广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告摘要
第 1 页，共 36 页
广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资
基金（QDII-LOF ）
2017 年 半 年度 报 告 摘要
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年八月二十五日 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 2 页，共 36 页
1
重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 8 月 22 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理 人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2017 年 2 月 28 日起 至 6 月 30 日 止。
广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 3 页，共 36 页
2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 广发道 琼斯 石油 指数 （QDII-LOF ）
场内简 称 广发石 油
基金主 代码 162719
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年 2 月 28 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 165,168,908.04 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）A
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）C
下属分 级基 金的 场内 简称 广发石 油 -
下属分 级基 金的 交易 代码 162719 004243
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
151,511,085.94 份 13,657,822.10 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 采用 被动 式指 数化 投资策 略 ， 通 过严 格的 投 资程序 约束 和数 量化 风
险管理 手段 ， 力求 实现 基 金投资 组合 对标 的指 数的 有效跟 踪 ， 追 求跟 踪误
差的最 小化 。 本基 金力 争 控制净 值增 长率 与业 绩比 较基准 之间 的日 均跟 踪
偏离度 的绝 对值 不超 过 0.5% ，年 化跟 踪误 差不 超过 5% 。
投资策 略
本基金 为被 动管 理的 指数 型基金 ， 在正 常情 况下 ， 力争将 本基 金净 值增 长
率与业绩比较基准之间 的 日均跟踪偏离度的绝对 值 控制在 0.5% 以内， 年
跟踪误 差控 制在 5% 以 内 。如因 标的 指数 编制 规则 调整或 其他 因素 导致 跟
踪偏离 度和 跟踪 误差 超过 上 述范 围 ， 基 金管 理人 应 采取合 理措 施避 免跟 踪
偏离度 、跟 踪误 差进 一步 扩大。
业绩比 较基 准
95%× 人 民 币 计 价 的 道 琼 斯 美 国 石 油 开 发 与 生 产 指 数 收 益 率+5%× 人 民 币
活期存 款收 益率 （税 后） 。
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ， 风 险与收 益高 于混 合型 基金 、 债 券型 基金 与货 币市
场基金 。 本 基金 为指 数型 基 金， 主 要采 用完 全复 制法 跟 踪标的 指数 的表 现，
具有与 标的 指数 、以 及标 的指数 所代 表的 股票 市场 相似的 风险 收益 特 征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 段西军 王永民
联系电 话 020-83936666 010-66594896
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn fcid@bankofchina.com 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 4 页，共 36 页
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95566
传真 020-89899158 (010)66594942
2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文 -
BANK OF CHINA NEW YORK
BRANCH
中文 - 中国银 行纽 约分 行
注册地 址 -
1045 Avenue of the Americas,New
York City,New York County,New York
10018
办公地 址 -
1045 Avenue of the Americas,New
York City,New York County,New York
10018
邮政编 码 - -
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.gffunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广场
南塔 31-33 楼
3 主要财务指标和 基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期 （2017 年 2 月 28 日 （基金合同生效日 ） 至 2017
年 6 月 30 日）
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）A
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）C
本期已 实现 收益 -1,312,406.70 -122,792.30
本期利 润 -15,603,805.95 -1,446,394.49
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0857 -0.0841
本期基 金份 额净 值增 长率 -9.31% -9.31%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2017 年 6 月 30 日)
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）A
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）C
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0931 -0.0931
期末基 金资 产净 值 137,404,749.30 12,386,175.70 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 5 页，共 36 页
期末基 金份 额净 值 0.9069 0.9069
注：（1） 本基 金合 同生 效 日为 2017 年 2 月 28 日， 至披露 时点 不满 半年 。
（2） 所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计 入费 用 后实际 收益 水平 要
低于所 列数 字。
（3 ） 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
（4） 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
广发道 琼斯 石油 指数 （QDII-LOF ）A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -1.90% 1.35% -1.11% 1.47% -0.79% -0.12%
过去三 个月 -9.60% 1.14% -11.41% 1.34% 1.81% -0.20%
过去六 个月 -9.31% 0.97% -11.79% 1.34% 2.48% -0.37%
自基金 合同 生
效起至 今
-9.31% 0.97% -11.79% 1.34% 2.48% -0.37%
广发道 琼斯 石油 指数 （QDII-LOF ）C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -1.94% 1.35% -1.11% 1.47% -0.83% -0.12%
过去三 个月 -9.71% 1.14% -11.41% 1.34% 1.70% -0.20%
过去六 个月 -9.31% 0.97% -11.79% 1.34% 2.48% -0.37%
自基金 合同 生
效起至 今
-9.31% 0.97% -11.79% 1.34% 2.48% -0.37%
注：1 、本 基金 的业 绩比 较 基准为 ：95%× 人民 币计 价 的道琼 斯美 国石 油开 发与 生产指 数收 益率
+5%× 人 民币 活期 存款 收益 率（税 后） 。
2、业 绩比 较基 准是 根据 基 金合同 关于 资产 配置 比例 的规定 构建 的。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发道 琼斯 美国 石油 开发 与生产 指数 证券 投资 基金 （QDII-LOF ） 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 6 页，共 36 页
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2017 年 2 月 28 日 至 2017 年 6 月 30 日)
广发道 琼斯 石油 指数 （QDII-LOF ）A
广发道 琼斯 石油 指数 （QDII-LOF ）C
注：（1） 本基 金合 同生 效 日期 为 2017 年 2 月 28 日 ，至披 露时 点本 基金 成立 未满一 年。
（2） 本基 金建 仓期 为基 金 合同生 效 后 3 个月 ，建 仓 期结束 时各 项资 产配 置比 例符合 本基 金合广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 7 页，共 36 页
同有关 规定 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿元 人民 币。 公司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江 金融 控股 集团 有限 公司、 康美 药业 股份 有限 公司和 广州 科技 金融 创新 投资控 股有 限公 司。 公
司拥有 公募 基金 、特 定客 户资产 管理 、社 保基 金境 内投资 管理 人、 基本 养老 保险基 金证 券投 资管 理
机构、 受托 管理 保险 资金 投资管 理人 、保 险保 障基 金委托 资产 管理 投资 管理 人、合 格境 内机 构投 资
者境外 证券 投资 管理 （QDII ）等业务资 格。
本基金 管理 人在 董事 会下 设合规 及风 险管 理委 员会 、薪酬 与资 格审 查委 员会 、战略 规划 委员 会
三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 26 个部 门：综 合 管理 部、 财务 部、
人力资 源部 、监 察稽 核部 、基金 会计 部、 注册 登记 部、信 息技 术部 、中 央交 易部、 规划 发展 部、 研
究发展 部、 权益 投资 一部 、权益 投资 二部 、固 定收 益部、 数量 投资 部、 量化 投资部 、资 产配 置部 、
数据策 略投 资部 、国 际业 务部、 产品 营销 管理 部、 机构理 财部 、渠 道管 理总 部、北 京分 公司 、广 州
分公司 、上 海分 公司 、互 联网金 融部 、北 京办 事处 。此外 ，还 出资 设立 了瑞 元资本 管理 有限 公司 、
广发国 际资 产管 理有 限公 司（香 港子 公司 ） 、 广发 国 际资产 管理 （英 国） 有限 公司（ 英国 子公 司） ，
参股了 证通 股份 有限 公司 。
截至 2017 年 6 月 30 日， 本基金 管理 人管 理一 百四 十四只 开放 式基 金--- 广发聚富开 放式 证券 投
资基金 、 广发 稳健 增长 开 放式证 券投 资基 金 、 广 发 小盘成 长股 票型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 广发货 币
市场基 金、 广发 聚丰 股票 型证券 投资 基金 、广 发策 略优选 混合 型证 券投 资基 金、广 发大 盘成 长混 合
型证券 投资 基金 、 广发 增 强债券 型证 券投 资基 金 、 广发核 心精 选股 票型 证券 投资基 金 、 广 发沪 深 300
指数证 券投 资基 金 、 广 发 聚瑞股 票型 证券 投资 基金 、 广 发中 证 500 指 数证 券 投资基 金 （LOF ） 、 广 发
内需增 长灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 广发 全球 精选股 票型 证券 投资 基金 、广发 行业 领先 股票 型
证券投 资基 金、 广发 聚祥 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投
资基金 、广 发中 小 板 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 、广 发标 普全球 农业 指数 证券 投
资基金 、广 发聚 利债 券型 证券投 资基 金、 广发 制造 业精选 股票 型证 券投 资基 金、广 发聚 财信 用债 证
券投资 基金 、广 发深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金 、广发 消费 品精 选股 票型 证券 投 资基 金、 广发 理
财年年 红债 券型 证券 投资 基金、 广发 纳斯 达 克 100 指数证 券投 资基 金， 广发 双债添 利债 券型 证券 投广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 8 页，共 36 页
资基金 、 广 发纯 债债 券型 证券投 资基 金、 广发 理 财 30 天债 券型 证券 投资 基金 、 广发新 经济 股票 型发
起式证 券投 资基 金、 广发 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 、广 发聚 源定期 开放 债券 型证 券
投资基 金、 广发 轮动 配置 股票型 证券 投资 基金 、广 发聚鑫 债券 型证 券投 资基 金、广 发理 财 7 天债 券
型证券 投资 基金 、 广发 美国 房地产 指数 证券 投资 基金 、 广发集 利一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 、
广发趋 势优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 广发 聚优灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 天天 红
发起式 货币 市场 基金 、广 发亚太 中高 收益 债券 型证 券投资 基金 、广 发现 金宝 场内实 时申 赎货 币市 场
基金、 广发 全球 医疗 保健 指数证 券投 资基 金、 广发 成长优 选灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 广发 钱
袋子货 币市 场基 金、 广发 天天利 货币 市场 基金 、广 发集鑫 债券 型证 券投 资基 金、广 发竞 争优 势灵 活
配置混 合型 证券 投资 基金 、广发 新动 力股 票型 证券 投资基 金、 广发 中证 全指 可选消 费交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金、 广发 主题领 先灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 广发 活期 宝货币 基金 、广 发逆 向
策略灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 中证 百度 百发策 略 100 指 数型 证券 投资基 金、 广发 中证 全
指医药 卫生 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金、 广发 中证全 指信 息技 术交 易型 开放式 指数 证券 投资 基
金、广 发中 证全 指信 息技 术交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金发 起式 联接 基金 、广发 对冲 套利 定期 开
放混合 型发 起式 证券 投资 基金、 广发 中证 养老 产业 指数型 发起 式证 券投 资基 金、广 发中 证全 指金 融
地产交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 、广 发中 证环 保产业 指数 型证 券投 资基 金、广 发聚 安混 合型 证
券投资 基金 、广 发纳 斯达 克生物 科技 指数 型发 起式 证券投 资基 金、 广发 聚宝 混合型 证券 投资 基金 、
广发聚 惠灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 广发 中证 全指 可 选消 费交 易型 开放 式证券 投资 基金 发起 式
联接基 金、 广发 中证 全指 医药卫 生交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 发起 式联 接基金 、广 发安 心回 报
混合型 证券 投资 基金 、广 发安泰 回报 混合 型证 券投 资基金 、广 发聚 泰混 合型 证券投 资基 金、 广发 纳
斯达 克 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金、 广发 中证全 指能 源交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、
广发中 证全 指原 材料 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、广 发中 证全 指主 要消 费交易 型开 放式 指数 证
券投资 基金 、广 发中 证全 指能源 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金发 起式 联接 基金、 广发 中证 全指 金
融地产 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金发 起式 联 接 基金、 广发 中证 医疗 指数 分级证 券投 资基 金、 广
发改革 先锋 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、广 发中 证全指 原材 料交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 发
起式联 接基 金、 广发 中证 全指主 要消 费交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 发起 式联接 基金 、广 发沪 深
300 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 、广 发百 发大 数据策 略精 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 广
发百发 大数 据策 略成 长灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发聚 盛灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 广
发多策 略灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 广发 安富 回报灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金和 广发 安宏 回
报灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、广 发新 兴产 业精 选灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、广 发稳 安保 本
混合型 证券 投资 基金 、广 发鑫享 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、广 发鑫 裕灵 活配置 混合 型证 券投 资广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 9 页，共 36 页
基金、 广发 安享 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、广 发稳鑫 保本 混合 型证 券投 资基金 、广 发沪 港深 新
机遇股 票型 证券 投资 基金 、广发 集裕 债券 型证 券投 资基金 、广 发稳 裕保 本混 合型证 券投 资基 金、 广
发安泽 回报 混合 型证 券投 资基金 、广 发安 瑞回 报灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发优 企精 选灵 活
配置混 合型 证券 投资 基金 、广发 安祥 回报 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、广 发创新 升级 灵活 配置 混
合型证 券投 资基 金、 广发 中证军 工交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 、广 发服 务业精 选灵 活配 置混 合
型证券 投资 基金 、 广发 中 债 7-10 年期 国开 行债 券指 数证券 投资 基金 、 广发 中 证军工 交易 型开 放式 指
数证券 投资 基金 发起 式联 接基金 、广 发集 丰债 券型 证券投 资基 金、 广发 沪港 深新起 点股 票型 证券 投
资基金 、广 发鑫 源灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 广发鑫 隆灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 广发 安
悦回报 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、广 发鑫 益灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发鑫 惠灵 活配 置
混合型 证券 投资 基金 、广 发鑫利 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、广 发集 瑞债 券型证 券投 资基 金、 广
发鑫 盛 18 个月 定期 开放 混 合型证 券投 资基 金、 广 发 添利交 易型 货币 市场 基金 、 广发 景丰 纯债债 券型
证券投 资基 金、 广发 景华 纯债债 券型 证券 投资 基金 、广发 汇瑞 一年 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 、
广发新 常态 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、广 发安 盈灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、广 发睿 吉定 增
主题灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 鑫富 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、广发 多因 子灵 活配 置
混合型 证券 投资 基金 、广 发汇平 一年 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 、广 发集 富纯债 债券 型证 券投 资
基金、 广发 集安 债券 型证 券投资 基金 、广 发集 源债 券型证 券投 资基 金、 广发 中证环 保产 业交 易型 开
放式指 数证 券投 资基 金、 广发汇 富一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金、 广发 景源纯 债债 券型 证券 投
资基金 、广 发道 琼斯 美国 石油开 发与 生产 指数 证券 投资基 金（QDII-LOF ） 、 广发景 祥纯 债债 券型 证
券投资 基金 、 广 发鑫 瑞混 合型证 券投 资基 金、 广发 汇安 18 个 月定 期开 放债 券 型证券 投资 基金 、 广 发
多元新 兴股 票型 证券 投资 基金、 广发 创业 板交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 、广发 创业 板交 易型 开
放式指 数证 券投 资基 金发 起式联 接基 金、 广发 创新 驱动灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 中证 全
指工业 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金、 广发 中证 全指工 业交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 发起 式
联接基 金、 广发 百发 大数 据策略 价值 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、广 发汇 祥一年 定期 开放 债券 型
证券投 资基 金， 管理 资产 规模 为 2518 亿 元。 同时 ， 公司还 管理 着 多个 特定 客户 资 产管 理投 资组 合、
社保基 金投 资组 合和 养老 基金投 资组 合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限 证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
余昊
本基金 的
基金经
2017-02-28 - 7 年
男，中 国籍 ，
理学硕 士， 持广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 10 页， 共 36 页
理；广 发
沪港深 股
票基金 的
基金经
理；广 发
全球精 选
股票
(QDII) 基
金的基 金
经理
有中国 证券 投
资基金 业从 业
证书，2010 年
6 月至 2013 年
9 月先 后在 广
发基金 管理 有
限公司 研究 发
展部和 国际 业
务部任 研究
员，2013 年 9
月 10 日至
2014 年 3 月 25
日任广 发亚 太
精选股 票
(QDII) 基金的
基金经 理助
理，2014 年 6
月 4 日至 2015
年 4 月 19 日任
国际业 务部 专
户投资 经理 ，
2015 年 4 月 20
日至 2016 年 6
月 6 日 任国 际
业务部 研究
员，2016 年 6
月 7 日 起任 广
发沪港 深股 票
基金的 基金 经
理， 2016 年 10
月 27 日 起任 广
发全球 精选 股
票(QDII) 基金
的基金 经理 ，
2017 年 2 月 28
日起任 广发 道
琼斯石 油指 数
（QDII-LOF ）
基金的 基金 经
理。
李耀柱
本基金 的
基金经
理；广 发
纳指
100ETF
2017-03-10 - 7 年
男，中 国籍 ，
理学硕 士， 持
有中国 证券 投
资基金 业从 业
证书，2010 年广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 11 页， 共 36 页
基金的 基
金经理 ；
广发美 国
房地产 指
数(QDII)
基金的 基
金经理 ；
广发纳 斯
达克 100
指数
（QDII ）
基金的 基
金经理 ；
广发全 球
农业指 数
（QDII ）
基金的 基
金经理 ；
广发全 球
医疗保 健
（QDII ）
基金的 基
金经理 ；
广发生 物
科技指 数
（QDII ）
基金的 基
金经理 ；
广发亚 太
中高收 益
债券
（QDII ）
基金的 基
金经理 ；
广发沪 港
深新起 点
股票基 金
的基金 经
理
8 月至 2014 年
7 月在 广发 基
金管理 有限 公
司中央 交易 部
任股票 交易
员，2014 年 8
月至 2015 年
12 月 在国 际业
务部先 后任
QDII 基金的研
究员、 基金 经
理助理 ，2015
年 12 月 17 日
起任广 发纳 指
100ETF 基金
的基金 经理 ，
2016 年 8 月 23
日起任 广发 全
球农业 指数
(QDII) 、 广发纳
斯达 克 100 指
数(QDII) 、 广发
美国房 地产 指
数(QDII) 、 广发
亚太中 高收 益
债券(QDII)、广
发全球 医疗 保
健(QDII) 和广
发生物 科技 指
数(QDII) 基金
的基金 经理 ，
2016 年 11 月 9
日起任 广发 沪
港深新 起点 股
票基金 的基 金
经理 ，2017 年
3 月 10 日 起任
广发道 琼斯 石
油指数
（QDII-LOF ）
基金的 基金 经
理。
注： 1. “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 12 页， 共 36 页
4.2 境外投资顾问为本基 金提供投资建议的主 要成 员简介
4.3 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
道琼斯 美国 石油 开发 与生 产指数 证券 投资 基金 （QDII-LOF ） 基金基金合 同》 和其他 有关 法律 法规 的
规定，本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产，在严格控制风 险的基础上，为基金份
额持有人谋求最大利益。 本报告期内，基金运作合 法合规，无损害基金持有 人利益的行为，基金的
投资管 理符 合有 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.4 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.4.1 公平交易制度的执行 情况
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的 股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照 “ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 监 察 稽核部 风险 控制 岗通 过
投资交易系统对投资交易 过程进行实时监控及预警 ，实现投资风险的事中风 险控制；稽核岗通过对
投资、 研究 及交 易等 全流 程的独 立监 察稽 核， 实现 投资风 险的 事后 控制 。
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 ，不同的投资组合受到了 公 平对待，未发生
任何不 公平 的交 易事 项。
4.4.2 异常交易行为的专项 说明
本公司原则上禁止不同投 资组合之间（完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反
向交易 的， 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。
本投资组合为完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合。本报 告期内，本投资组
合与本公司管理的其他投 资组合发生过同日反向交 易的情况，但成交较少的 单边交易量不超过该证
券当日 成交 量 的 5% 。 这些 交易不 存在 任何 利益 输送 的嫌疑 。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 13 页， 共 36 页
4.5 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.5.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
本基金 成立 以来 ，受 到国 际油价 下跌 拖累 ，道 琼斯 美国石 油开 发与 生产 指数 震荡下 行。
三月和 四月,由 于利 比亚 等 地区的 武装 冲突 导致 石油 期货价 格上 涨 。 市 场预 期 石油的 上涨 带来 指
数成份 股的 盈利 上行 ，道 琼斯美 国石 油开 发与 生产 指数快 速上 涨。
五月， 由于 市场 对 OPEC 减产执 行力 度质 疑， 同时 美国页 岩油 增产 力度 超预 期，石 油价 格受 到
打压，市场预期石油价格 未来会受到压力，从而影 响指数成份股的盈利增速 ，道琼斯石油开发指数
见顶回 落。 虽然 月末 石 油 输出国 组织(OPEC) 和以 俄 罗斯为 首的 非 OPEC 产油 国在维 也纳 达成 一致 ，
将现有 的减 产协 议延 长 至 2018 年 3 月底 ， 减 产规 模 维持不 变。 但是 市场 早有 预期 ， 石油 价格 经历 短
暂上涨后下跌，但是市场 预期油价难以维持高位运 行，道琼斯石油开发指数 估值受到压力，指数持
续下行 。
六月份，美国退出巴黎气 候协定，将利好美国原油 产量的增加，利空石油， 市场预期石油价格
进一步 下行 ，市 场预 期指 数成分 股的 盈利 压力 上涨 ，在此 预期 下指 数价 格持 续下行 。
4.5.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ，本 基金 的净 值增长 率为-9.31% ，同 期 业绩比 较基 准收 益率 为-11.79% 。
4.6 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
三季度 是下 游需 求传 统旺 季，叠 加 OPEC 减 产和 页 岩油复 产趋 缓的 预期 ，预 计今年 三季 度油 价
震荡为 主， 但会 在 55 美金 附近受 到页 岩油 复产 压力 ， 需要 观测 OPEC 减 产力 度， 鉴 于沙 特阿 美明 年
一季度上市，预计在此之 前油价难有大跌风险。由 于本指数主要是上游开发 行业为主，所以盈利水
平受到油价与成本之间的 差额影响。由于没有新增 的投资折旧，成本相对稳 定，所以主要影响指数
成分股盈利水平的是油价 。我们判断在油价震荡的 预期下，指数成分股的盈 利预期难有大幅改变，
我们预 计三 季度 道琼 斯美 国石油 开发 与生 产指 数会 以震荡 为主 。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方 法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 14 页， 共 36 页
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、监察稽
核部负责人和基金会计部 负责人。估值委员会定期 对估值政策和程序进行评 价，在发生了影响估值
政策和程序的有效性及适 用性的情况后及时修订估 值方法，以保证其持续适 用。基金日常估值由基
金会计部具体执行，并确 保和托管行核对一致。投 资研究人员积极关注市场 变化、证券发行机构重
大事件等可能对估值产生 重大影响的因素，向估值 委员会提出估值建议，确 保估值的公允性。监察
稽核部负责定期对基金估 值程序和方法 进行核查， 确保估值委员会的各项决 策得以有效执行。以上
所有相关人员具备较高的 专业能力和丰富的行业从 业经验。为保证基金估值 的客观独立，基金经理
不参与估值的具体流程， 但若存在对相关投资品种 估值有失公允的情况，可 向估值委员会提出意见
和建议 。各 方不 存在 任何 重大利 益冲 突， 一切 以维 护基金 持有 人利 益为 准则 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定，本 基金 本年度 未进 行
利润分 配， 符合 合同 规定 。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内，中国银 行股份有限 公司（以下称 “ 本托管人 ” ）在对广 发道琼斯美国石油 开发与生
产指数 证券 投资 基金 （QDII-LOF ） （以下称 “ 本基 金 ” ） 的 托管 过程 中， 严格 遵 守 《 证券 投资 基金 法》
及其他有关法律法规、基 金合同和托管协议的有关 规定，不存在损害基金份 额持有人利益的行为，
完全尽 职尽 责地 履行 了应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报 告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的 “ 金融广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 15 页， 共 36 页
工具风 险及 管理 ” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 广发 道琼 斯美 国石油 开发 与生 产指 数证 券投资 基金 （QDII-LOF ）
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2017 年 6 月 30 日
资 产： -
银行存 款 15,902,853.22
结算备 付金 -
存出保 证金 -
交易性 金融 资产 135,111,768.92
其中： 股票 投资 135,111,768.92
基金投 资 -
债券投 资 -
资产支 持证 券投 资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 -
应收利 息 8,978.91
应收股 利 1,128.34
应收申 购款 34,894.63
递延所 得税 资产 -
其他资 产 185,331.71
资产总计 151,244,955.73
负债和所有者权益
本期末
2017 年 6 月 30 日
负 债： -
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 -
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 1,150,557.85
应付管 理人 报酬 126,956.22
应付托 管费 38,086.83
应付销 售服 务费 6,297.78
应付交 易费 用 - 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 16 页， 共 36 页
应交税 费 -
应付利 息 -
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 132,132.05
负债合计 1,454,030.73
所有者权益： -
实收基 金 165,168,908.04
未分配 利润 -15,377,983.04
所有者权益合计 149,790,925.00
负债和所有者权益总 计 151,244,955.73
注：1 、 报 告截 止日 2017 年 06 月 30 日， 广发 道琼 斯石油 指数 （QDII-LOF ）A 基 金份 额净 值 人
民币 0.9069 元 ， 基 金份 额 总额 151,511,085.94 份 ； 广发道 琼斯 石油 指数 （QDII-LOF ）C 基金份 额净
值人民 币 0.9069 元 ，基 金 份额总 额 13,657,822.10 份 ；总份 额 165,168,908.04 份。
2、本 会计 期间 为 2017 年 2 月 28 日 （基 金合 同生 效 日） 至 2017 年 6 月 30 日。
6.2 利润表
会计主 体： 广发 道琼 斯美 国石油 开发 与生 产指 数证 券投资 基金 （QDII-LOF ）
本报告 期：2017 年 2 月 28 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 2 月 28 日 （基金 合同生效日） 至 2017 年 6 月 30
日
一、收入 -15,892,545.95
1.利息 收入 105,675.45
其中： 存款 利息 收入 105,675.45
债券利 息收 入 -
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 -
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 475,327.38
其中： 股票 投资 收益 -9,881.77
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -
资产支 持证 券投 资收 益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 485,209.15
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
-15,615,001.44
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） -996,997.21 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 17 页， 共 36 页
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 138,449.87
减：二、费用 1,157,654.49
1．管 理人 报酬 642,517.53
2．托 管费 192,755.19
3．销 售服 务费 33,269.95
4．交 易费 用 58,429.58
5．利 息支 出 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 -
6．其 他费 用 230,682.24
三、 利润总额 （亏损总 额以 “- ” 号填列） -17,050,200.44
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） -17,050,200.44
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 道琼 斯美 国石油 开发 与生 产指 数证 券投资 基金 （QDII-LOF ）
本报告 期：2017 年 2 月 28 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 2 月 28 日（基金 合同生效日） 至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
249,702,673.44 - 249,702,673.44
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- -17,050,200.44 -17,050,200.44
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
-84,533,765.40 1,672,217.40 -82,861,548.00
其中：1.基 金申 购款 979,579.18 -53,187.40 926,391.78
2.基金 赎回 款 -85,513,344.58 1,725,404.80 -83,787,939.78
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
165,168,908.04 -15,377,983.04 149,790,925.00
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 孙树 明，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 18 页， 共 36 页
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发道 琼斯美国石油 开发与生产 指数证券投资 基金 (“ 本基金 ”) 经中国证券 监督管理委 员会( 以下
简称中 国证 监会) 证监 许可[2016]2484 号 文核 准， 由 广 发基金 管理 有限 公司 依照 《中华 人民 共和 国证
券投资基金法 》 、 《公开募 集证券投资基金运作管理 办法》 、 《合格境 内机构投 资者境外证券投资管 理
试 行办法 》等 有关规 定和《 广发道 琼斯 美国石 油开发 与生产 指数 证券投 资基金 基金合 同》 (“ 基 金合
同”) 发起 ， 于 2017 年 2 月 28 日募 集成 立。 本基 金 的基金 管理 人为 广发 基金 管理有 限公 司， 基金 托
管人为 中国 银行 股份 有限 公司。
本基 金 A 类 份额 募集期 间 为 2017 年 1 月 16 日至 2017 年 2 月 17 日， C 类 份额 募集期 间 为 2017
年 1 月 16 日至 2017 年 2 月 15 日。 本基 金为 上市 契 约型开 放式 基金 ， 存 续期 限不定 ， 募 集资 金净 额
为人民 币 249,668,262.17 元， 有效 认购 户数 为 6,437 户。 其中 ，A 类 份额 扣除 认购费 用后 的募 集资 金
净额为 人民 币 226,881,543.24 元， 折算 为基 金份 额为 226,881,543.24 份， 认 购资 金在募 集期 间的 利息
为人民 币 31,417.43 元 ，折 算为基 金份 额为 29,861.86 份，其 中场 内认 购资 金募 集期间 利息 的折 算 差
额人民 币 1,555.57 元计 入 基金资 产；C 类 份额 扣除 认购费 用后 的募 集资 金净 额 22,786,718.93 元 ，折
算为基 金份 额 为 22,786,718.93 份 ， 认 购资 金在 募集 期间的 利息 为人 民 币 4,549.41 元， 折算 为基 金份
额为 4,549.41 份 。 认购 资金 净额及 其利 息按 照基 金合 同的有 关约 定计 入基 金份 额持有 人的 基金 账户 。
本基金 募集 资金 经德 勤华 永会计 师事 务所 有限 公司 验资。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《公开 募 集证券投资基金运作管理 办法》和基金合同
等有关规定，本基金的投 资范围为具有良好流动性 的金融工具，包括道琼斯 美国石油开发与生产指
数的成份股、备选成份股 、跟踪道琼斯美国石油开 发与生产指数的公募基金 、上市交易型基金等。
本基金还可投资全球证券 市场中具有良好流动性的 其他金融工具，包括已与 中国证监会签署双边监
管合作谅解备忘录的国家 或地区证券市场挂牌交易 的普通股、优先股、全球 存托凭证和美国存托凭
证、房地产信托凭证，已 与中国证监会签署双边监 管合作谅解备忘录的国家 或地区证券监管机构登
记注册的公募基金，与固 定收益、股权、信用、商 品指数、基金等标的物挂 钩的结构性投资产品，
远期合约、互换及经中国 证监会认可的境外交易所 上市交易的权证、期权、 期货等金融衍生产品，
政府债券、公司债券、可 转换债券等固定收益类证 券，银行存款、短期政府 债券等货币市场工具 以
及法律 法规 或中 国证 监会 允许基 金投 资的 其他 金融 工具( 但 须符 合中 国证 监会 相关规 定) 。
本 基金的业 绩比较 基准为：95%× 人民 币计价 的道琼斯 美国石油 开发与 生产指数 收益率+5%× 人
民币活 期存 款收 益率 （税 后） 。
本基金 的财 务报 表 于 2017 年 8 月 22 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 19 页， 共 36 页
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财 政部颁布的企业会计准则 及相关规定( 以下简称“ 企业 会 计 准 则 ”) 及中
国证监会发布的关于基金 行业实务操作的有关规定 编制，同时在具体会计核 算和信息披露方面也参
考了中 国证 券投 资基 金业 协会发 布的 若干 基金 行业 实务操 作。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2017 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及 2017 年 2 月 28 日（ 基金
合同生 效日 ） 至 2017 年 6 月 30 日的 经营 成果 和基 金 净值变 动情 况。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计
6.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本会 计 期间 为 2017 年 2 月
28 日 （基 金合 同生 效日 ） 起至 2017 年 6 月 30 日止 。
6.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
6.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
1. 金 融资 产的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债 券投 资和 衍生 工具投 资( 主 要为 权证 投资) 等， 其 中股 票投 资和 债
券投资在资产负债表中作 为交易性金融资产列报， 衍生工具投资在资产负债 表中作为衍生金融资产
列报。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
2. 金 融负 债的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 20 页， 共 36 页
6.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时 ，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ；应收款项和其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
满足下 列条 件之 一的金 融 资产， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ；(3) 该金 融资 产
已转移，虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的，才能终止 确认该金融负债或其一
部分。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
(1) 股票 投资
买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ，相 关交 易费用 直接 计入 当期 损益 。
股票持 有期 间获 得的 股票 股利( 包 括送 红股 和公 积金 转增股 本) 而 获得 的股 票， 于除息 日按 股权 登
记日持 有的 股数 及送 股或 转增比 例， 计算 确定 增加 的股票 数量 。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(2) 债券 投资
买入债券于交易日按债券 的公允价值入账，相关交 易费用直接计入当期损益 ，上述公允价值不
包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券，于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券
的认购 成本 进行 分摊 ，确 定应归 属于 债券 部分 的成 本 。
买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券，根据其发行价 、到期价和发行期
限推算 内含 利率 后， 逐日 确认债 券利 息收 入。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(3) 基金 投资
买入基 金于 交易 日按 基金 的公允 价值 入账 ，相 关的 交易费 用直 接计 入当 期损 益。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 21 页， 共 36 页
卖出基 金于 交易 日确 认基 金投资 收益 ，卖 出基 金按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(4) 权证 投资
买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ，在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例， 计算确 定 增加的 权证 数量，
成本为 零。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证，于实际取得日按照 估值方法对分离交
易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊， 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
6.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
1. 存 在活跃 市场 的金 融工具 按其 估值 日的 市场 交易价 格确 定公 允价 值； 估值日 无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
2. 存 在活跃 市场 的金 融工具 ，如 估值 日无 交易 且最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 ，参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
3. 当 金融工 具不 存在 活跃市 场， 采用 市场 参与 者普遍 认同 且被 以往 市场 实际交 易价 格验 证具 有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最 近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 22 页， 共 36 页
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
本基金以公允价值进行后 续计量的金融资产与金融 负债，其公允价值计量基 于公允价值的输入
值的可 观察 程度 以及 该等 输入值 对公 允价 值计 量整 体的重 要性 ，被 划分 为三 个层次 ：
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
6.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 及赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基
金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红利再投 资等事项导致基金份额变 动时，相关款项中
包含的 未分 配利 润。 根据 交 易申请 日利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基金 净值 的比
例，损益平准金分为已实 现损益平准金和未实现损 益平准金。损益平准金于 基金申购确认日或基金
赎回确 认日 认列 ，并 于期 末全额 转入 利润 分配( 未分 配利润) 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
1. 利 息收 入
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
(2) 除贴 息债 外的 债券 利息 收入在 持有 债券 期内 ， 按 债 券的票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣除
适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税 后的净额，逐日确认债券 利息收入。贴息债视同
到期一次性还本付息的附 息债，根据其发行价、到 期价和发行期限推算内含 利率后，逐日确认债券
利息收 入。
(3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产的 摊 余成本 在返 售期 内以实 际 利率法 逐日 计提，广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 23 页， 共 36 页
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。
2. 投 资收 益
(1) 股 票 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出股 票 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 股 票投 资 成 本的 差 额确
认。
(2) 债 券 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出债 券 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结 转 的 债 券投 资 成 本与 应 收利
息( 若有) 后的 差额 确认 。
(3) 基 金 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出或 赎 回基 金 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 基 金投 资 成 本的 差 额确
认。
(4) 衍 生 工 具投 资 收益 于交 易 日 按交 易 日的 成 交 总额 扣 除 应结 转 的衍 生 工 具投 资 成 本后 的 差额
确认。
(5) 股利 收益 和基 金分 红收 益于除 息日 确认 ， 并 按宣 告 的分红 派息 比例 计算 的金 额扣除 股票 和基
金上市 所在 地适 用的 预交 所得税 后的 净额 入账 。
3. 公 允价 值变 动收 益
公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允
价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ，并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入投 资收 益。
当本基 金申 购对 价中 包含 可以现 金替 代时 ， 在本 基 金补足 可以 现金 替代 成分 股票( 或 采取 强制 退
款) 之前 ， 该股 票估 值日 与 申购日 估值 的差 额确 认为 公允价 值变 动收 益 ， 并 于 补入被 替代 股票 的实 际
买入日 或强 制退 款计 算日 转出计 入其 他收 入。
6.4.4.10 费用的确认和计量
1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值× 1.00% 的 年费 率逐 日计 提。
2.本基 金的 基金 托管 费按 前一日 基金 资产 净值× 0.30% 的年 费率 逐日 计提 。
3.本基 金 A 类基 金份 额不 收取销 售服 务费 ，C 类基 金份额 的销 售服 务费 按前 一日 C 类基 金份 额
资产净 值 的 0.6% 的年 费率 计提。
4. 以 公允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 的交 易费 用发 生时 按照确 定的 金额 计入 交
易费用 。
5. 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 24 页， 共 36 页
6.4.4.11 基金的收益分配政 策
1、 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 6 次 ， 每 份基金 份额 每
次收益 分配 比例 不得 低于 收益分 配基 准日 每份 基金 份额该 次可 供分 配利 润的 10% ， 若基 金合 同生 效
不满 3 个月 可不 进行 收益 分配；
2、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现金 分红 与红 利再 投资 ， 场外 投资 者可 选择 现金红 利或 将现 金
红利自动转为基金份额进 行再投资；若投资者不选 择，本基金默认的收益分 配方式是现金分红。场
内基金份额收益分配方式 只能为现金分红，具体收 益分配程序等有关事项遵 循深圳证券交易所及中
国证券 登记 结算 有限 责任 公司的 相关 规定 ；
3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
4、由 于本 基金 A 类基 金 份额不 收取 销售 服务 费， 而 C 类基 金份 额收 取销 售 服务费 ，各 基金 份
额类别 对应 的可 供分 配利 润将有 所不 同， 本基 金同 一类别 的每 一基 金份 额享 有同等 分配 权；
5、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
6.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货币性项目，于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币，折算后记 账本位币金额与原
记账本位币金额的差额直 接计入汇兑收益项目。以 公允价值计量的外币非货 币性项目，于估值日采
用估值日的即期汇率折算 为人民币，折算后记账本 位币金额与原记账本位 币 金额的差额作为公允价
值变动 处理 ，直 接计 入当 期损益 。
6.4.4.13 分部报告
根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 25 页， 共 36 页
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2004]78 号文 《 关于 证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财 税[2008]1
号文 《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营业 税改 征增 值税 试
点的通 知》 及其 他相 关境 内外税 务法 规和 实务 操作 ，主要 税项 列示 如下 ：
1.证券 投资 基金( 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金) 管 理人 运用 基金 买卖股 票、 债券 免
征营业 税或 增值 税。
2. 对 证券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入， 包括买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3.基金 取得 的源 自境 外的 收入 ， 其 涉及 的境 外所 得 税按照 相关 国家 或地 区税 收法律 和法 规执 行 。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本基金 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
中国银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
中国银 行纽 约分 行 基金境 外资 产托 管人
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的股 票交易 。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的权 证交易 。
6.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 26 页， 共 36 页
本基金 本报 告期 内无 应支 付关联 方的 佣金 ，本 报告 期末无 应付 关联 方佣 金余 额。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年2 月28 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2017 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
642,517.53
其中：支付销售机 构的客户
维护费
67,991.03
注： 注： 本基 金的 管理 费按 前一日 基金 资产 净值 的 1.00% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下 ：
H ＝E× 1.00%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ，基 金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 10 个工 作日 内从 基金 财 产中一 次性 支付 给基 金管 理人 。 若 遇法 定节 假日 、
公休假 等， 支付 日期 顺延 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年2 月28 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2017 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
192,755.19
注：注 ：本 基金 的托 管费 按前一 日基 金资 产净 值 的 0.30% 的 年费 率计 提。 境外 托管人 的托 管费
从基金 托管 人的 托管 费中 扣除。 托管 费的 计算 方法 如下：
H ＝E× 0.30%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令 ，基 金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 10 个工 作日 内从 基金 财 产中一 次性 支付 给基 金托 管人 。 若 遇法 定节 假日 、
公休日 等， 支付 日期 顺延 。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 27 页， 共 36 页
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2017 年2 月28 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中国银 行股 份有 限
公司
906.63
广发证 券股 份有 限
公司
23,962.41
广发基 金管 理有 限
公司
5,089.54
合计 29,958.58
注： 本基 金 A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额的 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金份
额资产 净值 的 0.60% 的年 费率计 提。 计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.60%÷ 当年 天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前一 日 的基金 资产 净值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。由 基金 管理 人向基 金托 管人 发送 基金 销售服 务费 划付 指
令， 经 基金 托管人 复核 后 于次月 首日 起 10 个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性支 付给登 记机 构， 由 登记
机构代 付给 销售 机构 。若 遇法定 节假 日、 公休 日等 ，支付 日期 顺延 。
销售服 务费 主要 用于 支付 销售机 构佣 金、 以及 基金 管理人 的基 金行 销广 告费 、促销 活动 费、 基
金份额 持有 人服 务费 等。
销售服 务费 使用 范围 不包 括基金 募集 期间 的上 述费 用。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内无 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券( 含回 购) 交 易。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 基金 管理 人无 运用固 有资 金投 资本 基金 的情况 。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本报告 期末 无除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 投资 本基金 的情 况。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 28 页， 共 36 页
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称 本期
2017 年 2 月 28 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年 6 月 30 日
期末余额 当期利 息收 入
中国银 行股 份
有限公 司
2,584,701.15 95,410.17
中国银 行纽 约
分行
13,318,152.07 -
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司和 境外 资产 托管 人中国 银行 纽约 分
行保管 ，按 银行 同业 利率 或约定 利率 计息 。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内无 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。
6.4.9 期末（2017 年 6 月 30 日 ）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日止 ，本 基金 未持 有 暂时停 牌流 通受 限股 票。
6.4.9.2 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.2.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 06 月 30 日 止， 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
6.4.9.2.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 06 月 30 日 止， 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
1.公允 价值
(1) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 29 页， 共 36 页
(2) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金融工具 公允 价 值 计量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 本基 金最 近一 期年报 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2017 年 6 月 30 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
135,111,768.92 元 ，无 属于 第二层 级和 第三 层级 的余 额。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证券交易所上市的证 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列
入第二 层级 或第 三层 级， 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。
2. 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 135,111,768.92 89.33
其中： 普通 股 135,111,768.92 89.33
存托凭 证 - -
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- - 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 30 页， 共 36 页
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 15,902,853.22 10.51
8 其他各 项资 产 230,333.59 0.15
9 合计 151,244,955.73 100.00
7.2 期末在各个国家（地区 ）证券市场的权益投 资分 布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
美国 135,111,768.92 90.20
合计 135,111,768.92 90.20
7.3 期末按行业分类的权益 投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
电信业 务 - -
公用事 业 - -
工业 - -
非日常 生活 消费 品 - -
日常消 费品 - -
信息技 术 - -
原材料 - -
能源 135,111,768.92 90.20
金融 - -
房地产 - -
医疗保 健 - -
合计 135,111,768.92 90.20
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 （GICS）。
7.4 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名 权益投资明细
此处所 用证 券代 码的 类别 是当地 市场 代码 。
7.5 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期末 基金
资产净 值比 例
（％）
1 CONOCOPHILLIPS COP US 16,206,182.26 10.82 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 31 页， 共 36 页
2 EOG RESOURCES INC EOG US 15,636,530.62 10.44
3 PHILLIPS 66 PSX US 9,741,023.10 6.50
4
ANADARKO
PETROLEUM CORP
APC US 9,724,697.11 6.49
5
PIONEER NATURAL
RESOURCES CO
PXD US 8,923,861.64 5.96
6 V ALERO ENERGY CORP VLO US 8,190,270.35 5.47
7
MARATHON
PETROLEUM CORP
MPC US 7,280,106.01 4.86
8 DEVON ENERGY CORP DVN US 6,031,525.31 4.03
9 APACHE CORP APA US 5,425,553.68 3.62
10
CONCHO RESOURCES
INC
CXO US 5,232,308.63 3.49
11 NOBLE ENERGY INC NBL US 4,295,864.39 2.87
12 MARATHON OIL CORP MRO US 3,738,682.92 2.50
13 HESS CORP HES US 3,530,254.90 2.36
14 TESORO CORP TSO US 3,297,553.67 2.20
15
CABOT OIL & GAS
CORP
COG US 3,222,143.47 2.15
16
TARGA RESOURCES
CORP
TRGP US 3,113,577.27 2.08
17 CIMAREX ENERGY CO XEC US 3,097,523.39 2.07
18 CHENIERE ENERGY INC LNG US 3,094,457.56 2.07
19 EQT CORP EQT US 2,954,564.00 1.97
20
DIAMONDBACK
ENERGY INC
FANG US 2,592,704.93 1.73
7.5.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期末 基金
资产净 值比 例
（％）
1 WESTERN REFINING INC WNR US 735,677.32 0.49
7.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 151,472,329.45
卖出收 入（ 成交 ）总 额 735,677.32
7.6 期末按债券信用等级分 类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 32 页， 共 36 页
7.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名 资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名金融衍生品投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 投资 。
7.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本基 金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门立案调查，或在报 告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
7.11.2 报告 期内 本基 金投 资 的前十 名股 票未 超出 基金 合同规 定的 备选 股票 库。
7.11.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 1,128.34
4 应收利 息 8,978.91
5 应收申 购款 34,894.63
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 185,331.71
8 其他 -
9 合计 230,333.59
7.11.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.11.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 33 页， 共 36 页
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
广发道 琼斯 石油
指数 （QDII-LOF ）
A
3,176 47,705.00 748,380.00 0.49% 150,762,705.94 99.51%
广发道 琼斯 石油
指数 （QDII-LOF ）
C
912 14,975.68 0.00 0.00% 13,657,822.10 100.00%
合计 4,088 40,403.35 748,380.00 0.45% 164,420,528.04 99.55%
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）A
1,011,051.86 0.6673%
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）C
192,935.42 1.4126%
合计 1,203,987.28 0.7289%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）A
50~100
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）C
10~50
合计 >100
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）A
0
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）C
0 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 34 页， 共 36 页
合计 0
9
开放式基金份额变动
单位： 份
项目
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）A
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）C
基金合 同生 效日 （2017 年 2 月 28
日）基 金份 额总 额
226,911,405.10 22,791,268.34
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总 申购 份额
594,138.09 385,441.09
减： 基金 合同 生效 日起 至报 告期期
末基金 总赎 回份 额
75,994,457.25 9,518,887.33
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆 分变 动份 额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 151,511,085.94 13,657,822.10
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 无重 大人 事变 动。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
吴明芳诉平安银行股份有 限公司义乌福田小微企业 专营支行财产损害赔偿纠 纷一案，我公司系
本案第三人。原告认为银 行未尽适当推介义务导致 投资损失，请求银行赔偿 。该案经浙江省义乌市
人民法院一审审理后，判 决原告败诉，驳回其诉讼 请求。原告不服一审判决 ，向金华市中级人民法
院提起 上诉 ，二 审法 院现 已审理 终结 ，驳 回原 告上 诉，维 持原 判。
本报告 期内 ，无 涉及 本基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 本基 金管 理人 和托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到任 何稽 查或 处罚 。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 35 页， 共 36 页
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
China
International
Capital
Corporation
Limited
- 65,323,729.76 43.34% 30,431.45 52.08% 新增
State Street
Global Markets
International
Ltd.
- 85,412,922.37 56.66% 27,998.18 47.92% 新增
Credit Suisse - - - - - 新增
注：1 、为 了贯 彻中 国证 监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
i. 财务状 况良 好， 经营 状况 稳定， 信誉 良好 ，符 合监 管标准 ；
ii. 研究实力 较强 ，分 析报 告质量 高， 准确 及时 ，同 时报告 覆盖 范围 广泛 ；
ⅲ.交 易执 行能 力强 ，交 易 效率高 ，能 保证 较佳 成交 价格， 及时 反馈 交易 结果 ；
iv. 清算和交 割能 力强， 能 确保流 程顺 畅以 及结 果准 确；
v. 能与服务 匹配 的合 理的 佣金和 收费 标准 ；
vi. 经营行为 规范 ，有健 全 的内部 控制 制度 ；
vii. 具备高效、 安全 的通 讯 条件。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
i. 本基金 管理 人组 织相 关部 门人员， 根据 经纪 商选 择原 则与标 准对 交易 单元 候选 经纪商 的服 务 质
量和研 究实 力进 行评 估， 确定选 用的 交易 单元 经纪 商。
ii. 本基金管 理人 与选 用的 交易单 元经 纪商 签署 交易 单元租 用协 议， 并通 知基 金托管 人。
iii. 本基金管 理人 定期 对经 纪商的 服务 进行 评分 ， 可根 据结果 调整 交易 分配 比例 以及更 换经 纪 商 。
3、 此处 股票 交易 含股 票、 存托凭 证及 信托 凭证 交易 ， 佣金 指基 金通 过单 一券 商进行 股票 、 基 金
等交易 而合 计支 付该 券商 的佣金 合计 。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
本基金 本报 告期 末未 租用 证券公 司交 易单 元进 行其 他证券 投资 。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告 摘要
第 36 页， 共 36 页
广发基金管理有限公 司
二〇一七年八月二十 五日
