东 方 臻 享 纯债 债 券 型 证券 投 资 基 金
2017 年 半年 度 报 告 摘要
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 东方基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一七年八 月二十四日
东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 22 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 东方臻 享纯 债债 券
基金主 代码 003837
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 11 月 28 日
基金管 理人 东方基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 249,210,373.06 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 东方臻 享纯 债债 券 A 东方臻 享纯 债债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 003837 003838
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 249,075,023.58 份 135,349.48 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在严格 控制 风险 并保 持良 好流动 性的 基础 上， 实现 基金资 产的 长期 稳健 增 值 。
投资策 略 本基金 根据 宏观 经济 运行 情况 、 货 币政 策走 向、 金 融市场 运行 趋势 和市 场 利 率
水平变 化特 点等 进行 分析 研究 ， 优 选具 有投 资价 值 的个券 ， 在严 格控 制风 险 并
保持良 好流 动性 的基 础上 ，实现 基金 的持 续稳 定增 值。
业绩比 较基 准 中债总 全价 指数 收益 率
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 属 证券投 资基 金中 的较 低风 险品种 ， 理论 上其 长期 平 均
预期风 险和 预期 收益 率低 于混合 型基 金、 股票 型基 金，高 于货 币市 场基 金。
东方臻 享纯 债债 券A 东方臻 享纯 债债 券 C
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公
司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 李景岩 田青
联系电 话 010-66295888 010-67595003
电子邮 箱 xxpl@orient-fund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
010-66578578 或
400-628-5888
010-67595096
传真 010-66578700 010-66275853
东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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2.4 信息 披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.orient-fund.com 或
http://www.df5888.com
基金半 年度 报告 备置 地点 本基金 管理 人及 本基 金托 管人住 所
§3 主要财 务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别
东方 臻享 纯债 债券A 东方臻 享纯 债债 券 C
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日-2017
年 6 月 30 日)
报告期(2017 年1 月1 日 -
2017 年 6 月30 日)
本期已 实现 收益 32,121,218.71 6,880.95
本期利 润 27,858,067.41 5,639.32
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0360 0.0169
本期基 金份 额净 值增 长率 2.93% 1.92%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0316 0.0212
期末基 金资 产净 值 257,454,361.90 138,496.09
期末基 金份 额净 值 1.0336 1.0232
注：① 本期已实 现 收益指基金本 期利息收 入 、投资收益、 其他收入 （ 不含公允价 值变动收
益）扣 除相 关费 用后 的余 额，本 期利 润为 本期 已实 现收益 加上 本期 公允 价值 变动收 益。
② 期末 可供 分配 利润 ： 如果期 末未 分配 利润 的未 实现部 分为 正数,则 期末 可 供分配 利润 的金 额
为期末未分 配利润的 已实 现部分,如果 期末未分 配利 润的未实现 部分为负 数,则 期末可供分 配利润
的金额 为期 末未 分配 利润 （已实 现部 分扣 除未 实现 部分） 。
③本 基金所述 业绩指 标不包括持有 人认购或 交 易基金的各项 费用，计 入 费用后实际收 益水平
要低于 所列 数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
东方臻 享纯 债债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④ 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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过去一 个月 0.76% 0.03% 0.87% 0.10% -0.11% -0.07%
过去三 个月 0.97% 0.04% -1.04% 0.11% 2.01% -0.07%
过去六 个月 2.93% 0.06% -2.48% 0.11% 5.41% -0.05%
过去一 年 3.36% 0.06% -4.32% 0.16% 7.68% -0.10%
过去三 年 3.36% 0.06% -4.32% 0.16% 7.68% -0.10%
自基金 合同
生效起 至今
3.36% 0.06% -4.32% 0.16% 7.68% -0.10%
东方臻 享纯 债债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.76% 0.03% 0.87% 0.10% -0.11% -0.07%
过去三 个月 0.95% 0.04% -1.04% 0.11% 1.99% -0.07%
过去六 个月 1.92% 0.03% -2.48% 0.11% 4.40% -0.08%
过去一 年 2.32% 0.03% -4.32% 0.16% 6.64% -0.13%
过去三 年 2.32% 0.03% -4.32% 0.16% 6.64% -0.13%
自基金 合同
生效起 至今
2.32% 0.03% -4.32% 0.16% 6.64% -0.13%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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注 ： 本基 金基 金合同于 2016 年11 月28 日生 效 ， 建 仓期 为 6 个月 ， 建 仓 期结束 时各 项资 产配
置比例 符合 合同 规定 。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人为 东方 基金 管理有 限责 任公 司 （以 下 简称 “本 公司 ” ） 。 本 公司 经 中国证 监会 “ 证
监基金 字[2004]80 号” 批 复批准 于 2004 年 6 月 11 日成立 。 截 至 2017 年 6 月30 日 ， 本 公司 注册
资本 2 亿元 人民 币。 本公 司股东 东北 证券 股份 有限 公司出 资人 民币 12800 万 元，占 公司 注册 资 本
的 64% ； 河北 省国 有资 产 控股运 营有 限公 司出 资人 民币 5400 万元 ，占 公司 注 册资本 27% ； 渤海 国
际信托 股份 有限 公司 出资 人民币 1800 万 元， 占公 司 注册资 本的 9% 。 截至 2017 年 6 月 30 日，本
公司管 理 44 只 开放 式证 券 投资基 金—— 东 方龙 混合 型开放 式 证 券投 资基 金、 东 方精选 混合 型开 放
式证券 投资 基金 、 东 方金 账簿货 币市 场证 券投 资基 金、 东 方策 略成 长混 合型 开放式 证券 投资 基金 、东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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东方稳健回报 债券型证 券 投资基金、东 方核心动 力 混合型开放式 证券投资 基 金、东方成 长收益平
衡混合型开放 式证券投 资 基金、东方增 长中小盘 混 合型开放式证 券投资基 金 、东方强化 收益债券
型证券投资基 金、东方 启 明量化先锋混 合型 证券 投 资基金、东方 安心收益 保 本混合型证 券投资基
金、东方利群 混合型发 起 式证券投资基 金、东方 多 策略灵活配置 混合型证 券 投资基金、 东方新兴
成长混合型证 券投资基 金 、东方双债添 利债券型 证 券投资基金、 东方添益 债 券型证券投 资基金、
东方主题精选 混合型证 券 投资基金、东 方睿鑫热 点 挖掘灵活配置 混合型证 券 投资基金、 东方鼎新
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 东方 惠新 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、 东 方永 润 18 个月 定期 开
放债券型证券 投资基金 、 东方新策略灵 活配置混 合 型证券投资基 金、东方 赢 家保本混合 型证券投
资基金、东方 新思路灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、东方新价值 混合型证 券 投资基金、 东方创新
科技混合型证 券投资基 金 、东方稳定增 利债券型 证 券投资基金、 东方金元 宝 货币市场证 券投资基
金、东方大健 康混合型 证 券投资基金、 东方金证 通 货币市场基金 、东 方荣 家 保本混合型 证券投资
基金、东方互 联网嘉混 合 型证券投资基 金、东方 盛 世灵活配置混 合型证券 投 资基金、东 方合家保
本混合型证券 投资基金 、 东方臻馨债券 型证券投 资 基金、东方岳 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
东方区 域发 展混 合型 证券 投资基 金、 东方 永兴18 个 月定期 开放 债券 型证 券投 资基金 、 东 方臻 享纯
债债券 型证 券投 资基 金、 东方永 熙 18 个 月定 期开 放 债券 型 证券 投资 基金 、 东 方民丰 回报 赢安 定期
开放混合型证 券投资基 金 、东方周期优 选灵活配 置 混合型证券投 资基金、 东 方价值挖掘 灵活配置
混合型证券投 资基金、 东 方支柱产业灵 活配置混 合 型证券投资基 金、东 臻 悦 纯债债券型 证券投资
基金。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理） 期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
黄诺楠
（女
士）
本基金
基金经
理
2016 年12 月
12 日
- 5 年
清华大 学应 用经 济学 专业 博
士，5 年证 券从 业经 历。2012
年 7 月 加盟 东方 基金 管理 有限
责任公 司， 曾任 研究 部研 究 员，
固定收 益部 研究 员、 投资 经 理，
现任东 方臻 馨债 券型 证券 投资
基金基 金经 理、 东方 臻享 纯债
债券型 证券 投资 基金 基金 经
理、东 方强 化收 益债 券型 证券
投资基 金基 金经 理、 东方 利群
混合型 发起 式证 券投 资基 金基
金经理 、东 方多 策略 灵活 配置
混合型 证券 投资 基金 基金 经东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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理、东 方双 债添 利债 券型 证券
投资基 金基 金经 理。
徐昀君
（先
生）
本基金
基金经
理
2016 年11 月
28 日
2017 年5 月12
日
9 年
对外经 济贸 易大 学金 融学 硕
士，CFA ，FRM ，9 年 证券 从业
经历。 曾任 安信 证券 资产 管理
部研究 员、 投资 经理 ，华 西证
券资产 管理 部 投 资经 理。2013
年 3 月 加盟 东方 基金 管理 有限
责任公 司， 曾任 固定 收益 部总
经理助 理、 固定 收益 部副 总经
理、东 方安 心收 益保 本混 合型
证券投 资基 金基 金经 理助 理、
东方稳 健回 报债 券型 证券 投资
基金基 金经 理助 理、 东方 安心
收益保 本混 合型 证券 投资 基金
基金经 理、 东方 永润18 个 月定
期开放 债券 型证 券投 资基 金基
金经理 、东 方稳 健回 报债 券型
证券投 资基 金基 金经 理、 东方
强化收 益债 券型 证券 投资 基金
基金经 理、 东方 多策 略灵 活配
置混合 型证 券投 资基 金基 金经
理、东 方双 债添 利债 券型 证券
投资基 金基 金经 理、 东方 添益
债券型 证券 投资 基金 基金 经
理、东 方利 群混 合型 发起 式证
券投资 基金 基金 经理 、东 方臻
享纯债 债券 型证 券投 资基 金基
金经理 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法 》 、 《证 券投 资基 金 管理公 司管 理办 法 》 及 其 各项实 施准 则、 《东 方臻 享 纯债债 券型 证券 投资
基金基金合同 》和其他 有 关法律法规的 规定，本 着 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运 用基金资
产，在严格控 制风险的 基 础上，为基金 份额持有 人 谋求最大利益 ，无损害 基 金份额持有 人利益的
行为。 本基 金无 重大 违法 、违规 行为 。本 基金 投资 组合符 合有 关法 规及 基金 合同的 约定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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基金管理人根 据中国证 监 会颁布的《证 券投资金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》 （2011 年
修订） ，制 定了 《东 方基 金 管理有 限责 任公 司公 平交 易管理 制度 》 。
基金管理人建 立了投资 决 策的内部控制 体系和客 观 的研究方法， 各投资组 合 经理在授权范 围
内自主决策， 各投资组 合 共享研究平台 ，在获得 投 资信息、投资 建议和实 施 投资决策方 面享有公
平的机 会。
基金管理人实 行集中交 易 制度，建立公 平的交易 分 配制度，确保 各投资组 合 享有公平的交易
执行机会。对 于交易所 公 开竞价交易， 基金管理 人 执行交易系统 中的公平 交 易程序；对 于债券一
级市场申购、 非公开发 行 股票申购等非 集中竞价 交 易，各投资组 合经理在 交 易前独立地 确定各投
资组合的交易 价格和数 量 ，基金管理人 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配；对
于银行 间交 易， 按照 时间 优先、 价格 优先 的原 则保 证各投 资组 合获 得公 平的 交易机 会。
基金管理人定 期对不同 投 资组合不同时 间段的同 向 交易价差、反 向交易情 况 、异常交易情 况
进行统 计分 析， 投资 组合 经理对 相关 交易 情况 进行 合理性 解释 并留 存记 录。
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守 法律 法规关于 公 平交易的相关 规定，在 授 权、研究分析 、
投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投资 管理活动 中 公平对待不同 投资组合 ， 未直接或通 过与第三
方的交易安排 在不同投 资 组合之间进行 利益输送 。 本基金运作符 合法律法 规 和公平交易 管理制度
规定。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
本报告期内， 未出现涉 及 本基金的交易 所公开竞 价 同日反向交易 成交较少 的 单边交易量超 过
该证券 当日 成交 量 5% 的 情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
上半年债券市 场为熊市 ， 整体收益率抬 升。市场 最 主要的主导力 量来自于 监 管机构。农历 新
年前及 之后 的MLF 利 率和 逆回购 利率 上调 打破 了开 年来的 平静 ， 国 开活 跃券 因此上 行 了 40bp，冲
击过后 ， 市场 有所 缓和 ， 但 2 月、3 月 接连 的SLF 、MLF 利 率上 调再 次对 市场 造成了 冲击 ， 自 3 月
底开始 ，银 监会 密集 出台 监管文 件， 金融 “强 监管 ” 逐步 落实 ，5 月 同样 延 续了 4 月的 监管 趋严
格局，MPA 考核重压 时刻 盘旋在银行上 空，同时 ， 央行整体上依 然保持中 性 偏紧的政策基 调，使
得整体 市场 收益 率出 现了 较大幅 度上 行， 其中 国开10 年期 从季 初的4.05% 一 度 冲高 至 5 月 中旬 的东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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4.385% ，并 在高 位盘 亘 1 月之久 ；进 入 6 月中 旬， 监管机 构 对 MPA 的自 查考 核期限 推迟 ，银 行提
前准备 半年 末流 动性 ， 美 联储加 息靴 子落 地， 而美 债收益 率保 持 在2.1~2.2% 的区间 ， 汇 率保 持稳
定，中 美利 差有 所脱 钩， 使得市 场小 牛氛 围回 归，10 年期 国开 债收 益率 回落 至4.2% 。
报告期内，本 基金有一 定 赎回，净值平 稳增长， 操 作上主要为应 对赎回卖 出 债券，将部分 到
期债券 再投 资于 短融 等久 期较短 、 中等 评级 的品 种 ， 整 体上 保持 较高 杠杆 ， 获取一 定的 利差 收益 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
2017 年1 月1 日起 至 2017 年 6 月 30 日，本 基 金 A 类净值 增长 率 为 2.93% ， 业绩比 较基 准收
益率为-2.48% ， 高于 业绩 比较基 准 5.41%; 本基金 C 类净值 增长 率为 1.92% ， 业绩比 较基 准收 益率
为-2.48% ， 高于 业绩 比较 基准 4.40% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
展望2017 年下 半年 ， 就经 济和 CPI 而 言 ， 经 济或 将 保持平 稳 ， 达 到6.8% 的 增 速，CPI 则可 能
略高于 上半 年；
就央行而言， 汇率政策 有 所变化，在内 外投机和 套 利盘纷纷止损 后，汇率 保 持升值，与美 国
有一定 程度 的脱 钩 ， 且 将 继续保 持一 段时 间 ， 央 行 控制资 本流 出入 的想 法不 会改变 ， 国内M2 增速
及社融增速均 有所回调 ， 但仍然无法完 全摆脱美 元 和美债市场的 影响，大 概 率仍将实行 中性偏紧
的货币政策； 资金利率 方 面，由于更多 的资金投 放 和回收都通过 公开市场 操 作进行，因 此利率大
体上取决于央 行的政策 ， 目前央行较为 中性的政 策 基调预示着后 续资金利 率 难 以出现明 显下行，
但受制 于企 业盈 利能 力改 善有限 ，央 行会 保持 资金 利率在 一定 区间 ，冲 高的 风险有 限；
就债市供求而 言，目前 的 配置价值依然 较高，银 行 和保险或有一 定需求； 去 杠杆进程依然 会
继续，但边际 影响在逐 渐 缩小，但在融 资成本趋 稳 的情况下，下 半年的供 给 或对市场构 成一定的
压力；
就海外而言， 美联储或 按 照计划缩表和 加息，下 半 年的美债可能 会再次上 行 ，美元因政治 力
量及其 他经 济体 相对 较强 的经济 走势 和预 期或 维持 较目前 稍微 偏弱 的格 局；
就整体估值而 言，目前 估 值水平较年初 有一定幅 度 上行，具有了 一定的保 护 ；就目前的利 差
而言 ， 利 率债 期限 利差 压 缩空间 非常 有限 ， 但短 端 大幅下 行比 如 说50bp 的 概 率依然 不大 ， 信用 债
的期限 利差 虽较 年初 有所 提高， 但仍 然处 于较 低水 平；信 用利 差保 护也 依然 非常窄 。
综上， 预计 3 季 度债 市依 然保持 目前 的收 益率 水平 ，长端 难以 出现 30-50bp 的下行 ，我 们 对东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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债市保持中性 但较上半 年 稍乐观的看法 。基金将 保 持目前的稍短 久期，谨 慎 介入利率债 波段，通
过杠杆 操作 获取 利差 收入 ，在市 场面 临较 大事 件性 和流动 性冲 击时 ，置 换部 分短端 利率 债仓 位。
感谢基金持有 人对本基 金 的信任和支持 ，我们将 本 着勤勉尽责的 精神，秉 承 “诚信是基、 回
报为金 ”的 原则 ，力 争获 取与基 金持 有人 风险 特征 一致的 稳健 回报 。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
根据中 国证 监会 公告 【2008 】38 号 《 关于 进一 步规 范 证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 的
要求， 本基 金管 理人 成立 了东方 基金 管理 有限 责任 公司估 值 委 员会 （以 下简 称 “ 估 值委 员会 ”），
成员由分管运 营副总经 理 、分管投研副 总经理、 督 察长以及运营 部、投研 部 门（包括但 不限于权
益投资部、固定收 益部、 量化投资部 ） 、风险 管理部 负责人组成，估值 委员会 设立委员会主 任 1
名，委 员会 副主 任 1-2 名 ，估值 委员 会成 员均 具备 良好的 专业 知识 、专 业胜 任能力 和独 立性 ， 熟
悉基金 投资 品种 及基 金估 值法律 法规 。职 责分 工分 别如下 ：
1. 委员 会主 任
负责定 期或 不定 期组 织召 开估值 委员 会工 作会 议， 就 估值参 与各 方提 交的 估值 问题组 织讨 论，
进行决 议并 组织 实施 ； 因 特殊原 因 ， 委 员会 主任 无 法履行 职责 时 ， 由 副主 任 代理其 行使 主任 职责 。
2. 运营 部
①自行 或应 各方 需求 提请 估值委 员会 主任 召开 估值 委员会 会议 。
②征求 托管 行意 见并 借鉴 行业界 通行 做法 ，提 出估 值模型 和估 值方 法的 修改 意见。
③根据估值委 员会会议 决 定的估值方法 、估值模 型 及参数计算具 体投资品 种 的公允价值并 据
以对基 金等 投资 组合 进行 估值。
④负责 编制 投资 组合 持有 的投资 品种 变更 估值 方法 的相关 公告 。
3. 投研 部门
当基金 等投 资组 合持 有没 有市价 或不 存在 活跃 市场 的投资 品种 （简 称“ 停牌 有价证 券” ）时 ，
根据估 值委 员会 要求 和运 营部的 估值 方案,负 责评 估 现有估 值政 策和 估值 方法 是否公 允、 适当 ， 对
估值方 法有 失公 允性 的 “ 停牌有 价证 券 ” ， 建 议或 提 示运营 部提 请估 值委 员会 主任召 开估 值会 议 。
4. 风险 管理 部
在日常监控和 风险管理 过 程中发现估值 政策和估 值 方法有失公允 性时，建 议 或提示运营部 提
请估值 委员 会主 任召 开估 值会议 。
上述参 与估 值流 程的 各方 之间不 存在 任何 的重 大利 益冲突 。
截至本报告期 期末，公 司 已与中央国债 登记结算 有 限责任公司签 署了《中 债 收益率曲线和 中东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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债估值 最终 用户 服务 协议 》 ， 并依 据其 提供 的中 债收 益 率曲线 及估 值价 格对 公司 旗下基 金持 有的 银
行间固 定收 益品 种进 行估 值 （ 适用 非货 币基 金 ） 或 影子定 价 （适 用货 币基 金） 。 公 司与 中 证 指数 有
限公司 签署 了 《 债券 估值 数据服 务协 议》 ， 并 依据 其 提供的 中证 债券 估值 数据 对公司 旗下 基金 持有
的交易 所固 定收 益品 种进 行估值 （适 用非 货币 基金 ） 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
根据本基金基 金合同的 相 关规定，结合 本基金实 际 运作情况，本 基金本报 告 期未进行利润 分
配。
4.8 报 告 期内 管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
报告期内，本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 低于二百 人 或基金资产净 值
低于五 千万 元的 情形 。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本 报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金 未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、 准确和完 整发表意
见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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§6 半年度 财务会计报告 （未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主 体： 东方 臻享 纯债 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 645,574.30 64,322,778.74
结算备 付金 - -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 345,133,000.00 3,801,159,000.00
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 345,133,000.00 3,801,159,000.00
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - 70,000,345.00
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 5,068,095.32 13,326,559.58
应收股 利 - -
应收申 购款 - 10,010.12
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 350,846,669.62 3,948,818,693.44
负债和所有者权益
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 93,055,394.47 -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 10,274.70 -
应付管 理人 报酬 63,254.12 262,847.12
应付托 管费 21,084.72 87,615.70
应付销 售服 务费 19.63 114.44
应付交 易费 用 18,344.06 22,221.05
应交税 费 - - 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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应付利 息 11,056.17 -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 74,383.76 -
负债合 计 93,253,811.63 372,798.31
所有者权益：
实收基 金 249,210,373.06 3,931,750,544.16
未分配 利润 8,382,484.93 16,695,350.97
所有者 权益 合计 257,592,857.99 3,948,445,895.13
负债和 所有 者权 益总 计 350,846,669.62 3,948,818,693.44
注 ： ①报 告截 止日2017 年 6 月 30 日， A 类基 金份 额净 值 1.0336 元， C 类 基 金份额 净 值 1.0232
元 ； 基 金 份 额 总 额 249,210,373.06 份 ， 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 分 别 为 ：A 类 基 金 份 额 总 额
249,075,023.58 份，C 类 基金份 额总 额 135,349.48 份。
② 本基 金基 金合 同 于 2016 年 11 月 28 日 生效 ， 上年度 报告 期为 不完 整会 计年度 ，无 可比 期间
数据， 下同 。
6.2 利润表
会计主 体： 东方 臻享 纯债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
一、收入 30,404,863.01
1.利息 收入 16,738,405.07
其中： 存款 利息 收入 138,538.71
债券利 息收 入 14,533,336.56
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 2,066,529.80
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （ 损 失以 “- ”填列） 8,324,520.00
其中： 股票 投资 收益 -
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 8,324,520.00
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”号 填列 ） -4,264,392.93
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 9,606,330.87 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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减：二、费用 2,541,156.28
1．管 理人 报酬 1,209,095.28
2．托 管费 403,031.79
3．销 售服 务费 291.83
4．交 易费 用 31,468.00
5．利 息支 出 793,680.69
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 793,680.69
6．其 他费 用 103,588.69
三、利润总额 （亏损 总额 以“- ”号填列） 27,863,706.73
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） 27,863,706.73
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 东方 臻享 纯债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人 民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
3,931,750,544.16 16,695,350.97 3,948,445,895.13
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期净利 润）
- 27,863,706.73 27,863,706.73
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-3,682,540,171.10 -36,176,572.77 -3,718,716,743.87
其中：1. 基 金申 购款 48,924,197.84 1,115,022.34 50,039,220.18
2. 基金 赎回 款 -3,731,464,368.94 -37,291,595.11 -3,768,755,964.05
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
249,210,373.06 8,382,484.93 257,592,857.99
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 刘鸿 鹏______
______ 刘 鸿鹏______
____ 肖向 辉____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金基 本情 况
东方臻 享纯 债债 券型 证券 投资基 金 （以 下简 称 “ 本 基金” ） 根 据2016 年7 月 13 日中 国证 监会
《关于准予东 方臻享纯债 债券型证券投 资基金注册 的批复 》 （证监 许可[2016]1600 号） 的核准 ，
由基金发起人 东方基金 管 理有限责任公 司依照《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》和《 东方臻享
纯债债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 自 2016 年 11 月 22 日至 2016 年 11 月 23 日 公开 募集设 立。
本基金 为债 券型 证券 投资 基金， 首次 设立 募集 不包 括 认购资 金利 息共 募 集200,389,031.57 元 人民
币，业 经瑞 华会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙） “瑞 华验字[2016] 第 01300041 号” 验 资报 告验 证。
经向中 国证 监会 备案 ， 《 东 方臻享 纯债 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 于 2016 年 11 月 28 日 正式
生效，基金合同 生效日的 基金份额总额 为 200,395,702.71 份基金单位 ，其中 认购资金利息折合
6,671.14 份基 金单 位。 本 基金基 金管 理人 为东 方基 金管理 有限 责任 公司 ， 基 金托管 人为 中国 建 设
银行股 份有 限公 司。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《东 方 臻享纯债债券 型证券投 资 基金基金合同 》
的有关规定， 本基金的 投 资范围为具有 良好流动 性 的金融工具， 包括国债 、 央行票据、 金融债、
地方政府债、 企业债、 公 司债、中期票 据、短期 融 资券、超短期 融资券、 资 产支持证券 、次级债
券、可分离交 易可转债 的 纯债部分、债 券回购、 同 业存单、银行 存款（包 括 协议存款、 定期存款
及其他 银行 存款 ） 、 货币 市 场工具 、 国 债期 货以 及法 律法规 或中 国证 监会 允许 基金投 资的 其他 金融
工具 （但 须符 合中 国证 监 会相关 规定 ） 。 本 基金 不参 与权证 、 股票 等权 益类 资 产投资 ， 可转 换债 券
仅投资可分离 交易可转 债 的纯债部分。 如法律法 规 或监管机构以 后允许基 金 投资其他品 种，基金
管理人 在履 行适 当程 序后 ，可以 将其 纳入 投资 范围 。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金 的会 计报 表按 照中 国财政 部 2006 年 2 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则 —基本 准则 》 和
38 项 具体 会计 准则 、 其 后 颁布的 企业 会计 准则 应用 指南 、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定 （ 以
下合称 “企业 会计准则 ” ）及应用指南 、中国证 券 业协会制定的 《证券投 资 基金会计核 算业务指东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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引》 、中国证 监会制定 的《 关于进一步 规范证券 投资 基金估值业 务的指导 意见》 、中国证监 会颁布
的《关于证 券投资基 金执 行<企业会计 准则>估值 业 务及份额净 值计价有 关事 项的通知》 、 《 证券投
资基金 信息 披露 管理 办法 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 内容与 格式 准则 第 3 号 — 半年度 报告 的内 容
与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板 第3 号 — 年度 报告 和半 年度 报告 》 、 《证 券投 资基 金信
息披露 编报 规则 第3 号— 会计报 表附 注的 编制 及披 露》及 中国 证监 会颁 布的 其他相 关规 定编 制。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 编制的 财务报表 符 合企业会计准 则及其他 有 关规定要求， 真实、完 整 地反映了本基 金
2017 年6 月30 日 的财 务 状况以 及2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日的 经 营成果 和基 金净 值变
动情况 。
6.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 的会 计年 度为 公历 每年 1 月1 日至 12 月31 日。 本 期财 务报 表的 编制 期间 为 2017 年1
月1 日至 2017 年06 月 30 日。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 核算 以人 民币 为记 账本位 币。 记账 单位 为人 民币元 。
6.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
金融工 具， 是指 形成 本基 金的 金 融资 产， 并形 成其 他单位 的金 融负 债或 权益 工具的 合同 。
1. 金融 资产 的分 类
金融资产应当 在初始确 认 时划分为以下 四类： （1 ） 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的
金融资产； （2 ）持有至 到 期投资； （3 ） 贷款和应 收 款项； （4）可 供出售金 融 资产。金融 资产的 分
类取决 于本 基金 对金 融资 产的持 有意 图和 持有 能力 。
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产包括 股 票投资、债券 投
资、同业存 单和衍生 工具( 主要为权证 投资)。除 衍生 工具所产生 的金融资 产在 资产负债表 中以衍
生金融资产列 示外，其 他 以 公允价值计 量且其公 允 价值变动 计入 损益的金 融 资产在资产 负债表中
以交易 性金 融资 产列 示。
本基金 持有 的其 他金 融资 产包括 银行 存款 、买 入返 售金融 资产 和各 类应 收款 项等。
本基金 目前 暂无 金融 资产 分类为 可供 出售 金融 资产 及持有 至到 期投 资。 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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2. 金融 负债 的分 类
金融负债应当 在初始确 认 时划分为以下 两类： （1 ） 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的
金融负 债； （2） 其他 金融 负债。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。
本基金 目前 暂无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。
6.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确 认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按取 得 时的公允价值 作
为初始 确认 金额 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 的股票、债券 、同业存 单 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具等 ， 取得时发生的 相关交易 费 用计入当期损 益；支付 的 价款中包含 已宣告但
尚未发放的现 金股利或 债 券起息日或上 次除息日 至 购买日止的利 息，单独 确 认为应收项 目。应收
款项和 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 按照公允价值 进行后续 计 量，期间取得 的
利息或现金 股 利，应当 确 认为当期收益 。应收款 项 和其他金融负 债采用实 际 利率法，以 成本进行
后续计 量， 在摊 销时 产生 的利得 或损 失， 应当 确认 为当期 收益 。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转移时， 终止确认 该 金融资产；金 融负债的 现 时义务全部或 部分已经 解 除的，终止 确认该金
融负债或其一 部分。处 置 该金融资产或 金融负债 时 ，其公允价值 与初始入 账 金额之间的 差额应确
认为投 资收 益， 同时 调整 公允价 值变 动收 益。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
（1） 股票 投资
股票投 资成 本按 交易 日股 票的公 允价 值入 账， 相关 交易费 用直 接计 入当 期损 益。
因股权分置改 革而获得 的 非流通股股东 支付的现 金 对价，于股权 分置实施 复 牌日冲减股票 投
资成本；股 票持有期 间获 得的股票股 利(包括送 红股 和公积金转 增股本)以 及因 股权分置改 革而获
得的股 票， 于除 息日 按股 权登记 日持 有的 股数 及送 股或转 增比 例， 计算 确定 增加的 股票 数量 。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
（2） 债券 投资
买入债券于交 易日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 按债券的公允 价值入账 ， 相关交易费用 直
接计入 当期 损益 ， 上 述公 允 价值不 包含 债券 起息 日或 上次除 息日 至购 买日 止的 利息( 作为 应收 利息东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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单独核 算) 。
配售及认购新 发行的分 离 交易可转债， 于实际取 得 日按照估值方 法对分离 交 易可转债的认 购
成本进 行分 摊， 确认 应归 属于债 券部 分的 成本 。
买入零息债券 视同到期 一 次还本付息的 附息债券 ， 根据其发行价 、到期价 和 发行期限推算 内
含报酬 率后 ，逐 日确 认债 券利息 收入 。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
（3） 权证 投资
权证投 资于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的权证(包 括配股权 证)，在除权日按 照持有的 股 数及获赠比例 ，计算确 定 增加的权证 数
量，成 本为 零。
配售及认购新 发行的分 离 交易可转债而 取得的权 证 ，于实际取得 日按照估 值 方法对分离交 易
可转债 的认 购成 本进 行分 摊，确 认应 归属 于权 证部 分的成 本。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
（4） 分离 交易 可转 债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通 的 债券 和权证 分别 按上 述（2） 、 （3）中 相关 原 则 进行 计算 。
（5） 买入 返售 金融 资产
买入返售金融 资产为本 基 金按照返售协 议约定先 买 入再按固定价 格返售证 券 等金融资产所 融
出的资 金。
买入返 售金 融资 产按 交易 日应支 付或 实际 支付 的全 部价款 入账 ， 相 关交 易费 用 计入初 始成 本。
买入返 售金 融资 产于 返售 到期日 按账 面余 额结 转。
（6） 卖出 回购 金融 资产 款
卖出回购金融 资产款为 本 基金按照回购 协议先卖 出 再按固定价格 买入票据 、 证券等金融资 产
所融入 的资 金。
卖出回 购金 融资 产款 于交 易日按 照应 收或 实际 收到 的金额 入账 ， 相 关交 易费 用 计入初 始成 本。
卖出回 购金 融资 产款 于回 购到期 日按 账面 余额 结转 。
（7） 同业 存单
同业存单视同 到期一次 还 本付息的附息 债券，根 据 其发行价、到 期价和发 行 期限推算内含 报东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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酬率后 ，逐 日确 认债 券利 息收入 。
6.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
存在 活跃市场 的金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化，参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。估值 技术包括 参 考熟悉情况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场
交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具的当前公允 价值、现 金 流量折现法 和期权定
价模型 等 。 采 用估 值技 术 时， 尽可 能最 大程 度使 用 市场参 数 ， 减 少使 用与 本 基金特 定相 关的 参数 。
有充足理由表 明按以上 估 值原 则仍不能 客观反映 相 关投资品种的 公允价值 的 ，基金管理公 司
根据具 体情 况与 托管 银行 进行商 定， 按最 能恰 当反 映公允 价值 的价 格估 值。
国家有 最新 规定 的， 按其 规定进 行估 值。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
（1） 股票 投资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
本基金 对于 长期 停牌 股票 ，根据 2008 年 09 月 12 日证监 会发 布的 【2008 】38 号文《 关于 进
一步规 范证 券投 资基 金估 值业务 的指 导意 见》 ， 因 最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 以 参考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素( 如指 数 收益法)， 调整 最 近 交易 市 价， 确 定公 允价 值。
由于上市公司 送股、转 增 股、配股和公 开增发新 股 等形成的流通 暂时受限 制 的股票投资， 按
估值日 在交 易所 挂牌 的同 一股票 的收 盘价 估值 。
首次公开发行 但未上市 的 股票采用估值 技术确定 公 允价值，在估 值技术难 以 可靠计量公允 价
值的情况下， 按成本估 值 。首次公开发 行有明确 锁 定期的股票， 于同一股 票 上市后按交 易所上市
的同一 股票 的市 场交 易收 盘价作 为公 允价 值。
非公开 发行 有明 确锁 定期 的股票 ，按 监管 机构 或行 业协会 有关 规定 确定 公允 价值。
（2） 债券 投资 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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①证券交易所 上市实行 净 价交易的债券 按第三方 估 值机构提供的 相应品种 当 日的估值净价 估
值。
②证券交易所 上市未实 行 净价交易的债 券按估值 日 收盘价减去债 券收盘价 中 所含的债券应 收
利息( 自债 券计 息起 始日 或 上一起 息日 至估 值当 日的 利息) 得到 的净 价进 行估 值 。
③发行 未上 市流 通的 债券 ，按成 本估 值。
④同一 债券 同时 在两 个或 两个以 上市 场交 易的 ，按 债券所 处的 市场 分别 估值 。
⑤在全国银行 间债券市 场 交易的债券， 采用估值 技 术确定公允价 值。在估 值 技术难以可靠 计
量公允 价值 的情 况下 ，按 成本计 量。
（3） 权证 投资
①证券 交易 所上 市流 通的 权证以 其估 值日 在证 券交 易所上 市的 收盘 价估 值。
②首次发行但 尚未上市 的 权证在上 市交 易前，采 用 估值技术确定 公允价值 ； 在估值技术难 以
可靠计 量公 允价 值的 情况 下，按 成本 计量 。
③因持 有股 票而 享有 的配 股权， 以及 停止 交易 但未 行权的 权证 ， 采 用估 值技 术确定 公允 价 值 。
④因认购或获 配新发行 的 分离交易可转 债而取得 的 债券和权证， 上市日前 ， 分别按照中国 证
券业协会公布 的债券报 价 和权证报价确 定当日债 券 和权证的估值 ；自上市 日 起，上市流 通的债券
和权证 分别 按上 述相 关原 则进行 估值 。
（4） 资产 支持 证券 等其 他 有价证 券按 国家 有关 规定 进行估 值。
（5） 同业 存单 根据 其交 易 场所 ， 采 用相 应的 估值 技 术确定 公允 价值 。 在估 值 技术难 以可 靠 计
量公允 价值 的情 况下 ，按 成本计 量。
6.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金单位总额所 对应的金 额 。由于申购、 赎回、转 换 以及分红再投 资
引起的 实收 基金 的变 动分 别于基 金相 关活 动确 认日 认列。
6.4.4.8 损 益平 准金 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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损益平准金指 申购、赎 回 、转入、转出 及红利再 投 资等事项导致 基金份额 变 动时，相关款 项
中包含的未 分配利润 。根 据交易申请 日利润分 配(未 分配利润)已 实现与未 实现 部分各自占 基金净
值的比例，损 益平准金 分 为已实现损益 平准金和 未 实现损益平准 金。损益 平 准金于基金 申购确认
日或基 金赎 回确 认日 认列 ，并于 月末 全额 转入 利润 分配( 未分 配利 润)。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
（1） 利息 收入
存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用利 率逐 日计 提。
债券利息收入 在持有债 券 期内，按债券 的票面价 值 和票面利率计 算的利息 扣 除 适用情况下 由
债券发行企业 代扣代缴 的 个人所得税后 的净额， 逐 日确认债券利 息收入。 贴 息债及同业 存单视同
到期一次性还 本付息的 附 息债，根据其 发行价、 到 期价和发行期 限推算内 含 票面利率后 ，逐日确
认债券 利息 收入 。
买入返售金融 资产收入 按 买入返售金融 资产的摊 余 成本在返售期 内以实际 利 率法逐日计提 ，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。
（2） 投资 收益
股票投 资收 益为 卖出 股票 交易日 的成 交总 额扣 除应 结转的 股票 投资 成本 的差 额确认 。
债券投资收益 于交易日 按 卖出债券交易 日的成交 总 额扣除应结转 的债券投 资 成本与应收利 息
(若有) 后的 差额 确认 。
同业存单投资 收益于交 易 日按卖出同业 存单交易 日 的成交总额扣 除应结转 的 债券投资成本 与
应收利 息（ 若有 ）后 的差 额确认 。
衍生工 具投 资收 益为 交易 日的成 交总 额扣 除应 结转 的衍生 工具 投资 成本 后的 差额确 认。
股利收入于除 息日按上 市 公司宣告的分 红派息比 例 计算的金额扣 除由上市 公 司代扣代缴的 个
人所得 税后 的净 额确 认。
（3） 公允 价值 变动 损益
公允价值变动 损益系本 基 金持有的采用 公允价值 模 式计量的交易 性金融资 产 、交易性金融 负
债等公允价值 变动形成 的 应计入当期损 益的利得 或 损失，并于相 关金融资 产 或金融负债 卖出或到
期时转 出计 入投 资收 益。
（4） 其他 收入
其他收入在主 要风险和 报 酬已经转移给 对方，经 济 利益很可能流 入且金额 可 以可靠计量时 确
认。 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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6.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
（1） 基金 管理 费按 前一 日 的基金 资产 净值 的0.30% 的年费 率逐 日计 提并 确认 。
（2） 基金 托管 费按 前一 日 的基金 资产 净值 的0.10% 的年费 率逐 日计 提并 确认 。
（3） 基金 销售 服务 费按 前 一日 C 类基 金份 额的 基金 资产净 值 的0.10% 年 费率 计提并 确认 。
（4） 卖出 回购 金融 资产 利 息支出 ， 按卖 出回 购金 融 资产的 摊余 成本 及实 际利 率 （ 当实 际利 率
与合同 利率 差异 较小 时， 也可以 用合 同 利 率） 在回 购期内 逐日 计提 并确 认。
（5） 交易 费用
进行股票、债 券、同业 存 单及权证等交 易过程中 产 生的交易费用 ，在发生 时 按照确定的金 额
计入交 易费 用。
（6） 其他 费用
其他费用系根 据有关法 规 及相应协议规 定，按实 际 支出金额，列 入当期基 金 费用。如果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
6.4.4.11 基 金的 收益 分配 政策
1 、 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本基 金每 年 收益分 配次 数最 多 为4 次 ， 每 份基 金份 额
每次收益分配 比例不得 低 于收益分配基 准日每份 基 金份额该次可 供分配利 润 的 30% ，若 《基金 合
同》生 效不满 3 个月 可不 进行收 益分 配；
2 、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现 金分 红与 红利 再 投资 ， 投 资者 可选 择现 金 红利或 将现 金红
利自动转为基 金份额进 行 再投资；若投 资者不选 择 ，本基金默认 的收益分 配 方式是现金 分红；选
择采取红利再 投资形式 的 ，分红资金将 按红利发 放 日的基金份额 净值转成 相 应的基金份 额，红利
再投资的份额 免收申购 费 。如投资者在 不同销售 机 构选择的分 红 方式不同 ， 则登记机构 将以投资
者在各 销售 机构 最后 一次 选择的 分红 方式 为准 ；
3 、 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ， 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
4 、同 一类 别的 每一 基金 份 额享有 同等 分配 权；
5 、 分 红权 益登 记日 申请 申 购的基 金份 额不 享受 当次 分红， 分红 权益 登记 日申 请赎回 的基 金份
额享受 当次 分红 ；
6 、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
6.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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本基金 本报 告期 无其 他需 要披露 的重 要会 计政 策和 会计估 计。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无 需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总 局财税【2002 】128 号文 《关于开放式 证券投资基 金有关税收问 题
的通知 》 、 财 税 【2004 】78 号文 《关 于证 券投 资基 金 税收政 策的 通知 》 、 财 税 【2005 】103 号 文 《关
于股权分置试 点改革有 关 税收政策问题 的通知》 、 财 税【2007】84 号《 关于调 整证券(股票) 交易
印花税 税率 的通 知》 、 财税 【2008 】1 号 《 财政 部 、 国 家税务 总局 关于 企业 所得 税若干 优惠 政策 的
通知》 、2008 年 04 月 23 日发布 的《 上海 、深 圳证 券交易 所关 于做 好交 易相 关系统 印花 税率 参 数
调整的 通知 》 、2008 年 09 月 18 日发 布的 《上 海、 深 圳证券 交易 所关 于做 好证 券交易 印花 税征 收
方式调整工作 的通知》 、 财 税【2012】85 号《 关于实 施公司股息红 利差别化 个 人所得税政策 的通
知》 、 《 关于上市 公司股息 红利差别化个 人所得税 政 策有关问题的 通知》财 税[2015]101 号及 其他
相关税 务法 规和 实务 操作 ，主要 税项 列示 如下 ：
1. 以发 行基 金方 式募 集资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2. 对基金从证 券市场中 取 得的收入，包 括买卖股 票 、债券的 差价 收入，股 权 的股息、红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不缴 纳营 业税 和企业 所得 税。
3. 基金 取得 的股 票股 息 、 红利收 入 ， 自2015 年 9 月8 日起 ， 基金 从公 开发 行和 转让市 场取 得
的上市 公司 股票 ，持 股期 限超 过 1 年 的， 股息 红利 所得暂 免征 收个 人所 得税 。基金 从公 开发 行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 在 1 个月 以内（ 含 1 个月 ）的 ，其 股息红 利所 得全 额 计
入应纳 税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计入应 纳税 所得 额；
上述所 得统 一适 用20% 的 税率计 征个 人所 得税 。
4. 对基金取得 的债券利 息 收入，由发行 债 券的企 业 在向基金支付 上述收入 时 代扣代缴 20% 的东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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个人所 得税 ，暂 不缴 纳企 业所得 税。
5. 对于 基金 从事 A 股买 卖 ， 自 2008 年 09 月19 日 起， 由 出让 方按0.1% 的税 率缴纳 证券(股
票) 交 易印 花税 ，受 让方 不 再缴纳 印花 税。
6. 基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价 ，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告 期内 不存 在控 制关 系或其 他重 大利 害关 系的 关联方 发生 变化 的 情 况。
6.4.7.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
东北证 券股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东、 销售 机构
东方基 金管 理有 限责 任公 司 本基金 管理 人、 注册 登记 机构、 直销 机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 本基金 托管 人、 销售 机构
6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
6.4.8.1.1 股 票交 易
本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行股 票交易 。
6.4.8.1.2 债 券交 易
本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行债 券交易 。
6.4.8.1.3 债 券回 购交 易
本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行债 券回购 交易 。
6.4.8.1.4 权 证交 易
本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行权 证交易 。 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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6.4.8.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
本 基金 本报 告期 未发 生与关 联方 的佣 金费 用， 期末无 应支 付关 联方 的佣 金。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
当期发 生的 基金 应支 付 的 管理费 1,209,095.28
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 19.00
注： ①本 基金的管 理 费每日按前一 日基金资 产 净值的 0.30% 年费 率计提 。管理费的计 算方法
如下：
H＝ E× 0.30 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
② 基 金管理费 每日计 算，逐日累计 至每月月 末 ，按月支付， 由基金托 管 人根据与基金 管理人
核对一 致的 财务 数据 ，自 动在月 初 5 个工 作日 内、 按照指 定的 账户 路径 进行 资金支 付， 基金 管 理
人无需 再出 具资 金划 拨指 令。若 遇法 定节 假日 、公 休假等 ，支 付日 期顺 延。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 403,031.79
注： ①本 基金的托 管 费每日按前一 日基金资 产 净值的 0.10% 的年 费率计 提。托管费的 计算方
法如下 ：
H＝ E× 0.10 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
② 基 金托管费 每日计 算，逐日累计 至每月月 末 ，按月支付， 由基金托 管 人根据与基金 管理人
核对一 致的 财务 数据 ，自 动在月 初 5 个工 作日 内、 按照指 定的 账户 路径 进行 资金支 付， 基金 管 理
人无需 再出 具资 金划 拨指 令。若 遇法 定节 假日 、公 休日等 ，支 付日 期顺 延。 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
东方臻 享纯 债债 券A 东方臻 享纯 债债 券C 合计
东方基 金管 理有 限责 任
公司
- 281.27 281.27
合计 - 281.27 281.27
注： ① 本基 金A 类基 金份额 不收 取销 售服 务费 ，C 类 基金 份额 的销 售服 务费年 费率 为 0.10% 。
本基金 销售 服务 费按 前一 日 C 类 基金 资产 净值的 0.10% 年 费率 计提 。 销 售服 务 费的计 算方 法如 下：
H＝ E× 0.10 %÷ 当年 天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值
② 基金 销售 服务 费每 日 计提 ， 逐 日累 计至 每月 月 末， 按月 支付 。 由 基金 管 理人向 基金 托管 人发
送基金 销售 服务 费划 付指 令，经 基金 托管 人复 核后 于次月 首日 起 5 个工 作日 内从基 金财 产中 一 次
性划出，由登 记机构代 收 ，登记机构收 到后按相 关 合同规定支付 给 基金销 售 机构。若遇 法定节假
日、公 休日 等， 支付 日期 顺延。
③本 基金 管理 人自2017 年2 月14 日起 对本 基 金 C 类 份额 实 施 调整 后的 销售服 务费 率， 由原
来的“ 0.4% / 年 ”调 整为 “ 0.1%/ 年” 。
6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本 基金 本报 告期 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含回 购)交 易。
6.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本 报告 期基 金管 理人 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
本 报告 期末 及上 年度 末，除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 均未 投资 本基 金。 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行股份有限公司 645,574.30 137,538.73
6.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本 基金 本报 告期 未在 承销期 内参 与关 联方 承销 的证券 。
6.4.9 期 末（2017 年6 月 30 日） 本基金 持有的 流通 受限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而于期 末流 通受 限的 证券 。
6.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
6.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额93,055,394.47 元 ，是 以如 下债 券作 为质押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称
回购到 期
日
期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
1282290 12 船重
MTN2
2017 年7 月3
日
100.81 200,000 20,162,000.00
011762022 17 清新
SCP001
2017 年7 月3
日
100.15 200,000 20,030,000.00
041772001 17 北京桑德
CP001
2017 年7 月3
日
100.06 144,000 14,408,640.00
110216 11 国开16 2017 年7 月7
日
100.32 200,000 20,064,000.00
130305 13 进出05 2017 年7 月7
日
100.02 190,000 19,003,800.00
合计
934,000 93,668,440.00 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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-
6.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金未 持有 在交易 所市 场正 回购 交易 中作为 抵押 的
债券。
6.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
截至本半年度 报告报出 日 ，本基金无需 要披露的 有 助于理解和分 析会计报 表 需要说明的其 他
事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 345,133,000.00 98.37
其中： 债券 345,133,000.00 98.37
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 645,574.30 0.18
7 其他各 项资 产 5,068,095.32 1.44
8 合计 350,846,669.62 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前十名股 票投资明
细
本基 金本 报告 期末 未持 有股票 。
7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
本 基金 本报 告期 内未 投资股 票。
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
本 基金 本报 告期 内未 投资股 票。
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
本 基金 本报 告期 内未 投资股 票。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 52,567,500.00 20.41
其中： 政策 性金 融债 52,567,500.00 20.41
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 145,214,500.00 56.37
6 中期票 据 20,162,000.00 7.83
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 127,189,000.00 49.38
9 其他 - -
10 合计 345,133,000.00 133.98
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7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前五名债 券投资明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 111710259 17 兴 业银 行
CD259
400,000 39,548,000.00 15.35
2 111695345 16 包 商银 行
CD041
300,000 29,094,000.00 11.29
3 1282290 12 船重 MTN2 200,000 20,162,000.00 7.83
4 110216 11 国开 16 200,000 20,064,000.00 7.79
5 041762020 17 盐 城高 新
CP001
200,000 20,044,000.00 7.78
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前十名资 产支持证
券投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比 例大小排序的前五 名贵金属
投资明 细
本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前五名 权 证投资明
细
本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.10 报告期末本基金投资 的国债期货交易情 况说明
本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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7.11 投 资组合报告附注
7.11.1
本报告期内本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 未 发现存在被监 管部门立 案 调查，或在报 告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 况。
7.11.2
- 本基 金投 资的 前十 名股 票 中，没 有投 资于 超出 基金 合同规 定备 选股 票库 之外 的股票 。
7.11.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,068,095.32
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 5,068,095.32
7.11.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本 基金 本报 告期 末未 持有可 转换 债券 。
7.11.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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东方
臻享
纯债
债券A
140 1,779,107.31 248,979,207.99 99.96% 95,815.59 0.04%
东方
臻享
纯债
债券C
123 1,100.40 0.00 0.00% 135,349.48 100.00%
合计 263 947,567.96 248,979,207.99 99.91% 231,165.07 0.09%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
东方臻 享
纯债债 券
A
21,664.59 0.0087%
东方臻 享
纯债债 券
C
51,022.03 37.6965%
合计
72,686.62 0.0292%
8.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
东方臻 享纯 债债 券A 0
东方臻 享纯 债债 券C 0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
东方臻 享纯 债债 券A 0
东方臻 享纯 债债 券C
0
合计
0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
东方臻 享纯 债债
券A
东方臻 享纯 债债
券 C 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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基金合 同生 效日 （2016 年 11 月 28 日 ）基 金
份额总 额
200,058,555.87 337,146.84
本报告 期期 初基 金份 额总 额 3,931,413,398.32 337,145.84
本报告 期基 金总 申购 份额 48,884,534.83 39,663.01
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 3,731,222,909.57 241,459.37
本 报 告期 基 金拆 分 变动 份额 （ 份额 减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 249,075,023.58 135,349.48
注 ：基 金总 申购 份额 包含基 金转 换入 份额 ，基 金总赎 回份 额包 含基 金转 换出份 额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持 有人大会 决议
报 告 期内 ，本 基 金以 通讯方 式 召开 基金 份 额持 有人大 会 ，会 议对 《 关于 调整东 方 臻享 纯债 债
券型证 券投 资基 金A 类基 金份额 赎回 费率 的议 案》 、 《关于调 整东 方臻 享纯 债 债券型 证券 投资 基 金
C 类基 金份 额销 售服 务费 率并修 改基 金合 同与 托管 协议的 议案 》 进行 了审 议 。 本 次会 议于2017 年
2 月 14 日 完成 计票 ， 表 决 通过上 述议 案 ， 自 2017 年2 月 14 日 起， 本基 金开 始 实施新 的赎 回费 率
和销售 服务 费率 。 关于 本 次会议 的召 集及 决议 情况 ， 可 参阅 本基 金管 理人 于2016 年 12 月 26 日、
2016 年12 月 27 日、2016 年12 月28 日、2017 年2 月 15 日在 《证 券 时 报》 及 公司网 站上 披露 的
相关公 告。
10.2 基金管理人 、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 未发 生重 大人 事变动 。
10.3 涉及基金管 理人 、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期内 ，无 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基金投资策 略的改变
-
本报 告期 内基 金投 资 策略未 发生 改变 。 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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10.5 为基金进行 审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 任立 信会计 师事 务所 （特 殊普 通合伙 ） 为 本基 金提 供审 计服务 ， 截 至 2017
年6 月30 日， 该审 计机 构 向本基 金提 供审 计服 务不 满 1 年。
10.6 管理人、托 管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到监 管部 门稽 查或 处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
招商证券股份
有限公司
1 - - - - -
申万宏源证券
有限公司
1 - - - - -
东北证券股份
有限公司
2 - - - - -
国金证券股份
有限公司
1 - - - - -
东方证券股份
有限公司
1 - - - - -
方正证券股份
有限公司
1 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
2 - - - - -
银河证券股份
有限公司
1 - - - - -
安信证券股份
有限公司
1 - - - - -
华泰证券股份 1 - - - - - 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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有限公司
注： （1） 此处的佣 金 指本基金通 过券商的 交易 单元进行股 票、权证 等交 易而合计支 付该券 商
的佣金 合计,不 单指 股票 交 易佣金 。
（2 ） 交易 单元 的选 择标 准 和 程序
券 商选 择标 准： ①资 力雄厚 ，信 誉良 好， 注册 资本不 少 于 3 亿 元人 民币 ； ② 财 务状 况良 好 ，
各项财务指标 显示公司 经 营状况稳定； ③经营行 为 规范，最近两 年未因重 大 违规行为而 受到中国
证监会和中国 人民银行 处 罚； ④内部管 理规范、 严 格，具备健全 的内控制 度 ，并能满足 基金运作
高度保密的要 求； ⑤具 备 基金运作所需 的高效、 安 全的通讯条件 ，交易设 施 符合代理基 金进行证
券交易的需要 ，并能为 基 金提 供全面的 信息服务 ； ⑥研究实力较 强，有固 定 的研究机构 和专门研
究人员，能及 时为基金 提 供高质量的咨 询服务， 包 括宏观经济报 告、行业 报 告、市场走 向分析 、
个股分析报告 及其他专 门 报告，并能根 据基金投 资 的特定要求， 提供专门 研 究报告；⑦ 收取的佣
金率。
券商 选择程序 ：①对 符合选择标准 的券商的 服 务进行评价； ②拟定租 用 对象：由投研 部门根
据以上 评价 结果 拟定 备选 的券商 ； ③签 约： 拟定 备 选的券 商后 ， 按公 司签 约 程序与 备选 券商 签约 。
签约时 ，要 明确 签定 协议 双方的 公司 名称 、委 托代 理期限 、佣 金率 、双 方的 权利义 务等 。
（3） 本报 告期 内， 本 基金交 易单 元未 发生 变更 。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
申万宏源证券
有限公司
- - - - - -
东北证券股份
有限公司
- - - - - -
国金证券股份
有限公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
方正证券股份
有限公司
- - - - - - 东方臻享纯债债券 2017 年半年 度报告摘要
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国信证券股份
有限公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
银河证券股份
有限公司
- - - - - -
安信证券股份
有限公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
§11 影响投资者决策的其 他重要信息
11.1 报告期 内单一投资者 持有基金份额比例 达到或超过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有基金
份额比例
达到或者
超过 20% 的
时间区间
期初
份额
申
购
份
额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1
2017-1-1
至
2017-6-30
3,931,094,773.11 - 3,731,000,000.00 200,094,773.11 80.29%
个
人
- - - - - - -
产品特有 风险
基金管理 人对本 基金拥 有 完全自主 投资决 策权。
（1）当持 有基金 份额比 例达到或 超过 20% 的投 资 者较大比 例赎回 且基金 的 现金头寸 不足时 ，可
能会导致 本基金 的流动 性 风险及相 关冲击 成本， 可 能造成基 金净值 的波动 。
（2） 当上述 投资者 赎回 触发基金 合同约 定的巨 额 赎回情形 时， 基金 管理人 可以根据 基金合 同约
定进行 相 应处理 ，可能 会 影响投资 者赎回 。
东方基金管理有限责任公司
2017 年8 月24 日
