诺 德 增 强 收益 债 券 型 证券 投 资 基 金
2017 年 半年 度 报 告
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 诺德基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年8 月28 日 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 14
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 15
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 15
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 17 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 18
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 40
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 40
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 40
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 41
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 41
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 43
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 43
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 44
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 44
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 44
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 44
7.11 投资 组合 报告 附 注 .................................................................................................................. 44
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 46
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 46
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 46
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 46
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 47
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 48
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 48
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 48
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 48
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 48
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 48
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 48
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 48
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 51
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 52
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 52
11.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 52 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 53
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 53
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 53
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 53
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 诺德增 强收 益债 券
场内简 称 -
基金主 代码 573003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年3 月4 日
基金管 理人 诺德基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 456,549,272.49 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
本基金 为主 动式 管理 的债 券型基 金， 主要 通过 全面 投
资于各 类债 券品 种， 在获 得稳定 的息 票收 益的 基础 上，
争取获 得资 本利 得收 益， 为基金 份额 持有 人获 得较 好
的全面 投资 收益 ，实 现基 金资产 的长 期稳 健增 值。
投资策 略
本基金 将通 过研 究分 析国 内外宏 观经 济发 展形 势、 政
府的政 策导 向和 市场 资金 供求关 系， 形成 对利 率和 债
券类产 品风 险溢 价走 势的 合理预 期， 并在 此基 础上 通
过对各 种债 券品 种进 行相 对价值 分析 ，综 合考 虑收 益
率、 流 动性 、 信 用风 险和 对利率 变化 的敏 感性 等因 素，
主动构 建和 调整 投资 组合 ，在获 得稳 定的 息票 收益 的
基础上 ，争 取获 得资 本利 得收益 ，同 时使 债券 组合 保
持对利 率波 动的 适度 敏感 性， 从 而达 到控 制投 资风 险，
长期稳 健地 获得 债券 投资 收益的 目的 。
本基金 对非 债券 产品 的直 接投资 首选 在一 级市 场上 的
新股申 购（ 含增 发） ，如 果新股 的收 益率 降低 ，根 据
风险和 收益 的配 比原 则， 本基金 将参 与二 级市 场的 股
票买卖 。
业绩比 较基 准
中国债 券总 指数 （全 价） 收益率*90%+沪深 300 指数收
益率*10%
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ，属 于证券 投资 基金 中的 较低 风
险品种 ，其 预期 风险 与收 益高于 货币 市场 基金 ，低 于
混合型 基金 和股 票型 基金 。
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 诺德基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 罗丽娟 田
青
联系电 话 021 －68879999 010-67595096
电子邮 箱 lijuan.luo@nuodefund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-888-0009 95533
传真 021 －68877727 010-66275853
注册地 址
上海浦 东新 区陆 家嘴 环路
1233 号1201 室
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
上海浦 东新 区陆 家嘴 环路
1233 号1201 室
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院1 号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 潘福祥 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.nuodefund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 诺德基 金管 理有 限公 司
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路1233 号
1201 室
诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单位 ：人 民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日 - 2017 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -17,961,437.12
本期利 润 -15,761,505.60
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0345
本期加 权平 均净 值利 润率 -3.24%
本期基 金份 额净 值增 长率 -3.14%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 22,603,573.40
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0495
期末基 金资 产净 值 479,152,845.89
期末基 金份 额净 值 1.050
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 7.78%
注：1 、 本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
2、 期末可供 分 配利润 ， 采用期末资 产负债表 中未 分配利润与 未分配利 润中 已实现部分 的孰低 数
（为期 末余 额 ， 不 是当 期 发生数 ） 。 表中 的 “ 期末 ” 均指报 告期 最后 一日 ， 无 论该日 是否 为开 放日
或交易 所的 交易 日。
3、 所述基金 业绩指标 不 包括持有人 认购或交 易基 金的各项费 用，计入 费用 后实际收益 水平要 低
于所列 数字 。
4、 本 基金 合同 生效 日 为2009 年3 月4 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去 一 个月 1.55% 0.13% 1.28% 0.11% 0.27% 0.02%
过去三 个月 -2.60% 0.25% -0.34% 0.13% -2.26% 0.12%
过去六 个月 -3.14% 0.19% -1.21% 0.12% -1.93% 0.07% 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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过去一 年 -5.15% 0.19% -1.92% 0.15% -3.23% 0.04%
过去三 年 1.45% 0.60% 9.54% 0.21% -8.09% 0.39%
自基金 合同
生效起 至今
7.78% 0.41% 8.51% 0.19% -0.73% 0.22%
注：业 绩比 较基 准= 中国 债 券总指 数( 全价) 收益 率*90%+沪深 300 指数 收益 率*10%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：本 基金 成立 于 2009 年 3 月 4 日， 图示 时间 段 为 2009 年 3 月 4 日至 2017 年 06 月 30 日。 本
基金建 仓期 间 自 2009 年 3 月 4 日至 2009 年 9 月 3 日 ，报告 期结 束资 产配 置比 例符合 本基 金基 金
合同规 定。
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
诺德基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[2006]88 号文 批准 设立 。 公 司 股东为 清华 控
股有限 公司 和宜 信惠 民投 资管理 （北 京） 有限 公司 ，注册 地为 上海 ，注 册资 本为 1 亿元 人民 币 。
截至本报告期 末，公司 管 理了十二只开 放式基金 ： 诺德价值优势 混合型证 券 投资基金、 诺德主题
灵活配置混合 型证券投 资 基金、诺德增 强收益债 券 型证券投资基 金、诺 德 成 长优势混合 型证券投
资基金 、 诺德 中小 盘混 合 型证券 投资 基金 、 诺德 优 选30 混合 型证 券投 资基 金 、 诺 德双 翼债 券型 证
券投资 基金 （LOF ） 、 诺德 周期策 略混 合型 证券 投资 基金、 诺德 深 证 300 指数 分级证 券投 资基金、
诺德货 币市 场基 金、 诺德 天 禧债券 型证 券投 资基 金和 诺德成 长精 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
赵滔滔
本基金
基金经
理、 诺 德
双翼债
券型证
券投资
基金
（LOF ）
基金经
理、 诺 德
货币市
场基金
基金经
理、 诺 德
天禧债
券型证
券投资
基金基
金经理 、
固定收
2010 年6 月23
日
- 10
上海财 经大 学金 融学 硕
士。 2006 年 11 月至 2008
年 10 月， 任职 于平 安资 产
管理有 限责 任公 司。2008
年 10 月加 入诺 德基 金管
理有限 公司 ，担 任债 券交
易员， 固定 收益 研究 员职
务。现 任公 司固 定收 益部
总监， 具有 基金 从业 资格 。 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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益部总
监
郝旭东
本基金
基金经
理、 诺 德
成长优
势混合
证券投
资基金
基金经
理和诺
德成长
精选灵
活配置
混合型
证券投
资基金
2016 年11 月5
日
- 9
郝旭东 先生 于2011 年 1
月起加 入诺 德基 金管 理有
限公司 ，在 投资 研究 部从
事投资 管理 相关 工作 ，担
任行业 研究 员。 曾任 职于
西部证 券股 份有 限公 司，
担任高 级研 究员 ，具 有经
理基金 从业 资格 。
注：任职日期 是指本公 司 总经理办公会 作出决定 并 履行必要备案 程序后对 外 公告的任职 日期；证
券从业 的含 义遵 守行 业协 会《证 券业 从业 人员 资格 管理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 基金 合同 、 《 证 券投资 基金 法》 、 《 公开 募 集证券 投资 基金
运作管理办法 》等法律 、 法规和监管部 门的相关 规 定，依照诚实 信用、勤 勉 尽责、安全 高效的原
则管理和运用 基金资产 ， 在认真控制投 资风险的 基 础上，为基金 持有人谋 取 最大利益， 没有损害
基金持 有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本公司 已经 建立 了投 资决 策及交 易内 控制 度， 确保 在 投资管 理活 动中 公平 对待 不同投 资组 合，
维护投资者的 利益。此 外 ，本基金管理 人还建立 了 公平交易制度 ，确保不 同 基金在买卖 同一证券
时， 按 照比 例分 配的 原则 在各基 金间 公平 分配 交易 量。 公 司交 易系 统中 使用 公平交 易模 块, 一旦 出
现不同基金同 时买卖同 一 证券时，系统 自动切换 至 公平交易模块 进行委托 。 本报告期内 ，公平交
易制度 总体 执行 情况 良好 。
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4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
公司根 据中 国证 监会 颁布 的 《 证券 投资 基金 管理 公 司公平 交易 制度 指导 意见 》 ， 制 定了 《诺 德
基金管 理有 限公 司异 常交 易监控 与报 告管 理办 法》 ， 明确公 司对 投资 组合 的同 向与反 向交 易和 其 他
日常交易行为 进行监控 ， 并对发现的异 常交易行 为 进行报告。该 办法覆盖 异 常交易的类 型、界定
标准、监控方 法与识别 程 序、对异常交 易的分析 报 告等内容并得 到有效执 行 。本报告期 内，本基
金未有参与交易所公开 竞 价同日反向交易成交较 少 的单边交易量超过该 证券 当日成交量 5% 的交
易，也 未发 现存 在不 公平 交易的 情况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年 上半 年债 券市 场总 体以下 跌为 主， 其中 1 月、4 月、5 月 3 个 月单 月 跌幅最 大。 究其
原因， 一方 面是 央行 继续 实施稳 健偏 紧的 货币 政策 ，通过 公开 市场 操作 以 及 MLF 等 工具 调节 市场
流动性 ，并 且上 调了 公开 市场操 作、SLF 和 MLF 的 操作利 率， 使得 市场 资金 面持续 偏紧 ，回 购 利
率居高不下且 波动较大 。 另一方面，一 行三会监 管 加强促使以商 业银行为 主 的金融机构 控风险、
去杠杆 ，债 券市 场供 求关 系阶段 性失 衡。
上半年本基金 采用灵活 的 资产配置策略 ，一方面 ， 对组合中久期 偏长的中 票 、企业债等品 种
进行减持；另 一方面， 增 加了短久期的 短融和银 行 同业存单等品 种的配置 比 例来增厚组 合收益。
报告期 内本 基金 跑输 业绩 比较基 准主 要是 因为 权益 类资产 表现 不佳 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2017 年6 月30 日， 本基金 份额 净值 为 1.050 元， 累 计净 值 为 1.077 元 。 本报 告期 份额
净值增 长率 为-3.14% ，同 期业绩 比较 基准 增长 率为-1.21% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年下 半年 ， 监 管 影响可 能下 降 ， 债 券市 场 活跃度 有望 大幅 上升 。 但 由于央 行货 币政
策总基调未变 ，资金面 中 枢不会很快下 降，因此 预 计债市将保持 窄幅震荡 走 势。同时， 以美联储
为代表 的海 外发 达经 济体 国家央 行货 币政 策的 变化 值得持 续跟 踪、 重点 关注 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
为了确保基金 估值严格 执 行新会计准则 、中国证 监 会相关规定和 基金合同 关 于估值的约定 ，诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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更好地保护基 金份额持 有 人的合法权益 ，基金管 理 人制定并修订 了《诺德 基 金管理有限 公司证券
投资基 金估 值制 度》 （以 下 简称“ 估值 制度 ” 。 ）
根据估值制度 ，基金管 理 人设立了专门 的估值委 员 会。估值委员 会由公司 投 资研究部总监 、
运营总监、清 算登记部 经 理、基金会计 主管和法 务 主管组成，所 有相关成 员 均具备相应 的专业胜
任能力和长期 相关工作 经 历。估值委员 会主要负 责 制定基金资产 的估值政 策 和程序，定 期评价现
有估值 政策 和程 序的 适用 性以及 保证 估值 策略 和程 序的一 致性 。其 中：
基金会计主管 主要负责 制 定新的估值政 策、方法 和 程序，提供相 关的会计 数 据，并具体负 责
和会计 事务 所及 基金 托管 行就估 值模 型、 假设 及参 数进行 沟通 ，以 支持 委员 会的相 关决 定；
运营总 监及 清算 登记 部经 理主要 负责 监督 估值 委员 会决议 有效 执行 及实 施；
投资研究部总 监主要负 责 分析市场情况 ，并在结 合 相关行业研究 员意见的 基 础上对具体投 资
品种所 处的 经济 环境 和相 关重大 事项 进行 判断 ；
法务主 管负 责审 核委 员会 决议的 合法 合规 性， 以及 负责具 体信 息披 露工 作。
根据估值制度 ，估值委 员 会成员中不包 括基金经 理 。本报告期内 ，上述参 与 流程各方之间 不
存在重 大利 益冲 突。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额 持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 诺德 增强 收益 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 1,304,471.99 44,459,891.97
结算备 付金
214,835.48 2,337,314.34
存出保 证金
50,226.83 32,908.48
交易性 金融 资产 6.4.7.2 452,201,689.75 324,299,944.89
其中： 股票 投资
46,649,014.75 14,746,194.89
基金投 资
- -
债券投 资
405,552,675.00 309,553,750.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 19,300,000.00 122,700,669.55
应收证 券清 算款
200,298.36 7,133,631.67
应收利 息 6.4.7.5 7,146,972.15 5,671,376.48
应收股 利
- -
应收申 购款
10.00 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
480,418,504.56 506,635,737.38
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
13,594.84 9,800,310.29
应付管 理人 报酬
293,227.54 324,805.23
应付托 管费
78,194.00 86,614.76
应付销 售服 务费
39,097.01 173,229.46
应付交 易费 用 6.4.7.7 104,867.19 45,470.63 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 16 页 共 53 页
应交税 费
558,158.84 558,158.84
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 178,519.25 640,132.97
负债合 计
1,265,658.67 11,628,722.18
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 456,549,272.49 456,632,981.95
未分配 利润 6.4.7.10 22,603,573.40 38,374,033.25
所有者 权益 合计
479,152,845.89 495,007,015.20
负债和 所有 者权 益总 计
480,418,504.56 506,635,737.38
注：报 告截 止 日2017 年6 月30 日， 基金 份额 净值1.050 元， 基金 份额 总额 456,549,272.49 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 诺德 增强 收益 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至
2016 年 6 月 30 日
一、收入
-12,245,414.40 -2,457,711.80
1.利息 收入
10,134,354.77 2,464,454.19
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 77,345.99 32,781.84
债券利 息收 入
9,430,946.80 2,370,579.84
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
626,061.98 61,092.51
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-24,579,733.32 -4,842,166.11
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -8,464,357.56 -5,068,932.14
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13.1 -16,325,497.77 171,118.36
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.2 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 210,122.01 55,647.67
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
6.4.7.17
2,199,931.52 -80,044.58
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.18 32.63 44.70
减： 二、费用
3,516,091.20 1,539,637.18 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 1,811,229.10 425,843.24
2．托 管费 6.4.10.2.2 482,994.43 113,558.23
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 343,360.85 227,116.37
4．交 易费 用 6.4.7.19 257,844.41 458,677.95
5．利 息支 出
412,478.85 113,968.61
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
412,478.85 113,968.61
6．其 他费 用 6.4.7.20 208,183.56 200,472.78
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
-15,761,505.60 -3,997,348.98
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
-15,761,505.60 -3,997,348.98
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 诺德 增强 收益 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
456,632,981.95 38,374,033.25 495,007,015.20
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -15,761,505.60 -15,761,505.60
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-83,709.46 -8,954.25 -92,663.71
其中：1.基 金申 购款 250,388.28 14,922.12 265,310.40
2. 基金 赎回 款 -334,097.74 -23,876.37 -357,974.11
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
456,549,272.49 22,603,573.40 479,152,845.89 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
106,546,216.53 15,278,873.43 121,825,089.96
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -3,997,348.98 -3,997,348.98
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-31,589,339.33 -3,260,219.83 -34,849,559.16
其中：1.基 金申 购款 231,056.71 23,319.25 254,375.96
2. 基金 赎回 款 -31,820,396.04 -3,283,539.08 -35,103,935.12
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
74,956,877.20 8,021,304.62 82,978,181.82
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.3 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 胡志 伟______
______ 胡 志伟______
____ 高奇____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
诺德增强收益债券型证券 投资基金( 以下简称 “ 本 基金 ”) 经中国证券监督管 理 委员会( 以下
简称“ 中国证 监会 ”) 证 监 许可[2008]1392 号《 关于 核准诺德增强 收益债券型 证券投资基金 募集
的批复》核准 ，由诺德 基 金管理有限公 司依照《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》和《 诺德增强
收益债 券型 证券 投资 基金 基金合 同 》 负 责公 开募 集 。 本 基金 为契 约型 开放 式 基金 ， 存 续期 限不 定，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募 集1,184,234,685.11 元， 业 经普 华永 道中天 会计 师事 务所
有限公 司普 华永 道中 天验 字(2009) 第021 号验 资报 告予以 验证 。 经 向中 国证 监会备 案， 《诺 德增 强
收益债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 于 2009 年 3 月4 日正 式生 效， 基金 合同 生 效日的 基金 份额 总诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 19 页 共 53 页
额为 1,184,890,833.63 份 基金份 额， 其中 认购 资金 利息折 合 656,148.52 份 基 金份额 。本 基金 的
基金管 理人 为诺 德基 金管 理有限 公司 ，基 金托 管人 为中国 建设 银行 股份 有限 公司。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《诺 德 增强收益债券 型证券投 资 基金基金合同 》
的有关规定， 本基金的 投 资范围为具有 良好流动 性 的金融工具， 包括国内 依 法公开发行 及交易的
国债、央行 票据、金 融债 、企业债、 公司债、 可转 换 债券(含分 离交易可 转债)、短期融资 券、资
产支持证券和 债券回购 等 固定收益证券 品种，以 及 股票、权证等 权益类证 券 品种。本基 金的投资
组合比例为： 债券类(包 括 可转债)资产的 投资比例 为 基金资产净值 的 80%-95% ，本基金持有 的非
债类资 产为 基金 资产 净值 的 0-20% ； 基金 保留 的现 金 以及到 期日 在一 年以 内的 政府债 券( 包括 央行
票据) 的比 例合 计不 低于 基 金资产 净值 的 5% 。 本 基金 的业绩 比较 基准 为： 9 0%× 中国债 券总 指数(全
价) 收 益率 + 10% ×沪深 300 指数收 益率 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 诺德 增强 收益债 券型 证券 投资
基金基 金合 同》 和在 财务 报表附 注 6.4.4 所列 示的 中国证 监会 、中 国基 金业 协会发 布的 有关 规 定
及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日止 期间 财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ， 真 实、
完整地 反映 了本 基金2017 年6 月30 日 的财 务状 况以 及2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 止期
间的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况等 有关 信息 。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本报告 期会 计报 表所 采用 的会计 政策 、会 计估 计 与 上年度 会计 报表 相一 致。
诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 20 页 共 53 页
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家 税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机 构同 业往 来等增 值税 政策 的补 充通 知》 、 及其 他相 关财 税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日 前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围， 不 征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税 。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 票的股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入 及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年)的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ，诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减 按50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用 20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
活期存 款 1,304,471.99
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 1,304,471.99
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 55,494,977.83 46,649,014.75 -8,845,963.08
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 34,439,391.01 34,286,675.00 -152,716.01
银行间 市场 370,266,575.76 371,266,000.00 999,424.24
合计 404,705,966.77 405,552,675.00 846,708.23
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 460,200,944.60 452,201,689.75 -7,999,254.85
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本报告 期末 本基 金未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 22 页 共 53 页
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券 19,300,000.00 -
合计 19,300,000.00 -
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本报告 期末 本基 金未 从事 买断式 逆回 购交 易。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 3,101.82
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 96.70
应收债 券利 息 7,137,353.24
应收买 入返 售证 券利 息 6,397.79
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 22.60
合计 7,146,972.15
6.4.7.6 其 他资 产
本报告 期末 本基 金未 持有 其他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 93,034.09
银行间 市场 应付 交易 费用 11,833.10
合计 104,867.19 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 23 页 共 53 页
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 0.76
预提费 用 178,518.49
合计 178,519.25
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 456,632,981.95 456,632,981.95
本期申 购 250,388.28 250,388.28
本期赎 回( 以"-" 号填列) -334,097.74 -334,097.74
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 456,549,272.49 456,549,272.49
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 57,085,463.67 -18,711,430.42 38,374,033.25
本期利 润 -17,961,437.12 2,199,931.52 -15,761,505.60
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-10,166.03 1,211.78 -8,954.25
其中： 基金 申购 款 26,762.62 -11,840.50 14,922.12
基金赎 回款 -36,928.65 13,052.28 -23,876.37
本期已 分配 利润 - - -
本期末 39,113,860.52 -16,510,287.12 22,603,573.40
诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 24 页 共 53 页
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 69,419.96
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 7,620.81
其他 305.22
合计 77,345.99
6.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至2017 年6 月30 日
卖出股 票成 交总 额 63,346,755.26
减：卖 出股 票成 本总 额 71,811,112.82
买卖股 票差 价收 入 -8,464,357.56
6.4.7.13 债 券投 资收益
6.4.7.13.1 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
卖 出 债券 （ 、 债转 股及 债券 到 期兑 付） 成交
总额
1,079,247,799.98
减 ： 卖出 债券 （ 、 债转 股及 债 券到 期兑 付）
成本总 额
1,080,249,058.40
减：应 收利 息总 额 15,324,239.35
买卖债 券差 价收 入 -16,325,497.77
6.4.7.13.2 资 产支 持证券 投资 收益
本报告 期内 本基 金无 资产 支持证 券投 资收 益。
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本报告 期内 本基 金无 贵金 属投资 收益 。 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 25 页 共 53 页
6.4.7.15 衍 生工 具收益
本报告 期内 本基 金无 衍生 工具收 益。
6.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 210,122.01
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 210,122.01
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月 1 日至2017 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 2,199,931.52
—— 股 票投 资 -8,583,594.45
—— 债 券投 资 10,783,525.97
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 2,199,931.52
6.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 30.94
基金转 换费 收入 1.69
合计 32.63
注：1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2. 本 基金 的转 换费 用由 申 购费补 差和 转出 基金 的赎 回费两 部分 构成 ， 其 中转 出 基金的 赎回 费总 额诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 26 页 共 53 页
的25% 归入 转出 基金 的基 金资产 。
6.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 243,169.41
银行间 市场 交易 费用 14,675.00
合计 257,844.41
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
审计费 用 29,752.78
信息披 露费 148,765.71
银行间 债券 帐户 维护 费 18,600.00
银行费 用 11,065.07
合计 208,183.56
6.4.7.21 分 部报 告
不适用 。
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
本基金 无需 要披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存 在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期内 ，未 发生 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方发 生变 化的 情况。 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 27 页 共 53 页
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
诺德基 金管 理有 限公 司（ 诺德基 金） 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(中 国建 设银
行)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
清华控 股有 限公 司( 清华 控 股) 基金管 理人 的股 东
宜信惠 民投 资管 理( 北京) 有限公 司( 宜信
惠民)
基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1月1 日至2016 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,811,229.10 425,843.24
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
2,488.24 165,146.24
注：支付基金 管理人诺 德 基金管理有限 公司的管 理 人报酬按前一 日基金资 产 净值 0.75% 的年费 率
计提， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付。 其计 算公 式为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.75% / 当 年天数 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
上年度 可比 期间
2016 年1月1 日至2016 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
482,994.43 113,558.23
注： 支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.2% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为： 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 28 页 共 53 页
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X 0.2% / 当 年天 数。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
诺德基 金管 理有 限公 司 340,272.72
中国建 设银 行 2,684.81
合计 342,957.53
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
诺德基 金管 理有 限公 司 120.27
中国建 设银 行 14,923.24
合计 15,043.51
注：根据《诺 德基金管 理 有限公司关于 调低诺德 增 强收益债券型 证券投资 基 金销售服务 费率并修
改基金 合同 和托 管协 议的 公告》 自 2017 年1 月 26 日起， 本基 金的 销售 服务 费率 由 0.40%/ 年降 低
至0.10%/ 年。 支 付基 金销 售机构 的销 售服 务费 按前 一日基 金资 产净 值计 提， 逐 日累计 至每 月月 底，
按月支付给诺 德基金管 理 有限公司，再 由诺德基 金 管理有限公司 计算并支 付 给各基金销 售机构。
其计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.10 % / 当年天 数。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本报告期及 上年 度可 比期 间内，本基 金未发生 与关 联方进行的 银行间同 业市 场的债券(含 回购)交
易。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期末 及上 年度 可比 期末基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 及上 年度 可比 期末， 本基 金其 他关 联方 未持有 本基 金份 额。 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 29 页 共 53 页
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银
行
1,304,471.99 69,419.96 2,292,038.40 23,429.44
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间内， 本基 金未 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本报告 期及 上年 度可 比期 间内， 本基 金未 发生 其他 需要说 明的 关联 方交 易。
6.4.11 利 润分 配情况
本报告 期内 本基 金未 进行 利润分 配。
6.4.12 期 末（ 2017 年 6 月 30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本报告 期末 本基 金无 因认 购新发/增 发证 券而 持有 的 流通受 限证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 截 至2017 年6 月30 日止 未持 有暂 时停 牌等 流通受 限股 票。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本报告 期末 本基 金未 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易,无 质押 债券 。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本报告 期末 本基 金未 从事 交易所 市场 债券 正回 购交 易,无 质押 债券 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金是一只 主 动管理 型 债券型基金， 属于较低 风 险品种。本基 金投资的 金 融工具主要包 括诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 30 页 共 53 页
债券投资和股 票投资。 本 基金在日常经 营活动中 面 临的与这些金 融工具相 关 的风险主要 包括信用
风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 的基金管 理 人从事风险管 理的主要 目 标是争取将 以上风险
控制在 限定 的范 围之 内， 在获得 稳定 的息 票收 益的 基础上 ，争 取获 得资 本利 得收益 。
本基金的基金 管理人内 部 风险控制机制 分为“决 策 系统” 、 “执行系 统”和“ 监督系统”三 个
方面： (1) 决策 系统 由股 东 会、 董 事会 、 公 司经 营层 下 设的投 资决 策委 员会 和风 险管理 委员 会组 成；
(2) 执 行系 统 由 公司 各职 能 部门 组 成 ， 承 担公 司日 常 经营管 理 、 风 险控 制、 基 金投资 运作 活动 和具
体工作 ， 负责 将公 司决 策 系统的 各项 决议 付诸 实施 ；(3) 监督 系统 由监 事会 、 董事会 及其 下设 的审
计委员会、督 察长、监 察 稽核部组成。 各自监督 的 内容和对象分 别由公司 章 程及相应的 专门制度
加以明 确规 定。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算 有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ， 且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 本 基金 均投 资于 具有 良好信 用等 级的 证券 ，
且投资于一家 公司发行 的 股票市值不超 过基金资 产 净值的 10%， 且本基金 与 由本基金的 基金管理
人管理 的其 他基 金共 同持 有一家 公司 发行 的证 券不 得超过 该证 券的 10% 。
本基金债券投 资的信用 评 级 情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 31 页 共 53 页
及汇总 。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1
110,502,000.00 0.00
A-1 以下
0.00 0.00
未评级
282,159,405.00 9,935,000.00
合计
392,661,405.00 9,935,000.00
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
AAA
0.00 0.00
AAA 以下
8,009,400.00 64,064,421.16
未评级
4,881,870.00 38,933,390.60
合计
12,891,270.00 102,997,811.76
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比 例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 32 页 共 53 页
基金所持部分 证券在证 券 交易所上市， 其余亦可 在 银行间同业市 场交易， 因 此除附注 6.4.12 中
列示的部分基 金资产流 通 暂时受限制不 能自由转 让 的情况外，其 余均能及 时 变现。此外 ，本基金
可通过卖出回 购金融资 产 方式借入短期 资金应对 流 动性需求 ，其 上限一般 不 超过基金持 有的债券
投资的 公允 价值 。
本基金所持有 的金融负 债 的合约约定到 期日均为 一 个月以内且不 计息，可 赎 回基金份额净 值
(所有 者权 益)无 固定 到期 日且不 计息 ，因 此账 面余 额即为 未折 现的 合约 到期 现金流 量。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工 具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于交易 所 及银行间市场 交易的固 定 收益品种，此 外还持有 银 行存款、结算 备
付金等利率敏 感性资产 ， 因此存在相应 的利率风 险 。本基金的基 金管理人 定 期对本基金 面临的利
率敏感 性缺 口进 行监 控， 并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本
期
末
201
7 年
6 月
30
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资
产
银
行
存
1,304,471.99 - - - - - 1,304,471.99 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 33 页 共 53 页
款
结
算
备
付
金
214,835.48 - - - - - 214,835.48
存
出
保
证
金
50,226.83 - - - - - 50,226.83
交
易
性
金
融
资
产
200,804,000.0
0
176,749,275.0
0
27,999,400.0
0
- - 46,649,014.7
5
452,201,689.7
5
买
入
返
售
金
融
资
产
19,300,000.00 - - - - - 19,300,000.00
应
收
证
券
清
算
款
- - - - - 200,298.36 200,298.36
应
收
利
息
- - - - - 7,146,972.15 7,146,972.15
应
收
申
购
款
- - - - - 10.00 10.00
资
产
221,673,534.3
0
176,749,275.0
0
27,999,400.0
0
- - 53,996,295.2
6
480,418,504.5
6 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 34 页 共 53 页
总
计
负
债
应
付
赎
回
款
- - - - - 13,594.84 13,594.84
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 293,227.54 293,227.54
应
付
托
管
费
- - - - - 78,194.00 78,194.00
应
付
销
售
服
务
费
- - - - - 39,097.01 39,097.01
应
付
交
易
费
用
- - - - - 104,867.19 104,867.19
应
交
税
费
- - - - - 558,158.84 558,158.84
其
他
负
债
- - - - - 178,519.25 178,519.25
负
债
- - - - - 1,265,658.67 1,265,658.67 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 35 页 共 53 页
总
计
利
率
敏
感
度
缺
口
221,673,534.3
0
176,749,275.0
0
27,999,400.0
0
- - 52,730,636.5
9
479,152,845.8
9
上
年
度
末
201
6 年
12
月
31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资
产
银
行
存
款
44,459,891.97 - - - - - 44,459,891.97
结
算
备
付
金
2,337,314.34 - - - - - 2,337,314.34
存
出
保
证
金
32,908.48 - - - - - 32,908.48
交
易
性
金
融
资
产
9,935,000.00 250,607,750.0
0
49,011,000.0
0
14,746,194.8
9
324,299,944.8
9
买
入
122,700,000.0
0
- - - - - 122,700,000.0
0 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 36 页 共 53 页
返
售
金
融
资
产
应
收
证
券
清
算
款
- - - - - 7,133,631.67 7,133,631.67
应
收
利
息
- - - - - 5,671,376.48 5,671,376.48
资
产
总
计
169,530,784.3
4
9,935,000.00 250,607,750.0
0
49,011,000.0
0
27,551,872.5
9
506,635,737.3
8
负
债
应
付
赎
回
款
- - - - - 9,800,310.29 9,800,310.29
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 324,805.23 324,805.23
应
付
托
管
费
- - - - - 86,614.76 86,614.76
应
付
销
售
- - - - - 173,229.46 173,229.46 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 37 页 共 53 页
服
务
费
应
付
交
易
费
用
- - - - - 45,470.63 45,470.63
应
交
税
费
- - - - - 558,158.84 558,158.84
其
他
负
债
- - - - - 640,132.97 640,132.97
负
债
总
计
- - - - - 11,628,722.1
8
11,628,722.18
利
率
敏
感
度
缺
口
169,530,784.3
4
9,935,000.00 250,607,750.0
0
49,011,000.0
0
15,922,480.8
6
495,007,015.2
0
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年6 月30 日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
业绩比 较基 准上 升5% 132.00 298.00
业绩比 较基 准下 降5% 132.00 294.00
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 38 页 共 53 页
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，采用“自 上而下” 的 策略，通过对 宏
观经济情况及 政策的分 析 ，结合证券市 场运行情 况 ，做出资产配 置及组合 构 建的决定； 通过对单
个证券的定性 分析及定 量 分析，选择符 合基金合 同 约定范围的投 资品种进 行 投资。本基 金的基金
管理人定期结 合宏观及 微 观环境的变化 ，对投资 策 略、资产配置 、投资组 合 进行修正， 来主动应
对可能 发生 的市 场价 格风 险。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中债券 类( 包括可转债) 资
产的投 资比 例为 基金 资产 净值的 80%-95%；非 债类 资产为 基金 资产 净值 的 0%-20%； 基金 保留 的现
金以及 投资 于到 期日 在一 年以内 的政 府债 券的 比例 合计不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。 此 外， 本 基 金
的基金管理人 每日对本 基 金所持有的证 券价格实 施 监控，定期运 用多种定 量 方法对基金 进行风险
度量， 包括 VaR(Value at Risk) 指标 等来 测试 本基 金 面临的 潜在 价格 风险 ，及 时可靠 地对 风险 进
行跟踪 和控 制。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 46,649,014.75 9.74 14,746,194.89 2.98
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 405,552,675.00 84.64 309,553,750.00 62.54
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 452,201,689.75 94.38 324,299,944.89 65.51
诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 39 页 共 53 页
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除沪深 300 指 数以 外的 其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年6 月
30 日 ）
上年度 末 （ 2016 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准上 升 5% 250.00 425.00
业绩比 较基 准下 降 5% 250.00 425.00
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
无。 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 40 页 共 53 页
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 46,649,014.75 9.71
其中： 股票 46,649,014.75 9.71
2 固定收 益投 资 405,552,675.00 84.42
其中： 债券 405,552,675.00 84.42
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 19,300,000.00 4.02
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,519,307.47 0.32
7 其他各 项资产 7,397,507.34 1.54
8 合计 480,418,504.56 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 39,529,920.23 8.25
D
电力 、 热 力 、 燃 气及 水生 产和供
应业
2,176,211.52 0.45
E 建筑业 1,328.00 0.00
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 4,941,555.00 1.03
K 房地产 业 - - 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 41 页 共 53 页
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 46,649,014.75 9.74
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类 的港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 投资 股票 。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600416 湘电股 份 955,564 13,091,226.80 2.73
2 600967 内蒙一 机 922,193 12,569,490.59 2.62
3 002465 海格通 信 800,000 8,592,000.00 1.79
4 600879 航天电 子 599,896 5,273,085.84 1.10
5 000776 广发证 券 148,900 2,568,525.00 0.54
6 600837 海通证 券 159,800 2,373,030.00 0.50
7 600310 桂东电 力 317,232 2,176,211.52 0.45
8 000651 格力电 器 100 4,117.00 0.00
9 300197 铁汉生 态 100 1,328.00 0.00
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600416 湘电股 份 25,219,266.10 5.09
2 600967 内蒙一 机 23,696,708.81 4.79 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 42 页 共 53 页
3 300336 新文化 13,639,787.00 2.76
4 002465 海格通 信 9,826,389.64 1.99
5 600879 航天电 子 9,588,965.76 1.94
6 600149 *ST 坊展 5,074,706.00 1.03
7 002636 金安国 纪 3,552,872.00 0.72
8 600310 桂东电 力 2,820,531.80 0.57
9 300269 联建光 电 2,814,086.00 0.57
10 000776 广发证 券 2,374,455.00 0.48
11 600837 海通证 券 2,370,768.00 0.48
12 300197 铁汉生 态 2,334,323.91 0.47
13 300334 津膜科 技 2,054,464.00 0.42
14 601766 中国中 车 2,054,000.00 0.41
15 300232 洲明科 技 1,333,633.11 0.27
16 300426 唐德影 视 1,267,750.00 0.26
17 000651 格力电 器 1,262,500.00 0.26
18 600352 浙江龙 盛 978,000.00 0.20
19 002294 信立泰 34,320.00 0.01
注：“ 买入 金额 ”按 买入 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300336 新文化 12,147,691.10 2.45
2 300334 津膜科 技 9,829,901.00 1.99
3 600967 内蒙一 机 6,489,098.72 1.31
4 600416 湘电股 份 6,353,905.78 1.28
5 600664 哈药股 份 5,395,752.35 1.09
6 002636 金安国 纪 3,766,529.63 0.76
7 600879 航天电 子 3,362,169.79 0.68
8 300269 联建光 电 2,827,227.00 0.57
9 600149 *ST 坊展 2,720,800.00 0.55
10 300197 铁汉生 态 2,407,338.00 0.49
11 601766 中国中 车 2,054,000.00 0.41
12 300232 洲明科 技 1,358,637.00 0.27
13 300426 唐德影 视 1,270,563.24 0.26 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 43 页 共 53 页
14 000651 格力电 器 1,266,961.00 0.26
15 601311 骆驼股 份 1,069,034.65 0.22
16 600352 浙江龙 盛 992,658.00 0.20
17 002294 信立泰 34,488.00 0.01
注： “ 卖出 金额 ”按 卖出 成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 112,297,527.13
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 63,346,755.26
注：" 买入 股票 成本" 、“ 卖出股 票收 入 ” 均按 买卖 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 26,277,275.00 5.48
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 8,009,400.00 1.67
5 企业短 期融 资券 371,266,000.00 77.48
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 405,552,675.00 84.64
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 011761014
17 奇瑞
SCP001
300,000 30,102,000.00 6.28
2 041653043 16 恒逸 200,000 20,200,000.00 4.22 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
第 44 页 共 53 页
CP001
3 041656022
16 新 中泰 集
CP001
200,000 20,144,000.00 4.20
4 011641005
16 鞍钢
SCP005
200,000 20,092,000.00 4.19
5 041651036
16 中 煤能 源
CP001
200,000 20,084,000.00 4.19
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报告 期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 未投 资国 债期 货。
7.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资国 债期 货。
7.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 未投 资国 债期 货。
7.11 投 资组 合报告 附注
7.11.1
本报告期内， 本基 金投资 的前十名证券的发行 主体 不存在被监管部门立 案调 查的， 在报告编
制日前一年内也不存 在受 到公开谴责、处罚的 情况 。
7.11.2
本基金本报告期内投 资的 前十名股票中， 不存在投 资于超出基金合同规 定备 选股票库之外的
股票。
7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 50,226.83 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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2 应收证 券清 算款 200,298.36
3 应收股 利 -
4 应收利 息 7,146,972.15
5 应收申 购款 10.00
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 7,397,507.34
7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票未 存在 流通 受限 的股 票投资 。
诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
331 1,379,302.94 452,490,529.40 99.11% 4,058,743.09 0.89%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本报告 期末 基金 管理 人的 从业人 员未 持有 本基 金。
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基 金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2009 年 3 月 4 日 ） 基金 份额 总 额 1,184,890,833.63
本报告 期期 初基 金份 额总 额 456,632,981.95
本报告 期基 金总 申购 份额 250,388.28
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 334,097.74
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 456,549,272.49
注：总 申购 份额 包含 转换 入份额 ；总 赎回 份额 包含 转换出 份额 。 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人无重 大人 事变 动。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 基金 的投 资组 合策略 没有 重大 改变 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 续聘 普华 永道 中天会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 担任 本基 金 2017 年 度的 基 金
审计机 构 。 目 前普 华永 道 中天会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙 ） 已 为本 基金 提 供过 8 年的 审计 服务 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 的基 金管 理人、 基 金托管 人涉 及托 管业 务机 构及其 高级 管理 人员 未有 受到稽 查或 处 罚
的情形 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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例
海通证 券 1 59,180,088.47 33.69% 55,114.63 33.69% -
财富证 券 1 42,131,846.26 23.99% 39,237.54 23.99% -
光大证 券 2 25,181,354.63 14.34% 23,451.55 14.34% -
兴业证 券 2 18,661,998.39 10.62% 17,378.82 10.62% -
中金公 司 1 12,320,748.00 7.01% 11,474.22 7.01% -
广发证 券 1 9,826,389.64 5.59% 9,151.58 5.59% -
平安证 券 2 5,091,568.00 2.90% 4,741.72 2.90% -
东北证 券 1 2,374,455.00 1.35% 2,211.30 1.35% -
华创证 券 1 875,834.00 0.50% 815.68 0.50% -
浙商证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
中泰证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
华西证 券 2 - - - - -
银河证 券 2 - - - - -
宏源证 券 1 - - - - -
国信证 券 2 - - - - -
东吴证 券 1 - - - - -
太平洋 证券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
山西证 券 2 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
中信证 券 4 - - - - -
天风证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 - - - - -
西 藏 东 方 财
富证券
2 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
西南证 券 2 - - - - -
联合证 券 1 - - - - - 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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国都证 券 1 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
注： 根据 中国 证监 会的 有 关规定 ， 基金 管理 人在 比 较了多 家证 券经 营机 构的 财务状 况 、 经 营状 况、
研究水 平后 ，向 多家 证券 公司租 用了 基金 交易 单元 。
1、基 金专 用交 易单 元的 选 择标 准 如下 ：
（1 ） 公司 财务 状况 良好 、 经营行 为稳 健规 范， 内控 制度健 全， 在业 内有 良好 的声誉 ；
（2 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
（3 ） 具 有较 强的 研究 能力 ， 能及 时、 全 面、 定 期提 供质量 较高 的宏 观、 行业 、 公司 和证 券市 场研
究报告 ，并 能根 据基 金投 资的特 殊要 求， 提供 专门 的研究 报告 ；
2、基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 如下：
(1) 基 金管 理人 根据 上述 标准考 察后 ，确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构；
(2) 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
3、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 ：
本报告 期内 基金 管理 人新 租用基 金专 用交 易单 元如 下:西 藏东 方财 富证 券股 份 有限公 司、 国都 证券
股份有 限公 司、 太平 洋证 券股份 有限 公司 。本 报告 期内基 金管 理人 未退 租基 金专用 交易 单元 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
海通证 券 2,499,205.00 1.51% 54,100,000.00 8.16% - -
财富证 券 - - 4,000,000.00 0.60% - -
光大证 券 28,014,915.06 16.91% 162,900,000.00 24.57% - -
兴业证 券 4,534,852.21 2.74% 72,800,000.00 10.98% - -
中金公 司 21,786,875.88 13.15% 207,800,000.00 31.34% - -
广发证 券 2,738,341.38 1.65% 46,000,000.00 6.94% - -
平安证 券 17,472,780.45 10.54% 41,600,000.00 6.27% - -
东北证 券 - - - - - -
华创证 券 - - - - - - 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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浙商证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
中泰证 券 - - - - - -
瑞银证 券 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
华西证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
宏源证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
东吴证 券 - - - - - -
太平洋 证券 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
山西证 券 - - - - - -
申银万 国 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
天风证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
西 藏 东 方 财
富证券
- - - - - -
中银国 际 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
西南证 券 24,423,856.37 14.74% 12,000,000.00 1.81% - -
联合证 券 - - - - - -
国都证 券 - - - - - -
长江证 券 64,235,011.51 38.76% 61,800,000.00 9.32% - -
10.8 其 他重 大事件
无。 诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资
者类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序号
持有基金 份额比 例
达到或者 超过 20%
的时 间区 间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 1 20170101-20170630 452,488,687.78 - - 452,488,687.78 99.00%
个人
- - - - - - -
产品特有 风险
1、基金净 值大幅 波动的 风险
单一持有 基金比 例过高 的 投资者连 续大量 赎回， 可 能会影响 基金投 资的持 续 性和稳定 性， 增 加变
现成本。 同时， 按照净 值 计算尾差 处理规 则可能 引 起基金份 额净值 异常上 涨 或下跌。
2、赎回申 请延期 办理的 风险
单一持有 基金比 例过高 的 投资者 大 额赎回 后可能 触 发本基金 巨额赎 回条件 ， 导致同期 中小投 资者
小额赎回 面临部 分延期 办 理的情况 。
3、基金投 资策略 难以实 现的风险
单一持有 基金比 例过高 的 投资者大 额赎回 后， 可 能 引起基金 资产总 净值显 著 降低， 从而使基 金在
投资时受 到限制 ，导致 基 金投资策 略难以 实现。
11.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
诺德增强收益债券 2017 年半年 度报告
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§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 本基 金 发行及 募集 的文 件。
2 、 《诺 德增 强收 益债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 。
3 、 《诺 德增 强收 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》 。
4 、诺 德基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。
5 、 本报 告期 内在 中国 证监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金净 值 、 季 度报 告 、 年 度报告 、 招募 说
明书及 其他 临时 公告 。
6 、诺 德增 强收 益债 券型 证 券投资 基 金2017 年 半年 度 报告原 文。
12.2 存 放地 点
基 金 管 理 人 和 / 或 基 金 托 管 人 的 办 公 场 所 ， 并 登 载 于 基 金 管 理 人 网 站 ：
http://www.nuodefund.com 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 至基 金管理 人办 公场 所免 费查 阅或登 录基 金管 理人 网站 查阅。
投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
400-888-0009 、(021)68604888 ， 或发 电子 邮件 ，E-mail:service@nuodefund.com 。
诺 德基 金管理 有限 公司
2017 年 8 月 28 日
