按 照相 关法 律法 规以 及 《基 金合 同》 的规 定， 对 巨额赎 回的 情形 进行 相应 处理， 并在 决太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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定部分 延期 赎回 的当 日及 时以双 方认 可的 形式 通知 基金托 管人 。 
（六） 申购 赎回 资金 结算 
1 、T+1 日前 （含T＋1 日，T 日为 申请 日） ， 基金 管理 人负责 根 据T 日 投资 人申 购、 赎 回
基金的 确认 数据 汇总 传输 给基金 托管 人 。 基 金管 理人 和基金 托管 人据 此进 行申 购的基 金会 计
处理。 
T 日 申购 、赎 回申请 的对 应款项 均 在 T ＋2 日进 行 交收。 基金 托管 账户 与“ 基金清 算账
户” 间 的资 金结 算遵 循 “ 全额清 算、 净额 交收 ” 的 原则， 每日 按照 托管 账户 应收资 金与 应付
资金的 差额 来确 定当 日托 管账户 净应 收额 或净 应付 额， 以 此确 定资 金交 收额。 如存在 托管 账
户净应 收额 时， 基金 管理 人应在 T+2 日 15:00 之前 从基金 清算 账户 划到 基金 托管账 户， 基
金托管 人在 资金 到账 后应 立即通 知基 金管 理人 ， 并将 有关书 面凭 证传 真给 基金 管理人 进行 账
务管理 ； 如 存在 托管 账户 净应付 额时 ， 基 金管 理人 应在前 一工 作日 将划 款指 令发送 给基 金托
管人， 基金 托管 人按 基金 管理人 的划 款指 令将 托管 账户净 应付 额 在 T+2 日 12:00 之 前划 往
基金清 算账 户， 基金 托管 人在资 金划 出后 立即 通知 基金管 理人 ， 并 将有 关书 面凭证 交给 基金
管理人 进行 账务 管理 。 
当存在托 管账 户净应 付额 时，如基 金银 行账户 有足 够的资金 ，基 金托管 人应 按时拨付 ；
因基金 银行 账户 没有 足够 的资金 ， 导 致基 金托 管人 不能按 时拨 付， 基金 托管 人应及 时通 知基
金管理 人 ， 如 系基金 管理 人的原 因造 成 ， 责任 由基 金管理 人承 担 ， 基金 托管 人不承 担垫 款 义
务。 
（七） 基金 转换 
基金管 理人 与基 金托 管人 按照相 关法 律法 规、 《 基金 合同》 、 以及 本协 议的 规定 办理基 金
转换。 
( 八)基 金出 现超 买或 超卖 的责任 认定 及处 理程 序 
基金托 管人 在履 行监 督职 能时， 如果 发现 基金 投资 证券过 程中 出现 超买 或超 卖现象 ， 应
立即提 醒基 金管 理人 ， 由 基金管 理人 负责 解决 ， 由 此给基 金及 基金 托管 人造 成的损 失由 基金
管理人 承担 。如 果非 因基 金托管 人原 因发 生超 买行 为，基 金管 理人 必须 于 T+1 日上 午 12 时
之前划 拨资 金， 用以 完成 清算交 收。 
七、 基金资产净值计算和 会计 核算 
（一） 基金 资产 净值 的计 算、复 核的 时间 和程 序 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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基金资 产净 值是 指基 金资 产总值 减去 负债 后的 价值 。 基金份 额净 值是 指计 算日 基金资 产
净值除 以该 计算 日基 金份 额总份 额后 的数 值。 基金 份额净 值的 计算 保留 到小 数点 后 4 位 ， 小
数点后 第5 位四 舍五 入， 由此产 生的 误差 计入 基金 财产。 
每个工 作日 ， 基 金管 理人 应对基 金资 产估 值。 估值 原则应 符合 《基 金合 同》 、 《证券 投资
基金会 计核 算办 法》 及其 他法律 、 法规 的规定 。 用 于基金 信息 披露 的基 金资 产净值 和基 金份
额净值 由基 金管 理人 负责 计算， 基金 托管 人复 核。 基 金管理 人应 于每 个工 作日 交易结 束后 计
算当日 的基 金份 额资 产净 值并以 双方 认可 的方 式发 送给基 金托 管人 。 基金 托管 人对净 值计 算
结果复 核后 以双 方认 可的 方式发 送给 基金 管理 人， 由基金 管理 人对 基金 净值 予以公 布。 
根据《基 金法》 ，基金 管理 人计算并 公告 基金资 产净 值，基金 托管 人复核 、审 查基金 管
理人计 算的 基金 资产 净值 。 本基金 的会 计责 任方 是基 金管理 人 ， 就 与本 基金 有关 的会计 问题 ，
如经相 关各 方在 平等 基础 上充分 讨论 后， 仍无 法达 成一致 的意 见， 按照 基金 管理人 对基 金资
产净值 的计 算结 果对 外予 以公布 。 法律 法规以 及监 管部门 有强 制规 定的 ， 从 其规定 。 如有 新
增事项 ，按 国家 最新 规定 估值。 
（二） 基金 资产 估值 方法 
1. 估值 对象 
基金所 拥有 的股 票、 债券 、 衍生 工具 和银 行存 款本 息、 应 收款 项、 其它 投资 等资产 及负
债。 
2. 估值 方法 
本基金 的估 值方 法为 ： 
（1） 证券 交易 所上 市的 有 价证券 的估 值 
1 ） 交易 所上 市的 股票、 权 证等， 以其 估值 日在 证券 交易所 挂牌 的市 价 （ 收盘 价） 估 值；
估值日 无交 易的 ， 且最 近交 易日后 经济 环境 未发 生重 大变化 或证 券发 行机 构未 发生影 响证 券
价格的 重大 事件 的， 以最 近交易 日的 市价 （收 盘价 ） 估值 ； 如 最近 交易 日后 经济环 境发 生了
重大变 化或 证券 发行 机构 发生影 响证 券价 格的 重大 事件的 ， 可参 考类 似投 资品 种的现 行市 价
及重大 变化 因素 ，调 整最 近交易 市价 ，确 定公 允价 格； 
2 ）交易 所上市 交易或 挂牌 转让的不 含权 和含权 固定 收益品种 ，选 取第三 方估 值机构 提
供的相 应品 种当 日的 估值 净价； 
3 ）交 易所 上市 交易 的可 转 换债券 ，选 取每 日 收 盘价 作为估 值全 价； 
4 ）交易 所市场 挂牌转 让的 资产支持 证券 和私募 债券 ，采用估 值技 术确定 公允 价值， 在
估值技 术难 以可 靠计 量公 允价值 的情 况下 ，按 成本 估值。 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
24 
 
（2） 处于 未上 市期 间的 有 价证券 应区 分如 下情 况处 理： 
1 ）送股 、转增 股、配 股和 公开增发 的新 股，按 估值 日在证券 交易 所挂牌 的同 一股票 的
估值方 法估 值； 该日 无交 易的， 以最 近一 日的 市价 （收盘 价） 估值 ； 
2 ）首次 公开发 行未上 市的 股票、债 券和 权证， 采用 估值技术 确定 公允价 值， 在估值 技
术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本估 值； 
3 ）首次 公开发 行有明 确锁 定期的股 票， 同一股 票在 交易 所上 市后 ，按交 易所 上市的 同
一股票 的估 值方 法估 值； 非公开 发行 有明 确锁 定期 的股票 ， 按 监管 机构 或行 业协会 有关 规定
确定公 允价 值。



（3） 全国 银行 间债 券市 场 交易的 固定 收益 品种 ，采 用估值 技术 确定 公允 价值 。 
（4） 同一 债券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的， 按债券 所处 的市 场分 别估 值。 
（5）期 货合约 以估值 当日 结算价进 行估 值，估 值当 日无结算 价的 ，且最 近交 易日后 经
济环境 未发 生重 大变 化的 ，采用 最近 交易 日结 算价 估值。 
（6） 本基 金投 资股 票期 权 ，根据 相关 法律 法规 以及 监管部 门的 规定 估值 。 
（7）如 有充分 理由表 明按 上述方法 进行 估值不 能客 观反映其 公允 价值的 ，基 金管理 人
可根据 具体 情况 与基 金托 管人商 定后 ，按 最能 反映 公允价 值的 价格 估值 。 
（8）当 发生大 额申购 或赎 回情形时 ，基 金管理 人可 以采用摆 动定 价机制 ，以 确保基 金
估值的 公平 性 。 具 体处 理原 则与操 作规 范遵 循相 关法 律法规 以及 监管 部门 、 自律 规则的 规 定 。 
（9）相 关法律 法规以 及监 管部门有 强制 规定的 ，从 其规定。 如有 新增事 项， 按国家 最
新规定 估值 。 
（三） 估值 差错 处理 
1. 当基 金份 额净 值小 数点 后 4 位 以内 （ 含第4 位 ） 发 生差错 时 ， 视 为基 金份 额净 值错误 ；
基金份 额净 值出 现错 误 时 ， 基 金管 理人 应当立 即予 以纠正 ， 通报 基金托 管人 ， 并 采取 合理 的
措施防 止损 失进 一步 扩大 ； 错误 偏差 达到 基金 份额 净值 的 0.25% 时， 基金 管理 人应当 通报 基
金托管人 ；错 误偏差 达到 基金份额 净值 的 0.5% 时， 基金管理 人应 当公告 并报 中国证监 会备
案； 当 发生 净值 计算 错误 时， 基 金管 理人 应当 立即 予以纠 正， 通报 基金 托管 人， 基 金托 管人
与基金 管理 人应 共同 采取 合理的 措施 防止 损失 进一 步扩大 。 
2. 当因基金管理人和 基金 托管人原因致使基金 份额 净值计算差错给基金 和基 金份额持
有人造 成损 失需 要进 行赔 偿时 ， 基 金管 理人 和基 金托 管人应 根据 实际 情况 界定 双方承 担的责
任，经 确认 后按 以下 条款 进行赔 偿： 
（1）本 基金的 基金会 计责 任方由基 金管 理人担 任， 与本基金 有关 的会计 问题 ，如经 双太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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方在平 等基 础上 充分 讨论 后， 尚不 能达 成一致 时 ， 按基金 管理 人的 建议 执行 ， 由 此给 基金 份
额持有 人和 基金 财产 造成 的直接 损失 ， 由基金 管理 人负责 赔付 。 （2） 若基 金 管理人 计算 的基
金份额 净值 已由 基金 托管 人复核 确认 后公 告 ， 而 且基 金托管 人未 对计 算过 程提 出疑义 或要 求
基金管 理人 书面 说明 的， 在基金 份额 净值 出错 且造 成基金 份额 持有 人直 接损 失的， 应根 据法
律法规 的规 定对 基金 份额 持有人 或基 金支 付赔 偿金 ， 对于向 基金 份额 持有 人或 基金支 付的赔
偿金额 ，基金 管理人 与基 金托管 人按照 各自收 取的 管理费 和托管 费的比 例承 担相应 的责任 。
（3）如 基金管 理人 和基金 托管人 对基金 份额净 值的 计算结 果，虽 然多次 重新 计算和 核对，
尚不能 达成 一致 时， 为避 免不能 按时 公布 基金 份额 净值的 情形 ， 以 基金 管理 人的计 算结 果对
外公布 ， 由 此给 基金 份额 持有人 和基 金造 成的 直接 损失， 由基 金管 理人 负责 赔付。 （4） 由于
基金管 理人提 供的信 息错 误（包 括但不 限于基 金申 购或赎 回金额 等） ， 导致基 金份额 净值计
算错误 而引 起的 基金 份额 持有人 和基 金财 产的 损失 ，由基 金管 理人 负责 赔付 。 
3. 由于 证券 交易 所及 登记 结算公 司发 送 的 数据 错误 、 有关会 计制 度变 化或 由于 其他不 可
抗力原 因，致 使基金 管理 人和基 金托管 人虽然 已经 采取必 要、适 当、合 理的 措施进 行检查 ，
但是仍 未能 发现 该错 误而 造成的 基金 份额 净值 计算 错误， 基金 管理 人、 基 金托 管人免 除赔 偿
责任。 但基 金管 理人 、基 金托管 人应 积极 采取 必要 的措施 消除 由此 造成 的影 响。 
4. 基金 管理 人和 基金 托管 人由于 各自 技术 系统 设置 而产生 的净 值计 算尾 差 ， 以 基金管 理
人计算 结果 为准 。 
5. 前述内 容如 法律法 规或 者监管部 门另 有规定 的， 从其规定 。如 果行业 另有 通行做法 ，
双方当 事人 应本 着平 等和 保护基 金份 额持 有人 利益 的原则 进行 协商 。 
（ 四） 暂停 估值 与公 告基 金份额 净值 的情 形 
1. 基金 投资 所涉 及的 证券 交易市 场遇 法定 节假 日或 因其他 原因 暂停 营业 时； 
2 、当前 一估值 日基金 资产 净值 50% 以上 的资产 出现 无可参考 的活 跃市场 价格 且采用 估
值技术 仍导 致公 允价 值存 在重大 不确 定性 时， 经与 基金托 管人 协商 一致 的； 
3. 因不 可抗 力致 使基 金管 理人、 基金 托管 人无 法准 确评估 基金 资产 价值 时； 
4. 中国 证监 会和 《基 金合 同》认 定的 其他 情形 。 （ 五 ）基金 账册 的建 立 
基金管 理人 和基 金托 管人 在 《 基金 合同 》 生 效后 ， 应 按照相 关各 方约 定的 同一 记账方 法
和会计 处理 原则 ， 分 别独 立地设 置 、 登 录和保 管本 基金的 全套 账册 ， 对 相关 各方各 自的 账 册
定期进 行核 对， 互相 监督 ， 以保 证基 金资 产的 安全 。 若双 方对 会计 处理 方法 存在分 歧， 应以
基金管 理人 的处 理方 法为 准。 
经对账 发现 相关 各方 的账 目存在 不符 的 ， 基 金管 理人 和基金 托管 人必 须及 时查 明原因 并太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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纠正 ， 保 证相 关各方 平行 登录的 账册 记录 完全 相符 。 若 当日 核对 不符 ， 暂 时 无法查 找到 错账
的原因 而影 响到 基金 资产 净值的 计算 和公 告的 ，以 基金管 理人 的账 册为 准。 
（六） 基金 定期 报告 的编 制 和复 核 
基金财 务报 表由 基金 管理 人和基 金托 管人 每月 分别 独立编 制。 月度 报表 的编 制， 应 于每
月终了 后5 个工 作日 内完 成。 
在《基 金合 同》 生效 后每 六个月 结束 之日 起 45 日内 ，基金 管理 人对 招募 说明 书更新 一
次并登 载在 网站 上， 并将 更新后 的招 募说 明书 摘要 登载在 指定 媒体 上。 基金 管理人 在每 个季
度结束 之日 起 15 个 工作 日 内完成 季度 报告 编制 并公 告； 在会 计年 度半 年终 了 后 60 日内 完成
半年报 告编 制并 公告 ；在 会计年 度结 束 后90 日内 完 成年度 报告 编制 并公 告。 
基金管 理人 在 5 个 工作 日 内完成 月度 报告 ，在 月度 报告完 成当 日， 对报 告加 盖公章 后，
以加密 传真 方式 将 有 关报 告提供 基金 托管 人复 核； 基金托 管人 在 3 个工 作日 内进行 复核 ， 并
将复核 结果 及时 书面 通知 基金管 理人 。 基 金管 理人 在7 个 工作 日内 完成 季度 报告， 在季 度报
告完成 当日 ， 将有 关报 告提 供基金 托管 人复 核 ， 基 金托 管人在 收到 后7 个工 作日 内进行 复核 ，
并将复 核结 果书 面通 知基 金管理 人。 基金 管理 人在 30 日内 完成 半年 度报 告， 在半年 报完 成
当日， 将有 关报 告提 供基 金托管 人复 核， 基金 托管 人在收 到后 30 日 内进 行复 核，并 将复 核
结果书 面通 知基 金管 理人 。基金 管理 人在 45 日 内完 成年度 报告 ，在 年度 报告 完成当 日， 将
有关报 告提 供基 金托 管人 复核， 基金 托管 人在 收到 后 45 日 内复 核， 并将 复核 结果书 面通 知
基金管 理人 。 
基金托 管人 在复 核过 程中 ， 发现 相关 各方 的报 表存 在不符 时， 基金 管理 人和 基金托 管人
应共同 查明 原因 ， 进 行调 整， 调 整以 相关 各方 认可 的账务 处理 方式 为准 。 核 对无误 后， 基金
托 管 人 在 基 金管 理 人 提 供的 报 告 上 加 盖印 鉴 或 者 出具 加 盖 托 管 业务 部 门 业 务章 的 复 核 意见
书， 相 关各 方各 自留 存一 份。 如 果基 金管 理人 与基 金托管 人不 能于 应当 发布 公告之 日之 前就
相关报 表达 成一 致， 基金 管理人 有权 按照 其编 制的 报表对 外发 布公 告， 基金 托管人 有权 就相
关情况 报证 监会 备案 。 
基金托 管人 在对 财务 会计 报告、 半年 报告 或年 度报 告复 核 完毕 后， 需盖 章确 认或出 具相
应的复 核确 认书 ，以 备有 权机构 对相 关文 件审 核时 提示。 
基金定 期报 告应 当在 公开 披露的 第 2 个工 作日 ， 分别 报中国 证监 会和 基金 管理 人主要 办
公场所 所在 地中 国证 监会 派出机 构备 案。 
八、 基金收益分配 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
27 
 
（一） 基金 收益 分配 的原 则 
1. 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为8 次 ， 每次 收益
分配比 例不 得低 于该 次可 供分配 利润 的20% ， 若 《基 金合同 》 生 效不 满 3 个月 可不进 行收 益
分配； 
2. 本基 金收 益分 配方 式分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 基金 份额 持有 人可 选择现 金红
利或将 现金 红利 自动 转为 基金份 额进 行再 投资 ； 若 基金份 额持 有人 不选 择， 本基金 默认 的收
益分配 方式 是现 金分 红； 
3. 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值 ； 即基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值
减去每 单位 基金 份额 收益 分配金 额后 不能 低于 面值 ； 
4. 每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ； 
5. 在对 基金 份额 持有 人利 益无实 质不 利影 响的 前提 下， 基金 管理 人可 调整 基金 收益的 分
配原则 和支 付方 式， 不需 召开基 金份 额持 有人 大会 审议 
6 、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。 
（二） 基金 收益 分配 方案 的制定 和实 施程 序 
基金收 益分 配方 案由 基金 管理人 拟定 ，并 由基 金托 管人复 核。 
基金收 益分 配方 案确 定后 ， 由基金 管理 人 在 2 日 内在 至少一 家指 定媒 体公 告并 报中国 证
监会备 案。 
基金红利发放日距离 收益 分配基准日（即可供 分配 利润计算截止日）的 时间 不得超过
15 个 工作 日。 
基金管 理人 向基 金托 管人 下达收 益分 配的 付款 指令 ， 基金托 管人 按照 基金 管理 人的指 令
及时进 行分 红资 金的 划付 。 
九、 信息披露 
（一） 保密 义务 
除按照 《基 金法》 、 《 信息 披露办 法》 、 《基 金合 同》 及中国 证监 会关 于基 金信 息披露 的有
关规定 进行 披露 以外 ， 基金 管理人 和基 金托 管人 对基 金运作 中产 生的 信息 以及 从对方 获得 的
业务信 息应 恪守 保密 的义 务。 基 金管 理人 与基 金托 管人对 基金 的任 何信 息， 除法律 法规 规定
之外， 不得 在其 公开 披露 之前， 先行 对任 何第 三方 披露。 但是 ， 如 下情 况不 应视为 基金 管理
人或基 金托 管人 违反 保密 义务： 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
28 
 
1. 非因 基金 管理 人和 基金 托管人 的原 因导 致保 密信 息被披 露、 泄露 或公 开； 
2. 基金 管理 人和 基金 托管 人为遵 守和 服从 法院 判决 、 仲裁裁 决或 中国 证监 会等 监管机 构
的命令 、决 定所 做出 的信 息披露 或公 开。 
（二） 信息 披露 的内 容 
基金管理 人和 基金托 管人 应根据相 关法 律法规、 《基 金合同》 的规 定各自 承担 相应的 信
息披露 职责 。 基 金管 理人 和基金 托管 人负 有积 极配 合、 互 相督 促、 彼此 监督、 保证其 履行 按
照法定 方式 和时 限披 露的 义务。 
本基金 的信 息披 露主 要包 括基金 招募 说明 书、 《基 金 合同》 、 基 金托 管协 议、 基 金份额 发
售公告、 《基金 合同 》生效 公告、 定期报 告、临 时公 告、基 金资产 净值和 基金 份额净 值等其
他必要 的公 告文 件， 由基 金管理 人拟 定并 负责 公布 。 
基金管 理人 与基 金托 管人 应严格 遵守 《 基金合 同 》 所规定 的信 息披 露要 求。 基金资 产 净
值、 基金 份额 净值 、 基 金 业绩表 现数 据 、 基金 定期 报告和 定期 更新 的招 募说 明书等 公开 披露
的相关 基金 信息 按有 关规 定需经 基金 托管 人复 核的 ， 须 由基 金托 管人进 行复 核、 审查 ， 并 向
基金管 理人 出具 书面 文件 或者盖 章确 认。 相关 信息 经基金 托管 人复 核无 误后 方可公 布。 其他
不需经 基金 托管 人复 核的 信息披 露内 容， 应及 时告 知基金 托管 人。 
年度报 告中 的财 务报 告部 分， 需 经有 证券 业务 从业 资格的 会计 师事 务所 审计 后， 方 可披
露。 
基金管 理人 应当 在中 国证 监会规 定的 时间 内 ， 将 应予 披露的 基金 信息 通过 中国 证监会 指
定的全 国性 报刊 和基 金管 理人的 互联 网网 站等 媒介 披露 。 根 据法 律法 规应 由基 金托管 人公 开
披露的 信息 ，基 金托 管人 将通过 指定 报刊 或基 金托 管人的 互联 网网 站公 开披 露。 
（三） 基金 管理 人和 基金 托管人 在信 息披 露中 的职 责和信 息披 露程 序 
1 、职 责 
基金托 管人 和基 金管 理人 在信息 披露 过程 中应 以保 护基金 份额 持有 人利 益为 宗旨 ， 诚 实
信用， 严守秘 密。基 金管 理人负 责办理 应由基 金管 理人负 责的与 基金有 关的 信息披 露事宜 ，
对于本 条第 （二 ） 款 规定 的应由 基金 托管 人复 核的 事项， 应提 前通 知基 金托 管人， 基金 托管
人应在 接到 通知 后的 规定 时间内 予以 书面 答复 。 
2 、程 序 
按有关 规定 须经 基金 托管 人复核 的信 息披 露文 件， 由基金 管理 人起 草， 并经 基金托 管人
复核后 由基 金管 理人 公告 。 
发生《 基金 合同 》中 规定 需要披 露的 事项 时， 按《 基金合 同》 规定 公告 。 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
29 
 
3 、信 息文 本的 存放 
予以披露 的信 息文本 ，存 放在基金 管理 人、基 金托 管人和基 金销 售代理 人的 办公场所 、
营业场 所， 基金 份额 持有 人和公 众投 资者 可以 免费 查阅。 在支 付工 本费 后可 以获得 上述 文件
的复制 件或 复印 件。 
基金管 理人 和基 金托 管人 应保证 文本 的内 容与 所公 告的内 容完 全一 致。 
基金管理 人和 基金托 管人 应根据相 关法 律法规、 《基 金合同》 的规 定各自 承担 相应的 信
息披露 职责 。 基 金管 理人 和基金 托管 人负 有积 极配 合、 互 相督 促、 彼此 监督、 保证其 履行 按
照法定 方式 和时 限披 露的 义务。 
根据《信 息披 露办法 》的 要求，本 基金 信息披 露的 文件包括 基金 招募说 明书、 《基金 合
同》 、 基 金托 管协 议、 基 金 份额发 售公 告、 《 基金 合同 》 生效 公告、 定期 报告、 临时报 告、 基
金资产 净值 和基 金份 额净 值等其 他必 要的 公告 文件 ，由基 金管 理人 拟定 并负 责公布 。 
基金托管 人应 当按照 相关 法律、行 政法 规、中 国证 监会的规 定和 《基金 合同 》的约定 ，
对基金 管理 人编 制的 基金 资产净 值 、 基 金份额 净值 、 基 金业 绩表 现数据 、 基 金定期 报告 和定
期更新 的招 募说 明书 等公 开披露 的相 关基 金信 息进 行复核 、 审 查， 并 向基 金管 理 人出 具书 面
文件或 者盖 章确 认。 
基金年 报中 的财 务报 告部 分， 经 有从 事证 券相 关业 务资格 的会 计师 事务 所审 计后， 方可
披露。 
基金管 理人 应当 在中 国证 监会规 定的 时间 内 ， 将 应予 披露的 基金 信息 通过 中国 证监会 指
定的全 国性 报刊 和基 金管 理人的 互联 网网 站等 媒介 披露 。 根 据法 律法 规应 由基 金托管 人公 开
披露的 信息 ，基 金托 管人 将通过 指定 报刊 或基 金托 管人的 互联 网网 站公 开披 露。 
予以披露 的信 息文本 ，存 放在基金 管理 人/基金 托管 人处，投 资者 可以免 费查 阅。在 支
付工本 费后 可在 合理 时间 获得上 述文 件的 复制 件或 复印件 。 基金 管理 人和 基金 托管人 应保 证
文本的 内容 与所 公告 的内 容完全 一致 。 
（三） 暂停 或延 迟信 息披 露的情 形 
1. 基金 投资 所涉 及的 证券 交易所 遇法 定节 假日 或因 其他原 因暂 停营 业时 ； 
2. 因不 可抗 力或 其他 情形 致使基 金管 理人 、基 金托 管人无 法准 确评 估基 金资 产价值时 ； 
3. 法律 法规 规定 、中 国证 监会或 《基 金合 同》 认定 的其他 情形 。 
十、 基金的费用 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
30 
 
（一） 本基 金管 理费 的计 收方式 如下 ： 
本基金 的管 理费 按前 一日 基金资 产净 值的 1.50% 年费 率 计提 。管 理费 的计 算方 法 如下 ： 
H ＝E×1.50% ÷ 当年 天数 
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 
基金管 理费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 管理 人向 基金 托管人 发送 基金 管理 费划 款指令 ，
基金托 管人 复核 后于 次月 前 3 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金管 理人 。 若 遇法 定
节假日 、休 息日 等， 支付 日期顺 延。 
（二） 本基 金托 管费 的计 收方式 如下 ： 
本基金 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.25% 的 年费率 计提 。 托管 费的 计 算方法 如 下 ： 
H ＝E× 0.25 %÷ 当年 天数 
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 
基金托 管费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 管理 人向 基金 托管人 发送 基金 托管 费划 款指令 ，
基金托 管人 复核 后于 次月 前 3 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支取 。 若 遇法 定节假 日、 休息
日等， 支付 日期 顺延 。 
（三 ） 为 基金 财产及 基金 运作所 开立 账户 的开 户费 和维护 费 、 证 券交易 费用 、 基 金合 同
生效后 的基 金信 息披 露费 用、 基 金份 额持 有人 大会 费用、 基金 合同 生效 后与 基金相 关的 会计
师费 、 律 师费 等根据 有关 法规 、 基 金合 同及相 应协 议的规 定 ， 由 基金托 管人 按基金 管理 人 的
划款指 令并 根据 费用 实际 支出金 额支 付， 列入 当期 基金费 用。 
（四） 不列 入基 金 费 用的 项目： 
1 、基金 管理人 和基金 托管 人因未履 行或 未完全 履行 义务导致 的费 用支出 或基 金财产 的
损失； 
2 、基 金管 理人 和基 金托 管 人处理 与基 金运 作无 关的 事项发 生的 费用 ； 
3 、 《基 金合 同》 生效 前的 相关费 用； 
4 、其 他根 据相 关法 律法 规 及中国 证监 会的 有关 规定 不得列 入基 金费 用的 项目 。 
十 一、 基金份额持有人名册 的保 管 
基金管理 人妥 善保管 的基 金份额持 有人 名册， 包括 《基金合 同》 生效日、 《基 金合同 》太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
31 
 
终止日 、基 金份 额持 有人 大会权 利登 记日 、每 年 6 月 30 日、12 月 31 日的 基 金份额 持有 人
名册。 基金 份额 持有 人名 册的内 容必 须包 括基 金份 额持有 人的 名称 和持 有的 基金份 额。 
基金份 额持 有人 名册 由基 金的基 金注 册登 记机 构根 据基金 管理 人的 指令 编制 和保管 ， 基
金管理 人应 按照 目前 相关 规则保 管基 金份 额持 有人 名册 。 保 管方 式可 以采 用电 子或文 档的 形
式。保 管期 限 为15 年。 
在基金 托管 人编 制半 年报 和年报 前， 基金 管理 人应 将每 年 6 月 30 日、12 月 31 日 的基
金持有 人名 册送 交基 金托 管人， 文件 方式 可以 采用 电子或 文档 的形 式并 且保 证其的 真实 、 准
确、完 整。 基金 托管 人应 妥善保 管， 不得 将持 有人 名册用 于基 金托 管业 务以 外的其 他用途 。 
十 二、 基金有关文件和档案 的保 存 
（一） 档案 保存 
基金管 理人 和基 金托 管人 应按各 自职 责完 整保 存本 基金的 基金 账册 、 原 始凭 证、 记 账凭
证、 交 易记 录、 公告、 重 要合同 等相 关资 料， 承担 保密义 务并 按规 定的 期限 保管。 基金 管理
人应保 存基 金财 产管 理业 务活动 的记 录 、 账册 、 报 表和其 他相 关资 料， 基金 托管人 应保 存基
金托管 业务 活动 的记 录、 账册、 报表 和其 他相 关资 料。保 存期 限不 少 于15 年。 
（二） 合同 档案 的建 立 
1 、基金 管理人 或基金 托管 人在签署 与本 基金有 关的 合同文本 后， 应及时 按相 关 法律 法
规及本 协议 的规 定将 合同 正本或 副本 提交 对方 。 
2 、 基 金管 理人 和基 金托 管 人应按 各自 职责 保管 就基 金资产 对外 签署 的全 部合 同的正 本 。 
（三） 变更 与协 助 
若基金 管理 人和 基金 托管 人发生 变更 ， 未变 更的 一方 有义务 协助 变更 后的 接任 人接收 相
应文件 。 
十 三、 基金管理人和基金托 管人 的更换 
（一） 基金 管理 人的 更换 
1. 基金 管理 人的 更换 条件 
有下列 情形 之一 的， 经中 国证监 会批 准， 可以 更换 基金管 理人 ： 
(1) 被 依法 取消 基金 管理 人资格 ； 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
32 
 
(2) 被 基金 份额 持有 人大 会解任 ； 
(3) 依 法解 散、 被依 法撤 销或被 依法 宣告 破产 ； 
(4) 法 律法 规和 《基 金合 同》规 定的 其它 情形 。 
2. 更换 基金 管理 人的 程序 
（1） 提名： 新任 基金 管理 人由基 金托 管人 或由 代 表10%以 上 （ 含10% ） 基 金份 额的基 金
份额持 有人 提名 ； 
（2） 决议 ：基 金份 额持 有 人大会 在基 金管 理人 职责 终止后 6 个月 内对 被提 名 的基金 管
理人形 成决 议， 该决 议需 经参加 大会 的基 金份 额持 有人所 持表 决权 的 2/3 以 上 （含2/3）表
决通过 ； 
（3） 临 时基 金管 理人： 新 任基金 管理 人产 生之 前， 由 中国证 监会 指定 临时 基金 管理人 ； 
（4） 备案 ：基 金份 额持 有 人大会 选任 基金 管理 人的 决议须 经中 国证 监会 备案 
（5）公 告：基 金管理 人更 换 后，由 基金 托管人 在基 金份额持 有人 大会决 议生 效后依 照
《信息 披露 办法 》 的 有关 规定在 指定 媒介 公告 。 新 任基金 管理 人与 原任 基金 管理人 进行 资产
管理的 交接手 续，并 与基 金托管 人核对 资产总 值。 如果基 金托管 人和基 金管 理人同 时更换 ，
由新任的 基金 管理人 和新 任的基金 托管 人在中 国证 监会批准 后 2 日内 在至少 一家指定 媒体
公告； 基金 管理 人应 妥善 保管基 金管 理业 务资 料， 及时向 临时 基金 管理 人或 新任基 金管 理人
办理基 金管 理业 务的 移交 手续， 临时 基金 管理 人或 新任基 金管 理人 应及 时接 收； 
（6）审 计：基 金管理 人职 责终止的 ，应 当按照 法律 法规规定 聘请 会计师 事务 所对基 金
财产进 行审 计， 并将 审计 结果予 以公 告同 时报 中国 证监会 备案 ； 
（7）基 金名称 变更： 基金 管理人更 换后 ，如果 原任 或新任基 金管 理人要 求， 应按其 要
求替换 或删 除基 金名 称中 与原任 基金 管理 人有 关的 名称字 样。 
3. 原任 基金 管理 人职 责终 止后 ， 新 任基 金管 理人 或基 金临时 管理 人接 受基 金管 理业务 前 ，
原任基 金管 理人 和基 金托 管人需 采取 审慎 措施 确保 基金财 产的 安全 ， 不对 基金 份额持 有人 的
利益造 成损 失 ， 并 有义 务协 助新任 基金 管理 人或 临时 基金管 理人 尽快 恢复 基金 财产的 投资 运
作。 
（二） 基金 托管 人的 更换 
1. 基金 托管 人的 更换 条件 
有下列 情形 之一 的， 经中 国证监 会批 准， 可以 更换 基金托 管人 ： 
（1） 被依 法取 消基 金托 管人资 格； 
（2） 被基 金份 额持 有人 大会解 任； 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
33 
 
（3） 依法 解散 、被 依法 撤销或 被依 法宣 告破 产； 
（4） 法律 法规 和《 基金 合同》 规定 的其 它情 形。 
2. 更换 基金 托管 人的 程序 
（1） 提名： 新任 基金 托管 人由基 金管 理人 或由 代 表10%以 上 （ 含10% ） 基 金份 额的基 金
份额持 有人 提名 ； 
（2） 决议 ：基 金份 额持 有 人大会 在基 金托 管人 职责 终止后 6 个月 内对 被提 名 的基金 托
管人形 成决 议， 该决 议需 经参加 大会 的 基 金份 额持 有人所 持表 决权 的2/3 以 上 （含2/3）表
决通过 ； 
（3） 临 时基 金托 管人： 新 任基金 托管 人产 生之 前， 由 中国证 监会 指定 临时 基金 托管人 ； 
（4） 备案 ：基 金份 额持 有 人大会 更换 基金 托管 人的 决议须 经中 国证 监会 备案 ； 
（5）公 告：基 金托管 人更 换后，由 基金 管理人 在基 金份额持 有人 大会决 议生 效后依 照
《信息 披露 办法 》 的 有关 规定内 在指 定媒 介公 告。 新任基 金托 管人 与原 基金 托管人 进行 资产
托管的 交接手 续，并 与基 金管理 人核对 资产总 值。 如果基 金托管 人和基 金管 理人同 时更换 ，
由新任的 基金 管理人 和新 任的基金 托管 人在中 国证 监会批准 后 2 日内 在至 少 一家指定 媒体
公告； 
（7）审 计：基 金托管 人职 责终止的 ，应 当按照 法律 法规规定 聘请 会计师 事务 所对基 金
财产进 行审 计， 并予 以公 告，同 时报 中国 证监 会备 案。 
3. 原基 金托 管人 职责 终止 后， 新任 基金 托管 人或 临时 基金托 管人 接受 基金 财产 和基金 托
管业务 前， 原基 金托 管人 和基金 管理 人需 采取 审慎 措施确 保基 金财 产的 安全 ， 不对 基金 份额
持有人 的利 益造 成损 失 ， 并 有义务 协助 新任 基金 托管 人或临 时基 金托 管人 尽快 交接基 金 资 产 。 
（三） 基金管 理人 和基 金托 管人 的同时 更换 程序 
同时更 换基 金管 理人 和基 金托管 人 ， 分 别按 照上 述基 金管理 人和 基金 托管 人更 换程序 进
行。 
十 四、 禁止行为 
托管协 议当 事人 禁止 从事 的行为 ，包 括但 不限 于： 
（一） 基金 管理 人、 基 金托 管人将 其固 有财 产或 者他 人财产 混同 于基 金财 产从 事证券 投
资。 
（二） 基金 管理 人、 基金 托管人 不公 平地 对待 其管 理或托 管的 不同 基金 财产 。 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
34 
 
（三 ） 基 金管 理人 、 基金 托 管人利 用基 金财 产为 基金 份额持 有人 以外 的第 三人 牟取利 益 。 
（四） 基金 管理 人、 基金 托管人 向基 金份 额持 有人 违规承 诺收 益或 者承 担损 失。 
（五） 基金 管理 人、 基 金托 管人对 他人 泄漏 基金 经营 过程中 任何 尚未 按法 律法 规规定 的
方式公 开披 露的 信息 。 
（六） 基金 管理 人在 没有 充足资 金的 情况 下向 基金 托管人 发出 投资 指令 和赎 回、 分 红资
金的划 拨指 令， 或违 规向 基金托 管人 发出 指令 。 
（七） 基金 托管 人对 基金 管理人 的符 合本 协议 约定 的有效 指令 拖延 或拒 绝执 行。 
（八） 基金 管理 人、 基金 托管人 在行 政上 、 财 务上 不独立 ， 其 高级 基金 管理 人员相 互兼
职。



（九 ） 基 金托 管人私 自动 用或处 分基 金资 产， 根据 基金管 理人 的合 法指 令、 基金合 同 或
托管协 议的 规定 进行 处分 的除外 。



（十） 基金 管理 人、 基金 托管人 不得 利用 基金 财产 用于下 列投 资或 者活 动： 
（1） 承销 证券 ； 
（2） 违反 规定 向他 人贷 款 或者提 供担 保； 
（3） 从事 承担 无限 责任 的 投资； 
（4） 向其 基金 管理 人、 基 金托管 人出 资； 
（5） 从事 内幕 交易 、操 纵 证券交 易价 格及 其他 不正 当的证 券交 易活 动； 
（6） 法律 、行 政法 规和 中 国证监 会规 定禁 止的 其他 活动。 
（十一 ） 法律 法规和 基金 合同禁 止的 其他 行为 ， 以 及依照 法律 法规 有关 规定 ， 由 中国 证
监会规 定禁 止基 金管 理人 、基金 托管 人从 事的 其他 行为。 
十 五、 基金托管协议的变更 、终 止与基金财产的清算 
（一） 托管 协议 的变 更与 终止 
1. 托管 协议 的变 更程 序 
本协议 双方 当事 人经 协商 一致 ， 可 以对 协议的 内容 进行变 更 。 变 更后的 托管 协议 ， 其 内
容不得 与 《 基金 合同 》 的 规定有 任何 冲突 ， 并 需经 基金管 理人 、 基 金托 管人 加盖公 章或 合同
专用章 以及 双方 法定 代表 人或授 权代 理人 签字 （或 盖章 ） 确 认。 基金 托管 协 议的变 更报 中国
证监会 注册 或备 案后 生效 。 
2. 基金 托管 协议 终止 的情 形 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
35 
 
发生以 下情 况， 本托 管协 议终止 ： 
（1） 《 基金 合同 》终 止； 
（2） 基金 托管 人解 散、 依 法被撤 销、 破产 或有 其他 基金托 管人 接管 基金 资产 ； 
（3） 基金 管理 人解 散、 依 法被撤 销、 破产 或有 其他 基金管 理人 接管 基金 管理 权； 
（4） 发生 法律 法规 或《 基 金合同 》规 定的 终止 事项 。 
（二） 基金 财产 的清 算 
1. 基金 财产 清算 小组 ：自 出现《 基金 合同 》终 止事 由之日 起 30 个工 作日 内成 立清算 小
组，基 金管 理人 组织 基金 财产清 算小 组并 在中 国证 监会的 监督 下进 行基 金清 算。 
2. 在基 金财 产清 算小 组接 管基金 财产 之前 ， 基金 管理 人和基 金托 管人 应按 照 《基 金合同 》
和本托 管协 议的 规定 继续 履行保 护基 金财 产安 全的 职责。 
3. 基金 财产 清算 小组 组成 ： 基 金财 产清 算小组 成员 由基金 管理 人 、 基金 托管 人、 具有 从
事证券 相关 业务 资格 的注 册会计 师、 律师 以及 中国 证监会 指定 的人 员组 成。 基金财 产清 算小
组可以 聘用 必要 的工 作人 员。 
4. 基金 财产 清算 小组 职责 ： 基金 财产 清算 小组 负责 基金财 产的 保管 、 清 理、 估价、 变现
和分配 。基 金财 产清 算小 组可以 依法 进行 必要 的民 事活动 。 
5. 基金 财产 清算 程序 ：



（1） 《 基金 合同 》终 止后 ，由基 金财 产清 算小 组统 一接管 基金 ； 
（2） 对基 金财 产和 债权 债 务进行 清理 和确 认； 
（3） 对基 金财 产进 行估 值 和变现 ； 
（4） 制作 清算 报告 ； 
（5）聘 请会计 师事务 所对 清算报告 进行 外部审 计， 聘请律师 事务 所对清 算报 告出具 法
律意见 书； 
（6） 将清 算报 告报 告中 国 证监会 备案 并公 告； 
（7） 对基 金财 产进 行分 配 ； 
6. 清算 费用 
清算费 用是 指基 金清 算 小 组在进 行基 金清 算过 程中 发生的 所有 合理 费用 ， 清算 费用由 基
金清算 小组 优先 从基 金财 产中支 付。 
7. 基金 财产 按下 列顺 序清 偿： 
(1)支 付清 算费 用； 
(2)交 纳所 欠税 款； 太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
36 
 
(3)清 偿基 金债 务； 
(4)按 基金 份额 持有 人持 有 的基金 份额 比例 进行 分配 。 
基金财 产未 按前 款(1) －(3) 项规 定清 偿前 ，不 分配 给 基金份 额持 有人 。 
（三） 基金 财产 清算 的公 告 
清算过 程中 的有 关重 大事 项须及 时公 告 ； 基 金财 产清 算报告 经会 计师 事务 所审 计并由 律
师事务 所出 具法 律意 见书 后报中 国证 监会 备案 并公 告。 基金 财产 清算公 告于 《基 金合 同》 终
止并报 中国 证监 会备 案 后5 个工 作日 内由 基金 财产 清算小 组进 行公 告。 
（四） 基金 财产 清算 账册 及文件 的保 存 
基金财 产清 算账 册及 有关 文件由 基金 托管 人保 存 15 年以上 。 
十 六、 违约责任 
（一 ） 如 果由 于基 金管 理人 或基金 托管 人的 过错 ， 不履 行本协 议或 者违 反本 协议 约定的 ，
有过错 的一 方应 当承 担违 约责任 ， 给另 一方当 事人 造成损 失的 ， 应就直 接损 失进行 赔偿 。 如
果由于 双方 的过 错， 不履 行本协 议或 者违 反本 协议 约定的 ， 应根 据实际 情况 ， 由 双方 分别 承
担各自 应负 的违 约责 任， 给基金 财产 或者 基金 份额 持有人 造成 损害 的， 应当 分别对 各自 的行
为依法 承担 赔偿 责任 ； 因 共同行 为给 基金 财产 或者 基金份 额持 有人 造成 损害 的， 应 当承 担连
带赔偿 责任 。对 损失 的赔 偿，仅 限于 直接 损失 。但 是发生 下列 情况 ，当 事人 可以免 责： 
1. 基金管理人及基金 托管 人按照当时有 效 的 法律 法规 或 中 国 证 监 会 的 规定 作为 或 不 作
为而造 成的 损失 等； 
2. 在没 有欺 诈或 过失 的情 况下 ， 基 金管 理人由 于按 照本 《基 金合 同》 规定 的 投资原 则而
行使或 不行 使其 投资 权而 造成的 损失 等； 
3. 发 生自 然灾 害等 不可 抗 力情形 ； 
4. 计算 机系 统故 障 、 网 络 故障 、 通 讯故 障 、 电 力故 障 、 计 算机 病毒 攻击 、 法律 法 规变化 、
注册与 过户 登记 人非 正常 的暂停 或终 止业 务、 证券 交易所 非正 常暂 停或 停止 交易等 、 证 券交
易 所 及 登 记 结算 公 司 发 送的 数 据 错 误 及其 它 基 金 管理 人 及 基 金 托管 人 不 可 控制 的 因 素 导致
业务出 现差错 ，基金 管理 人和基 金托管 人虽然 已经 采取必 要、适 当、合 理的 措施进 行检查 ，
但是未 能发 现错 误的 ， 由 此造成 基金 财产 或投 资人 损失， 基金 管理 人和 基金 托管人 免除 赔偿
责任。 但是 基金 管理 人和 基金托 管人 应积 极采 取必 要的措 施消 除由 此造 成的 影响。 
（二） 在发 生一 方或 多方 违约的 情况 下， 在最 大限 度地保 护基 金份 额持 有人 利益的 前提太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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下， 《基 金合同 》能 够继续 履行的 应当继 续履行 。非 违约方 当事人 在职责 范围 内有义 务及时
采取必 要的 措施 ， 防 止损 失的扩 大 。 没 有采取 适当 措施致 使损 失进 一步 扩大 的， 不得 就扩 大
的损失 要求 赔偿 。非 违约 方因防 止损 失扩 大而 支出 的合理 费用 由违 约方 承担 。 
十 七、 适用法律及争议解决 方式 
（一） 本协 议适 用中 华人 民共和 国法 律 （ 为本 协议 之目的 ， 在 此不 包括 香港 、 澳门 特别
行政区 和台 湾地 区法 律） ， 并从其 解释 。 
（二 ） 相 关各 方当事 人同 意， 因本 协议 而产生 的或 与本协 议有 关的 一切 争议 ， 除 经友 好
协商可 以解 决的 ， 应 提交 上海仲 裁委 员会 ， 根 据该 会届时 有效 的仲 裁规 则进 行仲裁 ， 仲裁 的
地点在 上海， 仲裁 裁决 是 终局性 的并 对相 关各 方均 有约束 力， 仲裁 费用 由败 诉方承 担。 
争议处 理期 间 ， 相 关各 方当 事人应 恪守 基金 管理 人和 基金托 管人 职责 ， 继续 忠实 、 勤 勉、
尽责地 履行 《基 金合 同》 和本托 管协 议规 定的 义务 ，维护 基金 份额 持有 人的 合法权 益。 
十 八、 基金托管协议的效力 和文 本 
（一）本 协议 经基金 管理 人、基金 托管 人双方 法定 代表人或 授权 代理人 签字 （或盖章 ）
并加盖 公章 （或 合同 专用 章）后 成立 。本 协议 以中 国证监 会核 准注 册的 文本 为正式 文本 。 
（二） 本协 议自 《基 金合 同》 生 效之 日起 生效 ， 有 效期自 其生 效之 日起 至该 基金财 产清
算结果 报中 国证 监会 备案 并公告 之日 止。 
（三） 本协 议自 生效 之日 起对各 当事 人具 有同 等的 法律约 束力 。 
（四 ） 本 协议 一式陆 份 ， 除上报 有关 监管 机构 贰份 外， 基金 管理 人和基 金托 管人分 别持
贰份， 每份 具有 同等 的法 律效力 。 
十 九、 其他事项 
（一） 基金 管理 人承 诺本 基金目 标客 户不 包括 特定 的机构 投资 者。 
（二） 双方 在此 确认， 双方 均已充 分了 解和 知悉 各方 反对其 员工 利用 职务 之便 谋取任 何
形式利 益之 立场 ， 并 承诺 将本着 廉洁 公平 原则 避免 此类情 形， 不向 对方 的员 工私自 提供 任何
形式的 回扣 、 礼 金、 有 价 证券、 贵重 物品、 各种 奖 励、 私 人费 用补 偿、 私 人 旅游、 高消 费娱太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 
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乐等不 当利 益。 
（三 ） 本 协议 未尽 事宜 ， 当 事人依 据 《基 金合 同 》 以 及 有关法 律 、 法 规和 规定 协 商办理 。 
（四） 双方 约定 的其 他事 项（若 有） 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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（本页 无正 文 ， 为 《太 平 改革红 利精 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金托 管协 议》 的签 字
签署页 ） 
 






本 协议 由下 述 双方 于_2017__ 年______ 月______ 日 签 署。 双方 确认 ，在 签署 本 协议 时 ，
双 方已 就全 部条 款进 行了详 细地 说明 和讨 论， 双方对 协议 的全 部条 款均 无疑义 ，并 对本 协
议中当事人有关权利 义务 和责任限制或免除条 款的 法律含义有准确无误 的理 解。 
 
 
 
 
基金管理人（公章或 合同 专用章）

















 基 金托管人（公章或合 同专 用章） 
 
法定代表人或授权代 理人





























 法 定代表人或授权代理 人 
（签字或盖章）






































 （签 字或盖章）